柜员岗位系列课程--现金管理业务课后测试

柜员岗位系列课程--现金管理业务课后测试（精选8篇）

1.柜员岗位系列课程--现金管理业务课后测试 篇一

测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！单选题

1.销毁清单及销毁表的保存时间是 √ A B C D 10年 15年

永久 30年

正确答案： C

2.二级分行各业务主管部门组织对重要单证使用管理情况的检查，被查面不得小于 √

A B C D 0.2 0.6 0.5

0.3

正确答案： B 多选题

3.营业机构拦截到他行遗失的重要单证时，应该 √

A B C D 逐级上报至一级分行凭证管理部门

经一级分行批准后，按规定执行相应处理

处理结果书面报告至总行备案

处理结果书面报告至一级分行备案

正确答案： A B D 4.监销小组应包括 √

A B C 运营管理部门

审计部门

安全保卫部门 D 业务主管部门

正确答案： A B C D

5.有价单证丢失时，营业机构上报的内容应包括 √

A B C D 事件具体情况

处置情况

弥补损失方案

整改措施

正确答案： A B D 判断题

6.非现金等价物类物品，无需存放于现金库房保管。√

正确 错误

正确答案： 错误

7.分行及其以下机构组织的全面检查，每年不得少于两次。√

正确

错误 正确答案： 正确

2.综合业务柜员岗位职责 篇二

一、审查各种票证以及印鉴的初审（印鉴还需事后监督复审），无误后进行账务处理。

二、在授权权限之内（超过权限的，必须经主管柜员授权），及时办理开、销户、现金收付、电子转账以及查询等临柜业务，坚持一户一清，做到核算准确、处理及时；对大额业务、错账冲正、抹账等特殊业务必须经主管柜员授权后办理，不得擅自处理。

三、正确使用和妥善保管本柜员的各种业务用章、印鉴卡及本人名章，登记本柜所设的各种登记簿（卡折开销户、卡折挂失、查询查复、授权、反洗钱、金农卡、尾箱现金及重空、款项交接、重空使用销号、假币收缴、大额提现审批、错账冲正等）

四、负责保管本柜员现金、重要单证；按规定办理业务所需现金、重要空白凭证的领缴、出售、使用、保管、登记，确保账、证、款相符。

五、协助做好内外对账，及时收回对账回单。

六、严格执行《固镇农村信用合作联社综合业务系统通存通兑管理办法》和有关制度，及时准确办理电子转账、大额支付、系统内往来业务，确保账务的准确。

七、正确使用会计科目和账户，执行存款实名制，严格按照《人民币银行结算账户管理办法》开立账户，做好客

户身份的联网核查。

八、接收打印、审核有关资料，做好待解报单处理及查询查复工作。

九、保管应解汇款及临时存款、其他应收应付款挂账存根联、及时清理有关账务。

十、营业终了，按规定进行轧账，确保所记录的流水账日终（日中）轧账平衡。核对现金、重要单证并经事后监督员审核无误后，共同将现金、重要单证、印章、柜员卡整点、封箱、上双锁。

十一、负责本柜凭证的整理核对，做到盖章、分录齐全、正确。及时与事后监督员办理凭证等会计资料的传递、交接。

十二、负责本柜台使用机具、设备的清洁。

3.票据业务及其风险防控课后测试 篇三

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测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！

