小微企业贷款专项金融债

小微企业贷款专项金融债（精选17篇）

1.小微企业贷款专项金融债 篇一

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中国银监会关于完善和创新小微企业贷款服务

提高小微企业金融服务水平的通知

为进一步做好小微企业金融服务，着力解决小微企业倒贷（借助外部高成本搭桥资金续借贷款）问题，降低小微企业融资成本，推动小微企业健康发展，现就完善和创新小微企业贷款服务有关事项通知如下：

一、合理确定小微企业流动资金贷款期限。银行业金融机构应当根据小微企业生产经营特点、规模、周期和风险状况等因素，合理设定小微企业流动资金贷款期限，满足借款人生产经营的正常资金需求，避免由于贷款期限与小微企业生产经营周期不匹配增加小微企业的资金压力。

二、丰富完善小微企业流动资金贷款产品。鼓励银行业金融机构积极开发符合小微企业资金需求特点的流动资金贷款产品，科学运用循环贷款、年审制贷款等便利借款人的业务品种，合理采取分期偿还贷款本金等更为灵活的还款方式，减轻小微企业还款压力。

三、积极创新小微企业流动资金贷款服务模式。对流动资金周转贷款到期后仍有融资需求，又临时存在资金困难的小微企业，经其主动申请，银行业金融机构可以提前按新发放贷款的要求开展贷款调查和评审。符合下列条件的小微企业，经银行业金 融贷通 — 创新金融信息服务，解决中小企业融资难题！融贷通，中小企业，融资，挂牌上市

融机构审核合格后可以办理续贷：

（一）依法合规经营；

（二）生产经营正常，具有持续经营能力和良好的财务状况；

（三）信用状况良好，还款能力与还款意愿强，没有挪用贷款资金、欠贷欠息等不良行为；

（四）原流动资金周转贷款为正常类，且符合新发放流动资金周转贷款条件和标准；

（五）银行业金融机构要求的其他条件。

银行业金融机构同意续贷的，应当在原流动资金周转贷款到期前与小微企业签订新的借款合同，需要担保的签订新的担保合同，落实借款条件，通过新发放贷款结清已有贷款等形式，允许小微企业继续使用贷款资金。

四、科学准确进行贷款风险分类。银行业金融机构根据本通知规定对小微企业续贷的，应当根据企业经营状况，严格按照贷款五级风险分类基本原则、分类标准，充分考虑借款人的还款能力、正常营业收入、信用评级以及担保等因素，合理确定续贷贷款的风险分类；符合正常类标准的，应当划为正常类。

五、切实做好小微企业贷款风险管理。银行业金融机构开展循环贷款、年审制贷款以及续贷等流动资金贷款产品和服务模式 融贷通 — 创新金融信息服务，解决中小企业融资难题！融贷通，中小企业，融资，挂牌上市

创新的，应当根据自身信贷管理和行业客户等特点，按照风险可控的原则，制定相应管理制度，建立业务操作流程，明确客户准入和业务授权标准，合理设计和完善借款合同与担保合同等配套文件，相应改进信息技术系统。

银行业金融机构应当多渠道掌握小微企业经营与财务状况、对外融资与担保情况、关联关系以及企业主个人资信等信息，客观准确判断和识别小微企业风险状况，防止小微企业利用续贷隐瞒真实经营与财务状况或者短贷长用、改变贷款用途。银行业金融机构要切实加大对续贷贷款的贷后管理力度，加强对客户的实地调查回访，动态关注借款人经营管理、财务及资金流向等状况，及时做好风险评估和风险预警。

银行业金融机构要加强对续贷业务的内部控制，在信贷系统中单独标识续贷贷款，建立对续贷业务的监测分析机制，提高对续贷贷款风险分类的检查评估频率，防止通过续贷人为操纵贷款风险分类，掩盖贷款的真实风险状况。

六、不断提升小微金融服务技术水平。银行业金融机构要贯彻落实金融支持实体经济发展的要求，加大小微金融投入，要根据小微企业客户的实际需求，不断完善金融服务，优化产品设计，改进业务流程，创新服务方式，持续健全小微企业贷款风险管理机制，积极提升小微企业金融服务技术水平，推动小微企业良性健康发展。

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2.小微企业贷款专项金融债 篇二

互联网金融是在新一代互联网技术推动下,依托于云计算、支付、社交网络以及搜索引擎等互联网工具,实现资金融通、信息中介和支付等业务的一种新兴金融业态形式。与传统金融业务相比,互联网金融具有透明度更强、操作上更便捷、协作性更好、中间成本更低、参与度更高、覆盖面更广的优势。近年来,在国家出台《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》与《关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》文件精神的鼓舞和激励下,我国互联网金融企业得到迅速发展。2014年,我国互联网金融用户达4.12亿人,网民渗透率为63.38%;预计2015年,我国互联网金融用户将达到4.89亿人,渗透率达到71.91%。伴随“互联网+”概念的升级,2015年11月3日,《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》首次将“互联网金融”纳入国家五年规划建议,将其上升为国家重点战略,这将给互联网金融行业发展带来新的契机,尤其对服务于我国1900万小微企业的互联网排头兵P2P网贷来而言意义重大,将使我国惠普金融成为可能。

互联网金融作为既区别于一般工商企业,也不同于传统金融机构的新事物,目前管理上还处于尴尬状态。将其归入金融企业,却不具有金融业务许可证,不受银监会和央行管理,其主管机关是工商管理部门;不归入金融企业,却具有放贷业务,并受银监会和央行监测。互联网金融企业的这种特殊性质,风险和监控问题首当其冲,尤其是在会计核算方面。互联网金融企业除了放贷业务外,其他会计核算业务与工商企业无异,按照我国企业会计准则进行核算即可。本文以互联网金融业巨头阿里小微金融为例,探讨P2P网贷业务的会计处理,以规范互联网金融小额放贷会计核算方法,客观、真实、准确地反映互联网金融企业小额放贷财务状况,避免因会计核算误差给互联网金融企业带来风险和监控问题。

二、阿里小微金融发展模式

近年来,阿里小微金融通过整合阿里巴巴集团所属淘宝、天猫、阿里巴巴等电子商务平台庞大客户数据资源、海量的交易数据、高效的数据处理系统以及高效率的管理团队,一跃成为我国互联网金融业巨头和佼佼者。阿里小微金融主要服务对象于活跃在阿里巴巴所属淘宝、天猫、阿里巴巴等电商平台的广大资金紧缺的中小微企业及个人,为其提供金融创新服务。依据阿里小微金融的主要经营范围和服务对象,阿里小微金融主要有两种融资贷款模式,见图1。其一,面向淘宝天猫用户抵押卖出的客户订单推出的“订单贷款”;其二,面向淘宝天猫信用资质评价较高用户发放“信用”贷款。

(一)订单贷款

阿里小微金融提供的订单贷款,仅面向阿里巴巴所属淘宝、天猫等电子电务平台中小微企业和个人提供金融服务。网商用户应提供卖出的客户订单作为抵押,在资金短缺需要融资时,凭已发出的“客户订单”在阿里小微金融贷款平台填写申请贷款人相关信息以及贷款金额,即可申请到以卖出客户订单货款为抵押的贷款金额。阿里小微金融凭借多年积累的网商信息资料,随时监测网商资金回流情况,能够及时判断网商贷款人的信用资质,买家付款时系统及时冲销贷款,确保了贷款人拥有及时返款能力和减少放贷风险。这种申请简便、返款自由、资金周转快,加速资金、货物循环流动放贷模式,不仅为我国广大中小微企业提供新的融资渠道,破解融资难题,还促进我国中小微企业快速发展。

(二)信用贷款

阿里小微金融根据客户信用不同等级,给予淘宝和天猫微商客户发放最高金额达100万元的信用贷款,自申请之日起收取贷款金额0.06%的利息。由于信用贷款期限和使用灵活,按照贷款期限长短和信用等级,将贷款期限划分为短期(一般为3个月)、随借随还(一般6个月以内)、一年等额本金等方式。除随借随还不需要手续费以外,其他都要收取手续费,贷款人在借款期限内可以循环使用贷款,自贷款使用之日起计算利息,不用不计,用多久计多久。阿里小微金融系统将客户贷款与支付宝自动绑定,系统设置每月同一天为结算日期,届时自动扣除支付宝利息,直至贷款全部还清。阿里小微金融依据网商客户多年的数据积累,建立专业的风险控制及信用评级模型,对贷款人的信用及还款能力进行评级,从源头上控制放贷风险。

三、阿里小微金融贷款的会计处理

(一)阿里小微金融放贷的会计处理

会计科目一般根据企业基本业务特点,在基本会计科目基础上进行灵活设置。依据阿里小微金融主要为小微商用户提供融资贷款服务的特点,设“贷款”一级科目,再依据客户申请不同的贷款类型设置“订单贷款”和“信用贷款”二级会计科目明细。假如是小规模、资金需求不大的淘宝网商,只需要提供卖出的客户订单金额达到申请贷款条件,填写申请人基本信息和贷款金额,即可申请到阿里小微金融的“订单贷款”。借记“贷款—订单贷款”科目,贷记“银行存款”科目;但考虑到阿里小微金融是工商企业不是金融机构,依据我国企业会计准则规定,贷方科目不能记“存放中央银行款项”明细。当阿里小微金融收到网商还款时,作相反记录。

[例1]2015年2月11日,淘宝网商—学术辉浪漫鲜花店为在“2.14”情人节期间推出商品促销活动,急需购进一批价值总额为10 000元的各种品种鲜花,但由于资金周转缓慢。于是,决定向阿里小微金融申请“订单贷款”,申请当天贷款获得批准。阿里小微金融账务处理如下:

当淘宝网商—学术辉浪漫鲜花店向阿里小微金融还款时,账务处理如下:

假如是大规模、资金需求量达几万元以上的天猫网商,阿里小微金融将依据企业开发的数据库对客户作出信用资质评级,依据其不同信用等级发放信用贷款。借记“贷款—信用贷款”科目,贷记“银行存款”科目。当阿里小微金融收到网商还款时,作相反会计记录。

[例2]2015年3月5日,天猫网商—翟狼皮革店为在“3.8”妇女节期间推出商品促销活动,急需购进一批价值总额为80000元的各种皮革女包,但由于资金周转缓慢,决定向阿里小微金融申请“信用贷款”,申请第二天贷款获得批准。阿里小微金融账务处理如下:

当天猫网商—翟狼皮革店向阿里小微金融还款时,账务处理如下:

(二)阿里小微金融放贷利息的会计处理

阿里小微金融针对网商客户资金需求小、时间短、还款快的特点,采取按日计息,随借随还,在借款时期内自由支配资金的简便原则。订单贷款日利率为0.05%,信用贷款日利率为0.06%,自申请贷款批准之日起,阿里小微金融系统自动计算利息。在利息会计处理时,借记“应收利息”科目;贷记“营业收入”,并设置“利息收入”二级科目明细。之所以不在贷方一级科目直接记“利息收入”科目,是因为阿里小微金融并非银行金融机构,其主营业务是发放贷款,利息收入是其主营业务的利润来源。当阿里小微金融收到网商支付利息时,作相反会计记录。

[例3]2015年5月28日,淘宝网商—辉辉精品玩具店为在“6.1”儿童节期间推出商品促销活动,急需购进一批价值总额为10000元的各种儿童玩具,但由于资金周转缓慢。于是,决定向阿里小微金融申请“订单贷款”,申请当天贷款获得批准,贷款期限为7天,利息为35元(10000×7×0.05%)。阿里小微金融利息账务处理如下:

当淘宝网商—辉辉精品玩具店支付利息时,阿里小微金融账务处理如下:

[例4]2015年9月6日,天猫网商—辉狼书店为在“9.10”教师节期间推出售书促销活动,急需购进一批价值总额为80 000元的各种书籍,但由于资金周转缓慢,决定向阿里小微金融申请“信用贷款”,申请当日即获批准,日利率为0.06%,贷款周期为30天,利息为1440元(80000×30×0.06%)。阿里小微金融利息账务处理如下:

当天猫网商—辉狼书店支付利息时,阿里小微金融账务处理如下:

(三)阿里小微金融贷款损失准备计提的会计处理

阿里小微金融作为融资平台,总有一些网商因为经营效益不好,不能及时归还贷款,存在一定的放贷风险。阿里小微金融可以借鉴我国企业会计准则有关资产减值规定,根据综合评估网商信用等级,按一定比率计提贷款损失准备,以防止资金链断裂。在计提减值准备时,借记“资产减值损失”科目,贷记“贷款损失准备”科目。如果网商及时补齐所拖延贷款,作相反会计记录。

[例5]沿用上例4,天猫网商—辉狼书店在“9.10”教师节期间售书推销活动遭遇寒流,促销效果不是很好,导致部分存货滞留,使20000元贷款无法及时返还。这时,就有必要计提20000元贷款损失准备,阿里小微金融账务处理如下:

当天猫网商—辉狼书店及时返还贷款,阿里小微金融账务处理如下:

四、结论

互联网金融的兴起,为我国广大中小微企业发展融资提供新的平台。目前,互联网金融放贷还未形成统一的会计和法律制度规范,基本处于企业各自进行会计核算的无序状态,这对我国现行加强金融管理构成挑战。为促进和规范我国互联网金融企业良好、有序发展,掌控其资金流动去向,监控和防范资金风险,有必要尽早制定统一会计制度,规范互联网金融企业基本放贷业务的会计核算。

摘要：近年来,互联网金融企业以成本低、覆盖广、效率高等优势得到迅速发展,为千万中小微企业破解融资难题带来新的曙光,建立一套适应我国互联网金融企业放贷业务的会计核算方法,对政府加强互联网金融监管、推进互联网金融发展和避免风险管控问题至关重要。本文通过对互联网金融巨头阿里小微金融发展模式及基本放贷业务会计处理的分析,希望为将来制定统一的小额放贷业务会计准则提供参考。

关键词：互联网金融,小额贷款,会计处理,阿里小微金融

参考文献

[1]王桐岳:《小额贷款公司会计核算方法介绍》,《财会月刊》2012年第16期。

[2]张喜梅:《小额贷款公司贷款业务核算处理的探析》,《中国证券期货》2011年第1期。

[3]王明吉、崔学贤:《小额贷款公司会计特征及主要经营业务核算》,《财会通讯》2012年第7期。

3.小微企业贷款专项金融债 篇三

摘要：文章立足于北京市，考察近三年银行小微企业贷款，研究银行业市场结构和贷款环境对小微企业贷款的影响，并与津沪渝三个直辖市进行对比分析。研究发现，北京市小微企业贷款增速高于其他城市，但小微企业贷款在全部贷款中的比重却处于垫底位置；北京市银行业市场结构集中度下降，但垄断程度仍高于其他城市；此外，法制与社会信用环境建设相对落后。促进北京市小微企业金融服务的可持续发展需要改善银行业市场结构外，还需加快法制与社会信用环境建设。

关键词：小微企业；银行贷款；银行业市场结构

银行业金融机构为我国千万户中小微企业提供了万亿元的资金规模，不仅超过小额贷款公司和融资租赁公司，而且也超过创业投资、股权交易市场和债券市场（史建平，2015）。正是基于银行贷款对于缓解小微企业融资困境的重要作用，本文立足于北京市，考察近三年银行小微企业贷款，研究银行业市场结构和贷款环境对小微企业贷款的影响，并与津沪渝三个直辖市进行对比分析，以期发现北京市银行小微企业贷款方面存在的问题与原因，从而进一步推动银行小微贷款的健康发展。

一、 四直辖市银行小微企业贷款比较

1. 小微企业贷款绝对规模比较。

（1）小微企业贷款余额比较。从绝对规模来看，上海市小微企业贷款连续三年领先，贷款余额从2012年的6 953亿元上升到了2014年的8 885亿元。2012年贷款规模排列第二位的是天津（2 745亿元），其次是北京（2 546亿元）和重庆（2 245亿元）。到2014年，北京市的贷款规模上升到了第二位（5 106亿元），天津（3 476亿元）和重庆（3 377亿元）位列第三和第四。

自2013年起，全国银行小微企业贷款由高速增长转为趋于稳定增长，越来越多的银行从单纯追求“贷款余额”增长转变为追求“金额”与“户数”双增长（史建平，2014、2015）。2013年～2014年上海和重庆的银行小微企业贷款增速在相对平稳中有所下降。而2013年北京市银行小微企业贷款在较低基数的基础上加速到25.88%，2014年增速达到惊人的59.31%。

这反映了竞争压力下银行在开发小微企业贷款时粗放的经营模式。在经济增速下降的背景下，小微企业贷款规模如此高的增速难以持续。

（2）个人经营性贷款余额比较。个人经营性贷款是银行等金融机构向个人借款人发放的用于合法经营活动的人民币贷款。小微企业主以自然人的名义申请贷款，只要贷款用于所在企业的经营活动，其目的与企业贷款无异。因此，以小微企业主（包括个体工商户）为对象的个人经营性贷款是广义的小微企业贷款中的一部分。

与小微企业贷款余额的表现不同，北京市个人经营性贷款（包括个体工商户贷款和小微企业主贷款）余额的绝对规模连续三年领先于其他三个城市，到2014年达到2 198亿元，分别是上海（1 083亿元）、天津（555亿元）和重庆（1 458亿元）的2.03倍、3.96倍和1.51倍。从需求方面来看，北京留学回国人员达10万人，占全国四分之一。他们中相当一部分人在北京市政府各类优惠政策的激励下在京创业，北京市个人经营性贷款需求可能更高。从供给方面来看，近年来越来越多的银行将小微业务与个人贷款、个人与家庭理财业务相结合而进行大零售管理。北京市作为四大国有银行、民生银行、中信银行、华夏银行和光大银行的总部，银行大零售的发展进展更快。这可能是北京市连续三年个人经营性贷款余额高居榜首的原因。

2. 小微企业贷款相对规模比较。

（1）小微企业贷款与个人经营性贷款之和/GDP比较。为了更好地分析和比较四直辖市小微企业贷款规模，有必要计算广义的小微企业贷款余额（即小微企业贷款+个人经营性贷款）在地区GDP的比重。在金融发展理论中，金融机构贷款/GDP是衡量金融发展深度最经典的指标（？觬ihák et al.，2012），故广义的小微企业贷款规模/GDP可以看作是衡量各地小微企业金融服务深度的指标。上海的GDP最高，但其广义的小微企业贷款规模也最大，2012年～2014年中其广义的小微企业贷款的相对规模均在40%上下。而2012年北京市广义的小微企业贷款余额/GDP只有21.20%，处于垫底位置。但此期间北京市广义的小微企业贷款增速惊人，到2014年，北京市广义的小微企业贷款/GDP上升到34.24%，提高了10多个百分点，超过重庆（33.89%）和天津（25.64%）。

（2）小微企业贷款/企业贷款比较。另一个比较小微企业贷款相对规模的指标是小微企业贷款在全部企业贷款余额中的比重，这一指标可以反映银行小微企业贷款相对于全部企业贷款的投入，以及小微企业贷款与全部企业贷款相比的变化。上海该指标在2012年以27.68%排在第一并连续三年保持首位，到2014年已经上升到了29.19%。北京市该项比例一直是四个城市中最低的，2012年为9.49%，仅为上海市当年水平的三分之一，此后虽有所提升，但到2014年也只有13.75%，约为上海市和重庆市同年水平的一半左右。

北京市小微企业贷款在企业贷款中的比重连续三年低于其他三个城市，说明近年来北京市银行的主要贷款资源用于支持大中型企业，与其他三个城市相比，北京市的银行业对小微企业的支持远远不足。

二、 四直辖市银行业市场结构比较

银行业市场结构对于小微企业贷款可获得性有重要影响。小微企业信息不透明的特征及中小银行在处理“软信息”方面的优势使之有更大的激励发放小微企业贷款，而大银行由于更加复杂的组织结构导致更高的代理成本，对小企业贷款时会出现规模不经济的问题（Berger & Udell，1995；2002；Stein，2002；李志赟，2002）。因而，高度集中的银行业市场不利于小微企业贷款的发展。为此，有必要探究四地银行业市场结构的特点及其与小微企业贷款之间的关系。

1. 国有商业银行市场份额比较。资产的市场份额是传统的银行业市场结构的指标。而小微企业信息不透明、贷款成本高等特征还要求银行离小微企业尽可能近。中小银行机构数量太少、市场份额太低则意味着它们距离小微企业的太远，贷款成本过高对小微企业贷款造成不利影响。此外，小微企业贷款需要投入大量的人力资源收集和处理各种渠道的软信息，即使银行开发基于供应链的小微企业批量贷款模式，也仍然需要一定的人力在后台对信息进行核实。如果中小银行从业人员数量不足、市场份额太低，也不利于小微企业贷款的发展。

2012年～2014年，四城市五大国有银行机构和从业人员数量的市场份额均呈下降趋势，其中北京市五大国有银行机构和从业人员的市场份额分别下降4.74个百分点和3.2个百分点，前者降幅居首位，后者降幅仅次于重庆（3.37个百分点）。此期间北京市中小银行机构和从业人员的市场份额快速增长，对于推动银行小微企业贷款产生了积极影响。但横向比较，由于五大国有银行中有四家总部设在北京，因此，北京市银行业的集中度仍然比较高。截至2014年底，北京市五大国有银行机构的市场份额为41.45%，仅次于上海（42.29%）。而从业人员数量仍占据了银行业市场一半的份额，比位居第二的天津（45.10%）高出5.13个百分点。

从资产总额的市场份额来看，2012年～2014年间除上海外，其他三个城市五大国有银行的市场份额均不同程度下降，其中北京五大国有银行资产的市场份额下降2.5个百分点。但横向比较，北京市银行业市场集中度仍然最高。

综合以上三点可知，无论以机构、从业人员，还是以资产的市场份额来衡量，2012年～2014年期间，与其他三个城市一样，北京市的银行业市场集中度总体呈现下降趋势，但银行业市场的集中度仍然高于其他三个城市。

2. 城市商业银行市场份额比较。城市商业银行（以下简称城商行）作为我国银行业的“第三梯队”，以服务小微企业、服务地区经济为市场定位，它们的户均贷款规模多在100万元以下，不仅远远低于国有银行千万元的水平，而且也低于股份制银行数百万元的量级，真正服务于更多以小商户、小业主为主体的小微金融受益群体（史建平，2014、2015）。因而，城商行市场份额的提升有利于小微企业，特别是微型企业贷款的发展。

2012年～2014年，无论机构、从业人员或是资产的市场份额，城商行市场份额排列前位的均是天津，到2014年，天津市的城商行在机构数量、从业人数和资产三个方面市场份额分别达到10.70%、12.14%和17.76%。同年，上海城商行机构与资产的市场份额排列第二，重庆城商行从业人员数量的市场份额排列第二，而北京城商行机构与从业人员数量的市场份额排在第三位，而资产的市场份额则排在最末。值得注意的是，与其他三个城商行的市场份额基本呈增长态势不同的是，北京城商行从业人员和资产的市场份额却分别下降了2.05和0.74个百分点。

自2006年中国银监会放开城商行跨区经营限制以来，一些在总部城市具有良好表现的城商行纷纷开始在其他重点城市、特别是四个直辖市设立分支机构，在一定程度上改变了入驻城市的银行业市场结构，也促进了当地小微企业贷款的发展。根据各城商行官方网站提供个数据计算，截至2014年底，已有11家异地城商行在北京设立82家营业网点，占北京银行业营业网点中的市场份额仅为2.07%，低于上海和天津。北京市城商行市场份额不高，与异地城商行引进数量不足有关。

三、 四直辖市小微企业贷款环境比较

1. 地方政府改善贷款环境的举措比较。在改善贷款环境方面，除了按照中央的部署将担保公司分期分批接入中国人民银行的征信体系外，各地方政府还建立小微企业信用信息系统，完善抵质押物评估机制。但四直辖市政府工作的重点和推进速度有显著的差异。北京市除了推动相关部门为融资性担保机构担保业务快速办理各类抵押物和质押的登记外，2011年还提出推广中小企业信用报告，2012年要求整合工商、税务、海关等部门的基础信息，建设中关村信用信息平台和科技企业信用信息数据库。2014年再次提出加快建立小微企业评级发布和信息通报制度。

天津市从2010年开始就建立地方中小企业信用信息系统，实现信用信息的全面共享。2013年底开始小微企业信用评级工作，2014年市政府每年在财政预算中安排一定比例的资金，重点用于中小企业服务体系、公共服务平台、信用担保体系建设。上海市更是制度建设先行。早在2010年就出台了地方性的知识产权评估标准，对知识产权评估师的基本要求、职业责任、评估操作程序、评估方法、评估参数等方面进行全面的规范，为促进银行向科技和文化创意产业小微企业贷款创造了良好的外部环境。此外，上海市有关部门按照规定可向社会公开的企业信用信息，都向各类融资担保机构开放，支持融资担保机构开展与担保业务有关的信息查询。同时也于2014年初以科技型中小企业为对象，试点开展中小企业信用评级工作，将信用评级与开发信贷产品相结合。而重庆市于2012年依托人民银行重庆营业管理部和市工商局建立恶意欠款人“黑名单”制度，为银行等金融机构提供借款人征信服务。

综述所述，在改善贷款环境的举措中，北京市没有像上海那样着力建设知识产权评估标准，在地方小微企业信息系统建设方面也落后于天津和重庆。除了在中关村高科技园外，北京市在全市小微企业法制和社会诚信环境建设方面并没有突破性的进展。

2. 小微企业贷款环境比较。为了量化和评价京津沪渝四直辖市的法制环境和社会诚信环境，我们利用王小鲁、余静文、樊纲主编的《中国分省企业经营环境指数2013年报告》中的数据。其中的“法制环境”由“司法公正与效率”、“经营者合法权益的保障”两个指标组成，衡量地区司法系统执法过程中的公正程度及效率水平；“社会诚信环境”指适合企业经营的地区社会诚信环境。数据来自对全国4 000多家企业的问卷调查，评分以5～1表示（数值越大表示该方面表现越佳）。

