农村财务专项检查总结

农村财务专项检查总结（精选10篇）

1.农村财务专项检查总结 篇一

财务专项检查运动战果分析（终结版）

531大限终于到了，又一批企业撤了材料，在清明节期间写的文章的基础上，对这次财务专项检查运动做个总分析，顺便也写点自己最近的想法，以作记录。

根据5月31日证监会公告的IPO申报企业情况表，共622家企业提交了自查报告，其中，主板、中小板、创业板分别收到143家、270家、209家；提交终止申请的有268家企业，其中，主板、中小板、创业板分别为37家、97家、134家。

与4月3日的公告相比，新增102家终止企业，其中主板26家、中小板48家、创业板28家。在这102家中，前次未提交自查报告的有100家，大千生态和邦和制药两家之前提交了自查报告又申请撤回，利华棉业在3月31日之后提交了自查报告，但是最终还是撤了。

有12家公司在5月31日之前补充提交了自查报告，其中主板3家、中小板6家、创业板3家。按照证监会的规定将抽取10家，这概率确实很高。已过会的中航文化和邮政速递在截止日前提交了报告。

下面的分析以5月31日公告的IPO申报企业情况表为准。

一、总结果基本符合预期

以2012年12月28日公告数据为准，IPO申报企业总数分别为：主板162家、中小板351家、创业板338家，合计851家（含中止），而2013年5月31日财务检查之后处于正常审核状态的只剩下了666家（含2013年上报的83家），共净减少了185家，净减少的比例为到21.74%（不算2013年上报的83家，减少比例为30.9%），财务专项检查运动的总结果基本符合之前的预期。

分板块看，主板、中小板、创业板的减少比例分别为22.24%、27.64%和39.64%。因创业板业绩一旦出现下滑必须撤材料，而主板中小板没有此发行条件约束，因此创业板撤退率远高于主板中小板也符合之前的预期。

二、部分已通过发审会的企业终止

2012年底，已经通过发审会的企业共90家，其中主板10家、中小板32家、创业板48家。而经过财务专项检查运动后，目前还剩的已通过发审会的企业只有83家，其中中小板的秦宝牧业，创业板的斯菲尔、裕华光伏、日晶新能源、东方道迩、神舟电脑撤材料了（遵义钛业的撤材料时间是在2012年12月28日，不能算本次运动的成果）。中国邮政物流和中航文化赶在5月31日之前递交了自查报告。

另，第一批被证监会抽中进行检查的企业中，有6家为已通过发审会的企业，分别为主板的海天调味食品，中小板的秋盛资源、光洋轴承，创业板的迪瑞医疗、斯迈科、中矿环保。补交自查报告的中国邮政物流和中航文化第二轮被抽到也是大概率事件。

已经通过发审会的，除非确实业绩下滑不行了，无论如何也要闯一下的，所以已过会的项目撤退率或中止率是相当低啊。这几家可都是差不多在2011年上半年申报的项目，经历了股改、辅导、申报，再加上预审员N轮细致无比的反馈折磨，终于闯过了发审会这道“鬼门关”，该受的罪受了，该花的钱花了，眼看就要招股敲钟了，新股停发被迫停下了，证监会又搞什么财务专项检查，除非确实业绩下滑不行了，无论如何也要闯一下。

这6家中，裕华光伏是比较惨的，这公司2011年11月25日已经通过了发审会，在它之后过会的企业早已纷纷上市了，它却停下了。按惯例猜测，裕华光伏应该是在过会后证监会收到了举报信，中介机构一轮轮核查耽误了时间。偏偏又赶上2012年光伏行业无比萧条，曾经的老大无锡尚德沦落到破产境地；已经A股上市的超日太阳、向日葵、海润光伏等均爆出巨亏或业绩大幅下滑；隆基股份更是上市当年亏损让保荐机构国信证券如坐针毡。行业惨淡背景下，裕华光伏不太可能一枝独秀继续盈利增长，而业绩下滑就不再符合创业板发行条件，无奈撤回也在情理之中。

日晶新能源虽然不直接生产多晶硅片，只是生产晶体炉，但下游一片哀鸿遍野，设备供应商焉能有好日子过？因业绩下滑撤回材料的可能性较大。

斯菲尔在审核过程中一直伴着与长电科技历史渊源的质疑，虽然证监会应该是认可了历史问题不构成发行障碍，但其依然成为2013年第一家已过会撤材料的企业，业绩撑不住了？看看斯菲尔已披露的报表，2009年度-2011年度，其收入分别为1.92亿、2.29亿、2.56亿，净利润分别为2918万元、3521万元、4010万元，复核增长率均不足20%，赶上2012年经济大环境不好，业绩下滑应该是大概率事件。不过，因为有与长电科技的历史渊源，上不了市再通过发行股份购买资产方式装进长电科技其实也是不错的选择。

东方道迩的上市路更坎坷，这家从事地理信息数据服务业务的企业在2011年曾经被中止审查过，是已过会公司中少有的曾经出现过中止审查情形的公司，其中止原因应该是反馈意见提的问题比较棘手难以在法定期限内提交回复材料所致，最终这公司也没能再次熬过财务检查，莫非之前反馈真问到痛处了？

秦宝牧业在上市过程中一直备受质疑，3月31日截止日未能如期提交自查报告，并终于在5月中旬撤了材料。让人意外的是，在秦宝牧业刚撤回申请后，《每日经济新闻》刊出4版质疑文章，直指该公司财务造假。原本证监会说过主动撤材料的就不追究了，但因为媒体这一板砖实在砸得太死了，证监会5月31日表态已经关注到媒体报道，正在进行调查。

神舟电脑这个奇葩更是命运多舛，这公司已经是第四次去证监会申请IPO了，前三次都被否了，第四次终于通过了发审会审核，又赶上自查运动，在3月31日挣扎了一下没有立即撤之后，终于扛不住还是提交了撤回申请，第四次申请IPO宣布折戟。

三、苏京粤浙沪占据半壁江山，西部很萧条

2012年末，苏京粤（含深圳）浙（含宁波）沪5省市在会企业数量合计达534家，占总数的62.75%，而在2013年5月末，尽管撤了158家，但剩余的433家占总数的比例却上升到65.02%，5省市依然占据半壁江山，是投行着力挖掘的富矿地区。

相对苏京粤浙沪5省市，西部地区（新疆、西藏、青海、甘肃、宁夏、内蒙古、陕西、云南、贵州、四川、重庆、广西12省区市）从2012年末的83家（9.75%）下降到63家（9.46%）。但扣掉经济相对发达的四川和重庆两地后，其他十省区从2012年末的44家（5.17%）下降到28家（4.2%），撤回率高达40.9%；宁夏青海两省区惨遭剃光，内蒙古和贵州也仅剩独苗；新疆更是从之前的9家下降到了3家。西部地区还是很萧条啊，没有发达的经济基础，拟上市公司资源贫瘠且质量更难保证。

与西部同病相怜的是东三省，除辽宁（含大连）还能处于中游水平外，黑龙江只剩下5家，吉林更是三个板各剩1家，惨淡经营。相对来说，河南、安徽、湖北、湖南4个中部省份也是处于中游，算是能紧跟东部发达地区。

在申报企业超过10家的省区市中，山东、湖南、陕西、天津等省市很受伤，撤回率均超过4成，主要都是创业板惹的祸啊。

四、会计师集中度高，四大在中国A股市场占有率太低

全部在会IPO项目共涉及47家会计师事务所，但排名前10的立信、天健、信永中和、中瑞岳华、大华、大信、致同、国富浩华、华普天健、正中珠江所的市场份额超过6成，2012年末为549家（64.51%），5月31日剩余453家（68.02%），集中度非常高。

其中立信和天健两个巨无霸遥遥领先，占了接近3成的市场份额：2012年末为243家（28.55%），5月31日还剩195家（29.28%）。国富浩华与中瑞岳华合并后，这两家合并后也仅有72家，距离天健的93家还有一定差距。

截至5月31日，共有45家会计师事务所分666个项目，平均每家14.8个，但是竟然有28家会计师事务所的申报项目不足10家，其中15家会计师事务所的申报项目不足5家！中位数居然是7家！

与风光的国内所（排名前十的全部是国内所）相比，四大在中国A股IPO市场上似乎有些水土不服，德勤华永、安永华明、普华永道中天和毕马威华振4家在2012年底仅有36家（4.23%），到5月底更是仅剩30家（4.5%）。而剩下的这30家中，有24家为主板发行人，其在中小板和创业板IPO的市场竞争力相当弱。

