信贷管理部上半年业务工作总结

信贷管理部上半年业务工作总结（精选8篇）

1.信贷管理部上半年业务工作总结 篇一

中国银行股份有限公司青铜峡支行业务管理部 2014年上半年工作总结 2014年08月10日

2014年上半年，根据支行内设部门职责分工和全行年度工作计划，在支行领导和各业务部门和营业网点的大力支持与积极配合下，支行业务管理部按照分、支行各项工作计划和工作安排，结合银监会、人民银行、外管局等监管机构2014年度各项监管要求，切实履行部门职责，从全行业务管理与内控合规建设、授信执行与风险管理、会计核算管理与内部对账、运营监控与支持保障、支付结算管理、信息科技与网络安全运行、银行卡业务管理等方面着手，通过及时合理制订各项工作计划和实施方案、认真落实各项业务风险监控与监督检查、积极针对全行重点业务开展教育培训以及加强对内外审检查发现问题的整改督办等形式，组织和协调全行各业务部门认真开展各项业务发展与内控合规管理工作，对全行2014年上半年各项业务合规运营和稳健发展起到了较好的推动作用。

根据支行安排，现就2014年上半年支行业务管理部各项工作开展情况总结如下：

一、业务管理与内控合规；

（一）持续强化对员工合规意识的教育与培训，通过加强员工行为管理实现业务管理与内控合规工作的有效落实；

（二）加强对重点业务风险的梳理与自查，以及发现问题的整改落实，有效化解业务风险；

（三）坚持推进全行内控岗位履职与

二、授信执行与风险管理；

三、会计核算与内部对账；

四、运营监控与支持保障；

五、支付结算业务管理；

六、信息科技与网络安全运行；

七、银行卡业务管理；

2.信贷管理部上半年业务工作总结 篇二

自从1978 年的改革开放至今,我国的市场经济蓬勃发展,居民的个人可支配收入也显著提高,相继广大居民的消费观念也相应地有所变化。此时,信用消费受到了广大居民的肯定,并成为当前消费的重要形式之一。

个人信贷业务就是在此情形下产生进而发展的。个人信贷是指银行提供给消费者个人或家庭的,用于购买商品和服务的贷款,其作为一种有效的融资手段成为消费者消费资金短缺时的一种选择,同时也成为商业银行贷款投放的重要方面,并对国民经济的发展起着重要的拉动作用。

个人信贷在经历了由量变到质变关键时期之后,个人信贷业务的风险也开始逐渐暴漏出来,从而个人信贷业务的发展受到风险的严重影响。“风险无时不有,风险无处不在”,必须培养员工具有识别风险的意识和提高员工风险管理能力。只有适当的权衡业务发展和风险问题的关系,才能推动我国商业银行个人信贷管理业务的可持续发展。

一、商业银行个人信贷风险分析

从内外因角度来看,导致个人信贷风险的原因包括以下几个方面。

第一,银行自身管理薄弱致使潜在的风险增大。从银行自身角度来看,经营管理的制度是存在较大问题。尤其某些商业银行利用向基层行下达硬性的发放贷款规模的指标来扩大个人信贷规模,导致了恶性竞争的加剧。近年来银行的不良贷款率逐年上升,贷款质量也相应的下降,这主要是由于部分商业银行擅自降低贷款的准入标准和担保条件,导致新一轮的风险积聚,风险逐渐地呈现出滚雪球的态势,为银行的风险管理带来极大的隐患。

第二,借款人的信用风险。目前由于全社会个人信息管理体系尚不完善,使得银行无法掌控借款人的各方面信息,很难进行准确的风险判断。借款人也会出现欺诈贷款或恶意拖欠贷款的形为。个人住房贷款属中长期贷款,一般均在一年后要求偿还本金和利息,在这一年的偿还期内,商业银行面临的贷款风险主要是个人信用状况恶化导致的信用缺失以及个人支付能力的降低。

第三,“假按揭”风险。“假按揭”是指抵押人以所购房产作抵押物,约定在一定时期内偿还,保证履行贷款合同的全部义务,从贷款行取得一定数量和期限的贷款。在实际操作中一般采取由开发商提供阶段性保证、借款人以所购房产作抵押的“阶段性保证+ 抵押”的担保方式。当地产类的开发商出现资金周转率大幅度下降时,购置房产的个人就会第一时间地放弃偿还商行的按揭贷款这一款项,就导致商行不能及时的收回按揭类贷款项,这样一来就会致使商行出现大量不良贷款以及不良资产。

第四,抵押物处置管理存在的漏洞。一旦出现不良个人贷款,银行就需要动用第二还款来源———抵押物。但是,目前我国住房正处于不是十分完善的一、二级市场,这也就是说明,这部分无力偿还贷款的抵押物不能在短期内实现套现,商行也就很难得到充分的处置权,贷款抵押就变成了最普通的信用贷款,抵押物没有起到其应有的保证作用,由此导致了抵押物变现难这一现实问题凸显出来,进而风险暴露,引发商行出现一定的损失。

二、个人信贷业务风险管理存在的主要问题

我国个人信用贷款业务处于由量变到质变的攻坚阶段,尚未形成一套系统的成体系的防范制度,在个人信贷业务中风险就会逐渐的暴露出来,目前我国商业银行个人信贷风险管理中主要存在以下几方面问题。

第一,人员道德风险。个人贷款检查审核的过程是贷款经办人员自身风险意识薄弱的环节,十分容易出现审批不严格的问题。可能会出现借款人利用假冒身份、虚假经济状况蒙混过关的情况,这需要经办人员认真详细调查和了解借款人的真实状况,严格审查相关材料的合法性和可靠性,不要让贷款审批流于形式。另外,覆盖面广的社会信用体系是风险防范的基本保障,没有商业银行个人信用信息的分享渠道,银行对借款人相关的信息来源就略显单一,不能从多角度深入了解借款人的真实信息,这就会加大贷款的风险。

第二,个人信用记录体系不健全。一方面,我国还没有形成系统的申报个人财产情况的体系,大部分居民借款人还不能出示具有一定真实性和准确性的个人收入情况;另一方面,根据我国现行的政府管理体制,能够获得的个人贷款风险评估的数据信息都分布在税务、工商、等公共部门,这些数据并不对外开放,银行无法通过正规的渠道取得所需的信息,这使得商业银行对进而对个人信贷业务的信用风险无法做出准确判断。

第三,贷后管理缺乏有效监督。目前,银行对个人信贷的贷后管理参照公司类贷款的贷后管理模式,要求对每笔贷款定期检查、报告。随着个人理财观念的加强,银行个人贷款业务也需不断扩展以满足客户的需求,但是个人信贷的客户群体数量要远远超过公司或企业的数量,与公司贷款有很大区别,不能使用相同的风险管理办法,这会使得商业银行在处理个人信贷风险时效率不高。

第四,防范风险的法律法规不完善。一方面,目前我国没有一套系统的法律规范来约束个人信贷业务,商业银行主要以《商业银行法》、《担保法》、《贷款通则》以及一些人民银行出台的管理办法如《个人住房贷款管理办法》等为依据,在个人信贷管理方面针对性不强;另一方面,个人信用制度、个人破产制度等与个人信贷配套的制度政策尚未建立或有待完善,这使得风险控制难以落实。

三、完善和提高个人信贷风险管理水平的对策和建议

应根据个人类贷款业务的特点,采取以下有效的风险管理措施。

第一,建立信用评价机制。积分制可以作为信用评价的体系的基本方法,具体可以包括以下四个部分:首先,个人基本状况的评分,根据个人的年龄、职业、学历等考察个人的风险状况,设立每种情况的基础分。其次,个人资金业务的评分,为每个人设立自己特定的信用记录,根据发生业务的不同设定对应的分数,包括银行主营的存贷款或消费、投资等都有特定的打分细则。再次,特殊业务奖罚分。恶意透支或贷款拖欠次数超过6 次以上的要罚分,甚至列入黑名单;但是有提前还本付息或者在弥补透支的基础上有多余存款的可以获得一定的积分。最后,根据上述总积分分评定个人信用等级。在打分过程中灵活和熟练运用统计分析的方法,能够使申请的审批结果更加科学。

第二,按照全面风险管理原则,构建内部风险控制体系。个人信贷操作流程要作为优化的重点。商业银行应按照职能对个人信贷进行业务操作上的分工,合理细化的梳理操作过程,包括对贷款的营销和受理、贷前调查、贷款审核审批、贷款发放、贷款担保、贷后管理等各个操作环节的规范,设置岗位流程见图1。从该流程图上可以看出,银行的岗位设置要突出个贷的控制要点以及规范化的操作。这种流程图的设置目的在于合理监督、提高工作效率,保障个人信贷的质量,规范操作过程,将个人信贷过程中的风险降到最低。

第三,强化贷前调查,完善贷中控制,加强贷后管理。

贷款质量评价的一个主要因素是贷前是否有尽职的调查,贷前严格的调查和审核是贷款流程的刚性要求。在贷前工作中就发现可能出现的风险,剔除风险因素能够确保资产的质量,降低了贷后风险的发生率。

引入过程控制,提高审贷能力。保持各层级之间的相互监督与制衡。改进授权审批体制,银行需要设立个人信贷的集中审批机构和专职审批人,同时推行客户经理和专职审批人“双签”的授信流程,能够在保障个人信贷审批人不出现过失的前提下,准确掌握风险点,提高效率进行大规模的审批。

采用个人信贷风险十二级分类方法,加强贷后管理。十二级与五级分类类别的对应如表1。十二级分类的实行,弥补了单一按矩阵法分类的五级评分制度的缺陷,突出风险的前瞻性同时提高风险的敏感度。通过对信贷资产状况的细分,可以更加准确及时地揭示贷款质量的适时变化,根据风险程度和风险承受能力提前有针对性采取措施,分层次进行贷款差别化管理。同时,根据贷款质量变化情况,建立起贷款风险评级体系,及时提供规避风险方案。

资料来源:建设银行内部文件

全面风险管理正在向纵深发展,信贷资产风险分类方法作为银行信贷资产质量划分的标准和依据,扮演着越来越重要的角色。良好的合规文化建设是提升商业银行执行能力和加强银行队伍自身建设的有效途径。借鉴国际先进管理经验进行创新的风险管理模式,建立个人信贷业务业绩考核与激励制度,完善以经济资本为核心的个人信贷业务激励约束机制,实现个贷业务发展和风险控制的内在统一。

摘要：商业银行处于整个金融体系的主体地位,其经营发展状况必将直接影响我国总体经济发展的稳定。信贷风险是商业银行所面临的主要风险之一。当前,我国的个人信贷业务已进入由量变到质变关键时期,我国的商业银行在促进个人信贷业务拓展中也渐渐地出现了个人信贷业务发展中的风险的问题。通过对风险管理的应用研究,吸取主导性银行的宝贵经验,同时以科学的数据模型和信息系统为依托,提高个人信贷业务的风险管理水平,从而有效地控制信用和经营风险。

3.信贷管理部上半年业务工作总结 篇三

关键词：政策性银行；钢铁行业；信贷业务；风险管理

一、政策性银行钢铁行业信贷业务风险管理存在的问题

（一）银行自身在管理体制和政策方面就不健全

目前来看，政策性银行钢铁行业信贷业务在风险管理方面存在着种种的问题，其中最主要的也是最重要的就是银行自身在管理体制以及政策方面就存着着漏洞，管理体制和政策还不够健全。首先，这种不健全是体现在期限管理方面。即钢铁行业在还贷还息方面。因为目前钢铁行业的发展呈现出不景气的状况，所以近些年向银行贷款方面，频率比较高。但是在还款还息方面存在滞后的情况。而政策性银行在这方面的管理上就缺乏规范的、健全的制度保障其按期还款，因为银行为了获得利息，所以在放贷的管理上门槛放的很低，导致后期钢铁行业中的部分企业没有办法按时还款从而给银行带来一系列的损失。其次，就是银行在信贷审批方面的制度不科学也不健全。虽然从目前来看，多数的政策性银行在审批方面已经建立起了流程方面的规范，保证层层审查，严格把关。但是很多还是流于形式，从资料的表面来审核其合理性。而且审核的方式也比较落后，这样就导致了银行在放出贷款的安全性问题。因此，要想改善目前政策性银行钢铁行业信贷业务风险管理方面的问题，就要首先对其自身的管理体制以及政策进行规范。

