公司报销所有费用流程

公司报销所有费用流程（共10篇）

1.公司报销所有费用流程 篇一

费用报销制度及报销流程

为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常费用（办公费用、工薪福利及相关费用等）和专项支出工程相关支出，以下分别说明报销相关的流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

一、日常费用报销制度及流程

第一条 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、工资福利费、业务招待费、培训费等。

差旅费：县内下乡餐费补助标准20元/人/天，县外出差餐费补助标准50元/人/天。

交通费：乘坐客车、火车、飞机出差实报实销车票费用，自驾出差按公里数1元/公里报销，另报过路费，过桥费，停车费。

培训费：按实际发生的金额实报实销。住宿费：按当地商务酒店普通标间费用报销。第二条 费用报销的一般规定

(一)报销人当月产生的费用务必当月报销，报销时需附相关报备登记记录。必须取得相应的合法票据且发票有相关主要经办人报销单上签名。

(二)填写报销单应注意：根据费用性质填写对应内容；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。第三条 费用报销的一般流程

（一）报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门负责人审批（业务发生的真实性负责）→会计制单审核签字（票据合法性及数据的准确数）→财务总监审批→总经理审批→董事长签字审批→出纳处报销。所有费用凭单必须由董事长事后签字审批,对于所有相关人员审批发生费用负有直接连带责任，对公司造成经济损失由经手人、审批人一并赔偿。

二、借款管理规定及流程 第一条 借款管理规定

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款单》，按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，原则上不允许跨月借支，借款未还者原则上不得再次借款。

(三)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出借款单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 第二条 借款流程

（一）借款人填写借款审批表→部门负责人审批→财务总监审批→总经理审批→董事长签字审批→出纳处领取借款。

三、专项支出财务报销制度及流程 第一条 专项支出的一般规定

（一）专项支出范围：项支出包括其他所有专门立项的费用（招商费用、销售费用、广告宣传活动费及其他专项费用等）支出。

（二）费用报销： 招商部业务需要费用时，先报备给行政办李薛竑后自行垫付再核销，月清月结，当月进行实报实销。

销售部及企划部需将当月计划报至汇融办公室备案后执行（计划先行），核销时经办人及部门负责人需在付款审批单上注明实际费用与计划差额原因，然后报到财务及相关领导签字后支付。

工程部的日常材料开支主要由王福林负责采购，如遇特殊情况经王福林同意后可代购，但需及时交清办理手续。

其他专项费用，由负责人根据实际需要向总经理提交请示报告，经总经理签署审核意见后报董事长审批。第二条 专项支出及报销流程

用钱报备综合办（李薛竑）→当月月底报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门负责人审批→会计制单审核签字(检查与报备是否一致)→财务总监审批→总经理审批→董事长签字审批→出纳处报销。

四、本制度自颁布之日起执行。

2.财务费用报销制度及报销流程 篇二

职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用

一般员工 火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天

部门负责人 火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天

总经理助理 飞机 200元/天 50元/天 50元/天

总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销 实报实销

(二)费用标准的补充说明：

1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。

2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。

3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

(三) 报销流程

1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部‚按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。

3.费用报销控制流程 篇三

第一章 总则

第一条

为了规范公司财务管理，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责任、权利关系，合理控制公司经营费用，特制定此流程。

第二条 本制度适用于公司所有人员费用报销事项 第三条 公司报销按权限由公司总经理及董事长审批。

第四条 财务人员操作付款时须掌握好审批权限，操作不规范的不得付款。第五条

审核人员的职责：

（一）部门负责人：确认业务的真实性及合理性;

（二）财务部：确认数据正确、票据合法齐全、是否符合相关规定。

（三）总经理、董事长：确认业务的合理性及批准;

第二章 报销流程及时限

第一条

费用报销流程如下所述：

（一）费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认签字------财务审核（单据、数据等方面要求）-------总经理、董事长（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款（每周安排付款一次）。

（二）部分费用报销采用预报批制度，报销应酬费，车辆维修保养费，需要先填写相应的费用申请，由部门负责人，总经理确认审批。凭审批单进行借款及报销，未经审批的费用，财务部有权拒绝报销。

（三）在审批流程中，如有任何一级对报销有疑问的，注明后返回上一级审批部门重审。流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。

（四）财务人员根据财务作帐的及时性、配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。

（五）市外出差的费用发生后,于回公司后的3个工作日内报销,不得超过5个工作日；日常发生的报销费用每周一统一报销。当月发生的费用，尽可能在当月报销，所有差旅费用报销需有《出差申请单》。

（六）审批权限：费用报销金额在一万元及以下的由总经理签批有效，凡超过一万元需董事长签批有效。

第三章 报销规定及标准

第一条

差旅费及交通费报销

（一）长途出差：市外出差时间在一天以上的为长途出差，参照各公司执行标准：

（二）市内办理公务经理级以下人员，如有紧急事情需处理，或陪同客户或带有较多公司物品或携带公司大额现金外出时需要乘坐的士，填写《出差申请单》特别注明原因，报销时需附上《出差申请单》。

（三）采购部因处理供应商出货问题产生的交通费（包括打车费，私人车费，公司车费）应出联络单协调由供应商承担。协调不成按公司流程规定报销需附《出差申请单》。第二条 公司车辆费用

（一）公司车辆用油采用充值卡管理，由财务监管,余额不足时及时借款交由车辆管理员充值,收回充值发票.司机每次加油后,及时把小票写上里程和车牌号签名交财务作记录.（二）公司车辆过路费及停车费先由车辆管理员预支备用金备，各司机需在自己经手的费用单后每张签名，写上日期，统一交车辆管理员申请报销, 车辆管理员每周跟据《车辆使用明细表》填写报销单和粘贴相关单据.（三）公司车辆维修保养需执行预报批制度，需先填写费用申请经行政经理确认，总经理审批，遇特殊情况申请表可后补，报销时需附费用申请。第三条 应酬费及聚餐费