近些年出问题的鹏城所（应该全部换了其他所，但证监会仍有部分项目的信息未更改）从检查前的11家下降到了仅剩2家，中磊所从检查前的12家下降到仅剩6家。

在申报企业超过10家的其他中，利安达、中审亚太、上会、公证天业、众华沪银4家的撤回率超过4成。

另外，五洲松德申报的7家公司居然撤回了6家，中准的3家也撤回了2家，华寅五洲和立信中联闽都的独苗惨遭灭绝。

五、券商格局有微调，部分券商很受伤 2012年底各券商在会企业数量排名前十分别为：国信67、广发

51、招商

51、中信建投50、中信

37、海通

34、华林

31、华泰联合30、民生

29、国金26。

到了5月底各券商在会企业数量排名前十分别为：国信和招商各

45、广发

42、中信建投

34、中信

29、华林

24、华泰联合23、安信

22、国金

21、中金20。

而海通只剩下19家，光大只剩下18家，民生更是只剩14家，均退出了前10的排名。

一共有71家券商分享666个项目，平均每家9.4个项目，但中位数是5，也就是说有半数以上的券商的申报数量在5及5以下。不过，券商的市场集中度没有会计师高，国信、招商、广发3家数量在40家以上，市场份额合计接近20%（19.82%）；中信建投和中信数量在30家上下处于第二批次领头羊位置，市场份额合计接近10%（9.46%）；华林、华泰联合、安信、国金、中金、海通、平安、齐鲁、光大9家非常接近，算是第二批次追赶者吧，市场份额合计接近30%（27.78%）；民生、国泰君安、西南、长江、兴业、东方、国元、东吴、宏源9家券商的项目数量也在10家以上，其中国泰君安的13家中，有11家是主板项目，特色突出。

与四大会计师类似，外资行在国内A股市场的表现也并不理想，除去中德证券和东方花旗外，瑞银、摩根华鑫、一创摩根、高盛高华、财富里昂、海际大和、瑞信方正7家外资行总计只有20个项目（不含联席保荐），市场份额合计仅为3%。这20个项目中，还有过半数为主板项目。

六、撤回企业情况分析

截至2013年5月31日，提交终止审查申请的有268家企业，其中，主板、中小板、创业板分别为37家、97家、134家。撤回的企业中不乏各种大牌名牌：中国建材、中海信托、首创置业、京客隆、大连银行、爱婴室、拉夏贝尔、养元智汇、长城影视、千禧珠宝、广汇汽车、富贵鸟等统统撤了，已经过会的秦宝牧业和神舟电脑也没能挺过去。

因创业板的发行条件中明确要求业绩增长，一旦出现下滑，哪怕只下滑了1%不到也要撤回材料，所以创业板的撤回率很高，这是发行条件的问题；而主板中小板因为没有下滑就得撤回的硬性条件，除非出现重大业绩下滑或者其他涉及发行条件的情形，不会主动撤回材料的，恐怕更少有公司主动承认是因为财务核查发现了重大问题而撤材料。

特别值得关注的是，涉农类企业（含林、牧、渔等）出现大比例撤材料情形，安溪铁观音、丰康生物、华祥苑、五星食品、御食园、俚岛股份、如意情、丰科生物、中天生物、海益宝、兴嘉生物、康地种业、宏辉果蔬、秦宝牧业、惠发食品、博浩生物、万年鑫星、利华棉业、庄园牧场、奕方农业、银丰棉花、滕头园林、养元智汇、华统肉制品、塞飞亚农业、归真堂、连城兰花、皖垦种业等28家公司撤回了申请。

尚处于正常审核的涉农企业仅剩下禾丰牧业、天水众兴、翔泰渔业、金博士种业、振隆特产、鑫广安农牧、康华农业、科迪乳业、海洋岛水产、恒兴饲料、龙大肉食、中博生物、牧原食品、益康生物、山东仙坛、中博农畜牧、雪榕生物等17家。撤回比例过半数！

这么大比例的申请撤回，应该与涉农企业频频出事有关，绿大地、新大地、万福生科案后，又有媒体指责秦宝牧业、雏鹰农牧涉嫌财务造假，涉农企业成为造假重灾区。

七、财务检查运动告一段落，准备迎接IPO开闸

从2012年下半年以来，虽然投行从业人员们也都没闲着，但毕竟IPO不开闸就意味着几乎没收入，投行尤其是以IPO业务为主的投行进入到惨淡经营的时期。财务检查运动已经告一段落了，后面证监会应该会择机推出新股发行体制改革方案，IPO开闸似乎也就是几个月之后的事情了。

截至5月31日，共有IPO在审企业666家（真是个吉利数），其中：主板156家、中小板284家、创业板226家。在666家在审企业中，已过会83家，其中：主板10家、中小板30家、创业板43家；已预披露41家，其中：主板16家、中小板20家、创业板5家；处于反馈意见回复阶段345家，其中：主板57家、中小板148家、创业板140家；处于初审中的197家，其中：主板73家、中小板86家、创业板38家。

如果9月份能够IPO开闸，假设按照每周发行12家的打包发行速度，今年还能发180家，已经过会的和已经预披露今年完成发行是大概率事件，少部分已经拿到反馈意见的如果顺利今年还能赶上发行；假设按照每周审12家的速度审核，也还能审180家，已经拿到反馈意见的今年恐怕都审不完；还没有拿到反馈的，可以考虑是不是干脆直接补今年年报算了。

八、几点总结

1、投行要挣有钱人的钱，京广线以西少去为妙

京广线以西的省份（新疆、西藏、青海、宁夏、甘肃、陕西、山西、内蒙古、四川、重庆、云南、贵州、广西、海南）上市资源实在太少，这么多省市区一起才占到市场份额的10%，还距离遥远交通不便成本高昂；苏京粤浙沪（含深圳、宁波）是中国经济最繁荣的地方，在这几个省市足够挣钱了，投行要挣有钱人的钱！

2、农业企业就尽量回避吧

绿大地、新大地、万福生科，都是涉农的企业，农业企业规范性较差，供应商和客户中自然人比例大核查困难，加上免税政策多造假成本相对较低，做农业企业难度较其他行业更大，能回避的就回避吧。

3、中介机构集中度越来越高，中雷概率增加，质控越来越重要

无论是，还是保荐机构，排名前十的市场份额合计都已达半数，会计师甚至超过了六成，中介机构的集中度越来越高。

随着中介机构集中度越来越高，排名靠前的中介数量众多，一个项目出了问题，全部项目都会受到影响。最近证监会重拳处罚保荐机构和保荐代表人，平安证券已经被停了3个月资格，民生证券和南京证券被警告并要求整改，后面可能还有国信、光大、海通、招商„„。

这种情况下，中介机构对项目风险的控制就显得越发重要，在利益驱动下项目组更愿意冒险，指望项目组自己控制风险是比较困难的，更强大的、独立于投行业务部门之外的、不受投行收益影响的质控部的意义越来越重要！

4、不严厉惩罚造假，靠运动式的财务检查不会有什么好结果

证监会一直强调，新股审核的方向是以信息披露为中心，但对真正在信息披露方面出了问题的，惩罚力度又太轻，也极少支持投资者诉讼，导致违规成本太低与收益完全不对等，冒险者胆子更大，甚至劣币驱逐良币！还是都回归本然吧，该发行人负责的发行人负责，该会计师做的审计会计师去做，该投行做的发现挖掘企业价值、设计交易结构投行去做，该市场做主的交给市场，证监会做好对虚假披露、欺诈、操纵市场、内幕交易的监管和处罚、不断完善规则就行了，何必操着这么多不该操的心，让大家都不知道到底是在做啥事呢？ 九、一些思考

1、关于保荐代表人

2004年证监会推出了保荐代表人制度，我个人认为保荐制的推出是中国资本市场走向专业化的重要标志！实践也充分证明，保荐代表人的高薪吸引了大批人才进入投资银行，通过保荐代表人胜任能力考试，大大促进了整个行业学习投资银行业务相关法规和专业知识的高潮，对提高投资银行从业人员的整体专业素质和诚信意识起到了积极的推动作用。尽管保荐制推出后依然出现一些造假案例，但总体而言上市公司的质量较保荐制推出前还是有了大幅提升。

受整个中国资本市场大环境的影响，保荐代表人成了围绕证监会发行部开展工作的一个群体，业务基本局限于IPO、再融资和持续督导，长时间的思维局限性导致了保荐代表人的关注点更多的在于历史沿革及业务的合法合规性、财务处理真实性、公司运作规范性等方面，而对企业核心竞争力、企业价值评估、资本运作等真正应该被投行理解的内容远没有理解到位，一个所谓“合格”的保荐代表人原不是一个合格的投行人员。