（二）风险的监控和评估方面存在严重的弊端，贷后管理有待加强

对信贷业务风险的监控和评估是信贷业务管理方面非常重要的兩个方面。从目前我国政策性银行钢铁行业信贷业务风险管理方面的情况来看，我国政策性银行首先风险的监控机制以及评估机制还不够完善，其次是严重的缺乏相关方面的人才，因此导致了目前在钢铁行业信贷业务的管理上存在着一系列的问题。除了机制的不健全，还有一个很重要的方面就是技术还比较落后。政策性银行目前在对风险的监控和评估方面的手段还停留在量化的最初阶段，这样不仅在其科学性方面存在着一定的差距，而且操作的过程也非常复杂，缺乏便利性。另外，政策性银行在贷后的管理上也有待加强。很多的政策性银行只把工作的重点放在了前期，即注重贷款经营这个方面，而在贷后的管理方面还存在着很大的漏洞，例如，贷款后深入到企业中去定期检查资金的流向以及企业的经济活动等等。应该及时的对其进行检查，并建立起风险预警机制，对于存在问题的应该及时的对其进行解决。而我国政策性银行在以上这几个方面上还都没有真正的落实起来。因此，我国政策性银行在风险的监控和评估方面存在严重的弊端，贷后管理也有待加强，这是目前其在信贷业务风险管理方面存在的急需解决的问题。

二、解决政策性银行钢铁行业信贷业务风险管理存在问题的对策

（一）建立健全银行在钢铁行业信贷业务风险管理方面的管理体制

管理体制以及政策是规范其顺利发展的第一步。因此，要想真正解决政策性银行在对钢铁行业信贷业务风险管理方面存在的问题，就要先建立健全银行在钢铁行业信贷业务风险管理方面的管理体制。这是其发展的重要保障以及第一要务。首先，在期限管理方面要有严格的规范。即钢铁行业在还贷还息方面。虽然说钢铁行业是促进我国经济发展的热门行业，目前整体市场出现了不景气的状况，为了促进我国经济发展，照顾大的格局，政策性银行应该大力支持钢铁行业信贷业务，但是绝不能盲目的支持其借贷。在期限管理方面要有严格的规范。要坚决杜绝在放贷的管理上把门槛放的很低的问题，杜绝导致后期钢铁行业中的部分企业没有办法按时还款从而给银行带来一系列的损失。其次，就是要健全银行在信贷审批方面的制度。在上述中我们已经提到了，虽然多数的政策性银行在审批方面已经建立起了流程方面的规范，保证层层审查，严格把关。但是很多还是流于形式，从资料的表面来审核其合理性。这样其实还是缺乏一定的科学性的。不能仅仅从资料的表面来判断其合理性，而是应该用更加先进、科学的手段以及方法来从深层次、多角度判断其合理性，当审批通过后，再给符合条件的企业贷款。

（二）完善银行风险监控和评估的机制及流程，加强贷后的管理

首先，要建立健全银行风险监控机制以及评估机制，这是规范相关方面管理的重要保障。也是工作人员在工作时候能够规范其流程的重要依据。其次，银行还应该多培养相关方面的人才。这是非常重要的。因此对政策的执行，最终还是要依靠工作人员。工作人员能力的强弱直接就影响到了工作的质量。所以，无论是在人员的招聘环节还是对人才的管理培训方面，一定要加强培养工作人员的能力。最后就是贷后的管理问题。政策性银行不能只把工作的重点放在了前期，不能只注重贷款经营这个方面，要注重解决贷后管理方面存在的漏洞，深入到企业当中去，进行检查和监督。对其进行有效的管理。（作者单位：哈尔滨商业大学MBA、MPA教育中心）

参考文献：

[1] 丁文山.浅析政策性银行信贷业务的经营与管理[J]中国金融，2014

[2] 李文悦.我国政策性银行在信贷业务方面存在的问题以及对策分析[J]经济研究，2015

4.半年信贷管理部以改革 篇四

一、主要经营指标执行情况

上半年, 全区农村信用社业务运行总体情况:一是各项存款快速平稳增长，超额完成全年计划；二是各项贷款增速放缓,存贷比例控制在比例以下；三是盘活资金工作成绩显著，不良贷款有较大幅度下降；四是经营利润创历史新高，全区农村金融运行平稳，业务经营工作呈现良好的运行态势。

1、各项存款：截止6月底，全辖各项存款余额192795万元，比年初增加28071万元，完成省联社下达计划的117%，完成了联社计划的70％。

2、各项贷款：6月底，全辖各项贷款余额136583万元，比年初减少106万元，存贷占比为71%，利息收回率为89%，贷款月收息率8‰。

3、不良贷款双降情况：6月底，全辖不良贷款余额21920万元，比年初下降2763万元,不良贷款占比为16.04%,较年初下降了2.01个百分点，完成省联社下达计划的197％，完成联社计划的16.7％。

4、盈余情况：6月底，全辖各项收入6358万元，各项支出4693万元，实现账面盈余1665万元，实现考核利润2154万元，完成联社计划的39％。

二、主要做法

（一）加强对组织资金工作的监督考核

为了确保2008年度信贷计划的顺利完成，信贷管理部加大了对信贷计划的考核力度，尤其是加大了对组织资金工作的考核力度，实行工效挂钩，按得分多少计发工资，实行按月考核，按月打分，按月兑现，调动了全区农村信用社干部职工的积极性，各项存款已超额完成了省年度计划。

（二）加强信贷监督管理，防范好信贷风险

信贷管理工作是各项业务工作的重中之重，信贷资产的质量直接影响着信用社的生存与发展，为防范信贷风险，今年上半年加大对新发放贷款的审查监督力度，确保了信贷资产的安全。

第一，严把信贷质量关。首先认真执行信贷管理制度，对各信用社申报的信贷资料进行认真审查，审查重点涉及基本要素、主体资格、信贷政策及信贷风险等，从而把好贷款审查关，上半年共审查贷款49笔，金额15133万元；审查申请签发银行承兑汇票20笔，金额3640万元。共退回不符合条件贷款8笔，金额达2010万元。其次积极推行企业贷款卡制度。对信用社申报的企业贷款，按照人行《银行信贷咨询管理制度》要求，查询企业信息状况，对持无效贷款卡、无贷款卡或有异常、有不良记录的企业，拒绝发放贷款，今年来，共退回不符合贷款卡规定企业贷款3笔，金额860万元。

第二，加强贷后管理督导检查。今年5月下旬，依据《河南省农村信用社联合社关于印发 <河南省农村信用社信贷管理基本制度（试行）的通知>》文件中第十三章第七十条至第七十四条内容，对全区2007年7月1日后底新发放贷款进行了全面检查，对检查中存在的主要问题，提出整改意见，要求限期纠正。对整改不及时的，要追究主要责任人责任。

第三，加大对大额贷款的监测力度。对各社最大十户贷款、最大一户贷款及超资本金比例大额贷款按月统计，建立监测台帐，严密监测大额贷款变动情况，对超比例大额贷款进行压缩。对100万元及其以上贷款按要求在发放三日内上报市办备案。

（三）监督不良贷款“双降”指标的顺利完成

今年，不良贷款盘活工作好坏直接关系着商业银行的组建，因此，我们把防范和化解资金风险、盘活不良贷款作为一项重要工作。一是对不良贷款比例过大的信用社，逐一建立严格的清收盘活责任制，实行新老划段，分类考核的办法，推行了盘活任务与工效挂钩的激励机制，把盘活收息任务分解落实到人，加大考核奖罚力度，努力做到应收尽收。二是对各信用社每月盘活不良贷款进度进行打分，按得分多少计发工资，收到了较好的效果。2008年6月底不良贷款占比16.04%，较2008年占比18.05%，下降了2.01个百分点，降幅12.3%。

（四）加大支农力度

上半年为切实搞好支农服务工作。首先，我们积极向人行申请支农再贷款，壮大支农资金实力，确保支农工作顺利开展。上半年申请支农再贷款2000万元，并及时投放“三农”。其次，重新确定“立足三农、为三农服务”的思想，彻底转变工作作风，改进支农贷服务，按照灵活、方便、安全的原则，修改完善小额农贷管理办法，简化贷款手续，实行利率优惠政策，对支农信用社适当放宽授信额度和服务范围，扩大支农贷款覆盖面。三是，把支农任务目标分解到每个信贷员，严格实行“包放、包收、包效益”的“三包”责任制，严格奖惩制度。

截止6月底，全辖农业贷款余额85557万元，较年初净增4493万元，新增农贷占比为697%。累计发放农业贷款12000万元，累计发放农户贷款1265万元；累计发放农业经济组织贷款10665万元。

三、切实做好金融统计工作

业务部门对口多，统计工作多，业务环节多，为切实做好金融统计工作，为各级领导及部门提供准确、及时、完整的经营决策信息、参考依据。我们认真做好每项业务数据的统计工作，今年以来，共统计、上报各类统计系统数据百余次，填报各项业务报表150多份，撰写上报各类分析报告及总结三十余篇，以及各种临时性专项调查报告或专项报告50多篇次。

四、认真做好企业信用等级评定及企业征信工作

按照市办安排上半年对企业全面进行信用等级评定，企业信用等级评定是一项全新的工作，通过辖内信用社对企业的信用等级评定，收到了较好效果，信用等级评定人员的素质明显提高。为防范企业信贷风险奠定了良好基础。

认真做好征信工作，及时录入企业的财务数据相关信息和个人信息，为发放贷款及时查询征信系统提供可靠的信息，为防范个人信用风险作出了应有的贡献。

五、加强培训，不断提高信贷人员的业务素质 为适应农村信用社不断深化改革的需要，提高信贷人员的业务素质是当务之急，联社信贷管理部门为解决基层信用社信贷工作任务重，人员少的矛盾，6月下旬利用“双休”日对全辖信贷员、信贷会计进行了培训，培训内容：重点学习了《**省农村信用社县级联社信贷业务管理基本规程（**信贷[2008]8号文）》、《关于进一步加强和完善全市农村信用社信贷运行机制的通知》等五个规范性指导意见（**信[2008]28号）、《**联社关于进一步加强贷款管理的通知》、信用等级评定[2006]3号文、通报了贷款法律审查及日常贷款审查中发现的问题等。通过培训使全体人员进一步明确了贷款法律审查中应注意的操作要素和信贷2管理工作的规章制度、法律法规，提高了信贷人员的法律法规意识和风险防范意识。

六、当前工作中存在的问题

（一）信用社疏于贷后管理。全辖普遍存在重视贷前调查轻于贷款贷后管理，贷后管理工作仅限于贷款利息催收。

（二）开拓创新力度不够。发展创新意识不强，贷款营销力度不大，宣传不到位。信贷员培训面较为狭窄，法律、法规知识授识面低，以农村产业结构调整为信贷营销重点的转移不够。

（三）信贷管理制度执行不够严格。贷款“三查”制度落实还是不够到位。年度中间不良贷款清收进展缓慢，清收措施仍不灵活，有待进一步改进和提高。

目前，全国农村信用合作金融机构第二阶段改革已经启动，相关政策正陆续出台。省联社在三年规划纲要中已经明确要改制组建一批农村商业（合作）银行。结合我联社实际，联社已提出今年工作的批导思想和发展目标，各项经营管理指标，年底争取达到组建商业银行的条件。作为信贷管理部门责任重大，要恪尽职守，履行好岗位职责，切实解决信贷管理工作中存在问题，为组建商业银行打下良好基础。