天津市在法制环境和社会诚信环境两方面均表现优异，分别以3.63和3.56分位列全国首位；上海市法制和诚信环境分值分别为3.36和3.42，均排在全国第二位；重庆和北京的法制环境分别排在全国第四和第五名，分数为3.33。社会诚信方面，北京以3.31分排在天津、上海之后，位列全国第三；而重庆社会诚信得分为3.17，排在全国第11位。通过比较可知，北京市的法制环境与其他三个城市相比较为薄弱，而社会诚信环境也有进一步提高的空间。

综合来看，当度量从正规金融部门融资难易程度的指标（包括从银行贷款的难易程度和除贷款利率外的额外费用两个分项指标）时，北京市的得分只有3.02，排在全国第16位，不仅低于天津和上海，而且低于重庆。

四、 结论与政策建议

总结全文，可以得到这样的结论：首先，北京市小微企业贷款规模高速增长，2014年绝对与相对规模仅次于上海。但北京小微企业贷款在全部企业贷款余额中的比重一直低于其他三个城市，银行的贷款对小微企业的支持远远不足。其次，北京市银行业市场结构集中度下降，但垄断程度仍高于其他城市，中小银行还有进一步发展的空间。最后，北京市法制与社会信用环境建设相对滞后，小微企业从正规金融部门融资比其他城市更难。

为此，本文提出以下政策建议：

第一，改善银行业市场结构、提高中小银行的市场份额。除了鼓励在京中小银行发展外，还应该有针对性地选择一些在小微企业金融服务方面技术先进、业绩突出的外地城市商业银行加以引进，并支持已经进入北京市场的外地城市商业银行增设营业网点，以强化它们的示范效应和鲶鱼效应，进一步推动北京市小微企业金融服务的发展。

第二，进一步完善法制环境和社会信用体系建设，为小微企业金融服务的发展创造良好的外部环境是政府不可推卸的责任，尽管任务艰巨，但一旦完善，则可促进小微企业金融服务可持续发展。为此，应将完善法制环境与社会信用体系建设放作为各项工作的重点。可以借鉴上海的经验，制定《知识产权质押评估办法》和《知识产权质押评估技术规范》，从评估对象、知识产权评估师的基本要求、职业责任、评估操作程序、评估方法、评估参数等方面制定知识产权评估标准，使知识产权质押的评估有法可依，促进高科技与文化创意产业小微企业贷款的发展。还应该进一步整合金融、工商、税务、法院、海关、质检等部门信息，建立北京市小微企业信用信息网，实现信用信息“一站式”查询，并扩大小微企业信用信息的使用范围（例如：可作为政府招标采购时考虑的一个重要标准），构建完善的失信惩戒、守信受益的信用约束机制。更重要的是，完善融资担保公司的考核机制，制定P2P平台的考核管理办法。对于违规、跑路和诈骗的担保公司和P2P平台，其法人代表和高层管理人员一律列入“黑名单”，终身禁止在京进入金融业。

第三，完善小微企业金融服务考核、鼓励差异化竞争和精细化管理。应该更注重小微企业贷款质量考核，注重贷款笔数、户数、贷款期限和实际需求的匹配程度，鼓励银行主导“下沉”客户对象，并进行精细化管理、规范竞争。

参考文献：

[1] 李志赟.银行结构与中小企业融资[J].经济研究，2002，（6）：38-45，94.

[2] 史建平.中国中小企业金融服务发展报告2014[M].北京：中国金融出版社，2014.

[3] 史建平.中国中小企业金融服务发展报告2015[M]. 北京：中国金融出版社，2015.

4.天津小微企业贷款怎样申请 篇四

对于天津小微企业来说，资金短缺是经常出现的问题，尤其是近几年来，经济环境不佳，市场银根紧缩，营业利润逐渐降低，而借贷成本却不断攀升。在这种情况下，钱从哪里来?这是许多小微企业关心的问题。天津小微企业贷款的途径有哪些?如何贷款?

小微企业快速贷款如何办理?近几年，随着我国经济的持续发展更多的小微企业涌现。然而大多小微企业成立不久便受到资金限制陷入发展瓶颈，银行贷款是首先能想到的解决办法。那么小微企业快速贷款如何办理?首先需要先弄清贷款条件和流程。

小微企业贷款要符合如下条件

1、符合国家的政策，不属于高污染、高耗能的小企业;

2、银行信誉状况良好，没有不良信用记录;

3、具有工商行政管理部门核准登记，且年检合格的营业执照，持有人民银行核发并正常年检的贷款卡;

4、有经营管理制度和财务管理制度，有固定经营场所且合法经营;

5、具备履行合同、偿还债务的能力，还款意愿良好;

6、企业经营者或实际控制人从业3年以上，素质良好、无不良个人信用记录;

7、企业经营情况稳定，成立年限原则上在2年(含)以上，至少有一个及以上会计财务报告，且连续2年销售收入增长、毛利润为正值;

8、遵守国家金融法规政策及银行有关规定。

小微企业贷款流程

1、提出申请并提交材料;

2、审批同意后和担保人与银行签订借款合同和担保合同;

3、办理放款手续，划拨资金;

4、按期还贷;

5、贷款结清后办理撤押手续。

5.小微企业贷款风险平衡术（范文） 篇五

履新民生银行(9.43,-0.19,-1.98%)（600016.SH）零售银行部总经理仅仅5个月，商贷通小微企业贷款就猛增了近700亿元，速度如此之快连艾民自己都吓了一跳。

截至11月24日商贷通小微企业贷款已发放2000亿元，余额新增900亿，客户数超过10万户，而且数据每天都在更新，如果不是因为有存贷比的限制，艾民坦言恐怕很难抑制住这种加速度发放的势头。

而接下来摆在艾民面前要解决的问题是：如何让这个还不到两年的新业务更具有可持续性，达到股东、管理层和客户的共赢。“小微金融可持续性的关键就在于成本控制、风险管理和流动性管理的匹配。”

明年开始，民生银行各地分行将陆续成立小微金融部和零售风险管理及售后服务部；此外，小微企业2.0提升版操作手册正在制定；随着商贷通业务不断成熟，在民生银行董事长董文标的规划中，小微企业贷款要逐步提升除抵押之外的弱担保贷款的比例，甚至包括信用贷款。

组织架构调整在即

商贷通发展超乎预期，要有与之相匹配的架构，形成专营机构和专业团队。“从总行到分行再到支行，整个架构都要重新调整，明年开始，各地分行将陆续成立小微金融部和零售风险管理及售后服务部。”艾民说。

“售后服务”是今年下半年董文标在巡视支行小微业务时提出的服务新主张，包括小微贷款的资产管理、违约管理及客户关怀都以服务提供的方式进行处理，就像汽车服务的4S店一样。

据悉，按照民生流程银行建设的预期目标，民生零售银行部从总行到分、支行正在进行组织架构重新调整。

目前，总部已区分出消费者金融、小微金融、风险管理和资源管理四个板块，明年分行层面也将按客户群和风险纬度进行重整，而在支行，将按照团队专业化、作业专门化、流程标准化进行进一步优化。

商贷通业务迅猛发展，客观上对团队的组成、样式、功能提出了更高的要求。小微企业所需要的服务不仅是了解小微贷款的信贷经理，也要求风险经理、理财经理甚至财务顾问，只有这样才能提供从融资到结算，从企业到个人和家庭的一揽子现代金融服务。

“就像董事长讲的，民生银行小微金融就是要把小微企业从最原始最传统的金融环境里解放出来，让它们接近现代金融服务。”艾民补充道。

据称，民生银行基于自主研发的IT平台上的“小微业务作业系统”已开发完毕，正在华东接受测试和验证。同时，总行也正在制定商贷通小微企业2.0提升版的操作手册。该手

册将全面总结1500亿元左右的小微信贷的经验和教训，并涵盖民生银行董事会和管理层对小微金融的新定位、新理念和新主张。

从强担保到弱担保贷款转型

“从国际上讲，商业银行进入小微业务领域也是十年来新近发生的事情，在中国的商业银行业，如此大规模做小微企业贷款还是前所未有，其实难度非常大，也面临很多挑战。”在讲到未来的任务时，艾民以一种看似平谈却带坚毅的神情说。

挑战之一是董文标提出未来小微企业贷款中，要逐步提升除抵押之外的弱担保贷款的比例，甚至信用贷款。

面对记者提出的弱担保比例是否安全的话题，艾民援引了董文标的“人质理论”：“这个理论的要点就是抵押担保并不必然是最安全的风险管理工具。比如，如果押房子是安全的，把客户的家属押在银行似乎更加安全，但那恰恰是最不安全的。除了法律和伦理的限制之外，人质这种‘押品’也将由于价值不稳定和持有成本过高而无法承受。”

实际上，对抵押物的崇拜限制了银行服务客户的空间。据了解，目前民生银行已投放的小微企业贷款的30%以上已告别了强抵押的束缚，转而采取联保互保方式甚至信用。将来这一比例还将继续扩大。

但是涉足到信用贷款又让艾民考虑新的问题：“客户选择的依据是什么？风险对冲的办法又是什么？”

国际上很多小额贷款机构或者商业银行都在做个人无担保信用贷款，但是这些机构的贷款额度比较小，比如渣打银行在国内推出的无抵押无担保贷款一般可贷到30万元，最高可贷50万元，在国外的信用贷款额度更低，而目前民生小微企业贷款的户均贷款额度为150万元。“在经济危机后的宏观不稳定的环境下，大面积地‘大’额的信用贷款实践，说是挑战也不为过吧。”艾民称。

信用贷款额度大，银行所承担的风险也较大。“我们在考虑拿出一部分贷款额度比较小的客户或者信用好的优质客户来先行试点，这部分贷款有一定的抵押，经过不断考察，客户信用记录良好，我们会慢慢考虑放大贷款额度。”艾民说。

这就涉及到如何进行风险定价。“过去的传统思维认为期限越长，利率越高。而小微企业贷款的定价应该有自己的特点。小微企业的定价跟客户的用款方式有很大的关系，与资金供求关系有很大的关联。今后民生银行的定价会越来越市场化和标准化。”民生银行总行小微金融部总经理周斌分析。

据了解，民生小微企业贷款利率在基准利率基础上上浮20%左右，上半年年化利率约

6.6%，不到7%，接近90%左右的小微贷款都是一年期内的贷款。

小微贷款如何持续

“招商银行(12.22,0.09,0.74%)（600036.SH）和民生都在进行二次转型，二次转型都是降低成本消耗、提高综合定价能力和收益。商贷通业务抓住了小微企业市场，这个市场很诱人，我们也很重视。”招行零售银行一位资深人士说，“但空间大风险也很大。在中国经济处于上行阶段时，小企业的风险不容易暴露，但是在经济下行阶段时，要注意小企业的潜在风险，这就要看银行如何平衡风险收益。”

这位招行人士认为，银行不应把所有资源都集中在一个业态上，应该平衡各种业务关系，有高风险业务，也有低风险业务。

艾民经常被市场分析师问得最多的问题就是，民生的商贷通小微贷款是否具有可持续性。实际上，按照民生规划，3年后小微企业贷款客户占比要从现在的不到10%提高到20%。

中国民生银行行长洪崎出席《中国经营报》与中国社会科学院工业经济研究所联合主办的“2010（第八届）中国企业竞争力年会”时表示，小微企业贷款要走一条批量销售道路，批量销售才能够真正稳定下来，才能具有真正的核心竞争力。

6.杭州信用贷款为小微企业带来福音 篇六

杭州信用贷款为小微企业带来福音

做生意的难免会有资金紧张的时候，没有资金周转生意也做不大。很多生意人没有资金支持，年利润相当有限，自己从银行贷款又比较难。好在有杭州贷款公司，提供贷款一条龙服务，省时省心。

而今，小微企业的“信用贷款”是银行售化转型新产品。它改变了银行以往只注重抵质押和法人担保的风险控制方法，注重小型微型企业及企业主的信用累积，重点对企业及企业主信用、还款能力和交易行为三方面内容进行评价。杭州信用贷款业务在深度挖掘优质小微企业客户融资需求的同时，有利于密切客户关系，提高客户的忠诚度和综合贡献度，提升银行小企业业务的市场竞争力。

7.小微企业贷款专项金融债 篇七

小微企业金融需求存在“灵活化、多样化、个性化”的特点, 融资“短、频、急、快”的需求突出, 同时小微企业生命周期短, 易因突发事件冲击导致风险发生, 所以小额贷款公司要以信贷工厂模式, 从“流程、渠道、产品、服务、营销、风控”六个方面, 创新服务模式, 提升服务水平, 实现健康可持续发展。

