移送函

移送函（精选8篇）

1.案件移送申请书 篇一

人民法院：

贵院受理的申请执行人 有限公司与被执行人周某金融借款合同纠纷一案，被执行人周某请求将该案中止审理，具体理由如下：

年 月 日，市人民法院裁定 有限公司等五家公司重整。年 月 日，市人民法院指定 律师事务所为 有限公司等五家公司的重整管理人。年 月 日，市人民法院裁定 有限公司等五家公司破产。

有限公司已向 有限公司管理人进行了债权申报。根据《破产法》和《最高人民法院〈关于审理企业破产案件若干问题的规定〉》之相关规定，市人民法院受理 有限公司企业破产案件后，对债务人财产的其他民事执行程序应当中止。

综上，请贵院按照法律规定将本案中止审理，望予以批准！

申请人：

2.财政监督检查案件移送办法 篇二

【发布文号】财政部令第53号 【发布日期】2008-12-16 【生效日期】2009-02-01 【失效日期】

【所属类别】国家法律法规 【文件来源】中国政府网

财政监督检查案件移送办法

(财政部令第53号)

《财政监督检查案件移送办法》已经2008年12月12日部务会议讨论通过，现予公布，自2009年2月1日起施行。

部 长：谢旭人

二○○八年十二月十六日

财政监督检查案件移送办法

第一条 为了加强对财政监督检查案件移送工作的管理，规范财政监督检查案件移送，保障财政监督检查职责的履行，根据《 财政违法行为处罚处分条例》、《 行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》等有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称财政监督检查案件移送，是指县级以上人民政府财政部门和省级以上人民政府财政部门的派出机构（以下统称财政部门）在履行监督检查职责时，对不属于财政部门职权范围的案件和其他事项，依法依纪移送其他机关处理的行为。

第三条 财政部门依法依纪实施财政监督检查案件移送，适用本办法。

第四条 财政部门移送财政监督检查案件（以下简称案件移送），应当符合法律、法规、规章的规定，做到事实清楚、材料齐全、程序合法、手续完备。

属于财政部门职权范围的案件和其他事项，财政部门应当依法处理，不得移送其他机关。

第五条 财政部门履行监督检查职责时，对需要由税务、银行、证券、保险、海关、国有资产管理以及其他有关主管或者监管机关处理的案件，应当依法办理案件移送。

第六条 财政部门履行监督检查职责时，对依法依纪应当追究责任的公务员，财政部门无权处理的，应当将案件材料移送有关监察机关或者具有人事管理权限的任免机关处理。

对法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织以及国家行政机关依法委托的组织中除工勤人员以外的工作人员，企业、事业单位、社会团体中由国家行政机关以委任、派遣等形式任命的人员以及其他人员依法依纪应当追究责任的，参照前款规定执行。

第七条 财政部门履行监督检查职责时，认为有关单位或者个人涉嫌犯罪的，应当按照《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》办理案件移送。

同一案件既涉嫌职务犯罪又涉嫌其他犯罪，检察机关与公安机关分别具有管辖权的，向案件所涉嫌主罪的管辖机关移送。

第八条 财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处认为应当移送的案件，凡涉嫌犯罪金额在1000万元以上的，或者责任人员涉及副厅（局）级以上领导干部的，以及其他性质、情节恶劣或者具有较大社会影响的案件，应当报送财政部决定移送机关。

省级财政部门派出机构的移送案件，性质、情节恶劣或者具有较大社会影响的，其具体情形及移送机关由省级财政部门确定。

第九条 财政部门向其他机关移送案件前已经作出的行政处理、行政处罚，不停止执行。移送案件时，应当将行政处理、行政处罚决定等案件材料一并移送其他机关。

不得以行政处理、行政处罚等方式代替案件移送。

第十条 财政部门履行监督检查职责时，承办机构或者承办人员认为需要案件移送的，应当向财政部门提出移送建议。

第十一条 财政部门应当指定2名以上工作人员或者内部有关机构对案件是否移送进行复核。

复核人员或者机构应当按照有关规定，对建议移送案件的事实是否清楚、材料是否齐全、程序是否合法、手续是否完备等情形进行复核，并提出移送处理意见，报本级财政部门负责人审批。

第十二条 财政部门应当自接到移送处理意见之日起7日内，作出案件移送或者不予移送的决定。

决定移送的，财政部门应当明确具体的受移送机关，办理移送手续，并将案件的有关材料及时、完整地移送受移送机关。

决定不予移送的，财政部门应当将决定的理由和依据记录在案，并依法进行处理。

第十三条 财政部门办理案件移送时，应当向受移送机关提交《财政监督检查案件移送通知书》，并附下列材料：

（一）案件基本情况；

（二）案件的检查报告或者调查报告；

（三）已作出处理处罚的情况以及处理处罚建议；

（四）有关证据；

（五）涉案款物清单；

（六）其他需要移送的材料。

第十四条 财政部门向受移送机关提交《财政监督检查案件移送通知书》时，应当附送案件移送通知书送达回证，并要求被移送机关在送达回证上签名或者盖章。

第十五条 财政部门应当及时了解、掌握移送案件的进展情况。案件移送后超过30日尚未收到送达回证的，或者受理后超过90日尚未收到书面处理结果的，财政部门应当制发《财政监督检查移送案件询问函》，向受移送机关询问移送案件进展情况。

第十六条 对受移送机关不接收或者不予受理的案件，财政部门仍有异议的，应当与受移送机关进行协商或者向有关部门反映，并将结果记录在案。

第十七条 对其他机关移送财政部门处理的案件，财政部门应当在7日内进行审核，并作出是否受理的决定。对不予受理的，财政部门应当在30日内书面向移送机关说明不予受理的理由，并退还移送的案件材料；对予以受理的，财政部门应当及时处理，并在90日内将处理结果书面通知移送机关。

第十八条 财政部门应当建立案件移送登记制度，完善档案管理，及时对案件移送情况、处理结果等进行统计分析，并将有关汇总分析报告报送上一级财政部门。

第十九条 上级财政部门应当加强对下级财政部门案件移送工作的指导和监督。

第二十条 财政部门应当加强与受移送机关的沟通和协调。受移送机关在查处移送案件过程中，需要财政部门配合的，财政部门应当予以协助。

第二十一条 财政部门及其工作人员在案件移送工作中，应当移送而不移送或者违反规定移送，造成严重后果的，应当依法依纪追究责任。

第二十二条 本办法自2009年2月1日起施行。

3.案件的移交、移送及诉讼的种类 篇三

一、案件移交

案件移交是指受理案件的部门对不属本部门管辖的案件，根据法律和有关规定，按照一定的程序将案件移交有管辖权的部门处理的行为。

二、案件移送

犹转送。《清会典事例〃户部〃杂赋茶课》：“由陆路者，自 河南 陕州 验引，移送 潼关 秤盘截角。”《中华人民共和国刑事诉讼法》第二一条：“上级人民法院可以指定下级人民法院审判管辖不明的案件，也可以指定下级人民法院将案件移送其他人民法院审判。”

程序法中的移送

我国民诉法规定，人民法院发现受理的案件不属于本院管辖的，应当移送有管辖权的法院审理。同时，案件被移送后即算审结。因此，部分法院就案件的管辖问题，基于各种原因，有积极争取管辖权的，有消极移送案件的，这种现象在某种程度上既削弱了司法的公信力，又影响法院之间的关系，并造成了不良的法律后果。以江苏省徐州市云龙区人民法院为例，2006年以移送方式结案的为67件、占同期结案数的1.66%；2007年为89件、占同期结案数的1.91%；2008年为94件，占同期结案数的1.65%；2009年1-10月为57件，占同期结案数的1.75%。多数案件被移送至他院审理是正确的。但不排除原审法院的个别法官为“甩包袱”等主观原因，此现象应引起高度重视。笔者对此分析并寻找对策。

1、案件移送的主要原因

（1）立案庭把关不严。立案庭的有关人员在立案审查中不细，没有对被告（包括第三人）的住所地作细致的审查；对于合同之诉，没有审查是否有约定管辖；部分人员对相关法律规定不熟知，致使一些案件本不属于本院受理的案件而予以立案。如专属管辖等。

