社会团体报销管理

社会团体报销管理（精选7篇）

1.社会团体报销管理 篇一

费用报销管理规定

为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定以下规定。

一、管理职责

(一)、财务部负责制订和调整财务报销管理规定，审核报销凭证、报销手续，核算报销金额，分割核算对象，由相关会计进行帐务处理。

二、管理内容和要求

财务报销单证的要求

1、所有发票、单证的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰，2收据报销必须加盖开具收据的单位公章（或财务专用章）和经办人签字。白条一律不予报销。

三、请款审批手续

1、请款人员因公需要领用现金时，应填写“借款单”由总经理签字。

2、请款人员执审批签字后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经审核，由出纳按照批准金额予以支付。

四、各种费用列支规定

1、普通办公用品和日常用品根据本公司一个月需要量购入，集中填写采购申请单，经总经理签字审批后采购，采购经手人签字后报批，需附采购申请单（已审批签字）。

2差旅费报销：员工出差凭发票报销，特殊情况须附详细说明。员工出差期间如发生业务招待费，须经公司总经理同意，并在费用凭据上签字。

3车辆费：包括停车费、过路费、加油费等。报销单据需注明时事由。4打车费：报销单据需备注地点、事由，否则不予报销。

5、电话费：办公室座机电话费用实报实销，以电信部门缴费单据为准。个人手机话费报销实行岗位制，即特殊岗位需要报销手机话费的须经总经理签字审批，明确报销额度，并书面备案到财务部门，方可执行报销。

6、水电费：相关单位缴费单据为准。

7、各部门需订报刊、杂志，先报行政部门初审，经总经理同意后，由行政部门统一办理。所需费用实报实销，以业务受理单据为准。

8、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。

9、各种应交税金。

10、各月发放工资。

11、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款利息。

12、其他费用报销标准结合实际情况确定，无特殊原因，任何人员的个人消费均不得报销。谎包费用，一旦发现，将严肃处理。

五、报销管理要求

1、费用报销流程：填写费用报销单→财务部门审核→总经理签字→财务部（出纳）支付。

2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。

3、财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务部门可拒绝报销。

4、大额结算的费用，应通过银行结算。

5、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。

6、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不予报销。

7、对外签订的各种合同、协议及内部员工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部门应拒绝支付。

六、报销时间要求

报销时间必须在单据所填日期的一个月内报销。员工报销其他费用，自费用发生之日起一周内按规定程序进行报批，逾期并无正当理由的，视为自动放弃。

本制度自颁布之日起执行。

2.社会团体报销管理 篇二

企业在整合信息资源,实施信息化的过程中,其中一个很重要的领域———“费用报销”业务,很多年来一直固步在费用申请、报销、审核的过程以手工方式进行管理的局面。员工每次报销填写纸质单据,然后拿着单据到各级领导那签字审批,最终将签字后的单据连同发票一起送交财务进行记账处理,这种方式随着时代的发展越来越反映出一些弊病:单据填写效率低下;业务审批效率低下;财务审核及记账业务繁琐;无法进行有效的预算控制;无法提取有价值的信息;内部控制不力。

针对以上问题,研究费用报销业务流程和审批策略,实现企业对费用申请及报销环节的全过程控制,提供系统解决方案,具有重要的现实意义。本文所论述的费用报销管理系统是在已实施了SAP做为企业财务信息系统的基础上,利用.NET技术开发费用报销管理系统,并与SAP集成进行自动记账。

2 系统目标

2.1 提升处理效率

利用系统替代现在所有线外手工报销方式,为员工提供方便快捷的自助服务,简化财务人员的报销业务处理工作,缩短报销时间,简化报销工作。

2.2 规范报销业务

通过系统内嵌报销管理制度,预设审批流程、单据格式等规范报销业务;固化审批授权及限额控制,增强风险控制的刚性;费用申请、审批、财务记账一体化,避免财务和业务两套账的局面。

2.3 加强预算监管

实现严密的费用预算,帮助企业事前根据战略部署严格规范各项费用、借款的开支额度,事后对费用报销及借款金额能够“支出有据,心中有数”;同时实现费用预算多维度、精细化管理,强化费用预算管控的事前性和刚性;通过系统实现费用预算信息实时反映,提升决策信息支持功能。

2.4 实现报表分析

通过系统提供的报表功能,为企业提供全方位的实时的信息和报表,作为业务决策和财务核算的支撑、明细和补充,既为决策提供信息,又能简化财务核算工作。

3 系统分析

3.1 系统总体功能分析

系统分析结合企业组织结构、系统目标、业务需求等多方面的调查与研究,从五个方面实现费用报销系统的总体功能。

费用预算管理:实现费用预算的统一管理和分配、满足不同费用预算管控精度要求、在业务过程中控制费用预算。

审批管理+员工信息管理+授权管理+NOTES邮件集成:实现审批流程的配置和确定、审批岗位和权限的管理、审批工作的自动流转(含邮件通知)、组织机构与审批权限/策略管理。

