项目预算工作总结报告

项目预算工作总结报告（共12篇）（共12篇）

1.项目预算工作总结报告 篇一

项目预算员个人述职报告

尊敬的各位领导、各位同事:大家好!

我从2020年8月进入中铁这个大家庭至今已经一年了,我接触到了以前从来没有接触过的东西,学习了很多专业的知识,下面我对我的今年来做的工作进行简要总结。

一、履职情况：

1.2021年初，自己被派到新疆八一钢厂项目去学习预算工作。

2.5月中旬，事业部正式成立，回到公司继续学习预算员的工作，并负责本事业部的机械运输工作的审核和报量、大庆项目的预算工作、海天酱油其中电气项目的成本测算和预算工作。

3.7月参加广联达计量安装的培训，并完成考核。

二、廉洁自律：

在工作中始终保持旺盛的工作热情，珍惜岗位，热爱我的工作，勤业敬业，虽然不是一名党员，但用党员的标准要求、告诫自己，鞭策、激励自己。坚决抵制各种社会不良风气的侵蚀和诱惑。仔细认真完成好自己的工作，完成领导交代的任务,尽职尽责,廉洁自律。

重点难点工作完成情况：

1.完成临沂永锋轧钢和公辅项目的预算书的编写。

2.完成本事业部的机械运输的审核和过程请款。

3.完成大庆项目的向业主过程情况、分包报量审核、并完成每月的成本报量表。

4.配合总经完成2021年最新版冶金电气工程分包施工费用单。

5.完成海天酱油其中机电项目的成本测算和招标清单、分包合同的书写。

6.完成今年公司举行的广联达计量软件的学习，并通过考核。

三、工作中存在的不足以及改进的措施：

自己由于去年六月份刚参加工作，其实刚刚熟悉现场，对现场的工艺和流程刚刚起步。今年就由技术岗转为预算岗。就暴露出自己很多问题。由于工作的性质需要走各种各样的流程，但自己初次遇见总是会有的该填的信息没有填，有的该传的附件没有传。说明自己办事不够认真、办事心切，处事不够干练，想问题不够全面，不够深刻，工作方式方法也有待领导同志的进一步指导和改进。以后凡是走自己以前没走过的流程，自己要勤学多问多问别人一个为什么，并记录自己的问题以免下次再犯。

2021年即将过去，2022年马上到来。希望自己面对预算工作越来越得心应手，并能熟练使用广联达计量软件，是自己变得更加全面。

2.项目预算工作总结报告 篇二

第一条为规范湖北省省级部门预算项目支出绩效评价 (以下简称项目评价) 工作行为, 提高项目支出绩效评价的质量和水平, 依据《湖北省省级部门预算项目支出绩效考评管理办法 (试行) 》, 制定本工作规范。

第二条本工作规范的主要内容包括项目评价的组织规范、技术规范和行为规范等。

第三条本工作规范适用于参与项目评价工作的单位和个人, 包括财政厅、主管部门、项目实施部门 (单位) 、专家组、中介机构以及相关人员。

第二章组织规范

第四条组织规范主要包括项目评价工作的组织管理、权责关系、参与评价各方的工作职责等内容。

第五条本规范所称评价组织机构是指负责对某项省级部门预算项目支出开展绩效评价工作的部门或单位。

第六条主管部门依据项目特点和工作需要确定评价实施办法和组织实施形式。一般项目原则上由部门组织内部相关业务人员进行评价, 重大项目的绩效评价由中介机构在专家组的领导下开展工作。重大项目应组织专家组和遴选中介机构, 明确项目评价要求, 确定具体评价方案, 认定项目评价结果。中介机构主要负责项目所涉及各类经济信息、财务信息资料的搜集、整理、核实或鉴证, 形成初步评价意见。

第七条专家组负责重大项目绩效评价业务工作。具体包括评价方案的设计, 评价方法的选定, 评价指标体系和标准的制定以及项目评价结论的审定等。专家组的成员由评价组织机构结合项目特点, 在财政厅建立的绩效评价分类专家库中采取随机抽取方式确定。如绩效评价专家库中无该项目所属领域的专家, 评价组织机构可推荐该领域专家, 经财政厅核准后, 充实进绩效评价专家库。

第八条中介机构负责具体的评价实施工作。主要包括收集、整理分项评价信息, 鉴证项目单位的财务、业务信息的真实性、合法性, 对项目实施客观评价, 并向专家组提交初步评价报告。委托的中介机构必须是依法设立并具备一定的条件, 为委托人提供中介服务并具有相应资质的独立法人组织。具体包括会计事务所 (公司) 、资产评估事务所 (公司) 、相关管理咨询公司和调查公司等。

第九条评价组织机构委托中介机构实施项目评价时, 委托方与中介机构之间的权责应以协议的形式加以约定。协议的内容主要包括:评价目标及内容、评价形式和要求、提交评价结果的期限、委托方的协作事项、评价收费标准及支付方式、违约责任及解决方式等。

第十条中介机构评价结束时, 评价组织机构应当对中介机构出具的评价报告进行审查。对报告中存在数据和情况不实、格式不规范等问题, 评价组织机构有权提出修改意见。中介机构的评价意见作为专家组综合评价的重要依据之一。

第十一条项目单位应按照评价要求提供项目绩效报告及其他相关的资料信息, 并对其客观性、真实性和准确性负责。

第十二条财政厅负责绩效评价的规章制度和专家库的建设, 制定统一的绩效评价工作标准, 并对主管部门、专家组和中介机构进行业务指导和监督检查。

第三章技术规范

第十三条绩效评价采取定性和定量相结合的方式。

第十四条绩效评价方法主要包括比较法、因素分析法、综合指数法、公众评价法、成本效益分析法等。专家组可结合项目特点确定一种或多种评价方法。

第十五条绩效评价指标分为共性评价指标和个性评价指标。共性评价指标是适用于所有项目的绩效评价指标, 个性评价指标是针对项目和行业特点确定的适用于不同项目的绩效评价指标。

第十六条绩效评价共性指标主要包括以下类型:绩效目标完成程度、预算执行情况、财务管理状况、经济社会效益、资产配置和使用情况等。具体指标由财政厅确定。

第十七条绩效评价个性指标由项目专家组根据被评价对象的绩效目标确定。

第十八条绩效评价指标的设计应遵循以下程序:

1.评价组织机构组织项目专家组在充分调研基础上, 确定评价方法, 设计评价指标总体结构框架。

2.由评价项目的管理人员、财务人员和中介机构根据专家组设计评价总体结构框架, 制定具体评价指标和标准并上报专家组。

3.专家组与项目单位管理人员沟通的基础上, 提出指标体系修正意见。

4.专家组对上报的具体指标和标准审定后, 提交评价组织机构核准。

第十九条参与绩效评价工作的中介机构须严格按照《湖北省省级部门预算项目支出绩效考评管理办法 (试行) 》及相关规定, 遵循“委托受理、方案设计、实施评价、撰写报告、提交审核”等程序, 独立、客观、公正地开展绩效评价的各项工作。

1.委托受理。评价组织机构应与中介机构签订《绩效评价业务委托协议书》, 明确双方的权利和义务, 并严格按协议条款执行。

2.方案设计。中介机构在接受委托后, 按照有关规定和专家组的要求制订具体评价实施方案并报评价组织机构审定。

评价方案主要包括:评价依据、评价方法、评价指标与标准、评价人员及分工、具体评价时间等内容。

3.实施评价。中介机构应依据专家组审定的评价具体实施方案进行评价, 采取以现场评价为主, 非现场评价为辅的方式, 收集核实被评价项目 (单位) 的有关资料, 并进行分类、整理和分析;对评价的重点、难点和疑点问题, 应组织相关人员进行会审, 在此基础上形成评价结论。

4.撰写报告。中介机构要按照规定的文本格式和协议要求撰写绩效评价报告, 评价报告应依据充分、数据真实、内容完整、分析透彻。

5.提交审核。评价报告经中介机构负责人签章后, 在规定时间内提交评价组织机构和专家组审核。中介机构对被评价项目 (单位) 有保守商业秘密的义务, 应妥善保管绩效评价工作底稿和有关资料, 不得擅自对外提供。