单选题

1.票据权利因票据的()得以产生。√

A 出票

B 背书

C 保证

D 转让

正确答案： A 2.将商业汇票划分为商业承兑汇票和银行承兑汇票是根据()。A 承兑人的不同

B 付款人的不同

C 签发人的不同

D 收款人的不同

正确答案： A 3.办理同城票据查询时，应由()一同前往承兑行办理。√

A 票据查询人员客户经理和客户

B 两名客户经理

C 客户经理和客户

D 客户经理和票据查询人员

正确答案： C 4.持票人对票据出票人和承兑人的权利自()起两年。√

A 到期日

B 出票日

√

C D 承兑日

背书日

正确答案： A 5.票据上大、小写金额不一致时，票据()。√

A B C D 票据无效

行为无效

依数额较小者为准

以数额较大者为准

正确答案： A 多选题

6.进行转贴现卖出时应该()。√

A B C D 双人前往

利率不能超授权

金额不能超授权

行踪要保密

正确答案： A D 7.票据融资按交易对手划分为（）。√

A B C D 贴现

转贴现

回购

再贴现

正确答案： A B D 8.以下表述正确的是()。√

A B C 汇票中的付款人承担必须付款的义务

汇票中的付款人是否承担付款义务，取决于是否做出承兑行为

付款人是否承兑，完全由自己决定 D 付款人与出票人之间没有资金关系，就不能进行承兑

正确答案： B C 9.票据的主要功能包括()。√

A B C D 支付功能

信用功能

结算功能

融资功能

正确答案： A B C D 10.票据关系的特点包括()。√

A B C D 是一种独立的债权债务关系

基于票据行为而产生

是一种无因性法律关系

属于民法关系

正确答案： A B C 判断题

11.商业银行的专家认为：票据业务能够产生比同期短期贷款更优的综合收益。√

正确

错误

正确答案： 正确

12.目前国内票据市场上交易工具包括本票、汇票、支票。√

正确

错误

正确答案： 错误

13.商业汇票的付款期限，最长不得超过9个月。√

正确

错误 正确答案： 错误

14.转让票据上的权利需通知债务人，让与人只要按照规定的程序，把票据按照合规的背书交给受让人，债权的转移遂告成立。√

正确

错误

正确答案： 错误

15.由企业承兑的票据称作商业承兑汇票，由银行承兑的汇票称作银行承兑汇票。正确

错误

4.第七章现金业务测试题及答案 篇四

（柜员篇）

一、单选题

1、钱箱按业务处理（）分为“99999”钱箱和“柜员钱箱”。

A ：流程 B：种类 C：权限 D：范围

2、营业网点柜员钱箱实行（）操作，日终换人复核或次日换人管理。

A ：单人 B双人 C：系统

3、柜员与“99999钱箱”柜员，柜员与柜员之间现金领缴、往来，实行（）现金柜员收妥确认，系统配对管理。

A：99999 B：收入 C：付出

4、收付现金必须坚持一笔一清，（）将不同客户的款项混收。

A：可以 B：不能 C：严禁

5、“现金存款凭证”必须（）。

A：可以手工填制 B：联机打印 C：随便

6、办理现金业务的柜员，午间停止营业时，必须进行（）。

A、账款核对 B、钱箱加锁 C、画面签退

7、柜员午间不离所用餐时，柜员应将尾箱现金实物、空白重要凭证、印章等自行入箱加锁，（）置于监控下。

A、放柜面 B、入保险柜 C、放现金区后台

8、柜员钱箱日终余额人民币应控制在（）。

A：1万元以内 B：2万元以内 C：5万元以内

9、营业前柜员使用“1141查询钱箱明细”交易与现金各券别实物一一核对，无误后方可办理()。

A、现金业务 B、领用现金 C、领用钱箱

10、现金收、付款业务指银行办理客户在其指定（）存取现金的业务。

A、营业网点 B、业务范围内 C、账户 D、信用卡内

11、超过（）大额取款应提前预约。

A：2万元 B：5万元 C：10万元 D：20万元

12、现金收款业务，清点时应做到按规定（）。款项未收妥前，不得与其他款项调换。

A、大、小票面摆放整齐 B、挑假、剔残 C、使用点钞机清点

13、兑换残损票币，柜员（）在残损票币上加盖“全额”或“半额”戳记。

A、应 B、应当客户面 C、以后 D、无需

14、现金收款业务，按券别顺序由大到小（）核验大数，与客户填写的存款凭条核对。

A、清点票面 B、挑假、剔残 C、摆放整齐 D、点捆、卡把

15、票币兑换包括大小票币兑换、残损票币兑换、（）的票币兑换和外币兑换。

A、油浸、水洗 B、半额 C、停止流通 D、新、旧版本14、16、柜员发现假币，应立即向交款人声明并报告()进一步鉴定。

A、业务主管 B、网点负责人 C、分管行长

17、网点申请调入现金，（）填制“现金调拨申请单”，经有权人审批签章。

A、现场管理 B、网点负责人 C、管库员 D、经办员

18、发现假币应由取得（）的员工及业务主管当面予以进行鉴定、收缴。A ：会计证 B ：技能达标 C：中级资格证书 D：反假货币上岗资格证书

19、网点调出现金，柜员使用“2042现金辖内调出”交易，打印《现金调出凭证》，由（）加盖名章、核算用章。

A、管库员、现场管理 B、柜员、现场管理 C、柜员、管库员

20、管库员收到柜员交来的现金实物及清单经清点核对无误后，由（）使用“1138现金入库”交易入库。

A、“99999”钱箱操作员 B、管库员 C、经办员

21、柜员付款时应核对收款人（），当面付清，一笔一清。

A、取款金额 B、名称、取款金额 C、名称

22、大额现金收付须（）卡把核验，严防差错发生。

A、本人 B、换人 C、不需

23、大小票币兑换，柜员清点现金后，使用（）交易办理。

A、“1141查询钱箱明细” B、“2022补记配款表” C、“1117兑换”