一、流程以快取胜

为充分满足小微企业“短、频、急、快”的融资需求, 小额贷款公司要按照“流程服务”的设计理念, 对业务流程实施了根本性变革, 在全面评估分析原有业务流程效率的基础上, 整合业务环节, 简化业务流程, 简化决策机制。通过业务流程的标准化作业和集约化管理, 实施简约的无缝对接“端对端”工厂化流水线操作, 优化授信发起和审批流程, 提高小微企业信贷业务审批效率, 缩短审批周期至1~3天。

小额贷款公司要明晰公司治理结构, 明确前中后台的岗位职责, 明晰项目评审的流程, 提高风险评审小组过会效率。小额贷款公司要明晰风险偏好, 制定本公司的风险管理办法, 加强对客户经理的培训, 也根据客户经理的反馈及时修正风险管理办法, 使前台客户经理与审批人员的偏好保持一致, 提高营销的效率。加强当地行业调研, 制定当地分行业授信指引, 使小额贷款公司快速反应市场, 适应客户需要。小额贷款公司可对客户实行限时服务, 承诺贷款条件, 对当地支柱行业龙头企业和销售收入居前的优质客户实行绿色通道, 对内提高效率, 对外打造良好口碑。

在优化业务流程的同时, 小额贷款公司要做好当地小微企业业务规划、市场调研、客户细分、产品开发、市场营销、业务培训和政策制定;建立客户经理激励约束机制, 加大对优秀客户经理的业绩奖励力度, 明确激励导向, 组织好客户经理培训, 督促客户经理主动加快客户的营销, 快速响应客户的需求。

二、渠道以近取胜

如浙江省传统制造业发达、商贸经济活跃, 经过多年发展已形成了良好的“一镇一品”经济, 小微企业广泛分散于各个特色产业集群、专业市场、核心企业上下游, 因此小额贷款公司须做客户的身边融资伙伴, 才能快速响应和满足客户的需求。

小额贷款公司要充分发挥客户经理渠道, 将客户营销渠道延伸至当地各支柱行业, 与当地各行业协会建立客户推荐机制, 使各乡镇的行业协会成为小额贷款公司的营销渠道。实施行业协会联系人制度, 加强业务指导和培训, 实行有效的激励方法, 通过加强渠道建设, 有效缩短客户和小额贷款公司的物理距离, 进一步提高了发起和审批时效。

三、产品以优取胜

产品是创新服务的核心, 也是业务发展的动力。小微企业金融服务需求日益多样化, 小额公司应紧跟小微企业需求, 创新担保方式, 加快产品开发, 不断引导小微企业认识金融工具、运用金融工具、享受金融工具成果。小额贷款公司在产品创新方面坚持做优, 给客户好的产品体验和享受。

(1) 建立“产品超市”, 为小微企业提供从传统的单一贷款品种发展到包括中期流动资金贷款、循环贷款、经营型物业贷款、标准厂房按揭贷款、贸易融资等在内的丰富产品体系。客户经理营销时即可提供全产品的咨询和销售服务。 (2) 针对小微企业抵质押担保条件较弱的特点, 要创新担保方式, 接受未来现金流质押、应收账款质押、仓单质押、存货质押、知识产权等抵质押方式, 推出“钢货通”、“机贷通”、“应收账款保理”等标准化产品。充分契合、满足小微企业的实际需求。 (3) 搭建平台, 创新合作模式。与第三方担保机构、保险公司合作, 推出担保贷款、保单质押, 增强风险缓释;在园区和特色产业客户群中与行业协会或企业联合, 建立捆绑担保的联保联贷机制。 (4) 开发个性化产品, 积极为转型升级企业、产业转移园企业建立专属的服务模式, 通过科技生产力在金融服务方面的应用, 助力推进产业升级。成功叙做“知识产权质押贷款”, 承认科技型小微企业的专有技术、核心技术及专利牌的资本属性和价值, 为科技型小微企业群体提供覆盖整个发展过程的金融支持。 (5) 为优质成长型客户和当地销售收入居前的企业提供信用贷款。明确个人保证贷款的准入标准, 实施个性化的个人保证贷款服务。

四、服务以动取胜

小额贷款公司深化培育客户成长的理念, 客户经理和产品经理主动上门, “走出去”、“动起来”, 在中小微企业创立之初即紧跟客户成长步伐, 有效为客户提供不同发展阶段适合的贴身服务, 如“立业贷款、成长之路融资、成熟期投资顾问”等综合服务”。

要启动对当地主要特色产业集群和专业市场的客户细分, 做好客户营销开发工作, 在充分了解区域市场客户的经营特点、运作模式、结算方式、销售市场和经营产品的基础上, 紧跟客户业务拓展步伐提供服务。

五、情景批量营销

在深入的市场调研基础上制定标准化的服务方案, 是小额贷款公司情景分析工作的主要目标。通过市场研究、细分、勘察、甄别, 清晰掌握3W1H原则, 也就是“市场在哪里, 目标客户是谁, 客户需求是什么、如何服务客户实现价值主张”, 小贷公司可选取当地历史发展悠久、产值占比较高、已形成良好的市场竞争优势支柱产业集群和专业市场进行重点突破, 列出目标客户清单, 建立目标客户库, 现场走访, 进行清单式营销, 实施标准化产品营销。

在情景分析工作基础上实现批量化营销是小额贷款公司标准化营销的核心经营理念, 通过批量化营销、同质性客户的开发, 可有效降低银行营销成本和授后监管成本, 统一前中后台风险偏好, 提高流程效率, 同时也更有利于小微企业找到银行、了解银行金融产品和服务。通过商会、协会营销模式, 筛选客户名单, 确定目标客户, 制定标准化的营销服务方案, 对经营相似的客户提供相近的产品支持, 实现批量拓展;通过国税、工商、海关企业名单的获取, 实现清单式的客户营销。

六、科学风险管控

小额贷款公司切实加强全流程风险管理, 将风险管理理念贯穿前期市场调研、业务发起、客户审批、放款、贷后预警所有业务环节, 将风险偏好提前传导至客户准入和筛选环节, 确保前中后台统一;改变过多依赖企业财务数据的传统定量评价办法, 坚持“三品” (人品、产品、押品) 、“三表” (水表、电表、报关单表) 的有机结合, 注重现场调查和非财务信息的收集评价, 有效落实好三个必须 (双人实地调查、现场核押、如实预警风险) , 防范业务风险;强化资产管理组合理念, 建立有进有退的良性运行机制, 有所为、有所不为, 保证资产结构优良。 (1) 坚持三品。注重借款人的人品, 对不法分子及高风险的借款人限制贷款。注重借款企业的产品, 支持产品有前景、销售有市场的企业。注重借款人的担保条件, 明确信用贷款、保证贷款准入条件, 明确押品受理范围及抵押登记流程。 (2) 坚持三表。注重企业水表、电表、纳税和海关数据等活性数据。 (3) 坚持双人实地调查, 实行客户面签。 (4) 现场核保, 现场见证担保人签字, 现场核实抵押物, 关注担保人的动态。 (5) 如实预警风险。关注客户动态, 对危及贷款安全的风险事件及时预警, 向上报告, 并采取有效的保全措施。

小额贷款公司要推行科学的风险内控机制, 规范贷款三查, 进一步加强内控建设, 实现健康可持续发展。

作为以小微企业间接融资的主要服务对象的小额贷款公司, 要主动改进服务模式, 创新服务, 提升服务水平, 注动植入小企业信贷的标准化营销模式。以信贷工厂的信贷服务模式, 对当地支柱产业的小企业开展信贷服务, 培育小企业客户群, 拓宽抵押担保方式, 提高服务效率, 实行公开承诺, 提高小额贷款公司对小企业的扶植力度, 建立良好的服务品牌。为小微企业的发展壮大提供更积极、更可持续的资金支持。

参考文献

[1]浙江省政府办公厅.关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见[Z], 2009-06-10.

[2]温州市人民政府金融办.金融改革创新调研报告[Z], 2011.

[3]王鹏.关于加快发展小额贷款公司的几点思考[J].北方经济:综合版, 2009, (11) .

[4]郑鹏.当前小额贷款公司存在的问题及对策[J].金融纵横, 2010, (1) .

[5]蒋玉敏.小额贷款公司运行现状、问题和策略——以浙江为例[J].时代金融, 2011, (5) .

8.小微企业贷款专项金融债 篇八

6000多万家小微企业中，接近50%的企业有扩张需求，其中又有近一半的企业从来没有通过正规渠道成功融资。这些小微企业的资金，或是跟亲戚朋友借的，或是向非正规金融机构借贷。一方面，可以发现小微企业信贷在中国有广阔市场，而另一方面，银行和金融机构服务的内容和产品并不符合它们的需求。在许多金融机构看来，小微企业的贷款风险高、收益低，故而小微企业的贷款需求难以获得满足，进而很难拉动农村的内需市场。

据中国人民银行估计，中国约有1万亿地下资金在运作。虽然银监会及其他监管机构近年来出台了一系列政策以鼓励农村金融发展，但基本格局没有变。中国的大型金融机构大多有能力为小微企业提供信贷服务，却不愿意做，重要原因之一在于做国家的大宗信贷业务就足够“吃饱”，自然失去了做小微企业信贷的动力。像2008年的4万亿元国家经济刺激计划，有将近两万亿元从大型金融机构贷出。

一般来说，利益越高，风险越高，这就是经济学理论中强调的“利益覆盖风险的曲线”。然而，小微企业带来了高风险，却没有带来相应利润，这也导致大部分正规金融机构没有动力做小微企业信贷。依据国外经验，小微企业的风险平均达到15%。当经济向下运行时，它们是受害最深的群体，有的企业不良贷款率高达50%。

目前，国内小微企业信贷大多是基于地缘、人缘、血缘的贷放模式。同时，仍存在民间借贷、地下金融等负面现象，监管难度大。例如，在工作中，或许是被金融机构漠视得太久了，个体经营者总是对小额贷款公司充满防备，宁愿向亲朋好友借钱，甚至借“高利贷”。“贷款难”和“高利贷”是一对孪生兄弟，只有解决了“贷款难”问题，才能真正解决“高利贷”问题。

在中国，为小微企业融资的金融机构一直存在高营运成本、利率上限无法真正覆盖信用风险等问题。而在其他国家，比如墨西哥、印尼等，对利率则没有上限，微型贷款金融机构本身的利率就可以覆盖风险，所以它们运行较平稳。但对利率有上限的国家，包括中国，微型贷款金融机构就举步维艰。因此，不论是担保公司或贷款公司，都不能有效扭转这些金融机构的发展格局。另外，中国还存在耐人寻味的现象，很多小额贷款公司的平均贷放额达100万至200万元人民币，资金实际上还是流向了中大型企业。

公司的核心任务是对股东负责。由于微型贷款金融机构资本放大受限，降低了股东回报率，进而大大削减了股东的投资热情，直接影响企业的可持续发展。于是，这些微型贷款金融机构或者不增加贷款总量，或者只做有抵押的贷款项目，小微企业的信贷市场仍难以形成。

着眼长远，微型金融机构要实现有序而良性的发展，必须具备5个条件：保持商业的可持续性；让股东能看到今后可以达到的融资规模；自身的良好信誉；有较强的风险控管能力；能吸引中高端人才。

9.渣打银行小微企业“无抵押贷款” 篇九

12月7日，渣打银行东北亚兼中国中小企业理财部总裁顾韵婵表示，渣打银行已设立专门服务小微企业的专营支行，为各类小微企业提供贷款、现金管理、贸易与供应链融资等金融产品。

顾韵婵在渣打广通路支行仪式上表示，小微企业难以从银行获得贷款，原因是银行认为小微企业会为银行带来过高的风险。然而，与能够接触资本市场或使用现金流进行大规模投资的大型企业不同，小微企业更加依赖银行融资来提供业务增长所需的资金，但由于欠缺稳健的经营记录和财务数据，他们往往难以从银行获得帮助。

她分析认为，在经济波动的情况下，小微企业受到的冲击更为直接。为了减轻企业负担，企业主可能采取一些方法进行“合理避税”，但结果可能导致自己的财务记录更为不良，从而使得很多银行“不敢”为其提供贷款。

她指出，小微企业往往缺少有效的抵押物，这本身就违反了银行常规的信贷风险管理制度。因此，很多银行只能爱莫能助，“不能”为他们贷款。另外，相对于大型企业来说，小微企业金融需求分散、个性化强，而且需求紧急，这无形之中会增加银行运营的成本，使得很多银行“不愿”为他们服务。

顾韵婵介绍，渣打广通路支行不仅解决了微小企业融资渠道窄的问题，还为客户量身定制资金解决方案。渣打的“无抵押无担保小额贷款”金融产品广受小微企业的欢迎，而渣打有一套完善的风险管理机制来控制风险，这套机制是综合了30个国家市场的中小企业理财经验之后得出的方案。放贷前，渣打会综合考察企业在整个行业的地位、中小企业老板自身的状况、企业的现金流等，通过一整套的全面打分来掌握企业的真实情况。放贷后，客户经理会保持和客户的沟通，加强还贷监控和风险分类控制，巩固还款进度。