第二十条专家组根据评价方案, 结合现场考证, 在全面审核项目绩效报告、中介机构评价报告以及单位所有评价信息资料的基础上, 对项目支出绩效进行分析评价, 并向评价组织机构提交综合评价报告。

第四章行为规范

第二十一条专家和中介机构工作原则:遵守国家法律和工作纪律, 坚持实事求是、客观公正的科学态度, 深入实际了解和调查情况, 对评价组织机构负责。

第二十二条专家和中介机构在绩效评价过程中享有以下权利:

1.对被评价方相关情况的知情权。

2.对绩效评价方案的修改建议权。

3.对绩效情况评价的表决权。

4.依法取得相应的报酬权。

5.法律、法规和规章规定的其他权利。

第二十三条专家和中介机构在绩效评价过程中履行以下义务:

1.独立、客观、公正地实施评价, 并为委托方提供真实、可靠和详尽的评价意见。

2.按规定的文本格式和要求独立或共同撰写绩效评价报告。

3.不得擅自向外泄露绩效评价的相关资料和有关情况。

4.法律、法规和规章规定的其他义务。

第二十四条专家和中介机构接受聘用委托时, 遇到与被评价方有利害关系或存在可能影响公正性等情况的, 应主动提出回避;被评价方认为评价专家与本单位有利害关系的或存在影响公正性等情况的, 也可提出回避申请, 但需说明理由, 并提供相应证据。专家是否需要回避, 由委托单位审定, 应当回避而不回避的, 评价组织机构发现后有权终止委托。

第二十五条专家和中介机构在绩效评价过程中有下列行为之一的, 财政厅将根据情节轻重, 给予解聘、通报等处理;造成经济损失的, 有关责任人员应承担赔偿责任。

1.泄露绩效评价相关资料或有关情况的。

2.谋取不正当利益的。

3.违反法律、法规、规章的其他行为。

3.项目预算工作总结报告 篇三

关键词：项目；预算；闭环管理

一、项目预算闭环管理的内容

坚持围绕“项目闭环管理”这条主线，按照“项目入库-项目创建-项目实施-项目支付-项目后评价”的环形规律，由单一财务内部视角转换为公司整体业务视角、由传统财务视角转换为现代企业财务管理视角，推动业务与财务的动态化融合，持续提升财务对公司科学发展的保障能力、对价值创造的引领能力、对资源配置的调控能力、对管理决策的支持能力、对经营风险的防控能力。

二、项目预算闭环管理的目标

通过加强对项目预算闭环管理的宣传和培训，围绕一个体系，突出一个起点、两个中心，实现三层分析，按照“提起来成串、放下去成片”的原则，使公司上下牢固树立预算一盘棋思想，将预算理念始终固化到思想和行为中，促使各部门、各单位各司其职，共同做好相应的管理工作，提升预算执行与项目进度、资金支付的精细化管理水平。

三、项目预算闭环管理的主要做法

（一）以规划与协同为中心，强调项目预算闭环管控的长效机制。一是强化规划计划管理。按照“事事有预算、人人有指标”的分解模式，以“金字塔”型模式贯宣预算内容，重点将全面预算理念灌输到中高层领导人员工作思路中，形成自上而下的项目与资金预算管理模式，逐级明确措施、明确时限、明确责任者，确保全链条预算管控任务落实。二是强化制度管理。全面落实省公司全面预算、项目预算管控标准流程，采用刚柔并济的控制手段，组织各层级责任主体进一步细化工作要求，落实管理责任，推进项目与资金一体化管控的常态化应用，不断提升预算管理的制度化、规范化和标准化水平。三是强化工作交流。通过召开推进会、研讨会和交流会，举办各业务专项培训班，编印全链条预算管控操作指南，建立项目与资金一体化全链条预算管控案例库等形式，进一步加强工作信息交流和现场交流，广泛宣传项目与资金一体化全链条预算管控优秀成果和典型案例，推广优秀实践经验，推进项目与资金一体化全链条预算管控全面落地。

（二）以流程与管理为中心，强调项目执行过程的控制和监管。一是搞好主题活动。进一步加强阵地建设，统筹利用传播平台，以省、市、县三级单位近几年全面预算发展成就为重点，组织开展项目闭环管控专项主题活动，广泛开设“预算管理大讲堂”，推动项目与资金一体化全链条预算管控向企业管理、生产和服务渗透延伸。二是做好业务预算、标准成本与会计科目之间的转换。加强财务人员业务素质提升，以列表或连线形式表示哪些业务事项对应哪些会计科目，帮助财务人员深刻领悟预算，以便从会计科目中得到所需要的预算执行结果。

（三）以分析与考核为中心，强调项目与资金融合执行对企业发展的帮助。一是完善考核指标和审计监管。贯彻落实公司预算管理办法，建立完善的预算管理体系，建立定量和定性相结合的预算控制绩效评价指标，开展项目执行落实情况抽查工作，逐级抓好考核工作，有效地将项目执行情况的效果和公司及个人的绩效挂钩，形成有效的激励和约束机制。二是加强动态评估分析。充分发挥全链条预算管控工具的查询功能，定期跟踪监控、分析、通报各专业业务预算执行进度，组织各业务部门开展业务预算执行情况分析，及时掌握业务计划完成现状，深入挖掘预算执行中存在的问题，提高业务预算执行的时效性和均衡性。

四、明确预算管理的责任主体

预算编制过程中，各部门按照部门职责，明确分工，确保预算编制合理，更贴近实际。按预算指标分工先横向分解到预算职能部室；各职能部室再按统一的分解模式，纵向地将预算所辖指标分解到基层各单位及责任人，由分管领导审批，报预算管理委员会审批；预算管理委员会审批后，将最终结果反馈各职能部室，保证预算指标执行过程的公开透明。

五、做好项目预算的有效监控和日常督导

业务预算是全面预算管理的重要内容，对业务预算执行进行过程跟踪，分析、通报各专业业务预算执行进度，从源头上强化预算执行控制。构建“分业务、分单位、分环节”的预算分析体系，对各单位业务预算执行进度进行分析比较，并分业务、分单位进行通报； 基层单位按月上报预算执行分析报告，对进度滞后的项目从计划分解、招投标、物资到货、施工力量、停电计划等业务环节角度进行细化分析，以便为下阶段工作指明需要努力的方向。通过对业务预算执行情况的跟踪分析和通报，及时掌握业务计划完成现状，深入挖掘预算执行中存在的问题，明确相关部门和单位在预算执行中的管理职责，促进提高业务预算执行的时效性和均衡性。

参考文献：

[1]庄稼.全面预算管理研究[J].现代经济信息，2016（06）.

[2]江圣春.构建电网企业“双环、双链”项目预算闭环管理模式[J].现代商业，2015（06）.

4.项目预算工作总结报告 篇四

×××××××项目

竣工验收报告

×××××××公司

二〇一×年×月

一、项目建设情况总体说明

1.1项目建设情况总体说明 1.1.1 项目由来 1.1.1.1 项目批复过程

1.1.1.2 项目实施方案批复内容

——建设地点： ； ——建设性质： ； ——建设规模： ； ——起止年份： ； ——投资金额：;——建设内容：。

1.2 项目开工前准备 1.2.1 组织机构及人员准备

1.2.2 资金准备 1.2.3 技术准备

1.3.5.2 消防工程

1.3.6 电力、给排水完成情况 1.3.6.1 给排水 1.3.6.2 供电

1.3.7 经济效益及社会效益完成情况 1.3.7.1 经济效益 1.3.7.2 社会效益 1.4 项目实施总结

二、生产工艺及技术总结

2.1 概况

3.2.5 道路围墙绿化工程 ——道路设施

——围墙 ——绿化工程

3.2.3.6 水电等配套工程建设 3.2.3.6.1 给排水工程 —— 供水 ——排水 1）雨水 2）污水

3.2.3.4.2 供电 —— 全场用电负荷 —— 照明及线路敷设 3.2.3.6.3 防雷接地保护

3.3 安装工程

本工程安装工程在主体工程完成后开始，一直穿插室内装修作业进行，包括收尾工作。安装工程有低压强电动力照明、给排水安装（设

4.3 生产能力分析 4.3.1 试生产情况 4.3.1.1试生产情况 4.3.1.2 生产总结 4.3.2 生产能力分析 4.4 结论

五、环境保护、消防总结

5.1 环境保护总结

在项目建设期间，本公司一直重视环保设施的建设，按照清洁生产标准对废气等污染源进行综合处理，实现了项目建设的目标。5.1.1主要污染与污染物

本工程影响环境的主要污染源与污染物：一是有机无肥、商品垫料及生物垫料核心料加工过程中产生的少量外溢粉尘，加工过程中不产生污水，仅有少量生活废水；二是部分加工设备运转时产生的噪声。——污(废)水 ——粉尘与烟尘