24、对大宗火烧、虫蛀、鼠咬、霉烂票币，须由持币人所在单位（或当地派出所）出具证明，经（）签批（必要时报请人民银行确认签批）后，予以兑换。

A、管辖行分管行长 B、网点负责人 C、现场管理

25、确认为假币，应当客户面在人民币假币正面水印窗及背面中央，分别加盖（）的“假币”戳记。

A、蓝色油墨 B、红色油墨 C、黑色油墨

26、日终，柜员使用（）交易打印清单，与库存现金实物核对相符。

A、“1146查询打印柜员现金日结单” B、“1141查询钱箱明细” C：“1147查询打印网点现金日结单”

27、日中（终）轧账是检查日中（终）柜员及网点账务记载是否轧平的重要手段，同时通过轧账对钱箱、（）、转账业务、单笔业务等做相关检查。

A、现金业务 B、特殊业务 C、内部户借贷业务

28、贵金属与现金库款（）在一个钱箱里存放保管。

A、可以 B、不得 C、随便

29、现金、实物、凭证、印章、金库钥匙及密码副本等换人经管时，必须办理（）手续。

A:清点 B：核对实物 C :交接登记

30、自动柜员机是为客户提供以（）自助服务为主的自助设备。

A：现金 B：转账 C：汇兑 D：结算

31、自动柜员机装卸钞时，必须双人在监控下由（）操作。

A：99999柜员、业务主管 B：网点负责人、业务主管 C：密码、钥匙掌管人员

32、自动柜员机钞箱现金的清点间隔时间原则上不得超过（）个自然日（含）。

A：1 B： 2 C：3 D：4

33、营业时间内自动柜员机因缺钞或钞箱已满而无法对外服务的时间不得连续超过（）小时。

A： 1 B：2 C：3 D：4

34、ATM吞没卡为我行发行的银行卡，客户在吞卡后（）内，持有效身份证件办理领取手续。A：10 天 B：20天 C：30天 D：二个月

35、ATM密码不得使用易破译的数字，并不定期更换，（）至少更换一次，密码更换后，应及时更新备用密码记录。A：每月 B：每季度 C：每半年 D：每年

36、客户提交一张现金支票，金额2000元，同时提交现金存款凭证，金额2000元，柜员使用（）交易进行操作。A：2021 B：2020 C：2025 D：2024

二、多选题

1、现金收付款应凭（）的凭证办理。

A：合法 B：真实 C：完整 D：有效 E：要素齐全

2、网点（）负责现金实物调拨的核算及账务处理。（）负责库存现金实物的保管及按规定办理出入库手续。必须做到（）（）、共同负责。

A、“99999”钱箱操作员 B、网点管库柜员 C、双人管理 D、相互制约

3、日终“99999”钱箱操作员会同（）共同清点实物现金，使用“1142查询库存现金”交易查询网点库存现金余额，保证（）。

A、现场管理人员 B、管库员 C、钱箱余额正确 D、账款相符

4、由于柜员误操作造成钱箱金额与实际张数金额不一致时，可用（）交易进行（）。

A、调整 B、“1141查询钱箱明细” C、配款 D、“2022补记配款表”

5、票币兑换包括（）。

A：大小票币兑换 B：残损票币兑换 C：停止流通票币兑换 D：纪念币兑换 E：外币兑换

6、管库员将现金实物出库给柜员，柜员应当面（）、（），无误后使用“1136现金领用”交易领用。

A、点捆 B、清点现金 C、与打印清单核对 D、卡把

7、柜员收到客户交存的现金及存款凭条，应认真审查存款凭条（）、户名、账号、（）、（）、（）等要素填写是否齐全、有无涂改，大小写金额是否相符。A、日期 B、大小写金额 C、款项来源 D、券别明细 E、开户行

8、现金收款时应做到按规定（）、（）。款项未收妥前，不得与其他（）。

A、挑假 B、款项调换 C、清点 D、剔残 E、柜员调换

9、兑换残损票币，柜员应当客户面在残损票币上加盖（）或（）戳记。

A、“全额” B、蓝色油墨 C、红色油墨 D、“半额” E、作废章

10、网点接收守押公司款箱时，应做到（）办理，认真清点款箱（），核验款箱（）、（）完好，严密交接手续。

A、单人 B、双人 C、锁 D、个数 E、封

11、确认为假币后，须由两名具有反假货币上岗资格证书的柜员当客户面在人民币假币（）及背面中央，分别加盖（B）的“假币”戳记。A、红色油墨 B、蓝色油墨 C、正面水印窗 D、反面水印

