(重庆理工大学)审计处基本业务

2024-10-17

(重庆理工大学)审计处基本业务（3篇）

1.(重庆理工大学)审计处基本业务篇一

2015年上半年重庆省内审师《内部审计基础》：确定审计业务程序试

题

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.以下哪项要素包含在控制环境中 A：组织构架、管理理念和规划；

B：诚实和道德价值、权限分配、人力资源政策； C：员工的胜任能力、辅助设备、法律和规章； D：风险评估、职责安排以及人力资源实务。

2.以下哪一项描述的是工作底稿复核的适当证据？I．复核者在每一张工作底稿上的签名。II．工作底稿复核清单。III．说明工作底稿复核的性质、范围和结果的备忘录。IV．评估审计师编制的工作底稿质量的业绩评价表。A：Ⅱ和Ⅳ B：I、Ⅱ和Ⅲ C：Ⅰ、Ⅱ、和Ⅳ D：I、Ⅲ和Ⅳ

3.以下哪项关于内部审计章程的陈述不正确？ A：它确定了内部审计部门的权力和职责。B：它规定内部审计部门所需的最少资源。C：它为评估内部审计部门提供依据。

D：它应得到高级管理层和董事会的批准。

4.在检查工资单上与薪酬变化相关的列表时，最可能发现 A：未发现的新员工工资率错误。

B：在成本报告系统中将劳动时间计入错误账户。C：不正确的工资扣除项目。

D：无法为员工提供参加养老金计划的机会。5.内部审计师应关注舞弊的可能性，如果

A：每日存入银行的现金收入的净额用于支付日常小额支出；

B：每月由同一人对银行存款进行核对，该人保管永久性的存货记录； C：应收账款明细账和应付账款明细账由同一人保管； D：某人可以单独接触到备用金。

6.根据下面的资料回答问题1至4某公司收到一匿名信，举报三位高级内部审计师违反了IIA道德准则。该公司已将IIA道德准则作为自己的道德准则要求审计人员来遵守。在对审计人员的举报中包括以下内容1．审计人员1在业余时间有一份兼职工作—在当地一所大学里担任可座教授。2．审计人员1拥有雇主公司的股票3．审计人员1告诉他的邻居准备找新的工作，因为对行政部门的审查表明他邻居所在的部分将在6个月内倒闭。4．审计人员2为当地非盈利组织做了一次演讲，收到一份贵重的礼物。5．审计人员2从雇主的客户处收到了一份贵重礼物。6．审计人员2有一份兼职工作—当地慈善组织的主席。7．审计人员2在参加一个职业会议时，与其他公司的审计人员探讨审计技术问题。8．某采购员收受了500小费并向一供应商透露了某合同的招标价格，使得该供应商中标。审计人员2在审计报告中未提到此事，因此他认为该合同数额对财务报表而言并不重要。9．审计人员3收到了一家出版社的特许权使用费，请求他写一本有关内部审计的专业书。10．审计人员3有一份兼职工作——房地产经纪人。最近他的房地产公司收到了雇主的一笔佣金。11．审计人员3收到了同一公司同事送给他的贵重礼物，该同事所在部门从未接受过审计，而且在可预见的将来也被列入 A：没有 B：一项 C：两项 D：三项

7.控制自评要求员工评价控制措施的适当性，并在组织内找到改进的机会。让员工参与控制自评的原因是Ⅰ。更好地激励员工做正确的事情。Ⅱ。员工对待其工作是客观的。Ⅲ。员工能够独立地评价内部控制。Ⅳ。管理人员需要员工的反馈信息。A：Ⅰ和Ⅱ B：Ⅲ和Ⅳ C：Ⅰ和Ⅳ D：Ⅱ和Ⅳ

8.假设你所在的公司打算收购一家小型有毒废品处理公司，作为内部审计师，你是兼并过程中尽职调查小组的一员，你作为内部审计师的职责最不可能包括 A：审查被收购公司取得废品原料的程序，并与法律规定相比较 B：评估最近控告废品处理公司的诉讼影响 C：分析公司对贷款合同的合规性和披露情况 D：评估废品处理公司经营的效率性和获利能力 9.安全性软件的主要目的是

A：控制对信息系统资源的进入；

B：限制对阻止安装非法工具软件的进入； C：检查病毒的存在；

D：监控应用软件职责的分开。

10.内部审计师希望制定下列流程图(1)设在总部的获取销售订单信息的流程，(2)向工厂传送数据以生成货运单的流程，以及(3)工厂处理货运信息的流程。内部审计师应该

A：按管理层的决策设定销售价格。收集变动销售价格的审批程序的内部凭单。用程序流程图的复印件来补充记录。编制能将上述细节都连起来的总的流程图；

B：以货运为起点，从来自销售代表处取得的销售订单的原件来追踪有关的交易； C：从来自销售代表的销售订单开始，对总部和工厂的手工处理和计算机处理的订单进行“穿行测试”，直到货物装运并开出账单； D：取得工厂用于销售流程的系统流程图，与相关的人员座谈来确定是否已做出任何的变化，然后制定一个能强调基本流程的总的流程图。11.开展跟踪审查的首要目的是 A：保证内部审计建议得到及时考虑

B：确认是否针对审计师报告的情况采取恰当行动； C：允许内部审计师评估其建议的效果性

D：为针对该领域的未来审计活动编制计划。12.平行模拟是一种适合于以下哪项的审计方法 A：测试文件上合法的签名； B：总结应收账款确认的结果； C：计算加速折旧费用的数额； D：扫描总分类账文件，以检查非正常交易。

13.以下那一项是对面谈过程中积极听众的最佳描述？ A：在对方讲述信息是做出相应的判断和评价 B：以认真、理解、赞同的态度听对方讲话 C：避免直视说话人或打断说话人的思路

D：在说话人所提供信息汇集成形时形成自己的争论意见和结论

14.如果内部审计部门之外的另一部门负责审查某一功能或程序，那么内部审计师应 A：在评估该功能或程序时考虑其他部门所做的工作 B：将评估该功能或程序的责任转移给其他部门 C：忽略其他部门所做的工作，进行独立的审计

D：缩小审计范围，因为其他部门已进行过审查工作

15.某内部审计经理和公司下属企业的管理人员正在举行会议，讨论其提议的下一的业务计划和活动。在讨论了过去一年该企业12个车间的活动之后，该企业的副总裁同意，内部审计人员提出的所有重要建议涉及了该企业的标准操作程序内为本地管理人员正确描述的关键控制和相关操作活动。副总裁建议将关键控制活动从该企业的大量书面程序转变成一份自我评估标准操作程序(SOP)调查表。相对于下一业务计划，该内部审计经理应该赋予这样的SOP以什么样的重要性

A：虽然SOP调查表将增强控制的适当性，但是内部审计师需要证实控制正是像SOP所表明的那样发挥作用。

B：增加该项控制将减少下一的重要业务建议，所以业务活动范围可以相应地减少。C：如果副总裁同意要求内部审计活动批准该企业的所有标准操作程序，那么，业务活动可以减少一些。