总之上半年信贷管理工作取得了一定成绩，但与领导要求还有一定差距。我们决心在新的一年以十七大精神为指引，深入贯彻落实科学发展观，团结一致，锐意进取，全面做好2008年的各项业务工作。

XX年度xx建行在上级行和县委、县政府的正确领导下，认真贯彻上级行工作会议精神，全面落实“抓营销、防风险、增效益”的指导思想。在社会各界、各部门和广大客户的支持下，通过全行上下的共同努力，各项业务工作得到了健康发展。

一、强化营销，各项业务继续增长。

1、存贷款业务。今年以来，传统业务发展势头较好，存贷款业务量放大较多。截至十一月末，全口径存款当年新增1760万元，完成上级行下达任务的103%。贷款业务全年累计发放1060万元，比去年同期累计多放310万元，有力的实现了增加经营效益和支持经济发展的目的。

2、结算业务。今年以来，随着我行开办的业务产品不断增多，服务手段持续增强，各项业务的结算量都有较大的放量增长。全年共实现办理各项业务手续67万笔，资金结算金额9亿元。其中现金收付4.3亿元，相比去年同期增长了23%。

3、利润情况。今年全年随着业务量的增大，中间业务收入增长较快。全年共实现收入261万元，实现账面利润93万元，相比去年又上了一个新台阶，达到历史最好水平。

二、整合内部资源，实行大营业室制。

我行为加强各部门之间的联动，增强工作效率，进一步改善服务配置的协调性，确保各项业务的健康开展。今年初，把所有业务部门、业务岗位全部集中到营业室，分管领导到营业室办公。各部门共处一室，尽量减少流程环节，积极进行联动营销、联动协调。在今年的账户规范清理专项治理、实行新帐户管理办法和每季度对帐工作中，充分显示其积极效果，几项工作在市行名列前茅。对公业务增长较快，个银业务稳中有升。

三、强化审批管理，防范信贷风险。

防范信贷风险是今年总行确定的重中之重的一项工作，我行虽然只有办理小额质押贷款的转授权，但是我们不敢懈怠，信贷审批权限上收一级，所有贷款均有主任亲自把关审批。同时还组织信贷人员和审批人一起学习有关文件规定，凿清细节，在法律上找着立足点，明确了几个关键环节。一是要求本人办理，就是别人转借也要本人当信贷人员面亲签转授权书。二是坚持审慎原则，对于任何有疑问的票据，不能只凭本人提供的证据，必须信贷人员亲自去核对求证，无误后才能受理。三是坚持谁受理谁负责的制度，和绩效和年终考核挂钩，强化责任认定。经过努力效果较好，确保了贷款不良额、不良率均保持为0。为我行不良贷款率的下迁，作了尽可能的贡

2006年度，我社以实践“三个代表”重要思想为指导，在上级行和联社领导班子的正确领导下，与时俱进，强化信贷基础管理，树立信贷营销理念，建立和完善管理制度，大力清收和盘活不良贷款，有效地促进了农村信用社信贷工作及各项业务的健康稳步发展。

一、2006年度资金营运概况

2006年度，我社在组织资金工作中树立起市场观念，增强竞争意识，拓展服务深度，完善考核机制，较好地把握了工作的主动权。截至今年11月末，全市农村信用社各项存款达******万元，比年初净增加*****万元，增长率达**%，新增存款占全市金融机构新增存款的**%，达到了历史较好水平。

我社认真贯彻落实上级有关做好信贷支农工作的要求，以发展地方经济为已任，牢固树立为“三农”服务的宗旨，坚持“以农为本，与农共兴”的经营战略，积极拓展信贷市场，充分发挥了农村信用社“农村金融主力军”的作用。截止11月末，全市农村信用社各项贷款余额为*****万元，比年初增加*****万元，其中“三农”贷款余额为*****万元，比年初增加****万元，占各项贷款余额的**%，今年以来累计投放“三农”贷款*****万元，基本满足了我市农民合理的资金需求，信贷支农水平显著提高，农民贷款难的问题基本得到了解决。

二、2006年度主要工作措施

1、采取切实措施，完善工作制度，推动组织资金工作上新台阶。

一是及时掌握组织资金工作的主动权。我们在元月一日就以联社第1号文的形式下达了首季组织资金目标，三月下旬联社又下达了全年组织资金目标，各单位接通知后迅速行动起来抓住春节这个组织资金的黄金时机，取得了工作主动权，到一季度末各项存款就比年初净增加****万元，完成了首季目标任务的***%。二是及时落实存款目标任务，完善奖惩办法。实行了按旬考核、按季兑现的考核办法，今年，我们根据前三年工作量考核考评制度，进一步对《外勤工作量考核办法》进行了修改和完善，在原有对外勤人员信贷资产质量、基本账户开立、信贷基础管理等内容的考核基础上，增加了实行“存贷对应、分别奖惩”的办法，外勤人员年末存款超核定基数的，且超额完成收息任务的部分，按照不同档次分别给予奖励。考核办法的制定达到了提高服务的质量，拓展业务空间，占领农村市场，增加存款总量的目的，进一步激发了信贷员开展组织资金工作的主观能动性。三是开展首季组织资金工作“开门红”竞赛活动，充分调动了广大员工开展组织资金工作的积极性，通过开展此项工作达到了预期目的，首季竞赛活动结束后，联社对完成任务优秀的单位和个人进行了表彰和奖励。四是开展帮扶工作，在第四季度我部每旬及时公布未按序时任务完成目标的信用社和员工的名单，同时与他们联系，帮助他们出谋化策，确保完成全年任务。

2、加大投放力度，积极支持“三农”发展。

今年以来，我们在增加信贷投入的同时，严格把握贷款投向和投量，控制“五大行业”的贷款，遵循区别对待、优化结构的信贷政策，以支持“三农”为重点，坚持把广大农户、个体私营经济、中小企业作为最基础客户，全面支持农村经济发展，推动了农村小康建设。

一是支持农村产业结构调整，培育和发展县域特色农业和区域主导产业，我们按照“一乡一品、几乡一品”的地方区域发展战略，并结合地方乡镇经济特点，用信贷资金的合理配置引导农民和农村经济部门因地制宜地开展产业化、规模化经营，重点支持了一批品质好、效益高，能发挥地方资源优势的特色农业基地的建设和发展。通过信贷资金的有效支持，到目前，**市以茶叶、菜鹅、蔬菜、奶牛、草席、经济林果、优质稻米等为特色的主导产业已初步形成，基地规模进一步扩大，并把支持农业龙头企业作为载体，既促进产业结构的调整也促进农民收入的增加，辖内**信用社根据草席生产商对传统生产工艺的改造，投放信贷资金，支持了一批个体草席大户生产蔺草席、榻榻米等高档草席产品，扩大种植席草1500亩，带动了全镇草席生产户对产品结构的调整，使**镇已成为全国三大草席生产基地之一。**信用社在深入调查的基础上，向农民投放贷款***多万元，拓植茶园，经济林果，使该乡形成了“南茶北果”的格局，也成为了“苏中茶果之乡”。**的***饲养生猪，年出栏生猪400多头，形成了“自繁、自养、自宰”的特点，降低了成本，增加了经济效益，从而促进了农村经济得到进一步发展和提高。

二是优化信贷资金配置，积极支持地方经济建设。一是支持了政府招商引资项目的发展，**市贝斯特铸造有限公司，落户在**镇盘古开发区，因流动资金用于固定资产投资，影响了企业的生产，信贷员得知情况主动上门服务，通过调查了解，及时发放了流动资金贷款，至今已发放贷款****万元，现企业的经济效益明显提高。今年累计支持招商引资项目贷款达****万元，有效促进了地方经济的发展。二是发放了****万元贷款，支持城市建设和开发。主要是支持了一批为万博房产公司、汽车工业园安置房等成片建设工程提供配套服务的私营个体户，目前为提供砂石等原材料的个体老板已有80%与我们发生了信贷关系，累计投入资金***万元。三是发放了***多万元的贷款，为沿江高等级公路和通村公路的建设添砖加瓦。随着工程的开工，一些乡镇充分利用当地的资源优势，为其提供沙石等原材料供应，我们主动与砂石矿业主和运输经营户联系，深入调查及时解决他们运营的流动资金，促进了工程的顺利施工。

三是集中信贷资金规模，积极支持个私经济发展。今年以来，我们牢固树立“得私营个体经济市场得天下”的理念，对我市私营个体经济呈现出的产业化、区域化生产模式因地制宜，合理调整投向，突出投放重点，支持了已形成一定规模、经营平稳的私营个体大户的发展。对科技含量高、附加值高、前景好的新科技项目，积极给予支持。今年以来，全市农村信用社累计发放个体私营经济贷款**亿元，私营业主***是**市乐荣玩具厂的老板，我们看到了他为人诚信，懂经营、善管理的特点，帮助他进行产品论证，给予资金支持，累计投入资金****万元，促使其上规模、上水平，目前其年产值已突破****万元，成为全市的玩具大户，也成了我们的“黄金客户”。重点支持了玩具加工业、服装加工业、化工制造业、船舶修造业、化纤贸易等私营个体经济的发展，极大调动了广大农民发展个私经济的积极性，为农民致富和农村经济繁荣发挥了积极作用。

四是创新金融产品，促进农民增收。我们积极响应和配合市委、市政府“三争”活动的开展，把服务“三农”和支持“三争”紧密结合起来，在思想上进一步增强支持“三争”的光荣感，在经营上进一步增强支持“三争”的责任感，努力为辖区内广大农村党员干部和农民群众提供优质、高效的金融服务，大力扶持党员农户、专业大户、个私工商户的发展，培植发家致富能手，发展经济能人，带领农民走上脱贫致富奔小康的道路。2006年11月末，**市*****户党员农户中，有****户与我社发生了信贷关系，贷款余额达****万元，大力支持党员干部率先致富。**镇的**宏达旅游用品有限公司法人代表、党支部书记***，在信用社先后投入近千万元的大力扶持下，该公司得到了迅速发展，经济效益良好，不仅解决了周边地区450名农村富余劳动力的就业问题，职工平均年收入超过8000元，而且每年向国家上缴税款百万元。我社竭尽全力支持广大农村党员干部带头致富，带领群众共同富裕，为**全面建设小康社会做出了自己应有的贡献。和共青团**市委联合举办了“信合杯”青年创业大赛，推出了“青年农民创业贷款”新品种，有效激发了农民创业热情，把全民创业推向了高潮。

3、加强信贷检查，严格考核奖惩，切实提高信贷管理质量。

一是完善部门资料管理，及时上报相关报表。首先，年初对基层上报信贷部门的报表进行了梳理，增加了贷款用途表，明确了填报责任人和上报时间，提高了报表的质量和效率，在短期内为领导决策提供了依据。第二，建立个体私企业档案，关注企业经营情况，目前已建立***万元以上的企业档案**户，通过建立企业档案，掌握了企业的资产、负债、利润等情况，降低了贷款的风险度，提高了信贷资金的安全性。第三，按时装订各类档案和报表，在每月初装订会办通过的调查报告、月报、季报，并及时移交档案室管理以便查阅。第四，及时上报人民银行、银监局、省联社的调查报告和相关报表，全年累计上报各类资料达**份。

二是完善信贷管理制度，信贷工作有法可依，有章可循。首先，我们根据合并法人后新的管理体制和日常工作中遇到的新问题，重新修订了《**市农村信用社贷款管理办法》，系统详细地阐述了信贷工作中的操作步骤、应注意的问题、贷款审批的权限以及各种违规情况处置的处罚措施。第二，是出台了《支农工作意见》，要求信贷人员牢固树立为农服务意识，切实改进工作作风。第三是对《外勤业务量考核办法》进了修改和完善，在原有对外勤人员信贷资产质量、基本账户开立、信贷基础管理等内容的考核基础上，增加了实行“存贷对应、分别奖惩”的办法，调动了信贷人员工作的积极性。