（一）销售部客户应酬费每笔超过500元以上，需执行预报批制度，填写费用申请，报销时需附上审批单。

（二）除销售部以外的公司所有人员报销应酬费，需执行预报批制度，报销时需付上经审批的费用申请，否则财务部有权不受理。第四条 快递费和物流费

（一）产生的快递费和物流费，报销时必须取得发票原件，不接受传真件和复印件。

（二）寄予供应商的快递，原则上应由供应商承担，快递费用到付。

第四章 预借款及驻外办费用报销

第一条 公司员工因工作需要事前预借款的，必须填写借款单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。

第二条 借款单要由部门负责人确认，财务复核，总经理或授权人签字后出纳人员才能放款，单笔借款金额5000元以上需提前一天通知财务部。借款总额不得超出借款人工资的50%。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从借款人的工资中扣除。第三条 门店驻外费用报销

（一）由门店负责人每月25日做一份次月费用预算表，包括办公用品费，产品推广费，招待应酬费，房租水电管理费，通讯交通费，送货车费等，交部门负责人确认，人事行政经理审核，总经理审批。

（二）门店有需要的，可预支部分费用，预支金额不得超出费用预算。

（三）费用发生后分类凭有效单据填费用报销单，各项费用报销标准及报销流程按公司规定操作。

第五章 票据要求

第一条 票据合法性

（一）为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证，票据抬头上印有税务监制或财政监制，即税务发票或财政收据。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。

（二）同次业务的发票必须是同一单位开具，多张同类别、同面额发票必须连号。

（三）公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。

（四）公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，特殊情况下需要使用替代凭证的，也必须由总经理和财务的共同签字认可，同时做到财务操作的安全。替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，且与符合财税法规要求的发票单据分开粘贴，分单报销。第二条 票据整理规范

（一）报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的用胶水粘贴（不能用订书针）在报销单据的粘贴单上，并写明所附单据的张数。

（二）单据数量较多的要写出报销明细清单附在后面。

（三）单据分别不清晰，粘贴不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

（四）报销交通费，需在每次交通费单据上注明所办何事及前往地点。

（五）报销应酬费，需在每次应酬费单据上注明应酬人员数及为何事应酬。

第六章 附则

4.员工费用报销流程及办法 篇四

一、通则

1.任何一种类型如请购及支出，包含物品设备请购、差旅费、车费、交际费等，必须于事件发

生前依照“预算及费用之审核权限”规定取得权责人的书面核准。

2.报销人员必须取得完整真实、合法之原始凭证(发票之单位名称必须是正确无误《湖南阳扬文化传播有限公司》)，由报销人整齐地自行粘贴在公司统一的报销单上，同类性质必须粘在一起。“请款单”和“费用及出差旅费报销申请表”按原始凭证之交易发生时间分类详细填写，并自行编号以便参照。付款一般采用（现金、支票、转帐）及汇入员工帐户等方式，经授权人员核准并经财务部复核通过，方可付款。3.报销以“周”为单位每周二报销上周产生的费用，并附相关凭证，不得几周凭证粘于一起，否则财务部将予以退单处理。当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准，否则财务部将不予报销。4.对于报销时出现填写或计算的错误，公司采取只减不加的方式，针对不写小计数和总计数，报销总额的20%将会被扣除；针对加总错误，差额部分的50%将会被扣除。

5.签名的规定： ① 所有员工在任何凭单上签字，表示对该凭单所载事项以及金额完全同意，并已尽到诚实申报或认真审核之责。② 所有签名应同时附注日期，如不附注日期，当产生争议时，未签注日期之员工将承担最不利之结果。6.财务复核结果视情况做下列处置： ① 退回报销单(注明退回原因)。

② 剔除部分不合格、不合理、说明不全之金额后付款(附剔除原因)。③ 要求报销人员补充说明或补必要单证。④ 交出纳付（汇）款。7.每周员工报销款一次，每月的最后一个周五不报销。8.在报销流程前，所有单据未齐备的，必须补齐手续后方可进入报销流程。

二、报销流程：

1.事先核准及事后报销表单流程如下： 实物报销：报销条件为发票（因故无法开据发票需由部门领导签字）、验收（入库）单、采购单原件，三者缺一不可。出 差：“出差(预算)申请书”→“费用及出差旅费报销申请表”和“交通费用报销单”(附已经核准之“出差（预算）申请书”)；销售人员须另附《行动周报及时间分配表》。① 交

际 费：“出差（预算）申请书(交际栏)” →“报销请款单” 或“费用及出差旅费报销申请表”(附已经核准之“出差预算申请书(交际栏)”)。② 车

费：“用车申请书”→“费用及出差旅费报销申请表”和“交通费用报销单”(出租车车费，附已经核准乘坐出租车之“用车申请书”)。③ 验收 单据：公司自用物品采购验收，请填写《事务用品验收单》，生产，经营用存货验收，经IQC核验后填写《入库单》。④ “采购单”（如有借款，应附“借款单”）或“费用及出差旅费报销申请表”（如有借款，应附“借款单”；如有相关费用，应附“出差（预算）申请表”）——部门主管——财务复核——总经理签准——出纳报销。

三、途中交通费标准和说明： 1.标准： 员工出差或培训应以最经济、有效的方式到达目的地，员工出差乘坐交通工具的规定按车程时间限定标准：6小时以下乘坐硬座或长途汽车；6～8小时可乘坐硬卧；8～16小时可乘坐软卧；16小时以上可乘坐飞机。员工超标申请特批乘坐飞机的，公司准予按上述规定标 准报销途中费用之外，最多再增加200元/次。说明： ① 火车、长途汽车，应以火车、汽车票根为报销依据。② 员工遇规定以外的紧急公务必须搭乘飞机者，应事先填写“定票单”，并报总经理批准。③ 出差期间，由于其它与工作无涉的事情所发生的费用，或由于员工本人的原因导致发生的额外费用（如退票费等），一律由该员工本人承担。

