银行三季度经营分析

银行三季度经营分析（精选8篇）

1.银行三季度经营分析 篇一

银行一季度经营情况分析汇报

银行一季度经营情况分析汇报

银行2006年一季度经营情况分析

xx支行按照xx的部署与要求，认真贯彻xx行长在年初工作报告中提出的“坚持高标准，确保实现新发展”的工作指导思想，迎难而上，奋力开拓，2006年一季度，各项业务稳步增长，各项存款总额x万元，各项贷款总额x万元，存贷比为x％，经营利润x万元，经营状况良好，为完成全年任务打下了较好基础。

根据xx的通知，现将xx支行一季度经营状况汇报如下：

一、各项指标完成情况

按xx年初下达的各项工作计划，xx支行制定了xx的工资绩效考核制度，各部门狠抓落实，积极开拓，共同努力，完成如下：

1、存款目标：一季度末。xx支行各项存款总额x万元，较年初增加x万元，完成本年任务x万元x，未完成本计划。其中对公存款x万元，较年初x万元，全年计划增长x万元，未完成季度计划。储蓄存款x万元，较年初年初增加x万元，完成全年计划增长x万元x。

2、新增贷款目标：x行各项贷款总额x万元，较年初净增加x万元，其中存量贷款下降x万元，新增贷款x万。

3、不良清收：一季度实清收不良贷款x万元，完成全年计划x万元x，完成季度计划x万元x。不良资产率为x，较年初下降x，实现计划目标；

4、抵贷资产管理，一季度xx支行加强了抵贷资产的处置力度，全年计划处置x万元，季度计划处置x万元，年初即向总部申请处置抵贷资产x笔金额x万元。共清收x万元，完成全年计划x

万元x，未完成计划指标。

5、收息目标：一季度实收利息x万元，每季收息按年末存量贷款计算计划为x万元，完成x。其中存量贷款收息x万元，季度计划x万元，全年计划x万元；不良贷款收息x万元，完成季度计划x万元x，完成全年计划x万元x；新增贷款收息x万元，完成全年计划x万元x。

6、利润目标：一季度我行共实现收入x万元，总计支出x万元，本计划实现利润x万元，一季度计划实现x万元，实际完成x万元。其中一季度计提定期存款应付未付利息x万元；应计提拆借总部资金利息x万元未收，应付总部临时借款利息x万元未付，实完成利润x万元。

二、经营状况分析

通过以上数据分析，xx支行各项业务发展基本达到了预期的目标，呈现出以下几个特点：

一是存款总额有所增长，其中储蓄

存款增幅超过对公存款增幅，且以储蓄存款为主。从我支行各项存款所占的比重来看，发展极不均衡。对公存款中活期存款占存款总额的x，较年初x万元，与去年同比x万元；定期存款占存款总额的x，较年初增加x万元，比重持平，与去年同比x万元，定期存款占对公存款的x，较年初比重增加x。活期储蓄占存款总额的x，较年初增加x万元，比重下降x，与去年同比x万元；定期储蓄占存款总额的x，较年初增加x万元，比重增加x，与去年同比多增x万元；定期储蓄存款占储蓄存款总额的x，比重较年初增加x。

从以上数据我们分析，对公存款增势不好，受存款大户影响，下降幅度较大。对公存款下降主要是我单位存款大户xx运用造成存款下降，虽然年初以来，我们加大了对企业存款的营销力度，走访了镜内的大小企业，宣传xx行支持企业的态度，在取得企业的信任的同时也扩大了xx行的知名度。同时受本地区经

济资源和客户资源的限制，虽然我们做了一些工作，但收效甚微。一季度xx支行新增存款帐户xx户，其中基本帐户xx户，一般帐户x户，但新增存款余额不大，不足以弥补大额存款的下降。

从以上数据我们分析，储蓄存款始终保持良好增势，一是目前xx是主因，二是xx支行加强对储蓄存款的xx也促进了增长。从年初伊始，xx支行就制定了本年工作计划，把存款放在首位，并制定了相应的规则，xx岗位员工思想负担减少，工作态度转变，工作积极性增高，并通过加强和提高优质文明服务，积极稳定老客户，发展新储源。xx岗位员工也通过各自的社会关系，努力挖掘储源。

从以上同比数据我们分析，xx存款同比增势绝对值基本持平，一方面反映出我单位xx存款总体增势的稳定；另一方面也反映出我们在xx上缺少优质客户。

与本行其他支行相比我们xx存款

增幅较小，排位靠后，一方面受地域和客户群体行为的限制，我们在本地区xx为中心进行了一次各金融机构xx存款市场份额的调查，全城共有xx个储蓄营业机构，储蓄存款总额x亿，平均每个储蓄机构分摊标准余额为x万元，我们三个储蓄营业机构按平均值计算为x万元，低于标准余额。共有人口全口径约x万人，按人均分摊占有标准余额为x万元，xx支行现共有开户x万户，按平均值计算人均占有x万元，低于标准余额。

二是贷款适度投放，加强信贷管理。一季度末，xx行各项贷款总12全文查看

2.银行三季度经营分析 篇二

(一) 样本数据选取。

本文收集了16家上市银行 2012 年年度财务报告数据, 16 家上市银行包括:工商银行、建设银行、中国银行、农业银行、交通银行、兴业银行、中信银行、招商银行、光大银行、宁波银行、浦发银行、北京银行、南京银行、民生银行、平安银行、华夏银行。选取反映银行绩效的多个指标。

(二) 指标体系的构建。

根据16家上市银行2012年所提供的财务报告为依据, 将众多数据指标进行分类、整理从而得到本文的指标体系, 具体如表1所示。

二、上市商业银行经营绩效综合评价

首先应用KMO和Bartlett’s test检验, 看是否可以进行因子分析, 运用 SPSS18.0 运行可以得出 KMO=0.566>0.5, 0.566 虽然稍微偏低一些, 但这与样本数量偏少有关, 因为一般要求样本数量为财务变量的5～20 倍;Bartlett 的球形检验对应的尾概率小于 0.05, 也可以表示适合做因子分析。然后对数据进行正向化及标准化。

通过运用SPSS的回归法得到了我国上市商业银行的因子得分系数矩阵, 由此得到12个指标的4个因子得分表达式和各上市商业银行求综合得分的表达式。

通过以上的因子得分方程以及各标准化数据, 得到各上市商业银行各因子得分以及综合得分, 见表2。

三、分析结论

(一) 各因子得分排名分析。

一是从第一因子排名情况看, 工商银行、中国银行、建设银行排在前三位, 表明这三家银行的规模实力和未来的业务增长能力均高于其余上市银行。这与其成立较早, 经过多年的努力发展与积累是分不开的。同时, 国家控股的5家商业银行列居前位, 这说明虽然银行业发展迅速, 新兴商业银行层出不穷, 但主要的商业银行还是5大国有银行。 二是主因子F2主要反映了上市商业银行的获利能力及抵御风险的能力, 从这个角度看, 兴业银行、北京银行、工商银行、浦发银行和南京银行列居前五位, 从数值上看, 兴业银行的投资收益得分是南京银行的一倍, 说明投资收益的差距还是比较大的。而且, 前五名里国家控股的商业银行只有工商银行一个, 可以看出2012年国家控股的商业银行的经营绩效不是很好。 三是按照成长因子 (F3) 排序, 宁波银行、中信银行、南京银行位居前三位。华夏银行、兴业银行、民生银行分别列居后三位。宁波银行作为1997年成立的地方性股份制商业银行, 2012年的数据显示其在较低风险的情况下, 未来的发展能力较强。华夏银行从2012年的数据看, 其发展能力最差, 但其在调整经营策略之后, 各业务方向均有较大改变, 在调整完美之后, 其成长能力会有更好的预期。