D：为了使SOP调查表可以和提议的业务计划表一起考虑，该调查表的邮寄和控制必须由内部审计活动来实施。

16.鉴于管理层提出的紧急要求，事务繁忙的内部审计部门发现其已无法履行审计计划中包含的所有承诺。审计执行主管应采取的最佳行动方案是以下哪一项内容？

A：马上将情况告知董事会，寻求后者的支持，以获得进一步的资源，满足审计计划的相关需求

B：将情况告知董事会和高层管理人员，并请求后者对审计计划进行重新评估

C：将情况告知高层管理人员，并应用更加有力的风险评估和优先排序系数，请求后者重新考虑这些额外的审计要求

D：继续执行审计计划，寻找机会调整工作重点，并重新进行资源配置 17.某生产线经理有权批准订购并验收需要定期维修的所有机器的替换零件。内部审计师收到一封匿名信声称该经理向其亲属所在的零件供应公司订购远远多于实际需要量的零件，不需用的零件从未退过货，实际上，经理更改了验收凭证并将这些零件费用记入机器维修费用账户，而未送货零件的价款支付给供应商后，在经理与其亲属之间私分。以下哪项测试最能帮助该审计师决定是否对匿名信进行进一步调查？

A：分析记入维修费用的替换零件，检查替换项目数量的合理性。

B：对零件发票进行抽样，检查是否得到适当的授权以及是否有收货单据。C：将本季度的维修费用与以前时期的相比较。

D：对替换零件进行实地盘点，验证其存在性以及进行评估。

18.为减少与实物资产相关的潜在财在损失，资产应该按一个数额保险，这个数据是 A：由定期评估支持确定。B：等于单个资产的账面价值。C：根据经济指数例如消费价格指数自动调整。D：由董事会决定。

19.为提高内部审计师的效率，内部审计师可以依赖外部审计师的工作，如果 A：外部审计工作是在内部审计工作之后开展的； B：外部审计工作主要关注经营目标和活动； C：外部审计工作与内部审计工作协调； D：外部审计工作的开展遵守了道德规范。

20.一家大型公司的内部审计部门已为下制定了工作计划和预算。该计划包括以下几个方面所有审计业务按先后顺序排列的清单，审计职员安排，详细的费用预算，以及每项审计业务的开始日期。以下哪项说明了该项计划的主要缺陷？ A：没有考虑到管理层对特别项目进行审计的要求。B：实现营业利益的机会被忽略了。

C：没有提供衡量工作的标准和工作的计划结束日期。D：实施审计所需要的知识、技能和纪律被忽略了。21.下面哪一种情况说明审计人员可能缺乏客观性？

A：一个与主要客户相连结的新的电子数据交换程序运行之前，审计人员对其进行审核； B：前任采购助理调入内审部门四个月后，对采购业务的内部控制进行审查；

C：审计建议制定控制和业绩考核标准，以便评估与某服务组织签定的处理工资和雇员津贴的合同；

D：编制工资单的会计职员，协助审计人员确认小型电动机的实际库存量。22.有可能防止采购代理偏爱特定供应商的控制措施是

A：要求管理层对每名采购员所编制的月度开支总额报告进行审查； B：要求采购员遵守详细的材料规格要求； C：定期轮换采购员任务；

D：监测每名采购员的订单数量。23.交叉索引的工作底稿应该是 A：在完成现场工作之后做； B：用于证实以前记录的信息； C：始终如一地应用。

D：在最终的业务沟通中加以引用。24.内部审计是一项充满活力的职业。下列对内部审计发展到现在的范围____最恰当的描述是

A：a.内部审计包括对资源使用的经济性和效率性的评估。

B：b.内部审计包括对政策、计划、法律和规范遵循情况的评估。

C：c.内部审计已经发展为资产的存在性的证实和对保护资产手段的审查。D：d.内部审计已经由严格的财务导向向经营性导向发展。

25.某内部审计经理和公司下属企业的管理人员正在举行会议，讨论其提议的下一的业务计划和活动。在讨论了过去一年该企业12个车间的活动之后，该企业的副总裁同意，内部审计人员提出的所有重要建议涉及了该企业的标准操作程序内为本地管理人员正确描述的关键控制和相关操作活动。副总裁建议将关键控制活动从该企业的大量书面程序转变成一份自我评估标准操作程序(SOP)调查表。相对于下一业务计划，该内部审计经理应该赋予这样的SOP以什么样的重要性

A：虽然SOP调查表将增强控制的适当性，但是内部审计师需要证实控制正是像SOP所表明的那样发挥作用。B：增加该项控制将减少下一的重要业务建议，所以业务活动范围可以相应地减少。C：如果副总裁同意要求内部审计活动批准该企业的所有标准操作程序，那么，业务活动可以减少一些。

D：为了使SOP调查表可以和提议的业务计划表一起考虑，该调查表的邮寄和控制必须由内部审计活动来实施。

26.内部审计部门在开展以下哪项工作时，适合应用在医疗福利方面拥有专业知识和技术的咨询专家？Ⅰ、审计公司对包括医疗福利在内的退休福利负债的估算；Ⅱ、将公司医疗福利计划的成本与行业其他计划的成本进行比较；Ⅲ、对人员进行培训，以便在公司的主要部门开展对医疗福利成本的审计。A：只有Ⅰ是对的； B：只有Ⅰ和Ⅲ是对的； C：只有Ⅱ和Ⅲ是对的； D：Ⅰ、Ⅱ和Ⅲ是对的。

27.要证实销售部门新购计算机的存在性，最具说服力的信息是 A：询问管理人员

B：观察业务客户的处理程序 C：实地检查

D：外部提供的文件

28.一名内部审计师通过从存货总体中选取一个随机样本，获得了下列数据项目数量审定值账面值样本总体200 $220000 $200000 5000 $5200000运用单位均值抽样法(mean-per-unit sampling)推算的总体金额为 A：$5000000 B：$5420000 C：$5500000 D：$5720000 29.近年全球发生了一些灾难，鉴于灾难可能对其组织造成破坏性影响，内部审计师应该鼓励管理者制定危机管理程序，识别制定危机管理程序的第一步工作是什么？ A：制定应急计划 B：开展风险分析 C：创建危机管理小组 D：练习对危机的反应

30.为了增强应用软件的安全性,内部审计主管建议程序员应该配置无盘工作站.无盘工作站可以增强安全性是因为

A：促进程序员更紧密地协同工作.B：可以实施更为严格的访问控制.C：减少工作站的维护费用.D：使盗窃应用程序更加困难.31.绩效审计的定义是“评价管理层既定可接受目标业绩的完成情况”。绩效审计关注于效率与效益，其中效益是重点。下列评价可被视为绩效审计最佳例示的是

A：a.引进一项旨在改进成本会计核算系统的变革成本这一系统对用户的需求更有效； B：b.成功实施政府关于提高电梯安全系数的措施； C：c.旨在监管生产计划的某委员会的人员水平； D：d.装配线工人遵循已确立的操作规程工作。

32.某企业只产销一种产品，2001年固定成本总额为50万元；实现销售收入100万元，恰好等于盈亏临界点销售额。2002年该企业将目标利润确定为20万元，预计产品销售数量。销售价格和固定成本水平与2001年相同。则该企业2002年的变动成本率比2001年降低____时，才能使目标利润实现。A：60% B：40% C：20% D：50% 33.审计证据表明，有时即使该供应商的出价并不低，仍得到了奖励。通常内部审计师接下来应采取的最恰当的步骤是 A：征求公司法律顾问的建议； B：与采购员讨论采购业务； C：与供应商联系讨论采购业务；

D：与采购员的上级主管讨论采购业务。

34.内部审计师应逻辑地思考问题。以下哪种情形表明内部审计师得出了不合逻辑的结论 A：内部审计师利用分析性程序估计销售账户余额的准确性，没有发现重大差异。在此基础上，内部审计师推断原始记录一定是准确的；