5.1.2 环保所依据的主要标准及规范 5.1.3治理措施 5.1.3.1废气治理

员，实现了消防制度化和消防规范化，实现了项目建设的目标。5.2.1 执行标准 5.2.2 消防措施 5.2.2.1 总图消防 5.2.2.2 建筑消防 5.2.2.3 消防给水 5.2.2.4 电气消防 5.2.2.5 消防教育

六、财务决算与经济效益分析

6.1 财务决算

截止201×年×月×日，本项目到位经费×万元，其中中央预算内投资项目经费×万元，公司自筹经费×万元（含银行贷款×万元）（表6.1-1）。

累计完成投资×万元，其中中央预算内投资经费×万元，公司自筹经费×万元（表6.1-1）。建设投资完成×万元，完成建设投资资金计划的×%,待摊借款利息×万元,流动资金投入×万元（表6.1-

2、表6.1-3）。

表6.1-1 项目投资预算及资金使用概况

单位：万元

资金到位情况

名

称 项目投资预算

金额

中央投资资金 公司自有资金

完成率%

金额

6.1.1.1中央预算内投资经费安排情况

201×年×月×日××市发展和改革委员会转发省发改委的《×××××的通知》（×发改×号）批复×××项目中央预算内投资金额×××万元。6.1.1.2中央预算内投资经费到位情况

201×年×月×日收到××市财政局拨付的专项经费××万元，中央预算经费已全部到位。

6.1.1.3 中央预算内投资经费支出情况

中央投资经费累计支出××万元（表6.1.1.3-1），主要用于项目土建工程（×元）和设备购置（×元）。

中央预算内投资经费主要用于××××、××××、××车间建设及××××等部分设备购置，累计支付××.00，使用中央预算内投资经费××.00元（表6.1.1.3-2）。

表6.1.1.3-1 中央资金使用情况 金额单位：元

支出项目

一、土建工程

二、设备购置

合计

表6.1.1.3-

2中央资金使用明细 金额单位：元

项 目

一、××基地 1.1 ××车间

总金额

使用中央资金

2012-01 记116

截至20××年××月底，自筹经费到位××.00万元(表6.1.2.2)，其中：

——公司自有资金××.00万元

公司内部自筹资金××.00万元，公司生产销售的收益资金××.00万元。

——银行贷款××.00万元

公司按项目投资计划，向××申请贷款，20××年××月××日××银行贷款到位××.00万元。

表6.1.2.2 自筹经费到位情况 金额：万元 支出项目 企业自有资金 银行贷款

合计

预算金额

实际到位金额

完成情况

6.1.2.3 企业自筹资金使用情况

企业自筹资金累计支出××万元，其中建设投资支出××万元，借款利息支出××万元，流动资金投资××万元。

××基地建设投资中自筹资金投入××万元（表6.1.2.3）。

表6.1.2.3 自筹资金使用情况 金额：万元

项目总投资 预算金额

项

目

××基地

中央资金

自筹金额

××基地

中央资金

自筹金额

总

计

——设备购置投资

购置设备136台（套），包括翻堆机等生产设备93台（套）、分析天平等仪器29台（套）、办公设备14台（套）（表6.1.2.3.1-2）。

表6.1.2.3.1-2 设备购置

金额：元

实际金额

项

目 预算金额

中央资金

××基地 ××基地 总

计

企业自筹

合计

——其他建设投资

主要包括科研经费、专家咨询费、项目管理费用、试产材料费、土地费用等。

表6.1.2.3.1-3 其他建设

金额：元

实际金额

项

目 预算金额

中央资金

土地使用费 科研经费 前期工作费 专家咨询费

企业自筹

合计

6.2.1 社会效益

6.2.2 经济效益 6.2.3 生态效益

附录：财务明细表

中央投资经费使用明细表

金额：元 序号 凭证

科目及摘要

经费收支 记2 专项应付款-收市财政局拨付财政资金

2011-12

合计

经费拨付 2 3 4 5 6 7 记62 记1 记93 记16 记16 记70 记18 专项应付款-拨付生物公司财政资金 专项应付款-拨付生物公司财政资金 专项应付款-拨付生物公司财政资金 专项应付款-拨付生物公司财政资金 专项应付款-拨付生物公司财政资金 专项应付款-拨付生物公司财政资金 专项应付款-拨付生物公司财政资金

2012-01 2012-03 2012-04 2012-04 2012-04 2012-05 2012-05

合计

8,100,000.00

时间

贷方金额

记157 专项应付款-×× 记116 专项应付款-×× 记117 专项应付款-×× 记110 专项应付款-×× 专项应付款-×× 5 记36 6 7 记157 专项应付款-×× 记157 专项应付款-×× 记156 记156 记156 专项应付款-×× 专项应付款-×× 专项应付款-×× 专项应付款-×× 专项应付款-×× 专项应付款-×× 专项应付款-×× 8 记156 记156 记156 9 记35 记114 专项应付款-×× 记34 12 记31 专项应付款-×× 专项应付款-××

2012-05 2012-05

小计 合计

七、竣工专项审计报告

（会计师事务所出具的审计报告）

八、档案资料汇编

根据《中华人民共和国档案法》，国家档案局和国家计委联合发布的《基本建设项目档案资料管理暂行规定》，国家档案局《建设项目（工程）档案验收办法》和国家计委《建设项目（工程竣工验收办法）》等法规以及国家档案管理的系列标准、规范的要求，本项目建设的档案工作先于项目起步，后于项目结束。从项目的提出开始，贯穿于立项、审批、勘察、设计、施工、试产、竣工验收到最后投产、9 8.2 项目档案资料的立卷、归档工作

本项目档案资料的管理工作，按照国家档案局和国家计委1998年3月17日联合发布的《基本建设项目档案资料管理暂行规定》、《基本建设项目文件材料归档范围和保管期限表》、《可续技术档案案卷构成的一般要求》（B/T11822—2000）等有关规定要求执行。

文件归档目录

序号

文件材料名称

备注 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

九、产品应用及推广示范作用9.1 产品应用 9.2示范推广带动作用

十、附件

1、可研报告批复文件

2、项目资金计划下达文件

3、项目承担单位营业执照

5.项目预算工作总结报告 篇五

2015年垃圾处理中央预算内投资备选项目-采用焚烧等资源化处理

技术的项目资金申请报告

城市生活垃圾的卫生填埋、焚烧和堆肥处理方法是目前世界各国垃圾处理所采用的主要方法，其中焚烧处理方法因其无害化及减量化效果好，且可实现资源化利用而被工业发达国家广泛采用，已成为垃圾治理环节中不可缺少的重要一环。垃圾焚烧处理资源回收的方式之一是利用垃圾焚烧过程中余热进行发电、供暖、制冷及利用余热进行物料干燥。分析了垃圾焚烧发电的优势，指出垃圾焚烧发电将带来巨大的环境效益和社会效益。

第一章

采用焚烧等资源化处理技术的项目概况................错误！未定义书签。

1.1采用焚烧等资源化处理技术的项目概况..................错误！未定义书签。

1.1.1采用焚烧等资源化处理技术的项目名称.........错误！未定义书签。1.1.2建设性质.......................................................错误！未定义书签。1.1.3采用焚烧等资源化处理技术的项目承办单位..错误！未定义书签。1.1.4采用焚烧等资源化处理技术的项目负责人.....错误！未定义书签。1.1.5采用焚烧等资源化处理技术的项目建设地点..错误！未定义书签。1.1.6采用焚烧等资源化处理技术的项目目标及主要建设内容错误！未定义书签。