四、市内交通费用标准和说明：

1.标准： ① 凡从事销售、业务等经常因公需要外出工作的员工，经部门经理批准日常工作所需的交通费可以选取以下方法之一： 据实报销：凭公交车票据实全额报销，凭出租车票按本办法第3 点规定限额报销出租车票。② 除销售、业务之外的部门员工的出租车票报销标准，出租车费依本办法第3点规定执行。公交车票可据实全额报销。③ 员工在常驻工作当地公出，单次可以乘坐的出租车路程以单次最高车费为20元为限（从出发地到目的地单程最高只能报销出租车费20元，而不是单张票据最高只能报销出租车费20元），深夜（22：00以后，6：00前）允许单次报销50元为限。④ 员工异地出差，在出差目的城市内允许在出差预算批准范围内报销出租车费。一般不允许报销两个城市间的跨市出租车费。⑤ 公司个人汽车报销规定: a)申请报销个人汽车费用必须事先填写《异动审批表》，被核准后方可报销相应费用。b)公司行政人员个人汽车、只有在办理公司事务的前提下，才能给予补贴。采用实报实销的办法，汽车的最高限额为每月 元，若有到机场接送高层主管或公司客人，可增加每单程

元报销标准，超过

元须经总经理签字认可后方可报销；异地出差可报销来回过桥费及相关油费；办理报销手续时，都必须提供相应单据（如停车费、过桥费，汽油费等）的 原始发票实报实销。受此补贴的员工原则上都不得再另行报销其他与其有关的交通费用，如出租车费用等。说明：员工已享受任何其他车贴福利者,不享受本办法规定待遇。

五、住宿费用标准和说明： 标准：出差费用标准 经理级： 办事员： 常驻住房补贴： 职位 地区 部门经理 非经理员工

六、餐费补贴说明： 员工因公到常驻地以外的城市出差（不含长沙），每天有 元的伙食津贴，逢法定假日津贴加倍（不得再另行申请加班工资）；如有申请报销交际餐费(含早茶，夜宵)者，则不再享受该餐津贴。伙食津贴填写金额应为早餐10元，中餐和晚餐各为20元；可享受报销的时间限定条件是：早餐为8：00 am以后、午餐为1：00pm以后、晚餐为19：00pm以后仍在出差途中。

七、交际费用说明： 员工外出聚（就）餐、请客：为某一特别的主题、或作公关和销售活动，公司经理可以安排公司内部的员工聚（就）餐；为公关或销售的目的，公司经理级及以上员工（如有必要，销售员）可以请客，但必须遵守以下规定： a.属于事先预知的情况，必须事先取得书面核准；属于临时发生的紧急情况的，必须在事后补得上述书面核准。b.这类费用产生的原因必须是有必要的、合理的和可解释的。c.所产生的费用必须由当时在场的最高主管进行报销，并在报销时向其上一级主管说明具体原因。d.各级经理有责任和义务对此类费用的发生加以控制和管理。e.报销时应注明所有在场人员姓名。

八、杂费报销说明： 1.劳务费：总部劳务费需事先填报《使用临时劳务人员申请表》，经核准后由人事部统一报销，如重大活动人手紧缺的情况在取得经理同意后可外请人员帮忙。如无法取得完整、真实、有效的原始凭证，请相关人员另签签收单并附该外请人员之身份证复印件以备报销。其它费用：除另有特别规定外，一律以合法之凭证为可否报销之依据。

九、借支流程 填写借款单（需详细填写原由）——部门领导审核（签字）——总经理意见（签字）——财务部报备——出纳。

十、工资流程 起薪

1、接收人事科转来的新参加工作人员身份证复印件1份；

2、依据国家有关政策，按照新参加工作人员的学历、学位获得情况核定工资；

3、身份证复印件（用于开设员工工资帐户）、人员起薪通知单（公司经理额定）起薪； 发薪 当月工资定于下月的15日发放。员工工资经由人事、行政部门考核后（无异议）——财务部备案——总经理审核——出纳按起薪通知单全额总经理：

发

5.营销费用报销流程及制度大全 篇五

文件编号：JN/ZD-04-2015-02

版本号：A/0 归口管理：财务中心

主编部门：财务部 生效日期：2015年2月3日

营销费用报销流程及制度

为落实公司营销精细化管理要求，规范业务人员销售费用报销流程及操作，特制定以下报销制度。

一、业务员报销流程

注：售后、品牌人员参照以上流程执行 财务中心制度汇编

二、区域经理报销流程

三、省总报销流程

财务中心制度汇编

四、营销员报销管理规定

1、所有销售费用必须据实填报，如有不实或虚报等现象，该项费用不予报销。各级审核人员在审核报销单据的过程中必须对费用真实性、合理性及准确性负责，如未能严格把关，或串通报销人员对报销单据有弄虚作假的行为，一经发现对相关人员一并做以处罚。

2、所有报销单据及原始凭证不得涂改，报销单据背面粘贴正规发票，报销单据的填写及票据的粘贴必须规范。

* 白条、收据（复印店打字复印，办事处房租除外）为无效票据，不予报销。* 破损、涂改、印章模糊不清的发票为无效票据，不予报销。

* 不符合逻辑的连号发票（即非单笔费用内的连号发票）视为无效票据，不予报销，例如的士票连号，与其他业务员报销的发票连号，当期报销与上期报销中使用的发票连号均视为不符合逻辑的连号发票。