(二) 综合得分排名。

从综合排名看, 国家控股的商业银行分别列于前几位, 其中工商银行、建设银行以及中国银行分别列前三位。华夏银行、平安银行和宁波银行位于后三位。由于综合排名中, 因子F1所占的全数比较大, 所以综合排名在各银行规模方面考虑的较多, 因而五家国家控股的商业银行排在前五位。工商银行作为排名第一位, 其规模最大, 盈利能力位于第三位、成长能力位于第三位、运营能力位于位于第五位, 可以说其各方面都比较好, 在规模方面还有一个很大的优势。所以, 其位居第一当之无愧。浦发银行在16家上市商业银行中排名第六位, 是全国性商业银行排名最靠前的, 其规模和营运能力分别位于第四和第六位, 虽然其发展能力和营运能力排在了十一和十二位, 但是其规模大、盈利好还使其有一个比较好的综合实力。在地方性商业银行中, 北京银行排在第一位, 在总的排名中位于第八位。其规模虽然小, 运营能力也较差, 但以优异的盈利能力和成长能力还是处在16家上市商业银行综合排名的一个中间位置。而综合能力最差的华夏银行, 在盈利、成长、运营方面都处于劣势, 只有在规模方面还可以, 因此也只能位居最后了。

摘要：本文利用2012年年度财务数据, 从众多有一定相关关系的财务指标中选取, 从而构建中国上市银行经营绩效评价体系, 运用聚类分析和因子分析的方法, 对我国16家上市商业银行的规模大小、盈利性、运营效率以及成长能力进行了分析。结果表明工商银行、建设银行、中国银行是综合实力最强的三家银行。而华夏银行、平安银行和宁波银行是业绩较差的三家银行。

关键词：商业银行,因子分析,经营绩效

参考文献

[1].郭翠荣, 刘亮.基于因子分析法的我国上市商业银行竞争力评价研究[J].管理世界, 2012

[2].宋侃, 朱金凤.基于因子分析的我国城市商业银行财务绩效评价[J].Scientific Research, 2012

[3].郭琳燕.基于因子分析的商业银行绩效评价[J].研究山西科技, 2012

3.城市商业银行的异地经营现状分析 篇三

关键词：城市商业银行；异地经营；战略定位

一、城市商业银行的发展历程

伴随我国经济的飞速发展，经济增长与金融改革滞后的矛盾日益明显，尤其是中小企业无法从体制内获取金融资源，这时，主要为地方经济和中小企业服务的城市信用社应运而生，并进一步发展成为城市商业银行。进入21世纪，伴随资金实力的不断壮大，城市商业银行开始出现区域联合的发展趋势。

城市商业银行的改革基本围绕资本扩充和业务扩张进行,大批城市商业银行进行变革,寻求新的融资渠道,掀起了银行业上市的第三次浪潮，借此便拥有持续性的资本金补充通道，城市商业银行不仅在资本来源上日益突出“去区域化”,在业务上也呈现“去区域化”现象。走向全国,正成为众多城市商业银行新的发展定位,抛弃“区域化”银行的传统定位,积极跨区域发展业务，重塑全国性银行新形象。

二、城市商业银行发展面临的形势

（一）跨区经营的跨度过大。随着国家政策逐渐变得宽松,少数城市商业银行想“一步到位”成为全国性的商行，第一步便直接跨出本省或本经济区域，管理半径跨越大过大,对其现有的科技支撑、风险管控能力构成严峻的挑战。

（二）盲目追求大客户。城市商业银行的市场定位本是服务中小企业和市民,但异地分行设立之后，受网点因素制约,零售业务和小企业的业务短时间内难以起步,出于利润压力,盲目追求大客户,出现风险积聚的现象。

（三）网点优势的丧失。城市商业银行是由城市信用社组建而来的，其最大的一个优势就是同一城市的网点众多。但是在异地，城市商业银行网点通常仅有一两个，网点劣势不利于其进行基本的存贷款和中间业务。

（四）“市民银行”优势丧失。作为“市民银行”的城市商业银行在本地拥有巨大的人气和人脉,但是跨区域之后，城市商业银行的这种支持不复存在。

（五）信息优势的丧失。在本地，城市商业银行既可通过正规的渠道，查看企业财务报表来了解企业的经营状况，又可通过非正规渠道，实地观察企业的经营状况，“近水楼台先得月”之信息优势在异地不复存在。

三、对城市商业银行的发展建议

（一）城市商业银行的初级战略定位

按照SWOT方法，充分发挥城市商业银行的地缘优势和快速决策能力，扬长避短，建立其核心发展战略，在市场定位上应侧重于以地方经济为依托，定位为为中小企业服务、为社区发展服务、重点发展个人零售业务等。

1.定位于为地方经济服务。城市商业银行要保持历史上形成的独特地方特征、特殊的股权设置、与地方政府联系密切等优势，只有利用与地方经济的交融性，密切保持与地方经济发展战略方向上的一致，才能进一步在地方经济的快速发展和扩散中，扩大自身金融资源的支配范围。

2.定位于为中小企业服务。中小企业由于经营规模小、抵御市场风险的能力较弱、发展前景不确定性突出等原因，很难具备较高的抵押信用能力和经营信用能力，大银行因审批成本高、交易成本高和“信息不对称”等原因不愿涉足。城市商业银行则由于从业人员本土化、与客户地域联系密切、熟悉客户资信与经营状况，容易对地方中小企业进行监督，可以充分保障放贷资金的安全性和提供服务的效率。

3.对产品的最优选择。跨区域经营的异地分支机构，在建立初期由于网点数量不多，所以在产品选择上，首先要考虑与网点相关性较小的产品，其次通过网上银行、电话银行等全天电子化业务渠道，配套提供资金结算等金融服务。

4.流程的调整或重塑。城市商业银行业务流程本地色彩浓厚，跨区域经营后，业务流程面临诸多的调整，例如贷款、信用卡申请资料的传递和保管、重要空白凭证的领用和管理、贷款的审批权限和风险控制的方法，以及银行卡的跨行转接是采取总-分模式，还是采取总-总模式等，都需要进行重新的设计和决策。

（二）城市商业银行的高级战略定位

1.风险防范体系科学搭建

首先，完善公司治理结构。从组织架构上理清各机构的职能，将监管层与执行层的功能进行区分，以确保监管者的独立性和客观性。系统化和规范化内部审计方法。其次，制定明确的中长期信息科技发展规划，逐步完善内部审计操作系统和信息科技系统，构建先进的信息科技平台，实现从管理层到操作层面、由一线业务部门到后台职能部门的全方位风险管理。再次，加强内部人力资源培训的配套，因为高效的信息系统、有效的风险管理体制，需要高素质的人才来执行。

2.系统搭建与运行调试

城市商业银行的综合业务系统的架构原来是两级结构，中间环节少、决策链条短。跨区域经营后，不可避免地要增加一个“分行”的系统层次，一方面要将综合业务系统进行全面调整，变两级的业务处理架构为三级架构，另一方面从业务受理、业务授权等方面进行重新设计，同时调试异地分支机构系统的主机设备、前置终端、通讯网络等。

3.差异化的竞争战略

差异化竞争的重点和关键是塑造特色产品和服务，为客户创造价值，从而建立起相对于竞争对手的产品差异化优势。要坚持特色化战略定位，创新特色产品，突出特色服务。银行是第三产业，其产品的本质就是服务，特色发展，也就是服务的特色化，要通过服务的特色化、产异化，来寻求不同于别人的金融服务之道。

参考文献：

[1]戴芸.圈地的风险与盲区[J].中国商界,2009，(9).

[2]植凤寅.城市商业银行的联合重组与跨区域经营[J].中国金融，2008，（02）.

[3]李路炜.城市商业银行异地分支机构发展现状及问题[J].银行家论坛,2009,(08).