1.1.7投资估算和资金筹措.....................................错误！未定义书签。1.2.8采用焚烧等资源化处理技术的项目财务和经济评论错误！未定义书签。

1.2采用焚烧等资源化处理技术的项目建设背景...........错误！未定义书签。

国投华研信息技术研究院

1.3采用焚烧等资源化处理技术的项目编制依据以及研究范围错误！未定义书签。

1.3.1国家政策、行业发展规划、地区发展规划.....错误！未定义书签。1.3.2项目单位提供的基础资料..............................错误！未定义书签。1.3.3研究工作范围................................................错误！未定义书签。1.4申请专项资金支持的理由和政策依据.....................错误！未定义书签。第二章

承办企业的基本情况............................................错误！未定义书签。

2.1 概况.......................................................................错误！未定义书签。2.2 财务状况...............................................................错误！未定义书签。2.3单位组织架构.........................................................错误！未定义书签。第三章

采用焚烧等资源化处理技术的产品市场需求及建设规模错误！未定义书签。

3.1市场发展方向.........................................................错误！未定义书签。3.2采用焚烧等资源化处理技术的项目产品市场需求分析错误！未定义书签。3.3市场前景预测.........................................................错误！未定义书签。3.4采用焚烧等资源化处理技术的项目产品应用领域及推广错误！未定义书签。

3.4.1产品生产纲领................................................错误！未定义书签。3.4.2产品技术性能指标。.....................................错误！未定义书签。3.4.3产品的优良特点及先进性..............................错误！未定义书签。3.4.4采用焚烧等资源化处理技术的产品应用领域..错误！未定义书签。3.4.5采用焚烧等资源化处理技术的应用推广情况..错误！未定义书签。

国投华研信息技术研究院

第四章

采用焚烧等资源化处理技术的项目建设方案.........错误！未定义书签。

4.1采用焚烧等资源化处理技术的项目建设内容...........错误！未定义书签。4.2采用焚烧等资源化处理技术的项目建设条件...........错误！未定义书签。

4.2.1建设地点.......................................................错误！未定义书签。4.2.2原辅材料供应................................................错误！未定义书签。4.2.3水电动力供应................................................错误！未定义书签。4.2.4交通运输.......................................................错误！未定义书签。4.2.5自然环境.......................................................错误！未定义书签。4.3工程技术方案.........................................................错误！未定义书签。

4.3.1指导思想和设计原则.....................................错误！未定义书签。4.3.2产品技术成果与技术规范..............................错误！未定义书签。4.3.3生产工艺技术方案.........................................错误！未定义书签。4.3.4生产线工艺技术方案.....................................错误！未定义书签。4.3.5生产工艺.......................................................错误！未定义书签。4.3.5安装工艺.......................................................错误！未定义书签。4.4设备方案................................................................错误！未定义书签。4.5工程方案................................................................错误！未定义书签。

4.5.1土建..............................................................错误！未定义书签。4.5.2厂区防护设施及绿化.....................................错误！未定义书签。4.5.3道路停车场....................................................错误！未定义书签。4.6公用辅助工程.........................................................错误！未定义书签。

4.6.1给排水工程....................................................错误！未定义书签。

国投华研信息技术研究院

4.6.2电气工程.......................................................错误！未定义书签。4.6.3采暖、通风....................................................错误！未定义书签。4.6.4维修..............................................................错误！未定义书签。4.6.5通讯设施.......................................................错误！未定义书签。4.6.6蒸汽系统.......................................................错误！未定义书签。4.6.7消防系统.......................................................错误！未定义书签。

第五章

采用焚烧等资源化处理技术的项目建设进度.........错误！未定义书签。第六章

采用焚烧等资源化处理技术的项目建设条件落实情况错误！未定义书签。

6.1环保.......................................................................错误！未定义书签。6.2节能.......................................................................错误！未定义书签。

6.2.1能耗情况.......................................................错误！未定义书签。6.2.2节能效果分析................................................错误！未定义书签。6.3招投标....................................................................错误！未定义书签。

6.3.1总则..............................................................错误！未定义书签。6.3.2项目采用的招标程序.....................................错误！未定义书签。6.3.3招标内容.......................................................错误！未定义书签。

第七章

资金筹措及投资估算............................................错误！未定义书签。

7.1投资估算................................................................错误！未定义书签。

7.1.1编制依据.......................................................错误！未定义书签。7.1.2编制方法.......................................................错误！未定义书签。7.1.3固定资产投资总额.........................................错误！未定义书签。

国投华研信息技术研究院

7.1.4建设期利息估算............................................错误！未定义书签。7.1.5流动资金估算................................................错误！未定义书签。7.2资金筹措................................................................错误！未定义书签。7.3投资使用计划.........................................................错误！未定义书签。第八章

财务经济效益测算................................................错误！未定义书签。

8.1财务评价依据及范围..............................................错误！未定义书签。8.2基础数据及参数选取..............................................错误！未定义书签。8.3财务效益与费用估算..............................................错误！未定义书签。

8.3.1年销售收入估算............................................错误！未定义书签。8.3.2产品总成本及费用估算..................................错误！未定义书签。8.3.3利润及利润分配............................................错误！未定义书签。8.4财务分析................................................................错误！未定义书签。

8.4.1财务盈利能力分析.........................................错误！未定义书签。8.4.2财务清偿能力分析.........................................错误！未定义书签。8.4.3财务生存能力分析.........................................错误！未定义书签。8.5不确定性分析.........................................................错误！未定义书签。

8.5.1盈亏平衡分析................................................错误！未定义书签。8.5.2敏感性分析....................................................错误！未定义书签。8.6财务评价结论.........................................................错误！未定义书签。第九章

采用焚烧等资源化处理技术的项目风险分析及控制错误！未定义书签。

9.1风险因素的识别......................................................错误！未定义书签。9.2风险评估................................................................错误！未定义书签。

国投华研信息技术研究院

9.3风险对策研究.........................................................错误！未定义书签。第十章

6.项目部预算员工作总结 篇六

我于2011年8月进入公司，在一年多的时间中，新的工作给我带来很多欢乐，使我收获了更多的知识，获取了更多的经验。在公司各级领导和同事的帮助和协助下，顺利完成各项任务，现将任务汇报如下：

2011年11月份进入花山项目部，主要工作为：

1、积极配合项目经理进行合同管理，参入一些分包合同洽谈，根据公司规定并结合项目部实际情况，起草一些分包合同的草稿，上传经公司流转后，分包合同签订后，对分包合同进行跟踪管理。

2、招标文件起草、发放、投标文件收集、参与开标。

3、根据现场实际施工情况负责工程各类签证、工程联系单制作及管理，及时向业主进行工程签证，做好一些索赔工程，特别是一些工程材料的报价，提前向业主和监理报价，以便业主审核后，我施工方材料员能及时采购，使得工程顺利施工。

4、按公司规定，每月月底统计当月实际施工产值和下月计划完成产值，同时向业主和监理提交施工进度报表以作为付工程进度款的依据，及时与监理核对工程量，进度产值确定后，及时配合项目经理催业主支付工程进度款。

5、根据现场施工进度向公司提交分包计划和材料采购计划。

6、根据现场施工进度完成产值向公司提交项目部下月资金计划表。

7、花山一期图纸算量工作，测算出项目部需要各种材料的数量，以便材料员能及时采购。测算出上部结构3个标段招标控制价。与此同时，为了更好的将图纸和实际进行有效的结合，我经常参入由公司领导组织的对工地巡查活动，一方面可以了解工程进度情况；另一方面，弥补自己在看图及算量时遗漏、少算的部分，并找出其中的原因，以便在后续的工作中改正。同时，在我心里，我深知预算、决算离不开现场实践，需要有丰富现场实践经验。