（2）某些法院为收取高额的诉讼费用。某些法院为收取更多的诉讼费用，跨级别管辖收案，将本应由上级法院受理的案件违规立案；有的法院为增收，对诉讼标的相对较大的案件，明知不属本院管辖却予以受理甚至动员法官主动寻找大诉讼标的的案源。不论是否属于本院管辖均以立案处理，极易导致案件被移送。

（3）原告故意误写被告的地址。原告起诉时，因对被告的具体地址不详知，故意将被告的地址写在本院辖区内，其目的要么欲在本院审理；要么依赖法院去查找被告的真实地址。一旦找到被告后，被告很有可能提出管辖权异议。

（4）部分承办法官为“甩包袱”而移送案件。有的案件承办人认为案件棘手，想法设法将案件推出去，其中案件移送就是其中的方法之一。甚至有的诱导被告提出管辖权异议、让被告提供虚假地址的证明；或者以其他法院对此案也具有管辖权为由而将案件移送。

2、移送卷宗存在的主要问题

（1）卷宗材料不全。依法移送的，有的没有对当事人作笔录，已确认被告的经常居住地或者办公所在地；有的没有被告的住所地、经常居住地、办公地的证明材料、也没有告知其移送原因及法律依据的笔录，移送函中案件被移送的原因也不写明。

（2）程序违法。被告提出管辖权异议的，有的没有制作民事裁定书送达给当事人，在一定程度上剥夺了当事人的上诉权。依普通程序审理的案件，以移送

方式结案，有的没有制作合议笔录。

3、案件移送所造成的不良后果

（1）影响了法院对案件实体的审理工作，加大了法院的工作量。如果立案庭把关不严，业务庭的承办法官不得不对管辖权问题进行审查，从而人为地拉长了案件的审理周期，降低了审判效率。而且增大了法院的工作量，使原本就较为缺乏的的司法资源被浪费。

（2）影响了兄弟法院之间的关系。部分法院对被移送的案件以移送不妥为由而将案件交由上级法院指定管辖或者干脆将被移送的案件退回移送法院，法院之间因此为案件相互推诿，甚至反映到上级法院。从而影响到法院之间的关系。

（3）妨碍了当事人的正常诉讼，影响了司法公信。法院之间因此为案件的移送相互推诿，增加了当事人的诉累，有的为最后的管辖权问题苦苦等待，甚至给被告或者第三人恶意转让财产、逃避履行债务的机会，使原被的合法权益不能及时得到救济乃至受到侵害，在一定程度上损害了司法权威和公正。

4、对策

（1）严把“立案庭”审查的第一道关口。首先，负责立案的人员要熟练地掌握诉讼法中关于管辖的相关规定，以应对各种诉讼案件的管辖问题；其次，立案人员要严格审查案件的管辖问题，对侵权或者合同之诉应审查必要的诉讼材料。对被告地址不明确的不予立案；对被告的地址存疑的，应责令原告提供被告经常居住地的证明材料。

（2）案件承办人应当树立正确的质量和效率意识。不可否认，在当前人少案多的情况之下，承办法官的案件压力固然很大，但是，试图通过案件移送的方式审结案件来摆脱压力的方法实在不可取。而且我国法律明确规定，两个以上人民法院都有管辖权的诉讼，先立案的人民法院不得将案件移送给另一个有管辖权的法院。

（3）规范案件移送程序。对当事人提出管辖异议的，应以书面裁定的形式予以裁决，赋予当事人应有的权利，并以此加强上级法院的监督力度；依职权移送的案件，应当制作相关笔录，告知当事人移送原因及相关法律规定，尽到法律释明的义务。依普通程序审理的案件，应当通过合议庭合议后决定是否移送。

（4）对移送的案件，移送法院应收取诉讼费，增加原告的诉讼成本和诉讼风险。现有法律对案件的移送，移送法院应将所预收的所有诉讼费用一分不少地退还给原告。对于那些欲随意选择法院诉讼或者通过法院查找被告的原告来说，诉讼成本几乎为零，而法院有可能付出许多人力和财力。据此我国应完善收费办法，移送法院不应将诉讼费全额退还，而应收取相应的诉讼费用，弥补法院消耗的公共司法资源，增加原告的诉讼成本和诉讼风险，使原告必须在可能付出的高昂费用和随意选择法院诉讼之间的利益得失谨慎权衡。

三、诉讼种类

公民因婚姻家庭纠纷，或者公民、法人、其他组织因其合法权益受到侵害或者与他人发生财产权益争议，均可以依照法律规定向人民法院提起民事诉讼。公民、法人或者其他组织对下列具体行政行为不服可以依照法律规定向人民法院提起行政诉讼：

（1）对拘留、罚款、吊销许可证和执照、责令停产停业、没收财物等行政处罚不服的；

（2）对限制人身自由或者对财产的查封、扣押、冻结等行政强制措施不服的；

（3）认为行政机关侵犯法律规定的经营自主权的；

（4）认为符合法定条件申请行政机关颁发许可证和执照，行政机关拒绝颁发或者不予答复的；

（5）申请行政机关履行保护人身权、财产权的法定职责，行政机关拒绝履行或者不予答复的；

（6）认为行政机关没有依法发给抚恤金的；

（7）认为行政机关违法要求履行义务的；

（8）认为行政机关侵犯其他人身权、财产权的。但对国防、外交等国家行为；行政法规、规章或者行政机关制订、发布的具有普遍约束力的决定、命令；行政机关对行政机关工作人员的奖惩、任免等决定；法律规定由行政机关最终裁决的具体行政行为，不得提起行政诉讼。

公民对下列三类案件可以依照法律规定向人民法院提起刑事自诉：

（1）告诉才处理的案件；

（2）被害人有证据证明的轻微刑事案件；

（3）被害人有证据证明被告人侵犯自已人身、财产权利的行为应当依法追究刑事责任，而公安机关或者人民检察院不予追究被告人刑事责任的案件。公民、法人或者其他组织向人民法院起诉，应当递交起诉状。起诉状应当记明以下事项：

（1）当事人的姓名、年龄、民族、职业、工作单位和住所，法人或者其他组织的名称、住所和法定代表人的姓名、职务；

（2）诉讼请求和所依据的事实和理由；

（3）证据和证据来源，证人的姓名和住所。起诉状除应写明上述内容外，还应写明起诉状所递交的人民法院名称、起诉的年、月、日，并由原告签名和盖章。此外，还应提供与被告人数相同的副本。

起诉，应当向有管辖权的人民法院提出。民事案件，一般由被告住所地人民法院管辖，侵权案件由侵权行为地或者被告住所地人民法院管辖，不动产案件由不动产所在地人民法院管辖，合同纠纷案件由被告住所地或者合同履行地人民法院管辖，由于管辖方面的法律规定较多，这里就不一一例举，您如需要进一步了解，可查阅有关法律规定。行政案件，一般由最初作出具体行政行为的行政机关所在地人民法院管辖，对经过复议的案件，如复议机关改变了原具体行政行为的，也可以由复议机关所在地人民法院管辖。刑事自诉案件，由犯罪地所在的人民法院管辖。起诉，应当在诉讼时效期间内向人民法院提出。一般民事案件的诉讼时效期间为二年；对身体受到伤害要求赔偿、出售质量不合格的商品未声明、延付或者拒付租金及寄存财物被丢失或者损毁案件的诉讼时效期间为一年。提起行政诉讼的，应当在知道作出具体行政行为之日起三个月内提出；对于经过复议程序的，应当在接到复议决定书之日起15日内提出。

4.移送函 篇四

立案追诉标准的规定

（一）第二十条 [生产、销售有毒、有害食品案(刑法第一百四十四条)] 在生产、销售的食品中掺入有毒、有害的非食品原料的，或者销售明知掺有有毒、有害的非食品原料的食品的，应予立案追诉。

行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定

第三条行政执法机关在依法查处违法行为过程中，发现违法事实涉及的金额、违法事实的情节、违法事实造成的后果等，根据刑法关于破坏社会主义市场经济秩序罪、妨害社会管理秩序罪等罪的规定和最高人民法院、最高人民检察院关于破坏社会主义市场经济秩序罪、妨害社会管理秩序罪等罪的司法解释以及最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件的追诉标准等规定，涉嫌构成犯罪，依法需要追究刑事责任的，必须依照本规定向公安机关移送。