她表示，为直观反映中小企业外部环境、营运状况、投资方向和融资需求，渣打中国推出了“中国中小企业信心指数”，这是外资银行第一次发布专门针对中国中小企业的信心指数。该指数对全国范围内的中小企业开展抽样问卷调查，量化分析并直观反映它们在生产、销售、采购、投融资等一系列实际情况以及包括宏观经济环境在内的主客观条件影响因素。该指数将每季度发布一次，每次调研范围覆盖全国十多个行业大类的1000多家中小企业，主要调研指标包括宏观信心、运营信心、投资信心、融资信心四类。

顾韵婵在接受和讯网访问时表示，渣打银行将无限制投放信贷资源给风险打分达标的小微企业。对于小微企业的贷款人为设定上限或是下限，完全根据客户的需要以及实际情况来决定。行业方面，将集中服务那些新能源、先进装备、电子信息制造、生物医药及新材料行业的客户，这些行业也恰恰是闵行工业区的企业所集中的行业。她表示不会刻意控制某些行业，但是对于那些“两高一低”或国家不鼓励的行业不会提供贷款。

10.小微企业贷款专项金融债 篇十

加速贷：小微企业如何申请自然人保证贷款

相信大家都知道，小微企业想要顺利办理贷款其实是很困难的。但是，如果企业主可以提供自然人为贷款做保证的话，想要顺利获得贷款还是可以实现的。那么，小微企业如何申请自然人保证贷款？

想申请自然人保证贷款，借款企业必须满足以下基本条件：

1、借款企业成立3年以上，其本人在该行业从业5年以上，家庭净资产不低于50万元；

2、保证人有贷款机构所在地的户口，并且在当地有房产，有固定的住所，家庭实物净资产不低于50万元。

但是，有一点需要特别注意：借款人与保证人不能为关系人。如果借款企业满足贷款机构的要求，借款人可携带以下资料向银行提出申请：

1、个人资料：身份证、户口本、婚姻证明、资产证明；

2、企业资料：营业执照、组织机构代码证、税务登记证、公司章程、主要交易合同、财务报表、银行流水等；

加速贷官网

11.小微企业贷款专项金融债 篇十一

一、当前小微企业贷款业务存在的风险问题

（一）信用风险。目前，我国的社会信用体系还处于需要不断完善的阶段，信息渠道缺乏，征信体系不健全，中介机构服务缺位。小贷公司等金融机构未能全部纳入人民银行征信系统管理，部分小微企业信用和法律意识淡薄，偷逃国家税收现象严重，逃废银行和其他债权人债务的现象时有发生。由于信息不对称，商业银行常常处于对小微企业真实资信状况较难监控的状态，具有较高的信用风险。

（二）经营风险。大多数小微企业管理不完善，家长式或家族式管理占主导地位，实际控制权集中，生产成本较高，管理制度不健全，有的还不具备健全的财务核算，经营管理和市场拓展能力不高，自身积累和创新能力不足，发生经营风险特征较明显。对一些规模比较小的企业，企业主个人的情况就能决定整个企业的命运，这也是风险。而小微企业处在产业链的末端，易受到上下游企业的挤压。在这些情况下，企业经营管理风险的发生必然转化为银行的信贷风险。

（三）操作风险。小微企业贷款业务需要银行配置更多的人力、物力，如果业务达不到一定规模，收益就无法覆盖成本。目前大多数商业银行，尤其是大型商业银行真正用于小微企业市场拓展的操作人员还是少，同时由于小微企业行业分布广，客户数量多，贷款额度小，信贷周期短且用款次数频繁，发展小微企业业务，必然要投入大量的精力，工作会更辛苦，直接影响到银行客户经理的积极性。小微企业面临人员不稳定性，业务技能有待提高等诸多问题，在风险识别、防控能力等方面也有不小差距，容易导致贷前调查不实，贷后管理形同虚设，操作风险不容忽视。

二、商业银行防范小微企业贷款风险的对策

小微企业贷款特别是科技型小微企业贷款有着一些独特之处，更多的时候小微企业贷款的风险是较难依靠标准化模型去进行判断。小微企业刚成立不久，没有现金流或只有少量现金流，没有多少固定资产，模型难以对小微企业进行风险的度量，因此才需要商业银行通过与小微企业建立起长期的、全方位的关系来对客户的发展前景和风险进行评价。小微企业贷款是一项重要工程，目前还处于相对完善阶段，面临一系列困难和问题，笔者结合工作实践，从以下几个方面对防范小微企业贷款风险提出建议。

（一）更加关注小微企业经营者本人的信用状况和综合素质。在实践中我们发现，小微企业贷款的风险状况与经营者本人的信用状况密切相关，因此，对小微企业贷款风险控制的一个重要手段就是关注经营者本人的信用状况。对于经营者出现过违约或违法记录的小微企业贷款必须谨慎对待；而当经营者信用卡或个人贷款出现违约时，应该迅速对相应的小微企业贷款采取风险保全措施，停止发放剩余的贷款。

对于小微企业而言，其未来的发展在很大程度上取决于经营者的综合素质。我行在结合银监会小企业信贷业务零售化管理的有关政策，借鉴国际银行的成熟理念和普遍做法的基础上，开发了小微企业零售评分卡，其中包括了企业信用记录和企业主信用记录两大指标项。经办人员在运用评分卡时，一定要将经营者的综合素质，包括教育背景、性格特质、从业经历等考虑在内，对实质性风险作出判断，避免人为降低准入门槛。

（二）围绕核心企业，开展供应链融资。供应链融资能够有效地解决商业银行和小微企业之间信息不对称的问题，通过核心企业对上下游企业的信用甄别和信用增级，商业银行对小微企业发放贷款或提供其他融资服务的风险控制成本大大降低。

供应链融资模式信用风险控制的重点是对核心企业信用风险的控制、对供应链上原材料和产品的监管以及对产品未来市场前景的判断，从管理上更加强调商业银行总分行之间、分行与分行之间以及商业银行与核心企业之间信息的共享和协同，电子供应链应该是未来的一个重要发展方向。

（三）加强专业人才队伍的建设。硅谷银行之所以敢于支持早期阶段的高科技企业，并在风险管理上成果斐然，关键在于它拥有一批熟悉高科技企业特点和经营规律的专家队伍，这点是目前我国商业银行在拓展小微企业贷款时最为薄弱的环节。客户经理的个人知识、技能、经验和品质是决定小微企业贷款业务成功的关键，在进行小微企业贷款营销之前，对客户经理进行专业的业务培训必不可少。培训内容包括与市场经济相关的法律法规培训、银行相关业务流程规定的学习培训。同时按照责权利相结合的原则，进一步完善客户经理贷款责任追究制度，合理确定小微企业贷款客户经理的风险责任，在努力调动营销人员的积极性的同时，也要提高客户经理风险识别和防控能力。

（四）转变思想，规范操作，提高贷款风控水平。小微企业与大中型企业不同，对应的信贷业务要求也不尽相同，因此需要银行转变经营思路。一是在小微企业中建立主办银行制度。由于小微企业资金需求量较小，一家银行即可满足。规定只能在一家银行办理贷款，既可以便于银行对小企业增加了解，更好服务，也可以防止其多头授信。二是银行和特定的小微企业实现联网，对企业的生产经营过程实施监控，从而通过技术手段有效解决与企业之间存在的信息不对称和收集信息成本偏高的问题。三是小微企业经营情况相对复杂，对外部经济环境的变化反应敏感，要获得其风险参数需要付出很大的精力且难以达到理想效果，基于此，针对小微企业贷款应实行差异化产品定价，用小微企业业务总体的预期损失率代替单笔贷款的预期损失率，使贷款平均风险趋向于预期贷款风险。

小微企业贷款的风险控制是商业银行向金融“深水区”迈进过程中不得不面对的问题，为此，商业银行需要根据业务发展过程中遇到的实际问题在风险控制的方式和措施上及时作出新的调整，同时更加关注宏观经济波动对小微企业经营的影响。

12.商业银行对小微企业贷款风险管理 篇十二

关键词：商业银行,小微企业贷款,风险管理

小微企业与身俱来的劣势, 其贷款风险始终高于大中型企业, 特别是在当前全球经济低迷, 经济下行时期, 各大商业银行的小微企业贷款不良率都呈现出普遍上升趋势。如何在支持小微企业发展的同时对小微企业贷款风险进行有效的管理, 是商业银行需要不断思考和探索的问题。

一、小微企业贷款风险管理现存问题

1.存在隐性涉足预警行业。在对小微企业行业准入方面, 虽然政府各部门单位及商业银行都明确禁止和限制信贷资金进入部分产能过剩及房地产行业, 通过银行的层层把控也不存在银行信贷资金直接涉足预警行业的现象, 但也存在隐性涉足的情况。这样会导致一部分信贷资金通过各种方式涉足到预警行业, 不仅增大了贷款企业的经营风险, 也使银行发生信贷资产损失的可能性增加。

2.贷前调查不够深入。在对小微企业进行贷款调查时, 要求客户经理通过人行征信系统等渠道对企业和企业股东的信用状况进行查询和核实, 以防止因信息不对称而发生风险的可能。但在实际操作中客户经理会出现重查询轻分析的情况, 对于企业融资总额等情况的变化没有进行细致的调查和分析, 通过询问贷款企业股东就进行判断的现象时有发生。同时对于企业的经营和财务信息的核查情况也不到位, 例如客户经理对于企业的财务报表内容没有进行分析, 只是将其输入到系统内, 没有全面了解和把控企业真实的财务状况, 因此而埋下了风险隐患。

3.贷后管理流于形式。主要体现在贷后管理缺乏有效手段以及贷后管理问责机制不明确。其一, 随着小微企业贷款的迅速增长, 适合大中型企业的传统贷后管理手段已不能适用于小微企业贷款。有的商业银行对于企业贷后管理的标准中只写出了较为宽泛的指标, 客户经理在进行贷后管理工作中的随意性较大, 依靠主观判断的情况较多, 在面对贷款质量发生变化时, 往往不能提前预警, 从而丧失风险处置的最佳机会。其二, 在进行小微企业贷款业务中, 对于新增业绩的考核比例较重, 而对于流程更长、环节更多的贷后管理工作, 却没有具体的激励制度, 加之处罚措施也不到位, 使得客户经理不重视贷后管理工作的现象时有发生。同时在客户经理发现风险并处置的情况下, 也没有明确的奖赏制度, 这都导致了客户经理对于贷后管理的积极度不高, 无法及时发现风险的变化情况。

二、小微企业贷款风险的管理措施

1.规范行业准入要求。商业银行对小微企业信贷业务的行业准入标准并不是固定不变的, 而是根据经济市场的发展进行调整的过程。就目前的经济形势和国家政策指导下, 一是禁止或严格限制进入产能过剩行业, 二是禁止或严格限制进入投机行为较多的行业, 如证券行业。一旦银行信贷资金进入资本投机性行业, 银行很难对其进行风险把控, 造成信贷资产的损失。

2.加强调查人员培训。商业银行应加强对小微贷款一线员工的定期培训, 选择权威的第三方培训机构对员工进行专业业务和职业道德的培训;也可以邀请具备丰富同业从业经验业务人员、信贷科长和部门经理等开展讲座, 分享在工作中的经验和经历, 挑选经典案例与员工共同讨论, 与员工充分沟通交流, 对于其提出的困惑予以探讨, 找到问题产生的原因和解决办法;同时也应加强信贷业务中法律知识的宣传, 让员工提升自身的职业道德操守和法律意识, 避免在工作中出现违规操作的现象, 将调查工作中由人为导致的风险降到最低。

3.规范贷前调查。在对企业进行实地调查的过程中, 需要重点做好以下内容:第一, 调查前准备工作。客户经理应仔细查看企业提供的贷款资料, 借助网络等公开信息, 充分了解企业所属行业的发展现状、企业的基本信息和财务信息, 按照企业的实际状况确定调查重点, 在之后开展的实地调查中能有针对性的对企业某方面进行了解核实。第二, 核查企业财务情况。客户经理要做到在查阅企业经营财务数据的基础上, 对企业财务管理人员进行谈话, 就企业的财务整体情况有一个全面的把握。重点要对企业财务数据的真实性进行核查。经过全方位的调查核实工作后, 客户经理应能够对企业的经营运作能力、盈利能力及偿债能力给出一个基本的判断。

4.加强贷后管理。主要从丰富贷后管理手段以及健全贷后管理问责机制着手。

其一, 商业银行在丰富小微企业贷后管理手段上, 应做到从各个环节全方位的检查监督企业的资金使用情况和担保变化情况, 建议从以下几个方面加强对贷后风险的管理:一是严格贷款支付管理。严查与贷款申请需求不符的资金支付的真实性, 对贷款资金支付的合理性进行逻辑判断分析, 以加强贷款资金受托支付合理性审查。二是加强欠息逾期贷款管理。按月召开贷款逾期、欠息企业风险化解汇报会, 加强逾期贷款管理, 力争进一步提高风险化解率。三是加强贷后风险状况分析的自动化水平。充分利用信息技术手段, 基于大数据分析技术, 建立贷后管理系统。根据管理经验, 设置风险预警的标准, 通过对企业数据的收集与分析, 动态监测企业贷款后的风险状况。