三是加大信贷检查力度、切实提高信贷基础管理水平。今年以来，我们对全辖网点进行了信贷检查，检查中我们通过翻阅贷款的借据、合同，信贷人员的经济档案、工作日志、贷后检查簿等基础资料，重点检查抵押贷款手续和公司担保贷款出具董事会决议的合法性，检查中发现的问题及时纠正，检查后并形成书面报告，要求被查网点限期整改，有效促进了信贷基础管理水平的提高。从今年三月份开始要求全辖农村信用社更换农贷账页，统一使用新的农贷账，切实提高信贷基础管理水平。

四是坚持以人为本，加强队伍建设，不断提高信贷服务水。首先，强化信贷队伍建设，优化人员组合。一支什么样的信贷队伍，也就决定着什么样的信贷资产质量，我们坚持“以人为本”，优化人员组合，精心调选了一批综合素质好的内勤骨干充实到信贷队伍，强化从业人员职业道德，用市场营销理念推动服务水平的提高，要求信贷人员发扬传统的背包下乡、密切联系群众的精神，主动帮助客户解决一些难题，以情感人，营造一个较为宽松的业务空间；其次举办培训*期，参加人员达***人次，编写信贷知识资料，邀请高校教授作专题讲座，对新上岗信贷员进行岗前培训，及时补充和学习新知识、新技能，着力提高从业人员素质；第三，做好新程序上线操作的培训，培训前编写了新程序的操作步骤，分别对主办会计、记账员、信贷员分批进行了培训，培训的人员熟练掌握了连线后操作。第四是积极推行贷款操作“阳光工程”，在全辖发放信贷服务征求意见调查问卷，真实了解信贷服务质量、信贷服务存在问题，并采纳有关调查问卷中的合理化建议，避免“暗箱操作”，方便群众了解信贷政策。

4、大力清收不良贷款，切实防范和化解金融风险

截至今年11月末，全辖不良贷款余额为****万元，比年初下降了****万元，不良贷款占比为*%，比年初下降了*个百分点，不良贷款余额、占比在扬州信合系统中最低。一年多来我们的主要做法是：

第一、结合实际，合理下达任务，实行奖励办法。年初，我们根据基层信用社不良贷款的现状，走访了大部分信用社，对已形成的不良贷款逐笔过堂和摸底，切实了解不良贷款形成的原因，根据实际情况确定了不良贷款收回的金额和期限，科学合理下达了全年不良贷款清收任务，让基层信用社在清收不良贷款工作中，做到有目标、有计划、有压力。为调动辖内员工清收不良贷的积极性，强化清收不良贷款力度，联社实行奖励办法，凡收回超额完成任务的呆账贷款给予20%比例的奖励、已核销呆账贷款给予40%比例的奖励。

第二、抓好新增贷款的源头管理，防范新的不良贷款的形成。对新增贷款，我们全面推行科学、适度的授权授信制度，进一步强化贷款程序和制约机制。一是本着“区别对待、分别权限”的原则，科学合理确定基层社贷款授权额度，不搞一刀切。二是全面考虑贷款企业的规模、财务状况、发展前景和信誉状况，对企业进行综合授信。三是授权管理制度全面推开后，我们进一步强化了贷款的发放、管理和收回等各个环节工作。严格执行信贷管理规章制度，加强贷款的“三查”，实行“三岗”运作，突出贷后检查，对大额贷款严格审批程序，有效杜绝了贷款“一枝笔、一口清”现象的发生，提高了信贷资金的安全性。

第三、加大依法清收的力度，严厉打击逃废债行为。依法收贷是我们清收不良贷款的重要途径之一。今年以来我们已经诉讼案件**件，金额***万元，申请执行案件**件，金额***万元。如**金店在***营业部贷款***万元已形成不良，前期虽经法院执行催要多次，执行效果不大，但信贷员并没有放弃而是主动与一些熟人联系，联社领导多次与法院领导沟通，积极落实执行措施，加大执行力度，最终收回了贷款本金***万元及利息。

第四，完善清收不良贷款的办法和制度，增强清收盘活工作的紧迫感和责任心。我们一是重点针对少数社对岗位清收贷款存在着责任心不强、工作不力等现象，加强了对岗位清收不良贷款的管理，督促信用社主任亲自抓，落实岗位清收不良贷款责任人，并实行严格考核。对信用社内部职工自己贷款、亲属贷款、介绍担保贷款形成不良的以及违规违纪贷款，采取处罚性，强制性措施，限期收回。目前全辖信用社责任清收贷款共计***万元，涉及责任人员**人，今年以来已清收盘活***万元。对于未能按计划完成任务的我们按1%的比例进行了扣罚，已累计扣罚***人次，扣罚金额****元。我们除实行“挂钩考核”外，还实行了清收告诫制度，发出清收告诫书、清收通知**份。

5、加强诚信建设，大力推广小额农贷。

一是2006年我们结合农户小额信用贷款的推广，继续开展创建信用村镇、信用户工作，进一步完善了小额信用贷款管理办法，扩大小额农贷服务面，推创工作取得了阶段性成果。截至2006年11月末，全市信用社评定信用户**万户，占有效农户的**%，核发“信用户证”**万本，目前有***个信用村，全辖农户小额信用贷款余额为****元。创建信用户、信用村（镇）工作，从根本上解决了农民贷款难问题，优化了农村信用环境，密切了社群，银政关系，促进了信用社自身发展，是一项“利国、利民、利社”的“民心工程”，广大农民从小额农贷中充分体会到了党的富民政策的温暖，推创工作的开展被广大农户誉为看得见的“三个代表”。近年来我们主要抓了以下几个方面：首先，进一步提高对发放农户小额信用贷款工作的认识，切实提高推广农户小额信用贷款的使命感和责任感。其次，不断拓展小额信用贷款用途，在主要解决农户生产资金运行的同时，积极发放农民助学贷款、劳务输出贷款、家庭消费贷款、专业技能培训贷款等等，切实提高小额信用贷款的资金配置效率，促进农村信用社资产结构的优化，降低小额信用贷款风险，使农村信用社和农户通过小额信用贷款获得“双赢”的效果。第三，是对农户小额信用贷款应实行动态管理，定期审核，不断充实完善农户经济档案。对已评定的信用户等级实行两年审核一次，对信用等级下降的农户及时给予降级、取消等措施，以确保信用品牌的含金量。第四，开展信用村、信用乡（镇）评审考核工作，目前已申报***个“信用村”，对申报的信用村考核资料进行初审和验收，“信用乡（镇）”评审考核资料正在上报，我们将严格按照评审考核条件进行评定，净化乡镇的信用环境。第五，是完善管理手段，实施凭证放贷，建立了凭证放贷登记簿，让“信用户证”成为农户的贷款证、信誉证、资信证，积极培养农户凭证办贷习惯，增强农户信用意识。

二是积极开展诚信企业评定和企业资信等级评估工作。近年来，我们根据人民银行关于诚信企业评定标准，认真筛选，严格把关，累计有*家企业成功入选。对于诚信企业，我们在信贷政策和利率政策上给予较多的优惠，让广大企业看到了讲诚信所带来的实效。我们为了更好的加强社会信用制度建设，利用社会中介评估机构对企业进行资信评估，同时将评估结果与我们信贷工作中的授权授信相结合。通过评估，企业充分认识到资信度在经济活动中的巨大作用，形成了企业通过自身努力要求我们论证资信度的良好氛围，也为我们信贷资金的投放提供了一个诚信空间。同时将评估结果与我们信贷工作中的授权授信相结合，2006年全年共评定A级企业**家，2A级企业**家，3A级企业**家。通过评估，企业充分认识到资信度在经济活动中的巨大作用，形成了企业通过自身努力要求我们论证资信度的良好氛围，也为我们信贷资金的投放提供了一个诚信空间。

6、参与信贷调查，为客户提高了办贷效率。授权管理制度全面推开后，我们贷款的发放、管理和收回，仍然严格执行原有的规章制度，继续执行贷款的“三查”制度，实行“三岗”运作，对大额贷款严审贷款手续，严格审批程序，坚决杜绝贷款“一枝笔、一口清”现象的发生。同时进一步加大信贷内部管理，明确了信用社主任不得直接发放贷款，15万元以上主任必须参与调查，严格执行会办操作规程。我们在严把贷款审批关的同时，克服部室人少事多的困难，积极参加基层信用社大额贷款的调查，深入到企业的生产车间，了解企业真实的经营情况，并帮助他们分析论证和寻找销售市场，调查结束后，及时向联社审贷委提供企业可靠的信息，减少调查失误，全年累计参加贷款调查近***次，减少了到企业重复调查次数，在最短时间内给予了信贷支持，进一步提高了办贷效率，改善了信贷服务质量。

回顾全年资金营运工作，我们也看到了工作中存在的一些不足之处，主要表现在以下几方面：

一是存款在稳步增长的同时，地区间存在着明显的不平衡性，有**家单位超额完成全年任务，但有**家未完成序时任务。

二是不良贷款不断上升，资产质量有待提高，我们围绕防范和化解信贷风险，尽管做了很多工作，下了很大力气，但由于历史积累包袱较重，不良贷款逐步暴露，特别是乡工不良贷款呈现上升态势。

三是信贷管理工作有待进一步加强，管理制度和考核奖惩机制虽逐步完善，但部分员工不能及时、准确、完整的贯彻执行各项制度，使得管理的效能未能得到充分发挥，在经常性的信贷工作检查中，仍发现了不少违规违章现象。对基层社信贷工作检查、指导的广度和深度还不够，完成上级管理部门的调查报告，内容不够全面、具体。

鉴于以上总结，2006年度资金营运工作将本着市场需求和自身能力，以扩大资金规模抢占市场份额为主线，完善信贷工作量考核机制，切实改进金融服务，加大支农力度，防范和化解金融风险，努力提高自身经营效益。

5.小微企业信贷业务审查管理办法 篇五

第一章 总则

一、概念

小微企业是指在中华人民共和国境内在工商部门登记注册的符合国家小型或微型划型标准的有限责任公司、股份有限公司、非公司企业法人、合伙企业、个人独资企业以及其他经营单位，不包括行政机关、事业单位、社会团体、个体工商户、集团成员企业、金融类企业、担保公司、典当行、小额贷款公司。企业规模划型标准执行《小微企业信贷业务管理办法》（农银规章〔2013〕49号，以下简称《小微信贷办法》）规定。

二、范围

本指引适用对象为符合《小微信贷办法》规定且授信额度在3000万元（含）以下的小型或微型企业。

三、原则

（一）突出特色。根据小微企业区域特征、经营特征、风险特征等，突出小微企业信贷审查的针对性、差异性和灵活性。

（二）注重效率。在控制风险的前提下，着力提高小微企业信贷审查效率，满足小微企业用信“小、频、急”的特殊要求。

（三）规范运作。小微企业信贷审查应统一程序和操作规范，促进小微企业信贷业务健康发展。

（四）控制风险。小微企业信贷审查必须充分揭示风险，分析还款来源的可靠性和风险缓释措施的有效性，提出合理的信贷方案。

第二章 小微企业贷款审查要点

四、合法合规性

（一）产行业政策。小微企业信贷审查须严格执行国家产行业政策，根据客户所处行业情况，适用不同的信贷政策。

（二）环保政策。坚持绿色信贷原则，对环保不达标的企业，不得提供银行信用。对存在环境违法记录的企业，审查应关注是否已整改到位。

（三）特许经营与资质等级。从事特殊行业经营的企业必须提供有效的行业特许经营证明，实行资质等级管理的企业必须提供有效的资质等级证书并按行业主管部门核定的资质等级从事经营活动。特殊行业经营资格审查和企业资质等级审查可参见《法人指引》相关章节。