B：内部审计师运用通用审计软件抽样进行函证，在函证回复的基础上，审计师断定账面的应收款是存在的；

C：内部审计师观察客户的实物盘存过程，记录了存货的测试数量，并将这些测试存货追踪到年底的存货数据，未发现例外。审计师断定账面的存货是存在的；

D：内部审计师检查了2002年1月的销售额记录，发现其中不包括2001年的销售额，审计师断定2001年的销售额得到了恰当记录。

35.ABC组织称一罐苏打食物里的卡路里均值是1或更少。在某消费者测试服务中，检验九罐得到下列卡路里的数量0.9，0.95，1.0，1.05，0.85，1.0，0.95，0.95，0.9。这些观测值的均值是0.95。均值的方差之和是0.03。假定总体近似于正态分布。样本的标准差是 A：0.0577 B：0.0612 C：0.0316 D：0.00375 36.以下哪项对审计目标和审计程序之间的差别作出了最佳的解释 A：程序确立了宽泛的一般目标，目标专门针对所开展的详细工作； B：目标是为每项业务特制的，程序的应用较为通用；

C：目标界定了具体需要实现的内容，程序提供了取得目标的方式； D：程序和目标在本质上是相同的。

37.内部审计师应该掌握除以下哪项以外的所有内容 A：熟练应用内部审计标准； B：理解管理原则；

C：保持良好个人关系的能力；

D：用量化方法开设培训课程的能力。

38.为测试借记的应收帐款是否代表了有效的交易，审计人员应 A：从销售日记帐追查至应收帐款。B：从应收帐款追查至现金收入日记帐。C：从应收帐款追查至销售凭证。

D：从现金收入凭证追查至应收帐款。39.在审计业务的计划阶段制定流程图的目的是什么？ A：评估某项活动中内部控制措施的有效性。B：记录对公司内部控制框架的理解情况。C：开展内部控制测试。D：评估内部控制风险。

40.投资组合的变动还是其它原因

A：对过去五年投资收益的变动进行简单线形回归分析以确定变动的性质 B：对各月投资组合的变动进行比率分析

C：对过去五年中投资收益与总资产的比率以及投资收益与投资总额的比率进行趋势分析 D：使用与投资组合性质和市场条件相关的独立变量进行多元回归分析 41.在评价制造业公司计算机化采购活动的业务中，以下哪项应包含在业务工作底稿的永久性档案部分

A：计算机程序文件的副本(或与此有关的详细内容)；

B：用内部审计师编制的程序来打印输出数据并检验数据；

C：对上年工作底稿的修改所发生的变化会对本年的业务有影响； D：对每个地点有关计算机运行的管理控制信息。

42.质量和性能最佳的巨额采购合同。在签订合同后不久，该供应商向这一CIA赠送了一份贵重礼物。以下哪项对接受这份礼物的陈述正确？

A：由于该CIA并未担任该公司的内部审计师，因此接受礼物与否只受该组织行为规范的约束。

B：接受礼物将违反IIA《道德规范》，对CIA而言是被禁止的。C：如果不是惯例，应禁止接受礼物。

D：由于礼物的赠送在签订合同之后，因此接受礼物既不违反IIA《道德规范》，也不违反组织的行为规范。

43.以下哪类自然人股东及其直系亲属不得担任该上市公司的独立董事？ A：直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上。B：直接或间接持有上市公司已发行股份2%以上。C：直接或间接持有上市公司已发行股份3%以上。D：直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上。

44.被指派对供应商提供产品的质量是否符合标准进行审计的内部审计师是供应商会计部主任的哥哥，此时该审计师应当

A：接受该指派，但避免在现场工作中与会计部主任接触。B：接受该指派，但应在审计报告中披露这一关系。C：将潜在的利益冲突通知供应商。

D：将潜在的利益冲突通知首席审计执行官。

45.有关使用因特网进行审计，以下哪一个叙述不正确 A：它是收集与审计有关的信息的有用的搜索工具； B：它提供传输机密信息的安全媒介；

C：因特网对内部审计师的最主要用途是电子通讯； D：生成用户网络浏览的电子记录。

46.确定业务目标的实现的最终责任者是 A：内部审计师 B：审计委员会 C：内部审计监督员 D：首席审计执行官

47.评价工作绩效最无效的方法是 A：特质导向法 B：行为导向法 C：结果导向法 D：目标导向法

48.内部审计人员向内部审计主管报告可能存在的舞弊行为。主管将该整个案件移交给安全部门。但安全部门却未对该案件进行调查并及时向管理层报告，直到两年以后才有一名直线经理发现嫌疑人的持续舞弊行为。审计主管当时应采取的恰当措施应当是 A：主管的做法是正确的。

B：主管人员应当定期协同安全部门复核案件处理情况； C：主管人员应当直接实施调查； D：主管人员应当解雇嫌疑人

49.通用审计软件可以使审计人员 A：a．监视应用程序的执行。

B：b．在对主文件上用真实和虚拟的实体进行数据测试的过程中，处理这些测试数据。C：c．从文件中选取样本数据并且对计算进行检查。D：d．在正常的应用程序中插入特殊的审计例程。50.以下哪种关于公司治理的说法是不正确的？ A：公司控制机制包括内部和外部机制

B：对管理层的补偿制度是公司控制架构的组成部分

C：因实施员工股票期权或奖金而导致的股东财富稀释属于会计问题，而不属于公司治理问题。

D：说到底应该由首席审计执行官为公司治理承担责任

2.东南大学基本科研业务费管理细则篇二

（试行稿）

东南大学基本科研业务费管理办公室

二Ｏ一Ｏ年五月

第一部分

重大科学研究引导基金

1、重大科学研究引导基金实施细则

第二部分

科学研究基金

2、新进教师和优秀青年教师科学研究资助基金实施细则

3、部、省级重点实验室研究基金实施细则

4、基础科学研究配套基金实施细则

5、创新基金实施细则

第三部分

创新人才培养基金

6、博士后创新人才培养资助基金实施细则

7、优秀博士学位论文基金实施细则

8、博士生国际学术交流基金实施细则

9、研究生创新人才培养配套基金实施细则

10、大学生创新人才培养专项基金实施细则第一部分

重大科学研究引导基金

1、重大科学研究引导基金实施细则第一章总则

第一条为了进一步落实《东南大学“高校基本科研业务费专项资金”管理暂行办法》,更好地发挥基本科研业务费在国家重大项目竞争前培育中的作用,特制定本实施细则。

第二条本基金涵盖新兴科学研究培育基金，重大、重点项目培育基金，重大人文社会科学研究引导基金。

第三条理工类重大、重点项目主要指国家重大专项、973、863、支撑计划、重大科学研究计划、国家自然科学基金重大、重点和杰出青年基金项目，以及行业关键共性技术的项目。人文社科类重大、重点项目主要指国家社科重大招标项目、教育部人文社科重大攻关项目、教育部重大专项任务、江苏省重大社科项目以及其它国家和省部级重大社科委托项目。

第四条理工类重大、重点项目由科技处负责实施，人文社科类重大、重点项目由社科处负责实施。

第二章资助对象

第五条新兴科学研究项目应符合国际相关技术领域的发展方向，符合国家中长期科技发展规划和我校的技术基础，可以引领我校学科发展、并在国家未来重点支持方向具有一定竞争力的项目。

