企业信用担保贷款

企业信用担保贷款（共15篇）

1.企业信用担保贷款 篇一

贷款小字典 | 信贷知识 | 汽贷知识 │房贷专题│企业贷款专题 农村信用社小企业信用贷款和联保贷款实施细则

第一章 总 则

第一条 为规范小企业信贷业务行为，防范信贷风险，提高***省农村信用社(含农村合作银行，下同)小企业金融业务市场竞争能力和盈利能力，根据中国银行业监督管理委员会《农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引》、《***省农村信用社信贷管理基本制度》和《***省农村信用社小企业法人客户信用等级评定暂行办法》等有关规定，制定本细则。

第二条 本细则所称的“小企业”是指各类所有制和组织形式的非金融性小型企业。其划分标准按照《***省农村信用社小企业法人客户信用等级评定暂行办法》的标准执行。

第三条 本细则所指信用贷款是指基于小企业信誉发放的贷款。

第四条 本细则所指联保贷款包括一般联保贷款和特殊联保贷款。

一般联保贷款是指由多个小企业组成联保小组并签订协议，在借款人不能按约偿还贷款时，由联保小组成员承担连带责任的贷款。

特殊联保贷款是指由多个小企业共同出资设立风险基金、设定还款责任和损失风险补偿机制，由农村信用社对联保的小企业发放的贷款。

第五条 农村信用社开展小企业信用贷款和联保贷款业务应按照“综合授信、分级授权、流程透明、规范高效”的原则开展小企业贷款业务。

第六条 农村信用社小企业信用贷款和联保贷款业务的管理应坚持“严格准入、自主选贷、注重效益、控制风险”的基本要求。

第二章 贷款条件、用途、期限与利率

第七条 申请小企业信用贷款和联保贷款的借款人除符合《***省农村信用社信贷管理基本制度》规定的基本条件外，还应符合以下要求：

(一)在农村信用社开立基本存款账户，自愿接受信贷监督和结算监督;

(二)主要营业场所在农村信用社服务的辖区范围内;

(三)产权关系明晰。

第八条 借款人申请信用贷款除符合第七条要求外，还应具备以下条件：

(一)不得在其他金融机构开立未经农村信用社许可的银行结算账户;(二)具有比较健全的企业财务制度，资产负债率应低于50%;

(三)主要股东、关键管理人员近3年内没有不良信用记录;

(四)已开业并正常经营1年以上;

(五)信用评级为AA级;

(六)不是农村信用社的关系人。

第九条 借款人申请联保贷款除符合第七条要求外，还应具备以下条件：

(一)联保小组成员不得少于5户;

(二)借款人和各成员的资产负债率在整个还款期内均应持续低于60%;

(三)联保小组成员年销售收入归社率不低于30%;

(四)单一借款人只能加入一个联保小组;

(五)所有联保小组成员信用等级在A+级(含)以上;

(六)联保小组成员不是关联方。

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。农村信用社应参照《企业会计准则第36号--关联方披露》的规定，认定联保小组成员的关联方关系。

第十条 小企业信用贷款应主要用于购买原(辅)材料和作为企业短期营运周转资金。

第十一条 除第十条的用途规定外，小企业联保贷款还可以用于以下方面：

(一)设备的技术改造;

(二)购买专利权、商标权、特许经营权等知识产权;

(三)购建、维护固定资产。

第十二条 小企业信用贷款期限(含展期)不超过1年,小企业联保贷款期限(含展期)不超过3年。

第十三条 小企业信用贷款和联保贷款的利率确定，应严格遵循风险与收益相对称的原则。利率至少应覆盖贷款的资金成本、贷款方式、管理成本、贷款预期损失和贷款收益等要素。第三章 授信管理

第十四条 小企业信用贷款和联保贷款遵照“先评级、后授信，再用信”的操作流程。

第十五条 小企业授信总额的确定按照《***省农村信用社法人客户统一授信管理暂行办法》的有关规定执行。但最高不得超过下列标准执行：

(一)计入授信额度后，单一借款人的资产负债比例不得高于70%;

(二)对单一小企业信用贷款授信额度的标准：AA级小企业，为综合授信总额的20%;

(三)对单一小企业联保贷款授信额度的标准：AA级小企业，为综合授信总额的25%;AA-级小企业，为综合授信总额的20%;A+级小企业，为综合授信总额的15%;

(四)特殊联保贷款小组全体成员总的最高贷款额不得超过设立风险基金总额的3倍。

第四章 联保小组的设立、变更

第十六条 联保小组的设立

(一)设立程序

设立联保小组应当向农村信用社提出书面申请，并提供各成员基础资料，由经办信贷人员逐一审核小组成员资格，形成联保小组成员情况报告及受理意见，经县级联社核准后，所有成员出具小企业联保贷款成员联保承诺书(附件1)，并共同与县级联社签署联保协议书(附件2)。联保小组自联保协议签署之日起设立。

特殊联保贷款的联保小组应由所有成员共同出资设立风险基金，在经办农村信用社开立存款专户。并由联保小组成员与经办农村信用社共同订立风险基金管理、使用、处置、损失补偿协议。风险基金以联保小组成员各自名义存入经办农村信用社，由经办农村信用社专户管理，联保小组成员贷款未还清之前不得动用。

联保小组成员通过民主选举的方式选出联保代表。联保代表对内负责联保小组有关事项的协调、组织;对外负责与农村信用社接洽联保小组的有关事项。

(二)小组成员职责。联保小组所有成员应当遵循“自愿组合、诚实守信、风险共担”的原则，履行下列职责:

1.按照借款合同约定偿还贷款本息;

2.督促联保小组其他成员履行借款合同，当其他借款人发生贷款挪用或其他影响贷款偿还的情况时，及时报告农村信用社;

3.在贷款本息未还清前，联保小组成员不得随意转让、毁损企业财产;

4.对联保小组成员借款人的借款债务承担连带保证责任，在借款人不能按期归还贷款本息时，联保小组其他成员代为偿还贷款本息;

5.按月向农村信用社上报相关的财务报表，并确保内容真实、合法;

6.共同决定联保小组的变更和解散事宜。

第十七条 联保小组的管理。联保小组成立后，农村信用社可以要求联保小组定期召开小组成员会，农村信用社信贷管理人员必须列席会议，小组成员应对各自经营管理情况进行通报，认真解答其他成员和信贷管理人员对有关可能影响贷款偿还事项的询问。

第十八条 联保小组的变更、终止

(一)联保小组全体成员偿还所有贷款本息后，成员可以在通知联保小组其他成员后自愿退出联保小组。

(二)经联保小组成员和农村信用社一致同意，可以开除违反联保协议的成员，并责令被开除者在退出前还清所有欠款，并继续承担联保责任。

(三)联保小组成员变更后，必须与农村信用社重新签署联保协议。

第五章 操作程序

第十九条 小企业信用贷款和联保贷款的受理、调查、审查、审批、发放按照《***省农村信用社公司类信贷业务基本操作规程》的有关规定执行。

第二十条 贷后管理按照《***省农村信用社贷后管理暂行办法》的有关规定执行。并重点关注以下内容：

(一)审批意见落实情况;

(二)主要投资者及管理人员是否稳定，个人资信状况、健康状况是否良好;

(三)企业资产及负债总量、结构变化是否正常;

(四)企业与农村信用社的合作态度上是否发生变化;

(五)联保小组及成员情况。

第二十一条 贷款的本息偿还方式按照“协商议定、灵活多样、方便客户”的原则确定。

第二十二条 县级联社要严格小企业信用贷款和联保贷款的重组操作程序，严禁擅自办理贷款重组和掩盖贷款真实形态。

第二十三条 小企业信用贷款和联保贷款的档案管理。按照《***省农村信用社信贷业务档案管理暂行办法》的有关规定执行。

太和县农村信用社商户及微型企业

联保贷款管理暂行办法

第一章

总

则

第一条 为规范商户及微型企业联保贷款管理和操作，防范信贷风险，提高贷款质量和服务水平，根据《商业银行法》、《担保法》、“三个办法一个指引”等有关法律法规以及内部信贷管理基本制度，特制定本办法。

第二条 本办法所称商户及微型企业联保贷款，是指在农村同一乡镇（集镇）范围内的个体工商户及微型企业、城关范围内的安徽华源医药股份有限公司医药经营户依照本办法自愿组成联保小组，贷款人对联保小组成员发放的、并由联保小组成员相互承担连带保证责任的贷款。

第三条 本办法所称贷款人是指太和县辖内农村信用社。本办法所称借款人是指依照本办法规定参加联保小组的自然人或微型企业。

第四条 商户及微型企业联保贷款的发放和使用应符合国家的产业政策，实行“个人申请、多户联保、一次核定、随用随贷、周转使用、责任连带、分期还款”的管理办法。

第二章 贷款对象及条件

第五条 太和县乡镇（集镇）范围内的个体工商户及微型企业均可向当地信用社申请办理商户及微型企业联保贷款，城关范围内的商户仅限于在安徽华源医药股份有限公司从事医药经营户。

第六条 商户及微型企业联保贷款的联保小组成员，应当符合以下条件：

（一）具有完全民事行为能力，在当地工商部门依法办理注册登记，持有合法有效身份证件；

（二）常住户口在本地，有固定的商品销售场所和住址；具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产；

（三）在经办信用社开立个人存款帐户，无不良信用记录，无担保贷款和本人借款；

（四）从事符合国家产业政策的商品销售活动；

（五）信用等级为较好（含）或85分（含）以上；

（六）遵守联保协议；

（七）符合经办信用社要求的其他条件。

第三章

联保小组的设立、变更和终止

第七条 凡符合第二章要求的借款人可以自愿组成联保小组。联保小组成员最低不少于3户，最多不超过5户。

第八条 设立联保小组应当向贷款人提出申请，经贷款人核准后，所有成员应当共同与贷款人签署联保协议，并根据所需资金的多少存入一定比例的保证金。联保小组自联保协议签署之日设立。