12、日终柜员检查库存现金是否（），对（）进行上缴，管库员清点无误后，99999钱箱操作员入库。

A、正确 B、大综现金 C、超过限额 D、超额部分

13、自动柜员机包括（）等。

A: 自动取款机 B: 自动存款机 C: 存取款一体机 D: 转账汇款机

14、自动柜员机保险柜钥匙用毕，必须（）保管。

A：随身携带 B：入库 C：入保险柜 D：入柜面抽屉

15、自动柜员机装卸钞必须做到双人（）；自动柜员机保险柜（）。A：同出 B：同入 C：同清点 D：同开 E：同闭 F：同加锁

16、自动柜员机钞箱现金遇以下（）情况，须当日清点并做账款核对。A:轧账单数据与箱内现金金额不符 B:吞吐钞不正常，需开钞箱检查 C:客户称存取钞有误，需开箱检查 D: 规定期限内未进行账款核对 E:误收入假币，需升级验钞模块

17、自动柜员机备付现钞必须经过票币整点，保证（）等符合自动柜员机使用的人民币或外币现钞。禁止使用原封新钞和潮湿的现钞。A:无破损 B:无断裂 C:无透明纸粘贴 D:无褶皱 E:无卷角

18、运用综合前置系统加钞，要先确定并打印（），录入（），加钞处理后，录入（），最后打印（），完成ATM加钞。

A：加钞计划表 B：加钞现金调出信息 C：入库金额 D：ATM日终轧帐表

19、日终柜员向“99999”缴存现金简明流程：（）－（）－（）－（）－“99999 ”使用1134交易上缴业务库。A：1133 B：1134 C：1137 D：1138