* 所有发票抬头应正规开具“武汉金牛经济发展有限公司”。

3、各项费用在公司规定的标准范围内据实报销，超出部分不予报销。

4、各级审核人员如发现费用填报超标或其他违反报销制度等错误时，按以下办法操作执行：

*区域经理、省总、大区领导审核发现报销单据有误时，不得涂改报销单据，必须将单据退回报销人员重新填报。

*财务人员审核发现报销单据有误时，用红色碳素笔将原报销金额划掉，在红线上压盖审核人员名章，并将核准后金额用红色碳素笔写于原报销金额上方空白地方。报销金额只允许由大改小，不允许由小改大。

5、地区类别划分：

一类地区（省会及直辖市）；二类地区（地级市）；三类地区（地级以下城市）。

五、具体细则

（一）长途差旅费

1、单据填写要求：右上角一律注明工号、职务，区域类别、报销时段 财务中心制度汇编

例如：000123，区域经理，一类地区，2014.09.21-2014.10.20

2、长途差旅报销单中起止时间及地址要连续，车票粘至报销单背面，并按时间先后顺序呈鱼鳞状依次粘贴。

3、车船票报销标准：业务员、区域经理按火车硬卧或动车二等座标准报销，省总、大区领导按高铁二等座标准报销。

乘坐高于以上标准的交通工具，例如飞机，凭飞机票参照以上标准报销。注：市内前往机场的大巴费用作为市内交通费报销，不在长途差旅费用中报销。

硬座火车票票价高于50元的可享受硬座补贴，补贴金额为票价的50%。长途汽车票价高于90元的可享受8元/趟的长途补助，但必须是机打车票，手撕票不享受。

4、生活补助标准：30元/天（适用一、二、三类地区），可不用提供发票，但与报销时段要相符。

5、住宿费用标准：业务员及区域经理：一类地区70元/天；

二、三类地区60元/天，省总及大区领导：200元/天，北京、上海、广州地区220元/天（大区领导可按实际出差天数全月打通计算）；凭正规住宿票据报销，定额发票及手撕发票背面需注明住宿时间及地点。

出差至有办事处的地区城市原则上不报销住宿费用，如果办事处不能提供住宿，需在外住宿的要提供当地区域经理的证明和正规住宿票据报销。

6、订票费不予报销。

7、退票费需附退票说明，退票说明由上一级领导签字，业务员由区域经理签字，区域经理由省总签字，凭退票报销凭证及退票说明据实报销。

8、探亲休假从区域直接回老家的长途费用报销，参照区域到武汉的票价标准，在这个标准范围内凭票据实报销。休假完后返回区域采用同样标准。

（二）市内交通费

1、限额：一类地区：500元/月； 二、三类地：400元/月。

2、范围包括：公交，巴士，的士，地铁，轮渡等正规交通工具 财务中心制度汇编

3、需提供以上正规交通工具发票，公交充值票在额度范围内允许报销（额度：一类地区250元/月；

二、三类地区：200元/月），收据一律不予报销，定额发票及手撕发票背面需注明日期及起始地。

4、提供市内行程单，发票与行程单要相符，市内行程单需由区域经理及省总签字。

（三）通讯费

1、限额：

大区领导（含省总）：完成当月销售计划600元/月，未完成当月销售计划500元/月。

区域经理：完成当月销售计划500元/月，未完成当月销售计划400元/月 业务员：完成当月销售计划300元/月，未完成当月销售计划200元/月 超额完成当月销售计划的可按超出比例据实报销。

2、需提供电信局打印的正规话费发票报销，充值发票及话费清单不能作为报销凭证，不予报销。

3、一个人一个月只能报销一个电话号码。

4、售后人员通讯费每月最高限额240元。

5、品牌人员通讯费每月最高限额300元。

6、办事处座机话费在大区费用率不超出公司标准的前提下据实报销，如话费异常，经查实属非正常业务话费由区域经理负责赔偿。

（四）招待费

1、以大区为单位，整个区域内招待费整体考核。

2、实行最高限额内实报实销制度，最高限额为该区域截止当月全年累计销售收入的0.3%，区域范围内全年打通使用。

3、原则上招待费只由区域经理经办，如特殊情况需由业务员经办的，必须经区域经理同意。

4、单笔招待费支出在500元以上的必须事先报告省总同意，凭省总签字报告及发票据实报销。财务中心制度汇编

5、单笔招待费支出在2000元以上的必须事先报告营销中心主要领导同意，凭中心主要领导签字报告及发票据实报销。

6、客户到公司考察费用，由区域申请，大区领导批准，市场部派专员负责接待并借支，接待完毕，由接待专员凭费用申请审批报告及发票据实报销。

（五）办公费

1、办公费限额：业务员50元/月；区域经理100元/月

2、报销范围仅包括：汇/取款手续费、传真、复印、打字、名片制作等。（办公耗材、邮寄费、标书制作，可不受该额度限制，施行据实报销）

3、办公耗材由办事处指定人员集中申报购买，申购前需提供采购明细清单经省总签字同意后，方可采购，凭办公用品申购明细清单及正规发票报销。

（六）办事处费用

1、房屋租赁费、小区物业管理费

主要是指各区域在所属地区租用办事处所产生的费用。房屋租赁费由省总办理借支并支付，凭租房合同复印件及房主收据报销。业务员、区域经理、驻外财务无特殊情况外不经办报销办事处房屋租赁费。

2、办事处水、电、煤气、采暖等杂费

办事处水、电、煤气、采暖等杂费在不超出该地区营销控制费用率的前提下，凭正规发票，据实报销。如果费用异常，经查实属非正常情况产生的浪费由区域经理负责赔偿。

3、采购固定资产费用

办事处购买电脑，传真机，复印机，办公桌椅，床铺等大额固定资产需事先报告公司营销中心总部，经营销中心主要领导签字同意后，方可采购，凭报告原件及采购发票报销。用于生活类资产及生活用品不予报销。