第六条重大、重点项目应具备一定的研究基础和设备条件，符合国家中长期规划和国民经济的重大需求，研究内容有可能列入国家各类重大、重点项目的资助范畴或取得重大成果。人文社科项目还应切合我校人文社科实际，能引领我校人文社会科学的学科发展，在国家和省部级人文社科重大、重点基金申报方面具有一定竞争力；

第七条

项目负责人应具有较强的科研能力和学术水平，有科研团队作为支撑，具备副高以上职称。

第八条

优先支持省部级、国家级各类科研基地申请的项目。第三章实施方法

第九条

本基金按公开发布指南、定向发布指南、重点支持三种方式实施。

第十条

组织以校学术委员会委员为主要成员的专家组，根据国家中长期科技发展规划、区域经济发展需求、江苏省社会经济发展重大需求、我校科技发展规划以及学科发展的要求编制指南，在全校发布或定向发布。

第十一条申请者对照申报条件，认真撰写申报书，报所在单位，各单位对申报材料进行审核，并就申报材料内容的真实性、可行性和基本条件保证等签署意见、加盖单位公章，在规定的时间内将申报材料提交给科技处、社科处。具体实施办法参照《东南大学“高校基本科研业务费专项资金”管理暂行办法》第三章、第四章执行。

第十二条对有望承担第三条列出的各类重大、重点项目的课题组，经课题组或所在学院（系）提出申请，科技处、社科处听取有关主管部门、专家的意见后，经处长办公会讨论，报校基本科研业务费管理领导小组批准，必要时报校长办公会讨论通过后，项目及时启动，以提高项目获得有关部门支持的竞争力。

第十三条本基金申请具体时间见当年申报通知；资助周期原则上为两年。第四章结题（项）与验收

第十四条项目负责人应严格按照项目计划书要求执行，项目执行期结束，项目负责人及时向科技处、社科处提交项目结题（项）申请与项目总结报告；项目未按时结题（项），将取消项目负责人“基本科研业务费”申请资格，并记入科研诚信档案。

第十五条项目因各种原因需延期结题，可向科技处、社科处提出书面申请，经组织专家确认，可同意延期，延期时间最多不超过一年，同时与项目负责人签订补充协议。

第十六条

项目结题（项）时，科技处、社科处组织专家分别对项目进行验收，验收的基本内容包括：研究成果、经费使用、人才培养、社会影响等，同时需重点说明经过本基金支持，已建立何种新的研究方向，已获或有可能获得何种重大成果以及重大、重点项目的支持。

第十七条

项目执行过程中，因国家项目计划研究内容的调整、研究中的重大进展等原因而需要调整研究内容、补充研究经费等，可向科技处、社科处提出申请，将按有关程序进行审批。

第十八条

本基金经费专款专用。当年下达经费,当年使用完。十一月底项目经费若有结余，学校将结余经费集中收回。管理办公室将根据结余情况，再行确定下一经费下拨额度。

第十九条

项目组接受基本科研业务费管理办公室、监察处等部门对经费使用的监督，项目执行过程中，出现经费使用不合理、挪用等现象，学校将停止项目的执行，并追究项目负责人的责任。第五章附则

第二十条

本实施细则未及内容参照《东南大学高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》的有关条款执行和实施。

第二十一条

本实施细则由科技处、社科处负责实施，并负责解释。

第二十二条

本实施细则自公布之日起开始实施。

项目申请书格式见附件一：重大科学研究引导基金申请表

第二部分

科学研究基金

2、新进教师和优秀青年教师科学研究资助基金实施细则第一章总

则

第一条

为支持我校新进教师和优秀青年教师自主进行科学研究，有效激发其开展创新性研究的积极性和创造性，培养造就一批进入世界科技前沿的优秀学术带头人，按照《东南大学“高校基本科研业务费专项资金”管理暂行办法》，特制定本实施细则。第二章内

容

第二条

本基金含“新进教师科研启动项目”和“优秀青年教师教学科研资助计划”两项，着力资助青年教师开展基础研究和应用基础研究，鼓励其在国际科技前沿和国家需求的结合点上自由探索、勇于发现，以期加快新一代学术骨干和学科带头人的成长，不断坚实我校的人才梯队。第三章

申

请

第三条申请条件

新引进的具有博士学位或副高以上职务的教师可申请“新进教师科研启动项目”；在东南大学从事教学科研一线工作并取得同行公认的显著成绩、具有博士学位和教师系列高级职务、申报当年1月1日年龄不超过35周岁的教师，可申请“优秀青年教师教学科研资助计划”。

第四条资助规模及资助经费

1）“新进教师科研启动项目”的资助规模，根据当年新引进人员中具有博士学位或副高以上职务教师的数量确定；资助经费则根据申请者所聘岗位【讲师、副教授（副研究员）、教授（研究员）】核定为2－5万，个别特别优秀的海外人才最高可资助至50万；新进教师自到校报到1年内可以申请本基金，逾期将不予受理；资助周期原则上为两年，发放方式根据新进教师的聘用方式约定。

2）“优秀青年教师教学科研资助计划”每年资助20项左右；资助经费，工科、理科和医科类每年5万，文科、管理学科类每年2万；经考核合格者，最长可连续资助3年。第四章

实施与管理

第五条申报程序

申请者对照第三章申请条件,认真撰写相应的基金申请书、按规定要求准备有关材料，报所在单位。所在单位对申报材料进行认真审核，并就材料内容的真实性、工作设想的可行性和基本条件保证等签署意见、加盖单位公章，在规定时间内报送人事处；对有数额限制的资助项目，各单位则需在公开选拔的基础上按申报限额择优推荐。

第六条审批程序

本基金牵头实施单位根据申报类别组织进行项目核定或项目评审；评审工作由以校学术委员会委员、校内外同行专家为主要成员的评审组完成；评审结果报学校审批后发文公布。

第七条过程监控

申请项目获立项资助后，项目负责人每年需认真填写《东南大学基本科研业务费资助项目进展报告》。所在院、系、所在检查考核的基础上，对《进展报告》实事求是地签署意见，并于每年12月15日之前按规定报送学校基本科研业务费管理办公室（以下简称“管理办公室”）。

项目结束后，项目负责人应认真撰写《东南大学基本科研业务费资助计划项目总结报告》，并由所在单位学术委员会审查、验收并签署意见，于每年12月31日前按规定报送管理办公室。因客观原因不能按计划结题的项目，项目负责人应说明理由；在项目延期执行期间，项目负责人不能申请新项目。

第八条在研项目有下列情况之一者，学校将视情节给予缓拨资助经费、中止或撤销项目处理。

1）违背科学道德，弄虚作假； 2）未开展实质性工作；

3）未按要求填写项目执行进展情况； 4）经费使用不合理或没有按预算使用。

第九条

根据预算项目经费需当年使用完，十一月底项目经费若有结余，学校将结余经费集中收回。管理办公室将根据结余情况，再行确定下一经费下拨额度。

第十条本项基金由管理办公室统一管理，人事处牵头实施。第五章

附

则

第十一条

本细则未尽事宜参照校通知（2009）153号《东南大学高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》以及人事处相关联的管理办法执行和实施。

第十二条本细则自公布之日起执行，由学校基本科研业务费管理办公室负责解释。

项目申请书格式分别见“附件二：新进教师科研启动经费申请表”、“附件三：优秀青年教师教学科研资助计划申请表”