费用管理+差旅管理+主数据管理:实现费用申请(含借款)的创建、调用费用申请审批流程、费用实发信息录入(可附电子文档)、调用费用报销审批流程。

财务记账(+电子档案管理)+银企直联+SAP集成+TMS集成:实现会计审核原始数据、SAP自动记账产生凭证、会计凭证复核付款、银行自动付款。

综合报表:实现费用类报表查询、组织树类报表查询、特殊分析报表。

3.2 业务流程分析

费用报销系统涉及的业务流程范围除了日常差旅费报销以外还包括日常行政经费、租赁及外包费用、招待费、项目经费中的管理费等。

以上这些费用的审批需要依据企业的费用管理规定来进行审批人和审批额度的控制。企业费用报销单据的审批是以SAP记账所对应的成本中心为基本单位,每个成本中心都有不同层级领导和相关财务人员进行审核。

企业对于费用动用审批的一般流程。

费用动用审批流程

企业对于费用动用审批的一般流程。费用动用的审批原则是费用主管部门的领导和责任人是无论费用多少都必需审批的,财务部门的审批则对于不同的付款金额决定是否需要上一级管理人员进行审批,审批规则如下:申请人主管领导及预算责任人必需审批,财务主管审批权限≤5万,财务处长审批权限≤10万,财务部门经理审批权限>10万。

费用付款审批流程

费用付款的审批原则是依据企业组织架构逐级进行审批,对于不同的付款金额决定是否需要上一级管理人员进行审批,审批规则如下:财务总监审批权限≤10万,首席财务官≤25万,公司总裁≤30万,公司首席执行官≤50万,公司总裁与公司首席执行官>50万。

3.3 系统总体设计

根据企业用户分散的特点及网络办公的需求,费用报销系统采用基于Web的设计技术进行整体设计,技术平台采用.NET技术,C#和SQLServer,通过调用NET组件的方式集成Workflow工作流引擎。

系统可以分为四个层次。

界面层:它是系统同用户进行交互,获取或输出信息的接口。它通过域认证方式校验用户身份,简化用户登录方式。同时,系统在界面设计上,尽量贴近用户使用习惯,尽可能地简化系统操作,以比较直观的方式展现界面。

功能层:它由费用报销系统所涉及的多个子模块构成,这些模块包含了系统所涉及的各类业务,包括报销各类标准的配置、人事信息、用户授权、费用申请、动用及记账、资金付款、预算管理等业务。同时报销系统管理财务数据,属于企业关键业务数据,报销业务审批工作需要通过网络实现,安全是重中之重,系统通过SSL加密及数字签名技术实现流程的电子审批。

中间件层:这里指工作流引擎,控制审批流程。系统允许用户根据需要灵活的定义工作流程,并能够动态地对审批流程进控制。单据提交后会通过邮件的方式向后续环节进行自动通知。

支持层:它指系统所用到的数据库、操作系统、网络通信协议、以及与其他系统接口,是保障整个系统正常运行的基础。报销系统通过接口和SAP连接,实现向SAP系统的自动记账。

运行模式:根据费用报销在企业集团中应用的要求,考虑在企业内部信息管理以局域网为主体,系统需要实现多用户,不用区域间的实时合作、信息交互,因此系统可以充分利用Web浏览器/服务器模式的优点,保证内部信息的安全及信息传送处理的高效。当用户处于局域网外时,可以随时通过VPN(Virtual Private Network)登录局域网安全使用系统,利用VPN/Intranet相结合的技术方案,实现系统的移动办公模式。

4 系统功能设计

从功能实现的角度出发,将系统分成几个主要业务功能模块。

报销业务管理模块:从提供费用申请单,各种费用报销单的网上申报、到业务领导对单据的报销审批,即以数字签名的方式对员工申请、费用开支进行审批,支持驳回、转交等功能。同时系统对于报销中涉及的差旅费各类补贴标准配置补助计算逻辑,根据员工选择的业务活动、差旅类型、出发到达时间、城市、车船席别、行程时间、自动带出相应补贴标准及金额。系统的报销工作主要涉及三大主要流程:借款、费用申请、业务报销(含借款冲销和还款)。为了简化系统操作,系统在业务处理方式设计中充分考虑了对于报销工作中特殊情况的处理方式,包括:代替他人进行报销、多人出差合并报销、多报销活动合并报销等情况。