三、判断题

1、柜员领取钱箱后即可办理现金业务。（）

2、柜员钱箱日终余额外币应控制在2万元以内。（）

3、柜员办理现金收款、付款、出入库、兑换业务不一定要在系统中录入现金券别。（）

4、柜员钱箱、网点日间库必须实行双人管理。（）

5、网点“99999”钱箱操作员每日营业前领取钱箱后，应立即向柜员发钱箱，以免影响营业。（）

6、小型网点“99999”钱箱操作员可携带全部现金直接上柜办理现金业务。（）

7、现金收入应先收款后记账，现金付出应先付款后记账。（）

8、办理现金业务必须坚持“一笔一清”。（）

9、综合柜员可一人办理大额现金收付业务。（）

10、现金兑换坚持先兑入，后兑出，当面点清，一笔一清。（）

11、柜员发现假币可当客户面一人自行鉴定、收缴。（）

12、管库员出库柜员现金实物，如柜员临时不在岗，交接手续可以后补办。（）

13、午间停止营业柜员，应将尾箱现金实物钱箱加锁加封，置于现金区监控下保管。（）

14、现金调拨实行管库员、“99999”记账员岗位分离，相互制约。（）

15、柜员现金往出往入，只须双方在往出往入清单上签字确认。（）

16、兑换残损票币时，柜员可一人鉴定办理。（）

17、票币兑换包括大小票币兑换、残损票币兑换、假币兑换、停止流通的票币兑换和外币兑换。（）

18、确认为假币后，须由两名经办柜员当客户面在人民币假币正面、背面，分别 加盖“假币”戳记。（）

19、现金调拨须凭有权人签章（字）的凭证办理。（）20、自动柜员机装卸钞和账务核算人员可相互兼职。（）

21、自动柜员机装钞后即可对外营业。（）

22、自助设备如发生错款，必须核实有关取（存）款人操作记录，核点现金实物，确认错款金额后，按照现金错款溢短处理的相关规定及时处理。（）

23、自动柜员机保险柜钥匙和密码可以相互兼管。（）

24、自动柜员机保险柜钥匙用毕，可随身携带，日终入库（保险柜）保管。（）

25、“现金存款凭证”联机打印错误或发生故障打印失败，可以手工填写凭证。（）答案：

一、单选题

1、C

2、A 3、B

4、C

5、B

6、A

7、B

8、B

9、A

10、C

11、B

12、B

13、B

14、D

15、C

16、A

17、C

18、D

19、B 20、A

21、B

22、B

23、C

24、C

25、A

26、A

27、A

28、B

29、C 30、A

31、C

32、C

33、C

34、C

35、B

36、C

二、多选题

1、AD

2、ABCD

3、BD

4、DA

5、ABCE

6、AD

7、ABCD

8、ADB

9、AD

10、BDCE

11、CB

12、CD

13、ABC

14、BC

15、ABCDEF

16、ABCDE

17、ABCDE

18、ABCD

19、CDAB

三、判断题

1、错

2、错

3、错

4、对

5、错

6、错

7、错

8、对

9、错

10、对

11、错

12、错

13、错

14、错

15、错

16、错

17、错

18、错

19、错

20、错

21、错

22、对

23、错

24、错

5.柜员岗位系列课程--现金管理业务课后测试 篇五

   1 2

3.课后测试

课后测试

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测试成绩：73.33分。恭喜您顺利通过考试！单选题

1.（）是实现现代化和民族复兴的战略基础。√ A B C D 全面建成小康社会 全面依法治国 全面深化改革 全面从严治党

正确答案： A 2.“中国梦归根到底是人民的梦”根本原因在于()。√ A B C D 人民民主具有真实性 我国公民是国家的主人 人民民主具有广泛性

我国是人民民主专政的社会主义国家

正确答案： D 3.由习近平担任起草组组长的十八大报告首次提出“（）”的战略目标，并确定了时间表。√ A B C D 全面建成小康社会 全面深化改革 全面依法治国 全面从严治党

正确答案： A 4.党的十八大提出光荣的历史使命和艰巨的历史重任是（）。√ A B C D 两个百年目标 三个代表 四个全面 五个原则

正确答案： A 5.我们现在改革处于在（），更需要科学的、系统的大战略，猛攻有效的推进改革的大体系。√ A B C D 深海区 潜水区 浅水区 深水区

正确答案： D 6.（）是实现现代化和民族复兴的法治保障。√ A B C D 全面建成小康社会 全面依法治国 全面深化改革 全面从严治党

正确答案： B 多选题

7.本课中指出，总书记的执政风格是（）等。√ A B C D 问题导向 哲学思维 顶层设计 战略定力

正确答案： A B C D 8.习近平谈治国理政思想的总体思路是（）。× A B C D 破解难题 建构秩序 唱响中国 加强监督

正确答案： A B C 9.实现中华民族的伟大复兴，是近代以来中国人最伟大的梦想，我们称之为“中国梦”。中国梦是民族的梦，也是每个中国人的梦。这一说法的根据在于()。× A B C D 国家梦、民族梦，与每个国民的人生梦想融为一体 “中国梦”的整体实现，将为“我的梦”提供实现的基础 “我的梦”的生发与实现，将共同推动“中国梦”的实现 “我的梦”是实现“中国梦”的动力和源泉

正确答案： B C 10.从哲学的角度看（）。× A B C D 中国梦具有创造性，能够创造出独立于物质之外的精神 中国梦具有能动性，能够给人带来信心和力量 中国梦有指导作用，能够将人们的愿望直接变成现实 中国梦具有反作用，能对人体生理活动进行调节和控制

正确答案： B D 11.实现“中国梦”（）。√ A B C D 必须走中国特色社会主义道路 必须弘扬中国精神 必须凝聚中国力量 必须依靠人民来实现

正确答案： A B C D 12.全面深化改革表明（）。× A 事物是绝对运动和相对静止的统一，改革是社会主义基本矛盾运动的内在要求 B C D 实践是客观性和主观性的统一，改革是人类社会存在和发展的基础 事物是肯定与否定的统一，改革是社会主义的自我完善和发展 事物是前进性与曲折性的统一，改革是发展中国特色社会主义的直接动力

正确答案： A C 判断题

13.党的十八大以来，中国经济发展迅猛，社会整体转型升级。√

正确 错误 正确答案：正确

14.从国内看，实施创新驱动战略不是我国经济体制改革的必然要求。√

正确 错误

正确答案：错误

15.中共中央总书记、国家主席、中央军委主席习近平履新以来，力推创新驱动发展战略，并在多次考察中提及“创新”。√

6.柜员岗位系列课程--现金管理业务课后测试 篇六

测试成绩：66.67分。恭喜您顺利通过考试！单选题

1.现有银团贷款的业务痛点不包括（）。√ A B C 组建银团耗时耗力 中间费用高 本息结算低效

D 审批系统与企业经营系统相结合 正确答案： D 2.银团贷款区块链解决方案的优势不包括（）。√ A B C 自动筛选银团成员 增加中间人费用 监管规定自动执行

D 缩减清算时间 正确答案： B 多选题

3.银团代理行的职责包括（）。√ A B C 判断贷款额度 寻找银团成员 评估贷款风险

D 分发银团成员利息 正确答案： A B C D 4.银团贷款要运用区块链面临的挑战包括（）。× A B C 构建统一的银团成员评价体系 形成统一的批贷确认函模板 提供敏感金融数据