随着注册的保荐代表人越来越多，市场供给越来越多，保代作为一个牌照的金领价值注定会破灭，证监会推出的双人双签制度只是加速了这个进程，改变的是速度而不是方向，对这点部分保代并没有或者依然不愿意认识。

保代作为一个资格，在一段时间内应该还会有一定的价值，但是投行从业人员应当有自我革命的精神，将眼光投入到目前保代执业范围之外的地方去！

2、关于IPO 自2004年停发IPO以来，这一次IPO的停发已经是8年来的第4次了，停发IPO本身就是中国资本市场常态的事情，但是这次对投行人员的影响远超前三次，什么原因？ 我个人认为，2009年恢复发行放开新股定价管制是导火索！

2009年之前，IPO发行价格是管制的，即便如2007年那样火爆的IPO高峰年，投行获得的承销费大多也是在2000-3000万左右，只有大型央企才可能有过亿的承销费，对于以中小板为主的大多数投行而言，单笔过亿承销费恐怕连做梦都没有做过，5000万以上的单子都属于绝对大单了。

2009年恢复发行后，最大的变革是证监会不再过多干预新股定价了，结果在二级市场节节攀升的刺激下，在创业板高成长的诱惑下，市场对新股的定价给的越来越高，发行市盈率不断攀高，中小企业IPO单笔过5000万的保荐承销收入不再罕见，单笔过亿也不再只是梦想。在几个保代几条枪就成立个部门大包小包的山头主义游击队方式盛行的众多投行中，年入过千万的投行员工出现了。

在这样的IPO盛宴下，项目周期缩短，投入人就能获得项目，投行大干快上是必然的选择，谁知道哪天证监会就把这个门又关上了？于是在仅仅大半年前还因为市场暴跌准备裁人的情况下，到2009年底几乎所有的投行都在招人，投行扩容潮出现。在目前的投行从业人员中，2007年之前入职的算元老级了，2009年之前入职的可能都不过半数，相当一部分人是在2009年之后才加入投行的，很多人是带着暴富的梦想走进了投行，而不是投行工作本身吸引他们进来的，投行人出现浮躁也就并不奇怪了。

因此，当经济再次萧条，当IPO之门再次关上，当保代金领的光环逐渐褪去，当很多人干了两年吃了两年苦什么也没等到的时候，很多公司才意识到投行中IPO产能过剩了！而去产能给整个行业带来的冲击一定是痛苦的，不独投行如此。

但是，IPO是迟早要恢复的，当IPO恢复后，可能不再向之前那样的火爆，并购重组、资产证券化、债券、新三板等业务规模也在不断扩大后，IPO应该如何定位？

我个人认为，IPO依然是中国投行的重要工作，中国还是有大量的企业要上市，上市资源就如同韭菜一样一茬一茬得生长着，股市的财富效应吸引着一批又一批的人独自创业走上IPO之路，中国IPO距离断粮之日还很遥远。

IPO也是资本市场的基础，投行作为资本市场中的玩家和润滑剂，只有在更多的上市公司中，才能更充分发挥投行的价值，增加上市公司数量是整个资本市场健康发展的基础。我不太赞成IPO投行人一窝蜂的转去做并购、做资产证券化、做债„„，应急弄点收入是可以的，但个人的专业能力终究是有限的，投行应该做的是通过整合资源获利，而不是什么都自己去干，合作、分享、借力才是投行应有的思维方式。看吧，等IPO恢复发行了，现在转去做并购和资产证券化的人又会有很多重新投入IPO的怀抱，刚去学的东西又扔一边了。

3、关于风险

一个月来证监会频发罚单，多名保荐代表人被罚终身禁入，这固然有乱世用重典的嫌疑，但是在盛宴带来一些垃圾之后，对风险的重视已经被监管层提到了一个相当的高度，投行从业人员本身也应当特别加以重视。

我个人认为，证监会对投行从业人员的处罚过重了，投行人员没有那么大的职权和能力，承受不了那么大的责任。在监管环境无法改变的情况下，我们能做的，只能谨慎、谨慎、再谨慎，如履薄冰、战战兢兢，以对待法律责任应有的态度来对待这份工作，否则，只有离开。

4、关于„„

生命不息，思考不止！有太多的东西需要不停的思考，本文就写到这吧。

@微笑刺客1980

2013年6月2日星期日

2.农村财务专项检查总结 篇二

财务管理自查报告

按照上级文件要求，我中心积极组织，认真开展自查，现就自查情况报告如下：

一、财务收支情况

在财务工作过程中，本单位严格按照《基层医疗卫生机构财务制度》的规定，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的基层医疗机构会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。医院所有经营活动收入全部纳入财务科统一控制、管理，无乱收费状况。所有业务支出均采取计划申报，经院委会讨论决定后，按需采购，由一把手审查签字报销，对不符合规定的费用一律拒付。各科办公用品、卫生材料消耗实行量化控制，超支自负。财务科定期对药库、药房和其他科室的帐目及收支进行统计，核对，记帐；在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据社区卫生服务中心各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。自2007年7月份开始每月按时将所有会计凭证、帐薄报送XX市卫生局计财科核算中心审核、过账，并由核算中心统一编制财务报表。

二、财政专项资金管理使用情况

财政专项资金主要是基本公共卫生服务资金。公共卫生服务项目专项资金主要用于直接面向XX办事处城乡居民的基本公共卫生服务三大类九个项目的补助。九个项目包括：建立居民健康档案、健康教育、预防接种、传染病防治、儿童保健、孕产妇保健、老年人保健、慢性病管理、重性精神疾病管理。服务中心对财政部门拨付的专项资金要实行专账管理，建立健全财务、会计制度，规范资金管理，确保专款专用。专项资金的落实、管理、使用以及项目实施的绩效情况均接受各级主管部门的专项检查。

三、固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。

四、票据管理情况

严格按照《山东省财政票据管理使用暂行办法》的规定，对门诊和住院专用票据、往来结算票据设置了票据管理台账，准确记录财政票据的领购、发放和使用情况，严格领购、使用、结存和核销手续。书面记录发票入库的起止号码、出库的起止号码及核销情况；按照相关的规定妥善保存在库发票，无票据相互串用问题，无票据丢失、毁损问，也不存在转借、转让、代开票据问题。

五、存在问题

通过自查，我中心在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《基层医疗卫生机构财务制度》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将财务方面的工作做得更好。

XX街道社区卫生服务中心

3.农村财务专项检查总结 篇三

一、检查目的

（一）为全面掌握宣城皖南农村商业银行各分支机构贷款五级分类的准确性，审慎评价风险状况和拨备充足性；认真梳理信贷管理中存在的制度、流程、系统和操作性问题，促进各业务条线不断提高内控管理水平，提高贷款分类准确性，实现内涵式、均衡性和可持续性发展；

（二）为认真贯彻落实银监会“三个办法、一个指引”、切实转换并真正树立审慎经营理念，提升我行信贷精细化管理的执行水平、有效防范经营风险；

（三）随着我国经济的高速发展，具有一定融资功能和信用背景的银行承兑汇票在迅猛发展的同时也滋生和积累了大量的案件风险，破坏了正常的金融秩序，为防范规避风险隐患，此次将银行承兑汇票业务的管理纳入专项检查项目。

二、工作步骤

此次专项检查工作总体分三个阶段：

（一）自查阶段。布臵并要求各分支机构按要求开展自查，并将自查报告于5月底前报送总行业务管理部门。

（二）检查阶段。在自查的基础上，总行业务管理部门同稽核部门按照不低于20%的比例对有信贷业务的分支机构进行现场抽查。

（三）整改阶段。对检查存在的问题要举一反三，并及时进行整改，将落实的整改报告在限期内上报业务管理部门。要求自查工作于2012 年5 月底前结束，检查工作于6月2日前结束。

三、组织实施

总行成立宣城皖南农村商业银行2012 年信贷管理专项检查领导小组，总行行长任组长，分管副行长任副组长，业务管理部、审计稽核部、监察保卫部门、综合管理部负责人为成员。检查内容主要包括贷款新规执行情况、贷款分类准确性及票据业务风险管理情况。业务管理部负责整个检查工作的组织协调、检查指导工作。