预算管理模块:以报销业务流程为主线,融入预算管理的指导思想,实现费用的事前控制、事中监管、事后分析,从而达到对费用开支的全过程监控。从预算费用类型的角度将业务活动,按照预算管控角度进行的分类,并照此进行大项或细项的预算管控。从预算组织管理角度模块中通过对整个组织机构或组织单元下达年度预算,在年度预算额度内对核算单元下达预算,并且根据业务类型与预算管控类型的匹配达到对不同业务活动的过程控制,同时可实现不同预算类型之间的额度调整。

记账模块:记账模块的设计理念是通过该模块实现报销系统和SAP财务模块接口,通过这些接口可以将报销中的账务数据直接传递到SAP系统中去。报销单据审批完毕后面临的就是将大量的数据向SAP系统传递的过程。

为了保证传递到账务系统的数据是准确的,在记账模块中需要对数据进行预处理,这也就是记账模块的主要用途。在系统中,建立对应表,报销业务活动主数据上配置费用记账科目,将业务活动主数据与财务科目做匹配对应,记账之前(即模拟凭证时)在对应表内找匹配对应关系,按照规则进行账务处理,并完成对记账凭证的预审。同时允许财务人员对前端业务单据上的金额填报错误予以纠正,并补充必要的处理审核结果信息。

同时该模块还担负了支付信息的传递功能,通过该模块将报销人在单据中填写的支付信息一并传送至SAP,再经SAP传输至资金支付系统,直接将报销款项打入员工或供应商的银行卡。通过记账模块,大大简化了财务会计的记账工作,真正实现了前端报销业务与财务记账的一体化。这使得大型企业的报销付款也只需要一个出纳即可完成。

机票订购模块:通过机票管理,将公司所有机票业务进行统一订票和结算。机票代理商可以在乘机人员订票后,录入订票人选择的航班、票价等信息。乘机人进行费用报销后,可根据机票号结算,并进行统一的财务处理,允许机票代理通过系统进行机票的付款对账业务。

系统辅助模块:为了使主功能更好的发挥其作用,系统设计了一系列的辅助功能,主要包括员工个人信息的管理、灵活的单据查询、审批授权等。

员工个人信息管理。通过该功能,员工可以自助的维护个人常用信息,当员工发生调动或账户变更等情况时,只需要在此进行维护即可。该功能提高了系统的交互能力。

单据查询。系统中可以按预设的多种模式进行单据查询,并针对不同的用户类别设置了不同的查询模式。如员工可以通过个人查询,查看到自己历史的报销记录;通过领导查询可以查看到该部门所有费用使用情况。

银行管理。系统收录了全国范围内,各大商业银行的分行、支行等地址信息,方便用户在支付时予以选择。系统对银行信息的管理提供了新增、修改和删除功能。

授权管理。实现审批人员的期间授权,审批人出差前可根据出差日期,提前将审批权力转交给被授权人,被授权人将自动接收所有授权的审批单据。

域账号管理。通过微软活动目录(LDAP),即域控来做系统用户及安全性的管理,实现单点登录,并实现域用户名和员工编号的绑定关系。

5 系统应用价值

报销系统的应用价值主要体现在三大方面。

预算管理方面:促进财务业务数据有效结合,加强部门之间信息沟通,控制费用支出合理性,严格执行预算情况控制,达到管理协调统一;全程实时费用动态监管,掌握费用支出流向,真正实现的发票信息。同时该功能还担负了发票“事前预算控制,事中财务核算,事后报表分析”;提供动态的预算执行控制和预警机制,各级领导可以随时监督执行支出情况。

报销业务管理方面:帮助企业领导由“被动式管理”向“主动式管理”转变,各级主管可以在任何时间集中签批,实现费用支出多级主动监督和审批;系统自定义审批流程,用户能够动态的对审批流程进行查看,并即时关联查询到报销单据,报销单据提交后会通过邮件的方式和短信方式向后续审批节点进行自动通知;实现财务自动生成记账凭证,大大减少会计手工填写的错误率,简化财务记账工作量,提高财务人员工作效率。

报表分析方面:预算及报销系统数据实时更新,保证数据准确真实;实现多年预算数据、支出数据对比分析,趋势分析;数据集中、安全。

网络预算报销系统的出现

费用报销系统的实现不仅消除了传统报销流程的弊端,而且是ERP系统在企业全面推动的有力补充,扩大了财务信息化应用的范围,更进一步推进企业加强全面预算管理,极大地提升了现有费用报销工作的效率,减轻了财务人员的工作负担,同时通过系统进一步规范了报销工作流程,是企业优化管理流程的又一次进步,更是对提高企业财务成本控制水平具有重大意义的财务变革。

摘要：以纸化报销单做为介质的传统费用报销模式,在现代企业环境下存在诸多管理问题,包括资金预算管理乏力、财务管理滞后、员工满意度低、单据签批占用领导时间长,不适应移动办公需要等问题,已经不能适应现代企业发展进程。网络报销是将现代信息技术手段应用于传统报销业务的一项创新,网络报销系统在实现网络报销流程的基础上,将网络报销系统与SAP财务系统、银企直连系统三者进行规范对接,实现了对财务记账、银行付款的自动处理。

关键词：费用报销,审批流程,系统

参考文献

[1]戴慧敏.网络报销系统的设置实现.中国科技信息,2010.