3、部、省级重点实验室与人文社科基地研究基金实施细则第一章

总

则

第一条

为进一步贯彻落实《东南大学”高校基本科研业务费专项资金”管理暂行办法》精神, 充分发挥部、省级重点实验室和人文社科基地在学校开拓创新、争先进位中的作用，鼓励和调动校内外不同学科的科技资源向我校部、省级重点实验室和人文社科基地积聚，不断提升部、省级重点实验室和人文社科基地的科技创新能力，在部省级重点实验室和人文社科基地内形成一批国内有影响、高水平的科研团队。特设立“部、省级重点实验室与人文社科基地研究基金”（以下简称“研究基金”），并制定本实施细则。

第二条

本“研究基金”重点资助实验室与人文社科基地提出的瞄准世界科技发展前沿、具有重要科学意义的创新性研究项目。学校基本科研业务费管理领导小组和学校基本科研业务费管理办公室（以下简称“管理办公室”）负责监督、监管。

第三条本“研究基金”包括开放课题配套基金、基地基本运行费。第二章

资助对象

第四条

学校各类部、省级重点实验室与人文社科基地均属本“研究基金”资助范畴。

第五条

“开发课题配套基金”主要用于支持实验室为吸引国内外优秀人才围绕实验室研究方向开展研究而设立的开发课题，用于支持校内不同学科的优秀科研人员，紧密围绕实验室的研究内容，自主开展交叉学科基础研究、交叉学科前沿研究，以及交叉新兴学科研究等的课题，对于人文社科基地则积极鼓励产生重大和有社会影响的创新性成果。

“基地基本运行费”用于配套支持实验室与人文社科基地的基本能力建设与日常运行。第三章

申请与实施

第六条开放课题经本实验室学术委员会讨论通过后，由各部、省级重点实验室和人文社科基地递交开放课题配套申请，所在学院同意并签章后，在规定时间内上报学校基本科研业务费管理办公室审核。实验室与人文社科基地基本运行费由管理办公室直接下拨。

第七条

“开发课题配套基金”需在实验室已明确开放课题，实验室经费且已下拨的前提下，由学校按1：1比例直接将配套经费下拨至课题负责人。配套经费专款专用，定期审核。

第八条

“开发课题经费”原则上校外占40%，校内占60%，本基金配套经费原则上留在校内使用。部级实验室基本运行费为40万元/年，省级实验室基本运行费30万元/年，人文社科基地基本运行费15万元/年。

第九条

按照“一次核定，分期拨付”的原则，基地基本运行费首次拨付50%。科技处对基地工作完成情况、经费决算和绩效考评等情况进行审核。审核通过者，再行拨付50%；否则，终止拨付当年余款。当年经费当年使用完，对在每年11月底前未使用完的经费学校予以收回，并由学校统一支配。

第十条

经费的开支范围按照《东南大学高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》的有关条款执行。第四章

附则

第十一条

本实施细则未及内容参照《东南大学高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》的有关条款执行和实施。

第十二条

本实施细则由学校基本科研业务费管理办公室负责解释与实施。

第十三条

本实施细则自公布之日起试行。

项目申请书见附件三：部、省级重点实验室研究基金申请表

4、基础科学研究配套基金实施细则

第一章总

则

第一条为鼓励和支持广大教师和科研人员开展前沿性、探索性和创新性基础科学研究，积极争取国家和省部级各类基础科学研究项目，特设“基础科学研究配套基金”，并制订本实施细则。

第二章内

容

第二条本基金主要配套支持已经获得资助的国家自然科学基金、国家社会科学基金以及省部级社会科学基金，确保高质量完成上述项目。第三章

申

请

第三条申请条件：

获得资助的国家自然科学基金、国家社会科学基金以及省部级社会科学基金的项目负责人且符合《东南大学高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》的其它条件。

第四条根据每年学校获得资助的国家自然科学基金、国家社会科学基金以及省部级社会科学基金项目数量，本基金每年资助100项左右。

第五条获得资助国家自然科学基金、国家社会科学基金以及省部级社会科学基金项目1年内可以申请本基金，逾期将不予受理。资助周期原则上与国家自然科学基金、国家社会科学基金以及省部级社会科学基金项目同步。

第四章

实施与管理

第六条申请者对照第三章申请条件,认真撰写本基金申请书，通过所在院系提出申请。所在院系对申请书认真审核，并签署推荐意见和加盖院系公章，在规定时间内将申请书报送学校基本科研业务费管理办公室（以下简称“管理办公室”）。

第七条科技处负责国家自然科学基金项目配套基金实施，社科处负责国家社会科学基金以及省部级社会科学基金实施。

第八条国家自然科学基金项目配套经费每项为2万元，国家社会科学基金项目配套经费每项为4万元，省部级社会科学基金项目配套经费每项为2万元。

第九条本基金项目立项资助后，项目负责人每年需认真填写《东南大学基本科研业务费资助项目进展报告》。所在院、系（所）在检查考核的基础上，对《进展报告》事实求实地签署意见，并于每年12月15日之前按规定报送学校“管理办公室”。在研项目有下列情况之一者，学校将视情节给予缓拨资助经费、中止或撤销项目处理。

（一）违背科学道德，弄虚作假；

（二）未开展实质性工作；

（三）未按要求填写项目执行进展情况；

（四）经费使用不合理或没有按预算使用。

第十条

根据预算项目经费需当年使用完，十一月底项目经费若有结余，学校将结余经费集中收回。“管理办公室”将根据结余情况，再行确定下一经费下拨额度。

第十一条项目结束后，项目负责人应认真撰写《东南大学基本科研业务费资助计划项目总结报告》，并由所在单位学术委员会审查、验收并签署意见。于每年12月31日前按规定报送“管理办公室”。因客观原因不能按计划结题的项目，项目负责人应说明理由，在项目延期执行期间，项目负责人不能申请新项目。第五章

附

则

第十二条

本细则未尽事宜参照校通知（2009）153号颁布《东南大学高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》以及科技处和社科处相关联的管理办法执行和实施。

第十三条本细则自公布之日起执行，由学校基本科研业务费管理办公室负责解释。

项目申请书格式见附件四：基础科学研究配套基金申请表

5、创新基金实施细则

第一章总

则

第一条为鼓励和支持青年教师开展“奇思妙想”型创新性科学研究，特设本“创新基金”，并制定本实施细则。

第二章内

容

第二条主要资助未能得到国家和省部级各类基金支持且属于“奇思妙想”型的创新性项目。

第三章

申

请

第三条申请条件：

未能得到国家和省部级各类基金支持且具有原创性的“奇思妙想”型项目，其它条件符合《东南大学高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》的相关规定。

第四条本基金重点支持对象为：副教授以下职称、年龄不超过35周岁的年轻教师。

第五条本基金每年资助20项左右，资助经费每项不超过5万元，资助周期原则上为2年。

第四章

实施与管理

第六条申请者对照第三章申请条件,认真撰写本基金申请书，通过所在院系提出申请。所在院系对项目认真审核、严格遴选，择优推荐，并签署推荐意见和加盖院系公章，在规定时间内将申请书报送学校基本科研业务费管理办公室（以下简称“管理办公室”）。

第七条本基金项目评审由“管理办公室”牵头，科技处、社科处负责实施。

第八条由校学术委员会委员、校内外专家组成评审组进行评审。

第九条本基金项目立项资助后，项目负责人每年需认真填写《东南大学基本科研业务费资助项目进展报告》。所在院、系（所）在检查考核的基础上，对《进展报告》事实求实地签署意见，并于每年12月15日之前报送学校“管理办公室”。在研项目有下列情况之一者，学校将视情节给予缓拨资助经费、中止或撤销项目处理。