四、检查范围

（一）各分支机构自2011年以来发放的各项贷款；

（二）各分支机构应对截至2012年3 月31 日存量贷款的正常类、关注类贷款（五级分类口径，以下统称检查期正常贷款）展开全面自查；

（三）各分支机构截止到2012年3月31日的所有办理的银行承兑汇票业务。

检查范围：按不低于20%的比例对分支机构正常类贷款进行检查。检查内容覆盖各类别信贷业务。

五、检查内容

（一）“贷款新规”贯彻落实情况。检查交易合同真实性审核、项目投资资本金审核、贷款资金需要测算、个人贷款面谈面签、信贷资金支付管理、资金流向跟踪等环节是否符合“三个办法一个指引”的要求，是否存在操作不规范，内外勾结套取贷款，隐瞒事实、变相转移或挤占挪用信贷资金现象；是否存在信贷资金流入股市和民间借贷；是否存在行社职工个人账户过渡客户信贷资金等不正常现象。通过加 强对关键环节的管理，确保贷款新规和“三查”制度的有效执行。

（1）交易合同真实性的审核。

要求不仅要认真审核交易合同的具体内容，还要加强对与交易相关的提单、货运单、仓储单以及各和税票、发票等资料收集的审核，确保交易真实、有效。

（2）贷款需求测算的审核。

要着力克服农村中小金融机构主要客户群体普遍存在财务管理不规范，财务信息不真实等困难，按照要求、根据不同服务对象找出相对科学的测算依据，力求测算结果更接近实际。

（3）加强贷款支付管理的审核。

按照要求，设定专门岗位，明确职责，加强对贷款支付管理，防止贷款被挪用。

（4）贷后资金流向的跟踪及检查。

除要求借款人定期汇报及提供资料证明资金使用情况外，还要通过各种有效途径，加强对借款人资金的流入、流出情况，特别是与其交易对手之间的资金往来状况的监测与跟踪。

（二）贷款五级分类准确性检查内容。（1）贷款分类管理与制度建设。

1.制定的贷款分类制度、方法，是否符合《贷款风险分类指引》提出的标准和要求，并与《贷款风险分类指引》的贷款风险分类方法具有清晰、明确的对应和转换关系。

2.信贷资产分类人员是否具备必要的分类知识和业务素质。岗位 设臵、人员安排是否满足分类工作的需要。

3.贷款分类方法、结果与内部风险管控机制是否有效衔接，分类结果是否有效应用到信用风险识别、计量、监测、控制体系。

4.对贷款进行分类的频率是否达到每季度至少一次的要求。对影响借款人财务状况或贷款偿还因素发生重大变化的贷款，是否及时对分类进行调整。

5.是否建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整。

6.信贷管理及风险分类中存在的其他问题。（2）贷款分类的执行情况。

1.各分支机构是否按照本系统制度要求，制定、执行贷款风险分类的管理政策、操作细则或业务流程。

2.贷款风险分类结果是否符合每一类贷款分类的核心定义。分类结果是否有效反映贷款风险特征与风险状况。

3.对贷款进行分类时，是否充分、科学评估借款人的还款能力，相关测算是否科学完备，相关调查审查是否履责尽职。

4.贷款分类过程中是否对第二还款来源进行充分、科学的审核评估，相关测算是否科学完备，相关调查审查是否履责尽职。

5.对重组贷款、逾期贷款是否按照相关制度要求准确划分风险类别。

6.贷款拆分分类是否执行统一标准，执行过程中拆分分类依据是否充分。7.分类执行过程中存在的其他问题。（3）贷款分类偏离的原因分析。

1.政策、制度和流程缺陷。由于制定的信贷资产风险分类的管理政策、制度和操作流程存在缺陷而导致贷款分类结果出现偏差等。

2.内部控制机制不健全。由于未形成相互监督制约的内部控制机制，不能保证贷款分类的独立、可靠，导致贷款分类结果出现偏差等。

3.未严格执行贷款分类管理授权和审批。由于未严格执行贷款分类管理授权和审批，导致分类结果出现偏差等。

4.未严格执行分类标准。由于主观原因未严格执行贷款分类标准，影响分类的准确性等。

5.未及时审批认定分类结果。由于贷款分类逐级审批认定不及时，导致贷款分类结果不准确等。

6.借新还旧掩盖贷款质量。违规办理借新还旧贷款，掩盖真实风险等。

7.人为调整分类结果。直接将不良贷款调整为正常贷款，或者调高不良贷款相应级次，隐瞒贷款真实情况等。

8.分类不及时、连续。未能根据借款人的经营情况和贷款的风险情况，及时、动态地调整分类结果等。

9.未充分获取分类需要的信息。因尽职调查和贷后管理不到位，未获得企业真实会计资料和生产经营情况以及其他影响贷款质量的动态信息，客观上难以对贷款进行准确分类等。

10.分类人员知识经验欠缺。分类人员因专业知识经验欠缺，如对 贷款分类制度认识不到位或不熟悉企业会计知识和定量分析方法等，致使分类结果出现偏离等。

11.贷款审查不严。因项目合规性、对借款企业的偿还能力评估不到位，造成贷款归还困难。

12.借款企业或中介机构提供虚假的财务会计报告、资产评估报告等信息，而导致贷款分类结果出现偏离等。

13.因管理信息系统功能设计及应用中存在的问题，造成流程不当、控制失效、信息失真等。

14.导致分类结果偏离的其他原因。

（三）票据业务检查内容。

（1）贴现、转贴现业务的检查。检查要点和方法：重点从贴现、转贴现业务的办理条件、操作流程、风险状况三个环节检查。

１.办理贴现、转贴现的条件是否合规性：检查要点：①贴现申请人是否在贴现行开立基本账户，转贴现申请人是否在当地人行开立存款账户；②贴现行是否有贷款权限，并控制在上级行规定的贷款限额内；③为其他商业银行及区域性银行出具的贴现汇票，必须在当地设有分支机构；④贴现申请人是否为企业法人和其他经济组织；⑤是否是未到期且要式完整的银行承兑汇票（转贴现为已贴现的汇票）；⑥是否有合法的商品交易合同；⑦是否有持票人与出票人或直接前手之间的增值税发票和商品交易合同复印件。

检查方法：

①查贴现、转贴现档案。查贴现申请人、及转贴现前手的资料与 承兑申请人的资料基本相同。通过查其资料，看申请人是否符合条件，是否存在为房地产企业、投资有限公司、未投产的在建项目公司办理贴现的现象，为发现贴现资金流入房地产、股市提供线索。

②查商品交易合同和增值税发票。一是如同承兑业务，通过票据与商品交易合同的五个核查，看是否有真实的贸易背景。二是查看增值税发票。看增值税发票是否机打，看多份增值税发票是否雷同，看增值税发票是否有缺陷（如编号），看增什税发票金额与票据金额和商品交易合同金额是否一致。以此判断是否是真实的商品交易。

③查贴现、转贴现票据。看要式是否完整，重点审查：承兑汇票要素是否齐全；背书是否连续；内容是否涂改；签章是否符合要求；是否注有“不得转让”字样；汇票金额是否超过１０００万元；期限是否超过６个月；贴现期限是否超过原汇票期限；是否是承兑行发出通知停办贴现的汇票；是否是为本营业单位的银行承兑汇票。

２.操作流程是否合规。检查要点：检查是否按操作规程办理贴现、转贴现业务，看有无越权或违规办理承兑业务的行为。重点检查调查、审核、审批、结算四个环节。

检查方法：

①查贷前调查资料。贷前调查资料应包括：贷前调查报告，贷前调查报告应详细说明申请的经营管理情况、申请人资信状况、申请人的票据来源，票据的风险状况；对申请人的信用评价（信用等级表）和授信情况；商品交易合同、增值税发票；等等。通过对调查情况的检查，看其贷前调查是否落实，看是否存在超授信或人为提供信用等 级，变相超授信的问题。

②查其查询查复记录。看是否严格执行了查询查复制度，记载是否完整准确。

③查贷时审查记录。看审查人是否尽职，是否遵循审慎原则，看是否与贷前调查有相佐意见，但仍给予承兑的问题。

④查审批记录。看审批是否有完整手续，是否严格执行审批程序，是否存在逆程序审批的问题（对照贴现协议签订日期、审批日期、票据日期看），是否存在超权限审批的问题（支行超分行授权、应集体审批的“1支笔”审批）。