（七）车辆费用

1、区域车辆（比亚迪）费用包括：汽油费，维修保养费，路桥费（ETC），停车费。不包括洗车费，违章罚款。

注：高速公路过路费作为长途差旅费报销。财务中心制度汇编

2、车辆油耗标准由车队核定，报销汽油费时需附汽油发票及车辆行驶记录表，先交车队审核油耗标准后再到财务进行报销

3、用于销售的自有车辆费用补贴按最高不超过2000元/月的标准执行，仅限汽油费，凭发票限额内据实报销。对已进行报销油费补贴的业务人员，取消市内交通费报销。

（八）其他费用

区域在营销过程中产生的，并且是服务于销售的，在上述内容中并未明确列出的费用，额度一般不得高于500元，超出该额度应提前向公司营销中心总部汇报，经批准签字同意后方可支出。凭报告及发票报销。

编制：

审核：

企管办：

6.经营性费用报销规定及流程 篇六

费用报销制度page 1 of

1经营性费用报销规定及流程

第五条、公司的经营性费用（材料费用）支付，由公司的总经理审批。

(一)材料费用（含原材料、辅助材料、备品备件、外购半成品、低值易耗品、包装物以及其他直接材料）

(二)材料费用支付，一般须通过银行转账或网银支付，特殊情况须现金支付，须提前通知财务部备款，并经公司财务经理同意。

第六条、购置零星材料费用的支付程序：

材料进仓验收 →仓库入ERP→采购（相关部门）填《付款申请单》、《费用报销单》→财务经理审核→总经理审批→报账支付

第七条、零星购置材料或现付购置材料费用报销规定：

(一)材料进仓验收需供货单位开出送货单，无送货单的由收货部门开具入库单，送货单要由送货单位加印章，送货单或者入库单要由送货人签名、经办人签名、收货人签名。

(二)送货单或入库单必须写明送货单位、货物名称、规格、包装规格、数量、单价、金额。

(三)零星材料支付的原始凭证（也就是《付款申请单》后面附件）须有发票、送货单、入库单、采购订单、请购单。

(四)遇特殊情况急需购置的，经总经理批准后待回公司再补办材料入、出库单和请购单。

第八条、月结购置材料费用的支付程序：

材料进仓验收 →仓库入ERP→采购（相关部门）对账→财务核对→采购（相关部门）填《付款申请单》→财务经理审核→总经理审批→出纳付款

第九条、月结购置材料费用报销规定：

(一)材料进仓验收需供货单位开出送货单，无送货单的由收货部门开具入库单，送货单要由送货单位加印章，送货单或者入库单要由送货人签名、经办人签名、收货人签名。

(二)与供应商月底对账，对账单要附送货单、入库单、采购订单（合同）或请购单。

(三)到期付款，填写《付款申请单》要附发票、对账单作为附件。发票要求：

1、发票金额要与对账单的金额一致；

2、几个月金额开在一起的发票，以最后一个月到期为付款期。

7.公司报销所有费用流程 篇七

2010年11月16日

房屋抵押流程

一、准备资料阶段

1、私人房屋抵押

（1）登记申请表

（2）房屋所有权证

（3）土地使用（租用）证

（4）银行借款合同和抵押合同

（5）房产抵押合同

（6）抵押人结婚证复印件、单身证明或其它婚姻关系证明

文件

（7）抵押人（含配偶）身份证复印件

（8）银行法人委托书

2、公司法人房屋抵押

（1）登记申请表

（2）房屋所有权证

（3）土地使用（租用）证

（4）银行借款合同和抵押合同

（5）房产抵押合同

（6）董事会股东（大）会同意抵押的决议

（7）法人营业执照和代码证的复印件

（8）法人委托书（公司及银行各一份）

（9）法人代表身份证复印件

（10）受委托人身份证复印件

（11）从工商部门查阅的公司章程

3、国有法人房屋抵押

（1）登记申请表

（2）房屋所有证

（3）土地使用（租用）证

（4）银行借款合同和抵押合同

（5）房地产抵押合同

（6）上级单位同意抵押的文件

（7）法人营业执照和代码证的复印件

（8）法人委托书（公司及银行各一份）

（9）法人代表身份证复印件

（10）受委托人身份证复印件

4、集体产法人房屋抵押

（1）登记申请表

（2）房屋所有权证

（3）土地使用（租用）证

（4）银行借款合同和抵押合同

（5）房产抵押合同

（6）职代会同意抵押的文件及主管单位的批文

（7）法人营业执照和代码证得复印件

（8）法人委托书（公司及银行各一份）

（9）法人代表身份证复印件

（10）受委托人身份证复印件

注明：①提供资料必须根据房产所有权证一致，若为夫妻，需提供夫妻结婚证明，双方身份证（身份证必须跟结婚证上登记一致）；若已离婚，需出具离婚证书及单身证明（至今未再婚）文件；若为单身，需提供单身证明。

②委托办理的，需有公证处公证的委托书。

③抵押合同分：单身、已婚、企业三种

二、评估阶段

资料完备者，需持房产证到评估公司，进行房屋评估。

评估费用：房产总价的千分之三

评估报告出据时间：2-3天

三、银行审核

评估结束后，可吃评估报告等资料到银行进行审核（此

条件为向银行借贷的。）

四、公证阶段

评估报道出来后，需持以上资料及评估报告到该房屋所在地所

属区公证处进行公证（除长安区外，西安市公证处都在西安市房屋产权产籍中心）。

公证时：债权人、抵押人双方必须在场，抵押人为夫妻的，需夫妻都在场。

公证费用：百分之二

五、抵押登记阶段

公证完毕后，方可持准备资料、评估资料及公证文件到

房屋抵押中心进行抵押登记。登记时双方需都在场。

抵押登记时间：七个工作日

六、办理抵押登记所需费用

1、抵押合同一份：25元

2、评估费用：房屋总价千分之三

3、登记抵押费用：住宅：80元

非住宅：550元

备注：评估公司的评估结果由特定银行认可。

七、抵押注销

抵押人履行完借贷合同费用后，方可注销

注销时需提供：

1、注销抵押申请表

2、房屋他项权证或备案证明

8.公司日常费用报销规定 篇八

为加强公司财务管理，规范费用报销程序，合理控制费用支出，根据国家有关法律、法规，结合本公司业务经营活动的实际情况，现制订公司差旅、日常费用报销制度。

一、请款报销程序与规定

1、请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写借款单。无锡分公司人员借款单须经分公司经理审批。武汉总部及其他分公司人员借款单须经公司总经理审批。