（四）我行准入要求。

1.授信准入执行《小微企业授信管理办法》（以下简称《小微授信办法》）第二章的相关规定。

2.单项信贷业务准入执行我行单项信贷产品的制度规定。

【提示】

◆根据银监会相关规定，小微企业授信工作人员应在授信业务活动中声明是否为授信申请人的关系人。

五、资料完整性

（一）客户基础资料。

小微企业首次办理信贷业务，应提供下述基础资料。已有档案资料经核对符合要求的，以及评估、登记等材料在有效期内的，可不重复提供。

1.营业执照、组织机构代码证、贷款卡、税务登记证。企业从事特殊行业或特种产品生产经营的，需提供国家有权部门颁发的生产经营许可证、行业特许经营证明、资质等级证书、收费许可证等。

2.环保许可证明（按规定需取得环保许可证明的）。

3.公司章程或合伙协议（公司制企业或合伙企业必须提供）、验资证明、董事会（或股东会，或全部合伙人）同意申请用信授权书（公司章程未作规定的可不提供）、法定代表人（或执行合伙企业事务的合伙人）身份证明。

4.企业近２年财务报表（成立不足２年的为成立以来）及近期财务报表。

5.贷款用途证明，如购销合同或其他经济、商务合同书、招投标协议等。

6.企业在授信月份前12个月或上的银行对账单，外贸类企业授信月份前12个月或上的报关单，制造类、住宿餐饮类企业授信月份前12个月或上的水电费单据。如企业成立未满一年，相关资料的时间跨度为成立以来至授信月份。但仅办理低信用风险业务的客户可不提供银行对账单、报关单、水电费单据等。

7.担保资料。

8.提供企业在开立结算账户的情况，小微企业资金通过个人账户往来的，还需提供关键管理人员在授信月份前12个月的个人账户资金往来情况。

9.对于原以私人名义或以其他企业名号经营、现企业延续原经营产品、模式的，可提供原经营实体的资料（包括但不限于银行流水、销售采购合同及“三表”等）作为审查依据。

10.单项产品要求提供的其他资料。

【提示】

◆仅办理简式快速信贷业务的小微企业可不要求水电费单据。

◆关键管理人员主要指法定代表人、实际控制人，个别企业的财务负责人也可能在企业经营决策中起关键作用或以个人账户协助企业资金往来；具体到某家企业、某项审查内容，需视实际情况分析确定谁是关键管理人员，下同。

◆对于营业收入和企业资金往来账户差距较大的，用于企业资金往来的个人账户需由借款人指定、客户经理调查确认、审查人员审查，一般经确认的个人账户在一个授信期限内不更换；如出现通过非确认账户进行企业资金往来的情况，审查应予以特别关注。

（二）内部资料。

1.报告期企业的银行信用查询记录，以及我行C3系统风险提示查询结果。

2.报告期关键管理人员的个人信用查询记录。

3.全国法院被执行人信息查询记录。

4.抵押物价值内部评估（或确认）报告。

5.信用等级评定、客户分类、定价（利率）以及信贷资产风险贷时分类意见。

6.调查（评估）报告。

六、经营管理情况

（一）概况。

企业成立日期、注册地址和经营地址、历史沿革、注册资本和实收资本、股权结构及变动、经营范围、管理模式。

【提示】

◆相关研究资料显示，小微企业生命周期普遍较短，而成立初期或者经营时间较短的小微企业往往面临较大的经营风险，其贷款违约率也相对较高。

（二）关联企业。

因股权投资、家族亲友、实际控制人、担保关系等形成的关联企业，可能存在相互拆借资金、挪用贷款、虚构交易共同套取银行信用、过度融资、担保链及担保圈等情况。审查可查询“人行企业征信系统关联企业信用信息分析子系统”及我行C3“集团与关联客户分析系统”获取关联企业信息。

（三）关键管理人员。

关键管理人员年龄，从业经历，有无不良信用记录，是否存在刑事犯罪记录及涉黑、涉赌、涉毒等不良行为和嗜好，关键管理人员之间的合作情况。若企业有多个股东，如有必要，可说明各股东之间的关系和分工。

（四）产品。

1.企业工艺流程、产品安全和质量控制、研发能力，产能、机器设备和技术能力，主业所处行业的现状及前景。

2.主导产品的供求状况、市场竞争力、产销率、毛利率。

3.原材料供应的稳定性及成本优劣势。

4.产品销售市场是否成熟、稳定。

5.购销结算方式及结算周期特点。

【提示】

◆商贸类企业主要从货物流、单证流、资金流方面去审查，分析企业经营的安全性、稳定性和成长性。其中，内贸企业主要审查企业经营模式、盈利模式、目标客户群及产品的市场定位，侧重关注物流单据（包括不限于出货单、货运单等）。

（五）“三表”。

1.水表、电表。对生产型和服务型企业通过水、电数据侧面掌握企业生产经营的变动状况。

⑴能源或资源的消费结构（不限于电和水）及变化；

⑵用水、用电量及水费、电费支出同比、环比变化情况及原因分析（包括季节性因素）。

2.税表。对于能够提供税表、且税表较为规范的企业，可将税表作为核实收入规模的依据，着重审查：

⑴主要税种及所纳税额同比、环比变化情况及原因分析；

⑵应纳税额与营业收入的匹配情况。

【提示】

◆商贸类企业审查税表、工资表和报关单，需区分内贸与外贸企业、结合企业所处行业的风险特征，判断企业真实经营状况。

◆必要时可关注员工数量及其变动情况、研发和营销等重要岗位的人员是否稳定、员工工资发放是否正常等信息，以侧面核实企业经营的稳定性。

（六）客户群定位。

存在集聚特点的小微企业，根据其所在客户群的共同特征和金融需求可分为商圈、产业链（供应链）集群、产业集群等，客户群对市场变化的敏感度和化解市场风险的能力相对较高，但不同客户群的风险点和审查重点有所不同。不存在集聚特点的小微企业，抗市场风险的能力相对较弱，审查需单独分析。

1.商圈。包括商品交易市场、批发市场、专业市场、综合市场等。着重审查：

⑴经营场所的地理位置、配套设施、经营年限、市场年交易总量及增长情况；

⑵区域内同类型市场竞争情况及本市场在区域内的影响力,区域市场内摊位的出租情况、租金变化以及商铺转让费用情况；

⑶经营模式（如自产自销、代理销售）及竞争程度；

⑷企业上下游都是批发或零售型客户的，是否存在不正常的市场代理关系。

2.产业链（供应链）。小微企业围绕核心企业产业链上下游从事经营活动，易于获得稳定的订单及商业机会。

⑴对核心企业着重审查：

①所处产业在国际/国内/本地区的市场竞争力和影响力；

②在产业链中所处的地位；

③按期付款能力。

⑵对小微企业着重审查：

①与核心企业合作的期限、关系稳定性和履约记录；

②成本控制能力、供货（服务）履约能力（适用于产业链上游）；

③对核心企业的应收账款回笼周期（适用于产业链上游）；

④对核心企业的应付账款结算方式和周期（适用于产业链下游）。

3.产业集群。小微企业在一定范围的产业集聚区内从事同类行业，该产业集群具备一定规模和行业地位。着重审查：

⑴该集群或该类产业在国内/本地区的市场竞争力和影响力；

⑵产业集聚区内基础设施、营商环境、协作配套及融资增信、政府支持（包括税收减免、政府引导基金投入、扶持转型升级的政策）等软硬件环境；

⑶小微企业自身发展定位（如成本领先型、出口导向型、技术创新型、产品独特型等）及比较优势；

⑷小微企业成长性及经营效益与本地同行的平均水平对比。

【提示】

◆对于符合一定条件的优质商圈、产业链（供应链）和产业集群，《小微授信办法》提供了“批量授信”的审批模式。

七、财务分析

（一）财务基本状况。对经客户经理确认真实性的财务报表，着重审查企业资产和负债的构成、应收和应付款项的结构、金额相对较大的科目及异常波动的指标、现金流量的变化情况等。如有必要，可结合“三表”、企业内部管理及员工工资发放等情况综合分析企业财务状况，亦可提请调查部门实地盘点企业主要资产。

（二）资金流。

对比企业账户与关键管理人员个人账户的资金变化情况，掌握企业整体的资金流量和流向，分析企业营业收入实现的合理性。着重审查：

1.企业账户往来结算情况；

2.关键管理人员个人账户资金变化情况；

3.企业收支通过个人银行账户结算的情况；

4.授信月份前12个月企业及个人账户大额资金往来的交易对手；

5.我行信贷资金的支付和使用、还款资金来源。

综上，通过审查经营管理情况和财务信息，审查人员对企业的运营和财务状况做出整体判断，从而评价企业偿债能力。

八、信用状况

（一）银行信用。

1.对企业：账户开立情况，在各家银行（包括我行，下同）的授/用信额度、用信方式及信用记录，我行信用份额。需关注多头授/用信问题，警惕企业过度融资，可分析是否存在以下情况：⑴同一家企业在多家银行用信；⑵同一实际控制人旗下多家企业在不同银行或同一家银行用信，且部分融资主体用信额度超过实际经营需求，有挪用或统筹使用问题；⑶同业信贷策略发生变化且已对企业资金链造成影响。

2.对实际控制人：在各家银行的个人贷款、信用卡记录及信用记录。需关注个人大额贷款，实际控制人主要家庭成员移民海外或本人具有海外身份以及在海外定居的情况。

【提示】

◆企业未决诉讼、行政处罚、被披露不良经营行为和重大责任事故，关键管理人员经营企业破产、银行贷款核销、重大未决诉讼等情况可一并关注。

（二）非银行融资。

了解企业及关键管理人员参与非银行融资（包括民间融资、与本企业进行资金借贷、与小额贷款公司/担保公司/典当行等非银行金融机构的资金往来等，下同）的情况，判断是否存在债务人过度负债从而引发企业资金链断裂的风险。着重审查：

1.企业财务费用的构成及合理性，是否超出了正常的融资成本；

2.企业（或关键管理人员）账户是否与个别账户发生大额异常资金往来（密切关注大额整数资金往来、当日多次往来、频繁同等金额往来等情况），但对手账户与企业经营无直接关系；

3.企业（或关键管理人员）对外投资的资金来源是否与企业正常营业收入及盈利规模（或个人正常收入）相匹配；

4.我行信贷资金用途及归还我行贷款资金来源，警惕将我行信贷资金用于偿还其他融资本息或者归还我行贷款资金来源于非经营性收入的情况。

（三）对外担保。

了解企业及实际控制人的对外担保及担保代偿情况。着重审查：

1.将自有资产为第三方融资提供担保；

2.对外担保金额及担保代偿风险；

3.是否涉足担保链、担保圈。

【提示】

◆“信用状况”的信息获取渠道可包括人行征信系统、贷款卡年审记录、银监会企业风险信息查询系统、全国法院被执行人信息查询平台、我行C3系统；财务报表、账户信息；工商、税务、司法、土地、房产、行业/企业主管部门、商/协会、合作伙伴、中介公司、媒体；企业内部职员、亲戚朋友圈等。

九、额度核定

在授信额度理论值范围内，考虑企业成长性、担保充分有效性、销贷比、库贷比、我行上年授/用信（存量客户）等情况综合分析信用额度的合理性。营运资金缺口测算方法等可参见《法人指引》相关章节。

十、担保

小微企业信贷业务担保以抵/质押为主、保证为辅，可组合多种担保方式。严格控制信用方式、异地担保、多户联保及循环担保。担保审查的一般方法可结合《法人指引》，关注：

（一）抵/质押担保。采用抵/质押担保方式的，须审核押品相关文件，判断押品的合法性和有效性；核实押品的实际购建成本，测算抵押率是否符合我行规定；比较押品位置、通用性和同类押品价格，判断押品的变现能力。