联保协议有效期由借贷双方协商议定，但最长不得超过3年。联保协议期满，经贷款人同意后可以续签。

第九条 联保小组成员应当遵循“自愿组合、诚实守信、风险共担”的原则，履行下列职责：

（一）按照借款合同约定偿付贷款本息；

（二）督促联保小组其它成员履行借款合同，当其它借款人发生贷款挪用或其他影响贷款偿还的情况时，及时报告贷款人；

（三）在贷款本息未还清前，联保小组成员不得随意转让、损毁用贷款购买的物资和财产；

（四）对联保小组其他借款人的借款债务承担连带保证责任，在借款人不能按期归还贷款本息时，小组其他成员代为偿还贷款本息；

（五）民主选举联保小组组长；

（六）共同决定联保小组的变更和解散事宜。

第十条 联保小组全体成员偿还贷款人所有贷款本息后，成员可以在通知联保小组其他成员后自愿退出联保小组。未全部还清的，经联保小组全体成员一致同意和贷款人审查同意后，该成员可以退出联保小组。

第十一条 经联保小组成员一致同意，可以劝退违反联保协议的成员，并责令被劝退者在退出前还清所有欠款。

第十二条 联保小组成员变更后，必须与贷款人重新签署联保协议。

第十三条 出现下列情况之一的，联保小组解散：

（一）联保小组成员少于贷款人规定的最低户数；

（二）根据联保协议约定或经联保小组成员共同协商决定解散；

（三）联保小组半数以上成员无力承担连带担保责任；

（四）联保小组严重违反联保协议。

第十四条 联保小组解散，联保小组成员仍应按照联保协议履行偿还贷款本息和保证义务，联保协议至联保小组全体成员付清所欠贷款人贷款本息后终止。第四章 贷款的发放及管理

第十五条 联保小组成员应分别填写个人借款申请书，分别提交营业执照、税务登记证、完税发票、经营存款帐户证明、借款人夫妻双方身份证、户口本和结婚证等其他有关材料，报贷款人审查通过后，与借款人签订借款合同，并附联保协议。

第十六条 贷款人应将贷款发放给联保小组的借款者本人。

第十七条 贷款用途：借款者本人在商品流通交易过程中所需的流动资金。

第十八条 贷款人应根据联保小组各成员贷款的实际需求、还款能力、信用记录和联保小组的代偿能力，核定每个联保小组成员的贷款限额，联保小组的贷款总额不得超过所存 保证金的10倍。每个联保小组成员贷款最高限额农村集镇单户不得超过15万元，安徽华源医药股份有限公司医药经营户联保组单户不得超过50万元。

第十九条 在联保协议有效期内，借款者本人在核定的贷款额度内可周转使用贷款。未退出联保小组之前或已退出联保小组但联保小组其他成员贷款未还清之前，不得支取保证金。第二十条 联保贷款最长授信期限不得超过3年；联保小组成员任何一笔借款期限不得超过1年。

第二十一条 联保贷款利率根据太联发【2010】129号文件执行标准确定。

第二十二条 贷款发放后，联保小组组长应负责协助贷款人管理贷款，及时了解借款人的商品销售情况和贷款使用情况，并及时告知贷款人。

第二十三条 借款人必须按规定用途使用贷款，不得以任何方式将贷款转让、转借给他人使用。

第二十四条

贷款到期后，借款人应积极主动地归还贷款，对经信用社多次催收不还的逾期贷款，信用社有权从借款人、保证人的活期存款帐户和定期到期存款帐户中直接扣收。

第二十五条

商户及微型企业联保贷款年检及授信管理

（一）商户及微型企业联保贷款的有效期根据审批的期限综合确定，实行一年一检。

（二）客户经理在联保期限满一年后主动到客户家中年检或借款人主动提出年检，年检时客户经理要及时深入客户家中调查了解贷款使用情况，收支状况，并根据借款人的还款记录、还款能力及抵押物的变化确定下贷款额度或授信额度； 联保小组整体信用较好（联保成员均能做到按季结息到期按时还清）给予利率优惠同时，可以提高授信额度。

五章

附

则

第二十五条 本办法未尽事宜按《商业银行法》、《担保法》、“三个办法一个指引”及相关信贷管理制度执行。

第二十六条 本办法由太和县信用联社负责解释、修订。

第二十七条 本办法自下发之日起执行。

2.企业信用担保贷款 篇二

2011年的流动性持续性紧缩, 导致了以中小规模为主的民营企业的资金链断裂, 在民营经济较为发达的地区, 爆发了中小企业主的“跑路潮”。中小企业及微企业的风险及贷后管理难度不言而喻。但是, 作为优化信贷资产结构、提升收益水平的重要工具, 中小企业贷款及微企业贷款仍是各家商业银行业务发展方向之一。但从2011年至今的中小企业困境来看, 各家商业银行中小企业贷款的管理中也存在着诸多问题。

一中小企业信贷管理中存在的问题

l.风险管理组织架构不合理

贷款风险管理的目的是将信贷政策和实施细则, 通过垂直有效的管理体系贯彻落实到位, 确保信贷投向的准确和投放规模的适度, 达到低风险、高收益和流动性的商业银行经营目标。然而, 由于传统经营管理体制的影响, 目前商业银行普遍缺乏基于中小企业客户多、杂、散和融资需求数量少、频率高、时间急等特点而制定的一套完整的中小企业信贷业务运作模式。

2. 内部信用评价体系针对性不强

商业银行对借款客户进行信用等级评价的目的, 一是通过信用等级情况作为筛选授信对象的条件;二是根据客户不同的信用等级, 实施差别化的授信定价和采用不同的信用管理策略。目前绝大多数商业银行仍然采用对大型企业和中小企业类似的信用评价标准。中小企业往往因其规模等特点, 严重影响信用等级的准确性, 进而受到信贷市场准入和后续管理的限制。

3. 贷款风险定价机制不科学

在同等风险等级下, 商业银行更愿意向大企业提供信贷, 中小企业群体, 受到了不能得到或不能完全得到其所要求资金的差别性待遇。事实上, 商业银行应当对所有企业实行风险定价, 根据风险程度确定相应利率, 以足够利差来弥补企业贷款的风险;商业银行应采用有弹性的贷款利率和风险定价机制, 在法规和政策允许范围内, 遵循收益覆盖风险和成本的市场原则, 考虑中小企业所处的发展阶段、所面临的风险水平、管理成本等要素, 在达成贷款风险管理目标的同时, 形成科学的定价机制和适时灵活调整的利率机制。

4. 风险预警和信息反馈机制不够完善

由于业务拓展等多方面的压力, 客户经理在执行贷后检查工作中普遍流于形式。客户经理对企业所处宏、中、微观层面的重大变化或不利动向反应不及时, 贷款用途和流向监管不到位, 忽视对抵押资产的监测, 贷后检查报告多期雷同, “重贷轻管”现象严重。

二商业银行加强中小企业信贷风险管理的有效途径

从加强中小企业管理的角度来看, 商业银行应当在以下几个方面着重加强:

1. 完善中小企业贷前尽职调查, 全面加强中小企业风险识别

贷前调查首先要通过人行征信系统查询企业和企业负责人的信用程度, 然后分行业采取不同的调查办法, 除现场考察现有的固定资产、存货、现金银行帐等外, 另外要按工业企业和商贸流通企业制定特色的考察流程来把握风险和预测风险, 过去考察企业主要以企业报表的财务比率分析为主, 建议将现金流量的分析作为考察企业的重点。

2. 调整中小企业信用评级体系, 评估中小企业贷款风险

原评级体系主要针对大中型企业设置, 以企业审计的财务报表为基础, 但中小企业报表多数未经审计, 原体系不能准确反映其风险。应依据中小企业特点设计更为合理的信用评级体系。在评级环节中, 调查人员需要对经营范围、经营资质、主要产品及产能、原材料供应等方面进行调查分析, 作为评级的基础考察。在考察基础情况后, 利用系统进行综合评价。

3. 建立科学的中小企业贷款定价模式

中小企业贷款定价不仅要考虑目前市场竞争情况, 更要加强对未来利率市场发展趋势的判断和分析, 通过不同规模、不同区域、不同担保方式、不同信用等级的差别化定价政策, 做到审慎合理发放、及时有效管理中小企业贷款。

考虑到中小企业与银行的业务关系的现状, 目前中小企业贷款定价模式可选择一下两种形式。一是采用价格领导模式。对于业务量小、尚未与银行建立稳定业务关系的中小企业, 可采用价格领导模式。将信誉良好的大客户的优惠利率作为基准利率, 通过考察中小企业的风险因素确定其风险溢价率, 得出最终的贷款利率。二是采用客户盈利能力分析模式。对于已与银行建立了稳定业务关系的中小企业, 对其进行综合分析, 从银企的全部往来业务关系中寻找最优的贷款价格, 同时使该价格富有竞争力。

4. 加强中小企业贷款贷后管理, 完善风险预警机制

客户经理在中小企业贷后日常管理中要重点针对企业贷款用途、贷款到期前还款能力、到期还款收息和销售收入归行进行跟踪检查。包括贷款用途是否符合借款合同约定, 有无挪作他用;企业生产经营及资产负债变化情况;企业的产品市场的变化情况;企业财务报表的真实性;企业法人和管理层人员情况等等, 并将以上因素在定期资产质量分类评估中予以反映。

5. 加强团队人员的配备和管理水平

3.企业信用担保贷款 篇三

关键词:组合赋权;信用评价模型;小企业贷款

中图分类号:F272.5文献标识码:A文章编号:1000176X(2012)09006307

一、引言

中国人民银行统计显示,2010年1月末,小企业贷款占全部企业贷款的比重为22.1%。而金融机构小型企业的不良贷款率为5.1%,分别高于大型和中型企业4.1和2.4个百分点。小企业贷款的份额不断增加,而不良贷款率却依然偏高。小企业贷款风险管理已成为商业银行亟待解决的问题。而小企业贷款信用风险管理的基础和关键是小企业信用风险评价。

1.信用风险评价指标体系的研究现状

一是权威机构的信用风险评价指标体系。具有代表性的主要有:标准普尔(Standard & Poors)设计的指标体系[1];穆迪(Moodys)设计的指标体系[2];中国建设银行小企业客户的指标体系[3];广东发展银行小企业法人客户的指标体系[4];中国农业银行小企业的指标体系[5]。这些权威机构的指标体系中出现过的指标如表1所示。