（一）违背科学道德，弄虚作假；

（二）未开展实质性工作；

（三）未按要求填写项目执行进展情况；

（四）经费使用不合理或没有按预算使用。

第十条

附

则

第十二条

本细则未尽事宜参照校通知（2009）153号颁布《东南大学高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》执行和实施。

第十三条本细则自公布之日起执行，由学校基本科研业务费管理办公室负责解释。

项目申请书格式见附件五：创新基金申请表

第三部分

创新人才培养基金

6、博士后创新人才培养资助计划管理细则第一章? 总则

第一条??为支持博士后研究人员瞄准世界科技发展前沿，自主开展具有重要科学意义、学术思想新颖、交叉领域学科新生长点等基础学科、应用学科方面的创新性研究，激励博士后在站工作期间多出成果、出好成果，在“东南大学高校基本科研业务费专项资金资助计划”中特设立“博士后创新人才培养基金”，用于保障东南大学博士后科研资助计划的实施。

第二条??本计划的评审、资助和管理工作遵循严格、客观、公正的原则，由博士后个人申报，院系审核、专家评审、学校审定。

第二章

资助类别及申报条件

第三条??本计划的资助类别及申报条件参见 “东南大学博士后科研资助计划实施办法（试行）”（校通知[2009]78号）。

第三章? 申报审批程序

第四条??本计划的申报审批程序：

1、申请者填写《东南大学博士后重点科研资助计划申报表》，并按规定要求提交有关材料；

2、候选人所在院、系、所对申报材料进行审查，并就内容的真实性、工作设想的可行性、预期成果和指标等签署审核意见，报学校基本科研业务费管理办公室；

3、由人事处牵头会同学校相关部门对申报材料进行初步审查；

4、由人事处牵头组织有关专家对被推荐人选进行评审，提出资助人选方案；

5、学校审定批准资助人选。

第四章? 经费管理及项目总结

第五条本计划的经费使用必须符合《东南大学高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》的规定，具体经费使用开支可参照 “东南大学博士后科研资助计划实施办法（试行）”（校通知[2009]78号）的规定。

第六条获本计划重点科研资助的博士后研究人员在出站时，须填写《东南大学博士后重点科研资助计划总结报告》，总结报告经所在院系和学校基本科研业务费管理办公室审核后报博士后管理办公室，连同其它材料，进行出站考核。

第五章

附则

第七条本办法自公布之日起执行，校基本科研业务费管理办公室委托人事处博士后管理办公室负责解释。

项目申请书见附件六：博士后创新人才培养基金申请表

7、优秀博士学位论文基金实施细则第一章

总则

第一条

优秀博士学位论文基金资助优秀博士研究生的创新性科学研究，促进高水平学位论文的产生。

第二条

该基金资助人数约为30人/年。

第二章

申请与评审程序

第三条

在校注册学习一年以上，硕士阶段成果突出，课程成绩优良的博士研究生在博士论文开题报告通过后均可提出申请，每年申请一次。

第四条

申请者必须经指导教师同意，缜密制定论文实施计划。对于学位论文选题与国家级或部省级科研项目相结合的予以优先资助。

第五条

申请者于9月份填写申请表，所在院、系学位评定分委员会初审通过后，由研究生院聘请有关专家审定，审定通过者作为资助候选人。

第三章

资助与成果要求

第六条

资助经费分为科研经费和生活费。原则上，科研经费1万元/年，共资助二年，发放给指导教师管理，专门用于该博士生科研和学位论文工作。生活费按1000元/月发放给该博士生，每年资助12个月，逐月发放至毕业时为止，总计不超过两年。

第七条

对已符合博士学位论文答辩基本条件，论文成果突出者，经导师推荐并由专家审定，可作为优秀博士论文培育对象，适当延迟答辩（一般不超过一年），第四年起每月资助生活费5000元。

第八条

获资助者在学期间需科学地实施研究计划，项目结题时，必须以东南大学和第一作者的名义发表6篇及以上高水平的被检索论文，具体要求见附则。

第九条

获资助的博士研究生须参加考核并在学位论文答辩前撰写结题报告，交研究生院培养办公室存档。同时该生的学位论文按《东南大学学位论文盲审条例》进行盲审，如果盲审结果一致为优秀，并经答辩委员会及所在院、系学位评定分委员会评为优秀，则该学位论文评定为校级优秀论文予以表彰，并推荐为国家级、省级优秀学位论文遴选对象。

第四章

经费使用与管理

第十条

获资助项目的科研经费由指导教师负责，单独建帐，实行专款专用。经费只能用于该生研究和论文工作所需的文献查询、出版费、实验材料消耗、测试费、学术会议费、差旅费等。

第十一条

对于获资助的项目首期下拨50%的科研经费作为启动费，研究生院按对获资助者的科研成果进行考核，考核合格者再下拨50%的科研经费，考核不通过者则停止资助。

第十二条

获资助期间，若因故终止项目研究工作的，应及时报告研究生院培养办公室。研究生院将停止发放经费。

第五章

附则

第十三条

获资助的博士研究生应在学位论文及发表的学术论文的页脚或论文末尾标注本基金资助。

第十四条

本基金其他事宜还应符合《东南大学“高校基本科研业务费专项资金”管理暂行办法。

第十五条

理工科博士研究生至少发表6篇SCI/EI检索论文，其中理科、工科中信息科学与工程学院、电子科学与工程学院、生物科学与医学工程学院、化学化工学院的博士研究生至少发表3篇SCI检索论文；建筑学院的博士研究生至少发表1篇SCI检索论文，《建筑学报》、《城市规划》、《中国园林》等杂志上发表的论文等同于EI检索论文；其余学院的工科博士研究生至少发表2篇SCI检索论文。医科博士研究生至少发表6篇SCI/MI/EI检索论文，其中SCI检索论文至少3篇。文科博士研究生至少发表6篇SSCI/A&HCI/CSSCI检索论文，其中至少有一篇SSCI或A&HCI检索论文。

第十六条

获得部、省级二等奖及以上（排名在前三名）和获得国家发明专利权授权（公开且排名在前两名）的创造性工程技术成果可等同EI检索论文1篇；获得国家科技进步二等奖及以上（排名在前五名）可等同于EI检索论文2篇；文科博士研究生出版15万字以上与论文选题有关的专著可等同于CSSCI检索论文3篇。

第十七条

本细则由研究生院负责解释。

项目申请书见附件七：优秀博士学位论文基金申请表

8、博士生国际学术交流基金实施细则第一章

总则

第一条

本基金专项资助我校成绩优秀、科研能力强的博士生进行短期出国交流和参加本学科领域有重要影响的国际学术会议。

第二条

该基金每年计划资助50名左右非在职博士生。

第二章

申请与评审

第三条

博士研究生因研究需要到国际高水平大学或研究机构进行短期合作研究（一般不超过6个月），可由本人申请，导师同意并推荐，凭对方邀请信，报研究生院审批。

第四条

博士生以第一作者（若为第二作者则第一作者应为其导师）并以东南大学名义撰写的科研学术论文被本学科领域有重要影响的在境外召开的国际学术会议所接受，通过预审并应邀将在大会或分会上宣读论文，可凭会议正式录用通知，先由本人提出书面申请，经导师和院系审核同意后报研究生院审批。