[2]索丙芮.基于JBPM的发票报销系统.科技咨询,2010.

[3]吴小毛.基于点对点即时信息交换安全通信协议模型研究[J].信息网络安全,2012,(04):72-74.

3.社会团体报销管理 篇三

【关键词】集中报销系统；华北油田；财务管理工作；影响

网络集中报销系统是随着计算机技术和网络技术的发展而出现的一种新型的财务管理系统，有效的提高了财务管理质量和效率。华北油田作为规模庞大的一个集团，在财务管理方面沿用传统的财务报销制度，出现了单据填写的效率低、财务审核的效率低、资金控制力弱等问题，给财务管理工作带来了一系列不良的影响。集中报销系统的应用有效的解决了财务管理的种种问题，提高了财务管理效率，提高了规避资金风险的能力。因此，分析集中报销系统对华北油田财务管理工作的影响，对完善财务管理具有重要的意义。

一、华北油田传统财务报销系统的工作弊端

华北油田传统财务报销系统的工作流程如下：填写报销单——领导审核签字——等待结算支付。这个过程看似简单，但是对于华北油田规模庞大、职位等级制度健全，领导处于流动性忙碌状态的企业来说，“审核签字”和“等待结算支付”环节会遇到重重障碍，降低了财务报销工作的效率，具体表现在以下几个方面。

第一，审批效率低。华北油田职工在需要报销费用时，首先要填写一个非常复杂的报销表格，然后要将这个表格报请领导审批。但是领导处于工作状态，流动性很强，在一定程度上延长了员工的等待时间，降低了审批效率。

第二，审核效率低。财务管理人员在审核单据的时候，要对每份单据的金额进行审核，面对庞大的工作量，财务人员疲劳工作，一方面，不能从中提取有效的财务信息、从而有效的避免错误的产生，使资金控制效率受到一定的影响；另一方面难以保证审核效率，从而对员工的工作绩效产生不良影响。

二、集中报销系统

华北油田的集中报销系统是以计算机技术和互联网技术为基础建立起来的，通过集中报销系统，员工提交报销申请、领导批示报销申请的时间和地点都具有了一定的流动性，账单自动生成，通过网上银行进行支付，有效的提高了工作效率。华北油田集中报销系统的功能主要有：第一，主功能，主要包括员工提交单据、领导审核单据；第二，辅助功能，主要包括员工个人信息查询、个人账户报表查询、单据查询、工作效率分析；第三，扩展功能，主要包括财务管理和银行管理。通过这三项功能的实现，华北油田财务报销环节的工作效率有了极大的提升，财务管理质量和效率也有了明显的改善。

三、集中报销系统对财务管理工作的影响

1.直接影响

第一，减少了资金占用。集中报销系统与网络银行对接，实现了跨地域审批和支付，有效的减少了各地单位在银行开户时占用的大量资金。

第二，降低报销成本。首先，网上报销简化了报销流程，员工不需要填写复杂的报销单据，也不需要再等待领导对报销单据进行审核，极大的节约了领导和员工的工作时间；然后，集中报销系统设置了大量的系统计算，减少了审核的工作量；基本信息自动生成，减少了财务人员的工作量，节约了审核时间；最后，集中报销系统不再填写纸质单据，减少了这部分的开支；工作人员的个人账户情况查询不再需要以纸质的形式呈现，节约了一定的成本。综上所述，集中报销制度有效的提高了财务管理的效率，在一定程度上降低了报销成本。

2.间接影响

第一，有利于企业树立良好的形象。财务部门是企业的核心之一，也在一定程度上体现了企业的管理水平。集中报销系统作为国内领先的财务管理系统，不仅提高了财务管理水平，同时也促使财务管理的信息化水平得以有效的提高。财务管理水平的提高在一定程度上保障了华北油田集团的资金安全，提高了资金的使用效益，为华北油田良好社会形象的树立产生了一定的积极影响。