二是学术文献研究的信用风险评价指标体系。具有代表性的主要有:克拉克银行信用风险评估的指标体系[6];林汉川和夏敏仁小企业客户信用评级的指标体系[7];江其务和周好文对借款小企业信用分析的财务因素与非财务因素指标体系[8]。

4.企业信用担保贷款 篇四

借款人需要提供材料：

1.借款申请书（企业）——借款人

2.企业借款申请表（附件二）——借款人

3.经年检的企业营业执照副本复印件——借款人

4.组织机构代码证书、税务登记证复印件——借款人

5.开户许可证复印件——借款人

6.贷款卡（附密码）——借款人

7.企业法定代表人的身份证复印件（附本人亲笔签名）——借款人

8.企业纳税证明及水电费交纳单据（当年上半年）——借款人

9.企业最新公司章程——借款人

10.验资报告——借款人

11.股东会同意借款意见书（附件一）——借款人

12企业前两年经过审计的财务报表（包括资产负债、损益及现金流量表）、本年近期财务报表复印件——借款人

13.当年公司供销合同复印件——借款人

14.租地协议及近期租金支付凭证复印件——借款人

15.银行对账单复印件——借款人

担保企业需准备资料：

1.营业执照副本复印件

2.组织机构代码证副本复印件

3.税务登记证副本复印件

4.开户许可证复印件

5.贷款卡复印件

6.法定代表人身份证复印件（附本人亲笔签名）

7.验资报告书

8.公司章程

9.近期缴税凭证

10.水电费支付凭证

11.股东会/董事会同意担保意见书（见附件三）

12.前两年会计审计报告

13.本年近期财务报表

14.房屋租赁合同及近期租金支付凭证

15.本账户本年银行对账单

担保人需要提供材料：

15.保证人情况表

16.保证人身份证复印件（附本人亲笔签名）、配偶的身份证复印件

户口本复印件、结婚证复印件

17.保证人薪金收入证明（附件三）

18.担保人承诺（附件四）

以上提供复印件材料须加盖公章。

备注：需提供借款人及法定代表人、担保人征信状况。

贷款需借款人携企业公章、法定代表人、保证人当场亲笔面签。

5.中小企业信用贷款需要注意什么 篇五

小企业申请信用贷款有哪些需要注意的小企业申请信用贷款有哪些需要注意的近年来，国务院及银监会陆续出台政策，以信贷限制产能过剩行业、淘汰落后产能、促进节能减排，推动经济增长方式转变。比如建行善融贷对于国家政策不鼓励和产能落后的行业，例如小型水电、钢铁、水泥、炼油、煤窑、玻璃、造纸、矿山、药厂和火电等“十一小”行业一般不予考虑。而对于各地支柱产业、区域内为大企业配套的小企业和消费类、民生类、节能、环保等新兴产业，在批复时会优先考虑。而此前，包括工行、兴业等在内的多家银行，将钢铁、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、风电设备、造船七大产能过剩行业，以及发电设备、重型装备和通用机械等潜在产能过剩行业的授信审批权限，一律上收总行。国开行及中行负责人则表示，今年将防范光伏产业风险，对光伏产业在新增贷款的增量上进行控制，钢铁等产能过剩行业贷款也在控制之列。

小企业申请信用贷款有哪些需要注意的六行万通让贷款放心，10个日可得到贷款，首先应准备必要的基础资料，到银行提出贷款申请，银行将根据资料到现场调查，查询的结算量、日均存款量，以及股东的信用情况，确定发放贷款的额度;随后人员在银行内部进行申报，如果申报通过，就能发放贷款。“如果证件齐全，一般10个左右日就能完成一笔信用贷款。”

小企业申请信用贷款有哪些需要注意的基础资料包括营业执照、组织机构代码证、税务登记证、章程以及贷款卡、开户许可证(后两者可以到人民银行办理)。

小企业申请信用贷款有哪些需要注意的六行万通深知多年以来资金问题始终困扰着企业的发展，企业要想做大做强离不开资金的支持，所以我们急之所急，为扶持具有良好发展潜力的优秀中小企业成长作出了不懈的努力。

6.郑州市企业小额担保贷款政策11 篇六

一、贷款对象

具有合法经营手续和有一定的自有资金、正常经营半年以上，当年新招用各类失业人员达到现有在职职工总数30%（超过100人的企业达到15%）以上，并与其签订1年以上劳动合同并依法缴纳社会保险的劳动密集型小企业（国家产业政策不予鼓励的企业除外）。

二、贷款额度

（一）合伙经营和组织起来创业的，贷款总额不超过100万元；

（二）小企业根据实际招用符合条件的人数和注册资本金确定贷款额度，贷款总额一般不超过400万元。

三、贷款期限与贴息办法

贷款期限为2年，财政给予50%的贴息，贷款到期后可展期2年，展期不贴息。

四、需提供贷款材料

1、下岗失业人员小额担保贷款企业申请书四份；

2、就业失业登记证明（复印件并加盖公章）；

3、职工花名册及工资表（复印件并加盖公章）；

4、企业为职工缴纳社会保险的记录（复印件并加盖公章）；

5、经年检的营业执照副本（复印件并加盖公章）；

6、税务登记证副本（国税、地税）（复印件并加盖公章）；

7、企业招用就业失业登记人员签订的劳动合同（复印件并加盖公章）；

以上1—7项为人社部门所需材料。

8、经年检的贷款卡及查询密码、年审回执单（复印件并加盖公章）；

9、企业法人身份证（复印件并加盖公章）；

10、担保申请书；

11、组织机构代码证书副本（复印件并加盖公章）；

12、注册资本验资报告（复印件并加盖公章）；

13、年度财务报告及财务报表和近三个月财务报表；

14、公司章程（复印件并加盖公章）；

15、董事会成员和主要负责人、财务负责人名单、个人简历和签字样本；

16、被委托人身份证（复印件并加盖公章）；

17、项目可行性报告（企业所在行业简要分析及经营地位与前景）；

18、还款计划及资金来源说明；

19、担保承诺书（房屋所有人提供、复印房本）。

20、为联保企业提供担保的非相关企业需提供营业执照复印件、税务登记证复印件、组织机构代码证复印件、股东会（董事会）决议、资产评估报告、法定代表人身份证明及法定代表人身份证复印件。

以上8—20为担保部门另需材料。

21、在贷款银行开立基本账户或一般账户（复印开户账户申请书）；

22、书面授信申请；

23、书面贷款申请；

以上21—23项为承贷银行另需材料。

24、人社部门、担保机构和承贷银行所需的其他材料。

五、办理流程

（一）自愿申请。贷款企业向登封市劳动服务管理中心提出书面申请，并提交相关资料和证件；

（二）担保机构审查。对上报的企业申请材料中提供的担保进行审核，办理担保手续；

（三）发放贷款。申请企业与经办银行签订借款合同，经办银行发放贷款。

登封市各类创业人员小额担保贷款政策

一、范围对象

在法定劳动年龄内，身体健康、遵纪守法、诚实守信、无不良行为和不良信用记录，有创业愿望和具备创业条件的失业人员、转业退役军人、大中专毕业生、残疾人、回乡创业农民工、被征地农民等自主创业、自谋职业人员。

二、资格条件

（一）失业人员，包括转业退役军人、残疾人。登封市人力资源和社会保障部门核发的就业失业登记证明；

（二）大中专毕业生。普通高等院校、中等职业学校和技工学校等毕业后2年以内的毕业证书和登封市人力资源和社会保障部门核发的就业失业登记证明；

（三）回乡创业农民工。登封市户口所在地村委会（居委会）出具，并经乡镇（街道）劳动保障工作机构核实的外出务工证明；

（四）被征地农民。登封市户口所在地村委会（居委会）出具，并经乡镇国土管理机构核实的《被征地证明》或登封市人力资源和社会保障部门核发的《就业失业登记证明》。

三、贷款额度

自主创业、自谋职业申请小额担保贷款额度一般不超过10万元。

四、贷款期限与贴息办法

贷款期限2年，贷款到期后最长可以展期2年，属于微利项目的，由财政全额贴息，展期不贴息。

五、担保方式和范围

（一）第三人担保

行政机关、财政全供事业单位在职人员；差补事业单位、自收自支事业单位的在职人员；经济效益较稳定的石油、电力、燃气、热力、电信、烟草、自来水、邮政、铁路、高速公路等大型企业的正式职工。

（二）其他担保形式：房产抵押、个人联保等担保公司允许的担保形式。

六、办理流程

（一）自愿申请。借款人向户口或经营所在地的社区或街道（乡、镇）人力资源和社会保障工作机构提出书面申请，并提交相关资料和证件；

（二）审查推荐。社区或街道（乡、镇）人力资源和社会保障工作机构接到申请后对申请人的资格条件、诚信情况、经营场所、项目市场前景、个人创业能力等进行调查，初审合格的出具推荐意见，上报区、市人力资源和社会保障工作机构进行复审和身份认定；

（三）承诺担保。担保机构对申请人提交的担保人或房产进行核实，符合担保条件的办理反担保手续；

（四）发放贷款。借款人与经办银行签订借款合同，经办银行（农村信用社）发放贷款。

七、办理所提供的材料清单

1、入户调查表；

2、贷款申请书4份；

3、创业计划书4份；

4、创业培训合格证复印件4份；

5、《就业失业登记证》、《被征地农民证明》、《回乡创业农民工外出务工证明》、《残疾人证明》、《毕业证》、《退伍证明》等身份证明复印件4份；

6、营业执照副本（经过当年年审的营业执照）复印件4份；

7、房屋租赁协议复印件4份；

8、夫妻双方身份证正反两面复印件4份、户口本夫妻双方首页、户主页、本人页复印件4份；

9、结婚证，复印件4份。如未婚需提供民政部门开具的单身证明复印件4份；

10、三个反担保人证明原件各一份，担保人身份证正反两面复印件各一份；

11、人社部门、担保部门、承贷银行所需的其他材料。

八、名词解释

微利项目：指国家限制行业以外的商贸、服务、生产加工、种养殖等各类经营项目。

限制性行业：建筑业、娱乐业以及销售不动产、转让土地使用权、广告业、房屋中介、桑拿、按摩、网吧、氧吧等国家不予鼓励的行业。

7.企业信用担保贷款 篇七

在中小企业贷款过程中, 由于银行贷款需要信用高而中小企业信用低, 出现了一个贷款需求与供给不匹配的问题:中小企业贷款需求高, 而银行给中小企业的贷款供给低。

(一) 中小企业贷款需求高

中小企业的资金来源主要依靠自筹和银行贷款两种方式, 股票等其他融资方式所占比重依然很小, 企业融资渠道过于单一。中小企业对贷款需求有“少、高、频、急”的特点。中小企业的贷款一般数量较少, 且多为流动资金贷款, 贷款需求频率高, 要得急, 使得银行贷款管理成本相对较高;中小企业的贷款需求频率是大中型企业的5倍左右。虽然单个企业单笔贷款少, 但贷款需求高频, 使得单个中小企业贷款需求高, 再加上中小企业总量基数大, 这使得中小企业整体贷款需求也高。