（二）融资性担保公司担保。由融资性担保公司提供保证担保的，尽量选择实力雄厚、具有政府背景的担保公司，审慎选择新成立的担保公司。着重审查担保公司：

1.是否已经有权审批行审批准入，当前是否仍符合准入批复的具体要求；

2.经营管理的规范性，包括是否存在抽逃注册资本、对单个被担保人提供担保责任余额超过集中度要求的情况；

3.风险管理措施的有效性，包括对外投资情况、客户群的构成、对外已担保总额；

4.与我行合作情况，包括在我行已担保额度、是否仍在与我行合作的额度内、在我行的保证金专户余额、缴存我行保证金的来源、是否存在未按时向我行履行担保责任的情况；

5.担保代偿情况，担保费率，以及借款人对融资性担保公司提供的反担保情况。

【提示】

◆小微企业办理信贷业务原则上追加主要股东或实际控制人的连带责任保证担保（限于主要股东或实际控制人为自然人的客户），必要时应分析主要股东或实际控制人的家庭资产状况。

十一、综合效益

（一）利率。复核定价模板测算的准确性，结合本级行的利率要求提出审查意见。

（二）经济资本回报率。按规定对经济资本占用、经济增加值、经济资本回报率等指标进行测算。

（三）综合回报。参考企业与我行的合作情况（包括信贷、结算、货款回笼、中间业务收入、代发工资等），参照当地同业定价，提高企业对我行的综合回报，同时严格遵守监管机构关于对小微企业不合理收费的禁止性规定。

经过上述各单项内容的审查后，审查人员应判断信贷业务的主要风险点，提出控制、降低、规避或转移风险的对冲措施，形成完整的信贷业务方案，方案包括但不限于：用信主体、信贷业务种类、币种和金额、用途、期限、价格（含利率、费率）、担保方案（含保证金比例）、还款方式、审批有效期等。

【提示】

◆风险对冲措施包括追加担保、提高定价、购买商业保险、对客户设定监管指标和措施（例如客户净资产、或有负债、资产负债率、资产出售、兼并收购以及股东分红）等。

第三章 主要小微企业贷款审查要点

十二、授信业务

（一）定义。

授信管理是指为客户核定授信额度，制定和实施授信方案，集中控制客户信用风险的管理行为。在授信项下为小微企业办理贷款、票据承兑、贴现、保理、信用证等表内外信贷业务。

小微企业授信原则上集中在二级分行审查审批，实行“一次调查、一次审查、一次审批”的原则。客户评级、分类、授信、定价（利率）审批权限在同一层级的，相关事项可一并进行。办理标准化信贷产品（包括低信用风险信贷业务、简式快速信贷业务、应收账款质押融资业务等）时，可不单独进行授信，授信和单笔信贷业务一并审批（或多事项一并上报），业务结束时等额减少授信额度，不受增量授信审批权限限制。已授信客户办理标准化信贷产品，可不受已核定的原授信额度的限制。

（二）主要风险点。

重点关注经营风险、非银行融资、超额授信、担保风险及信息不对称问题等。

（三）审查要点。

1.制度适用。

授信额度在3000万元（含）以下的小微企业核定授信可适用《小微授信办法》，也可适用《法人客户授信管理办法》（农银规章〔2013〕38号，以下简称《法人授信办法》），但在一个授信期内只能适用一套制度。加权信用风险值测算方法、授信方案审批后管理则均执行《法人授信办法》的相关规定。

对于单户授信额度500万元（含）以下的小微企业信贷业务，可由小微企业主作为承贷主体，按个人经营类信贷业务流程办理。

2.授信条件。

小微企业办理增量授信、存量续授信应满足不同条件，详见《小微授信办法》第七条。达不到规定条件的客户原则上实行余额授信。

3.授信额度理论值的测算。

可选择适用担保法、资本法、公式法、现金流法、收入法、订单法或应收账款法等七种方法。对同时适用多种测算方法的客户，应根据客户需求和风险状况确定一种测算方法，各方法适用条件详见《小微授信办法》第三章。

4.额度核定。

⑴限额管理。

采用担保法、资本法、公式法或现金流法测算授信额度理论值的，授信额度原则上不超过授信月份前12个月（或上）营业收入的50%（经营不满1年的除外）。

采用“批量授信”审批模式的小微企业，其所在客户群的整体服务方案应包括整体融资方案（含授信总量、单户最高授信限额等），有权审批行批准该方案后，单户企业的授信额度必须符合单户最高限额的要求。

【提示】

◆《小微授信办法》对于符合一定条件的优质商圈、产业链（供应链）和产业集群，专门提供了“批量授信”的审批模式，进行批量营销、批量上报、批量处理，工厂式运作。但未达到条件的客户群，不实行批量授信。“批量授信”审批模式的内容包括客户（群）条件、运作流程、整体服务方案、单户授信要求等，详见《小微授信办法》第五章。

⑵授信核减。

授信额度核定时，若小微企业存在对外担保，应根据担保额度相应核减授信额度，但采用多户联保担保方式的可不核减。

授信额度核定后，若出现新增对外担保、订单未履行、抽逃注册资金等情形，经经营行客户经理调查确认、客户部门负责人及分管客户部门行长批准，应相应核减或取消授信额度。

⑶加权信用风险值管理。

核定授信额度时，小型企业客户在他行用信的加权信用风险值与我行授信额度之和不得超过3000万元，微型企业客户不得超过500万元。但对于符合以下条件之一的小微企业，在核定授信额度时可不考虑客户在他行用信：①仅办理简式快速信贷业务；②信用等级在BBB级（含）以上；③总资产在5000万元（含）以上；④营业收入在8000万元（含）以上。

5.期限管理。

小微企业授信有效期不超过1年。授信项下信贷业务期限一般不超过1年，以全额房地产抵押方式办理的流动资金贷款期限最长不超过3年，信用等级BBB级（含）以上客户以全额房地产抵押方式办理的固定资产贷款期限最长不超过5年，标准化信贷产品对期限有特殊规定的，执行其规定。

十三、流动资金贷款

（一）定义。

流动资金贷款是指向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。小微企业一般办理短期流动资金贷款。

（二）主要风险点。

1.约期风险。贷款期限与小微企业生产经营周期或现金流循环周期难以准确匹配，“短贷长用”和“流资固化”的问题较为普遍。

2.资金挪用风险。流动资金循环周转的特点使得对流动资金贷款用途的监管较为困难。

（三）审查要点。

1.额度核定。在合理估算营运资金总量和缺口基础上，流动资金贷款额度结合单笔合同金额、担保方式等确定。

2.资金用途。根据调查资料，分析贷款用途合理性。为防范贷款挪用风险，可在审查方案（信贷结论）中明确提出贷后资金监管的管理要求。

3.贷款期限。流动资金贷款主要用于解决企业生产经营的周转性、季节性、临时性资金需求，期限一般不超过1年；采用全额房地产抵押担保的企业，可办理最长不超过3年的流动资金贷款。

十四、简式快速信贷业务

（一）定义。

简式快速信贷业务简称“简式贷”，是指在符合规定的单户信用总额以内，落实全额有效抵/质押担保、保证担保等担保形式的前提下，小微企业信用等级评定、授信、用信一并办理，根据提供的抵/质押物和保证担保，直接进行授信和办理各类贷款、贸易融资、票据承兑、贴现、保函、信用证等表内外融资业务，业务结束时等额减少授信额度的信贷产品。

（二）主要风险点。

担保风险。简式贷主要根据担保进行评级和授信，因此担保方案的重要性较为突出。

（三）审查要点。

1.担保方案。着重审查能否落实全额有效的抵/质押担保或保证担保。

2.信用总额。根据客户所提供的抵/质押物和保证担保直接核定授信额度和用信额度。

⑴单户简式贷总额（不包含低信用风险业务）不得超过所在一级分行简式贷的单户信用总额。

⑵同时以抵押担保和保证担保方式办理简式贷的客户，单户最高信用总额根据行类别（A/B/C/D类行）按照《小企业简式快速信贷业务管理办法》（农银规章〔2010〕49号）附件《小企业简式快速信贷业务单户信用总额划分标准表》（以下简称《标准表》）中抵押担保方式的单户信用总额确定，其中，采用保证担保部分的信用额度不得超过《标准表》中保证担保方式单户额度上限。

3.贷款用途。为规避资金挪用风险，如有必要，可在审查方案（信贷结论）中明确提出贷后资金监管的管理要求。

4.贷款期限。

各类贷款和保函业务期限原则上在1年（含）以内，最长不超过3年，其他业务期限原则上在180天（含）之内，最长不超过1年。审查需关注贷款期限与担保方式的关系：

⑴采用抵/质押物担保办理的简式贷，贷款期限不超过3年。

⑵采用以下担保的简式贷，各类贷款和保函业务期限不超过1年，其他业务期限不超过180天：由我行AA+级（含）以上大中型法人客户在担保额度内提供保证担保；由有权审批行认可的，政府出资并控股的担保机构或实缴资本10000万元以上的担保机构在担保额度内提供保证担保。

【提示】

◆简式快速信贷业务属于标准化信贷产品。

十五、应收账款质押融资业务

（一）定义。

应收账款质押融资业务，是指以小微企业（卖方）与我行认可的买方之间产生的符合我行规定要求的应收账款为基础，根据应收账款质押担保价值，直接进行授信和办理短期流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证、保函等表内外融资业务的信贷产品。

（二）主要风险点。

1.买方风险。买方的支付能力对贷款的按期收回将产生重要影响。

2.贸易真实性风险。利用虚假发票及合同融资，同一应收账款重复融资。

3.应收账款管理风险。应收账款权属不清，存在瑕疵，已转让或设定质押；买卖双方债务及贸易纠纷造成买方拒付；买方未按指定路径支付货款，销售资金挪用。

（三）审查要点。

1.卖方资信。

卖方在我行的信用等级BBB－级（含）以上；在我行开立应收账款监管专户；系我行优质、核心企业产业链上游供应商；卖方股东或实际控制人为自然人的，卖方承诺追加主要股东或实际控制人的连带责任保证担保。除此外，还需审查卖方经营状况、信用记录、现金流等。

2.买方资信。

买方至少符合以下任一条件：在我行的信用等级A＋级（含）以上、总行级核心客户及其控股50%以上的子公司、一级分行核心客户。审查应关注调查环节是否已向买方所在地核实买方经营、财务及资信状况，判断买方的付款意愿和付款能力。

3.贸易真实性。

根据历史交易的资料和应收账款结算记录，审查卖方与买方是否存在稳定的购销关系，应收账款融资量与其实际业务规模是否匹配。根据商务合同、增值税专用发票（或一般商业发票）和经买方确认的收到货物（服务）凭证，判断本笔交易和应收账款的合理性。

4.应收账款审核。

应收账款账龄一般不超过6个月、最长不超过1年且在合同规定的付款期内；卖方已按商务合同的约定履行了主要义务，并由买方验收合格，能提供应收账款证明材料；应收账款权属清楚，没有瑕疵，且双方已约定明确的买方付款路径。查询人行应收账款质押登记公示系统，应收账款不存在部分或全部出质、转让或异议登记等情形。

5.融资额度。

单一小微企业的授信总额度不超过3000万元。单笔应收账款质押融资金额原则上不超过发票扣除预收款项的70%；质押率超过70%的，须经有权审批行审批。

6.融资期限。

应收账款质押融资业务期限应与应收账款付款期限相匹配，最长不超过1年，融资到期日不能超过应收账款付款到期日后15天。借款人以同一商务合同项下多笔应收账款同时办理质押融资业务的，依据每笔应收账款付款期限确定分批次还款期限。