4.银行三季度经营分析 篇四

市行ⅩⅩ年一季度视频会议结束后，我行迅速分层传达会议精神，细化工作措施，务求在理念文化、工作思路和工作方法上，与市行实现思路合拍、全面对接。现将具体做法汇报如下：

一、统一思想认识，层层抓好落实

为切实抓好市行视频会议精神的贯彻落实，我行召开了三个层面会议：一是召开了党委会议，进一步学习李行长讲话，深刻理解讲话内容，统一了班子成员的思想认识，并重点就贯彻视频会议精神和ⅩⅩ年开展“大行德广、伴你成长 金钥匙春天营销”活动、全年重点工作进行了周密安排和部署；二是召开了中层干部会议，对“春天行动”各项工作目标、措施进行具体分解，落实了分管行领导和部门的具体责任，增强了全行上下开展“春天行动”的紧迫感和责任感；三是召开了员工会议，认真分析当前肇东支行内控管理，案件防范，业务经营形势，对营销活动进行再部署，把干部职工的思想和行动统一到市行会议部署上来，把热情和干劲凝聚到推动全行工作进位争先、扭亏增盈上来。

二、明确工作思路，确立奋斗目标

为了不折不扣地贯彻市行一季度会议精神，我们把“春天行动”作为当前首要工作进行了周密安排和部署。一是加强领导，强化措施。下发了《中国农业银行肇东支行ⅩⅩ年“大行德广 伴你成长 金钥匙春天行动 综合评价考核办法》，成立了以行长为组长、机关部室负责人为成员的“春天行动”领导小组，实行领导包片挂点责任制。二是强化宣传，提升服务。以“二节”为契机，通过新闻媒体、户外广告、网点柜面、银企联谊、客户回访、优质服务等多种形式，营造良好氛围。三是明确奋斗目标。在市行下达计划的基础上，自我加压，制定了ⅩⅩ年“春天行动”综合营销目标：确定各项存款纯增15000万元，个人贷款增加2000万元；法人贷款增加500万元；农户贷款累放8000万元；借记卡发卡达到4000张，卡收入60万元；销售股票型基金800万元；销售本利丰1400万元；中间业务收入150万元；代理保险手续费收入50万元。并把以上目标层层分解落实到8个网点，做到人人有任务，个个有压力，群策群力开拓县域金融市场。

三、精心筹划安排，规划发展蓝图

围绕李行长视频讲话，结合我行在去年底深入调研的基础上，制定了发展蓝图，确立了ⅩⅩ年全年发展思路。

（一）在扭亏增盈上努力再探索。今年我行要按照市行要求，把“扭亏增盈”作为经营主线，狠抓扭亏增盈措施落实。第一，狠抓资金组织，向存款要效益。把存款总量的超常发展是减亏增盈中一条最直接、最实惠的发展道路，合理制定营销策略，向市场找客户，向其它金融机构挖掘客户。一方面，通过完善激励机制、加强业务宣传、提升服务水平，确保储蓄存款快速稳定增长。另一方面，狠抓大客户的开发维护工作，努力扩大对公存款总量。第二，坚持服务“三农”，向贷款要效益。树立“靠支农树形象、靠支农增效益、靠支农防风险”的观念，密切与农民群众的联系，扎实做好信贷支农工作，站稳和巩固农村阵地。第三，狠抓市场营销，向中间业务要效益。发挥点多面广优势，通过加强宣传、改善服务、拓展代理业务等措施，促进增加有效收入。第四，狠抓财务管理，向增收节支要效益。从严控制固定资产购建，减少非生息资金占压，促进全行工作进位争先、扭亏增盈，步入良性发展轨道。

（二）在内控管理上着力再加强。把风险防范当成第一位的工作抓在手上，高度重视内控管理和案件防范工作，抓好各项制度落实，做到案件防范警钟长鸣，切实把各类事故隐患和案件苗头消灭在萌芽状态，实现零违规、零事故、零案件的管理目标。

（三）在“三个四”活动上强力再推进。在市行2009年工作会议上，文章行长代表市行党委提出了“叫响四句口号、坚持四个原则、发扬四种精神”的号召，为我行推动经营管理工作、完成经营计划注入了强大的精神动力，对推进我行业务经营起到了举足轻重的作用。今年我行将继续以“三个四”为统领，深入开展学习教育活动，做到思想上重视，态度上认真对待，措施上抓细抓实，深刻领会“三个四”的精神实质，特别是班子成员带头在学习和工作中求真务实，时刻为员工着想，不怕担风险，不怕担责任，激发广大员工的工作积极性和创造性。

（四）在“四个文件”落实上全力再突破。一是牢固树立“内控优先、规则至上、安全第一”的理念，把员工行为“三查”作为防范案件、防范风险的“杀手锏”，及时掌握员工的思想动态和行为变化，提高员工自我约束能力，增强员工依法合规经营意识，努力打造安全经营、合规经营、稳健经营的管理文化，促进我行和谐稳定，有效发展。二是继续以高度的政治热情，加强党组织建设，深入开展党支部“手拉手”共建活动、优秀客户经理评选等活动，进一步发挥党组织和共产党员先锋模范作用，实现党建与业务经营的良性互动。同时把先锋活动与作风建设和班子建设有机结合，每位行领导和机关部室分别确定2个处所作为联系点，每个周拿出三天时间到联系点掌握第一手材料。并强化服务宗旨和奉献意识，开展“三为”（为基层服务、为员工服务、为业务发展服务）、“四实”（摸实情、说实话、办实事、求实效）活动，切实帮助基层解决实际困难和问题，促进我行各项工作实现“开门红”。三是开展企业文化建设，在全行形成团结向上，积极进取，爱岗敬业的家园文化氛围。通过组织篮球赛等各类文体活动比赛，增进员工之间的了解，活跃全行气氛；通过完善后勤保障工作，解除员工的后顾之忧，使员工全身心投入到工作之中。为我行可持续发展提供强有力的思想保证、精神动力和文化支撑。四是坚定抓好文明标准服务工作，抓住全市农行开展文明标准服务导入为契机，进一步优化网点物理环境和人文环境，重点规范员工服务行为，尤其加强仪表礼仪、用语礼仪、待人礼仪、电话礼仪、会议礼仪的规范化管理与监督，着力打造具有肇东农行特色的文明服务品牌，向社会展示我行员工良好的精神风貌，塑造我行崭新的社会形象。

5.季度经营分析报告 篇五

一、各项经营指标完成情况：

1、自XX月XX日开业至三月末，储蓄存款净增XX45万元，完成年度计划任务XX00万元的52.72%；对公存款XX.17万元，完成年度计划任务XX000万元的0.2%；

2、新增小微企业贷款XX0万元，完成年度计划任务XX00万元的9.72%；新增个人综合消费贷款XX万元，完成年度计划任务XX0万元的3%；

3、理财产品销售额XX76万元。新增各类XX卡XX59张，其中白金卡XX张，余额XX3万元；金卡XX7张，余额XX2万元；普卡XX4张，余额XX4万元；

4、新增企业网上银行客户XX户，其中有效户2户；个人网银客户XX1户，其中有效户XX5户；新增代发工资XX2户，完成年度计划任务4户的50%；新增对公基本账户XX户，完成年度计划任务XX户的20%；新增对公其他类账户XX户，

完成年度计划任务XX户的40%；

5、新增POS机收单业务XX户，联动开办长长卡XX余张；

二、现有的传统银行业务竞争日趋激烈，我行收益空间正被逐步压缩，尽管个别业务指标发展前景较好，但是根据上述数据的情况反映，现阶段我行的业务发展短板和员工思想浮动等问题日益突显，具体表现在：

其一、县域金融机构存款业务进入淡季，受春节探亲人员陆续回归、我行服务半径短、抵押率偏低、贷款利率较高等客观因素，我行储蓄和对公存款业务增长较为乏力，特别是3月份下滑过快，虽然增设了礼品的价值和加强大厅、柜面引导，客户经理上门营销等手段但还是收效甚微。

其二、个别业务指标有量无质。例如白金卡和金卡合计开卡XX5张但平均余额为2.16万元远低于开卡基本金额。个人网银开设XX1户而实际有效户仅为XX户。POS机XX户实际回款量并不突显等。

其三、柜面人员①学习主动性较差，我行年轻员工都有较高学历，但据调查每晚坚持在宿舍学习1小时以上的员工不到20%，致使不能学以致用，做到理论和实际操作的有机结合，日常办理业务质量和效率偏低。转正考试，分行总共参考人数为XX人，我行参与XX人，占比22%，总不合格人数为6人，仅我一家支行占3名，不及格率达50%。②员工

思想意识与支行发展的要求反差明显，营销和服务水平不能满足业务发展的需求。员工之间没有形成“赶、拼、超”的良好工作氛围。看待问题过多的停留在表象，解决问题缺乏深度及自查自纠的意识③工作主动性有待提升。具体为个别柜员只盯自己手头业务，缺乏团队协作意识，性格相对急躁，做事就事论事，仅仅体现了快速执行而缺少全面的思考④服务文明礼仪不规范。个别柜员不能按照行为规范礼仪做到站立迎接、双手收拿资料、做到来有迎声，走有送声、普通话交流等。