(二) 中小企业信用等级低

当前, 我国中小企业信用等级低有两方面的体现。一是表现为中小企业群体信用短缺, 二是表现为中小企业单个企业信用等级低。

中小企业整体信用短缺。首先, 中小企业整体逃废银行债务严重, 由于中小企业生命周期相对较短, 逃废债的社会成本较低, 有些中小企业采用种种方法逃废银行债务, 严重影响了中小企业整体信用形象。这种群体信用短缺加大了银企交易成本, 在很大程度上堵塞了中小企业的融资渠道。

(三) 银行对中小企业惜贷

银行贷款给企业, 如果企业到期不能偿还本金和利息, 就会坏账, 对银行来说是一种收益受损, 贷款就具有一定风险, 银行出于利益化目标就会采取某种手段来规避这种风险, 如设立一个信用等级, 达到那个等级贷多少款。

因此, 一方面, 对中小企业来说, 需要有外力的作用将大部分中小企业信用提升到C0左右, 以便能获得银行贷款。另一方面, 对银行来说, 需要有外力的作用来分担贷款风险 (相应愿意借贷信用等级就会下调) 降低交易成本, 以便从贷款中获利。

二、信用保险融资破解中小企业贷款难的机理

(一) 中小企业贷款信用保险定义

传统银企借贷中蕴含着一定风险, 有风险就有保险公司的商机。中小企业贷款信用保险是保险公司通过保险的方式保证债务人债务的履行及保障债权人实现债权的一种措施和手段。在保险公司承保的条件下, 商业银行向借款人提供贷款, 若借款人失去清偿能力, 银行根据贷款五级分类法确认为损失类后, 由保险公司承担贷款的全部或部分本金和利息。

(二) 贷款信用保险的基本思路

贷款信用保险的基本思路是:银行向中小企业发放贷款的同时, 就此笔贷款向保险公司购买保险, 或者以某个时期所发放的贷款本息为标的购买保险, 由银行和保险公司共同承担信贷风险, 以保证信贷资产的安全。保险公司在借款中小企业不能按期偿还本息时负责向放贷银行赔偿, 并有权向借款企业追偿代还贷款。

(三) 贷款信用保险提升中小企业信用等级的经济学分析

信用保险在中小企业融资过程中扮演风险分担的角色, 降低了融资的信用风险, 将应收账款风险转移到保险公司并提前从银行获得应收账款的收益。此外, 通过信用保险的风险管理和损失补偿机制能够有效地提升中小企业在银行的信用等级。

2009年在中关村国家自主示范区启动了中小企业信用保险及贸易融资试点, 试点实践显示, 这种以财政补贴为杠杆、以信用基础为支撑的“保险+信贷”融资新模式, 截至2011年7月末, 该试点已经累计为60家中小企业提供185亿元的信用保险和6亿元的贸易融资贷款, 目前无一例违约行为发生。

三、结论和对策

从上文的分析来看, 贷款信用保险机制确实能有效地提升中小企业信用等级从而破解中小企业贷款难题。当然, 保险公司参与贷款信用保险在我国开展的时间不是太久, 也存在一定问题。

因此, 本文提出以下建议:

1.尽快建立中小企业征信系统, 提升中小企业整体信用等级

针对中小企业整体信用短缺情况, 建议我国尽快建立中小企业征信制度, 确立守信也是企业发展必备的条件的观点, 降低中小企业的“赖账”行为, 提升中小企业整体信用等级。

2.尽快健全中小企业财务制度和技术创新, 提升中小企业单个企业信用等级

针对中小企业单个企业信用等级低情况, 建议中小企业尽快健全其财务制度, 提高财务信息透明度, 提升其资信水平, 进而创设自主品牌, 扩大经营规模, 增强抵御风险能力, 提升单个企业信用等级。

3.鼓励商业保险公司为中小企业提供信用担保, 规范贷款信用保险实际操作

我国商业保险公司将“触角”涉及中小企业融资时间不长、经验不足、操作不太规范, 这都需要国家给予一定的政策扶持和鼓励, 并规范贷款信用保险实际操作。

参考文献

[1]徐洪水.金融缺口和交易成本最小化:中小企业融资难题的成因与政策路径[J].金融研究, 2001.11:47-53

[2]郭强.我国中小企业融资难对策分析[J].内蒙古金融研究, 2012.7:79-80

[3]刘洁“.中小企业融资难”的再思考[J].今日财富 (金融版) , 2008.8:21-22

8.体面招数四：担保贷款 篇八

李老师虽然鉴于自身物质条件无法直接向银行、典当行等融资，却可以另辟蹊径，利用身份特征，通过担保公司曲线借钱。目前，各种担保公司如雨后春笋般兴起。个人融资担保，是对信用良好的个人，由担保公司向合作银行推荐贷款并为其作贷款保证银行向个人发放贷款，在个人不能返还贷款时，担保公司承担向银行还款责任的行为。其提供的担保范围主要有个人消费贷款、房产贷款、教育贷款、出国留学贷款、个人创业贷款、房屋装修贷款等。

贷款条件

对于个人融资担保，要特别注意担保公司对“信用良好”的鉴定。

一方面，大多数担保公司都会要求，个人在提供担保之前应向公司提供反担保。所谓反担保，就是贷款个人向担保公司提供一定价值的物或其他资产作为其贷款担保的担保，担保公司向银行承担保证责任后，担保公司对个人提供的物或资产行使权利。担保公司的反担保措施多种多样，有的要求提供反担保财产，包括土地、房屋、租赁合同、付款收据、机器设备、经营权、股权、债权、无形资产等，这些财产可以是借款人个人的，也可以是愿意为借款人提供担保的其他人的；有的只要客户交纳一部分保证金(如贷款额度的5％)即可。

另一方面，也是最为独特的一点是，有些职业收入高而稳定又想贷款提前消费的群体，例如公务员、事业单位职员、职业经理人、高级白领等，在贷款担保审核、次数与额度上会得到担保公司意想不到的信任。曾有报道提到一些担保公司对公务员提供上百万元的贷款担保，而且不需要任何财产的反担保。抛开社会批判与怀疑，从担保公司的角度看，其看重的是公务员可预期的稳定收入，而收入稳定则意味着担保的低风险。

对于李老师来说，虽然他没有房产、大额存单等可供抵押、质押的财产，但完全可利用自己事业单位职工的身份，请担保公司为自己向银行申请贷款提供担保。

基本程序

担保公司是独立的民事主体，自主制定公司的担保操作流程，所以各担保公司的要求不会完全相同。但一般来说，每家正规担保公司都应包括以下三个环节：个人提出申请并提交相关资料一担保公司审核同意并与个人、反担保人签署有关合同一提供担保，银行放款。

整个过程大约需要一周左右的时间，相对而言，个人如果直接向银行申请贷款可能要花上一两个月，显然通过担保公司贷款效率更高。

担保公司在提供贷款担保服务时，当然也会收取一定的费用。不过担保公司的收费没有统一标准，一般都是按贷款金额的固定比例如3％～5％收取，其具体计算方式为：担保费=贷款金额×担保费率×借款年限。除此之外，个人还需要按照银行规定，支付贷款利息。

对于李老师来说，他首先需要向担保公司提供自己的身份证明、工作证明和收入证明等申请材料，一周后即可通过担保公司获得银行贷款，并同时支付担保公司的担保费。李老师如果申请2年期5万元的贷款，则每月的还款额约2200元(利率为6．30％)，累计支付利息3350元，加上3000元(按3％计算)的担保费，其通过担保公司获得贷款的总成本为3350+3000=6350元。

防骗“锦囊”

个人融资担保的实质就是个人向银行贷款，担保公司作为个人的担保人向银行提供担保，并从个人获得收益。个人与银行是借贷合同关系，银行将钱借给个人，个人定期向银行还本付息；银行与担保公司是保证合同关系，个人不能向银行还本付息时，担保公司承担还本付息的责任；个人与担保公司是一般合同关系，双方的权利义务根据协议确定，个人主要义务是向担保公司支付一定的担保费用。

厘清三方的法律关系后，借款人应把握下面两个原则：一是银行与个人的钱款往来不能通过担保公司转账；二是防止个人与担保公司签订的协议中当事人责任过重。

担保公司诈骗实例

【案例一】

甲通过乙公司担保于1月份从某商业银行贷款买辆汽车。2月初，甲接到乙公司电话称银行车贷要涨息，问甲能否一次性把剩余贷款交了，如可以就把钱交给他们，由他们转交银行把贷款手续结清。此时甲还有50000元银行欠贷未了结，听信乙公司的他立刻将钱交给了乙。5月初，甲接到贷款银行打来的电话要其赶快到银行交钱，此时甲才得知，乙公司并没把钱转交银行。

【案例二】

丙女士通过丁公司担保从某商业银行贷款6万元买一辆汽车，双方签订的《汽车消费信贷服务合同》约定丙不得逾期还款，否则丁公司有权要求她立即偿还全部贷款及利息，并有权随时向她收取贷款额8％的担保费和2％的管理费。某日，丙接到丁公司通知，因其本月有600元贷款未能按时偿还，让她到公司处理解决。但丙刚进门，公司便将她的车扣留并告诉她，根据合同，丙首先须一次性将尚欠银行的20000元贷款还赢其次向丁公司缴纳6000元的担保费和管理费，否则扣留的这辆车不会还给她。