（四）特殊资料要求。

拟质押应收账款的详细情况、买卖合同、经买方确认的发（送）货凭证/货物单据/服务提供单据、增值税专用发票（或一般商业发票）。

【提示】

◆对县域小微企业需结合《县域中小企业应收账款质押融资业务管理办法（试行）》（农银规章〔2011〕123号）的相关要求。

◆应收账款质押融资业务业务属于标准化信贷产品。

十六、自助可循环贷款业务

（一）定义。

自助可循环贷款简称“智动贷”，是指我行在统一授信额度内，为小微企业核定一个可撤销的最高贷款额度，在额度有效期内企业可通过营业柜台、网上银行、银企通平台和自助设备等渠道自主、循环使用贷款的人民币流动资金贷款产品。

（二）主要风险点。

资金挪用风险。智动贷业务最长期限3年，企业在额度有效期内自主提款，可能出现提款频率与生产经营周期、营业收入回笼节点等不匹配的情况，资金用途较难监管。

（三）审查要点。

1.贷款用途。

为规避资金挪用风险，如有必要，可在管理要求中提出：与客户约定单笔自助提款最高限额、增加贷后检查的频次。如发现借款人存在擅自改变贷款用途、未按我行要求提供真实资料、拒绝或阻挠我行进行监督检查等违约行为时，应及时终止其自助可循环贷款额度。

2.贷款额度。

单户智动贷额度最高不超过2000万元。审查须关注智动贷的贷款额度与抵/质押物价值和保证人担保能力是否相符，与企业生产经营计划、营业收入、还款能力等是否匹配。

3.贷款期限。

采用抵/质押担保方式的智动贷额度有效期最长不超过3年，采用保证担保方式的智动贷额度有效期最长不超过2年，且不得超过客户授信额度有效期。额度项下发生的单笔贷款期限不得超过1年，到期日不超过核定额度到期日。智动贷额度不得展期，额度项下单笔贷款到期必须收回。

4、担保方式。

采用抵押担保的，限于抵押人依法有权处分的国有土地使用权、居住用房地产和商业用房地产，采用林权抵押的仅限于办理“三农”业务。采用质押担保的，限于出质人依法有权处分的存单、凭证式国债和银行票据。采取保证担保的，保证人仅限于AA+级及以上大中型法人客户或有权审批行认可的担保公司。

十七、其他

目前小微企业在我行办理业务量较大的信贷业务品种还有商业汇票银行承兑、贴现、国内/际信用证、低信用风险业务（含票据置换）、国内保函等，各产品审查要点可参见《法人指引》相关章节。

6.xx银行低风险信贷业务管理办法 篇六

为规范xx银行（以下简称“我行”）低风险信贷业务管理，有效防控风险，增强我行业务竞争力，根据有关监管法规及我行相关管理办法，制定本办法。本办法所称低风险信贷业务，是指借款人采用特定的担保方式或特定交易结构，当其违约时，贷款行通过处置担保物、追偿保证人或追偿承担借款人信用风险的第三方能够及时、足额保障债权实现，从而不直接承担违约损失的情形下为借款人办理的各项信贷业务。本办法适用于公司及个人客户。

低风险信贷业务包括低风险担保信贷业务和低风险交易结构信贷业务。

本办法所称低风险担保信贷业务是指以合法、足值、有效，且价值稳定、能及时变现的质押担保，以及特定金融机构保证担保的信贷业务。

本办法所称的低风险交易结构信贷业务是指客户在我行办理的由特定金融机构或有良好偿付能力的第三方承担信用风险的信贷业务。

本办法所称的特定金融机构指经我行有权审批人认定的国家政策性银行、国有控股商业银行、全国性股份制商业银行。

以低风险担保方式办理的信贷业务须符合我行相关业务管理制度的规定。

办理低风险信贷业务，应遵循“严格限定范围，优化业务流程、防控操作风险”的原则。低风险担保方式的范围

我行认可的信贷业务低风险担保方式具体包括： 客户以足额保证金担保的；

客户以中国财政部代表中央政府发行的债券质押和中央银行发行的票据质押的； 客户以我行或中国工商银行（亚洲）有限公司（以下简称“工银亚洲”）、中国工商银行出具的本外币单位定期存单或个人定期存单质押，其中如使用工银亚洲开具的存单的，应符合我国监管法规；

客户以我行或工银亚洲、特定金融机构发行的债券、出具的银行承兑汇票质押的，以及提供不可撤销的、无条件承担连带责任保证的； 总行贷审会认可的其他担保形式。以低风险担保方式办理的信贷业务，质物币种与办理的信贷业务币种不同的，质押率应能覆盖汇率风险，做好汇率避险安排，并审慎办理。客户提供的质押物本金、票面值或特定金融机构提供的保证金额不低于授信本金与利息之和。低风险交易结构的范围

法人客户低风险交易结构包括：

客户在我行办理占用代理行授信额度的出口押汇、出口贴现、福费廷、国内信用证项下卖方融资业务；

我行接受开证行委托并占用开证行授信额度办理的信用证保兑业务； 我行接受委托行委托并占用委托行授信额度办理的代付融资业务，以及代理代付业务和占用委托行授信额度办理的代开信用证和代开保函业务； 总行贷审会认可的其他交易结构。

上述所称的代理行、开证行、委托行须为本办法规定的特定金融机构。授信管理

低风险信贷业务纳入我行客户统一授信额度管理，单一客户贷款总额与我行资本净额的比例不得超过10%，单一集团客户授信总额（扣除保证金、存单和国库券质押的低风险贷款金额）与我行资本净额的比例不得超过15%。低风险信贷业务的期限，按照具体经办授信业务品种的期限要求执行。本外币互保质押的低风险业务，原则上不超过13个月。

低风险信贷业务利息支付方式，按授信审批要求执行。在接受以特定金融机构自身信用担保的低风险信贷业务时，占用特定金融机构的同业授信额度，特定金融机构的同业授信额度管理按我行同业授信额度相关管理办法执行。上述业务办理时，须审批核定客户的授信额度，并且在业务发生的同时占用客户在我行的授信额度。本办法所称的特定金融机构实行名单制管理。总行各业务部门和分行根据实际业务需要提出特定金额机构名单的修改建议和授信额度需求，收集相关资料后，按相关规定报总行授信审批部经有权人审批。总行风险管理部负责根据审批结果及时维护和更新相应的同业授信额度信息。

调查、审查、审批

办理低风险信贷业务应按叙做的各业务品种管理规定进行调查和审查，重点根据我行贷款担保管理办法等制度规定对质物和保证人进行调查审查。业务部门、授信审批部审查要点如下： 融资主体是否符合法律法规及总行规定条件；

贷款资金用途是否符合国家法律法规和我行有关规定； 信贷业务是否受国家政策限制，是否符合环保要求；

以保证金质押的，应核查保证金来源合法合规性等情况，以不同币种质物的，应提出防范汇率风险的措施；

以存单、债券、票据质押的，业务部门应核实相关凭证的真实性、有效性及合法性； 以银行承兑汇票质押的，贷款到期日不得早于银行承兑汇票到期日；

对于保证担保，应了解保证人的信用状况和授权（如需）情况，核查保证人的意思表示、印章签字等的真实性，担保条款的有效性，以及保证人对外提供担保是否符合法律法规的规定。境外金融机构提供保证担保，应通过加押SWIFT报文格式向我行提供担保文书； 涉及贸易融资业务的，业务部门应核查交易背景的真实性； 业务部门应披露申请人在工银亚洲的关联或集团授信情况，存在关联或集团授信的，应取得集团客户经理的正面意见并填写集团授信概览表（包括工银亚洲及我行现有和正在申请的项目）；

我行认为有必要调查审查的其他事项。

营业部门负责做好相关单据技术性审查工作。对存在不符点（瑕疵）情况，客户经理应取得开证行（保兑行）有效承兑或书面同意接受的法律文件。

低风险信贷业务审批权限按照我行授信业务授权管理规定执行。放款

低风险信贷业务发放流程按现行一般授信业务的发放流程执行，涉及占用同业授信额度的，业务部门应向总行风险管理部核实同业额度及可使用余额情况，并以书面形式告知放款中心。营运部门负责金融机构提供保证或银行承兑汇票质押的系统查询，查询路径包括SWIFT系统、中国人民银行大额支付系统、票据系统查询等方式对备用信用证、保函文本和银行票据的真实性进行核查。通过以上方式无法核实真实性的，由客户经理和营业部门人员双人进行实地核实。

质押的银行承兑汇票，质押票据应背书记载“质押”字样。记载有“不得转让”、“委托收款”字样或超过付款期限的票据，不得接受作为质物。不得发放到期日早于银行承兑汇票到期日的贷款。

信贷管理部放款中心（以下简称放款中心）负责担保核保、抵质押手续的办理，具体包括： 各项业务的担保合同拟定、签署和见证； 核算保证金应缴金额及期限，下发保证金扣划通知；

核查存单真实性及有效性，背书“质押”字样及核实企业印鉴； 办理、见证各项质押担保所需的止付和登记。

放款中心同时负责审查放款前提条件是否满足，重点审查： 各项业务办理条件已落实； 以存单、国债或票据质押的，应该核查是否已办妥相关止付手续。可接受的国家债券质押的，有关法律法规和我行业务规章制度要求是否满足； 以金融机构提供担保的，应核查是否符合我行规定的担保要求，以及其出具的保函或备用信用证条款是否与审批意见相符。贷后管理和监督检查

总行/分行信贷管理业务部门要加强对低风险信贷业务中质物权利凭证和保证担保文书的保管，落实管理责任。对客户提供的存单、国债、票据等应按信贷业务重要保管品管理办法入库保管。

对于低风险信贷业务，业务部门可在各相关业务规定的贷后检查间隔期基础上适当延长检查期限，但应至少每年进行一次贷后检查。业务期限短于一年的，应于到期前十日检查一次。贷后管理重点检查内容： 检查质物、质押权利凭证、担保文书等法律文件的保管情况。检查保证人保证能力变化情况，检查借款人的经营情况等；

质押品是否发生不合法或权属争议，导致处置困难； 质押品是否发生贬值，已不能完全覆盖授信风险； 对低风险贸易融资业务，应对物流、资金流进行跟踪； 以银行承兑汇票质押的，须关注银行承兑汇票的到期日，对于质押的银行承兑汇票到期日早于贷款到期日的，应及时将托收回来的资金转为保证金或收回贷款本息； 发生其他足以产生授信风险的不利因素。

如检查中发现以上异常情况，客户经理须如实反映相关风险事项，如预期损失确定，须纳入不良贷款管理。

以不同币种质押的，客户经理至少每季度应重点检查质押货币与融资货币的汇率变动情况，质押物是否足值，季度检查时或质押期间发现质押物无法覆盖用信本息的，原则上应于五个工作日内补足。

同一额度内，出现质押不足值时，剩余额度不得继续使用。

低风险信贷业务贷后检查完成后，应编写xx银行低风险信贷业务贷后检查报告，交有关人员审查。

出现票/证到期不能承兑、开证行/承兑行/贴现行拒付等情况时，应及时按照我行相关规定进行追偿和索赔。

对本金或利息逾期七天内不清还者，原则上应立即处置质押物、追偿保证人或追偿承担借款人信用风险的第三方，以变现、追偿保证人资金还贷。还贷后仍有余额的，应按现行有关制度进行清收。

低风险信贷业务的信贷资产分类可直接认定为正常类贷款，质押担保物价值或保证人情况发生较大变化，应依据我行信贷资产质量分类管理规定进行分类。

放款操作完成后，相关质物、权利凭证和保证担保文书正本交由信贷管理部门归档，作为重要保管品入库保管。在贷款调查、审查、审批中收集和形成的所有资料交信贷管理部门归档保管。