第二，促使财务工作透明化，提升员工满意度。集中报销系统的应用将财务审核、财务入账、财务付款的全过程展现在员工面前，单据的任何调整和修改均能即时反馈给员工，极大的打消了员工对报销结果的疑虑。同时，集中报销系统在很大程度上缩短了报销周期，将其控制在一个星期以内，甚至在2天以内。这两方面的效果在很大程度上提高了员工的满意度，激发了员工的工作热情。

第三，有利于降低信息质量成本。在传统的报销模式中，信息质量成本巨大。员工填写报销单据、单据计算和审核全部靠手工完成，出错的几率比较大，增加了后期审核的成本。集中报销系统通过系统预设，促使员工单据填写、单据审核与计算实现了自动化，在很大程度上降低了出错几率，减少了后期审核成本，降低了信息质量成本。

第四，提高了财务管理水平，增强了内部控制的力度。集中报销系统的实行，提高了报销单据的处理效率和处理质量，在处理的过程中能够自动生成处理数据，财务部门以这些数据为依据，有效的提高了财务审批的效率，进而提升了财务的管理水平。同时，集中报销系统的实行，对报销资金进行统一的网络支付，对资金实行集中控制，极大的增强了内部控制的力度。

四、结语

集中报销系统的应用实现了财务部门日常单据处理的简捷化、电子化、网络化，减少财务人员简单、低效、繁琐的重复劳动，提高了单据处理效率，提高了员工的满意度；同时降低了单据处理的出错率，提高了单据处理的质量，降低了信息成本。并且，依据现金的系统报销系统，提高了财务管理水平，提高了华北油田企业的社会形象。

参考文献：

[1]徐丽，邱玉兴.试论ERP对企业财务管理的影响[J].会计之友，2011（25）：27.

[2]董玉英.简述ERP系统对财务工作所带来的影响[J].现代商业，2011（26）：220.

4.财务报销管理细则 篇四

第一条 费用审批及报销流程。

各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：

粘贴相应票据

财务预审

部门负责人签字

系统负责人签字

财务部经理签字

总经理签字

第二条 费用的报销期限。

? 现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用)：每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。

? 差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。

? 每次核销都必须附 “差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。

第三条 通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。

第四条 原始凭证有效性的规定：

(1)经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：

? 税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票;

? 财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;

? 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;

(2)经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。

(3) 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整;住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销(除特殊情况外)。

(4)经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

第五条 本制度适用对象为公司全体人员。

2、各项费用的报销制度

2.1 借款报销及审批制度

第六条公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财务部门审核。借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。

第七条 员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。

第八条借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。

2.2 公司内部采购报销制度

第九条各部门、各分公司应该对生产需要的物资定期编写采购计划，交由该系统负责人组织采购。采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销。

第十条 各部门、各分公司对于生产急需的物资，由各分公司负责人向公司材料部门提供物资需求申请函，由系统负责人根据公司仓库内相关物资的储备情况决定，待各分公司返还收到物资的回执单后，由材料部门相关负责人持申请函、回执单及相关费用的正式发票依据报销的程序进行报销。

第十一条采取预付款方式的采购物资，由采购人员凭《采购合同》或供应商提供的报价单，填写《借款单》，经财务部经理审核、总经理批准后办理预付款手续。

第十二条采购人员在报销时，需由主管部门经理审核，经手人将手续齐全的“报销单”及物资入库单交财务部主管会计审核并进行账务处理，冲销预付款项，并开具收据。

第十三条采取除预付款方式之外的方式付款的采购物资，在采购物资到厂入库后，由采购人员凭《采购合同》或供应商报价单、《物资入库验收单》以及购货发票，交由财务部经理审核，总经理批准后办理报销付款手续。

第十四条 同城采购要求采购人员自借款日起十个工作日内报销;异地采购要求自借款日起十五个工作日内报销。

第十五条 采购发生的运费，由经手人填写报销单，部门经理审核，财务部门主管会计审核后，实报实销。

2.3 员工出差费用报销制度

第十六条本制度所指出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务。出差员工根据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴和交通补贴;在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。

第十七条 员工出差分为“长途”和“短途”两种，即当天往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

第十八条公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。

第十九条 公司员工出差应严格履行报批手续，并且必须填写《出差审批表》(见附件一)，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担，公司不予报销。

第二十条员工出差地点分为Ⅰ类地区、Ⅱ类地区，其中Ⅰ类地区包括经济特区、北京、上海、天津、南京、广州及其他省会城市;Ⅱ类地区是除Ⅰ类地区以外的城市。

第二十一条员工出差乘坐交通工具时，公司总经理及常务副总经理可以乘坐飞机、软卧;部门经理级别可以乘坐软卧、硬卧，如有特殊情况必须乘坐飞机时必须由总经理审批;一般员工出差可以乘坐硬卧、硬座，如必须乘坐飞机时需要有部门主管及总经理审批。