其四、客户经理①整体业务素质偏低，具体反映在基本常识性概念混淆、模糊不清②普遍主动营销意识较差，坐等客户上门意识强烈。同一时间多项事务的处理能力有限，常常顾此失彼③工作积极性很高，但是年轻气盛、心浮气躁，马虎大意笔笔业务均出现重大差错事件，不是填错合同编码就是将重控装进与工作无关的私人包裹或者是协办客户经理敷衍了事不仔细查看差错满篇主办客户经理的调查报告、贷款资料就随意签字④责任心有待提升，头天交办事项，后期不知跟进，需多次催促才有好转；企业报送1月有余的财务报表，其中数据明显不能按照企业申请的金额办理，客户经理既不向上级汇报还一口答应可以满足企业需求，致使企业老总三番五次以我们的.差错为由要挟放贷⑤贷前调查流于形式，不深入了解客户资金用途，贷后检查疏于管理，致

使有的客户半月前才发放贷款，目前即将关门歇业。

三、从1季度各项任务完成情况看，我行距离序时进度任务还有较大的差距，2季度经营工作的重点主要是认真分析经营工作中存在的薄弱环节，进一步加大业务营销，缩小差距和加强新进员工业务知识教育和考核，力争上半年完成分行下达主要业务指标。

1、围绕XX县201X年政府工作报告为指引，上下联动积极营销县域重点项目抢抓发展机遇提早介入，力争盯住一处，成功挖掘一处，抓好优质贷款客户金融服务工作。同时，积极开展个人综合消费贷款、个人住房按揭贷款。力争在6月末完成各项贷款任务。全体员工也要通过各自的努力挖掘储源，稳定老客户，积极拓展新业务。

2、工欲善其事必先利其器，一支业务过硬、思想踏实的业务团队才是我行发展的根基之所在。各位员工务必要以结果为导向，以终为始，全命一拼。为此业务拓展部和营业部将进一步完善员工教育培训计划，积极采取系统内分层次、分专业岗位培训、技能知识测试、岗位练兵、业务技能大比武等模式，力促全行员工业务素质得到全面提高。其次，加大员工班后生活联谊，最大限度激发全员的工作积极性，不断完善评奖体系和表彰体系，最大限度满足员工在职场被认同、被赞誉、被肯定的需求缓解员工思想、工作和生活压力。人人要做到有旗必夺、有奖必拿，为支行为自己活出精彩。

3、以服务促发展，不断提高服务水平。从实际着手，规范礼仪服务标准。针对如何做好礼仪服务将以本支行员工轮流做服务礼仪监督员在支行展开服务推广和督察工作。其次，梳理好标准服务用语与手势，在晨会上由柜员每日组织演练逐一学习。日常营业期间也建议不要在大厅和柜台翻看、练习复习资料。柜面和客户经理要以思达培训所教授内容，做到柜面和室内外保持整洁和用具统一摆放。只有上下齐心促进窗口服务质量的提高才能将文明服务礼仪得到有力的贯彻实施。

4、目前实体经济中的批发零售业客户增长迅速，可由POS机收单业务带动存款增长，虽然存留的账面资金不多但资金流稳定并且可有效保证时点存款稳步增长。

5、以资产带动负债和中间业务，客户综合贡献度不断增强。一是将客户综合贡献度与贷款利率挂钩，积极进行宣传，促进客户主动办理负债和中间业务，提升自身贡献度。二以信贷业务为抓手，撬动负债和和中间业务发展。

6、对于有量无质的业务，例如个人网银有效户、白金、金卡卡内余额偏少等问题，组成专门的回访小组，责任到人，限时办理以电话或者上门等手段责成客户提高产品使用率和客户对我行的忠诚度。

6.一季度经营分析会讲话 篇六

同志们：

今天我们召开一季度经济运行分析会，主要是总结经验、查摆问题、认清形势、明确思路、坚定信心，凝心聚力完成上半年安全生产和改革发展任务。

一季度，各单位、各部门以“双十条”和“XX”工作计划为纲领，克服煤炭市场疲软带来的不利因素和改革创新带来的挑战，较好地完成了各项目标任务，实现了良好开局。

虽然一季度我们做了很多的努力，取得了积极的效果，但仍然存在不少的问题和矛盾，主要表现在：一是改革创新的力度还不够强。一些干部职工主动学习的意识不强，创新能力不足或者跟不上创新的步伐，与公司整体改革创新的要求不相适应；一些单位或部门面对改革创新的任务，缺乏大局意识和全局意识，抓住本单位或者个人的一些小利益不舍放弃；也有个别干部缺乏敢担当的勇气、能力和斗志，存在回避矛盾，怕得罪人的现象。二是过紧日子的思想还不够牢固。对煤炭行业的发展态势认识模糊，没有做好长期趋紧的准备，缺乏危机意识和节约意识，习惯于按常规、按惯例开展工作，没有把降本增效体现在日常工作中。三是内部市场化作用发挥的不够充分。虽然我们在内部市场化上做了很多工作，但与精益化管理要求、与应对当前严峻形势要求相比还有很大差距。目前仍有部分单位、部分领导对市场化管理手段没有充分的认识，工作有等待观望和流于形式之嫌。四是各单位的业务沟通机制不够完善。部门和二级单位之间缺乏日常的沟通协调，业务衔接不顺畅，造成办事效率低、程序繁琐。五是个别单位缺乏主动解决问题的意识，对工作中遇到的难题或困难，不主动及时解决，尤其是对于按时完不成的任务，眼睛向上，推诿扯皮，找理由和借口。六是外部协调面临较大的压力和挑战。受历史遗留问题、煤矿监管及其有关政策变化等多种因素的影响，未来企业在征地搬迁、证照办理、环保等方面的压力会更加严峻。七是职工期望值高于企业的发展预期，职工在子女就业、工资福利、生活和工作环境等多方面有很高的现实需求，而公司正处于企业转型的关键时期，特别是煤炭市场发生了深刻的变化，盈利空间大幅压缩，面临全行业亏损的边缘。上面所列出的部分问题，都是需要我们今后加强管理的方向，也是各单位各部门或者广大干部职工加以改进的地方。

刚才XX同志通报分析了公司一季度经济运行情况，就二季度经营工作进行了安排，志远同志部署了二季度安全生产工作，这些我都同意。在此基础上，我讲三个方面的意见。

一、关于当前形势的研判

在年初工作会上，我们已经就今后煤炭行业的形势做了详细的分析，从目前情况来看，进一步验证了我们对市场形势的研判，甚至比预想的还要严峻。

一是煤炭行业的经济形势。一季度，全国煤炭产销量同比略有下降，煤炭价格跌至530元/吨，已经降低至去年最低水平，比去年同期降低88元；与2012年同期相比，降低247元。80%的煤炭企业亏损，停产、降薪、欠薪、贷款发放工资的企业增多。进入二季度，下游行业有转暖迹象，但仍不足以支撑煤市走强，供求关系难以改善，更为主要的是目前市场盲目以量压价的竞争，不仅影响煤炭企业自身的正常运转，也影响下游电力企业的正常运转，电力企业普遍担心走入煤价下跌电价跟随下跌，电力企业再压价煤价再下跌的恶性循环。可见，煤炭市场的低迷态势将持续较长时间，必须做好长久过冬的准备。

在完全竞争的市场环境下，谁能扛住降价冲击，谁就能赢得未来。我们无法左右市场和价格，唯一能够左右的是尽可能降成本，改善产品结构，增强竞争力。与省属集团相比，XX的优势是管理水平和人工效率，不足之处主要体现在，从区域位置看，距离市场较远，对运价更加敏感，随着铁路运价的逐步调整，XX煤的区位劣势更加显现。从煤质看，北部是同煤优质低硫动力煤，南部是稀缺优质煤种炼焦煤、无烟煤，XX煤高硫、高灰、低热值的禀赋差异悬殊。从资源储备看，省属集团在政府的强力支持下，后备资源质优量足。而在经营环境与安全监管上，也有诸多制约的因素。因此，我们只能依靠市场机制，励精图治，奋发图强，放大优势，弥补短板。