作者现任职于北京市清华源律师事务所

个人需要向担保公司提交的资料

(1)身份证明，如本人及配偶身份证、户口簿等；

(2)经济实力证明，如房地产物业、按揭合同、借款抵押合同、存折、有价证券、个人收入证明、家庭月收入证明等；

(3)个人情况证明，如毕业证、职称证、工作证明、荣誉证书、职务说明等；

(4)家庭情况，如结婚证、独生子女证、未婚证、离婚证等；

(5)个人名下企业营业执照及经营情况；

(6)近期纳税单；

9.企业信用担保贷款 篇九

一、什么是劳动密集型小企业，如何认定或规模是多少？

劳动密集型企业又称为劳动集约型企业。是指生产需要大量的劳动力企业，也就是说产品成本中活劳动量消耗占比重较大的企业。在劳动密集型企业里平均每个工人的劳动装备不高，比如纺织业、服务企业、食品企业、日用百货等轻工企业以及服务性企业等。

特点：劳动密集型企业的资本有机构成低，劳动者占用固定资产的数额较低，在产品成本中活劳动消耗所占比重较大。因而，它具有投资省，单位投资能吸收较多劳动力，技术操作要求较低，资金周转快的特点。

一些劳动力资源丰富，而资金短缺，技术发展水平较低的发展中国家，注重发展劳动密集型企业，有利于充分发挥劳动力的优势，弥补资金和技术力量的不足，积累建设资金，加快经济建设。

劳动密集型小企业的认定标准有两条，一是“小企业”，依据原国家经贸委、计委、财政部和统计局《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》〈国经贸中小企[2003]143号）执行。以工业企业为例，职工人数300人以下、销售额3000万元以下、资产总额4000万元以下为小企业；商贸零售业职工总数100人以下，年销售额1000万元以下；住宿餐饮业等服务业职工总数400人以下，年销售额3000万元以下。二是“劳动密集型”，企业当年新招和吸纳安置下岗失业人员占职工总人数比例达30%（超过100人的企业达15%）以上（含30%、15%），与其签订一年以上劳动合同并缴纳社会保险费。

二、劳动密集型小企业申请认定

符合条件的劳动密集型小企业的认定工作由劳动保障部门和财政部门负责。

劳动密集型的小企业（除广告业、桑拿、按摩、网吧、氧吧以及其他国家产业政策不予鼓励的企业外），当年新招用持《再就业优惠证》人员、《就业失业登记证》人员和城镇复员转业退役军人达到企业现有在职职工总数30%以上，并与其签订一年以上期限劳动合同的，在向经办银行申请贷款前，可向劳动保障部门递交书面认定申请，劳动保障部门认定后报财政部门复核。

三、劳动密集型小企业认定申报材料：

1、认定申请书；

2、《吸纳下岗失业人员认定申请表》；

3、营业执照副本；

4、税务登记证副本；

5、下岗失业人员的《再就业优惠证》》、《就业失业登记证》、有效《毕业

证书》、复员（转业）军人自谋职业证明、《返乡农民工证明》等；

6、职工花名册（企业盖章）；

7、企业与新招用的人员签订的劳动合同；

8、企业为职工缴纳社会保险缴费凭证；

9、上和申请前一个月的企业资产负债表、损益表；

10、企业职工工资表；

11、劳动和社会保障局、财政局要求的其他材料。

四、认定办法

劳动保障部门接到企业报送的材料后，重点核查下列事项：一是核查该

企业是否符合银发[2004]51号规定的劳动密集型小企业条件；二是核查企业当年新招用的人员是否属于规定的享受政策支持的人员；三是核查企业新招用的下岗失业人员占企业现有在职职工人数的比例；四是核查企业是否与下岗失业人员签订了1年以上期限的劳动合同；五是核查企业为新招用的下岗失业人员缴纳的社会保险费的记录。必要时，应深入企业进行现场核实。

劳动密集型小企业经核实符合贷款支持条件的，由劳动保障部门审核、财政部门复核后出具《劳动密集型小企业吸纳下岗失业人员认定证明》。

五、贷款额度及期限

经办银行对符合贷款条件劳动密集型的小企业发放贷款最高不超过200

万元，贷款期限不超过2年。对吸纳就业人员多、按期还款、资信程度高、有偿还能力的劳动密集型小企业，可给予二次贷款。

六、贷款贴息

经办银行对符合条件劳动密集型小企业发放贷款由财政部门按中国人民

银行公布的贷款基准利率（不含利率上浮部分）的100%给予贴息（展期不贴息）；在贷款期限内均给予全额贴息；贷款期满后，可展期1年，展期不贴息。

七、贷款程序

劳动密集型小企业申请享受此项优惠政策贷款应经劳动保障部门审核并

出具相关证明、财政部门复核、经办银行核贷。对已享受优惠政策的劳动密集型小企业贷款，政府不再提供担保形式的支持。

关于印发《贵阳市小额担保贷款实施细则》的通知（筑人社发[2010]3号）各区（市、县）人事劳动和社会保障局、财政局、人民银行、审计局、监察局、担保机构、经办银行：

《贵阳市小额担保贷款实施细则》经贵阳市下岗失业人员小额担保贷款监管领导小组会议审议通过，现印发给你们，请认真贯彻落实。贵阳市小额担保贷款实施细则

第一章 总则

第一条 为进一步做好小额担保贷款工作，根据《中华人民共和国就业促进法》、《国务院关于做好促进就业工作的通知》（国发

[2008]5号）、《关于进一步改进小额担保贷款管理积极推动创业促就业的通知》（银发[2008]238号）、《关于印发<贵州省就业小额担保贷款实施办法>的通知》（贵银发[2010]4号）、《贵阳市人民政府关于贯彻<省人民政府办公厅关于实施更加积极就业政策进一步做好促进就业工作的通知>的实施意见》（筑府发[2010]3号）等文件的精神，结合贵阳市实际，制定本实施细则。

第二条 小额担保贷款是指为解决各类扶持对象自谋职业和自主创业，以及吸纳安置各类扶持对象的企业自有资金不足，经贷款担保机构进行担保，由经办银行在规定的额度和期限内发放并由政府给予一定贴息扶持的政策性贷款。

第三条 小额担保贷款实行“自愿申请、严格审批、抵押担保、有贷有还、按期付息、到期还本”的原则。

第四条 市和区（市、县）设立小额贷款担保基金（以下简称“担保基金”），并按规定多渠道筹集。担保基金专户储存于商业银行、专款专用、封闭运行，专项用于小额担保贷款。小额担保贷款责任余额不得超过担保基金的5倍。各级应建立担保基金增长机制，所筹集的担保基金不得低于当年新增贷款的5%。

第五条 市人力资源和社会保障局、市财政局、市监察局、市审计局和商业银行组成贵阳市小额担保贷款监督管理领导小组（以下简称“领导小组”），负责贵阳市小额贷款担保工作的指导监督；领导小组下设办公室，设在市人力资源和社会保障局，具体承担领导小组的日常工作。各区（市、县）成立小额担保贷款监管领导小组和小额贷款担保机构，具体负责本辖区内的小额担保贷款工作，根据工作需要配置人员编制和给予工作经费，明确工作职责，确保小额担保贷款工作的正常运行。

第二章 小额担保贷款的扶持对象、条件及用途

第六条 小额担保贷款的扶持对象主要是指户籍在贵阳市行政管辖范围内、法定劳动年龄以内，诚实信用、具有完全民事行为能力，在我市行政区域内从事个体及合伙经营等自主创业行为的下列人员（以下称“扶持对象”），以及吸纳安置扶持对象的企业（国家明文限制的行业除外）：

1、持《再就业优惠证》和《就业失业登记证》的失业人员；

2、复员退役军人；

3、就业困难人员；

4、应届大、中专毕业生；

10.企业信用担保贷款 篇十

重庆市农业担保有限公司是重庆市人民政府批准成立的国有政策性专业涉农金融服务机构，作为国家农业部唯一的农村金融试点单位，肩负着探索农业投入新模式，农村金融发展新力量的重大责任。因此作为农担人需要认识到自己工作的重要意义，积极做好农业企业担保贷款工作，帮助农民脱贫致富，促进农村经济发展，实现农业产业化。

众所周知中小企业因资产规模小、核心竞争力低、抗风险能力差等原因导致其申请贷款难度加大，而农业中小企业抗风险能力更加脆弱，其受自然因素影响较大，经营管理不规范、财务管理不合规、厂区土地多为流转类土地，厂房为自建房，缺乏足够的抵押物，加之信誉基础不健全，导致其在银行贷款是难上加难。因此农业中小企业只有依托于农业担保公司，通过担保公司担保提高信用等级后获得银行贷款支持，但是作为市场化运作的担保公司，控制经营风险，实现可持续发展是公司立足之本，如何进行农业中小企业项目风险评审，筛选出“可靠”的中小企业为其提供信用支持，同时降低自身风险，实现担保公司和中小农业企业双赢是担保公司面临非常重要的问题之一。由于我在风险控制部门工作一段时间，现对评审中小企业项目谈一些体会和认识。

1、担保对象应选择有经营业绩、稳定产销市场的成熟型中小企业； 对于中小企业申请担保贷款，我认为担保介入对象首先应选择成熟稳定经营中的中小企业。对于成立不满1-2年的中小企业，评审中应持非常谨慎的态度，因为新建企业可能有固定资产投资未完全结算(拖欠工程款)、市场网络不健全、生产技术不过关的风险，存在诸多不确定因素同时，又无正常经营业绩支撑，无法为评审提供可靠的判断依据，风险可能性大大增加。