2、请款人员执审批后的借款单到财务部门，由财务人员支付款项，并留存借款单。

3、在任务完成之后要求及时报销。武汉总部、无锡分公司人员办事或出差完毕，应于7天内办理报销；其他分公司人员最长不得超过30天办理报销。

4、报销单分为费用报销单和差旅费报销单，业务公关、电话通信、房租水电、办公用品等支出应填写费用报销单；出差的长途交通费、住宿费、市内交通费、伙食补贴等应填写差旅费报销单。

5、报销人员应认真、客观填写报销单，不得虚报多报，原始单据及发票应符合要求并不得涂改。若发现虚报多报，将严肃处理。

6、除无锡分公司外，报销单据，必须先经部门或分公司经理初审签字后，才可交财务人员复核。

7、财务人员必须按照公司规定，对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以确认，复核无异议后签字认可。

8、财务人员还应严格执行“前账不清，后账不结”的原则，督促当事人办理前期未办的报销事项。

9、武汉总部、除无锡分公司外的其他分公司，经财务人员复核签字后的报销单，须送总经理审批。

10、财务人员根据总经理审批结果，并查对借款单（有请款的），完[键入文字]

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成报销结算，与此同时双方当面对借款单进行销毁。

11、无锡分公司业务人员的报销单，先经兼职财务人员复核确认签字，再送分公司经理审批（分公司经理的报销单则可由销售副总审批），然后由兼职财务人员完成报销手续。

二、长途差旅费报销标准与规定

1、出差人员必须填写出差申请单，写明事由、地点、路线、天数等。武汉总部人员出差申请单有总经理批准，各分公司的则由分公司经理批准。

2、公司领导及具备高级技术职称的人员，工作需要时，出差可以乘坐火车软席、及飞机。其他出差人员，一般不得乘坐飞机、火车软卧、动车及高速列车一等座；特殊情况需乘飞机时，须预先得到公司领导批准。出差人员未经批准超过标准乘车，只能按规定标准（如相当于火车硬卧的飞机票价、动车及高列二等座席票价）报销。

3、公司规定：出差路途的白天时段为8:00~20:00，夜间时段为20:00~8:00。白天时段8小时以上路途可乘坐火车硬卧，8小时以内应乘坐火车硬座；夜间时段，路途超过6小时，可乘坐火车硬卧。

4、出差北京、上海、广州、深圳等城市，每人每天住宿标准上限为200元，其他城市、地区上限为150元；公司领导及具备高级技术职称的人员，工作需要时，住宿标准上限可适当提高。

5、业务人员出差为同性的，一般要求两人同住一个标准间；公司领导及具备高级技术职称的人员，工作需要时，可住单间。

6、公司员工出差，到公司办事处或分公司所在地，一般要求住办事处或分公司，床位不足时方可另外安排。

7、公司员工出差期间，无论是在途还是工作，伙食补贴为每天40元。一天之内的伙食补贴（在途或工作）不能重复计算

8、公司员工出差，乘坐中午13；00后的车从武汉出发且车程不到3个小时的，或于中午12；00前到达武汉终点站的，均按半天计算伙食补贴。

9、出差到外地开会，会议期间的住宿、伙食费等按会议通知要求办理。

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10、出差期间，员工利用空余时间自行游览，其相关交通费、门票个人承担，不予报销。

11、出差期间，除请客户用餐开支按规定报销外，员工自行用餐，因有伙食补贴，不得另外再报销用餐费。

三、短途出差与市内交通

1、公司（含分公司）员工短途（当天来回）出差，无须填写出差申请单，但必须事先报告部门或分公司经理，以便协调工作。

2、公司（含分公司）员工到所在地的市内办事、以及出差去车站（机场）或回程离站（机场）等市内交通，一般应乘坐公交车、大巴，并凭车票报销。

3、武汉总部员工到市内办事，如果中午不能赶回公司就餐，可报销10元的误餐补贴；到青山区内办事，中午应尽量争取赶回公司就餐。

4、武汉总部员工上、下班交通费补贴统一为每月100元，由员工个人办理一卡通，并凭充值发票报销。

5、公司（含分公司）员工短途出差，一般不得乘坐出租车，如因特殊情况需乘坐出租车，须申明情况并得到所属部门或分公司经理同意。

四、通信费标准及规定

1、公司员工手机话费根据岗位工作需要，设定不同的月度话费标准：公司业务部业务员60元/月、部门经理9 0元/月，财务部会计出纳50元/月、部门主管80元/月，分公司业务员140元/月（试用期90元）、分公司经理180元/月，公司销售副总经理220元/月、其他公司高管人员180元/月。

2、公司业务部、财务部人员长途出差，根据实际情况可适当提高话费报销额度，但一般不得超过140元/月。

3、手机话费标准为月度话费上限金额，在标准范围内，员工凭电信部门开出的月度结算发票（不得用预缴费或充值发票），按实际使用的金额报销。超出标准部分，无充分理由不得报销。