第二十二条总经理及常务副总经理的出差费用实行实报实销制度，其他员工的出差补贴实行全额包干制，具体包干标准见下表(元/日)：

第二十三条操作层员工与管理层员工一起出差时，由带班管理人员控制各项开销，不得超过按照人员的出差补贴标准，费用报销时凭发票报销。

第二十四条 报销凭据必须是出差地实际发生的票据，费用包干部分凭发票报销(发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销)。

第二十五条 出差天数以离京之日(含)起至回京之日(含)止;住宿补贴按实际住宿天数计算。

第二十六条 司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、生活补贴包干，不享受交通补贴，标准参见操作层员工的出差补贴。

2.4 员工探亲费用报销制度

第二十七条职工按照规定探亲，一律凭办公室批准的探亲申请表(见附件二)。探亲结束后，可以于探亲假休完回公司报到的五日之内，到人事部相关负责人处填写《探亲报销单》，人事专员、财务会计审批后可以实报实销。

第二十八条 探亲路途交通工具的乘坐标准，请参考第二十条相关规定执行。

2.5 员工本市交通费用报销制度

第二十九条 凡市内办理公务的业务经理及以下人员，特殊情况下需要乘坐出租车的，事先必须取得部门经理的批准，实行实报实销。

第三十条 所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。

第三十一条 员工需要坐公交车上下班的，需向部门经理说明情况，部门经理确定报销限额，并上报总经办批准以后，给予定期报销。

2.6 员工通信费用报销制度

第三十二条因公发生的通信费用的报销实行限额实报实销制度。公司领导的通信费用实行实报实销制;部门经理通信费用最高限额是每个月600元;分公司经理及区域公司经理通信费最高限额是每个月1000元;其它管理人员的报销标准由部门或分公司经理根据员工工作的实际需要确定，总经理批准后，报总经办备档留存实施。如果因公超出最高限额的报销，需要写出书面报告，交由总经理审批。

第三十三条 报销人员在实际报销时，需要向财务部提交正规的通信费缴费发票。

第三十四条 各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。

2.7 公司业务招待费用报销制度

第三十五条各部门人员因公接待外单位人员，需要到外面宴请的，须事先取得部门经理、系统负责人同意，否则不予报销。部门需安排接待工作餐的，须经部门经理、常务副总经理批准，记入部门招待费。

第三十六条 各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门经理同意，限额接待。

第三十七条 招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由。

2.8 其他福利费用报销制度

第三十八条公司从外地招聘的应届大学生，自到公司报道之日起，5日内凭有效票据报销路费及行李托运费。路费报销参考普通员工出差的相关规定执行。

第三十九条 其他卫生费、住房费等福利费用的报销参照中建一局集团建设发展有限公司的相关规定执行。

3、附则

第四十条 本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定办理。

第四十一条 本办法由财务部及总经理办公室制定并负责解释。

5.费用报销管理制度 篇五

②员工发生的差旅费及零星开支，可以事先到财务科预借，办理暂支手续，由财务科核定预借金额，事后多退少补。员工返回公司后应及时到财务科冲帐，逾期公司将给予5—50元的罚款。