8、及时参加项目部的会议，按公司规章制度进行值班。

2012年6月底调入公司生产经营部，主要工作为：

1、合同起草，流转及归档。

2、项目部分包计划表、材料采购计划表的流转及归档。

3、参与花山堤内部分、金口堆场等投标工作。

4、完成领导交代其他任务。

在这一年多工作当中，我的工作有了长进，但我需从以下几个方面增强自己：

一、加强内在素质和外在形象的提高。从技能、技艺及文化知识方面充实自己、提高完善自己。积极学习相关的规范、规程，增强工作实际，提升工作经验。

二、加强工作的严谨和细致，少出差错，尽量不出差错。

7.游戏研发项目预算管理优化 篇七

一、游戏项目管理的具体特点

(一)项目复杂性强,需要较强的沟通协作

游戏软件开发通常具有很强的周期性和复杂性,在众多软件项目开发中,游戏软件开发属于比较复杂的一类,在正规的游戏项目中,需要有研发、策划、美术和测试等方面,通过科学的管理方式,让不同技能的团队高效沟通协作,高效完成游戏项目开发工作,是一项比较复杂的问题。游戏项目本身对市场有着很强的依赖,用户的各种需求变更增强了游戏的复杂性,同时,对管理的复杂性提出了更高的要求。游戏在制作中除了必备的知识,还要体现美学特征,如何从管理层面将项目开发和美学结合起来是一项重要工作。

(二)需求变更复杂,需要科学的管理方式

在项目研发过程中,游戏的需求管理是管理过程中相当重要的一个方面,是影响游戏质量的重要因素,游戏需求是从项目策划提出的创意、风格、主题背景等内容中提炼出来的,再通过项目组的讨论总结出来。要对每个模块进行深入分析,如果缺乏对模块的深度解析,必然在工作过程中出现问题,具体的模块需求要根据市场的需求逐渐发生变动,这样才能保障游戏具有持续竞争力,在管理模式中为了能够有效避免项目变更给游戏带来的影响,就要按照这个的统一流程进行控制。

(三)执行要求很高,必须认真做好规划设计

游戏的商品属性是娱乐性质,科学合理的项目规划能够在最短的时间内实现盈利。但是,如果在研发的过程中只片面注重项目完成时间而忽略了游戏本身质量,将会给企业带来严重的损失。在项目具体执行过程中,从业人员大多是具有创造思维和想法的人,一些开发人员会根据自身的喜好,将一些艺术性的元素添加到游戏中,虽然游戏项目在艺术层面没有拘束,但是在研发过程中,必须按照整体规划和流程办事。

二、项目研发管理预算的优化方式

(一)项目研发基础预算原理

应用在项目研发中,可以对项目研发过程作业量和各个方面的资源需求进行合理预算,项目基础预算是一种成本管理预算方式,要采用科学的方法管理,通过科学合理的预算产出,在准确预算的基础上,通过在项目研发过程中的工作量来衡量消耗资源的总量和预测消耗资源量,以达成预算目的。

(二)项目研发管理预算优化方式

在这个过程中,预算并不是在一次完成的,而是在现有额度和预算资源之间存在一个相互协调的过程,在需求出现的偏差的时候,可以通过预测手段找到合理的解决办法,达成需求额度和预算资源的契合。 在基础预算原理的基础上,项目研发组被当做一个整体,各个步骤的作业都可以分解为不同的模块,在管理中要以预测需求为起点,对消耗资源和作业量进行科学合理的预算。

(三)项目研发管理预算合理规划

在研发过程中,每一个阶段又可以分为几个不同的子阶段,采用项目目标的方式进行指标分解,最终实现财务和预算的平衡。项目研发预算其本质是一种对资源的科学规划,根据现有的实际情况,结合各方面资源、资金因素,对项目研发阶段进行合理规划,要准确把握项目研发目标和客户对产品的需求,将研发过程中的许多基本作业进行规划, 在研发的同时对项目实现预算管理。

(四)项目研发的市场测试和战略分析

设置项目模式的最初起点是进行市场预测,结合市场实际情况从企业长远发展角度着手,对顾客需求进行深入系统的分析,选择符合企业发展的战略。进行技术预测必须要结合项目实际,对游戏项目在未来一段时间内的竞争力进行合理分析,同时通过预算的角度来控制整个研发过程,根据市场实际,将研发过程分为几个不同的阶段,以便采用相应的手段来控制成本,尽可能降低成本。

三、项目研发管理在各个阶段的预算方法

(一)在项目立项和组织团队方面的预算方法

比如,进行某个网页游戏项目研发的时候,要针对网页游戏的实际,制定科学合理的预算方法,要制定具体情况进行技术预测,在项目立项的时候要制定出符合项目实际的研发预算目标,要确定游戏项目的效果目标,既游戏应该达到什么样的效果;游戏研发的最终目标是为了实现项目盈利,而最终的消费群体是客户,游戏制作的目标是喜欢游戏的群体,在项目研发过程中要坚持以用户为中心的原则,研发过程的一切设计规划,都是为了满足消费群体的心理需求,如果项目违反这个需求就必然会被市场淘汰,在项目预算管理过程中,要以玩家的价值观为核心,达到玩家满意才是游戏的最终目的,也是实现收益的关键所在。

(二)在项目固定资产配置方面的预算方法

在进行项目资产配置时,要合理编制项目计划书,其中包括项目的具体规划和中间的经费使用,明确这个过程中每个人员的职责,通过特定的方式进行激励手段或者完成自我激励。在游戏项目研发过程中, 必须坚持以领导为中心,项目开发时间很长,各项内容过于复杂冗长, 参与开发人员众多,大量的事务需要完成,这需要领导者来完成大量的协调工作,进行果断决策。领导者要充分考虑到项目组人员的实际情况和心理情况,在工作中从协调的角度出发,当问题出现时能够快速解决,另外还要加强心理咨询工作,在经费、场所和制度等方面进行改进, 通过协调沟通来解决问题,使项目组发挥出最大的工作效率。

(三)在项目研发周期及过程方面的预算方法

将项目研发过程划分为几个具体阶段,根据企业经营和管理模式不同,充分结合项目实际,将项目划分为几个不同的阶段,这些不同阶段的任务、工作强度和工作模式各不相同。最后,要进行科学合理的项目阶段分析,对不同阶段的工作情况在研讨会上进行深入分析讨论,确定科学的消耗率,管理负责人根据经验和实际制定成本动作,来达到提高作业率、减少产值和增加企业效益的目的。在项目研发过程中,必须要坚持团队合作,游戏研发是一个整体性工作,一个人的力量远远不足以完成工作,在研发过程中每个人都要体现价值,但是每个人价值实现的前提是在团队的提出上,在项目研发过程中,要充分调动每个月的积极性,在合理的前提下给予正确的引导,制造出积极的工作氛围,使得每个人的能力得到更大的发挥。

四、结束语

随着市场经济的快速发展,谁能在激烈的市场竞争中占据技术优势,找到科学合理的预算管理办法,便能在节约消耗的前提下,最大限度地提高项目工作效率。游戏研发项目在具体研发中,必须要紧紧抓住客户需求,从这个角度制定科学合理的规划,同时对研发过程进行科学有效的管理办法,最大限度的发挥工作人员的才能,达到质量和利益的协调统一,才能在激烈的市场竞争中占据有利位置,最终实现提升经营效益,降低成本消耗的目的。

参考文献

[1]廖明香,李浩,张海君,张家成.游戏研发管理的理论概述[J].产业与科技论坛,2013

[2]蔡培堃.从游戏研发看需求管理[J].软件世界,2010

8.项目预算工作总结报告 篇八

近日，《新理财》记者就“事前”评审较以往有何不同，在项目支出中遇到哪些难题等问题，采访了投资评审中心的有关负责人。

财政的钱花在刀刃上

《新理财》：首先请您简单介绍下“事前”评审，较比以前的评审，最大的不同点是什么？

投资评审中心：“事前”评审，通常是指在财政资金预算下达前，财政部门对项目预算进行的评审。它主要依据国家现行的对项目投资的法律制度规定、工程建设管理有关规定、基建财务管理有关规定、工程定额及收费标准等，由财政相关部门组织人员对项目建设程序、项目的工程预算、投资预算、待摊投资预算和其他投资预算等进行检查和审核，其对于合理确定项目预算，控制项目各项支出，有效“节约”国家投资资金具有重要的意义。这种事前评审和以前评审最大的不同，在于两者的作用结果不同。对于项目管理而言，一个是要达到“事前防范”的目的，而另一个则属于“秋后算账”。