中华人民共和国行政处罚法

第二十二条 违法行为构成犯罪的，行政机关必须将案件移送司法机关，依法追究刑事责任。

中华人民共和国刑法

5.移送函 篇五

遇到诉讼问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>

http://s.yingle.com

公安机关受理行政执法机关移送涉嫌犯罪案件规定

公安部关于印发《公安机关受理行政执法机关移送涉嫌犯罪案件规定》的通知

公通字[2016]16号

各省、自治区、直辖市公安厅、局，新疆生产建设兵团公安局：

为贯彻落实中央关于全面深化公安改革的有关要求，规范公安机关受理行政执法机关移送涉嫌犯罪案件工作，完善行政执法与刑事司法衔接工作机制，公安部制定了《公安机关受理行政执法机关移送涉嫌犯罪案件规定》。现印发给你们，请结合本地实际，认真贯彻执行。

各地执行情况及工作中遇到的问题，请及时报部。

公 安 部

2016年6月16日

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

公安机关受理行政执法机关移送涉嫌犯罪案件规定

第一条 为规范公安机关受理行政执法机关移送涉嫌犯罪案件工作，完善行政执法与刑事司法衔接工作机制，根据有关法律、法规，制定本规定。

第二条 对行政执法机关移送的涉嫌犯罪案件，公安机关应当接受，及时录入执法办案信息系统，并检查是否附有下列材料：

（一）案件移送书，载明移送机关名称、行政违法行为涉嫌犯罪罪名、案件主办人及联系电话等。案件移送书应当附移送材料清单，并加盖移送机关公章；

（二）案件调查报告，载明案件来源、查获情况、嫌疑人基本情况、涉嫌犯罪的事实、证据和法律依据、处理建议等；

（三）涉案物品清单，载明涉案物品的名称、数量、特征、存放地等事项，并附采取行政强制措施、现场笔录等表明涉案物品来源的相关材料；

（四）附有鉴定机构和鉴定人资质证明或者其他证明文件的检验

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

报告或者鉴定意见；

（五）现场照片、询问笔录、电子数据、视听资料、认定意见、责令整改通知书等其他与案件有关的证据材料。

移送材料表明移送案件的行政执法机关已经或者曾经作出有关行政处罚决定的，应当检查是否附有有关行政处罚决定书。

对材料不全的，应当在接受案件的二十四小时内书面告知移送的行政执法机关在三日内补正。但不得以材料不全为由，不接受移送案件。

第三条 对接受的案件，公安机关应当按照下列情形分别处理：

（一）对属于本公安机关管辖的，迅速进行立案审查；

（二）对属于公安机关管辖但不属于本公安机关管辖的，移送有管辖权的公安机关，并书面告知移送案件的行政执法机关；

（三）对不属于公安机关管辖的，退回移送案件的行政执法机关，并书面说明理由。

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

第四条 对接受的案件，公安机关应当立即审查，并在规定的时间内作出立案或者不立案的决定。

决定立案的，应当书面通知移送案件的行政执法机关。对决定不立案的，应当说明理由，制作不予立案通知书，连同案卷材料在三日内送达移送案件的行政执法机关。

第五条 公安机关审查发现涉嫌犯罪案件移送材料不全、证据不充分的，可以就证明有犯罪事实的相关证据要求等提出补充调查意见，商请移送案件的行政执法机关补充调查。必要时，公安机关可以自行调查。

第六条 对决定立案的，公安机关应当自立案之日起三日内与行政执法机关交接涉案物品以及与案件有关的其他证据材料。

对保管条件、保管场所有特殊要求的涉案物品，公安机关可以在采取必要措施固定留取证据后，商请行政执法机关代为保管。

移送案件的行政执法机关在移送案件后，需要作出责令停产停业、吊销许可证等行政处罚，或者在相关行政复议、行政诉讼中，需要使用已移送公安机关证据材料的，公安机关应当协助。

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

第七条 单位或者个人认为行政执法机关办理的行政案件涉嫌犯罪，向公安机关报案、控告、举报或者自首的，公安机关应当接受，不得要求相关单位或者人员先行向行政执法机关报案、控告、举报或者自首。

第八条 对行政执法机关移送的涉嫌犯罪案件，公安机关立案后决定撤销案件的，应当将撤销案件决定书连同案卷材料送达移送案件的行政执法机关。对依法应当追究行政法律责任的，可以同时向行政执法机关提出书面建议。

第九条 公安机关应当定期总结受理审查行政执法机关移送涉嫌犯罪案件情况，分析衔接工作中存在的问题，并提出意见建议，通报行政执法机关、同级人民检察院。必要时，同时通报本级或者上一级人民政府，或者实行垂直管理的行政执法机关的上一级机关。

第十条 公安机关受理行政执法机关移送涉嫌犯罪案件，依法接受人民检察院的法律监督。

第十一条 公安机关可以根据法律法规，联合同级人民检察院、人民法院、行政执法机关制定行政执法机关移送涉嫌犯罪案件类型、移送标准、证据要求、法律文书等文件。

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

第十二条 本规定自印发之日起实施。

 行政拘留影响下一代吗

http://s.yingle.com/ss/886386.html

  强制医疗如何出院 http://s.yingle.com/ss/886385.html 刑事

和

解

不

起

诉

可

以

吗

http://s.yingle.com/ss/886384.html

 关于审理未成年人刑事案件具体应用法律若干问题的解释 http://s.yingle.com/ss/886383.html

 公安机关鉴定机构登记管理办法

http://s.yingle.com/ss/886382.html

 发表辩护词时的常见错误及预防对策有哪些 http://s.yingle.com/ss/886381.html

  刑事自诉状格式范文 http://s.yingle.com/ss/886380.html 第一审

公

诉

案

件

程

序

有

哪

些

http://s.yingle.com/ss/886379.html

 关于进一步加强刑事赔偿案件办理力度的通知 http://s.yingle.com/ss/886378.html

 打架派出所调解不好要拘留多少天 http://s.yingle.com/ss/886377.html

 关于办理海上发生的违法犯罪案件有关问题的通知 http://s.yingle.com/ss/886376.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 对驳回申请回避不服的要如何处理 http://s.yingle.com/ss/886375.html

 刑事案件和不和解很重要吗

http://s.yingle.com/ss/886374.html

  公安部 http://s.yingle.com/ss/886373.html 刑事自

诉

二

审

反

诉

不

可

调

解

吗

http://s.yingle.com/ss/886372.html

 简易程序如何申请回避

http://s.yingle.com/ss/886371.html

  最高人民法院 http://s.yingle.com/ss/886370.html 营业性演出管理条例实施细则(2018)http://s.yingle.com/ss/886369.html

 诈骗罪可以刑事和解吗

http://s.yingle.com/ss/886368.html

   刑事案件和解原则 http://s.yingle.com/ss/886367.html 逮捕的条件有哪些 http://s.yingle.com/ss/886366.html 关于印发（关于进一步深化人民检察院“检务公开”的意见）的通知 http://s.yingle.com/ss/886365.html

 犯罪嫌疑人的近亲属可以申请回避吗 http://s.yingle.com/ss/886364.html

 刑事纠纷可以调解吗 http://s.yingle.com/ss/886363.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 强制医疗和刑罚的区别

http://s.yingle.com/ss/886362.html

 投放危险物质罪辩护词

http://s.yingle.com/ss/886361.html

 刑事案件第一审程序的期限是多久 http://s.yingle.com/ss/886360.html

  关于外国公司 http://s.yingle.com/ss/886359.html 关于刑事附带民事赔偿民法人身损害赔偿的不同规定(2018)http://s.yingle.com/ss/886358.html