D 制定不同的企业审查标准 正确答案： A B C 判断题

5.应用区块链，可以缩减组建银团的时间。√

正确

错误

正确答案： 正确

6.银团贷款成员可以根据自身情况，采用不同贷款协议发放贷款。×

7.银行现金业务管理问题分析 篇七

1.我国银行现金管理业务的现状

从世界范围来看，现金管理是一项较为成熟的金融服务。在亚洲，最优秀的现金管理服务提供者都是世界知名的大银行。根据2002年《亚元杂志》(Asiamoney Magazine)公布的最佳现金管理银行调查结果，花旗银行(Citibank)连续4年获评为亚洲区域最佳现金管理银行。《亚元杂志》的调查是通过亚洲地区超过2500家公司的财务部门主管，以问卷方式投票选出当地及区域最佳的现金管理银行的。这些受访公司包括上市公司、跨国公司及非上市公司等，这些公司有4成左右都拥有区域性的财务部门。被评为第二至第五名的是香港上海汇丰银行、德意志银行、渣打银行及荷兰银行。

在中国，现金管理业务是随着外资银行在中国人民币业务的发展和大型跨国企业地区总部向中国迁移而为国内商业银行界所熟知的。1999年，花旗银行开始在中国推出现金管理产品，主要从3个方面发展现金管理业务：电子银行业务，国内人民币资金管理和跨境外币现金管理。为了开展这一业务，花旗银行谋求获得中国各家银行的支持，对它们所提供的账户信息进行汇编，然后转交给花旗银行的客户。这种合作的结果一方面使花旗银行等外资银行弥补了其在中国网点不足，没有全国性资金清算系统的劣势，另一方面也使许多中资银行开始提供自己的现金管理产品。2002年，中资银行开始全面抢滩国内企业甚至跨国公司的现金管理业务，中国建设银行已经在跨国公司方面获得了突破，中国农业银行则与中国光大银行在北京签署了包括现金管理业务在内的全面业务合作协议，中国工商银行在2002年10月5日宣布，将在全国范围内对优质客户提供现金管理服务，其主要客户有中德合资上海克虏伯、柯达（中国）、东方航空等中外大企业。目前由工商银行直接协助现金管理的大型企业集团已超过100家。

随着目前跨国公司地区总部向国内的迁移及规模庞大的跨区域企业集团的形成，集团总部对集团内部资金控制、调度的需求与日俱增。集团下辖分支机构在同一时期，有的有资金结余，以相对较低的利率存在商业银行，而另外的分支机构可能有资金缺口，需要向商业银行以较高的利率借款。商业银行的现金管理业务就是利用银行遍布全国的资金清算网络，实现各分支机构间资金的实时调拨，使集团总部充分利用整个集团的资金，从而使融资费用最小化。在集中资金的同时还能加强总部对分支机构的财务控制能力。例如，一些有大量销售分支机构的公司所广为采用的“收支两条线”模式，可确保公司的销售款完全置于总部控制之下。

2.我国银行现金管理业务中存在的问题

2.1我国银行和政策与法规存在缺陷

（一）政策层面缺陷

在政策层面上，现在对商业银行现金管理也存在阻碍的因素。例如，外汇管理的问题，我国现在04年出台了文件，允许境外企业贷款以后外币的政策放松，现在允许开辟外币资金池的业务。事实上现在还受到比较严格的监管，比如外币资金池的管理还没有严格的限制，此外企业要建立外币资金池需得到国要家外贸

局的批准才能办理，所以这样的问题也都是我国银行发展现金管理业务所面临的困难。

（二）《现金管理暂行条例》缺陷因素

现行的《现金管理暂行条例》是1988年颁布实施的，时隔多年，经济环境发生了很大变化，《条例》本身着实存在不少缺陷，有待完善。

①《条例》没有将承包单位、私营企业、乡镇企业以及个体工商户等考虑在内，伴随这些开户单位迅速发展，数量众多，现金结算有增无减。

②现金使用范围规定过于狭窄，与人民币作为无限清偿货币应用于一切债权债务的清算实际情况相矛盾。

③结算起点1000元偏低，阻碍了正常的商品交易。

④原则上以开户单位三至五天的日常零星开支所需核定库存现金限额，在物价大幅度上涨情况下，通货膨胀的今天已严重偏离实际，根本不够周转使用。《条例》本身的缺陷和不足，导致现金管理的各种问题伴随经济发展而越发突出。