和“事前”相对，我们以前所开展多是“事后”评审，“事后”评审虽然能起到一定的监管作用，但也存在局限性。

对项目单位而言，“事后”评审压力较小，其常常是“花财政的钱，办自己的事”，缺乏内在的投资控制和风险约束机制，而对财政部门，由于评审是“事后”才进行的，因而对项目实施中的资金支出常常是“被动买单”。

“事前”评审正好大大弥补了这个不足，它可以从源头上对资金的使用方向和总规模进行控制，使财政部门从“被动买单”转向对项目的“主动服务”。就是在项目开工以前、“钱花出去之前”实施财政评审，审核项目即将发生的支出合不合规、有没有漏洞，审核项目组织开工的程序是不是合理、项目工程采购价格是否适当，项目费用支出是否按规定等等。总之，就是尽可能促成项目每一项支出在实施前准确、可靠、细致，使国家财政的钱花在刀刃上，花的规范，花的合理。

《新理财》：要做好“事前”评审需要哪些方面的保障？要完善“事前”评审机制，还需要做好哪些工作？

投资评审中心：从几年实践看，建立“事前”评审机制需要一个过程。有效实施“事前”评审需要各方面的保障。一些地方对“事前”评审中财政内部各单位的工作程序和职责也形成了比较固定且较为高效的模式，增强了“事前”评审工作的计划性，缩小了评审衔接缝隙，拉长了评审的准备时间，对于增强评审工作实效大为有力。再次，这些地方对“事前”评审结论的效力和应用都比较重视，使“事前”评审的作用能够充分发挥。

今后，完善“事前”评审机制仍然有两点值得研究，一是介入的时点，要怎么样才适当、准确？既不能太早，在预算还没编好前就去评审，成了“审概算”，又不能太晚，项目开工一半才去审，失去了提前控制的意义，同时还要把握好评审时间，考虑效率与效果匹配的问题；二是评审结论怎么样应用好？就是财政部门和项目主管部门怎么样共同配合，既能发挥出项目主管部门作为项目计划、管理主体的积极主动性，又能满足国家财政在统一预算安排上的科学化、精细化管理要求，二者共同在“事前”把项目预算作“准”、做“细”、做“实”，使项目预算实实在在、具有可操作性。

预算编制阶段即引入财政评审

《新理财》：从目前财政评审工作实践看，控制项目支出存在哪些难题？

投资评审中心：财政评审的主要工作对象就是财政投资项目。从多年评审工作实践看，控制项目支出的主要难题在于两个方面。

一是从管理体制上看，我国财政投资项目的投资主体实际上不够清晰，项目的计划、管理主体是各部门，财政部门虽然对项目支出有监管权，但是更多的权限集中在项目主管部门，这使得财政部门控制项目支出并不容易。

从财政角度看，项目支出控制重点在预算。我们推行部门预算改革已有10年的历史，但是从多年来进入部门预算的项目支出预算看，许多项目预算编制都不太完善，出于多争取资金或者“谋求立项”的目的，一些项目预算明显偏高或者明显不足，财政要解决这些问题，需要做多方面的深入细致的工作。

从信息均衡的角度考虑，项目资金使用方总是处于一种优势的地位，其比财政部门更加了解自身的实际需求、项目投资等具体情况，因此在预算评审中，在认定一些“该不该支出，要不要支出”的工作时，财政部门与项目主管部门博弈明显乏力，特别是对于一些高要求、高标准支出的项目，在信息不对称的条件下，财政要做到有理有据、有条不紊地挤干项目预算申报水分是极为困难的。

我们现在努力推动评审，就是要尽力解决这种信息不对称的问题，通过努力树立服务意识、坚持评审质量为上、深入贯彻“不唯增，不唯减，只唯实”的理念，客观评审项目资金支出的需求，真实反映项目预算申报中的问题，使财政预算管理部门能够全面客观地了解和掌握项目的实际情况，进而实现科学决策，有效提高财政资金的使用效益。

二是从监管方法上看，现在财政对项目支出的监管并不轻松，一方面财政项目支出标准没有统一规范，各种不同类型的项目支出预算定额、定量的标准并不一样，各部门有自己的一贯做法，财政部门也没有统一的分类的项目预算支出标准，因而在评审项目支出的合理性、合规性的时候，经常面临各种质疑和争议。很多情况，不同项目支出之间缺乏比较，比如一个杯子到底是2块还是2块5，因为牌子不一样价格不同，是不是在不同的项目中都要用同一个2元的牌子？另外购买成本是不是也不一样，在办公室采购就2元、在项目工地采购就2块5？

总之，如果没有大家一致认可的权威的标准，而仅仅是单纯控制，就会使得控制的公平性和规范性都不强；另一方面受到专业的限制以及项目规模的影响，大量专业的工程支出、专业经费审核，需要财政人员投入大量精力去完成，同时项目预算安排时间集中、时限短，都给财政部门控制项目支出带来了难题。

《新理财》：针对控制项目支出的难题，哪些地方做的好，值得推广？

投资评审中心：目前，北京、河北、湖南、湖北、四川、云南等很多地方的做法都不错，成效比较显著。实际上对财政部门而言，所谓控制项目支出，主要是通过控制项目预算，而控制项目预算，很重要的一条就是要建立刚才提到的“事前评审”机制，其核心是要在预算编制阶段即引入财政评审。在项目总预算比较可靠的情况下，再分年度下达预算。

9.项目预算工作总结报告 篇九

一、10号~《平米包干》

建筑面积：36276.7平方米（其中-2层为设备层，层高为两米，不计算建筑面积。电梯机房层也不计算建筑面积，包括10#楼弧形窗面积：79.25平米。）总价：47885244元

二、11号~《平米包干》（其中屋顶机房层不计算建筑面积）建筑面积：37290.9平方米,包括（1、二层错层面积为224㎡。

2、相连地库面积为405.2㎡。

3、集气室面积为11.7㎡。)

总价：49223988元

10#、11#建筑面积总计：73567.6㎡10#、11#总价：97109232元

四、B2商铺

建筑面积：2209.5平方米工程造价：1741012元

五、地下车库

建筑面积：5710平方米工程造价：9553894.30元

六、B1商铺

建筑面积：3033平方米工程造价：2534804元

七、商业街

建筑面积：2067.5平方米工程造价：3693887.89元

10.预算员年终工作总结报告 篇十

时间就好像眨眼间的一样流逝，我到这里来了竟然已经半年多老，从最初的生涩到现在可以很自然的同领导、同事沟通，感受这个大家庭的归宿感。同时我深刻的体会到了领导及同事踏实认真的工作态度，让我更加的警惕自己，把工作做好做细。从在离开中科到贵公司，更加深刻的体会是这里一所诚实守信，协作共赢，创造持久盈利能力的企业，在工作中全力贯穿领悟全员精品意识，全程科学管理管理精神。

半年来，我更是体会到，工作时，用心、专心、细心、耐心四者同时具备是多么的重要。随着时间的慢慢推移，将更多的工作交给我做，让我感到责任的重大。俗话说：天下没有两片相同的叶子，同样我们做工程的，也没有两个一模一样的工程。因此根据不同项目不同的特点，会有不同的施工工艺及特殊的地方。当然设计图纸上面说明得很清楚，但是文字的阐述能力是有限的，我们的空间及结构想象力也是匮乏的，所以当火红的太阳高高挂在天空，到现场增添更多的想象力及深层次的理解设计说明内容。太阳公公一点也不怜悯我们，可是在现场可以将施工工艺流程及现场更多的实际情况考虑得更全面更周到，汗水没有白流。

不管是从现场的实际情况，还是我们的数据，不管是做成资料还是做成签证都告诉我要仔仔细细，专心的做好每一份签证，做好每份分析，算准每份计量。你蒙数据，到最后数据会骗得你狼狈不堪，小则领导批评两句可以解决，大则给公司带来损失。在工作中，我深深感到加强自身学习、提高自身素质的紧迫性，一是向书本学习，坚持基础一定时间不断充实自己，端正态度，改进方法，广泛汲取各种营养；二是向周围的同事学习，工作中抱着谦虚谨慎、虚心求教的态度，学习他们任劳任怨、求真务实的工作作风和处理问题的方法；三是向实践学习，把所有的知识运用于实际工作中，在实践中检验所学知识，查找不足，提高自己，防止和克服一知半解的倾向。