其二, 在进行小微企业贷款业务中, 对贷后管理工作实施具体的激励制度和处罚措施。对贷后管理和贷款回收好的客户经理给予适当的绩效奖励, 而对不重视贷后管理工作的客户经理进行处罚。同时在客户经理发现风险并处置的情况下, 制定明确的奖赏制度, 充分调动客户经理对于贷后管理的积极性, 及时发现风险的变化情况并作出相应的应对措施。

参考文献

13.小微企业贷款专项金融债 篇十三

第一章绪论

1.1选题的背景

近几年来，国内外经济一直处于下行的趋势。美国经济虽然有所复苏，但还是处于低迷状态，并且欧洲，日本经济持续处于低位，受此影响，我国的外需疲软;同时内需还没有跟上，由此将会带来生产过剰的问题。在此大背景下，银行业的利润受到了很大的影响，尤其是近两年内，银行利润增长趋缓。在此宏观背景下，商业银行需要另辟途径，找到新的利润增长点，保持企业有良好的竞争力。，在"大众创业、万众创新"的政策激励下，掀起了前所未有的创业高潮，尤其是小微企业得到了政策的扶植，得到了快速的发展。同样在20，银行的利率管制部分放开，有利于银行进一步提高自主定价能力，这对小微企业金融服务的发展有重要的利好。综上，小微企业融资贷款业务对我国商业银行有着重要的战略意义。

目前商业银行对小微企业贷款重视程度还不够，商业银行的金融资源倾向于大中型企业，因为这些企业一般实力雄厚，信用良好，对商业银行可以起到规避风险的作用;而小微企业一般生产规模比较小，管理制度不是很健全，财务方面的信息不透明，从而导致商业银斤与小微企业之间缺乏可靠的信任关系。因此，银行经常对小微企业产生惜贷的情况，即便在可以贷款的情况下，也是由小微企业付出比同等条件下的国企或大中型企业更多的交易费或者保证金所取得的。

1.2选题的意义

在以上背景下，本论文针对商业银行的小微企业贷款进行研究，其研究的具体意义如下：

(1)可提高商业银行的盈利能力，促进商业银行的健康发展。

近两年来，在当前整体经济形势下行的大环境下，企业的盈利能力在下降，同时也影响了银行业的利润水平。此外，由于受到P2P网贷，余额宝等互联网金融的冲击;并且还受到微信，支付宝等移动在线支付的蚕食，商业银行不得不提高存款利率以应对资金来源的减少。因此，其整体利差利润空间也是越来越小，发现新的盈利増长点，使其能保持快速发展是商业银行要解决的当务之急。而由于小微企业数量众多，并且其盈利能力较强，生产效率比较高，因此是一块商业银行待进一步开发之地。之前由于商业银行与小微企业之间的互信度不足，贷款给小微企业的成本比较高，风险也比较大，因此，各大商业银行对小微企业重视度不足，但这一问题是可通过商业银行自身经营水平的提高和对贷款管理模式的改善进行有效解决的。

(2)商业银行可以落实央行对小微企业扶植的精神，承担部分社会责任。

由于小微企业对整个社会的重要意义，央行已经不止一次下文件要降低小微企业的负担，加强贷款资金向小微企业倾斜，有的时候甚至对小微企业进行定向降准，并且不止一次下发文件降低小微企业的各种行政和融资费率。因此，商业银行在控制风险的同时，加强对小微企业的融资倾斜是落实央行对社会进行宏观调控必要的措施。同时，小微企业解决的就业人口数量庞大，加强对小微企业的`金融扶植不仅对银行自身有着重要的意义，还承担着社会责任。由上面的分析可以知道，商业银行的小微企业贷款，不管是对社会稳定，整体财富的增加，还是对商业银行本身的盈利能力来说，都有着很大的意义，是值得好好研究的，进而可以得到双赢的结果。

第二章相关理论及银行小微企业贷款的特点

2.1相关理论

2.1.1信息不对称理论

该理论认为交易双方所拥有的信息是不对称的，交易中一部分人拥有更多，更真实和更重要的信息。而双方由于信息掌握的情况不同，最终会导致结果上的差异。掌握信息多或更重要的那一部分人在交易中就会处于有利的位畳，而其他人则会面临更大的风险。

对于银行和小微企业来说，由于信息披露机制的完善程度不同，小微企业明显处于信息的优势地位，其对银行信息的掌捏比较多且真实，而银行对小微企业的信息掌握较少，处于劣势地位，信息不对称带来的结果包含逆向选择和道德风险。

逆向选择是指由于信息不对称的存在，质量差的产品以次充好赚取超额利润，结果会将质量好的产品驱除出市场，产生逆市场化效应。具体到小微企业贷款，因为各个小微企业自身实力，经营状况的不同，因此带来的贷款风险大小也很不一样，但是由于银行不能全面掌握小微企业的信息，按照风险一收益原则，银行的贷款利率就一定要弥补所有小微企业的贷款风险。因而很多风险大，贷款条件差的人利用银行的不知情，更积极甚至付出更多的代价获得这些贷款，从而造成市场资源配置扭曲，银行为了规避风险，提髙利率使得贷款紧缩，从而导致那些风险小甚至没有风险的优良贷款者降低贷款意愿甚至得不到贷款，市场上风险大的贷款者越来越多，导致银行受损。

道德风险是指由于事后的信息不对称，交易后一方的内在信息发生变化，导致对应产品的质量下降，而另一方不能及时了解，给出同样的服务，进而导致受损。具体到银行的小微企业贷款，当小微企业从银行得到贷款后，由于小微企业主本身的道德水平下降，并没有按照原先的规定使用贷款。例如，将贷款资金用于炒股，买房;没有按期归还贷款等。这些道德风险，使得商业银行在对小微企业发放贷款时加重企业主个人道德水平的判断权重，对其申请的贷款更加慎重。

2.2银行小微企业贷款业务的特点

2.2.1小微企业的标准及特点

一般来说，小微企业指劳动力人数比较少、生产规模较小并且资金实力有限的企业，其生产的产品比较单一，交易规模也比较小。小微企业是一个抽象概念比较名词，是相对大中企业的规模而言，且根据不同的国家的经济情况，其小微企业的定义也不同，发达国家的小微企业在发展中国家也许是中型企业。虽然对于具体的定义指标，世界上很多国家都不一样，但是其划分的标准主要是根据雇佣员工的数量，总的营业收入，总的资产等方面。国内也是根据送几个方面进行大，中，小，微企业划分的。

具体到怎样定义"一定规模"的抽象概念，根据国内社会主义经济的实际国情，可以从企业经济总量的角度和企业自身所具有的性质决定。从企业经济总量的角度，小微企业可以从单位所雇佣人数，总的销售额，总的资产和本地市场的占有情况进行划分;从企业自身所具有的性质来讲，企业是否是独立的，企业在同行业之间的地位以及企业的经营权和所有权是否一致是"一定规模"企业的内在质的要求。其中，前者从企业经济总量的角度是比较容易划分的，因为这些指标更容易被量化，因此更多的被采用。

本世纪初，根据当时的经济情况，我国出台了中小企业促进法，虽然根据当时经济标准定义的小微企业有点跟不上十几年后经济的快速发展，但毕竟是第一次对国内小微企业进行了定义和标准划分，就是从企业就业人数，销售总额等指标进行划分的。这些划分标准和内容比较粗旷，只是初步解决了有法可依的问题，但在某些方面还是促进了小微企业的向前进一步的发展。

第三章商业银行小微企业贷款的现状及存在的问题..............17

3.1商业银行小微企业贷款的整体情况...........17

3.1.1银行业金融机构小微企业贷款业务的现状...........17

14.小微企业贷款专项金融债 篇十四

新华社北京５月９日电（记者 刘诗平）银监会近日表彰了一批在小微企业金融服务中表现突出的银行。记者对来自东部和中西部的三位城市商业银行董事长简短采访，听他们讲述行之有效的小微企业“信贷术”。

台州银行：“三看三不看”的独特风险识别术

“对小微企业贷款，我们在实践中总结出了‘三看三不看’的风险识别技术：不看报表看原始、不看抵押看技能、不看公司治理看家庭治理。”浙江台州银行董事长陈小军说。

银监会统计，２０１１年末，全国小企业不良贷款率为２．０２％，其中单户授信５００万元以下小企业贷款不良率达５．１４％。而台州银行２０１１年末小微企业贷款的不良率仅０．３１％。

“台州银行良好的业绩建立在有效的风险控制机制上。”陈小军说，捕捉最真实的信息是银行识别风险的基础。所谓“不看报表看原始”，是因为小微企业一般没有正规的财务报表，因此看他们在笔记本、甚至是一张纸上的简单流水账，以及发票、进货单等经营信息。

“不看抵押看技能”，小微企业很少有抵押物，台州银行把小微企业的经营能力和劳动技能作为判断其生存能力的重要依据。

“不看公司治理看家庭治理”，小微企业通常是由其家庭成员组成管理团队，台州银行对客户家庭信息交叉检验，确定客户信用评级。

“我们以社区银行模式，提供‘简单、方便、快捷’的金融服务。网点设到社区、市场、农村等小微企业集中的地方，３６０天从早７点半到晚７点半营业；

贷款从申请到发放，老客户立等可取，新客户两天到账，９０％的贷款在一线支行办理完成，赢得了小微企业的信赖。”陈小军说。

九江银行：“五单”管理下的成绩单

这是江西九江银行小企业信贷中心的一份最新成绩单：截至２０１２年３月末，该中心累计发放小微贷款１．４万户，金额达１８亿元，贷款由最初的月放款１０多笔到现在近５００笔，月放款金额１．３４亿元，不良贷款率仅０．１７％。

“能否对企业经营情况了如指掌，是小微贷款的最大难点，也是银行风险防控的可靠保证，也决定银行开展小微信贷的信心与水平。”九江银行董事长刘庭羡说，对于小微企业客户，必须用一套单独的方法应对。

对小微企业信贷，九江银行实行的是“五单”管理——单独配置专营机构与队伍，单列信贷计划，单独信贷评审，单独会计核算，单独考核激励。

作为我国中部地区第一家具有小企业金融服务专营机构的城商行，２０１０年１月，九江银行成立小企业信贷中心，专营小微企业授信业务，总行垂直管理，优先资源调配，同时借助异地分行载体设立小企业信贷分中心，实现小微信贷技术的复制推广。

刘庭羡说，小微企业在市场最底层，贷款多为免抵押的信用贷款，这突显了小微信贷员与信贷核心技术的重要性。

“九江银行进行小微贷款调查时，不靠报表，眼见为实，以求最大程度的‘信息对称’；不重抵押重诚信，同时创新设计产品，满足小微企业多方面、多层次的资金需求。”刘庭羡说。

他说，贷前充分了解是九江银行风险控制的先行策略，贷后管理则是九江银行控制风险的一大法宝。

包商银行：“三个指引”做大小微金融业务

“开展小微企业金融服务，从根本上讲是愿不愿做、能不能做、敢不敢做的问题。包商银行这几年下定决心，按照‘不做高楼做集市、不穿西装穿Ｔ恤、不看报表看存货’三个指引开展小微企业金融业务，得到广大小微企业客户的认可。”内蒙古包商银行董事长李镇西说。

截至２０１１年末，包商银行微小企业贷款余额６９．９２亿元，不良率０．４４％。２０１１年实现利润５．７５亿元。

15.小微企业贷款专项金融债 篇十五

一、吉林省商业银行小微企业贷款业务发展现状

目前, 吉林省注册资本在100万以下的小微企业共12.5万户, 占全省企业总数的7 4.3%;个体工商户9 2.6万户, 非公经济主体占全省市场主体总量的91%。2010年以来, 已有4787户个体工商户转型升级为小微企业。吉林省政府出台《关于支持小微企业健康快速发展的政策措施》, 放宽小微企业注册资本登记条件, 争取五年内小微企业总量突破18万户, 年增速突破12%。吉林省多家商业银行分别设立小微企业金融服务中心, 创新小微企业信贷产品。目前吉林省商业银行小微企业贷款产品如表1列示。

二、吉林省商业银行小微企业贷款业务发展中存在的问题

1. 有效覆盖与创新服务不足。

吉林省银行业机构架构单一, 以传统金融机构为主, 缺乏具有生机和活力的股份制银行和地方法人金融机构。从新型农村金融机构发展来看, 吉林省也远远落后于发达省份, 截至2013年2月, 吉林省共建成54家村镇银行 (含分支机构) , 但其多数在长春周边, 并没有达到县域全覆盖。针对小微企业的信贷产品供给也相对缺乏, 创新不够, 产品集中度高, 与小微企业多元化的资金需求不匹配, 小微企业信贷产品来源少, 导致服务不足。