二是XX集团和XX公司的经营形势。虽然一季度XX集团按照“稳中求进、改革创新”的总体要求，抓落实、强管理、增产量、促销售、稳增长、保安全，安全生产保持良好态势，原煤产量和铁路外运同比增加，成本费用控制较好，重点项目积极推进，各项工作取得新进展。但煤炭资源禀赋差，地质条件复杂，尤其XX公司高硫煤比例较大，加之国家推出更为严厉的大气治理措施后，加大了硫分扣罚力度，导致煤炭主产地XX公司的生产组织困难、配采不易、销售受阻、盈利空间被进一步压缩。同时，一季度，XX集团应收账款大幅增加，预付款也大幅增长，现金流-40亿元，其中，XX公司经营活动产生的现金净流量为-12.58亿元，集团整体现金流风险增加。与中国最大煤企神华集团相比，3月份神华集团和XX集团煤炭销量分别为3970万吨和1314万吨，一季度利润分别为179亿元和7.3亿元，除煤炭质量差别导致售价不同外，产业链的匹配和互补是最关键的因素。此外，XX华晋公司去年煤炭销量是XX公司的5.81%，利润是48.21%，一季度华晋煤炭产量约为230万吨，利润达到4.6亿元，XX要保持集团公司第一引擎的位置，面临很大的压力和挑战。

三是外部环境的问题。从安全方面来说，晋济高速公路晋城段岩后隧道“3·1”特大道路交通事故发生后，山西省高度重视，正在开展为期3个月的安全生产大检查。在这种高压态势下，朔州市进一步加大矿井安全检查力度，公司所属矿井受制于各种各样历史遗留问题的影响，接到了停产通知，虽然经过积极的沟通协调，目前已经恢复生产，但问题还没有从根本上解决。所以上半年乃至全年安全形势非常严峻，而且地方安全监管力度将会越来越大，对我们的生产组织和对外协调带来一定的困难。从地方协调来说，征地搬迁依然是我们工作的重中之重。一方面老百姓抢栽抢建现象严重，无理要求得不到满足就拦工，甚至村庄不搬迁也要拦工；另一方面，各级政府稳字当头，导致征地搬迁工作进展缓慢。这些都大大增加了我们的对外协调的难度。从大的环境上看，由于经济增速普遍回落，政府资金紧张，面临的社会问题和矛盾会进一步加剧，政府对企业的要求也会更高更多，而企业的压力和社会责任会更大。

四是自身面临的三个压力。首先是销售的压力。从煤质要求看，国家实施更为严厉的大气治理措施，XX煤主销区京津唐、长三角、珠三角等地区对火电实行更加严格的排放政策，部分省市已要求现有燃煤电厂二氧化硫排放标准由每立方米200毫克降到100毫克甚至50毫克以下，烟尘，氮氧化物排放也要求同步大幅下降。目前市场对煤质、硫分越来越苛刻，京津两地要求硫分0.4以下，华东地区0.6，华北地区0.8，在这种情况下电煤用户开始对燃煤的硫分、发热量、价格提出更高的要求。但XX煤高灰、高硫的天然特性与市场需求相悖，虽然XX煤的客户仍在想方设法购置低硫煤配比XX高硫煤掺烧，但受限于环保政策的制约，越来越表现的爱莫能助。这对于XX公司来讲，一方面要保证全年销售量，另一方面还要保证利润水平，压力之大可以想象。其次是现金流不足的压力。一季度公司现金总流入为134亿元，其中包括借款流入的46亿元，经营活动产生的现金净流量为-12.58亿元。目前在国家加强对过剩行业调控的背景下，银行相对收紧了对煤炭企业的贷款额度，且贷款利率全部上浮，特别是目前公司基建项目及技改项目基本条件不完善，项目贷款资金在审批时无法经过贷审委通过，项目贷款难度较大，这些因素促使公司现金流不足压力日益明显。第三是非煤项目建设进度的压力。前期，我们确定了煤炭、电力、煤化工、生态农业四大主导产业，但从实际情况来看，项目的建设进度远远不够，尤其是电力项目两年多时间难以快速推进，在煤炭行业整体形势不好的背景下，不能迅速形成煤电、煤化一体化战略格局，给公司整体经营产生很大压力。希望各项目定位要树立大局意识、危机意识，将压力转化为动力，逐级落实责任，细排工期，加快非煤项目建设进度。

二、严格落实集团公司会议精神，强化成本管控，提升经济效益

4月18日集团公司召开经济运行分析会议，对当前严峻形势进行了深刻的剖析，提出了“眼睛向内、挖掘潜力、节能降耗、降本增效”的工作要求，我们要按照集团公司的要求，制定切实可行的措施，实现既定的生产经营目标。

一要加强成本管控。生产成本控制目标由年初同比下降5%调整为10%，二季度及下半年公司必须力争再降低成本费用5.5亿元，才能完成成本目标。一是财务资产部、企业管理部等部门要认真测算，从5月份重新分解调整指标。各单位要迅速行动起来，尽快梳理成本管控可操作、有实效的具体方案措施。二是强化科技降本、系统降本，从源头上加强成本费用控制。二季度各单位要优化运距，加强矿务工程管理，降低维修成本，提高自营设备和人员效率。露天矿要从原煤工效的提升上下功夫，要突出计量管理，外包剥离工程的计量和测定工作要多应用信息化手段，尽量减少人为因素，监察审计部要对相关工作的制度、程序和执行效果进行日常监察。井工矿要围绕单产单进，把效益和产量、煤质控制结合起来，实现增产增质增效。三是加强设备管理，要提高设备租赁管理水平，尽快达到预期目标。两个维修中心在提升自营维修质量和效率的同时，必须要核减外委维修，降低设备运行成本。四是加强水电管理，动力中心要按照吴董事长调研要求，研究实施错峰用电可行性，统筹协调各生产单位检修和生产用电时间，加强避峰用电管理。在用水方面，要逐步实行阶梯水价管理，鼓励使用复用水，减少清水消耗量。

二要加强费用管理。要在不影响安全生产和整体效益的条件下，严格控制资本性支出，核减三项费用，进入成本的其它非生产性支出缩减50%，管理费用降低15%。一是核减资本性支出计划。规划发展部要重新审核投资计划，在确保安全生产和完成全年生产经营目标的前提下，根据各项投资计划的实施情况，取消或推迟项目实施，尽最大可能减少费用支出，将有限的资金投入到生产性的、关键性的、盈利性强的项目。机电管理部等单位要在保证安全生产必要投入的前提下，重新逐项审核新购置设备，按照“生产性设备购置减少50%，非生产性设备购置除保障民生外其余全部取消”的控制目标，核减设备购置费用。要继续加大国产化力度，降低采购和使用成本。二是严格控制管理费用，同比下降15%以上。各单位要严格控制接待规模和接待标准，严格执行出差及住宿标准，加强公务用车购置及运行费管理，控制会议费、培训费、出国费、会展活动等支出审批，大幅度减少各类学会、协会等社会性团体活动，减少有奖评先、有偿新闻宣传，办公用品实现总量控制、集中采购。三是加强专项资金使用管理。规划发展部要重新梳理安全、维简和环保费用，力争在满足使用要求前提下适当核减费用，冲抵成本。

三要加强外包管理。要通过提高自有人员工作效率，增强工作饱和度，替换部分外包队伍，外包费用下降20%。一是直接核减外包人员。人力资源部要大力整顿劳动纪律，在加强考核管理的基础上，继续加大在册不在岗人员的清理力度，实现现有人员满负荷工作。二是减少外包业务或工程项目。除各矿井外，洗选中心、维修中心、动力中心、信息中心、生活服务中心等生产辅助单位要充分发挥自有设备和人员的效率，严格控制和清理业务外包。在此基础上，各单位要有效整合外包队伍，提高队伍集中度，通过规模化服务降低费用。三是核减外包费用。除继续执行对合同到期的外包业务降低5%续签合同，要坚持掘进费用由现场签证结算改为按延米单价结算，对巷道喷浆、铺底实行统一立方米价格标准，对于其它类似的外包业务，有关单位要继续细化分析，进行单独谈判。原则上除生产矿井外，各单位外包费用下降幅度要高于20%，企业管理部要进行统一的核定和管理。与此同时，在人的问题上，集团公司为减员提效提出了职工总数只降不增的控制目标，而我们必须在力所能及的情况下，尽可能消化职工子女增量问题，解决的办法就是要加强劳动纪律的管理，清退长期在册不在岗人员，严格执行退休政策，从严从紧控制业务外包，加快项目建设来增加新的岗位。公司人力资源部要全面整顿劳动纪律，加强考勤和请销假管理，控制加班；要在一个月时间内摸清各类借调、顶岗以及拿工资、占岗位人员的情况，提出解决办法，为配置职工子女创造条件。