做好每一份工作，我认为责任心是最为重要的，有了一份责任在身上，就会努力去完成它，并完成好它。这样爱你的工作，你的工作就会喜欢你。公司常宣导大家都要做到：人人事事有责任，时时处处讲安全。这本就是一种无形的责任，时时刻刻提醒着作为公司的每一份子。

半年很快就在我不知不觉中悄然流逝了，在此衷心感谢公司给我这么一个学习、交流、展示自我的平台，付出辛勤的汗水，知识的海洋回报我。我希望我没有辜负领导的期望，朝着提交满分答卷的方向继续努力，不断改进，不断提升。

“看成败人生豪迈，只不过是重头再来”，在生活和工作中要始终保持积极乐观的态度，才能工作的更好，生活的更精彩。

武警八支队项目部

11.加快修购项目预算执行进度的思考 篇十一

关键词 修购专项 ；预算执行； 管理

中图分类号 F810.6

Abstract Aims to accelerate the progress of budget execution in repairing projects， introduce the importance of the implementation of the project repair， analyze the problems and causes of Chinese Academy of Tropical Agricultural sciences （CATAS） repair options that exist in the implementation of the project budget. Proposed to strengthen the implementation of the project budget repair schedule management share ideas and approaches.

Key words special fund ； budget implementation ； management

随着部门预算、国库集中支付制度改革的不断深入，财政资金支出管理逐步规范，但预算执行缓慢引起社会各界越来越多的关注。近年来，热科院各级管理者始终把预算执行管理作为加强预算管理的重要手段，按照科学化、精细化管理的要求，努力促进项目预算管理水平的提高，采取了一系列措施，截至2012年年底，热科院中央级科学事业单位2010-2012年修购项目综合执行进度为95 %，在修购项目验收及预算执行等方面取得了较好的成效。

1 高度重视修购项目实施的重要意义

2006-2012年，中央财政投入农业部部属“三院”52个科研单位修购专项约29亿元，实施房屋修缮、基础设施改造、仪器设备购置和升级改造项目超过1 000个[1]。截至2013年，热科院科学事业单位累计获得修购专项资金投入4.39亿元，项目235个。科学事业单位修购专项资金每年分别占热科院总预算及项目预算平均的16 %和28 %。

1.1 改善科研办公条件

通过房屋修缮类项目的实施，部分科研、工作用房得到救急性修缮，一定程度上缓解科研、办公条件严重不足的情况。热科院“十一五”房屋修缮类项目获投入2 485万元，实施方案批复修缮面积4.8万m2，实际完成4.84万m2，通过修缮购置项目修缮的办公用房及业务用房面积分别占院2010年年末办公用房及业务用房面积的22 %和69 %。各类用房实际完成修缮面积及比例详见图1。

1.2 保障科研基地基础设施

通过基础设施改造类项目的实施，基础设施保障水平有了较大提高，一定程度上满足科研人员开展科研试验的需要。热科院“十一五”基础设施改造类项目获投入1.26亿元，已完成改造各类科研基地、温室、网室等103个，基础设施改造类项目投入及完成情况详见图2。

1.3 充实科研急需的仪器设备，提高科技攻关能力

通过仪器设备购置项目的实施，充实了大批科研急需的仪器设备，提高科技攻关能力，促进科技成果转化，为开展学术交流，开展引智工程提供有力保障。热科院“十一五”设备购置类项目获投入1.21亿元，购置及升级改造了721台/套科研急需的各类仪器设备（图3），支撑了农业部重点实验室、工程技术中心等的条件建设。热科院“十一五”通过修缮购置项目购置20万元以上的设备数量和金额分别占2010年年末单价在20万元以上设备的72 %和73 %。“十一五”期间热科院共获国家科技奖励4项，海南省科技奖励特等奖3项等成果，且2008-2010年连续3 a均有1项成果荣获国家科技进步二等奖。

2 修购项目预算执行情况

2.1 2007-2008年度预算执行存在的问题及原因

热科院2007年、2008年度修购项目执行进度均低于50 %，这一阶段，大部分单位把预算执行慢归于客观原因，较少从自身找原因。

2.1.1 客观原因

（1）修购专项资金年初预算到位率低，且实施方案批复较晚，缩短了项目执行周期。修购专项设立后，专项经费即于2006年年底以追加预算的形式下达。科学事业单位修购项目实施方案于2007年5月获得批复实施。2007年度修购项目预算分2批下达，第一批仍以追加预算的形式于2007年11月下达，第二批纳入到2008年度预算，项目实施方案于2008年1月获得批复。2008年度修购项目预算于当年5月获批，项目实施方案于2008年6月获得批复，详见表1。（2）进口设备审批论证、采购申请周期较长、财政直接支付及地方政府相关手续繁杂、服务和供货商资质欠佳等客观条件制约热科院修购项目快速执行。

2.1.2 主观原因

项目单位不熟悉修购项目管理流程，缺乏专项管理经验；相关职能缺乏有效部门沟通、协调；项目资金付款审批程序繁杂、缺乏弹性；项目预算编制科学性和细化程度还不够，预见能力不强；项目承担单位缺乏专项管理机构和相关项目管理专业人员，且项目管理人才队伍不稳定；项目实施方案不科学，在实施过程中存在调整情况；单位项目执行前期准备工作不扎实，未能严格按项目执行时间节点要求推进执行工作等。

2.2 2010-2012年度预算执行率逐年递增的原因

2010-2012年，热科院修购项目预算执行进度呈螺旋上升趋势，从2010年的不足50 %上升到2012年的88 %，达到历史最好水平。这一阶段，项目单位更多从自身找原因，相关部门更加注重沟通、协作，预算执行取得了较显著的成效。

nlc202309021120

2.2.1 客观原因

（1）科学事业单位修购专项资金到位及时，且实施方案批复时间提前，农业部一般在1月底或2月初批复当年项目实施方案，有效保障了项目的执行周期。（2）上下级之间，建立了纵向协调工作机制，农业部通过定期召开修购项目预算执行座谈会、修购项目验收等，及时指导、协调解决热科院修购项目管理中遇到的各种难题，尤其对项目中出现的普遍问题，农业部能够很好发挥宏观协调作用。如修缮类项目自2013年起，采取一次性批复实施方案，分年度下预算，跨年度实施的做法，体现科学化管理的理念。

2.2.2 主观原因

（1）项目单位能够以细致的工作态度、工作作风、工作干劲认真落实农业部预算执行“四抓一加强”的工作要求。（2）在院的层面，财务处春节前提早布置院下一年度预算执行工作，明确提出修购项目预算执行的总体要求和各重要节点的进度要求，确保全年修购项目总体预算执行进度达到预期目标，充分发挥财政专项资金的使用绩效。

3 采取有效措施，推进修购项目预算管理工作

在农业部、中国农业科学院、中国水产科学研究院以及有关专家的指导和支持下，经过7 a对修购项目管理的积极探索，热科院积累了一些专项管理经验，以期对第3期（2013-2015年）修购专项实施管理给予有益启示。

3.1 加强组织领导，强化项目预算管理意识

项目预算管理有别于基本支出预算管理，加强组织领导、提高思想认识至关重要。

3.1.1 成立专门机构，为项目实施提供组织保障

热科院专门成立了以分管财务的副院长为组长，科技处、财务处、计划基建处、资产处、基地管理处、监察审计室为组员的修购专项工作领导小组。院属项目单位也成立了本单位的项目领导小组、监督小组和执行小组，为项目顺利实施提供了组织保障。

3.1.2 加强宣传和信息反馈工作力度

在院网，财务处网站刊发上级部门及院关于修购项目管理有关会议精神、工作要求，院组织的修购项目规划、申报、验收等各类评审情况，在全院进行宣传。在财务处网站开设专栏，通报项目每月预算执行情况，对重点单位，重大项目及执行受阻力的单位进行重点关注，必要时现场督导，强化项目预算管理意识。