 审判委员会与合议庭的关系

http://s.yingle.com/ss/886357.html

  强制医疗的意义 http://s.yingle.com/ss/886356.html 我国侦

查

羁

押的期

限

是

多

久

http://s.yingle.com/ss/886355.html

  最高人民检察院 http://s.yingle.com/ss/886354.html 刑事拘留后双

方和解会

被判刑吗

http://s.yingle.com/ss/886353.html

 袭警拘留过可以开深圳无犯罪记录证明 http://s.yingle.com/ss/886352.html

 刑事附带民事诉讼原告

http://s.yingle.com/ss/886351.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 关于进一步加强（人民法院案例选）及（案例指导）工作的通知 http://s.yingle.com/ss/886350.html

 关于依法快速办理轻微刑事案件的意见 http://s.yingle.com/ss/886349.html

 刑事附带民事赔偿期限

http://s.yingle.com/ss/886348.html

 法官应怎样处理审判独立与法律制约两者关系 http://s.yingle.com/ss/886347.html

 建设工程纠纷诉讼需要的证据有哪些 http://s.yingle.com/ss/886346.html

  关于对变造 http://s.yingle.com/ss/886345.html

关于查处第三批违法游戏产品等事项的通知 http://s.yingle.com/ss/886344.html

 精神病符合强制医疗条件吗

http://s.yingle.com/ss/886343.html

 申请回避的复议向谁提

http://s.yingle.com/ss/886342.html

 刑事附带民事再上诉要钱吗

http://s.yingle.com/ss/886341.html

 刑诉法对刑事拘留羁押时限有何规定(2018)http://s.yingle.com/ss/886340.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 关于进一步加强律师执业权利保障工作的通知 http://s.yingle.com/ss/886339.html

 监视居住最长期限是多久

http://s.yingle.com/ss/886338.html

 哪些罪名的案件可以进行刑事和解 http://s.yingle.com/ss/886337.html

 怎么将保释与取保候审制度进行比较 http://s.yingle.com/ss/886336.html

 对申请回避决定不服的可以怎么办 http://s.yingle.com/ss/886335.html

  什么是陪审制度 http://s.yingle.com/ss/886334.html 四川省高级人民法院死刑二审案件开庭审理程序规范 http://s.yingle.com/ss/886333.html

  刑事诉讼适用和解吗 http://s.yingle.com/ss/886332.html 劳动教

养

管

理

所

所

务

公

开

内

容

http://s.yingle.com/ss/886331.html

 强制医疗关系是指什么

http://s.yingle.com/ss/886330.html

 暂予监外执行新规定(2018)http://s.yingle.com/ss/886329.html

 附带民事诉讼的刑事调解书

http://s.yingle.com/ss/886328.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

  关于刑事诉讼法解释 http://s.yingle.com/ss/886327.html 国家食

品

药

品

监

督

管

理

局

http://s.yingle.com/ss/886326.html

 精神病人的强制医疗程序

http://s.yingle.com/ss/886325.html

 刑事附带民事调解几次

http://s.yingle.com/ss/886324.html

  刑事诉讼必须调解吗 http://s.yingle.com/ss/886323.html 关于（公安机关办理劳动教养案件规定）第四十八条如何理解问题的批复 http://s.yingle.com/ss/886322.html

 公安机关鉴定工作规则

http://s.yingle.com/ss/886321.html

 有权启动强制医疗程序的主体是谁 http://s.yingle.com/ss/886320.html

 传唤和拘传犯罪嫌疑人应遵守的规定(2018)有哪些 http://s.yingle.com/ss/886319.html

 关于新疆生产建设兵团人民检察院对新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵 http://s.yingle.com/ss/886318.html

 醉驾处罚标准(2018年)2018拘留多久

http://s.yingle.com/ss/886317.html

 最高人民法院 http://s.yingle.com/ss/886316.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 关于人民检察院办理刑事赔偿确认案件拟作不予确认决定报上―级人民检察院批 http://s.yingle.com/ss/886315.html

 刑事附带民事判决中未成年人成年后赔偿责任的承担 http://s.yingle.com/ss/886314.html

 刑事诉讼中哪些情形可以适用取保候审 http://s.yingle.com/ss/886313.html

 关于人民法院办理执行案件若干期限的规定 http://s.yingle.com/ss/886312.html

 刑事案件调解期是多久

http://s.yingle.com/ss/886311.html

 最高人民法院民事审判第三庭二00五年工作要点 http://s.yingle.com/ss/886310.html

 刑事附带民事赔偿和解书

http://s.yingle.com/ss/886309.html

 属于行政机关受案范围有哪些

http://s.yingle.com/ss/886308.html

 关于转（中国人民银行办公厅关于单位取款凭条性质认定问题的意见）的通知 http://s.yingle.com/ss/886307.html

 碰到违法执法该怎么做

http://s.yingle.com/ss/886306.html

 刑事诉讼谁可以申请回避

http://s.yingle.com/ss/886305.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

  强制医疗决定主体 http://s.yingle.com/ss/886304.html 办理取

保

候

审

需

要

交

多

少

费

用

http://s.yingle.com/ss/886303.html

 关于推行十项制度切实防止产生新的超期羁押问题的通知 http://s.yingle.com/ss/886302.html

   刑事二审能调解吗 http://s.yingle.com/ss/886301.html 和解刑事不立案吗 http://s.yingle.com/ss/886300.html 检察

院

刑

事

案

件

调

解

吗

http://s.yingle.com/ss/886299.html

 公安机关人民警察证使用管理规定(2018修订)http://s.yingle.com/ss/886298.html

 关于（中华人民共和国刑法）有关文物的规定适用于具有科学价值的古脊椎动物 http://s.yingle.com/ss/886297.html

 哪些自诉案件时人民法院直接受理的呢 http://s.yingle.com/ss/886296.html

 刑事自诉案件是否可以和解

http://s.yingle.com/ss/886295.html

 关于批准（中华人民共和国和南非共和国关于刑事司法协助的条约）的决定 http://s.yingle.com/ss/886294.html

 检察机关公诉部门实行办案质量预警机制的规定（试行）http://s.yingle.com/ss/886293.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 刑事附带民事的起诉时间

http://s.yingle.com/ss/886292.html

 提起申诉的条件有哪些

http://s.yingle.com/ss/886291.html

 关于认真贯彻全国打击走私工作会议精神依法严厉打击走私犯罪活动的通知 http://s.yingle.com/ss/886290.html

 刑事附带民事赔偿可否分期支付

http://s.yingle.com/ss/886289.html

 关于办理赌博违法案件适用法律若干问题的通知 http://s.yingle.com/ss/886288.html

 刑事和解协议书（2018最新）不履行可以强制履行吗 http://s.yingle.com/ss/886287.html

6.移送函 篇六

相关标准汇编

（三）汇编整理者 黄璞琳

三

十四、擅自设立金融机构案（查处无照经营中可能涉及）——刑法第174条第一款、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

未经国家有关主管部门批准，擅自设立金融机构，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

(一)擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司、保险公司或者其他金融机构的;(二)擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司、保险公司或者其他金融机构筹备组织的。

三

十五、伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件案——刑法第174条第2款、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

伪造、变造、转让商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司、保险公司或者其他金融机构的经营许可证或者批准文件的，应予移送。

三

十六、高利转贷案——刑法第175条、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，涉嫌下列情形之一的，应予移送：(一)高利转贷，违法所得数额在十万元以上的;(二)虽未达到上述数额标准，但两年内因高利转贷受过行政处罚二次以上，又高利转贷的。

三

十七、非法吸收公众存款案（市场监管及打击传销中可能涉及）——刑法第176条、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

(一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款数额在二十万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款数额在一百万元以上的;(二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款三十户以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款一百五十户以上的;(三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济损失数额在十万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济损失数额在五十万元以上的;(四)造成恶劣社会影响的;(五)其他扰乱金融秩序情节严重的情形。

三

十八、集资诈骗案——刑法第192条、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

1、个人集资诈骗，数额在十万元以上的；

2、单位集资诈骗，数额在五十万元以上的。三

十九、假冒注册商标案——刑法第213条、最高人民法院最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释（法释[2004]19号）、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释

（二）》（法释[2007]6号）、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

未经注册商标所有人许可，在同一种商品上使用与其注册商标相同的商标，涉嫌下列情形之一的，应予移送（单位与个人犯罪的移送标准一样）：

1、非法经营数额在五万元以上或者违法所得数额在三万元以上的；

2、假冒两种以上注册商标，非法经营数额在三万元以上或者违法所得数额在二万元以上的；

3、其他情节严重的情形。

四

十、销售假冒注册商标的商品案——刑法第214条、法释[2004]19号司法解释、法释[2007]6号司法解释、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