③员工出差实行谁派谁负责按规定审批。

④员工出差在外确因特殊情况需要接待客人的，应事先向本部门主管或总经理申请后才可按规定标准接待。出差人员不得再次报销当天出差补助。

二、费用报销标准

1、差旅费

标准

住宿费标准

生活费标准

车票费

职务

北京、上海、深圳、珠海、汕头、厦门、海

其他各省市（中央直辖市）市区内

上述城市以外的其他地区

北京、上海、深圳、珠海、汕头、厦门、海口等城市市区内

其他各省市（中央直辖市）市区内

上述城市以外的其他地区

根据实际里程报销

口等城市市区内

一般员工

主任级干部

中层干部

120

副总经理

150

总经理

180

130

说明：

a、出差人员级别不同时，住宿费标准低级参照高级执行，但生活补助不变；

b、市内交通费每人每天不超过30元；

c、途中车票凭票报销，但必须与批准的出差时间、路线一致，不一致不报销。若因需要乘坐火车软卧、飞机，必须请示总经理同意后方可乘坐，否则不予报销；

d、因代表集团出差或因涉外活动，必须体现集团形象的可依据实际情况，由董事长核准后予以适当提高；

e、所有出差费用必须凭票报销，无票不予报销；

f、出差期间其他事项同出差人员书面作出说明，经相关人员签署意见后报销；

g、出差人员回公司5天内必须办理审批核销手续，报销后超过预先借款部分应及时归还公司；否则，财务部将有权从其工资薪金中扣除欠款额。

2、业务接待费

1）经营业务中心必需的招待费支出实行“总额控制、逐笔报批“的列支标准管理方式。

2）授权范围：1000元以下由财务主管负责审批；1000以上元由总经理负责审批。

3）业务招待费如下：

①在外面出差一般情况不允许招待费开支，特殊情况须请示总经理同意后再行开支；

②来厂招待标准：业务员级招待标准30元/位，经理级招待50元/位；公司级主管领导招待标准须事先请示总经理批准确定。

4）报销审批手续

①经办人员必须在每笔招待支出发生后的二天内将《业务招待申请审批单》连同合法、合规票据报送财务部经办会计初审。（后付申请审批单）

6.报销发票管理规定 篇六

三、报销管理规定

1、对于报销发票的要求：

1.1 报销各项费用必须提供真实合法的原始凭证，取得原始凭证时注意辨别真假，虚假的原始凭证不能作为报销凭据。

1.2 与行政事业单位发生的经济业务而开具的国家统一套印行政事业收据可以报销（比如行政、事业单位取得的财政部门监制收款收据和军队总后勤部监制的收款发票），其他的收据一律不得报销。

1.3 报销发票必须要盖有税务局的监制章和开票单位的发票专用章。

1.4 不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，财务部门有权拒收。

1.5 报销单所粘贴的发票必须和报销单上填写的项目名称一致。

1.6 个人报销单除必须要实名制开具的发票（如通讯费）之外，其他的发票上的付款单位必须是本公司的全称。

1.7 本的发票不允许在下一个第一季度之后拿来报销。比如2010年的发票不能在2011年3月31日之后拿来报销。

1.8 号码连续的发票，发票填写日期应依次开具。比如号码为0001的发票开具日期为7月20日，则号码为0002以后的发票开具日期就应该在7月20日之后。

1.9不能虚开发票日期。比如拿来报销的日期是07.13，但是发票的日期却是07.28，这样的情况不允许出现。

2、报销单的填制要求：

2.1.填制报销单，应使用蓝黑墨水或者碳素墨水钢笔或签字笔书写，不得使用圆珠笔或铅笔书写。

2.2 填制的报销单应字迹工整，不得污损、涂改、刮擦或挖补。

2.3 在报销单上填写相对应报销的科目名称、大小写金额、日期、填报人等相关信息。

2.4 填制报销单时应按费用类别填制，文件或合同等也要作为报销单的附件附在后面。

2.5 报销单上面的阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连写。小写金额阿拉伯数字未顶格的，应在第一位阿拉伯数字前用“￥”划销，后面的数字是“0”的不得以“—”或其他符号代替。大写金额，一律用正楷或者行书体书写，不得任意自造简化字。大写金额数字到元或者角为止的，在“元”或者“角”字之后应当写 1

“整”字或者“正”字；大写金额数字有分的，分字后面不写“整”或者“正”字。大小写金额必须一致。

3、发票粘贴要求：

3.1 不同类别的发票分别粘贴。具体按办公费、差旅费、车辆使用费、广告费、促销费、交通费、通讯费、宣传费、业务招待费、邮递费、运输费、其他费用的类别分别粘贴在不同的粘贴单上，分别报销。粘贴纸和报销单使用公司统一印制的单据。

3.2 票据粘贴应当整齐美观，便于装订归档。对所附票据较多，且票据大小不规范的差旅费、停车费、洗车费、路桥费、油费、业务招待费等要在凭证装订线外根据票据金额的大小分类并有规律地从专用粘贴纸右下角向左上角整洁有序、均匀地粘贴在粘贴纸上，票据粘贴稀密的程度根据票据的多少具体确定，一张粘贴纸不够的可用两张甚至多张。将粘贴好票据的粘贴纸的左上角与报销单的左上角背面粘贴在一起，再按公司相关制度填写好报销单的相关内容。粘贴时注意不要把金额遮住。

3.3 不得使用订书针、大头钉、回形针将票据订在一起，必须用胶水粘贴。

4、不按规定粘贴和填制报销单的，财务人员有权拒绝报销。

5、填报费用报销单据必须认真、负责。计算清楚发票总额，在报销额度内的，若发票总额比封面金额少的，按发票实际金额报销, 发票金额比封面金额多的，按封面金额报销；超出额度的，以其额度金额核销。（不足额度的不予补报或保留额度）