2、中小企业财务报表可信度低，财务、经营信息收集来源渠道应多样化。

中小企业投资主体和所有制结构单一，多为家族式成员或其它成员，但企业实际控制权撑握在某一人手中，加之企业规模不大，企业控制人将生产销售过程中的全部数据以流水帐形式记录下来，供自己查阅，而公司的提供的财务报表、会计帐凭证几乎是一种摆设。因此其报表往往不规范，不能全面反映企业真实情况，如存货中购原材料记帐凭证不附材料订购合同、买方开具的发票，仅凭自制的入库单据作为记帐凭证，使其资产无法核实。为逃避税务检查报表还可能提供虚假信息，如少计销售收入，部分收入不开具发票；为获得银行贷款，又会任意调整报表结构，粉饰报表，如虚增资本公积，虚增销售收入。

由于存在较多问题，造成中小企业财务报表可信度不高，若评审中对企业财务报表和各类文件等硬信息过分依赖，就会造成对中小企业真实情况判断不清，使部分相对优质的中小企业不能进入担保准入门槛。因此我认为在评审中对企业真实的财务、经营信息应从其它渠道去映证，首先可依靠当地农业管理部门对该企业进行概况了解；其次可向同行业其他单位咨询，初步判断该企业的行业地位和竞争力；第三通过现场调查，评审人员可直接从企业仓库保管人员处调取原材料、产品出入库记录，核实当月生产销售情况，调阅生产环节中包装工人的工资清单，按其工资标准初步推算当月的销售量；调阅销售人员的奖金清单，按提层比例推算当月产品销售量，调阅企业连续几年交纳的水、电量（费用），核实企业生产是否连续正常经营。将多渠道反复核实的情况作为判断企业项目依据，并形成初步认识，做到心中有数。

3、对中小企业流动资金还款来源重点审查是其销售收入和现金流量。中小企业与大中型企业相比资产质量不高，整体资金实力不强，比较优势是其资金运作周期相对较短，周转较快，这也是其面对市场竞争得以生存关键，因此评审中我们需注意中小企业的产品能否实现销售，将担保资金介入后销售（包括新增产量）收入作为评审评重点，当然在销售收入实现基础上，资金能否顺利

回笼，现金流是否正常，是担保决策的主要依据。

评审中我们有时会遇到企业过于盲目乐观估计担保期销售收入，针对上述问题我们评审关键是对前三年真实销售收入增长幅度进行分析，结合当年销售市场确定合理的预期收入，还要分析前三年销售收入与其应收帐款的变化关系，结合企业当年公司帐户（含主要管理人员个人储蓄账户）的现金回笼情况，剔除上述账户的借款资金、往来款等非销售资金后，确定其经营性现金流，同时对企业当年是否有固定资产投资，当年企业其它融资规划等，综合考查企业的现金流情况，确定企业的还款来源。

4、制定务实的还款计划，增强被担保企业还款意愿。

在审查农业中小企业贷款期限时，我认为可根据客户的生产经营周期确定，鉴于农业业生产季节性较强的特点，一般不超过一年且到期后必须收回，在落实本金偿还具体方式时，可以根据借款人现金流量特点确定还款时间，首先选择尽量是其回款高峰期时归还担保贷款，如腊制品销售企业，往往是在当年9月至10月申请担保贷款，其还款时间应考虑在次年3月至4月月后分期偿还，避免出现收入回笼后挪作他用以至影响其还款来源，其次对于回款相对平稳的中小企业可普遍考虑的还款方式为整贷零偿，拉长还款周期，逐渐增加每期偿还本金额度，以这样方式可以使担保公司尽早发现问题，有回旋余地，同时随着剩余还款额度降低，被担保人的违约成本不断增加，也促使其还款意愿增强。

以上几点只是我在评审担保中小型农业企业流动资金贷款时的一些体会，当然在审查过程中还有许多方式方法，需要靠自己在工作中去摸索和总结。

11.网络信用也可申请贷款 篇十一

您可以写信，传真或发邮件与我们联系。地址：上海市钦州南路81号14楼《理财凋刊》社，邮编200235，信封上请注明“理财信箱”。

E—MAIL：edttor@amoney.com.cn传真：021—64940492

网络信用也可申请贷款

阿里巴巴和建行联手推出了“e贷通”，凭借网络信用也可以申请到贷款，想咨询一下什么样的客户可以获批贷款? (杭州柳先生)

据阿里巴巴介绍，“e贷通”由阿里巴巴联手建行推出，旨在解决小企业贷款难问题。对于一些小企业来说，自身的实力比较薄弱，无法提供全额抵押或担保，企业财务报表也很难符合传统贷款的审核要求，但是通过“e贷通”业务，网上商户也可以凭借他们的网络交易信用向建行申请贷款。

本业务主要面向阿里巴巴的“诚信通”及“中国供应商”会员展开，上述会员只需报名并按要求填写真实资料，其资料通过流程即时递送给建行受理。运作方式也更为灵活，同时也可选择循环使用；其操作突破了银行传统信贷模式，条件成熟后将在网络实现全部流程。

国寿推出全球医疗保险

目前我们公司招纳的外籍员工越来越多，市场上有没有可以让这批人员投保的医疗保险产品? (上海浦东新区谢先生)

近日中国人寿推出一款“康优”全球医疗团体保险产品。该产品保障额度高，保险金额最高可达1280万元，保费也较高，每人每年保费基本在1万元人民币以上。同时，拥有这款保险产品的被保险人，在全球各地4000多家精心挑选的直付医院网络进行医疗服务时，只需向直付网络医院出示保险卡，无需个人进行现金支付。同时，这款产品保险责任在目前市场上属于最全的，涵盖住院责任、门诊责任、特殊医疗保障责任、医疗救护转运责任、牙科责任、慢性疾病和生育保障七大领域。同时也是目前市场上唯一一款可用双币种购买的医疗保险产品，人民币产品业已上市，美金产品也将在近期投入市场。

企业目前可以通过团体投保的方式，为本公司的外籍员工及其家属寻求充分的全球医疗保障。为了更好地服务国内客户，中国人寿特别在上海成立康优客户服务中心，为客户提供国际品质的优质服务。据悉，今后中国人寿还将推出针对企业本土高级管理人才的全球医疗保障计划，满足他们在全球范围内进行商务活动和工作期间的保障需求。

“关爱卡”为特奥会献爱心

为了培养女儿对公益事业的关注，我经常会带她去参加一些献爱心的活动。听说建行推出了一张专门为特奥会设计的银联储蓄卡，可否介绍一下?(上海卢湾区周女士)

据我们了解，目前建行正在上海市300多个建行网点发行为2007年特奥会设计和制作的“关爱卡”。这是一张专门为特奥会设计的银联储蓄卡，申办和使用方式基本上与建行龙卡储蓄卡相同。但在卡面设计和使用上，增加了关注特奥会的元素。“关爱卡”卡面设计采用智障画家邓莎蕊的作品《爱心树》为主画面，并增加一系列献爱心的特色功能。例如，从现在开始到10月11日期间，客户每成功开办一张“关爱卡”，建行将向特奥会捐款l元；持卡客户每成功刷卡消费一笔，建行将向特奥会捐款0.1元。另一方面，在建行部分网点捐款在10元以上者可获赠一套建行限量赠送的彩虹明信片，明信片图案为邓莎蕊、刘丽华等多位智障画家的绘画作品，你在献爱心的同时也可以获得一份珍贵的纪念品。

上海银行“慧财”专打新股

最近市场上将有多只新股筹划上市，我想投资一些打新股的理财产品，请介绍一下。(上海杨浦区单先生)

12.企业信用担保贷款 篇十二

山东省今年将帮助小微企业破解融资难、融资贵难题，组织担保机构为3万家小微企业提供贷款担保额800亿元人民币以上。政府采购面向中小企业的30%采购额中，预留给小微企业60%的采购比例。

日前，山东省中小企业局下发《全国扶助小微企业专项行动山东省实施方案》，根据方案，我省将继续落实去年签署的优惠利率贷款协议中确定今年增加的509亿元综合授信;推动小微企业知识产权质押贷款试点;发行7只区域性企业集合票据、集合债、集合信托和私募债，推荐一批小企业在齐鲁股权交易中心挂牌交易，增加直接融资。

同时，实施方案还确定了我省帮扶小微企业的“633321”工作目标。当年新增小微企业6万户;3000家微型企业上升为小企业、300家小企业上升为规模以上企业;培育3000家企业成为专精特新企业，培育200个中小企业自主品牌，“一企一技术”中心和企业达到1000家。

13.企业信用担保贷款 篇十三

担保损失税前扣除问题的批复》

近期，国家税务总局下发《关于企业之间相互提供贷款担保发生担保损失税前扣除问题的批复》（国税函[2007]1272号，以下简称《批复》）明确了关于企业对外提供担保而发生的担保损失企业所得税税前扣除问题，明确了允许税前扣除的担保损失应是“与本身应纳税收入有关的担保”。

那么，如何理解“与本身应纳税收入有关的担保”呢？

《批复》规定，“与本身应纳税收入有关的担保”是指企业对外提供的与本企业投资、融资、材料采购、产品销售等主要生产经营活动密切相关的担保。

同时《批复》还规定，根据合同双方权利与义务对等和实质重于形式的原则，企业之间签订贷款互保合同，相互提供的贷款担保，与企业的融资活动密切相关，因此，签订贷款互保合同的一方（担保企业）为另一方（被担保企业）提供的贷款担保，在被担保企业为担保企业所提供的贷款担保总额之内（含）的部分，应认为与其本身应纳税收入有关。也就是说，“与本身应纳税收入有关的担保”除了企业对外提供的与本企业投资、融资、材料采购、产品销售等主要生产经营活动密切相关的担保外；在被担保企业为担保企业所提供的贷款担保总额之内（含）的部分，也应认为与其本身应纳税收入有关，可按规定进行税前扣除。

“与本身应纳税收入无关的贷款担保”等不得扣除。

根据《企业财产损失所得税前扣除管理办法》（国家税务总局令第13号）第四十七条规定："企业对外提供与本身应纳税收入有关的担保，因被担保人不能按期偿还债务而承担连带还款责任，经清查和追索，被担保人无偿还能力，对无法追回的，比照本办法坏账损失进行管理。企业为其他独立纳税人提供的与本身应纳税收入无关的贷款担保等，因被担保方还不清贷款而由该担保人承担的本息等，不得申报扣除。