销售明知是假冒注册商标的商品，涉嫌下列情形之一的，应予移送（单位与个人犯罪的移送标准一样）:(一)销售金额在五万元以上的;(二)尚未销售，货值金额在十五万元以上的;(三)销售金额不满五万元，但已销售金额与尚未销售的货值金额合计在十五万元以上的。

四

十一、非法制造、销售非法制造的注册商标标识案—— 刑法第215条、法释[2004]19号司法解释、法释[2007]6号司法解释、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

伪造、擅自制造他人注册商标标识或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识，涉嫌下列情形之一的，应予移送（单位与个人犯罪的移送标准一样）：

1、伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识数量在二万件以上，或者非法经营数额在五万元以上，或者违法所得数额在三万元以上的；

2、伪造、擅自制造或者销售伪造、擅自制造两种以上注册商标标识数量在一万件以上，或者非法经营数额在三万元以上，或者违法所得数额在二万元以上的；

3、其他情节严重的情形。

四

十二、侵犯著作权案（查处非法出版物中可能涉及）——刑法第217条、法释[2004]19号司法解释、法释[2007]6号司法解释、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(一)》。

以营利为目的，未经著作权人许可，复制发行其文字作品、音乐、电影、电视、录像作品、计算机软件及其他作品，或者出版他人享有专有出版权的图书，或者未经录音、录像制作者许可，复制发行其制作的录音、录像，或者制作、出售假冒他人署名的美术作品，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

（一）违法所得数额三万元以上的；

（二）非法经营数额五万元以上的；

（三）未经著作权人许可，复制发行其文字作品、音乐、电 影、电视、录像作品、计算机软件及其他作品，复制品数量合计五百张（份）以上的；

（四）未经录音录像制作者许可，复制发行其制作的录音录像制品，复制品数量合计五百张（份）以上的；

（五）其他情节严重的情形。

以刊登收费广告等方式直接或者间接收取费用的情形，属于本条规定的“以营利为目的”。

本条规定的“未经著作权人许可”，是指没有得到著作权人授权或者伪造、涂改著作权人授权许可文件或者超出授权许可范围的情形。

本条规定的“复制发行”，包括复制、发行或者既复制又发行的行为。

通过信息网络向公众传播他人文字作品、音乐、电影、电视、录像作品、计算机软件及其他作品，或者通过信息网络传播他人制作的录音录像制品的行为，应当视为本条规定的“复制发行”。

侵权产品的持有人通过广告、征订等方式推销侵权产品的，属于本条规定的“发行”。

本条规定的“非法经营数额”，是指行为人在实施侵犯知识产权行为过程中，制造、储存、运输、销售侵权产品的价值。已销售的侵权产品的价值，按照实际销售的价格计算。制造、储存、运输和未销售的侵权产品的价值，按照标价或者已经查清的侵权产品的实际销售平均价格计算。侵权产品没有标价或者无法查清其实际销售价格的，按照被侵权产品的市场 中间价格计算。

四

十三、销售侵权复制品案——刑法第218条、法释[2004]19号司法解释、法释[2007]6号司法解释、《最高人民检 察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(一)》。

以营利为目的，销售明知是侵犯著作权的复制品，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

（一）违法所得数额十万元以上的；

（二）违法所得数额虽未达到上述数额标准，但尚未销售的侵权复制品货值金额达到三十万元以上的。

四

十四、侵犯商业秘密案——刑法第219条、法释[2004]19号司法解释、法释[2007]6号司法解释、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

侵犯商业秘密，涉嫌下列情形之一的，应予移送:(一)给商业秘密权利人造成损失数额在五十万元以上的;(二)因侵犯商业秘密违法所得数额在五十万元以上的;(三)致使商业秘密权利人破产的;(四)其他给商业秘密权利人造成重大损失的情形。四

十五、损害商业信誉、商品声誉案——刑法第221条、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

捏造并散布虚伪事实，损害他人的商业信誉、商品声誉，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

(一)给他人造成直接经济损失数额在五十万元以上的;(二)虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的: 1.利用互联网或者其他媒体公开损害他人商业信誉、商品声誉的;2.造成公司、企业等单位停业、停产六个月以上，或者破产 的。

(三)其他给他人造成重大损失或者有其他严重情节的情形。四

十六、虚假广告案——刑法第222条、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

广告主、广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告对商品或者服务作虚假宣传，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

(一)违法所得数额在十万元以上的;(二)给单个消费者造成直接经济损失数额在五万元以上的，或者给多个消费者造成直接经济损失数额累计在二十万元以上的;(三)假借预防、控制突发事件的名义，利用广告作虚假宣传，致使多人上当受骗，违法所得数额在三万元以上的;(四)虽未达到上述数额标准，但两年内因利用广告作虚假宣传，受过行政处罚二次以上，又利用广告作虚假宣传的;(五)造成人身伤残的;(六)其他情节严重的情形。

四

十七、串通投标案——刑法第223条、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

投标人相互串通投标报价，或者投标人与招标人串通投标，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

(一)损害招标人、投标人或者国家、集体、公民的合法利益，造成直接经济损失数额在五十万元以上的;(二)违法所得数额在十万元以上的;(三)中标项目金额在二百万元以上的;(四)采取威胁、欺骗或者贿赂等非法手段的;(五)虽未达到上述数额标准，但两年内因串通投标，受过行政处罚二次以上，又串通投标的;(六)其他情节严重的情形。

四

十八、合同诈骗案——刑法第224条、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额在二万元以上的，应予移送。

2012年2月28日上传

工商行政管理执法中移送涉嫌犯罪案件

相关标准汇编

（四）汇编整理者 黄璞琳

四

十九、组织、领导传销活动案——刑法第224条之一（刑法修正案七）、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

组织、领导以推销商品、提供服务等经营活动为名，要求参加者以缴纳费用或者购买商品、服务等方式获得加入资格，并按 照一定顺序组成层级，直接或者间接以发展人员的数量作为计酬或者返利依据，引诱、胁迫参加者继续发展他人参加，骗取财物，扰乱经济社会秩序的传销活动，涉嫌组织、领导的传销活动人员在三十人以上且层级在三级以上的，对组织者、领导者，应予移送。

本条所指的传销活动的组织者、领导者，是指在传销活动中起组织、领导作用的发起人、决策人、操纵人，以及在传销活动中担负策划、指挥、布臵、协调等重要职责，或者在传销活动实施中起到关键作用的人员。

五

十、非法经营案——刑法第225条、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》、最高人民法院关于审理扰乱电信市场管理秩序案件具体应用法律若干问题的解释（法释[2000]12号）、全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定（1998年公布）第四条、最高人民法院关于审理非法出版物刑事案件具体应用法律若干问题的解释、最高人民检察院关于办理非法经营食盐刑事案件具体应用法律若干问题的解释（高检发释字［2002］6号）、最高人民法院关于情节严重的传销或者变相传销行为如何定性问题的批复（法释［2001］11号）、最高人民法院最高人民检察院关于办理非法生产、销售、使用禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释（法释[2002]26号）、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害预防、控制突发传染病疫情等灾害的刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(法释[2003]8号)、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理赌博刑事案件具体应用法律若干问题 的解释》（法释[2005]3号）第六条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释[2010]7号）、《文化部国家工商总局公安部等关于进一步加强网吧及网络游戏管理工作的通知》（文市发[2007]10号）。

违反国家规定，进行非法经营活动，扰乱市场秩序，涉嫌下列情形之一的，应予移送:(一)违反国家有关盐业管理规定，非法生产、储运、销售食盐，扰乱市场秩序，具有下列情形之一的:

1.非法经营食盐数量在二十吨以上的;2.曾因非法经营食盐行为受过二次以上行政处罚又非法经营食盐，数量在十吨以上的。

(二)违反国家烟草专卖管理法律法规，未经烟草专卖行政主管部门许可，无烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、特种烟草专卖经营企业许可证、烟草专卖零售许可证等许可证明，非法经营烟草专卖品，具有下列情形之一的: 1.非法经营数额在五万元以上，或者违法所得数额在二万元以上的;2.非法经营卷烟二十万支以上的;3.曾因非法经营烟草专卖品三年内受过二次以上行政处罚，又非法经营烟草专卖品且数额在三万元以上的。

非法经营烟草专卖品，能够查清销售或者购买价格的，按照其销售或者购买的价格计算非法经营数额。无法查清销售或者购买价格的，按照下列方法计算非法经营数额：

1、查获的卷烟、雪茄烟的价格，有品牌的，按照该品牌卷烟、雪茄烟的查获地省 级烟草专卖行政主管部门出具的零售价格计算；无品牌的，按照查获地省级烟草专卖行政主管部门出具的上卷烟平均零售价格计算；

2、查获的复烤烟叶、烟叶的价格按照查获地省级烟草专卖行政主管部门出具的上烤烟调拨平均基准价格计算；

3、烟丝的价格按照第（二）项规定价格计算标准的一点五倍计算；

4、卷烟辅料的价格，有品牌的，按照该品牌辅料的查获地省级烟草专卖行政主管部门出具的价格计算；无品牌的，按照查获地省级烟草专卖行政主管部门出具的上烟草行业生产卷烟所需该类卷烟辅料的平均价格计算；

5、非法生产、销售、购买烟草专用机械的价格按照国务院烟草专卖行政主管部门下发的全国烟草专用机械产品指导价格目录进行计算；目录中没有该烟草专用机械的，按照省级以上烟草专卖行政主管部门出具的目录中同类烟草专用机械的平均价格计算。

“烟草专卖品”，是指卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械。“卷烟辅料”，是指卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束。“烟草专用机械”，是指由国务院烟草专卖行政主管部门烟草专用机械名录所公布的，在卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束的生产加工过程中，能够完成一项或者多项特定加工工序，可以独立操作的机械设备。“同类烟草专用机械”，是指在卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束的生产加工过程中，能够完成相同加工工序的机械设备。

(三)未经国家有关主管部门批准，非法经营证券、期货、保险业务，或者非法从事资金支付结算业务，具有下列情形之一的: 1.非法经营证券、期货、保险业务，数额在三十万元以上的;2.非法从事资金支付结算业务，数额在二百万元以上的;3.违反国家规定，使用销售点终端机具(POS机)等方法，以虚构交易、虚开价格、现金退货等方式向信用卡持卡人直接支付现金，数额在一百万元以上的，或者造成金融机构资金二十万元以上逾期未还的，或者造成金融机构经济损失十万元以上的;4.违法所得数额在五万元以上的。(四)非法经营外汇，具有下列情形之一的: 1.在外汇指定银行和中国外汇交易中心及其分中心以外买卖外汇，数额在二十万美元以上的，或者违法所得数额在五万元以上的;2.公司、企业或者其他单位违反有关外贸代理业务的规定，采用非法手段，或者明知是伪造、变造的凭证、商业单据，为他人向外汇指定银行骗购外汇，数额在五百万美元以上或者违法所得数额在五十万元以上的;3.居间介绍骗购外汇，数额在一百万美元以上或者违法所得数额在十万元以上的。

(五)出版、印刷、复制、发行严重危害社会秩序和扰乱市场秩序的非法出版物，具有下列情形之一的: 1.个人非法经营数额在五万元以上的，单位非法经营数额在十五万元以上的;2.个人违法所得数额在二万元以上的，单位违法所得数额在五万元以上的;3.个人非法经营报纸五千份或者期刊五千本或者图书二千册或者音像制品、电子出版物五百张(盒)以上的，单位非法经营 报纸一万五千份或者期刊一万五千本或者图书五千册或者音像制品、电子出版物一千五百张(盒)以上的;4.虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的:(1)两年内因出版、印刷、复制、发行非法出版物受过行政处罚二次以上的，又出版、印刷、复制、发行非法出版物的;(2)因出版、印刷、复制、发行非法出版物造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。

(六)非法从事出版物的出版、印刷、复制、发行业务，严重扰乱市场秩序，具有下列情形之一的: 1.个人非法经营数额在十五万元以上的，单位非法经营数额在五十万元以上的;2.个人违法所得数额在五万元以上的，单位违法所得数额在十五万元以上的;3.个人非法经营报纸一万五千份或者期刊一万五千本或者图书五千册或者音像制品、电子出版物一千五百张(盒)以上的，单位非法经营报纸五万份或者期刊五万本或者图书一万五千册或者音像制品、电子出版物五千张(盒)以上的;4.虽未达到上述数额标准，两年内因非法从事出版物的出版、印刷、复制、发行业务受过行政处罚二次以上的，又非法从事出版物的出版、印刷、复制、发行业务的。

(七)采取租用国际专线、私设转接设备或者其他方法，擅自经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务进行营利活动，扰乱电信市场管理秩序，具有下列情形之一的: 1.经营去话业务数额在一百万元以上的;2.经营来话业务造成电信资费损失数额在一百万元以上的;3.虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的:(1)两年内因非法经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务行为受过行政处罚二次以上，又非法经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务的;(2)因非法经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务行为造成其他严重后果的。

(八)从事其他非法经营活动（包括未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为），具有下列情形之一的:

1.个人非法经营数额在五万元以上，或者违法所得数额在一万元以上的;2.单位非法经营数额在五十万元以上，或者违法所得数额在十万元以上的;3.虽未达到上述数额标准，但两年内因同种非法经营行为受过二次以上行政处罚，又进行同种非法经营行为的;4.其他情节严重的情形。

其他非法经营活动目前主要包括：

1、非法生产、销售禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品：(1)未取得药品生产、经营许可证件和批准文号，非法生产、销售盐酸克仑特罗等禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品；(2)在生产、销售的饲料中添加盐酸克仑特罗等禁止在饲料和动物饮用水中使用的药品，或者销售明知是添加有该类药品的饲料。

2、违反国家在预防、控制突发传染病疫情等灾害期间有关 市场经营、价格管理等规定，哄抬物价、牟取暴利，严重扰乱市场秩序。

3、非法从事传销或者变相传销活动。

4、未经国家批准擅自发行、销售彩票。

5、擅自设立互联网上网服务营业场所，或者擅自从事互联网上网服务经营活动（即无照经营网吧）——《互联网上网服务营业场所管理条例》第27条。

6、擅自从事粮食收购活动——《粮食流通管理条例》第41条。

7、倒卖陈化粮或者不按照规定使用陈化粮——《粮食流通管理条例》第45条第二款。

8、未经批准从事直销活动——《直销管理条例》第39条。

9、倒卖、转让特许猎捕证、狩猎证、驯养繁殖许可证或者允许进出口（野生动物及其产品）证明书——《野生动物保护法》第37条、《最高人民法院关于审理破坏野生动物资源刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释[2000]37号）。

10、买卖林木采伐许可证、木材运输证件、批准出口文件、允许进出口证明书——《森林法》第42条。

11、倒卖、转让野生植物采集证、允许进出口证明书或者有关批准文件、标签——《野生植物保护条例》第26条。

五

十一、强迫交易案——刑法第226条、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(一)》。

以暴力、威胁手段强买强卖商品、强迫他人提供服务或者强迫他人接受服务，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

（一）造成被害人轻微伤或者其他严重后果的；

（二）造成直接经济损失二千元以上的；

（三）强迫交易三次以上或者强迫三人以上交易的；

（四）强迫交易数额一万元以上，或者违法所得数额二千元以上的；

（五）强迫他人购买伪劣商品数额五千元以上，或者违法所得数额一千元以上的；

（六）其他情节严重的情形。

五

十二、伪造、倒卖伪造的有价票证案——刑法第227条第1款、最高人民法院关于对变造、倒卖变造邮票行为如何适用法律问题的解释（法释[2000]41号）、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(一)》。