第三章

经费资助与管理

第五条

博士生短期出国交流，研究生院一般资助国际往返路费。获得补助的博士生须与研究生院签订书面协议，并严格遵守协议，所需经费由导师先支付，博士生回国后按协议规定向研究生院提交访问总结及相关材料，研究生院审核后一次性将补助经费拨给导师。

第六条

博士生参加国际会议，研究生院资助经费主要用于路费和会议注册费，一般为5000—10000元；出国所需经费一般先由导师支付，每个会议每次最多资助两人。获得补助的博士生须与研究生院签订书面协议，并严格遵守协议。

第七条

参加国际学术会议的博士生回国后按协议规定向研究生院提交会议报告及相关材料，研究生院审核后一次性将补助经费拨给导师。

第四章

附则

第八条参加国际学术交流的博士生有责任和义务在会议期间积极宣传东南大学，自觉遵守外事纪律，并按期回国。

第九条

本细则由研究生院负责解释。

项目申请书见附件八：博士生国际学术交流基金申请表

9、研究生创新人才培养配套基金实施细则第一章

总则

第一条

为着力培养研究生的实践能力和创新能力，江苏省学位委员会、江苏省教育厅设立了江苏省研究生培养创新工程项目。江苏省研究生创新工程项目包括江苏省优秀博士、硕士学位论文、江苏省普通高校研究生科研创新计划、江苏省博士研究生学术论坛、江苏省研究生教育教学改革研究与实践课题等。

第二条

根据江苏省教育厅、江苏省财政厅的要求，凡省专项资助的项目，各单位必须按不少于1：1的比例配套。

第三条

本项目经费主要用于江苏省研究生培养创新工程项目配套。

第二章申请和评审

第四条

研究生院按照江苏省学位委员会、江苏省教育厅相关要求组织校内候选项目的申报工作，并组织专家对候选项目进行遴选，并对遴选结果进行公示，公示无异议后，学校正式推荐并发文。

第五条

省教育厅组织专家对申报的项目进行评审，并对评选结果进行公示。

第六条

每江苏省学位委员会办公室根据江苏省教育厅、江苏省财政厅要求下达高等学校研究生培养创新工程建设专项经费指标及各项目资助（奖励）标准。

第七条

学校根据江苏省学位委员会办公室文件要求，按1：2给予项目配套经费资助。第三章经费使用和管理

第八条

项目经费实行项目负责人负责制，专款专用。对江苏省普通高校研究生科研创新计划获资助项目的配套科研经费，由指导教师负责，单独建帐。经费只能用于该生学位论文所需的文献查询、论文发表、实验材料消耗、小型设备购置、参加学术会议等。

第九条

得到江苏省普通高校研究生科研创新计划获资助项目的研究生同时可申请校优秀博士学位论文基金，若获批，则能得到配套助研金资助，按月发放。

第十条

获资助期间，若因故终止项目研究工作的，应及时报告研究生院培养办公室。研究生院将收回剩余经费。第四章

附则

第十一条

获资助的博士研究生应在学位论文及发表的学术论文的页脚或论文末尾特别说明获本基金资助。

第十二条

本基金其他事宜还应符合《东南大学“高校基本科研业务费专项资金”管理暂行办法》。

第十三条

本细则由研究生院负责解释。

项目申请书见附件九：研究生创新人才培养配套基金申请表

10、大学生创新人才培养专项基金（项目）实施细则

第一条

本条例适用于东南大学 “大学生创新人才培养专项基金（项目）”的管理和实施。

第二条“大学生创新人才培养专项基金（项目）”是为了贯彻落实财政部、教育部关于《中央高校基本科研业务费专项资金管理暂行办法》（财教 [2009]173号）文件精神而组织实施的一项以本科学生为主体的专项基金项目。其目的是带动广大学生在本科阶段得到科学研究与创造发明的训练，推广研究性学习和个性化培养的教学方式，形成创新教育的氛围，建设创新文化，以有力提高本科教学的质量。

第三条

为保证“大学生创新人才培养专项基金”的有效实施，将该项目纳入到“东南大学大学生科技创新活动领导小组”的“东南大学国家大学生创新性实验项目管理办公室”，负责协调教务、科研、设备、财务、学生、团委等职能部门的工作，制定切实可行的管理办法和配套措施，提供支撑条件，并负责日常管理。

第四条

东南大学组织实施“大学生创新人才培养专项基金项目”的流程是：项目申报和立项评审→阶段检查→结题验收→呈报上级组管部门。对项目的管理主要地就是对流程的各个环节的管理以及对指导教师和项目经费等的管理。

第五条关于项目的申报和立项评审

1、每向全校本科生及时发布项目申报通知，阐明项目申报的原则、具体要求和时间安排。

2、项目必须由本科学生个人或创新团队以填写“项目申报表”（附件1）的形式提出申报，申报中应切实贯彻学生兴趣驱动和自主选题设计的原则，要求选题思路新颖、目标明确、具有创新性和探索性，同时要有对研究方案及技术路线的可行性分析。

3、成立由副教授职称以上（含）的教师组成的专家组对项目进行立项评审，着重考察学生对项目的兴趣、项目的创新性和可行性。评审采取审阅申报材料和学生答辩相结合的方式进行。

4、评审通过的项目，其申报人须根据“项目申报表”以及评审中专家所提出的意见或建议对项目任务作最后的确认，填写“项目认定书”（附件3）。该认定书将是以后中期检查和结题验收的主要依据。

5、上述各项与项目申报和立项评审相关的工作由“东南大学国家大学生创新性实验项目管理办公室”负责实施。

第六条

关于中期检查

1、实施“大学生创新人才培养专项基金项目”的实施过程，强调项目实施过程中学生在科学精神、科学作风和科学方法方面的训练和创新思维和创新实践方面的收获。为此必须加强项目实施中的过程管理，严格的规范化的阶段检查是其中最主要的管理环节之一。

2、根据创新性实验项目的内容和具体目标，项目的执行时间可定为1年，中期检查时间定为立项后五个月内。

3、中期检查由项目负责人所在院系聘请三名副教授职称以上（含）的教师组成专家组（指导教师应到场）负责实施，但须预先将具体安排报校“国家大学生创新性实验项目管理办公室”备案，以便办公室随机派专家抽查。

4、中期检查须根据“项目任务书”所规定的工作进度对项目的进展情况进行检查，并给出恰当的评价，提出意见和建议。如发现项目申报或实施过程中有弄虚作假或工作无明显进展的现象，专家组应提出及时终止项目运行的建议。对更改项目内容、更换项目成员，提前或推迟项目进度等要求，专家组应进行实事求是的审核，并给出同意与否的结论。最后由校“国家大学生创新性实验项目管理办公室”认定并通知执行。

5、项目实施过程中，各项目组必须对研究实践活动做详细的记录。中期检查时，项目组应向专家组提供阶段性的整理归类的原始记录。结题验收时，应提供全套经整理归类的原始记录。

6、中期检查后，院系须将每个检查项目的“中期检查表”（附件4）提交给校“国家大学生创新性实验项目管理办公室”备案存档，并由办公室汇总后，向有关部门作项目进展情况的报告。

第七条

关于结题验收

1、项目完成后，由校“国家大学生创新性实验项目管理办公室”组织专家组，以“项目认务书”为主要依据，对项目进行结题验收。

2、项目结题验收前，项目负责人须填写“项目结题验收表”（附件5），同时提交结题验收所必需的各项材料，包括“项目总结报告”、经整理归类的原始记录、以及“项目认务书”所规定的论文、设计、实物、软件、专利等各项成果支撑材料和相关的电子文档。