6、各部门负责人对本部门员工的费用有审批权，且对费用发生的真实性负责，应在对其费用单进行审核后，签名确认。

7、本规定自 年 月 日起执行。

7.社会团体报销管理 篇七

本系统是基于SSH的高校财务管理系统由财务核算、报销管理、固定资产管理、费用预算管理和系统管理五个模块构成。系统总体设计主要分为以下几个方面:系统架构设计、功能结构设计、网络拓扑设计、数据库设计、开发流程设计、页面结构设计和代码结构设计。根据软件工程模块分解的理念, 系统将每个模块细分了多个子功能, 高校财务管理系统是依照“需求分析-系统总体设计-系统详细设计与实现—系统测试”的软件工程思路, 进行高校财务管理系统的设计与实现。系统的开发流程完全遵循软件工程过程的各个阶段, 具体包括问题的定义及规划、需求分析、软件设计、程序编码以及软件测试等几个阶段。鉴于高校报销管理在高校财务工作中的基础性作用, 本文主要介绍高校财务管理系统的重要组成部分高校报销管理模块的分析与设计。

一、需求分析

(一) 用户需求

高校报销管理模块面向三种用户:分别是一般工作人员、各部门负责人、财务审核人员。

1. 一般工作人员

学校的教师、行政管理人员、辅导员以及其他在职教职工都可以是一般工作人员, 系统管理员按工号分配其拥有了以下的权限:输入立项审批单、录入报销单据。

2. 各部门负责人

系统管理员给学校各二级部门负责人分配了用户的级别类型, 他们拥有以下的权限:查看并审批本部门立项审批单、查看并审批本部门报销单据。

3. 财务审核人员

根据财务工作岗位的设置, 系统管理员能够将财务一般人员升级成为财务审核人员, 财务审核人员拥有的权限如下:审批并具有权限修改立项审批单、审批并具有权限修改报销单据。

(二) 业务分析

使用新系统后高校的费用报销流程将采用手工审批流程同电子审核流程结合的方式。费用报销时, 首先由报销人员对票据进行整理粘贴并送至相关部门负责人进行审核签字;之后再在财务系统上填制电子报账单据, 该单据的报销金额须在费用预算内才能生成记账凭证, 如果超过报销类别的预算则驳回重新填写;填制相关的报销单据并完成相关的审批流程, 然后将审批通过的原始单据送交财务处, 由会计人员将原始单据与财务系统对照进行审核, 若有任何问题会计人员进行现场修订;最后系统完成自动过账。

费用报销流程图见图1。

(三) 实现功能

报销管理模块需要实现三个功能:

1. 立项审批。

针对于需要事前立项申请的业务, 需要通过此节点录入立项审批单。包括:立项审批单输入;立项审批单管理。

2. 单据录入;

对于不需要事先立项的报销单据, 在该节点录入。

3. 单据处理:

对于不需要事先立项的报销单据的审批管理, 在该节点操作。

二、流程设计

报销管理的功能有:立项审批, 包括立项审批单录入和审批管理;非立项的报销业务单据录入和单据处理功能。

为了直观地说明本功能的流程, 在此绘制了报销管理功能的流程图见图2:

如图2所示, 报销管理模块因用户操作的不同将主要有四个分支:

1.用户点击【立项审批】的【审批单录入】。用户在审批单录入界面点击【增加】按钮进入单据编辑界面, 然后在单据录入界面, 录入申请事项、预算项目、单据日期和附件张数等信息。点击【增行】录入具体的项目, 包括项目类别和对应金额, 最后点【保存】。点击【审批情况】可以查看目前的审批状况, 以及下一级审批人。

2.审单人登录系统, 在待办事务中出现待审批的立项单据, 双击某个单据, 审单人可以查看也具备权限直接修改该单据信息;审单人审批权限包括:批准、不批准和驳回到制单人三种。

3.不需立项的报销单业务直接点击【单据录入】功能。用户在单据录入界面输入预算项目、单据日期、附件张数等信息。点击【增行】录入具体的项目, 包括项目类别和对应金额, 最后点【保存】。点击【审批情况】可以查看目前的审批状况, 以及下一级审批人。

4.不需立项的报销单业务的审批在待办事务中直接呈现, 审单人登录系统, 在待办事务中出现待审批的立项单据, 双击某个单据, 审单人可以查看也具备权限直接修改该单据信息;审单人审批权限包括:批准、不批准和驳回到制单人三种。

三、结语

总体来说, 高校中的财务管理是高校各项管理工作中的重要环节, 使用适宜的财务管理系统有助于促进高校全面平衡的发展, 而财务报销又是财务管理中的重要内容本文主要介绍了按照标准软件工程思路对高校预算管理模块进行需求分析和流程设计的过程, 从而使报销突破时间和地点的限制, 减少财务人员的工作量, 提高报销审批效率, 并达到对经费报销实时监控的目的。

参考文献

[1]张华, 严夏.高校财务报销业务流程优化的研究[J].高教研究, 2015 (02) .

[2]李月兄.高校财务报销模式探析——以海南大学为例[J].价值工程, 2015 (10) .