⑤查贷后检查记录，看贷后跟踪检查制度是否落实。

⑥查票据的当事人的关联情况。如同查承兑，通过档案里面的相关资料或其他信息，看出票人、收款人、背书人之前的关联关系。

⑦查背书。看前手后手的背书是否连续。即前一被背书人与后一背书人相同。同时要注要，贴现票据必定要有背书。

⑧查看会计账和传票。一是看贴现资金是否流入可疑账户（如外地账户，或从往账或来账凭证看收款人名称），如流入股市，流回出票人或前手等。二是看票据业务是否当进行会计记录，是否存在漏记或定期汇总记录的问题。

⑨查利息收入。看是否按规定收取利息。

３.风险状况。①查贴现、转贴现台帐。看其资产质量情况（按五级分类），看是否存在大额风险；②承兑申请人是否为投资有限公司、房地产开发商、未投产的在建项目公司；③票据是否有帐外循环。

六、工作要求

（一）加强组织指导。各分支机构要高度重视此项工作，要成立领导小组，落实责任人员，并制定具体的自查工作计划，切实贯彻执行贷款新规执行、贷款分类准确性及票据风险情况的自查工作。针对检查发现的问题必须在自查报告中如实反映，一旦发现弄虚作假、瞒报藏报、篡改信息的。总行将在厘清责任的基础上，切实按照有关制度规定，对相关机构负责人和相关责任人予以问责。

（二）明晰工作责任。要认真落实自查工作责任。一是谁经手，谁负责。贷款经办人员及相关责任人员要对贷款的真实性负责。二是谁检查，谁负责。自查人员要对本人检查的业务负责，各分支机构要对本网点自查工作负责任。对于因工作态度问题和未按要求开展自查工作，或检查中应发现未发现问题的，将追究相关人员责任。

（三）落实整改到位。自查工作结束后，各分支机构要对问题进行梳理，举一反三，认真进行整改。总行职能部门要按照相关文件规定，要加大对贷款规执行过程的指导和检查，切实推进贷款新规的全面落实；确保贷款分类准确无误，审慎评价风险状况和拨备充足性；认真梳理信贷管理中存在的制度、流程、系统和操作性问题，促进各业务条线不断提高内控管理水平，提高贷款分类准确性，实现内涵式、均衡性和可持续性发展；整体提高全行票据业务风险防范意识，切实将此次检查内容作为今后票据操作中强化执行的标准，提高我行管理和执行水平。

七、检查依据

（一）《安徽省农村信用社信贷管理基本制度（试行）》（皖农信联发„2005‟27号）、《安徽省农村信用社贷款业务操作规程（试行）》（皖农信联发„2006‟1号）、《安徽省农村合作金融机构信贷授权授信工作指导意见》（皖农信联发„2008‟98号），《安徽省农村合作金融机构授信管理委员会工作指引》（皖农信联发„2011‟72号），《安徽省农村信用社信贷资产风险分类实施细则》（皖农信联发„2006‟51号），《安徽省农村信用社信贷资产风险分类实施细则补充规定》（皖农信联发„2006‟342号），《关于加强农村合作金融机构贷款五级分类日常管理工作的意见》（皖农信联发„2006‟402号）。

（二）《安徽省农村信用社大额贷款管理办法》（皖农信联发„2006‟274号）、《安徽省农村合作金融机构固定资产贷款管理暂行办法》（皖农信联发„2009‟118号）、《安徽省农村合作金融机构项目融资业务管理暂行办法》（皖农信联发„2009‟118号），《安徽省农村合作金融机构流动资金贷款管理暂行办法》（皖农信联发„2010‟51号），《安徽省农村合作金融机构个人贷款管理暂行办法》（皖农信联发„2010‟51号）。

（三）《农村合作金融机构信贷责任认定暂行办法》（皖农信联发„2009‟51号）。

（四）宣城皖南农村商业银行银行承兑汇票管理暂行办法（宣皖农商行„2010‟161号。

4.安全专项检查总结 篇四

一、太原煤气化公司关于顶板管理专顶安全检查活动工作措施总结如下：

(一)为加强太原煤气化公司煤矿顶板管理工作的组织领导，太原煤气化公司设有顶板管理工作面领导组：

组长：生产副总经理

副组长：安全副总经理、总工程师

成员单位：生产技术管理部、安全监察局、调度中心、地质测量部、机械动力部、通风管理部、基建管理部等部门。

煤矿顶板管理工作领导组下设煤矿顶板管理工作办公室。办公室设在集团公司生产技术管理部，负责组织有关部室专业人员对各煤矿的煤矿顶板管理工作进行技术指导、审核和检查、考核等工作。

办公室主任：生产技术管理部部长

办公室副主任：生产技术管理部副部长、生产技术管理部主任工程师

成员：生产技术管理部、安全监察局、调度中心、地质测量部、机械动力部、通风管理部、基建管理部等部门人员。

(二)对太原煤气化下属各煤矿提出以下要求：

1、针对企业当前面临的严峻形势，进一步做好职工思想稳定工作。各矿要突出思想教育，凝聚共识、齐心共进，开展形势任务宣讲活动，促进职工适应新常态，确保职工队伍的稳定。

2、要加强对煤矿顶板管理工作的领导。各矿设有顶板管理领导组，党政一把手任组长，各副职分工负责。各矿领导班子要提高认识，做到目标明确，责任明确，措施得力，把顶板管理作为煤矿生产技术、安全管理的一项重要的基础性工作。每月要定期对顶板管理工作进行全面检查，对查出的问题和隐患按照“四定六落实”，认真落实整改方案、整改措施、整改时间、整改责任人、落实资金、落实考核。

3、认真贯彻落实晋煤集团及太原煤气化集团公司顶板管理相关规定。同时各矿要结合本矿实际情况，对相关制度及时进行补充、修订，不断完善顶板管理制度，加强顶板管理工作，消除煤矿顶板管理隐患，遏制顶板事故，实现公司全年的顶板管理目标。

4、充分发挥风险预控管理体系的作用，严格落实岗位责任制，强化现场基础管理，加强动态隐患排查，切实提高采掘工作面及井下所有在用巷道、硐室等地点的支护质量。井下采掘工作面及所有在用巷道、硐室等地点顶板管理都必须明确责任管理单位、责任人，明确顶板隐患排查周期及发现隐患时上报处理机制，不断提高顶板管理水平。

5、积极应用新技术、新工艺和新材料，为煤矿顶板管理提供技术支撑。龙泉煤矿4202辅运巷推广应用注浆加固技术对巷道围岩进行补强，避免了4202辅运巷围岩的垮塌，减少了矿井的无效进尺，矿井生产成本得到节约，保证了4202回采工作面的正常衔接。龙泉、神州、嘉矿、炉矿、东河、华苑、华胜综采工作面应用了顶板动态监测系统，该系统使矿井技术管理人员能够及时掌握回采面的顶板动态压力显现情况，为回采工作面的顶板动态管理提供第一手资料。

6、认真按照晋煤集团要求，开展一次全矿范围内顶板管理专顶安全检查活动。此次顶板管理专顶安全检查活动以自查、整改、验收的方式进行。此次检查要做到全覆盖、全落实、全整改，对排查出来的顶板隐患制定相应整改措施并立即进行整改。

7、通过本次顶板管理专项活动，各矿井应实现“顶板管理组织机构健全、制度完善、责任明确、管理到位;隐患排查整改及时、各项制度严格落实、消灭现场顶板隐患;规程措施科学合理、顶板支护方法可靠、职工顶板安全意识强、按章操作自觉性强、工程质量有保障”的基本要求。

8、各煤矿单位要以顶板管理制度、顶板管理责任落实、顶板隐患排查工作的执行情况为重点，做到采掘队组全覆盖，检查记录详实准确，问题整改及时到位。对本次活动排查出的顶板隐患及整改措施和整改情况进行总结。

二、太原煤气化公司各煤矿单位顶板管理专项安全检查活动开展情况

太原煤气化公司现有9座矿井，其中清河一、清河二煤矿停产。各煤矿单位活动开展情况如下：

(一)对顶板管理相关资料进行完善及整改的情况：

各煤矿单位认真按照晋煤集团《关于开展顶板管理专项安全检查活动的通知》精神要求，对顶板管理制度，落实顶板管理责任等环节进行认真排查，并制定了如下整改措施：

1、认真按照晋煤集团要求，各煤矿单位对顶板管理相关制度及时补充、修订。明确顶板管理责任，做到分工明确;各项记录详实、准确，存档保存;各矿在20xx年均实现了锚杆、锚索施工终身负责制，建立了锚杆(索)施工人员记录台帐，做到了记录详实准确。

2、制定工作计划及方案，有计划有步骤开展工作。认真按照晋煤集团《掘进专业落实20xx年度煤炭生产重点工作安排明细表》及《太原煤气化集团公司关于加强20xx年安全生产工作的决定》的要求逐步落实解决安全生产过程中出现的问题，使安全管理在生产过程的所有程序中做到实处，发挥作用。