3.2 建立科学工作机制，明确责任分工，注重沟通协调

热科院分管财务工作的副院长亲自抓修购项目管理工作，相关职能部门在明确责任和分工的基础上建立起横向协调工作机制，注重沟通协调和信息反馈，财务处在科技处、计划基建处、资产处等相关部门的积极配合下组织工程、设备、财务等领域的专家对院属单位修购专项规划及年度项目进行专业评审，提高项目申报成功率。提前预估项目执行中可能存在的问题，有针对性地采取相关措施，按时推进关键节点的工作进度。

3.3 高度重视规划编制和论证工作

热科院高度重视修购专项规划编制工作，紧紧围绕贯彻党的十八大精神，提升农业科技创新能力，全面提升修购专项的管理效率和投资效益，为打造设施一流、管理一流、能力一流的科研平台创造条件的管理目标，提早启动了院修缮购置专项规划调查摸底工作，通过创新规划评审方式以及院内反复组织规划编制论证工作，筹划对全院科研发展有重要支撑作用的新一批项目体系，搭建“共建、共享、共用”重大设施平台，实现了修购专项规划与院科技发展规划，条件建设规划及院总体规划的有效衔接，提高规划的科学性、合理性。

3.4 扎实推进项目前期各项工作

项目预算执行进度与项目预算编制是否科学、合理，项目前期工作做得是否到位有着密不可分的关系，热科院高度重视并积极督促项目单位扎实推进项目前期工作。

3.4.1 提高项目申报质量

热科院高度重视院属单位项目申报材料的编制质量，财务处首先对项目单位报送的材料进行严格的形式审查；然后及时组织工程、设备、财务等方面的专家对项目单位报送的申报文本，可研报告，设备参数，大型仪器设备，专家论证意见等材料进行严格把关，提高项目预算编制科学化、精细化水平，拓展可研报告的编制深度，为项目实施打下良好基础。

3.4.2 加快项目前期各项工作

热科院积极督促所属单位从编制实施方案开始就着手做好相关规划、土地手续报备，选定设计单位，进行施工设计等前期工作。另外，抓好进口设备论证、报批工作也非常关键，热科院每年提早布置，主要领导亲自抓，连续几年进口设备批复率均在95 %以上。

3.5 加快项目实施进度，同时确保资金安全

3.5.1 加快项目实施进度

支出预算执行进度的最终决定性因素是项目的实施进度。热科院所属单位充分调动项目设计、监理、施工单位及仪器设备供应商等各方面的积极性，按照批复的实施方案倒排工期，细化分阶段任务和完成时限，在做好资金和质量控制的同时，加快各环节的工作节奏，确保如期完成。

3.5.2 健全资金内控制度，严格资金支付程序

立足加强项目资金管理，以加快预算执行进度为目标，同时兼顾确保资金安全，热科院不断优化修购项目资金支付审批程序，提高工作效率。在资金支付中严格按合同约定支付项目款，并履行付款审批程序，付款同时索要发票，确保发票专用章和合同签订单位及收款单位相同。

3.5.3 积极做好相关部门的沟通协调工作

热科院千方百计做好与所在地规划、建设、环保、财政部驻海南省专员办等部门的沟通协调，主要领导和分管领导亲力亲为，提升协调层次、改进沟通方式，争取支持，为修购项目管理工作创造良好的外部环境。

3.6 充实项目管理专业人才，加强队伍建设

专业的项目管理人才是提高修购项目预算执行的关键性因素。热科院积极组织项目管理人员参加农业部举办的各类项目管理培训班。同时，引进项目管理专业人才充实到院及院属单位，提升专项管理人才队伍的专业素质和项目管理水平。鼓励他们积极开展业务工作调研和管理研究，撰写专项调研报告和管理论文，实现从业务型向复合型人才转变。

参考文献

[1] 冯 华. 农业科研插上翅膀[N]. 人民日报，2012-05-27.

[2] 刘振虎. 中央级科学事业单位修缮购置专项执行进度现状及分析[J]. 中国农业会计. 2011（5）：46-48.

12.科研课题项目经费预算编制 篇十二

一、编制科研课题项目经费预算的基本要求

1. 搞清楚科研活动的基本特点。

科研活动与一般生产、服务业活动的最大不同在于:科学研究属于创造性劳动, 是创造新理论、新知识、新技术、新产品、新方法等探索未知的活动。与其他生产性、服务性劳动的最大区别在于:科学研究不允许重复, 不允许复制, 它的一切活动都是为了科学技术创新, 为了科学技术进步与发展。只有切实了解了科研活动与其他生产、服务活动的不同特点, 才能在编制科研课题项目经费预算时把握方向, 使经费预算更符合科研业务活动的实际需要。

2. 必须充分理解科研课题项目的具体工作计划。

包括课题计划的周期, 科研路线与方法手段, 需要投入的科研人才组成, 物资设备需求。因为科研课题项目经费预算既不能像产品生产那样清晰地了解一个生产周期内要生产多少产品, 需投入多少原材料, 及辅料、燃料动力, 也不知需要使用那些厂房、设备。所以, 科研活动除人才投入可事前明确列入科研计划外, 其他钱和物的投入都是无法准确定量和定价的。在这样的情况下, 认真把握科研项目计划, 对编好经费预算就显得尤为重要。

3. 认真落实该项目实施前已经具备的物质资件。

也就是在开始准备课题项目投标或提出申请时, 需要认真清理承担该项目单位除科技人才外, 在物资设备方面已具备了那些条件, 包括新项目需要哪些物资设备, 本单位已经有哪些物资设备存量, 还需增添那些, 要做到件件落实。

二、编制科研课题经费预算的基本原则

1. 实事求是。

不论编制何类型的财务预算都必须实事求是, 不能弄虚作假, 科研课题项目的经费也不例外。由于科学研究活动的特殊性, 编制好实事求是的经费预算难度相对要大得多。因为各项预算数据的取得难度相当大, 而且对各项需求很难找到可供参考的定额标准和数据, 很多消耗只能根据科研计划安排作为计算依据。所以要做到实事求是, 一切消耗从实际出发, 就要根据科研计划安排, 参照以往其他项目的消耗情况进行认真分析, 科学预测, 真正做好经费预算, 切实适应科研活动的需要。

2. 切实可行。

根据科研课题研究计划编制的经费预算必须符合财政部门和科技主管部门的编制要求, 必须正确的贯彻执行相关的财经法规与制度, 使经费预算经批准后在执行时不受其他方面的干扰, 从而保证科学研究工作的顺利进行。

3. 节俭。

勤俭节约精神是做好各项财务工作应该认真贯彻执行的基本要求。在编制课题项目经费预算时要精打细算, 贯彻一切从简精神, 积极挖掘单位的经济潜力, 使经费预算既能满足科研活动的需要, 又能体现节俭的原则。

三、科研课题项目经费预算编制

1. 充分分析、研究科研课题研究计划提出的相关数据。

科研属于创新的业务活动, 它无比照物也无法找到相关消耗定额和相关费用标准用来作为编制预算的计算数据。在这样的情况下, 科研计划所提出的各项相关分析、测试、检查、检验、调查、考核等等相关要求, 就成为编制预算最可依据的相关财务信息的原始依据。因此, 在编制预算时, 就要充分地分析、研究这些数据, 作为预算编制最基础的核算依据。

2. 认真查找近似科研课题项目可供参考的历史数据。

科研活动虽然属于创新, 课题研究的对象各有不同, 但是在一个专业的科研单位, 会有一些近似研究路线的项目, 农业可以对这些历史的信息数据进行分析、借鉴, 让经费预算编制尽可能地接近实际。

3. 充分挖掘本单位原有的科研资源潜力。

我国现有的科研机构, 多是组建多年的老单位, 在科研设施、设备方面都有一定的基础, 在编制课题项目经费预算时, 要充分发掘这方面的潜力, 以较少的项目投资, 获取更大的效益。

4. 实行科研课题组 (室) 、科研管理、财务管理3部门的有机结合。

课题组最了解科研活动的实际需求, 科研管理部门掌握着科研活动的具体管理工作, 财务部门担负着财务规章制度的执行与监督, 要使课题组项目预算的编制真正做到切实可行, 需要课题组提供原始计算数据, 科研管理部门进行相互协调, 财务部门按国家的有关财经法规制度, 共同研究、测算, 从而达成切实可行的项目经费预算方案, 以便报经批准后顺利执行。

5. 经费预算草案要广泛征求意见。