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4、员工在办公地点联系业务，尽量使用固定电话，减少通信成本。无论手机或座机，应避免过长时间通话或非工作联系。

5、享受公司通信费的手机必须常开，从早上7：30至晚上10：30保证通话畅通。

五、日常办公费用

1、日常办公费用是指办公用品、通信、办公室及住房租赁、汽油费、业务招待费等日常发生的报销费用。

2、办公用品、文具的购买、保管、发放由专人负责。其采购单，总部由总经理审批，各分公司由经理审批，并凭发票报销。

3、办公用具（电脑、打印机、复印机、传真机等）的维修，部件、耗材的更换开支，原则上要求凭发票报销；索要发票确有困难的，必须取得收款人收条，才能报销。

4、总部及分公司的办公室及住房租赁，须签订租赁合同，确认合同对方的所有权资质，防止纠纷发生。

5、租赁合同须在财务存档备案，并经合同办理人员申报，由财务依照合同按期支付款项。

6、办公及生活用水电气，按实耗票据定期到财务报销。

7、公司工作用小型汽车，每辆车必须确定管理责任人，负责该小车的维护保养、保险规费的交办、年审、油费管理等工作。

8、公司小汽车加油，统一实行充值卡操作。一车一卡，由该车所在部门、分公司办理，随车携带，原则上不再采用现金加油。

9、加油充值卡充值时，应索取发票并凭该发票报销。

10、分公司小型业务招待由分公司经理根据业务实际情况进行控制。一次300元以下，由分公司经理决定；一次300~800元，须报公司领导批准。公司总部业务招待活动直接由公司领导决定。

11、业务招待费凭餐饮、副食等相应发票报销，写明时间、地点、人数、事由，并要有事先批准的分公司经理、公司领导签字确认。

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六、备用金

1、公司员工由于出差、接待、采购办公用品等开支需要，可填写借款单，申请临时备用金，用于短期内即可完成的支出、报销事项。

2、武汉总部、无锡分公司因具备财务职能，其人员一般只能借支临时备用金，其额度根据事由合理估算确定。

3、青岛分公司、广州分公司、北京办事处等，因财务管理归属武汉总部，借支、报销不便，其业务人员可填写借款单，申请预借备用金供工作之用。

4、业务人员备用金额度标准为2500元。其只能用于工作日常开支，不得用于与工作无关的事项，费用发生后也应尽快报销，以便周转。

5、青岛分公司、广州分公司、北京办事处经理的备用金额度标准为6000元。除用于本人的业务工作周转外，还要用于分公司或办事处的公共开销（含加油充值）、公关招待等项目。

6、年终，备用金应结清，归还财务部门，然后续借新一的备用金。

七、分公司相关规定

1、分公司经理是各分公司非经营性费用开支的第一管理责任人，应承担日常费用的合理控制和按章把关的第一线领导职责。

2、分公司经理应对所属员工的报销单认真审核，签字确认。对不符合规定的开支及票据予以剔除，严格财务纪律。无锡分公司经理的报销单由公司销售副总审核签字。

3、分公司的公共费用开支，由分公司经理统一报销，并分类填写报销单。

4、分公司业务人员由于长途出差频繁，为了账目清晰，便于核对，要求一趟一报。

5、公司派出驻外分公司员工，已结婚且家在武汉的每两个月可回武汉总部一次（一年共6次）；未结婚成家的每季度可回武汉总部一次（一年[键入文字] [键入文字] [键入文字]

共4次）。报销来回长途路费。

６、驻外员工回汉时间由分公司经理和员工协商，有计划地统一均衡安排，不得影响正常工作开展。员工回汉前，经理应提前通知总部。

７、驻外员工回汉，经理应委托其办理分公司需要在总部汇报或处理的有关事项（如报销等）；回汉员工还应主动向公司领导汇报本人工作。

８、回汉员工本人以及同事委托带回的报销单，以及邮寄回汉的报销单，都应在回汉前各自填写好，并由分公司经理审核签字完毕后，方允许办理报销。

９、驻外员工回汉时间期限，平时为７天，遇上法定节假日顺加５天（均包含在途、周末时间）。其中，保证２天（或以上）到公司上班，办理工作相关事宜。

10、驻外员工回汉期间（包含节假日）不计发驻外伙食补贴，来回在途的伙食补贴按上述

二、7及

二、8条规定执行。

11、驻外员工回汉，应在规定期间内按时返回岗位，未经同意而延迟返岗报到，由所在分公司作事假或旷工处理。

八、其他说明

1、本制度各项条款由公司负责解释。

2、本制度在执行过程中，将收集各方意见和建议，并于下一修订时进一步补充完善。

3、本制度自8月1日起执行。

9.公司费用报销管理制度 篇九

一、目的为加强对公司费用的管理，确保员工更好开展工作，有效节约费用成本，特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于本公司全体员工。

三、报账流程

1、取得所经办内容事项的批复；

2、根据所办事项的内容取得符合法律法规的发票，发票上填明购买日期，购买单位，数量，单价，金额。（如所购买的品种较多，需提供附件加以说明）发票上必须加盖对方有效的发票专用章；

3、经办人员粘贴好票据（超过费用报销单篇幅的1/2的单据不用粘贴），粘贴以梯形从右到左先大后小的原则（上边缘对齐）；

4、经办人员填好费用报销单并签字。要求书写规范，不得涂改，大小写一致；

5、主管领导对所经办内容的真实性，票据的合法性负责并签字；

7、财务对票据的合法性进行审核。对本单位取得的外来原始凭证进行稽核，如不符合规定应予以退回，或进行重新填制，符合要求后方能报销。

8、企业执行一支笔签字生效（本单位张总）。所有票据只要没有张总的签字（不论金额大小），一律不得报销。

9、出纳对所报费用进行审核，没有完成所有有关人员签字的费用报账单拒绝报销（如果报销就是出纳的责任，出纳自行处理）。对符合规定的票据无条件的、及时的给予报销。

（备注：对小区按规定公摊到业主的费用，经办人员自觉复印交到出纳雷光红处）

四、出差管理

1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报分管副总经理批准（可电话确认）。

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》《出差总结》部分。

五、差旅费

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车硬席、汽车、轮船三等舱以下等交通工具。

2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机经济舱。

3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）

4、市内交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。（如果是一人报多人的出差费用需提供人员名单，也要注明起始地点和原因）