3、针对顶板管理的工作重点、难点及现场安全薄弱部位加强宣传，强化现场管理。各煤矿单位通过早调会、碰头会、班前会、井上下广播系统等培训形式，对所有煤矿职工，从上到下进行各个层次全方位的宣传教育，做好顶板管理方面知识的宣传，使职工在日常生活中受到教育。炉矿、嘉矿、华胜、龙泉充分认识到顶板管理工作的重点，抓好9#、3#煤的巷道掘进顶板支护管理工作，根据实际情况及时变更支护形式;抓好龙泉4202工作面辅运顺槽的维护管理工作，减少矿井巷道的复修量。

4、提高施工队伍全员素质，规范管理。基层队组技术人员充分利用班前会时间组织职工学习作业标准、操作标准等方面的知识，对现场作业人员贯彻顶板管理方面的知识。太原煤气化集团公司针对华苑、华胜、神州、龙泉、炉矿、嘉矿开拓、掘进队伍存在外委队伍的情况，要求矿方加强施工队伍管理，严格履行相关管理职责。

5、严格规范规程措施的制定及审批。根据晋煤集生字[20xx]285号文件《晋煤集团关于下发采区(面)设计和采掘作业规程编制审批管理办法的通知》的规定，太原煤气化公司制定了《太原煤气化集团公司关于下发采区(面)设计和采掘作业规程编制审批管理办法的通知》，并在太原煤气化集团公司统一认真执行。

6、完善了采、掘作业规程、措施中有关顶板管理的内容，不符合要求或者不完善的修订后进行了复审，并重新贯彻学习，确保规程措施的内容对现场施工有针对性、指导性。炉矿9102材料巷掘进头过地质构造时，由于顶板起伏变化大，造成临时支护前探梁不能正常使用，为有效对顶板进行管理，及时将顶板临时支护形式更改为单体柱配合板梁形式，同时将掘进作业规程进行修改，对规程进行复审与贯彻。

7、细化采掘施工设计，确保安全生产。严格按照相关国家相关法律、法规、技术规范编制、优化采掘施工设计，努力为集团公司安全生产提供技术保障。针对华苑3号煤设计，要求华苑煤业3#煤开采顺序应结合上、下组煤的开采顺序综合考虑，避免上下组煤开采时相互影响，保证正常衔接;回采工作面回采应避免顺序开采。针对华苑10203回采工作面设计，优化了10203轨道顺槽专用回风巷的设计，缩短了巷道工程量，节约工程费用。

8、充分发挥风险预控管体系的作用，加强自查，确保隐患整治到位。各矿井根据自身实际情况，每周逢五或每月逢九进行顶板管理及顶板隐患排查，并将查出的问题隐患，整理成台账，制定整改措施、落实整改责任人和整改期限。嘉矿、神州两家单位风险预控管理系统已进入正常运行阶段，除龙泉外其余煤矿单位风险预控管理系统进入试运行阶段。各级管理人员每天每班将排查出安全隐患录入该系统，该系统将安全隐患分级、分类，按计划进行整改，使存在的安全隐患得到有效管理，为安全管理提供了一道有力的屏障。

9、提高警惕，防患于未然，做好顶板动态监测监控记录。采用锚索、锚杆、锚喷支护的巷道，要加强支护工程质量检查，加强顶底板移近量的观测工作，防止因锚杆、锚索支护质量问题引发巷道冒顶。各煤矿单位在没有进行喷浆的巷道每隔50m安装顶板离层仪，从安装之日起严格按照要求进行观测，并将观测结果记录在顶板离层记录牌板上，由各矿生产技术部进行汇总记录。

为进一步做好回采工作面的顶板管理工作，太原煤气化公司所属矿井配备了综采面顶板压力动态监测系统，实现了回采工作面顶板压力的全天候监测，为顶板管理提供了可靠的科学依据;各煤矿单位认真按照晋煤20xx年12号《关于规范锚索防射装置使用的意见》，太煤化政生字(20xx)115号《太原煤气化集团公司关于加装锚索防射装置的通知》要求，加装锚索防射装置，防止锚索破断伤人。

10、落实班评估工作。回采队、掘进队每个生产作业班作业前，对工作面工程质量和顶板管理、《作业规程》和《安全技术措施》落实及安全隐患整改情况进行评估，确保作业安全。

11、完善变化管理制度，并制定了汇报、处理、监督检查的程序。施工班组、安全员反映的地质构造变化、顶板压力变化、工程质量等方面的问题，要有汇报记录，有采取的安全技术措施，有处理时间和负责人，对处理结果有检查落实措施。

12、严格按照国家及行业标准的有关要求，对于入井的支护器材，生产厂家必须提供由国家颁发的煤安证、产品合格证、申请煤安证时的检验报告及出厂检验报告。

(二)、井下现场顶板隐患排查情况：

太原煤气化公司各煤矿单位在本次顶板专项大检查活动，检查发现的问题如下：

1、嘉乐泉煤矿：本次顶板专项大检查覆盖嘉矿所有在用巷道、采掘工作面、硐室。查出问题39条，其中37条为一般隐患，2条为严重隐患。其中开拓巷道4条，准备巷道14条，回采巷道21条。排查出的问题都已落实责任人、并已整改完成。2810回采工作面由于机尾受断层影响，造成工作面机尾安全出口高度不足，超前支护木抬梁未完全接顶，有3处柱帽支护不符合要求。针对以上问题通过及时调整工作面机尾采高、加快工作面推进速度，使机尾安全出口符合要求;对木抬梁不接顶处衬垫木楔使木抬梁接顶。对回采巷道中锚杆支护个别处不符合要求，金属棚受巷道压力变形的问题，进行了补打锚杆(索)补强措施。

2、炉峪口煤矿：本次顶板专项大检查查出问题6条(准备巷道2条，回采巷道4条)，均为一般隐患，均已及时整改。9012材料巷0266导线点前后20米范围由于处于8#煤柱下高应力区内，巷道压力显现明显，对该段及时进行二次支护，对金属棚巷道顶、帮破碎处，处理活矸后，重新盘帮构顶。

3、神州煤业：本次专项顶板检查覆盖神州煤业所有巷道、工作面、硐室等地点，共发现7条问题，均为一般隐患，均已及整改。其中回采工作面1条，回采巷道6条。从排查出问题来看，回采工作面存在支架初撑力不足、回采巷道顶板破碎的问题;掘进工作面存在锚杆、锚索支护巷道支护质量个别不符合要求，临时支护木板梁松动的问题。

4、华苑煤业：本次顶板专项检查对矿井所有巷道、工作面、硐室等地点全覆盖，此次活动共排查出顶板问题7条，其中回采工作面5条，回采巷道2条，均为一般隐患，均已整改。具体为：回采工作面支架矿压表损坏、初撑力不足，端头支护缺梁少柱、使用坏柱。掘进工作面架棚支护盘帮构顶不符合要求，钢带有缺托盘的现象。

5、华胜煤业：本次顶板专项检查对矿井所有巷道、工作面、硐室等地点全覆盖，此次活动共排查出顶板问题9条，其中回采巷道3条，回采工作面2条，准备巷道4条，均为一般隐患。都已得到及时整改。从检查出的问题来看，准备巷道喷浆滞后，未及时安设顶板离层仪，回采巷道、准备巷道个别处锚杆支护不符合要求;回采工作面支架压力表损坏，U型棚段顶板压力大需补强支护。

6、东河煤矿：本次顶板专项检查对矿井所有巷道、工作面、硐室等地点全覆盖，此次活动共排查出顶板问题7条，其中准备巷道4条，回采巷道3条，均为一般隐患，都已及时整改。包含以下问题：准备巷道由于围岩变形造成锚喷层开裂、脱落、顶板掉渣、顶板有活碴，个别处存在锚杆失效现象，已重新补打锚杆进行补强支护;回采巷道由于受邻近采空区压力影响造成巷道底鼓、部分W钢带失效;回采工作面片帮煤较多。

7、龙泉煤矿：。本次顶板专项检查对矿井所有巷道、工作面、硐室等地点全覆盖，共排查出顶板问题25条，其中回采巷道20条，准备巷道4条，开拓巷道1条，均为一般隐患，都已制定整改措施并得到及时整改。包含以下问题：准备巷道中离层仪数量不足，离层仪观测牌板缺失;回采巷道瓦斯抽放管路上存在网包、瓦斯管路处锚索断，个别处顶板出下沉现象，巷道存在片帮现象，锚索外露超出规定。