四要加强库存管理。到年底库存要降低20%，库存总额不得超过14.5亿元，大幅减少三年以上长账龄库存物资。一是加强限额采购和库存周转管理，将6个月订货量整体下调到3个月。二是大力推行物资寄售管理，力争全年可采购寄售的额度达到90%。三是利用好3.3亿总成件大修等专项费用，消化现有库存，不得重复采购。四是加强长账龄物资管理，要通过消化、处置、集团内部“联储共备”调剂使用、原供应商回购、公开拍卖等方式积极处理解决，以释放库存资金。

三、强力推进“XX”重点工作

“XX”工作计划是全年各项工作的基础和保障，公司在多个场合进行了解读和要求。按时间进度要求，3月底需完成的34项阶段性工作，现已全部启动，其中23项工作方案分别通过会议研究、相关领导审核或以文件下发，11项工作需进一步完善方案后报公司研究，整体完成情况还是比较理想的，但完成质量参差不齐。有的单位和领导安排到位、落实到位，工作完成质量高；有的工作部署了，但落实的不好；还有的因领导重视程度不够，没有具体的实施计划，存在应付了事的现象。前几天，煤炭洗选中心结合本单位生产经营实际，也出台了“862”重点工作计划，8个方面62项工作，明确了责任人、时间节点、具体方案等，而且按照进度计划进行了事务公开，这样的做法和态度值得肯定，物供中心、医院、工贸公司、财务资产部、煤质地测部、工程管理部等部门和单位也做了很多细致的工作，充分说明大家在思想和行动上与企业形势及工作要求保持了一致，各单位应该相互借鉴和学习。

这里需强调的是，完成99项重点工作意义大、影响大、责任大，关系到各项工作是否在控可控、能否有序推进，关系到全年目标任务的完成和管理水平的提升，关系到能否担当的起企业的社会责任、干部的政治责任和职工群众的切身利益。各责任单位对工作完成情况负主要责任，各配合单位要积极协作、服从大局、各司其责、协调推进。在推进过程中要做到五个结合，一是不偏主题，做到点和面的结合。“XX”全年重点工作点多面广，各牵头责任单位要以“双十条”为主线，统筹考虑单项工作的部署安排，做到点面结合、不偏离主线。二是分步实施，做到局部和整体的结合。个别任务需要前期调研、制定方案、分步实施等多个阶段，各责任单位要详细制定分步实施计划，用阶段性节点任务保证整体计划的顺利实施。三是落实责任，做到主要和次要的结合。部分工作难度大，需要逐步推进或者边推边改，要突出重点、主次分明，善于抓住主要突破口，各个击破。四是突出实效，做到时间和质量的结合。既要在规定的时间内完成工作计划和工作方案，更要注重方案的质量和实施效果，召开了会议、分配了任务、下发了文件只是工作的开始，人们常说行胜于言，关键在于执行和落实，考核是否完成任务的标准只能是最终的效果和质量。五是抓好督导，做到奖励和处罚的结合。为确保推进效果，公司配套制定了《XX公司关于“XX工作计划”专项考核实施细则》，成立了公司层面的考核领导组，根据工作内容、性质的不同，对99项工作进行分类并设定不同的考核标准，实现奖罚结合。督办室要定期形成阶段性督办报告，严格奖罚兑现，监察审计部要据此形成效能监察报告，作为评先的重要依据。

四、统筹兼顾处理好四个关系

今年既是煤炭行业竞争加剧、艰难前行的一年，也是XX公司稳中求进、改革创新的一年，我们要在安全监管更加严格、征地搬迁更加困难、地质条件更加复杂的情况下，保持煤炭产量稳中有升；要克服成本的压力、煤质的压力、市场的压力，实现经营质量的平稳运行；要推进项目前期工作、加快项目基本建设、完成项目验收投产，实现企业转型发展；要保持职工收入、办好实事好事、解决后顾之忧，建设美好XX。实现这些目标，必须要依靠全体职工的努力，统一全体职工的意志，得到全体职工的理解，也需要我们在实际工作中处理好一系列矛盾和问题，实现企业的和谐稳定发展。

一是处理好降本与安全的关系。在降本方面，我们提出了要进一步压缩非生产性、非必要性费用支出，避免“计划过剩、标准过剩、质量过剩、功能过剩、进度过剩”五个过剩。但各单位不能因为降成本而忽视必要的安全投入，务必要体现安全是最大的效益，在确保安全的前提下开展降本增效活动。在这里要提醒各级管理人员，要做到五个保证，保证安全计划和安全投入不减，保证生产和技改矿井队伍的资质和实力不降，保证质量标准化的要求和标准不低，保证安监体系内的组织和队伍的数量不减，保证安全培训的岗位、数量和质量不变。

二是处理好改革与稳定的关系。改革必然引起利益的重新分配，如果处理不当就会引起不稳定因素，出现不和谐声音。公司在改革方案的实施过程中，要以保持公司整体的和谐稳定为基础，以有利于企业的健康可持续发展为前提。一方面，必须要坚定改革的决心和信念，要通过改革解决纪律松懈、人浮于事的问题，解决平均主义、大锅饭的问题，解决考核不实、蜻蜓点水的问题，解决职责不清、推诿扯皮的问题，以及影响公平公正、制约效率效益、违反制度纪律的问题。只有改革，才能突破思想束缚，打破既得利益，实现持续发展。另一方面，我们不能为改革而改革，不能以新的不合理替代旧的不合理，改革的目的是变得更好、更公平、更有利于发展、更多的人享受到发展的成果，因此在制定政策、出台方案、完善制度时，一定要稳妥、积极、现实，不好高骛远，不随波逐流，改革的举措要得到绝大多数人的拥护、理解和执行，这样的改革创新才有生命力，才是成功的。

三是处理好局部与全局的关系。全局和局部是一个辩证的关系，从我们所处的环境和岗位来讲，全局利益就是职工的根本利益，是XX集团和XX公司的整体利益。企业是一个有机的整体，是一盘大棋局，公司必须通过制定和实施发展战略、经营目标、制度流程，统筹兼顾各方利益，实现可持续发展。我们每一个领导干部所分管的单位及所从事的工作，都是全局的一部分，局部利益包含在全局利益中，能否正确处理好两者的关系，是衡量各级管理人员政治素质和工作水平的基本标准。我们有的同志常常以自我为主，埋头经营一亩三分地；习惯于与公司讨价还价，小团体或个人利益至上；甚至把岗位固定化，说不得、碰不得、动不得；还有的同志在规则、制度、方案的制定实施过程中，思想僵化，固执己见，只顾及本单位的利益，没有从全局的角度思考问题。以上这些现象，希望各级领导认真反思，在今后工作中，要打破这些局部观念，本着对公司长远发展负责的态度，处理好局部和全局的关系，维护公司整体利益。

四是处理好职工期望值与企业承受能力的关系。企业和职工是命运共同体，企业依靠职工的劳动和贡献得到生存和发展，企业也为职工提供了干事创业的平台，提供了物质和精神的财富。职工是企业的基石，是顶梁柱，也是生产力，二者同甘共苦、荣辱与共、相得益彰。过去10年里，煤炭行业形势一片大好，煤矿职工福利待遇水涨船高，煤矿工人挺直了腰杆，更多地享受到了企业发展的成果。就XX而言，我们的收入提高了，职工子女安排了，医疗保障完善了，工作条件改善了，生活环境更好了，个人事业进步了，企业几乎包办和解决了我们所有的后顾之忧，职工群众切实享受到了企业发展的丰硕成果。但市场没有永远的常胜将军，近两年来市场发生了根本性逆转，煤炭行业的严峻形势超出了所有人的预期，在企业普遍举步维艰的情况下，如果还要求像过去一样无条件地维持已有的红利，享受既得的蛋糕，恐怕是不现实的，企业也是心有余力不足，而且国资委及出资人也是不会同意的。对此企业和职工必须根据当前形势做出调整和牺牲，舍弃一部分利益，齐心协力共度难关。各单位要在认清、讲清形势的同时，积极引导职工感恩企业、回报企业、奉献企业，要共享成果，共担风险，共谋发展。