5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。

6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

1、城内交通费：城内，部门/片区负责人城内交通费已包含在工资内，不再另行报销，其它员工的城内交通费按城内公交车费据实报销；市区内，有交通火车的按火车票价报销交通费，无交通火车的按公共汽车费报销交通费；市外，有交通火车的按火车票价报销交通费，无交通火车的按公共汽车费报销交通费；需要派专车或乘坐飞机的，需总经理签字批准。

2、主城区内：需要在主城区内住宿的出差人员，按普通标间75元/人/夜标准报销住宿，同时按50元/人/天标准报销出差补助；出差当日能够转回公司的按20元/人/天的标准报销出差补助；市区内其他城市的差旅标准参照本标准执行。

3、市 外：住宿标准参照当地非星级酒店标间费用每人每天的标准报销出差住宿费，同时按70元/人/天标准报销出差补助。

（备注：本城交通费，出差外地的车费、住宿费，补助的标准需领导研究决定）

五、备用金管理

1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际需要确定，由总经理签批。

2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理

1、驻外人员原则上每月报销一次；

2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回经办人员；

3、单据按报销规定填写和粘贴；

粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

4、有采购物品的票据需有关的人员进行验证并签字，有关人员对所采购物品的数量、金额负责。

5、报销内容必须与粘贴的票据一致，如不相符予以退回。

发票的管理

1.财务部对所有的发票负责

2.财务部对所有的票据进出进行登记，并根据交回发票进行审核销号。

3.如有统一出具的收据，客户需正式发票需出示统一收据换取正式发票。

4.财务部开出的所有发票，执行谁签字谁负责的原则

5.如有特殊情况（开具发票不能回款）者，请手执张总的亲笔签字批条，财务部予以受理。相反，予以拒绝。（备注：为了维护企业在社

会上的良好形象，尽量拒绝这种发票的填开）

本制度解释权归财务部。

现就本单位存在的费用报销问题提出以下几点建议

1.生活垃圾费用以承包的方式承包给对方，对方结算时需提供签订的合同，税收法律法规认可的正式发票。目前是以油票报账，财政小区甚至没有任何票据。按规定油票的报销只有本单位的车辆才能予以报销。

2.报销费用说明与粘贴的票据严重不合。要求员工根据所办事项提

供相应的票据。

3.辞职员工的工资，临工的工资报到人事部统一造发，平时不能有

工资表的发生。

4.员工交流费需拿出一个方案。

10.公司报销所有费用流程 篇十

第一部分 总 则

第一条 为了加强内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及营销部实际情况，将财物报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、接待相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用全体人员。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条 临时借款管理规定

（一）临时借款仅包括业务费、或与工作相关的费用等，借款人员应及时报账，不允许跨月借支。

（二）各项借款金额超过1000元应提前一天报备。

（三）借款销账规定：(1)借款销账时应以借据为依据，据实报销；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。

（四）借款未还者原则上不得再次借款及报销其它费用，逾期未还借支者转为个人借款从工资或分红中扣回。

第五条 借款单样式 借款流程说明：

（一）借款人按规定在财务部领取并填写《借支单》，注明借款时间、借款人、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二）审批流程：借款人签字→另一人复核→交出纳领款。

第三部分 日常费用报销制度及流程

第六条

日常费用主要包括电话费、交通费、办公用品购置费、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条

费用报销的一般规定：

（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票上有经办人签名。

（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。1.移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即根据不同岗位，员工工作性质和职位设定不同的报销标准，具体标准以后期规定为准。

2.固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，由公司统一支付话费。3.交通费：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下可以乘坐出租车；(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销，或使用公司公交卡。

4.办公费、低值易耗品等报销制度及流程

(1)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。(2)报销流程

a.购置申请: 公司行政部每季度根据需求及库存情况编制购置预算，实际购置时填写购置申请单报批。

b.报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

5.招待费:为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得行政部的同意。6.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。

7.其他费用：根据实际需要据实支付。

（三）按规定的审批程序报批。

（四）报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第八条 费用报销单样式 费用报销流程说明:

（一）借款人按规定在财务部领取并填写《费用报销单》，注明报销时间、报销事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)。

（二）审批流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门人员审核签字→财务部门复核→部门经理审批→到出纳处报销。

第四部分 差旅费报销制度及流程

第九条 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。1.员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。2.特殊情况，经公司行政部批准后，可选择飞机。3.市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

5.员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列其他费用、餐费、洗衣费等费用）。

6.员工外出期间产生的公务费，如文件复印费、传真费等，实报实销。

7.办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

第十条 报销流程：

1.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。2.借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。3.购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。4.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。5.差旅费报销单样式

（一）出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》，注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用(大小写须完全一致，不得涂改)。

（二）审批流程：报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核（当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“差旅费报销单”以及原审批的“借支单”送交财务部门进行审核）→总经理审批→到出纳处报销。

第五部分 领款单使用说明

第十一条 若当事人办理公事，在业务的事后执行报销的，即在审批同意后支付现金（银行存款）的业务可填写领款单进行报销。领款单样式

（一）领款人按规定在财务部领取并填写《领款单》，注明领款时间、事由、金额(大小写须完全一致，不得涂改)。

（二）审批流程：领款人整理报销单据并填写领款单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。