8、清河一、清河二煤矿均已停产、放假，没有开展井下顶板专项检查。

以上是9个矿井此次顶板管理及顶板隐患排查活动的基本情况，分为两个部分，一部分是顶板相关管理资料的完善;一部分是井下现场顶板专项检查，除清河一、清河二煤矿由于停产未进行检查外，其它7个矿井井下现场共计排查隐患100条。从此次检查来看，我们对公司内部各煤矿顶板安全管理的存在的问题及现状有了清醒的认识，面对问题，我们还需认真总结分析，找出解决问题的办法，通过管理、技术等手段解决现有问题，不断提升矿井顶板安全管理水平，提高从业人员业务素质，认真落实安全生产责任制，充分调动矿井从业人员安全生产的积极性，来确保公司各煤矿单位的安全生产。

太原煤气化公司生产技术部

5.特种设备专项检查总结 篇五

根据A市质技监特〔2014〕2号《关于开展“五一”节前特种设备安全大检查的通知》要求，D作业区开展一次特种设备安全专项自查。现将自查情况总结如下：

一、成立专项自查小组

为规范使此次自查，作业区从各部门抽调设备安全相关人员组建了特种设备专项自查小组。成员如下： 组长：

成员：

二、自查时间

2014年4月20日-4月30日

三、自查内容

1、特种设备管理情况。

查特种设备管理机构，作业区安全办为特种设备主要管理部门，基层队安全员（副队长）负责本队压力容器管理工作。查作业区各级管理制度、规程。在安全组查有《D作业区特种设备管理规定》，且为2014年2月最新修订，并已下发给各基层队实施。查基层队，有特种设备相关操作规程，但均为2013年及之前版本，未及时组织修订。

2、特种设备管理台账、安全技术档案、HSE信息系统维护情况；

查安全办特种设备管理台账为2014年4月更新，在用特种设备技术档案齐全，HSE信息维护能够及时与安全科沟通，及时将特种设备变动录入HSE信息。查基层队特种设备台账，基本照搬作业区台账2013年版本，没有及时更新。现已督促其立即更新台账。

3、特种设备登记注册及检验情况；

原有特种设备：查台账、资料档案和HSE录入系统，D油田中心站及外围计量撬共计18台压力容器锅炉，已注册完毕，已更新登入D锅炉压力容器台账，并录入HSE系统。

查校验情况：查2014年检验计划，检验证书，HSE系统，2013年检验计划如实完成，在用特种设备均处于有效期内，2014年计划检验锅炉压力容器4台，将于10月初前全部完成。查D油田中心站注水泵房2号注水泵安全阀(整定压力

24MPa)当压力达到23MPa时泄压口出现滴漏，已拆换检验合格的，并将滴漏安全阀拿去D锅检所重新维修校验。

4、查特种设备管理及操作人员的培训及持证情况：

管理人员：目前1人取证。

操作人员：16人持证，满足生产需求。

5、特种设备运行管理与维护等内容。

查基层班组，只有特种设备本体及附件维护检查存在问题、以及整改更换情况记录。

询问现场班长，回答答每日巡检内容包含特种设备检查维护，但只记录存在的问题项及整改，如正常则只检查不记录。

特种设备自查问题整改清单

6.2016疫苗专项检查总结 篇六

专项监督检查总结

为彻底查清XX省非法经营疫苗涉案产品流向，核查我县疫苗流通使用情况，规范疫苗及其它冷藏药品冷链管理，药械科按照《XX市食品药品监督管理局关于转发云南省食品药品监督管理局依法查处非法经营疫苗行为文件的通知》（X食药监流〔2016〕XX号）要求开展疫苗及其它冷藏药品专项检查，现将工作情况总结如下：

一、领导重视

本次专项检查工作得到局领导的高度重视，在获取网络舆情及市局通知后，立即召开紧急会议进行安排部署。会上成立专项工作领导小组。

组长：张三 副组长：李四

组员：姜明、陈先圳、杨霞、彭敏、杨涛、周吏程 办公室设在药械监管科，姜明任办公室主任。会议部署此次专项检查分两阶段进行：一是医疗机构自检自查，将自检自查情况及相应报表上报办公室；二是我局执法人员展开拉网式排查，严肃查处发现的违法行为。

二、企业自查

本次专项检查，全县24家使用疫苗的医疗机构共上报24份自检自查表，根据医疗机构自检自查表反映的情况，县疾病预防与控制中心所使用的XX个批次的疫苗均来源于市

—1— 疾病预防与控制中心，所有其它医疗机构使用的疫苗均来源于县疾病预防与控制中心。

三、拉网排查

本次专项监督检查共出动执法人员30人次，出动执法车辆6车次，按照前期部署及专项检查方案要求对县内24家医疗机构进行拉网式检查。重点检查各医疗机构所使用疫苗及其它冷藏药品的来源渠道、供货方资质、到货验收制度落实情况和冷链管理情况。

四、存在问题

本次专项整治，我县未发现XX省非法经营疫苗涉案产品，所使用疫苗均来源于XX市疾病预防与控制中心。存在的其它问题如下：

（一）县疾病预防与控制中心：一是缺少冷藏药品购进和配送温度（启运温度、在途温度、到货温度）记录，无法保证全程温度实时监测、连续不间断温度保障和运输过程的质量追溯；二是缺少保证断电情况下冷藏药品正常储存条件的备用发电机组或双回路供电系统；三是疫苗配送保温箱无法实现采集、存储、读取和传送温度数据的功能。

（二）县中医院：产科疫苗储存冰箱温度接近规定温度上限，无超温报警功能；

（三）其它医疗机构存在共性问题：一是未进行冷藏药品到货验收及记录；二是冷藏冰箱温度计未做检定或校验。

此外，执法人员还对医疗机构的特殊管理药品进行了检 —2— 查，检查发现医疗机构未做到特殊管理药品入库双人验收、出库双人复核。执法人员已对上述存在问题的医疗机构进行责令整改。

六、下一步打算

继续加强疫苗及其它冷藏药品的监管，督促药品经营企业按照GSP规范经营药品，杜绝超范围经营预防性生物制品；加强全县药品使用单位规范使用冷藏药品，加强冷链管理，保障药品安全有效。

7.农村财务专项检查总结 篇七

况报告

某农村信用社冒名贷款专项检查情况报告

联社：

根据《农村信用社关于开展“冒名贷款专项检查”工作的实施方案》和《农村信用社关于加快对“冒名贷款专项检查”工作的通知》文件要求，我社认真开展了对冒名贷款的检查活动，截止到月日，已经对基本完成冒名贷款检查活动。现将本次自查工作情况报告如下：

一、积极动员，认识充分。鉴于本次冒名贷款自查时间短，任务重，我社紧急召开了全体员工会议，学习上级关于对冒名贷款检查的有关文件，通过学习，认识到冒名贷款是当前制约贷款清收的

重要因素，通过开展冒名贷款检查活动，可以查找信贷管理工作中的漏洞和薄弱环节，进一步完善信贷管理制度和办法，杜绝冒名贷款等违规行为的发生，防范信贷风险，促进业务健康发展。

二、精心组织，强化部署。为确保此项工作不走过场、不留死角，集中力量保质保量的进行自查。根据联社冒名贷款检查方案的要求，结合我社实际情况，由副主任负责此项工作并制定了具体措施；

1、各片的进度计划要求每七天统计、交流一次。

2、在进行贷款外核工作同时，做好贷款外核与到期贷款清收相结合、贷款外核与利息催收相结合、贷款外核与发放到、逾期催收单，延续贷款诉讼时效相结合。

3、信贷员换片核查：核查、核查、核查,我社把这项工作作为进一步深入推进案件专项治理工作的内容来抓，设立了举报电话，确保检查质量。

三、措施得力，成效明显。由于本次外核正值农忙季节，按照正常上班时

间根本找不到人，信贷员根据自身情况合理安排时间，合理安排时间。采用早出晚归饭时找的办法，积极行动。按照县联社检查的范围要求，截止到月日，我社所需要外核的贷款笔数为笔，金额为万元，已核查贷款笔，金额为万元，占全部外核贷款总数％和％，未核查贷款笔，金额为万元，占外核贷款总数％和％，共核出借名贷款笔，金额万元，占全部应外核总数的％和％；冒名贷款笔金额万元，占全部外核贷款总数％和％。