3、结题验收时，项目组成员应全体到场，共同汇报和答辩，回答专家组的提问、听取专家组的评审意见、表达自身的想法。专家组应在全面评价项目完成情况和成果水平的基础上，对项目做出明确的成绩评定，以便学校按规定对项目组成员进行学分认定，以及落实相关的奖励措施（成绩评定标准、学分认定办法和奖励措施另行规定）。

第八条

关于指导教师

1、每个项目必须配备导师，负责指导学生进行创新项目的研究活动。

2、导师应由副教授职称以上（含）的教师担任，最好由学生自行寻找心仪的老师担任导师，经教师本人同意后由学校认可备案，也可由学校为学生指定合适的老师担任导师，但也需经学生接受同意。

3、导师的主要职责是对学生实施启发式指导，坚持以学生为主体，辅导学生开展研究性学习，自主进行实验方案和方法的设计、组织设备和材料、实施实验、分析处理数据、撰写总结报告等工作，但决不能包办代替。

第九条

各级各类实验室，包括：国家级示范性实验中心、重点实验室及各基础（通识基础和学科基础）实验室和专业实验室，要向参与项目的学生免费提供实验场地和实验仪器设备。

第十条

学校将进一步要营造创新文化氛围，搭建项目学生交流平台，组建项目学生俱乐部，定期开展相关活动；建设大学生创新性实验项目交流网站；组织项目学生开展学术交流，参加学术会议，为学生创新研究提供交流经验、展示成果、共享资源的机会。

第十一条

关于经费管理

1、项目经费以学校专家组审定，教务处正式发文公布的资助额度为准。

2、项目经费由教务处以专项经费本的形式，以项目负责人所在院系（个别情况以项目第一指导教师所属院系）为依据，将各院系项目的经费总额打包发至相关院系。报销审批手续由相关院系办理。项目经费凭发票报销，审批手续为：项目学生负责人签字→指导教师签字→院系课外研学活动指导小组秘书作经费使用记录→院系项目经费本负责人签字→加盖院系公章→财务处报销。

3、项目经费分两期下拨，项目发文公布后下拨一半经费，在通过中期检查后下拨另一半经费。

4、项目经费的支出范围包括设备费、材料费、测试化验加工费、旅差费、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费等。

5、相关院系应按项目建立“大学生创新人才培养专项基金项目”经费使用记录，由课外研学活动指导小组秘书负责实施，统一管理，以备审核。记录表的格式见附件三。项目结题后院系课外研学活动指导小组组长对经费的使用进行审核并签字盖章。

6、经费报销程序按照学校财务处的相关规定执行。

第十二条

关于知识产权

“大学生创新人才培养专项基金项目”所形成的固定资产、无形资产等按照国家有关规定和学校的相关规定执行。

3.(重庆理工大学)审计处基本业务篇三

(征求意见稿)

第一章总则

第一条为了提高我校青年教师的学术水平，加强我校科研人才队伍建设，培养和支持一批青年拔尖创新人才，增强我校的科技实力和创新能力，根据黑龙江省教育厅相关文件精神要求和《黑龙江省普通高等学校青年创新人才培养计划支持办法》，学校决定设立“黑龙江省教育厅基本科研业务专项（齐齐哈尔大学青年学术骨干项目）”，为保证该计划更好的实施，特制定本办法。

第二条 “齐齐哈尔大学青年学术骨干项目”重点支持我校优秀青年教师结合我校科研平台和重点学科建设，围绕科技前沿、重大技术需求和哲学社会科学重点问题开展创新性研究。

第三条学校科技处负责组织实施“齐齐哈尔大学青年学术骨干项目”。

第二章

组织与实施

第四条 “齐齐哈尔大学青年学术骨干项目”项目支持的范围是在学校从事教学、科研工作的青年教师。

第五条

本计划支持的对象应具备的条件：

1、热爱社会主义祖国，坚持四项基本原则，道德高尚，治学严谨，具有强烈的事业心和团队精神；

2、在特定的学术方向上有较好的研究基础并取得过较好的成果；

3、具有较大的发展潜力，拟开展的研究工作富有创新性，并有充分的时间和精力从事本计划支持的研究工作；

4、申请者应具有硕士学位、中级以上的专业技术职务，或具有博士学位教师，在学校教学和科研第一线工作；

5、在申报当年1月1日，申请者年龄一般不超过35周岁。第六条申报、立项程序

1、项目申请人填报《齐齐哈尔大学青年学术骨干项目申请书》，经所在单位审查，统一将材料电子版和书面材料报送到科技处，不受理个人申报。

2、项目申请人所在单位对申请书内容的真实性、项目的科学意义、研究方案的可行性、研究人员的素质与水平以及保障研究计划实施所需的各种条件等进行审核，并签署意见。

3、科技处经形式审查后，组织相关领域专家评审，依据评审结果和当年国家、省市经济社会及科技发展需要，并提出建议支持方案，呈报主管校长审定，择优确定支持的项目并正式公布。

第三章经费与管理

第七条 “齐齐哈尔大学青年学术骨干项目”项目按人资助，项目由申请者自主确定，资助项目研究周期为3年。

第八条项目立项后，项目负责人要按照项目申请书的计划任务开展研究，研究期间于每年年末向学校提交年度进展报告。

第九条立项项目的资助经费属省财政拨款，资助的项目经费应按《黑龙江省高等学校科研经费管理办法（试行）》（黑教财﹝2007﹞238号）文件的规定管理和使用。项目负责人在财务部门和科研管理部门的监督下，按项目预算支配使用，任何单位、个人无权截留、挪用。使用范围仅限于与本项目有关的内容，不得超出项目申请书中所列的开支范围。

第十条在“齐齐哈尔大学青年学术骨干项目”资助下取得的论文、专著等成果，应标注“齐齐哈尔大学青年学术骨干项目”与项目编号。

第十一条入选者在资助期限内完成了申请书规定的研究任务并取得预期成果，或者取得以下条件之一的可以申请结题验收。

1、入选省部级科研人才支持计划；

2、获得国家级或省部级科研项目。作为项目负责人获得教育部人文社会科学研究项目、黑龙江省科技攻关项目、黑龙江省自然科学基金、黑龙江省哲学社会科学研究项目以上水平的国家级或省部级科研项目；

3、获得高水平科研奖励，获得市厅级一等奖或省级三等奖以上科研奖励且为前三名；

4、研究成果获市级以上部门并实际应用，或在行业企业应用并取得较大经济社会效益。

5、发表一篇或以上被SCI、SSCI、A&HCI、CSSCI、EI（JA）、CSCD（核心期刊）收录的论文，或被《新华文摘》和《中国社会科学文摘》部分转载以及被《高等学校文科学术文摘》和《中国人民大学复印资料》全文转载的论文；

6、获得授权发明专利或其他本学科领域内高水平成果。

第十二条各学院协助学校对项目进行督促管理，及时对项目研究进度进行跟踪。对未按照要求执行的项目，将对项目负责人及相应学院在今后相关的项目申报时进行一定的限制。

第十三条因故中止、撤消资助的项目，获资助者应提交阶段工作总结，经所在学院审核签署意见后，一式两份报送科技处，剩余经费扣回。

第四章

附则