2.2我国银行业现金管理内控建设中有待加强

我国商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。随着改革的深入、外资银行的渗入，我国商业银行内控管理机制中存在的问题和缺陷逐渐暴露出来。中国银行业监督管理委员会副主席唐双宁指出,我国商业银行目前在内部控制方面存在银行公司法人治理结构有待进一步完善;银行尚未真正建立内控文化；控制分散与控制不足并存；部分基层机构内控制度执行情况不容乐观,有章不循、违规操作的现象依然存在；银行分支机构内控制度的检查、评价不足等五个急需解决的问题。笔者认为，商业银行在市场化运行的实践中，与建立规范化商业银行的高标准相比，内部控制建设存在以下问题急待改进。

(一)违法违规操作汇票业务形成操作风险

在中行双鸭山案中，相关银行，的违法违规操作给承兑汇票“体外循环”以可乘之机。承兑汇票被盗后，持票人即可在其它银行贴现套取现金。而开出承兑汇票的银行必须承担承兑义务，倘不能及时回款，则形成坏账。四马路支行的工作人员没有按照承兑汇票的管理规定和流程办理，未经逐级审批，非法出具了承兑汇票，因而承兑银行有违规嫌疑。按照银行有关规定，出票行按规定出具承兑汇票给相关企业，企业到承兑行贴现,承兑行到期前进行查询，到期结付时，由承兑行把票据托收给出票行，出票行付款给承兑行。而四马路支行打断了正常的资金回笼程序，形成了“体外循环”，脱离正常的监督制约。在银行系统,银行承兑汇票应当被视同现金管理，其出票、贴现和承兑，在银行内部有着严格的监管和复核系统。然而，四马路中行先后开出的96张承兑汇票却从容摆脱了内外监管，在银行“体外循”环长达两年之久。

(二)违反银行结算制度规定

按银行规定，空白银行承兑汇票应在分行一级进行保管，像中国银行四马路支行这样的基层行，只能根据使用量到分行去申领,且申领必须填报要求出票的客户情况以及使用目的。按银行内部规章,汇票一经开出，上级银行就会对汇票交易进行核查监督。同时，针对前来贴现的汇票，贴现行必须仔细查询，与出票行确认其真实性。经过层层设防，虚假或盗用银行汇票的情形很容易被拆穿。由于四马路中行开出的汇票属于账外经营，在承兑时，如果通过中行的资金划转系

统，从专业备付金账户划转，原则上就可能被上级行跟踪察觉。此案中，承兑汇票到期后，不是由出票行付款，而是由朱某多次直接用现金还款或从他在山东企业账户划款，这是违反结算制度的。如果承兑行严格按正常程序办，非法出具的承兑汇票则不难发现。

(三)信息渠道不畅

由于国有商业银行分支机构管理层次多,信息的收集、传送、分析的手段落后，致使全面、准确、快速传输信息的目标无法实现。内部控制程序没有较好地贯彻到每一位员工，员工对自己在内控程序中所起的作用并不清楚。信息的交流没有畅通的渠道，许多信息无法共享。

2.3人民银行对现金管理业务的监督管理不严

近年人民银行的现金管理宣传和培训主要针对的是金融机构，而针对企事业等开户单位的宣传培训活动则很少开展。人民银行作为国家现金管理工作的主管机关没有充分有效发挥职能作用。制度不全和措施不力使其对辖区内所发生的违规事例处理很不及时，即使最后得到了处理一般也只限于“下不为例”而已，达不到以儆效尤的目的。作为国有商业银行和非商业银行的金融机构，为了争存款，揽业务、拉客户，不惜以放松现金管理为代价来“招凰引凤”，另一方面，社会监管系统信息传递不灵，如企业实行效益工资后，社会劳动人事部门，一般仅与企收保持单线联系，很少再给有关银行送报《工资基金册》，企业单位的人数、工资基金总额及其浮动幅度等，银行很难确切掌握。同时，部分集体单位本身己取消了《工资基金册》，当企业用现金时，现金支票上注明“工资”用途的，银行只有认可。