2. 盈利模式单一不全面。

虽然国家政策支持小微企业发展, 但是商业银行作为盈利性的经济组织, 会自发的追求利润, 降低成本。小微企业要求的每笔贷款数额不大, 但贷款的发放程序、经办环节的评估、审批以及贷后管理等都与大型企业贷款大致相同, 若贷款的小微企业数量增多, 势必会导致银行贷款的单位交易成本和贷后管理费用上升。此外, 由于商业银行将安全性、流动性、盈利性作为贷款的重要依据, 而现实中小微企业的高倒闭率和高违约率使得商业银行自然选择对小微企业“惜贷”。据统计, 商业银行对小微企业的管理成本平均为大中型企业的5倍以上, 在趋利性的影响下, 商业银行更愿意把目标客户锁定在大型国有企业, 实行大行业、大企业战略, 而对小微企业的重视不够。

3. 考核激励制度不够完善。

对于商业银行信贷人员来说, 从事小微企业融资业务要比做大企业、大项目难度大得多, 其投入的精力也大得多, 而银行内部并没有设立配套的奖励机制, 致使发展小微企业贷款业务动力不足。再加上商业银行对贷款实行终身责任追究制, 信贷业务员更偏好发展大型企业的业务, 而不愿意支持风险较大的小微企业贷款。

4. 信息掌握与信用等级评价不对称。

由于小微企业生存时间短、经营不稳定, 而且较少与银行发生业务往来, 商业银行难以掌握足够的信息来判断其信贷风险。一般来说, 小微企业尚未完全建成现代企业制度, 内部控制制度不健全, 财务报告的随意性较大, 透明度不高, 极易出现由事前信息不对称引起的逆向选择和道德风险问题。从商业银行来看, 信息获取在很大程度上依赖于基层经理和信贷员对企业的专业知识和自身从业经验的职业判断, 对信贷员的专业要求较高。小微企业信息缺失使得商业银行对小微企业的信用评级难度加大, 商业银行为了对小微企业有个准确的信用评级, 必须加大审查监督的力度, 而小微企业贷款数量少、频次多的特点使商业银行的审查监督成本和潜在收益不对称, 必然降低了它们在小微企业贷款方面的积极性。

三、吉林省商业银行小微企业贷款业务发展策略

1. 政府政策及资金的扶持。

鼓励个体、私营企业建立互助资金和联保制度, 通过企业入股、社会筹集和政府支持建立互助资金, 发展以市场机制运作的信用担保机构;建立小微企业管理机构, 制定出适合不同小微企业资金需求的金融支持制度与政策, 使各种类型、各种层次、处于各种发展阶段的小微企业都能得到政府金融支持, 从而促使小微企业得以全面发展, 为吉林省国民经济发展作出贡献;政府制定经济激励措施, 引导商业银行为小微企业提供金融服务, 使商业银行的小微企业金融服务活动能获得经济政策优惠和经费补偿等;政府制定整治激励措施, 引导商业银行把为小微企业提供金融服务当做自己履行社会责任的行为, 使商业银行的小微企业金融服务行动能够获得政府的奖励从而能建立良好的企业声誉, 树立良好的企业形象。

2. 商业银行业务及经营模式的创新。

扩大金融服务网点覆盖面, 鼓励在县 (市、区) 发展设立多种形式的小微企业融资服务机构, 加快推进小微企业信贷业务向社区、县域和乡镇延伸, 实现小微企业融资服务全覆盖;探索信贷支持模式, 开发适应小微企业发展的信贷产品, 针对不同生命周期、不同行业的小微企业的特点, 从产品导向型向客户需求型转变, 创造一些新的金融产品, 以满足小微企业的需求, 为小微企业提供信贷、结算、信息咨询、投资理财等服务;加大与小微企业信用担保机构的协作, 建立良好的合作关系, 明确保证责任形式、担保资金的放大倍数及担保范围, 确定适当的责任分担比例, 合理分担风险;推动银行设立特色支行、专业支行, 小微企业具有数量多、经营范围广泛的特点, 目前吉林省每家商业银行都是为整个小微企业提供服务, 没有一家银行是专门为某一行业或者某一类具有同一经营特点的小微企业进行服务的, 吉林省商业银行可以根据其所处地区的小微企业分布特点将各支行打造成为专业有特色的银行, 借鉴民生银行泉州分行的经验, 将各个支行发展成以“为某一特定行业的小微企业贷款服务”为核心的特色经营模式。

3. 小微企业信用及经营管理的提高。

完善法人治理结构, 进一步加强内部管理, 严格财务管理和会计核算, 遵守与金融机构签订的协议, 树立良好的市场信誉和诚实守信形象, 提升企业的信用等级;加强企业的经营管理, 增强企业实力, 注重产品结构调整, 努力创新开发具有一定市场竞争力和科技含量的新产品, 切实厚积自身的盈利能力, 增强抗风险能力, 改善自身融资条件。

摘要：本文在阐述小微企业贷款的基本含义及融资基本规律的基础上, 对吉林省商业银行小微企业贷款发展现状进行分析, 探讨小微企业贷款发展中存在的问题, 同时借鉴发达省市商业银行小微企业贷款的成功经验, 最终从政府、商业银行及企业三个视角提出政策建议。

关键词：吉林省,小微企业,小微企业贷款

参考文献

[1]武宏波.地方小型银行的小微企业贷款案例分析[J].华北金融, 2012 (1)

[2]蔡水花.小微大计:商业银行小微信贷服务之道[J].福建金融, 2012 (10)

[3]过新伟、胡晓.小微企业贷款模式创新研究[J].中国物价, 2012 (2)

16.小微企业贷款专项金融债 篇十六

一、小微金融处于重要战略机遇期

近年来多家银行陆续提出向小微金融转型，并在小微金融领域开展了不少有益的探索。从前期实践经验以及未来形势预判上看，当前正处于银行业发展小微金融的黄金（1318.70， 1.70， 0.13%）时期。

小微企业已成为中国经济转型的重要力量。改革开放以来，伴随中国经济的高速增长，小微企业从无到有，由少到多，在国民经济中的地位从“有益补充”上升为“重要组成部分”，整体质量不断提升。2013年，小微企业占全国企业总数的94%，创造全国GDP的65%，提供了全国城镇就业岗位的85%，上缴利税占60%。小微企业为中国经济腾飞做出了巨大的贡献，并带来了强劲的乘数效应和社会效益。银行肩负着调节社会资源、服务实体经济的职能，必须对这一重要力量积极提供金融服务支持。

小微企业迎来新一轮发展机遇。从政策面看，十八届三中全会创造性地提出“让市场起决定性作用”，吹响了全面深化改革的号角。而改革开放以来的历程昭示，每一轮改革热潮都会促发创业热潮，也会有一批优秀小微企业脱颖而出；随着新三十六条、小微企业发展二十九条、银十条、国九条，以及财税改革、简化行政审批流程等各项具体政策的落地，支持小微企业发展的有利因素越来越多。从经济面看，新型城镇化推进、新兴产业崛起、居民收入提升等，都将推动多元化、多层次市场需求的形成，为小微企业发展提供广阔的空间。从技术层面看，互联网技术的出现和电商平台的兴起打破了时空限制，为小微企业延伸市场触角、降低经营成本提供了渠道平台。

银行业向小微金融积极转型。长期以来，在风险把控、规模依赖等本能驱动下，银行习惯于围绕大客户开展业务。随着金融改革的推进，大企业对银行融资的依赖度逐步降低，存贷款定价吸引力减弱，银行依靠服务少数大客户赚取丰厚利润的日子一去不返。而小微企业正呈现蓬勃发展的势头，金融需求增加迅猛，对银行依存度相对较高，风险相对分散，对银行业持续稳健发展更为有利。银行业向小微金融转型，不再像过去那样需要政府、监管三令五申引导，而是逐步成为银行内在的战略诉求。

二、小微金融尚有战略壁垒须突破

尽管小微金融具有十分诱人的发展前景，但由于小微企业的一些固有特点，使得银行按照经济原则为小微企业提供金融服务，尤其是融资服务方面，面临不少现实的壁垒。

壁垒之一：风险防范。小微企业经营信息透明度较低、财务报表规范性较差、对抗外部经济波动能力较弱、有效担保和抵押不足，这都使得小微贷款较大型龙头企业贷款和个人按揭贷款的风险更高，银行甄别符合条件客户的难度较大。如果风险防范不到位，小微金融甚至会“未入蓝海、已陷泥沼”。

壁垒之二：成本控制。尽管小微贷款的风险定价较高，但由于金额小、期限短、派生业务少，单笔小微贷款和单个小微客户给银行带来的绝对收益并不多。在传统信贷模式下，一笔小微贷款与大企业贷款所花费的精力相差无几，甚至对相关业务人员的尽职程度、综合能力等要求更高，需要付出大量的人力成本和运营管理成本。如何控制成本是银行持续发展小微金融必须攻克的难题。

壁垒之三：资源配置。近年来银行业流动性管理难度加大、贷款额度受控、存贷比刚性约束，而大部分小微企业贷款多、存款少，且融资需求“短、频、急”，对银行的资金摆布是一个重大考验！如何发展长期稳定的资金来源，如何提高资金运用的效率、效益，这些问题都亟待破解。

三、小微金融战略路在脚下

所谓战略，对于一家企业来说，就是用来获取核心竞争优势的全局性谋略、方案和对策。银行选择小微金融的战略之路，必须明确战略定位，制定战略方针，找准战略抓手，夯实战略支撑。

一是要明确差异化的战略定位

越是在满腔热情投向小微金融的时候，银行越要保持清醒冷静的头脑，避免一拥而上“千军万马挤独木桥”。小微金融市场容量巨大，客观上为银行业差异化拓展业务提供广阔空间。各家银行可根据自身的业务专长、区域摆布、风险偏好、收益诉求等实际情况，对小微客群进一步细分和深挖，选择适合自身的目标客户、展业模式等，发挥各自在供应链融资、现金管理平台、专业市场渠道、信用卡技术等方面的比较优势，形成独具特色的切入点和定位。通过各家银行的错位发展，让不同层次、不同行业、不同类型的小微客户都能享受到银行服务，真正朝普惠金融的方向发展。

二是要制定清晰可行的战略方针

发展小微金融首要就是做好小微信贷业务，解决融资难、融资贵的问题是突破口。这并不意味着简单放低小微客户的准入门槛或提高信用额度，而是要求银行在客户选择、风险把控、运营操作等多方面不断提升管理水平，丰富技术手段，减少与小微客户信息不对称的情况，让符合条件的小微客户都能较为便捷地获得资金支持。在提供授信的基础上，小微金融要做到“三个延伸”：从单一信贷业务向公私兼容的综合金融服务延伸。加大资金结算、贸易金融、企业理财等对公业务的渗透，同时考虑到小微企业主个人与企业财务需求往往相互融合，积极挖掘面向小微企业主个人及其家庭的财富管理服务，面向企业员工的代发薪、信用卡等业务，通过增加客户对银行的综合回报降低融资成本。从单个客户拓展向客户群批量开发延伸。针对商圈、产业链、商会的小微客户群经营模式和金融需求的共性特点，对特定的小微客户群体开发标准化产品，以集群融资的规模经济效应来分摊作业成本。从单个时点的需求响应向企业全生命周期管理延伸。在小微企业不同发展阶段给予相应的金融支持，如对创业初期的企业给予抵质押门槛低、用款灵活的信贷支持；对成长期的企业提高授信额度，配套现金管理服务等；对于成熟壮大的企业进行综合性的企业融资规划，帮助客户通过股权交易、上市等进行融资。即使企业经营发生困难，也要结合其“换业不换人”、“转地不转行”的特点保持一定联系，在客户“东山再起”时给予相应支持。

三是找准简便易行的战略抓手

小微金融在我国银行业尚处于起步阶段，商业银行长期服务大客户为主的业务模式和惯性思维要向小微金融转型，必须依托易于推广复制的业务模式，最好是有一批内部叫好、外部叫座的产品，既减少战略落地的阻力，也使得小微金融尽快产生效益，起到“事半功倍”的效果。各家银行开展小微金融的具体战术和主要抓手各不相同，优秀的案例层出不穷。广发银行2013年针对个体工商户推出“生意人卡”，一张卡提供存款、贷款、结算、理财等综合金融服务，以“一次审批、循环使用，随借随还、按天计息”为特色，受到广大小微客户的热烈追捧，推出市场仅八个月贷款发放量就超过200亿元。

四是建立高效灵敏的战略支撑体系

流程化的运营手段。依托数据平台，对业务流程中的标准化环节进行集中批量处理，节约宝贵的人力资源，并减少人工干预，达到规避风险、降低成本、提高效率的目的。广发银行去年将全行个人贷款集中上线审批，单笔审批速度提升了近五倍，在全年小微贷款笔数增长了四倍的情况下，基本实现“审批不过夜”

前瞻性的风险管理。系统审批效率虽高，但往往基于历史经验数据进行统计和判断，对市场反应有一定的滞后性，银行必须加强前瞻性分析，保持审批和管理的精准度。针对小微客户数量多、信息量大的特点，可积极运用大数据分析、云计算等先进技术预判经济、行业变化趋势和细分客户的发展特征，不断优化风险管理参数，降低审批差错率，未雨绸缪进行风险预警。