按照本《批复》规定，上述担保企业为被担保企业提供贷款担保，因承担担保连带责任所发生的损失，在被担保企业为担保企业所提供的贷款担保总额之内(含)的部分，可按照国家税务总局令第13号第四十七条的相关规定进行税前扣除，超过被担保企业为担保企业所提供的贷款担保总额的部分，不得扣除。

14.企业信用担保贷款 篇十四

第一条 为落实《甘肃省小微企业互助贷款风险补偿担保基金管理办法》(甘政办发〔〕38号)和有关金融信贷政策，改善小微企业融资环境，缓解小微企业融资难、融资贵问题，促进全市非公经济加快发展，助推大众创业、万众创新，结合我市实际，制定本实施细则。

第二条 本细则所称小微企业是指在本市登记注册，符合工业和信息化部、国家统计局、国家发展改革委、财政部《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业〔〕300号)规定的小微法人企业(包括农民专业合作社)。

第三条 本细则所称小微企业互助贷款是指与市政府基金管理机构签定合作协议的金融机构(以下简称“合作银行”)向小微企业发放的，由政府提供的“风险补偿金”和企业缴纳的“互助担保金”共同建立的小微企业互助贷款风险补偿担保基金(以下简称“基金”)作为风险补偿、担保、增信手段的信贷业务。

第四条 市、县区政府提供的“风险补偿金”和企业缴纳的“互助担保金”共同组成“天水市小微企业互助贷款风险补偿担保基金分池”(以下简称“基金分池”)。有基金分池资金作担保，小微企业在合作银行贷款，只要符合本实施细则及《甘肃省小微企业互助贷款风险补偿担保基金管理办法》和《甘肃省小微企业互助担保贷款须知》中的条件，无需其他担保、抵押。

第二章 组织机构及其职责

第五条 市政府成立天水市小微企业互助贷款风险补偿担保基金管理领导小组(以下简称市基金领导小组)，由市政府分管副市长任组长，县区人民政府、开发区管委会分管领导，市工商局、市财政局、市政府金融办、人行天水市中心支行、天水银监分局等单位负责人为成员。市基金领导小组负责基金的决策、指导、监督、协调和管理，市非公有制经济发展协调推进领导小组办公室同时承担市基金领导小组办公室职能，办公室主任由市工商局局长兼任。各县区人民政府可参照成立相应组织。

第六条 市基金领导小组的主要职责：

(一)审定基金使用的原则和方式;

(二)审议基金管理制度和基金实施方案;

(三)审议批准合作银行;

(四)审议批准基金年度工作报告、工作计划;

(五)对基金使用情况进行跟踪评价和绩效考核;

(六)审议决定基金风险补偿和损失处置方案;

(七)向省基金管理机构申请落实配套风险补偿金;

(八)决定基金分池管理运行中的其他重大事项。

市基金领导小组各成员单位主要职责：

(一)市基金领导小组办公室(市工商局)：为基金管理机构，负责基金分池专用存款账户的开设及日常运行、维护;协调各成员单位开展工作，协调解决基金设立、运作过程中遇到的有关问题;拟定有关考核办法;负责基金领导小组的日常工作;

(二)市财政局：为基金监管机构，负责基金划拨、资金补充，负责对基金分池使用情况进行监督、检查;协助审批基金补充资金方案、变更基金分池规模等;

(三)县区人民政府、开发区管委会：负责向市基金分池注入基金;负责贷款小微企业的推荐，贷后资金使用、资金安全的监管以及风险补偿等工作;

(四)市政府金融办：负责协调与金融机构的合作关系;对合作银行进行业务评价考核，做好金融风险防范工作等;

(五)人行天水市中心支行、天水银监分局：负责建立和完善小微企业信贷政策导向效果评估，指导和协调合作银行创新小微企业信贷产品和服务，建立专门针对小微企业的信用评审和风险控制制度。

第七条 合作银行的主要职责：

合作银行为基金运营机构，负责贷款发放与回收。

(一)执行市基金领导小组批准的年度基金贷款计划，按月向市基金领导小组办公室报送利用市基金分池向小微企业贷款情况;

(二)依据《甘肃省小微企业互助担保贷款须知》规定，对贷款企业准入条件、限制条件等进行审核和贷前调查，向符合条件的小微企业开展基金分池贷款业务;

(三)向基金管理机构申请不良贷款补偿，并承担相应风险责任;

(四)履行与市基金管理机构签订合作协议中的职责;

(五)依据相关合同和法律规定追偿不良贷款。

第三章 基金管理

第八条 基金分池组建原则。政府、银行、企业按照“自愿缴纳、有偿使用、利益共享、风险共担”的原则组建。

第九条 基金分池资金来源及账户管理。基金分池资金由政府出资和企业缴纳，由基金管理机构开设“政府风险补偿金”和“企业互助担保金”专户存放。政府“风险补偿金”实行封闭管理，不得与其他账户混用，账户内资金本金仅限于小微企业互助贷款业务的风险补偿;“互助担保金”账户性质为保证金账户,除向借款企业贷款违约代偿和退还企业外，该账户资金不得另行提取和支用。

第十条 “政府风险补偿金”账户和“企业互助担保金”账户利息收入归入各自账户本金。

第十一条 基金分池缴纳比率。

(一)市级注入政府风险补偿金3000万元(以后视业务开展情况决定是否增加额度)。县区人民政府、开发区管委会自愿参与，注入市级基金分池的政府风险补偿资金与本区域小微企业贷款总额挂钩，坚持调剂平衡，鼓励多注多贷。

(二)政府风险补偿金按银行贷款金额的1.5%建立。

(三)小微企业在贷款前按以下比例一次性缴纳互助担保金:

1、企业无有效抵质押物和其他担保措施的，一年期按贷款额的4%缴纳，贷款期每增加一年，缴纳比例提高一个百分点。

2、企业提供有效抵质押物(包括专利权、商标权质押)或其他担保措施及利用市级投资担保公司担保，不低于贷款额40%的，一年期按贷款额的2.5%缴纳，贷款期每增加一年，缴纳比例提高一个百分点。

第四章 贷款对象

第十二条 贷款对象。经市、县区工商行政管理机关核准登记的、符合本细则第二条规定的`小微法人企业。

第十三条 客户条件。借款人应符合银行相关信贷政策、本细则及《甘肃省小微企业互助担保贷款须知》中的条件。

第十四条 支持重点。重点是100万元以下的初创企业，“个转企”、“小升规”企业，未贷过款的企业及没有不良信用记录的企业。优先支持战略性新型产业、天水特色产业、电子商务、现代服务业、富民产业、产业园区企业以及驻天水商会会员企业等小微企业。

第五章 贷款流程

第十五条 企业申请。小微企业贷款坚持属地管理原则，以组织推荐为主。小微企业向县区基金管理机构提出贷款申请，县区政府对贷款企业初审后，出具《小微企业互助贷款初审推荐意见书》，将贷款企业名单汇总上报市基金管理机构，由市基金管理机构推荐给合作银行进行贷前调查，符合准入条件的企业，及时向银行提交授信所需材料。

第十六条 贷前审核。银行受理企业申请10个工作日内完成贷前调查。

第十七条 提交备案。客户贷款审批通过后，贷款银行在5个工作日内向市基金管理机构提交相关资料备案。

第十八条 贷款发放。通过审批同意并备案的小微企业，向开设互助担保金账户的合作银行缴纳互助担保金，与贷款银行签订贷款合同，银行在3个工作日内发放贷款。

第六章 贷款额度、期限及利率

第十九条 业务品种。适用于合作银行各类授信产品。

第二十条 贷款额度。结合入池企业实际融资需求，单户企业贷款额度原则上不超过500万元。

第二十一条 贷款期限。贷款期限根据企业经营及行业特点灵活确定，一般为3年以内，最长不超过5年。

第二十二条 循环信贷。银行在授信期内每年对借款人经营、结算、资信和贷款使用等情况进行审查评定，借款人满足评审标准的，银行给予循环信贷支持。

第二十三条 贷款利率。银行按照收益覆盖风险和成本的原则，实行风险定价;根据借款人信用评价、信用等级等情况实行差别化定价;利率上下浮动原则上不超过基准利率的30%。

第七章 风险控制及风险补偿

第二十四条 小微企业通过基金获得的贷款只能用于企业的生产经营活动，包括采购原材料、自主创新、技术改造等，严禁用于偿还旧债、发放拖欠工资、转借他人和资本市场上的投资等。如发现企业挪用或改变贷款用途的情况，市基金领导小组责成合作银行提前收回贷款，5年内不再向该企业受理发放互助贷款。

第二十五条 合作银行应建立风险预警机制，每季度向基金管理领导小组办公室汇报基金贷款发放情况和企业的经营情况，并对贷款企业的以下预警信息进行监控。

(一)资产负债率连续3个月上升，并较贷款初期上升10个百分点以上;

(二)流动比率连续3个月下降，并较贷款初期下降10个百分点以上;

(三)企业主要股东或实际控制人发生变更;

(四)存在虚增实收资本、抽资逃资现象;

(五)存在违法经营或经济、法律纠纷;

(六)认为有潜在风险损失的可能现象。

当出现以上一种或多种情况时，合作银行应及时报告基金管理机构，共同商讨应对方案，控制贷款风险的发生。

第二十六条 当小微企业互助担保贷款逾期率达到5%时，停止该项政策的执行。

第二十七条 风险补偿。当基金池中企业贷款发生违约时，按照以下程序和比例代偿：

(一)贷款逾期60天以上的，由合作银行和县区政府共同向市基金管理机构申报，市基金管理领导小组审查核实后，通知合作银行(基金分池开户银行)从“企业互助担保金”账户扣除违约企业缴纳的互助担保金，剩余部分再由“企业互助担保金”代偿银行贷款。

(二)当“企业互助担保金”账户余额不足清偿违约企业银行贷款时，由合作银行与县区政府共同向市基金领导小组提交《关于使用政府风险补偿金代偿担保基金贷款的函》，经审查同意后，剩余部分由政府风险补偿金与银行按5∶5的比例分担。