2.4我国银行业对现金管理业务模式滞后

（一）观念滞后，产品功能简单。

目前，商业银行的现金管理服务主要集中在流动性管理、账户信息管理、收付款管理等几个方面，而对包括投融资管理和资金风险管理等在内的现金管理业务认识不够深刻，与发达国家商业银行提供的多样化投资组合，规避利率、汇率风险的现金管理服务功能尚有较大差距。商业银行虽拥有庞大的结算网络和清算能力，但提供的现金管理产品大多是初级、简单和基本的，技术含量较高的现金管理产品有待于进一步开发。

（二）业务品种单一，同质化现象严重。

我国大部分商业银行现金管理尚处于学习借鉴外资银行阶段，未形成拥有自身特色、整合成体系的业务品牌规模，特色产品少，产品同质化现象严重。外资银行的成功经验证明，只有建立自己的现金管理业务品牌，才能真正将出色的商业运作、优秀的专家团队、敏锐的市场感知力整合在一起，转化为产品的开发能力，最终形成银行自身的核心竞争力。

（三）产品创新能力不足，研发体系不完善。近年来，国内各家商业银行陆续推出各自品牌的现金管理服务，产品创新层出不穷，在某些方面已接近国际先进水平，但各类产品功能的挖掘

深度还不够，无法满足客户，尤其是大型、跨国企业的深层次需求。另一方面，国内商业银行的传统组织架构导致现金管理产品分散在多个部门进行管理，很难形成系统、完善的现金管理产品研发体系，由此研发速度滞后于市场发展速度。

（四）现行业务组织模式导致营销合力不足。

8.柜员岗位系列课程--现金管理业务课后测试 篇八

单选题

1.GPON系统中，ONU的上行波长为：（）√

A B C D 1310nm 1490nm 1550nm 850nm

2.以下设备不属于SDH类型设备的是：（）√

A B C D S200设备

M1000设备

PTN设备

光猫

3.下列IP地址中属于C类的是：（）√

A B C D 220.122.134.11/24 10.10.10.1/24 172.20.0.1/24 2.2.2.2/24

4.在IP地址中的广播地址的意义是（）√

A B C D 它指定了主机所属的网络

它指定了网络上所有的主机

它指定了被寻址的子网中的某个节点

它指定了设备能够进行通信的网络

5.以下对MAC地址描述正确的是（）√ A B C D 由32位2进制数组成由48位2进制数组成

前8位16进制由IEEE负责分配

后6位16进制由IEEE负责分配

6.VLAN在现代组网技术中占有重要地位，同一个VLAN中的两台主机（）。√

A B C D 必须连接在同一交换机上

可以跨越多台交换机

必须连接在同一集线器上

可以跨业多台路由器

7.DNS 的作用是？（）√

A B C D 为客户机分配IP 地址

访问HTTP 的应用程序

将网站域名翻译为IP 地址

将MAC 地址翻译为IP 地址

8.FC/PC光纤接头是（）。√

A B C D 圆形光纤接头/微凸球面研磨抛光

方型光纤接头/微凸球面研磨抛光

圆形光纤接头/面呈8度角并作凸球面研磨抛光

方型光纤接头/凸球面研磨抛光

9.在FTTB网络中，从ONU到用户家的用户引入线长度不超过 _ __米（）。√

A B C D 50米

100米

150米

200米 10.IP的两个部分是什么？（）√

A B C D 网络地址和MAC地址

主机地址和MAC地址

网络地址和子网掩码

网络地址和主机地址

11.以下哪个不属于由HUB组建的以太网的缺陷（）√

A B C D 冲突严重

广播泛滥

安全性高

以上全都不对

12.以下哪个不属于交换机的主要功能（）√

A B C D 地址学习

数据转发和过滤

回路防止

病毒防护

13.PON的组成不包括（）√

A B C D 光中继器，位于ONU和OLT之间，放大光信号，扩大光网络覆盖范围。

光线路终端（OLT），在光接入网（OAN）的网络端提供至少一个网络业务接口。

光网络单元（ONU）提供通往ODN的光接口，用于实现OAN的用户接入。

光配线网（ODN）位于ONU和OLT之间，ODN具有无源分配功能。

14.FTTX+LAN业务是一种利用_______接入技术，从城域网的节点经过网络交换机和集线器将网线直接接入用户家，形成大规模的高速局域网，通过宽带资源共享方式，为用户提供FTTX，网线到用户的宽带接入业务。()√

A B 光纤

Ethernet C D 普通电话线 同轴电缆

15.FTTX网络中，ONU与OLT连接使用的光纤类型为（）√

A B C D 单模

双模

多模