7.中国银行经营现状分析及发展建议 篇七

一、中国银行经营现状分析

(一) 存款来源与贷款投放不匹配

从吸收存款的来源分析, 中国银行的存款中活期与定期各占一半, 三年来定期存款的比例呈下降趋势, 从2007年的53.9%下降到2009年的50.6%, 说明资金来源的稳定性在不断下降。再看贷款结构, 中长期贷款一直占贷款总额的40%以上, 而且不断提高, 短期贷款比例从29.1%下降到25.8%。用不稳定的活期存款资金进行中长期的贷款投放, 这种存款来源与贷款投放的不匹配, 带来高收入的同时也伴随着高风险。目前, 中国银行的百年信誉还能帮助其保持稳定的储户群, 但是随着我国银行业的开放程度加深, 外资银行不断涌入, 他们完善的经营模式和优质的产品已经吸引了不少人群, 在未来, 中国银行存款的资金来源将会变得更加不稳定。这种情况下, 一旦发生挤兑现象, 银行将面临极大风险。

(二) 不良贷款率高, 远期风险较大

统计资料显示, 中国银行的不良贷款率在国有四大商业银行中一直最高, 2007年为4.04%, 2008年时为3.12%, 2009年时为2.65%, 虽然也在不断下降, 但没有其他银行控制得当。一直以来, 中国银行的贷款业务发展并不是很好, 从而造成目前对贷款审核与监督管理放松的局面, 最后不良贷款率的增加不可避免, 似乎进入了一个恶性循环。中国银行在国家扶持行业贷款投放比例较大, 而且在不断上升, 这些公共事业的固有特点也决定了这方面贷款的风险性。一方面公共事业往往要有后续追加的资金投入, 而资金回笼则要在工程竣工投产以后, 加上这些贷款往往以质押方式担保, 有些存在一定的不合规性, 一旦某个环节投入跟不上, 影响到整个工程进度, 甚至搁置下来, 想要收回就更难了, 这无形之中给不良贷款管理带来了很大压力。

(三) 资本充足率呈现下降趋势

根据规定, 商业银行资本充足率不得低于8%, 核心资本充足率不得低于4%。中国银行这两项指标均达到标准。但是近三年的数据显示资本充足率从2007年的13.59%下降到2009年的13.02%, 虽然降幅不是很明显, 但值得关注的是其他几家银行该项指标呈增长趋势, 这几家银行都在资本市场上有所动作, 增长较快的交通银行是将有限条件的股份转为无限条件上市流通, 招商银行则是通过转增股本, 相反中国银行并没有采取任何措施。专家测算, 如果中国银行不进行任何方式补充资本, 2011年底的资本充足率将下降到10%左右, 未来250多亿5年内到期的附属资本更是对总体的资本充足率构成了很大的威胁。

(四) 发展外汇结算, 中间业务优势明显

中国银行的营业收入中, 非利息收入比例一直保持在20%左右, 2008年更是达到了28.6%, 是其他银行这一指标的两倍。近三年的数据也显示其非利差收入比重不断上涨, 说明中国银行在推动业务转型, 发展中间业务上取得了成功。中国银行在非利息收入这方面发展较好的原因在于其发展领域与其他银行错开, 主要依赖于外汇买卖价差收入和结算、清算的手续费收入, 同样做的比较好的招商银行则是以银行卡手续费和代理服务手续费为主。不过我们应该看到, 代理服务费和银行卡手续费这两块始终是银行争夺的重点, 在社会发展中, 代理服务和银行卡的发展潜力已经得到验证, 中国银行也应该加大这方面的投入, 使非利息收入得到进一步提升。

二、中国银行的发展建议

(一) 提高存款吸收和贷款投放的对等性

活期存款一直以来是中国银行吸收存款的主要来源, 想要一下子改变这种格局并不简单, 这种情况下, 首先要做的就是保证储蓄存款的回流, 让这种不稳定存款整体上趋于稳定, 以应对中长期贷款可能出现的远期风险。在此基础上, 逐步改善吸收存款的结构, 存款定期化才是追求高收益下风险管理的关键。其次要改善短期贷款和中长期贷款比例结构, 出于和存款来源相匹配的考虑, 中国银行应该将贷款的部分中心移向短期贷款, 以减小存款来源和贷款投放不匹配所带来的风险。

(二) 降低不良贷款率, 加强信贷风险管理

中国银行不良贷款率一直较高, 一方面说明其贷款投放的结构和规模不合理, 另一方面说明其贷款对象的信用管理做得不好。其中公共事业贷款和信用卡贷款是需要首抓的问题。在控制信贷风险方面, 中国银行应着力优化贷款的产业结构和客户结构, 建立劣质贷款客户退出机制, 提高贷款的质量。同时, 严格加强对“优良客户”、“大企业集团”的信贷风险管理, 这些大客户贷款数额大, 收益大, 同时风险也大。从根本上来讲, 中国银行需要进一步强化风险管理体制建设。健全董事会机制, 切实发挥银行风险管理的最高决策机构的作用;建立从贷款调查、审批到回收各个环节相互分离、相互制约的信贷管理体系;实行统一授信、整体审批、弹性授权、独立操作放款的制度, 并对新增不良贷款实行单笔报告制、行长问责制等;成立独立的信贷管理部门, 提高各级审贷委员会的专家性、专业性与专职性。

(三) 拓展资本市场融资渠道, 稳定资本充足率

商业银行上市能使其比较方便快捷地补充资本金, 建立起稳定的资本补充机制, 是提高资本充足率的良好途径。上市后的中国银行在资本市场上发展势头较旺, 资本充足率一直保持在13%以上, 奠定了其在这一指标上的优势, 但是从近三年的数据比较来看, 该项指标呈现了下降趋势, 与其他银行比较的领先优势也逐渐缩小, 交通银行等每年都有对股票债券方面的增发, 以保持较高的资本充足率, 而且效果也十分明显。中国银行没有采取任何有效补充资本的措施, 是其资本充足率逐渐下降的重要原因。所以, 面对此项压力, 中国银行应该及早采取应对措施, 充分利用资本市场的融资渠道, 进行资本金的补充。

(四) 保持外汇结算优势, 全方位发展中间业务

中国银行是我国最早从事外汇业务的银行, 在外汇和国际结算等国际业务上有着其他银行无法相比的优势。其应充分利用该优势, 根据客户的理财要求, 积极开展产品组合营销, 提供量身定做的特色服务。一方面继续提供信用证、福费廷、保函、远期结售汇等传统业务, 另一方面在此基础上推出外汇保值理财, 进出口组合交易, 根据客户需要推广个性化中间业务产品, 降低客户经营成本的同时, 给银行带来综合收益。

此外, 中国银行要注重其他领域的开发。长期以来, 中国银行在理财产品, 银行卡业务以及网上银行等方面都缺乏竞争力, 其开发和管理都存在问题。招商银行在这方面发展很好, 重点打造的中间业务具有资本消耗少, 毛利率高的特点, 其综合理财能力在我国银行业长期居于榜首, 2009年全年新发理财产品700余款, 产品发行数量位居境内市场第一, 绝大多数到期产品均为客户实现了正收益。中国银行可以借鉴经验, 加大产品创新力度, 提高代理服务质量, 优化管理机制, 开展委托理财、人民币理财等中间业务的推广。

摘要：随着对外开放程度的日益加深, 我国银行业面临着内忧外患的局面。资本充足率不高、不良贷款率攀升、过于单一的盈利模式, 一直以来都是困扰我国各大银行的难题。与此同时, 越来越多的外资银行进入我国, 他们优质的服务, 完善的管理, 不仅吸引了大批客户, 更是挖走了许多优秀的人力资源。面临压力, 我国银行业急需寻找一条适合自身发展的道路, 以改善目前的不利状况, 同时增强与外资银行的竞争能力。