四、存在的问题以及整改措施 通过此次对冒名贷款的外核检查，也发现了如下问题：

部分贷款借新还旧情况特别严重，有的多次转贷，造成贷户偿还能力差，加大了贷款风险；

农村信用环境较差，贷户还款意识淡薄，造成逾期贷款现象时有发生；

到、逾期贷款催收通知单发放不及时，信贷员有时只是电话催收，没有达

到亲自上门催收。

对于以上出现的问题，我社应做好以下几个方面的工作：

继续加大对现有的冒名贷款的清收力度，争取提前完成对现有的冒名贷款清收工作，坚决杜绝发生新的冒名贷款。建设信用工程，营造农村信用氛围。结合我社刚刚结束的、个体工商户信用等级评定工作，切实落实好信用等级评定，从源头上堵住冒名贷款的发生。正确引导农户的还款理念，强化信用理念，营造良好的信用环境。

加强对到期贷款的管理力度，转变客户经理的观念，增强对到期贷款的考核，彻底扭转催收不及时的现象。

开展这次冒名贷款检查活动，是对我社近一段时间信贷工作的检验，有效的发现了信贷风险隐患，及时纠正了信贷管理工作中存在的漏洞和薄弱环节，确保了我社经营成果和信贷管理水平的提高，我社将以此为契机，防止信贷风险，促进各项业务健康发展。

8.检查适宜性专项监管总结 篇八

（第一季度）

为规范临床医务人员诊疗行为，严格遵循临床检验、影像学检查、腔镜检查、各种功能检查、电生理、病理等各种辅助检查项目的适应证，医务部监管组特制作了临床适宜性检查专项监管表单，对全院相关临床科室随机抽查第一季度出院病历2份，通过查看临床诊断、辅助检查医嘱、病程记录、会诊情况，确定除常规检查以外的其他辅助检查是否有适应证。

一、存在问题：

1．共抽查13个临床科室108份病历，绝大多数（93.52%）病历医嘱中开具的辅助检查符合适应证。

2.有7份病历中存在不适宜检查（病历记录中未体现有明确适应证），不适宜检查所占比率为6.48%。

3.涉及CT、MRI等大型医疗设备的不适宜检查有4例，占3.70%。

二、原因分析：

1.个别临床科室医师对诊疗指南掌握不透彻，特别对常规检查以外的其他辅助检查的适应证把握不到位，导致CT、MRI等大型医疗设备检查过度。

2.有的病例或许有检查适应证，但病历文书中未能体现针对此项检查的依据，同时对某些重要检查结果亦无分析记录。

三、整改建议：

1．各临床科室在日常工作中应注重把握辅助检查尤其是大型医疗

设备检查的适应证。

2．强调临床医师注意在病历文书中（病程记录及会诊记录）体现重要/特殊辅助检查的依据，同时应及时将检查结果及分析意见记录于病程记录中。

3.医务部加强监管，定期对临床检查适宜性进行督导检查，及时反馈给临床科室，督促其积极整改，避免无适应证的过度检查。

四、效果评价：

1.我院临床检查适宜性总体情况较好，过度检查、滥用大型医疗设备进行检查的现象占极少数；临床科主任及各级医师对此项工作的重视程度有所增强。

2.经过针对临床检查适宜性的专项监管，促进了各临床科室在实际工作中注意严格掌握检查适应证，进一步规范了医务人员诊疗行为。

医务部监管组

9.2013年元月专项检查总结 篇九

起重室重点检查了列入公司重大危险源（A级）的吊运熔融金属吊车共38台（一炼钢7台、二炼钢9台、三炼钢7台、四炼钢5台、CSP分厂10台）。从检查的情况看，通过开展《特种设备安全法》的宣贯活动，各单位特种设备管理人员安全意识都非常强，均及时安排了节前特种设备的专项安全隐患排查工作，制定了春节起重设备保产措施，现场检查各种安全防护装置完好、有效，各种设备记录齐全。结合去年四季度特种设备安全专项检查工作，对冶炼区域起重设备开展回头看工作，相关单位对发现问题均能及时整改，并对重复出现的问题举一反三，有针对性的对其他吊车开展检查。对轧钢区域起重设备，起重室季后年后开展回头看活动。

1、有的减速机渗油。

10.2016瓦斯专项检查总结 篇十

鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司

2016

根据内蒙古自治区内煤局字【2016】32号《内蒙古自治区煤矿重大灾害专项整治方案》精神，我矿从3月15日~4月30日开展了为期二个月的煤矿瓦斯专项整治活动。在活动期间我们严格按照煤矿瓦斯专项整治的指导思想，紧紧围绕瓦斯整治的工作目标，有计划、有步骤地进行了自查和整改落实，贯穿整个活动的全过程中，我们做到落实责任、狠抓整改、强化达标、确保瓦斯不超限，杜绝“一通三防”等重大安全隐患事故，通过此次整治活动的开展，我们发现了自身工作中的不足，并不断地总结了很多经验，为今后扎实开展好“一通三防”工作奠定了基础。具体地讲我们主要开展了以下几方面的工作。

一、“瓦斯超限就是事故”的理念。

为使整治方案的各项目标、要求、内容落到实处，取得预期效果，此次活动中我们成立了以矿长为组长的专项整治领导组，明确各级职责，协调整治期间困难，真正做到了行动迅速，部署周密，组织有序，措施有力。同时并要求各相关部门配合通风区做好瓦斯专项整治期间相关工作。

二、通风管理方面

我们从矿井通风系统入手，重点自检通风系统是否合理，有无不合理串联通风、扩散通风现象。其次重点核实矿井风量分配，使矿井通风系统稳定、合理。

其次我们狠抓局部通风管理，针对基建矿井开掘工作面多且通风复杂多变的特点，我们统一合理规划开掘工作面局部通风系统，各区队必须无条件执行，从而保证局部通风机和风筒在巷道内有序布置，同时对风机和风筒进行编号管理，做到一目了然，便于日常安全监管。开掘工作面实行了双风机、双电源自动切换，工作面风机均实现三专两闭锁。

总之，在这次瓦斯专项整治中我们始终坚持一个原则：开掘工作面，“一通三防”绝对不能乱。

三、通风设施管理方面

为减少采区内部漏风，对现有的通风设施全部对照标准进行检查，对变形风门、密闭和质量低劣的通风设施全部重新进行了及时修补，并按照要求通风设施设施编号进行核实和整改。我们特别做好了防灭火工作。对所有通风设施均做到有设计、有施工、有验收、有记录。确保所有设施能正常使用，并且全部按责任区进行划分。

四、监测监控系统管理方面

在此次瓦斯专项整治中，为充分发挥瓦斯监控系统的作用，通风区继续做好了按规范每10天进行一次甲烷传感器的现场标校工作，做到无漏标、无超差。同时根据领导组安排由通风科牵头相关相关部门对监测监控系统进行了2次全面检查，在日常管理中利用每次甲烷传感器井下标校排查监测监控隐患，排查重点放在开掘工作面闭锁和传感器的合理吊挂，对查出的隐患及时五定并限期整改落实，考核过程中加大了人为甩闭锁、人为造成传感器吊挂不合理的处罚力度，每次发现一次以上情况处罚责任部门1万元，责任人5000元，并在矿早调会通报批评。

五、机构和制度完善方面

为了确保监测监控和通风调度工作不推诿、不扯皮，我们制定了生产时期的监测监控和通风调度管理制度，划分责任，明确各部门职责，保证相互配合，共同推进工作。

六、现场管理方面

一是充分利用瓦检员现场动态监管作用，瓦检员不仅要严格按照巡回图表检查瓦斯，还必须对开掘工作面的局扇、风筒、传感器、爆破等进行监管，对于发现的问题不仅要求及时汇报通风调度，而且要根据通风调度指令现场跟踪整改，同时通风区对每条问题做到追究和处罚。二是我们通风科内部要求科长每月下井次数为18天，工程技术人员每月下井次数为15天。确保每天有一名通风科人员下井。下井要带着任务，不仅要掌握“一通三防”现状，而且要排查隐患，解决实际问题。三是充分利用通风调度和监测监控、人员定位两大系统，实时、动态管控井下现场。

以上的现场工作方法不仅在整治期间实行，而且我们决心在日常乃至今后都要发扬使用好。

七、自检和整改落实情况

在此次矿井瓦斯专项整治中，我们共查出“一通三防”隐患5条，其中一般隐患5条，已全部按时按要求整改完。整改率为100%。

八、存在的主要问题

一、动态管理中还存在问题，如风筒距工作面的距离、传感器的吊挂、闭锁的正常使用的均不能长期保持。