扶持性的激励机制。小微金融作为新兴业务，银行可给予倾斜性支持，如对小微业务人员的业务量评估有别于大企业业务人员，适度提高小微业务的不良容忍度，落实监管导向给予风险资产权重优惠，倾斜信贷资源分配等。2013年，广发银行继续设置专项信贷额度，小微贷款增幅高于全行整体贷款增幅10个百分点。在小微贷款达到一定规模后，则应提高对负债自我补充能力、资源投入产出效率等方面的约束要求，引导小微金融逐步走上良性循环轨道。

立体化的服务渠道。一方面，做强传统物理网点阵地。广发银行已在全国范围内建立了超过120个小企业金融中心，专营小微金融，未来还会将更多网点转型为小微金融特色机构，对客户提供面对面的贴身服务。另一方面，创新网络金融服务模式。充分利用互联网技术和工具获取、了解、筛选客户，并与电商等外部机构开展合作，将小微金融目标群体扩大到网络商户，可将网络交易流水作为授信依据。此外，部分金融机构正在积极探索网络借贷平台等金融服务新模式。

17.小微企业贷款专项金融债 篇十七

马凯

（2013年7月15日）

小微企业是国民经济的生力军，在稳定增长、扩大就业、促进创新、繁荣市场和满足人民群众需求等方面，发挥着极为重要的作用。做好小微企业金融服务，促进小微企业健康发展，事关经济社会发展全局，具有十分重要的战略意义。党中央、国务院高度重视小微企业金融服务，李克强总理多次作出重要批示和指示，国务院常务会议专题研究金融支持实体经济发展有关问题，并印发了《国务院办公厅关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》（国办发〔2013〕67号），其中对金融服务小微企业提出了明确和具体的要求。刚才，一行三会的负责同志作了发言，江苏、安徽省人民政府和工商银行、民生银行、武汉农商行负责人作了经验介绍。从他们的情况和经验看，各地区、各部门和各金融机构对小微企业金融服务有所加强，在制度建设、政策设计、机制创新和信贷倾斜等方面想了很多办法，下了很大功夫，小微企业贷款增速和增量已经连续四年实现了“两个不低于”，取得了积极成效。但是，这项工作与小微企业的金融服务需求相比，仍有较大差距；与小微企业对国民经济的贡献相比，还明显不相适应。小微企业融资难客观上与小微企业先天不足有关，许多没有足够的抵押资产，没有规范可信的会计账目，缺少信用记录，加大了金融服务对接难度。金融服务不足也是重要原因。主要是民间资本进入金融业门槛高、限制多，直接融资比重过低，担保、信用、信息等中介服务体系发育不足，配套法律法规体系不完善；产品、业务、审批流程等不能满足小微企业“短、小、频、急”的融资需求；一些金融机构和人员对小微企业抱有偏见，顾虑过多。从根本上破解小微企业融资难的难题，需要多策并举，多管齐下，多方给力，不断提高小微企业的融资服务水平，全力支持小微企业良性发展。下面，我重点强调以下几点。

一、确保实现小微企业贷款增速和增量“两个不低于”的目标

今年全国小微企业金融服务的总体目标是，贷款增速不低于各项贷款平均水平，贷款增量不低于上年同期水平。在继续实施稳健的货币政策、合理保持全年货币信贷总量的前提下，要实现这一目标，需要金融部门在优化信贷结构中腾挪信贷资源，在盘活存量中扩大融资增量，在新增信贷中增加贷款份额。人民银行要充分发挥再贷款、再贴现和差别准备金机制的引导作用，对中小金融机构继续实施较低的存款准备金率。银监会要细化“两个不低于”的考核措施，不仅要考核贷款比例，还要考核小微企业贷款覆盖率、服务覆盖率和申请贷款获得率，并将总体目标任务和具体考核要求分解落实到每一家银行业金融机构，定期考核，按月通报。各银行业金融机构要单列信贷计划，为小微企业留出足够的可贷资源和财务资源，在有效控制风险的前提下，合理分解任务，优化绩效考核机制，并由主要负责人层层推动落实。

二、加快丰富和创新小微企业金融服务方式

当前，丰富和创新小微企业金融服务方式的重点是，增强服务功能、转变服务方式、创新服务产品。各银行业金融机构要增强支小助微的服务理念，勿以客小而不帮，勿以利小而 1 不为，要懂得薄利多销、积少成多、积善成德的商道真言，动员更多的营业网点参与小微企业金融服务，扩大业务范围，加大创新力度，增强服务功能。要牢固树立以客户为中心的经营理念，针对不同类型、不同发展阶段小微企业的特点，不断开发特色产品，为小微企业提供量身定做的金融产品和服务。要全面提供开户、结算、理财、咨询等基础性、综合性金融服务；大力发展产业链融资、商业圈融资和企业群融资；积极开展知识产权质押、应收账款质押、动产质押、订单质押、仓单质押、保单质押等抵质押贷款业务；推动开办商业保理、金融租赁和定向信托等融资服务；充分利用互联网等新技术、新工具，不断创新网络金融服务模式；要通过延时错时、“扫街”上门等方式，积极主动为小微企业提供金融服务。

三、着力强化对小微企业的增信服务和信息服务

小微企业融资难，表面上看是缺钱，实质上是缺信息、缺信用。通过第三方提供信息和增信服务，解决好“两缺”问题，从而形成“小微企业──信息和增信服务机构──商业银行”利益共享、风险共担的新机制，是破解小微企业融资难的关键举措之一。解决缺信息问题，就要通过平台建设和机制安排，将小微企业的生产、经营、技术、人才、交易等信息记录下来，使之规范化、数字化、公开化，成为银企双方共享共知的信息，变无规律为有规律，变不可考为有证查，变不可知为能可知。地方人民政府要搭建小微企业综合信息共享平台，整合注册登记、人才技术、纳税缴费、劳动用工、用水用电、节能环保等信息资源。人民银行要加快建立小微企业信用征集体系、评级发布制度和信息通报制度。银行业金融机构要不拘泥于财务指标等“硬信息”，注重用好人才、技术等“软信息”，专门建立针对小微企业的信用评审机制，提高信用评价的真实性。解决缺信用问题，就要重点动员多方力量，健全和完善增信机制。地方各级人民政府要把建立健全主要为小微企业服务的融资担保体系作为扶持小微企业的关键环节，舍得投入，参股和控股部分担保公司，同时以省（区、市）为单位建立政府主导的再担保公司，创设小微企业信贷风险补偿基金。各行业协会要倡导联合增信，推动加强行业内小微企业的合作互助。保险公司要充分挖掘保险工具的增信作用，大力发展贷款保证保险和信用保险业务，提高小微企业融资增信能力，使之更好地创造可贷条件，畅通信贷渠道。

四、积极发展小型金融机构

与大型金融机构相比，小型金融机构点多面广，具有信息、成本、管理等优势，与小微企业更加“门当户对”。现在社会资金很多，打通民间资本进入金融业的通道，建立起广覆盖、差异化、高效率的小微企业金融服务机构体系，既能增加小微企业金融服务的有效供给，又能提高小微企业金融服务的竞争性，可谓一举多得。银监会要支持在小微企业集中的地区设立村镇银行、贷款公司等小型金融机构，推动尝试由民间资本发起设立自担风险的民营银行、金融租赁公司和消费金融公司等民营金融机构，丰富小微企业金融服务机构种类。城市商业银行、农村商业银行、农村信用社等中小金融机构要坚持立足当地、服务小微的市场定位，向县域和乡镇等小微企业集中的地区延伸网点和业务，把小微企业金融服务做深、做实。同时，大型银行也要加快小微企业专营机构建设和向下延伸服务网点，提高小微企业金融服务的批量化、规模化、标准化水平。

五、大力拓展小微企业直接融资渠道

有研究显示，发达国家的企业融资中直接融资占70%，而我国中小企业直接融资比例 还不到5%。直接融资比例过低、渠道过窄，已成为制约我国小微企业成长的明显“短板”。证监会要适当放宽创业板对创新型、成长型企业的财务准入标准，尽快开启创业板上市小微企业再融资，推进中小企业股份转让系统试点向全国延伸，完善股权投资退出机制。人民银行、银监会等相关职能部门，要逐步扩大小微企业集合债券、集合票据、集合信托和短期融资券的发行规模。我们在调研中发现，处于初创期或成长期的小微企业最缺的是资本和长期投资。证监会要会同有关部门按职责分工，引导私募股权投资基金、风险投资基金将业务重心放到最需要支持的小微企业上，雪中送炭、雨中送伞，帮助小微企业孵化裂变，加快成长。

六、切实降低小微企业融资成本

综合各方面情况看，小微企业融资贵，主要贵在利息以外的附加费用上。比如，一些金融部门和机构在征信查询、融资咨询、授信承诺、财务顾问等方面收费偏高、质价不符，有的甚至只收费不服务；有的商业性担保公司借小微企业申请担保之机，收取高额担保费用，有的比贷款利率还高。这些不合理的收费使得小微企业融资成本雪上加霜，必须抓紧进行清理规范。银行业金融机构要重点治理各种不合理收费和高收费行为，严格执行“七不准”和“四公开”规定，即不得以贷转存、不得存贷挂钩、不得以贷收费、不得浮利分费、不得借贷搭售、不得一浮到顶、不得转嫁成本，以及公开收费项目、公开服务质价、公开效用功能、公开优惠政策。凡不符合规定的收费一律取消，各金融监管部门要对金融机构落实收费政策的情况开展专项检查，对落实不到位的要严肃查处。地方人民政府要抓紧清理相关收费，对小微企业减免征收部分管理类、登记类、城建类、安保类、评价类和证照类等行政事业性收费。对担保公司、资产评估公司等中介机构，地方人民政府和有关职能部门要规范收费定价行为，并通过财政补贴和风险补偿等方式合理降低费率，切实降低综合融资成本，促进小微企业轻装起步，低负成长，积蓄发展后劲，涵养长期财源。

七、加大对小微企业金融服务的政策支持力度

小微企业本小利薄，抗风险能力不足，客观上增大了金融支持的难度，必须通过倾斜性政策为小微企业金融服务创造必要的条件。工业和信息化、统计等部门要在实践的基础上，制定更加科学、更具针对性和可操作性的小微企业划型标准，引导各类金融机构和支持政策更好地聚焦小微企业。财政、税务等部门要充分发挥支持性财税政策的引导作用，强化对小微企业金融服务的正向激励；对小微企业不良贷款核销要给予特殊支持，包括简化核销程序、实行税前扣除等。科技部门要进一步细化科技型小微企业的资助标准和技术工艺认证，完善各类先进技术和创造发明的评价机制。银监会要在机构业务准入、风险资产权重、存贷比考核等方面实施差异化监管；继续支持符合条件的银行发行小微企业专项金融债，用所募集资金发放的小微企业贷款不纳入存贷比考核；积极支持信贷资产证券化向常态化发展，并制定相应办法，将资产证券化腾挪出的信贷资源主要用于小微企业贷款。各银行业金融机构要适度提高小微企业不良贷款容忍度，并相应调整绩效考核机制，调动小微企业服务部门和人员的工作积极性。

八、全面营造良好的小微金融发展环境

信用环境的好坏，是能否汇聚金融资源的必要条件。环境好了，金融投入就会纷至沓来；环境不好，金融资源将避之不及。有了梧桐树，不愁凤凰来。所以，地方各级人民政府要充分认识金融环境建设的重要性，下大力气营造良好的金融环境。在健全法治、改善公共服务、3 预警提示风险、完善抵质押登记、金融知识宣传教育等方面，研究制定支持小微企业金融服务的政策措施。要落实融资性担保公司、小额贷款公司、典当行等机构的监管责任和风险处置责任，加大对非法集资等非法金融活动的打击力度，减少对金融机构正常经营活动的干预，帮助维护银行债权，打击逃废银行债务行为，化解金融风险，严守不发生系统性区域性风险底线，切实维护地方金融市场秩序，为金融业实现可持续发展保驾护航。在金融系统提升服务水平和能力的同时，小微企业也要努力提高自身素质，改善经营管理，健全财务制度，增强信用意识，最大限度地避免道德风险，实现金融服务和小微企业发展的“双加强”、“双促进”。

目前，有关部门已分别制定和颁布了一系列促进小微企业金融服务的政策措施，关键是要抓好落实。各地区、各有关部门和各金融机构都要认真贯彻落实这次会议精神，进一步分解任务、落实责任，加强督促检查，切实把文件变为行动，把政策化为实效。从2014年开始，各地区及一行三会要在每年1月底前，将上一小微企业金融服务的情况、成效、问题、下一步打算以及有关政策建议专题报告国务院。各银行业金融机构也要按照上述要求，将有关情况报送银监会，由银监会汇总后报国务院。国务院有关部门要做好相关工作，形成促进小微企业发展的合力。