关键词：中国银行,不良贷款,资本充足率,中间业务

参考文献

[1]、欧明刚.全国性商业银行财务分析报告 (摘要) [J].特别关注, 2008 (7)

8.银行三季度经营分析 篇八

【关键词】农业银行；金融环境；“营改增”；经营管理

营业税改增值税是我国税制改革上一大重点变化，会影响市场的环境，特别是对金融行业的金融机构来说，“营改增”的出台会改变他们现有的经营管理方式。从农业银行的角度来说，营业税改增值税的推行，既是一个机遇，也是银行面临的一项挑战。为此，银行不能够被动的接受，而是应该主动面临挑战，对于“营改增”后会发生的变化，如在生产运营、经营绩效等方面的变化，需要及时改变经营与管理的策略，及时掌握相关的信息与市场动态，熟悉银行内部业务的流程与其系统运行的情况，从而保证各项工作与业务的开展能够有条不紊，促进银行能够更好的发展。

一、“营改增”的相关概念与内容

1.营业税与增值税的相关概念与内涵

营业税与增值税，是我国税制上两大独立却又不能够相互交叉的主体流转税种，也就是说在交营业税的时候是不用交增值税的，而在交增值税的时候也是不用缴纳营业税。营业税与增值税二者具有诸多的不同，在征收的对象、征税的范围以及计税的依据、税率、税目等方面上都有区别。所谓的营业税可以简单的理解为是针对于流转过程中获得的营业额进行征收的一种税。而增值税则是可以理解为在我国境内进行销售货物、服务、不动产、无形资产或是提高加工与修理修配劳务，与提供进口货物的企业单位与个人，就其货物、服务、不动产销售、无形资产或是提高劳务的增值额部分与货物的进口金额作为计税依据而进行课征的一项流转税。简单来说，增值税就是在流转过程中对其增值额的部分进征收的一种税。

2.“营改增”试点扩展到金融等行业是一个现实的选择

从1994年开始，我国就开始实行营业税与增值税并存的两大流转税制体系。其中，对商业银行来说，主要征收的是营业税。而采用营业税作为计税的依据，主要是营业税具备操作简单，在增加国家财政收入、支持经济建设等方面有着积极的作用。但是，营业税也有其不足之处，如存在着重复征税、不能够进行抵税等，且随着社会的发展，在营业税的征税过程中还暴露出不能够实现税收体系合理筹集收入与实现在再分配的目标、纳税行业之间存在不平等现象的不足。

与营业税有所不同的是，增值税是最为流行的一种流转税，能够弥补营业税的不足。实施全面的营业税改增值税政策，能够发挥出增值税按照环节的增值额进行征收，实现逐个环节抵扣，避免重复征税等等优势。增值税的增收，既可以将营业税的价内税转变为增值税的价外税，也就是说计算的增值税的收入是不含税的收入，这样能够在合理的范围内进行进项税额与销项税额之间的抵扣，打通增值税抵扣的链条，在很大程度上影响到商业银行与企业的转型与改革，有利于促进产业的优化升级。所以说，全面“营改增”税制政策的推行与实施，是顺应市场经济发展需要做出的一种选择，有利于促进社会与经济更好的发展。

二、“营改增”后商业银行面临的挑战与机遇

1.对商业银行的经营管理方向提出了严格的要求

从金融市场来看，银行业推行营业税改增值税，一方面既能够满足企业进项营业税金进行抵扣的需要，有利于提升金融行业的经济能力；另一方面，在企业抵扣部分的进项税额后，在一定程度上又能够降低企业的经营成本，有利于改进银行的经营环境，来促进经济的平稳增长。就当前来说，我国实施全面的“营改增”政策，是想要通过推行“营改增”来振兴实体经济，促进实体经济进一步发展，这就需要银行要具备有吃透“顶层”的精神，理解“营改增”政策中透露出来的善意，而不是持反对的态度，需要坚定的走出一条金融业与实体经济相互发展、相互进步的道路。

不可否认，过去我国银行业的发展存在一定的不足之处，特别是存在着严重的“脱实向虚”的情况，实体经济的发展在市场经济发展中存在一定的难题，获得银行业支持与服务十分难，尤其是一些小微企业融资难的问题深受社会的诟病。当然，出现这个问题是多个因素共同造成的。一方面实体经济的发展正在转型的新时机，其出现的新常态会使银行业选择主动避险；另一方面，银行业出于对自身经营业绩的考虑，会被动的游离于实体经济之外。而从当前来说，已经到了校正银行业经营发展方向的重要时刻，推行“营改增”政策，有利于帮助银行业脱虚向实，真正的融入到实体经济的发展中，如此，才能够进一步壮大我国金融行业的发展。

2.对商业银行的经营管理策略提出严格的要求

与经济金融发达国家与地区相比，我国整体银行的税负水平较高，这不利于我国银行业参与国际金融市场的竞争，也不利于我国银行业适应竞争日益激烈的国际金融形势，在一定程度上阻碍了我国金融行业的进一步发展与银行业的完善。为此，银行需要珍惜营业税改增值税带来的机遇，不断开发与拓展国内与国际上两个市场，争取更多的市场资源，积极的融入到人民币国际化与一带一路等发展战略中去，来提高我国银行机构的金融实力，从而促进金融行业的发展更加的完善。从当前来说，我国商业银行与国际上其他国家的银行相比，还是存在较多的差距，并且在国际金融市场上的实践经验不够，这就需要积极的实现改革与转型，支持我国走出去战略，加强创新的力度，提高自身金融服务的水平，并支持中国企业做优做强，如此实现金融业与实贸业间的共赢。

三、农业银行经营管理策略的建议

1.打造一支合格的涉税经营管理队伍

世界上大家公认的在税制中最复杂最细致的领域是金融税制。而这也反映出金融行业的税制管理是一项极其复杂又具有难度的工作，这也对银行业的人才素质提出了极高的要求。就农业银行的角度来说，当前在税务方面的人才处于一个匮乏的状态，这就需要银行要加大培训的力度，加强对涉税人才的培训，来满足“营改增”政策后银行发展的需要。对农业银行来说，需要打造一支具有高素质的人才队伍，银行内的所有从业人员都需要在不同程度上熟悉与了解增值税的相关知识，如要知道对于哪些花费是能够进行抵扣的，哪一些是不允许抵扣的以及增值税专业发票的认证等。为此，在“营改增”后，农业银行的经营策略需要从人才培养上入手，培养素质更高，具备经营性、管理型以及研究性的银行税务人才，来满足银行进一步发展的需要。

2.建立创新稳健型的业务发展模式

为了尽快适应新税制的变化，银行业需要加快其经营战略的转型。对于农业银行来说，要根据本银行的业务构成，结合营业税改增值税的具体策略，主动调整银行的业务、客户以及产品结构。比如，应该要扩大营销免征的增值税业务，适度外包部分不能够抵扣进项税额业务等，来进行合理的税负转嫁或者是减轻税负。此外，农业银行要及时关注市场动态变化，抓住利率、汇率等改革的机遇，加快银行内部经营战略与业务的创新转型，直面迎接经济换挡、互联网金融发展等带来的巨大冲击，逐步降低银行收入对存贷款利差之间的依赖，来创新培育新业态，加快发展交易型业务与显性收费金融业务。对农业银行来说，加强创新的力度，不断提升金融服务质量，紧紧抓住“营改增”后的机遇，有利于促进银行的转型发展。

四、结束语

随着市场经济的发展，为了进一步适应市场经济发展的需要，我国推行了全面的“营改增”政策，对金融业的发展产生极大的影响。对于银行业来说，特别是农业银行的发展来说，要紧紧抓住其中的机遇，积极的迎接挑战，创新银行的业务发展，打造一支高素质、专业的人才队伍，由此来促进农业银行能够更好的发展。

参考文献：

[1]石盛林.“营改增”对银行业经营管理的影响[J].金融会计，2015（2）：35-38.

[2]李正坤.论农业银行营改增中的经营管理[J].现代金融，2016（6）：22-24.

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