伪造或者倒卖伪造的车票、船票、邮票或者其他有价票证，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

（一）车票、船票票面数额累计二千元以上，或者数量累计五十张以上的；

（二）邮票票面数额累计五千元以上，或者数量累计一千枚以上的；

（三）其他有价票证价额累计五千元以上，或者数量累计一百张以上的；

（四）非法获利累计一千元以上的；

（五）其他数额较大的情形。

五

十三、倒卖车票、船票案——刑法第227条第2款、最高人民法院关于审理倒卖车票刑事案件有关问题的解释（1999年公布）、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立 案追诉标准的规定(一)》。

倒卖车票、船票或者倒卖车票坐席、卧铺签字号以及订购车票、船票凭证，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

（一）票面数额累计五千元以上的；

（二）非法获利累计二千元以上的；

（三）其他情节严重的情形。

五

十四、提供虚假证明文件案——刑法第229条第1款和第2款、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

(一)给国家、公众或者其他投资者造成直接经济损失数额在五十万元以上的;(二)违法所得数额在十万元以上的;(三)虚假证明文件虚构数额在一百万元且占实际数额百分之三十以上的;(四)虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的: 1.在提供虚假证明文件过程中索取或者非法接受他人财物的;2.两年内因提供虚假证明文件，受过行政处罚二次以上，又提供虚假证明文件的。

(五)其他情节严重的情形。

五

十五、出具证明文件重大失实案——刑法第229条第3款、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案 追诉标准的规定(二)》。

承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员严重不负责任，出具的证明文件有重大失实，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

(一)给国家、公众或者其他投资者造成直接经济损失数额在一百万元以上的;(二)其他造成严重后果的情形。

五

十六、职务侵占案（企业监管中可能涉及）——刑法第271条第1款、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予移送。

五

十七、挪用资金案（企业监管中可能涉及）——刑法第272条第1款、《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》。

公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予移送：

(一)挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；

(二)挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；

(三)挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。具有下列情形之一的，属于本条规定的“归个人使用”:(一)将本单位资金供本人、亲友或者其他自然人使用的;(二)以个人名义将本单位资金供其他单位使用的;(三)个人决定以单位名义将本单位资金供其他单位使用，谋取个人利益的。

五

十八、伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章案（企业登记监管及查处贩私案中可能涉及）——刑法第280条第1款、《全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》（1998年）第二条。

1、伪造、变造、买卖国家机关的公文、证件、印章的，应予移送。

2、买卖伪造、变造的海关签发的报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据或者国家机关的其他公文、证件、印章的，应予移送。

五

十九、伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章案（企业登记监管中可能涉及）——刑法第280条第2款、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理伪造、贩卖伪造的高等院校学历、学位证明刑事案件如何适用法律问题的解释》（法释[2001]22号）。

1、伪造公司、企业、事业单位、人民团体的印章的，应予移送。

2、明知是伪造高等院校印章制作的学历、学位证明而贩卖的，涉嫌伪造事业单位印章罪的共犯，应予移送。

7.移送函 篇七

十件典型商标案例

一、加工销售假冒“邦迪”注册商标商品案

2009年1月19日，浙江省青田县工商行政管理局根据举报，对当事人何XX、朱XX、陈XX所在的青田县祯埠乡XX村进行检查，查获了大量“邦迪”注册商标的创可贴。经鉴定，上述物品均为假冒“邦迪”注册商标商品。经查明，当事人未经工商部门登记注册并领取营业执照，擅自从2008年2月开始在青田县祯埠乡XX村从事假冒“邦迪”注册商标创可贴的加工销售，非法经营额111456元，违法所得27696元。

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，当事人加工销售假冒注册商标商品已达到刑事追诉标准，浙江省青田县工商行政管理局将案件移送公安机关处理。

二、销售假冒“拉芳LaFanG”、“雨洁Raclen”等注册商标商品案

2009年12月15日，广东省中山市工商行政管理局黄圃分局在例行巡查中发现中山市黄圃镇某仓库存放有涉嫌假冒“拉芳LaFanG”、“雨洁Raclen”、“拉芳”注册商标的洗发露包装罐70箱（500个/箱）及其包装纸箱4120个，当场予以查扣。根据送货司机交代，工商执法人员又查出中山市黄埔镇XX塑料厂未经授权擅自生产“拉芳”字样的塑料盖，并当场查扣“拉芳”大塑料盖75840个，小塑料盖51840个，生产“拉芳”塑料盖的模具2套。经商标权利人确认，上述查扣物品均为假冒注册商标商品。该塑料厂负责人刘XX假冒两种以上注册商标标识数量超过1万件。

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，刘XX销售假冒注册商标商品已达到刑事追诉标准，中山市工商行政管理局黄圃分局将该案移送公安机关处理。

三、加工销售假冒“NIKE”等注册商标商品案

2009年3月24日，北京市工商行政管理局朝阳分局和朝阳区公安分局根据投诉，对北京市朝阳区孙河乡XXX村148号进行了检查，发现当事人田X及其家庭成员，在没有办理营业执照的情况下，购进“TITLEIST”、“CALLAWAY”、“CLEVEAND”、“PING”、“NIKE”、“TAYLORMADE”等品牌半成品的球杆、球头、球杆把套再用切割机、磨杆机、烤箱等工具制作成成品杆，以每套480-520元的价格出售。朝阳区工商分局执法人员对侵权高尔夫球具实施了暂扣手续，共暂扣“TITLEIST”、“CALLAWAY”、“CLEVEAND”、“PING”、“NIKE”、“TAYLORMADE”等品牌的高尔夫球杆、球头、球杆把743支。经鉴定，上述物品均为假冒注册商标商品，案值1086700元。

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，当事人加工销售假冒注册商标商品已达到刑事追诉标准，北京市工商局朝阳分局将案件移送公安机关处理。

2009年11月23日，北京市朝阳区人民法院依法对该案件进行判决：被告人田X犯假冒注册商标罪，判处有期徒刑四年，罚金人民币一万元；被告人田XX犯假冒注册商标罪，判处有期徒刑三年，罚金人民币五千元；被告人徐XX犯假冒注册商标罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年六个月，罚金人民币二千元；被告人代XX犯假冒注册商标罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年六个月，罚金人民币二千元；被告人王XX犯假冒注册商标罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，罚金人民币二千元；被告人劳X犯假冒注册商标罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，罚金人民币二千元；被告人龙XX犯假冒注册商标罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，罚金人民币二千元；被告人田X假冒注册商标罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，罚金人民币二千元。

四、销售假冒“五粮液”、“茅台”等注册商标商品案

2009年3月31日，天津市工商行政管理局执法人员在市场巡查时发现，当事人田XX经营的商行库房中存放涉嫌侵犯注册商标专用权的五粮液、茅台、国窖、水井坊、剑南春等品牌白酒，案值12万余元。经鉴定，上述物品均为假冒注册商标的商品。

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，当事人销售假冒注册商标商品已达到刑事追诉标准，天津市工商行政管理局将案件移送公安机关处理。

五、加工销售假冒 “”注册商标商品案

2009年5月26日，北京市工商行政管理局海淀分局根据举报，对北京XXXX科技发展有限公司的销售柜台、办公室、库房进行检查，查获了大量涉嫌侵犯注册商标专用权的“

”品牌打印机。后经商标权利人鉴定，上述商品均为假冒注册商标商品。经调查，当事人非法经营额达100多万元。

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，当事人销售假冒注册商标商品已达到刑事追诉标准，海淀工商分局将案件移送公安机关处理。

2009年9月23日，海淀区人民法院公开对此案进行了庭审，判处北京XXXX科技发展有限公司法定代表人有期徒刑1年，公司判处罚金20万元，法定代表人个人判处罚金15万元。

六、销售假冒“水井坊”注册商标商品案

2009年4月10日，浙江省乐清市工商行政管理局根据举报，对当事人陈XX经营的乐清市虹桥XXX糖果经营部进行检查，发现标有“水井坊”字样的白酒68瓶。经鉴定，上述商品均为假冒注册商标商品。经查明，当事人从2009年1月开始从一送货上门者处以45元/瓶购进标注四川水井坊股份有限公司“水井坊”商标的白酒348瓶，计购货款15660元，然后以470元/瓶价格销售84瓶，销售额39480元；以500元/瓶价格销售186瓶，销售额91800元，合计销售额131280元。