同时，市基金领导小组按规定，向省基金领导小组申请按省市1：0.5的比例支付省级风险补偿金。

(三)代偿后，银行立即启动债务追偿程序，追索回的资金或企业恢复还款收回的资金按照各方代偿承担比例分配补回。

(四)对未能履行还款义务导致银行贷款损失和政府补偿资金损失的贷款企业，根据实际情况将贷款企业及业主、经营者列入不良信用记录、经营异常名录或黑名单。

(五)该项贷款企业实际控制人、股东及各自财产共有人承担连带担保责任。

第八章 互助担保金返还

第二十八条 互助担保金返还程序。

(一)企业按期还清贷款，即退还该企业所缴互助担保金。当年内若互助担保金无代偿，则由企业向县区基金管理机构申请返还，县区核实后报市基金管理机构备案，市基金管理机构通知基金开户银行全额退还企业;若当年内互助担保金有代偿，则按比例扣除后剩余部分退还企业;若企业再需贷款，担保金可长退短补继续使用。

(二)当基金管理机构与银行业务合作终止且小微企业互助贷款中所有贷款本息结清后，企业互助担保金扣减代偿损失后一次性返还借款企业。

第九章 监督考核

第二十九条 完善台账档案管理。合作银行建立完整的小微企业互助担保贷款信贷台账和档案，详细记录贷款发放时间、金额，按月做好贷款余额、担保金缴存代偿、本息回收等信息及贷款逾期状况的统计工作，并在5个工作日内向政府基金管理机构提交备案。

第三十条 建立政银企信息沟通机制。合作银行定期向各级基金管理领导小组通报贷款情况，协商解决贷款运行中出现的问题。建立与工商、税务、海关、司法等政府部门、银行监管部门、行业协会等中介机构的信息共享平台。多渠道了解和掌握企业信用风险变化情况，及时提出补救措施。

第三十一条 信息公开。要实现基金管理、企业信息、担保金代偿“三公开”。特别是合作银行对申请企业、已贷企业、未贷企业及未贷原因等要通过甘肃非公有制经济发展网“小微企业互助贷款”平台进行公示，方便查询。

第三十二条 考核奖惩。要认真制定并不断完善小微企业互助贷款考核奖惩制度，持之以恒抓好落实;县区人民政府、合作银行也要结合各自实际，建立相关工作制度，用制度规范工作。

第十章 附 则

第三十三条 本细则由市财政局、市工商局负责解释。

15.农村信用社农户小额信用贷款探究 篇十五

近年来, 农村信用社落实国家政策坚持为农业、农村和广大农户服务的办社宗旨, 立足农村、以农为本, 改进支农服务方式、大力推行农户小额信用贷款, 在完善农村金融, 促进农业发展发面取得了显著成果。实施推广农户小额信用贷款工作是我国农村信贷管理制度的重大完善, 是为民办好事、办实事的具体体现。简化农民贷款手续, 解决农民贷款难的问题, 为农民的生产生活提供重要保障。因此, 探究农户小额信用贷款具有重大的理论和现实意义。

二、农信社农户小额信用贷款的内涵及现状分析

(一) 农信社农户小额信用贷款的内涵

农村信用社农户小额信用贷款是农信社将辖区内农户分为不同信用社等级, 并据此给予不同贷款额度, 向农户发放不需抵押、担保的农户小额信用贷款。1999年末农村信用社作为正规金融机构逐步开展了农户小额信用贷款业务并迅猛发展, 并占据了农村金融领域的重要地位。农户小额信用贷款适用于从事农村土地耕作或者其它与农村经济发展有关的生产经营活动的农民、个体经营户等。其发展不仅直接关系到党和国家对农村金融支持措施的落实效果, 而且更好的发挥农村信用社在支持农民、农业和农村经济发展中的作用, 加大了支农信贷投入, 提高了农村信用合作社信贷服务水平。

(二) 农信社农户小额信用贷款现状分析

目前推行的农户小额信用贷款用途广泛, 主要解决农民生活、生产贷款, 又有经商、个体企业贷款中的资金问题, 信用户凭贷款证 (信用证) 办理贷款。信用户的评定根据信用状况、家庭现有资产, 以及收入状况为依据, 不同的等级可核定不同的信用贷款金额, 采取“一次核定, 随用随贷, 余额控制, 周转使用”的管理办法。实施农户小额信用贷款是我国扶贫政策的一项重要内容, 伴随着农村信用社而存在。在此间也经历了几次重大的政策调整和信用社的信贷体制调整, 但是基于我国国情其覆盖面积和所发挥的实际功效还是远远不能满足我国农户的具体发展需要。

三、农信社农户小额信用贷款发展实施中存在的问题

(一) 农户小额信贷制度在“期限、额度、利率”设置不科学

一是贷款期限设置不合理, 同农业的产业周期不匹配。信用社的农户小额贷款期限较短, 最高为一年, 而且普遍为1—3月发放, 10—12月到期, 与农副业生产周期产生冲突, 资金周转缓慢, 当年贷款必须当年回笼, 未设置一个同贷款项目实施周期吻合的收本收息周期。二是贷款的授信额度低于农户期望的额度。在设定农户小额贷款金额时, 信用社从自身利益出发, 为降低信贷风险, 存在人为压低贷款额度的现象。随着经济的发展小额农贷的具体额度虽然有所上调, 但整体水平偏低、地域性差异大。小额度的贷款难以满足部分农户专业化生产的资金需求, 抑制了农业经济多元化发展。三是贷款利率过低。小额信贷奉行福利主义, 缺乏金融手段, 难以较好的弥补所需成本及损失。一旦政府补贴撤出, 小额信贷机构的可持续性不能保证, 导致无法为农户提供可持续服务。

(二) 操作流程存在问题

一是农户贷款档案不完善, 摸底情况不真实, 导致冒名贷款。一份真实、合规、完整的农户贷款档案是贷款评级、授信的出发点, 是农户小额信用贷款的根基。二是客户级别评定、授信不准确, 授信额度与实际信用额度不相符。在发放贷款中, 对客户的评级、授信过高, 严重超过了其所能承担的信用额度, 造成了贷款信用风险居高不下的局势, 严重影响着贷款质量和可持续性。三是贷款到期农户抵触偿还采取“转贷”方式。调查表明, 农户小额信用贷款形成的不良贷款中, 多数为到期后“转贷”。更严重者不按合同正常结息, 最后拒绝还款。经过多次“转贷”, 自己为信用社结息比贷款本金都多, 情绪抵触, 干脆不再偿还贷款, 因此造成农户小额信用贷款的风险性提高。

(三) 信贷队伍管理水平低

信贷队伍不完善, 宣传不到位, 农民文化水平低, 信息渠道闭塞, 导致农户对信用贷款业务不了解。一方面农村信用社淡化小额贷款的政策性, 从自身利益及风险考虑, 推广动力不足, 违背了农村信用社服务“三农”的根本宗旨。另一方面缺乏相应的激励机制, 承担风险与利益不对等, 积极性难以保证, 从而信贷工作难以进行。

四、防范措施

(一) 分类对待, 灵活制定贷款的额度、期限及利率

一是在贷款额度上, 对农户承贷能力和用途划分不同的额度标准, 满足农业产业化条件下农民对信贷资金的需求, 授信额度分类做适当的提高。贷款超过授信标准, 可采取联保、担保、抵押、质押等贷款方式。二是在贷款期限上, 根据当地农业生产季节性特点、贷款项目生产周期等决定, 可适当延长个别贷款期限到3年, 解决贷款期限与生产周期不衔接问题。三是小额贷款利率应依照“利率覆盖风险”的原则。按对农户的信用风险评级确定贷款利率, 对信用好的优质农户实行贷款优先、利率优惠等方式, 而对信用评级较差的农户实行高利率。

(二) 严格操作流程

一是对辖区农户或个体种养殖户逐户摸底建立信用档案, 严格进行调查、审查、审批和资料归档四个阶段对农户信用等级认定, 并按信用等级评定结果配以授信额度。二是贷款用途必须合理。种养殖业等农业生产费用, 如购买肥料、农药、种苗、种子、饲料等;为农业生产服务的个体私营经营用款;购买农机具, 如:耕牛、抽水机、脱粒机及其他小型农用机械等;小型农田水利基本建设用款等。三是贷款使用后的跟踪监测以及贷后评价分析, 根据评价结果更新以往的信用等级评定记录。完善的操作流程形成一个良性循环, 有效的降低风险率, 做到此项业务的可持续发展。

(三) 加强信贷队伍建设, 完善操作中的疏漏

一是培养专业信贷人员素质, 加强制度建设。完善贷款人员档案并核实, 分析贷款评级及授信额度的准确性。拒绝骗贷, 以防冒贷。二是完善各项制度:如评级制度、授信制度、贷后管理制度、贷款收回责任制度等, 防范不良贷款的产生, 把好贷款关, 确保贷款合法、合规, 合同内容完善、要素齐全, 确保每笔贷款能够得到法律的保护。三是明确贷款收回责任人, 要杜绝“借新还旧”及其它方式贷款转办, 彻底消除部分客户抵触还贷的思想。四是提高信息化建设, 改进信贷管理水平, 建立市场—信用社—农户—信用社—市场的信息渠道, 进一步为农民增加收入提供保障。

五、结语

农村信用社农户小额信用贷款在经济发展、改革的浪潮中不断完善和优化内部的管理机制, 走上正规、快速发展的道路, 为我国农业和农村经济的发展和增加农民收入贡献力量, 立足“三农”加快社会主义新农村建设的步伐。

摘要：随着我国新农村建设的不断深入, 农户小额信用贷款的推广实施对于解决农民贷款难, 完善农村金融服务, 促进农村经济, 增加农民收入等方面发挥了积极的作用, 取得了一定的效果。然而在新形势、新政策的浪潮中, 农户小额信用贷款无论是在制度设计、操作规程以及推广过程方面要做出新的改革。本文阐述了目前农户小额信用贷款的内涵、作用以及发展现状, 分析了存在的问题, 并提出了解决措施。

关键词：农户小额贷款,村信用社,存在问题,措施

参考文献

[1]姜艳灵.我国农村小额信贷运行机制研究[D].长沙:湖南大学, 2007.