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，当事人销售假冒注册商标商品已达到刑事追诉标准，乐清市工商行政管理局将案件移送公安机关处理。

七、销售假冒“GUCCI”、“BURBERRY”、“MONTBLANC”等注册商标商品案

2009年3月24日，上海市工商行政管理局徐汇分局根据线索，对广元西路某经营场所进行检查，当场查获涉嫌假冒“GUCCI”、“BURBERRY”、“MONTBLANC”等注册商标的眼镜、手表和皮具共计485件。经查，该经营场所负责人为左XX、左YY，经商标权利人确认，上述查扣物品均为假冒注册商标的侵权商品。根据杭州淘宝网公司提供的网络交易记录，当事人累计销售各类假冒注册商标商品超过2500件，非法经营额达35万余元。

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，当事人销售假冒注册商标商品已达到刑事追诉标准，上海市工商行政管理局徐汇分局将该案移送公安机关处理。

2009年12月23日，上海市卢湾区人民法院以销售假冒注册商标的商品罪，分别判处左XX有期徒刑三年，宣告缓刑四年，处罚金人民币十七万元；左YY有期徒刑一年，宣告缓刑一年，处罚金人民币三万元。

八、销售假冒“OBALI”注册商标商品案

2009年1月21日，中山市工商行政管理局根据权利人投诉，对中山市西区某经营场所进行检查，查扣涉嫌假冒“OBALI”注册商标的各式洋酒共843瓶。经鉴定，上述商品均为假冒注册商标商品，货值达16.5190万元。

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，该经营场所负责人张XX销售假冒注册商标商品已达到刑事追诉标准，中山市工商局将该案移送公安机关处理。

九、销售假冒“乌海二锅头”、“老银川”注册商标商品案

2009年1月14日，宁夏回族自治区罗平县工商行政管理局根据举报，对罗平县城关镇某出租屋进行检查，发现该屋放有大量涉嫌假冒“乌海二锅头”、“老银川”注册商标的白酒及商标标识。经查，该出租屋为叶XX租用来销售白酒，经商标权利人确认，上述查扣物品均为假冒注册商标的侵权商品，根据厂家提供的价格表计算，非法经营额达15万余元。

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，当事人销售假冒注册商标商品已达到刑事追诉标准，平罗县工商行政管理局将该案移送公安机关处理。

十、销售假冒“LS”、“multi9”注册商标商品案

2009年3月17日，浙江省义乌市工商行政管理局江东分局根据举报，对当事人塔XX（埃及籍）租住的义乌市江东街道青口北区单元房进行检查，当场查扣涉嫌假冒“LS”、“multi9”注册商标的小型断路器商品680件（规格：1P,12只/盒,20盒/件），其中，标注“LS”的小型断路器有425件，标注“multi9”的小型断路器有255件。经鉴定，上述查扣物品均为假冒注册商标的商品。

8.涉税犯罪案件移送的问题与建议 篇八

我国现行的涉税犯罪移送制度主要由《中华人民共和国税收征收管理法》（以下简称税收征管法）第六十三、六十五、六十六、六十七、七十一和七十七条和《中华人民共和国刑法》第三章第六节“危害税收征管罪”中的诸条款加以确立。其中，税收征管法第七十七条更明确规定：“纳税人、扣缴义务人有本法第六十三条、第六十五条、第六十六条、第六十七条、第七十一条规定的行为涉嫌犯罪的，税务机关应当依法移交司法机关追究刑事责任。税务人员徇私舞弊，对依法应当移交司法机关追究刑事责任的不移交，情节严重的，依法追究刑事责任。”因此，依法、准确、及时移送涉税犯罪案件，成为税收执法工作的重要组成部份。现行税收征管法在一定程度上改进了我国的涉税犯罪案件移送制度，但这些规定在实际操作过程中仍然存在不少缺陷，有待进一步加以完善。

一、涉税犯罪案件移送制度的现存问题

1、偷税门槛过低，打击面较大。根据税收征管法的规定，涉税犯罪案件主要包括涉嫌偷税、涉嫌抗税、涉嫌逃避追缴欠税、涉嫌骗取抵扣税款等案件，其中又以涉嫌偷税的发案率为最高。但目前偷税的起刑点过低，因此造成打击面过大。以广州为例，由于是经济较为发达的地区，偷税金额动辄上万元，甚至上百万元的也屡见不鲜，以偷税比例达到10且1万元以上的标准进行移送，税务稽查部门和公安经侦部门都会不堪重负，从而直接影响到办案效率和质量。

2、逃避追缴欠税定性模糊，操作困难。目前有关规定中对于如何认定纳税人为了逃避欠缴的税款，而实施转移或隐匿财产的行为以及如何掌握“致使税务机关无法追缴欠缴税款”这个标准等问题都没有做出进一步的解释，从而直接影响涉税案件的移送。例如，广州市某稽查局查处某公司少缴税款数万元，在向该公司送达《税务处理决定书》后，该公司没有按规定期限缴纳税款，当该稽查局准备对其采取查封机械设备等强制措施时，该公司却将其名下财产转让给第三人用以抵债，且双方签订了财产转让合同，对于这种行为税务机关很难认定。

3、取证要求存在差异，有待明确。例如税收征管法第三十五条规定，税务机关在特殊情形下有权核定纳税人的应纳税额；如果纳税人的行为又符合偷税罪的构成要件，税务机关应当进行移送。但这种税务部门通过核定方式定性的偷税案件，移送时大部分在证据方面都受到质疑。又如行政处罚法第三十七条规定，行政机关在收集证据时，可以采取抽样取证的办法，但对于公安、检察机关而言，在涉税刑事程序中则很难认可抽样取证的方式。因此，必须及时解决涉税犯罪案件证据标准的认定问题，否则就会造成对涉税犯罪行为难以及时准确定罪的后果。

二、完善涉税犯罪案件移送制度的建议

1、完善相关立法，便于实际操作。建议有关机关及时制定税收征管法和刑法“危害税收征管罪”的司法解释或出台相关工作指引。如，(1)针对偷税罪的构成要件，应提高起刑点，从而保证有关部门能够集中精力打击重大涉税案件；(2)鉴于新的偷税手段的不断出现，建议更加全面地列举偷税罪的客观表现。如《最高人民法院关于审理偷税抗税刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定的第5种偷税手段“缴纳税款后，以假报出口或其他欺骗手段，骗取所缴纳的税款”，税收征管法却没有认定这一手段为偷税手段之一；(3)针对逃避追缴欠税罪中“致使税务机关无法追缴欠缴的税款”在执法实践中难以具体把握，建议将该法条修改为“妨碍税务机关追缴欠缴的税款”。

2、健全有关制度，提高办案效率。税务部门应建立健全以下有关制度：(1)制定涉税案件专项检查办法。明确检查范围、选案标准、检查方法、工作要求等，以规范具体工作行为；(2)制定案源分析制度。税务部门应将掌握的资料信息认真加以分析研究，确定所查对象，制订切实可行的检查方案，提高选案的准确率；(3)制定信息传递交流制度。税务部门与司法机关应加强日常联系交流，凡需要告之的事项，要及时告之，并逐步利用计算机网络建立健全信息交换渠道，实现相互之间的稽查信息资源共享，不断提高查处涉税案件的现代化水平，从而提高办案质量和效率。

3、加强相互协作，提高打击力度。建议实现税警联合办案或公安部门提前介入，最大限度的保证国家税款及时、足额的入库。按照现行的税务稽查工作规程的规定，涉税案件达到移送标准的，必须在整个税收稽查环节完成，直至税款入库后才可移送公安部门处理。但在实际案件查处过程中，由于税务机关无法对涉案嫌疑人采取人身强制措施，若单纯依靠税务机关追缴税款难度颇大，更有甚者嫌疑人在接到处理、处罚决定前就已逃逸，致使国家税款无从追缴。因此建议上级税务机关对相关规程进行修改。同时，应建立税、警、检、法联席会议制度，共同防范涉税犯罪的发生。定期召开联席会议，对法律法规、取证要求进行深入研究和探讨，及时沟通工作情况、分析涉税犯罪的新动向和重大案情，研究确定整

顿和打击重点对象，联合行动，协同作战，提高打击力度。