信贷管理部门应加强低风险信贷业务的监督指导检查，督促业务人员合规、审慎办理相关业务。附则

下述情况，纳入低风险信贷业务管理。远期信用证项下，由我行承兑约定期限付款的，且保证金或存单质押的本息能够覆盖远期信用证偿付本息的业务；

进口代付项下，保证金或存单质押的本息能够覆盖我行偿付本息的业务；

保函、备用信用证、出口代付等，保证金或存单质押的本息能够覆盖我行偿付本息的业务； 总行贷审会认可的质押品本息能够覆盖我行偿付本息的其他信贷业务。其他有关低风险信贷业务管理规定与本办法不一致的，以本办法为准。本办法由总行信贷管理部负责制定、修订和解释。

本办法自发文之日起执行，原GMOEM2011157《xx银行公司类低风险授信业务管理办法》同时废止。

附件：1.认定的特定金融机构名单

7.信贷管理部上半年业务工作总结 篇七

1 商业银行信贷资产证券化的风险分析

(1) 信用风险

信用风险是指贷款人在不能达到商业银行信贷资产的相关要求, 导致商业银行在正常运转过程中产生巨大的损失, 此类现象与参与者的各方主体间的关系较为密切, 任何一方参与或者任何一方违约都可能导致在交易过程中带来预想不到的风险。 此类风险不仅影响这贷款人的自身信誉, 同时会为商业银行带来巨大的损失, 因此在商业银行信贷的过程中普遍存在信用风险。

(2) 法律风险

由于我国正处于信贷资产证券发展时期, 在发展过程中仍然存在各种问题, 以此同时我国相关法律还处在较为薄弱时期。相关的法律条文不明确, 部分法律条款存在一定漏洞, 导致信贷资产证券化的过程中存在较大风险。 商业银行在整合、组改飞速发展的同时, 面对信贷资产证券化存在的主体众多, 关系错中复杂, 有必要建立完整的法律法规来明确相应的关系。

(3) 信息风险

在商业信贷过程中, 信息风险尤为重要。 首先在商业信贷前期贷款人应向相关部分提交相关证件, 此证件在审核过程中具有一定的信息风险。 部分贷款人在提交证件过程中, 提交虚假信息, 此类现象将严重影响商业信贷的真实性。 其次在信贷使用过程中, 少数人存在不按时还款现象, 不仅影响贷款人的信用记录, 通过将严重影响我国商业银行的发展。

2 信贷资产证券化的作用与影响

从资产证券化在美国的发展历史来看, 值得借鉴的是:第一, 资产证券化帮助美国盘活存量, 解决了房地产融资问题。通过资产证券化将长期贷款盘活变现, 解决了资金矛盾问题。 第二, 利率市场化是资产证券化兴起的催化剂, 利率市场化的改革后, 银行的吸储难度增加, 资产负债错配问题进一步放大, 流动性风险上升, 但同时又必须给美国人民提供贷款以解决住房问题。 第三, 相关信托法律法规的创新完善为资产证券化的大规模发展提供了有力保障, 法律法规的演变丰富了资产证券化产品的交易方式和结构, 同时新的产品出现又推动了立法的不断完善, 促进了产品的快速发展。

3 商业银行开展资产证券化业务的对策

(1) 加强法律法规建设。 针对我国商业信贷产生的现象, 我国将健全相关法律。 并将其相关领域的法规也要有所涉及, 金融行业的革新, 不但有利于信贷资产证券的发展, 同时更是一项金融领域的一项重大突破。

(2) 加强风险管理体制。 信贷资产证券化所涉及的主体比较广泛, 在发生的过程中一旦出现相关问题, 将对我国金融行业带来巨大的影响, 同时我国金融行业将得不到良性的发展。信贷资产证券化在降低商业银行风险的同时, 相应的增加了金融市场的风险, 由于资产证券属于中长期的融资产品, 其风险往往是伴随着市场及政策等因素而发生变化, 因此建立完整的风险管理体制尤为重要。

(3) 加强信息网络建设。 健全的网络系统对于信贷资产证券化至关重要, 建立完善的信用评估系统以及查询相关信用等级对于我国金融行业尤为重要。事业单位利用某种措施使企业或者个人对信用评级有种认识, 同时应当建立相关的管理部门, 制定一个全国行业统一的信用评价标准, 并利用科技技术手段对各企业及个人的信用信息进行收集和评定, 形成一个完整的查询体系。

(4) 加强市场管理体制。 建立健全市场管理体制, 由于利率与通货膨胀的发展直接影响着我国信贷资产证券的良性发展, 同时信贷资金与信贷价格也对我国商业银行信贷行业产生一定风险。加强市场的监督体制改革, 加大整改力度, 完善市场整改体系, 有利于商业银行信贷资产证券化的市场健康发展。

(5) 规避操作风险。 商业信贷是发展过程中操作应得到相关部门的重视, 在操作过程中应提高相关人员的综合素质, 避免在操作过程中产生人为失误现象, 将影响着我国商业信贷的发展。

4 结语

信贷资产证券化作为金融创新的成果, 在金融行业形成一道独特市场潮流, 经济发展的同时也看到了风险失控后的巨大风暴, 因此我国在发展信贷资产证券化的同时也要加强风险的管理措施, 确保我国金融行业能更快更稳的发展。 本文通过商业银行信贷资产证券化业务的信用风险分析、法律风险分析及信息风险分析, 进而提出加强法律法规建设、加强信息网络建设、加强信息网络建设、加强市场管理体制、规避操作风险及规避提前偿付风险, 以期为商业银行资产证券化业务的发展提供一些有价值的参考和借鉴。

参考文献

[1]商旭.现代商业银行风险管理与金融制度改革问题研究[J].中国市场, 2013 (7) .

[2]王理华.中国商业银行的风险管理研究[J].中国市场, 2013 (12) .

8.信贷管理部上半年业务工作总结 篇八

第一章

总则

第一条 为进一步规范贷前调查工作，防范信贷风险，提高资产质量，根据国家有关法律、法规以及本公司的有关规定，特制定本工作规范。

第二条 本规范适用于本公司非自然人客户各类本、外币信贷业务，具体包括各类贷款、融资、贴现、信贷证明、担保、反担保等。

第三条 贷前调查是所有信贷业务的必经环节，任何信贷业务未经贷前调查不得直接进入审批决策程序。

第四条 本规范规定了贷前调查的基本要求和一般程序，对于特殊信贷业务，应按照各业务品种的特别要求，增加相关调查内容。

第二章 贷前调查的原则

第五条 信贷业务贷前调查实行双人调查、实地查看、真实反映和分级别调查的原则。

双人调查原则是指每笔信贷业务必须至少由主办、协办两名信贷人员调查，并在调查报告中签署明确意见。

实地查看原则是指主办、协办信贷人员必须通过座谈、现场查看、查账等方式对申请人、保证人及抵（质）押品进行实地调查，核实所提供资料和财务报告的真实性，现场查看申请人、保证人的经营管理情况、资产分布状况和抵（质）押品的现状。

真实反映原则是指主办、协办信贷人员实事求是，真实反映贷前调查所了解的情况，不回避风险点。如果调查人员经过深入调查，提出了不予贷款的明确意见，任何人不得要求调查人员更改意见。出具正式调查报告后，任何人员不得在原稿上作原则性更改；如确需作原则性修改，应另附说明。

分级别调查原则是指根据单户信贷业务余额的大小，分级组织信贷调查。调查权限如下：

1、所有信贷业务，主办、协办信贷人员必须赴实地考察（条件允许的由风险经理陪同）；

2、申请借款金额超过300万元的，风险经理必须赴实地考察；

3、申请借款金额超过500万元的，申报单位部门经理必须赴实地考察；

4、申请借款超过1000万元的，申报单位总经理必须赴实地考察；

5、情况复杂、风险难以判断的，申报单位总经理认为必要的，可邀请评审会

（十七）本公司认为需要提供的其他文件及证明等。

上述资料中收执的复印件，须由单位在复印件上加盖公章（单页）或加盖骑缝章（多页），调查人员必须加盖“与原件核对无误”戳记。

特殊信贷业务须根据业务品种的要求对上述资料进行必要的增减。非首次发生的信贷业务或低风险信贷业务可以对上述资料适当简化，但资料简化不得影响信贷业务的合法性、合规性和完整性。

第四章 借款人基本情况调查与分析

第七条 对申请人背景的调查与分析

（一）通过验看申请人经过年检的营业执照副本原件、法人代码证原件，确认申请人主体资格和经营范围的合法性。必要时可到工商登记机关（或主管部门）进一步查实；

（二）通过查验公司章程、验资报告等材料核实申请人的注册资本及实收资本、股权结构（投资方及出资方式、比例）、主导产品，分析申请人所处的行业、经营类型、经营规模、企业的实际控制者及关联企业；

（三）调查申请人的产权演变历史和近年来在人事、经营战略等方面的重大调整情况，分析企业管理层的经营作风是否稳健。

第八条 管理水平和信用状况调查与分析

（一）通过调查董事长、总经理、财务经理等关键管理人员的履历、管理经验、业绩、个人品德和信用情况，分析与判断申请人的管理层素质和经验；

（二）通过实地走访企业的职能部门，调查企业内部控制制度的健全程度、产生重大决策的程序等管理方面的情况；

（三）必要时通过政府机关、企业的往来银行、供应商、产品用户、企业雇员等，调查企业在遵规守法、偿还贷款、结清货款、雇员满意程度等方面的情况，判断企业的信用水平。

第五章 申请人经营状况调查与分析

第九条 申请人经营情况的调查与分析侧重于企业主导产品（或主要经营、主要投资等，下同）、市场营销、经营风险和行业风险等四个方面。

第十条 主导产品的调查与分析。对于生产企业，通过调查申请人的主导产品及其构成情况和这些主导产品所处的生命周期、技术先进性、生产设备领先性、获得原材料的难易程度和后续产品的研发能力，分析判断主导产品的生命力与竞

第十五条 经济实力分析。通过比较申请人在行业中净资产额、资产总额、固定资产总额（如已经设定担保，应详细列明）、销售额、净利润等状况分析其经济实力和抗风险能力。

第十六条 经营能力分析。通过测算和比较销售利润率、净利润率等指标对申请人的盈利水平、盈利稳定性和持久性做出分析和判断。通过测算和比较应收账款回收期、存货周转率、应收及存货增长速度是否超过销售收入的增长速度等对企业经营能力进行判断。

第十七条 负债结构分析。通过测算与比较资产负债率、流动性比率、长短期负债结构、银行负债明细，分析并判断公司负债总量、结构是否合理、偿债能力是否充足。

第十八条 变现能力分析。通过测算与比较流动资产的质量及流动比、速动比和银行借款等刚性负债占流动负债的比重，分析并判断企业偿债压力大小及短期偿债能力强弱。

第十九条 现金流量分析。通过计算过去、预测未来的经营活动、投资活动、筹资活动现金流入、现金流出和净流量的情况，分析申请人现金流量的历史状况及还款情况，判断申请人的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具备偿还能力。对于短期资产业务，重点分析正常经营活动的净现金流量是否能够及时和足额偿还贷款本息。对于中长期业务，重点分析未来的经营活动中是否能够产生足够的净现金流量偿还本息。

第二十条 根据上述对经济实力、经营能力、资产负债结构和现金流量的分析和风险度评估，综合评价申请人是否具备再举债能力和到期偿还贷款能力。

第七章 借款用途和还款来源调查与分析

第二十一条 通过实地调查和分析企业财务状况和现金流量，分析申请人直接的、真实的借款用途，判断该用途是否合法合理、是临时性周转还是铺底性资金、是用于生产经营还是用于偿债纳税。对于直接与某笔交易相关的业务，还要详细调查该业务的背景、该业务是否合法等。

第二十二条 还款来源调查。按照本规范第六章的要求对申请人还款能力和未来现金流量的预测，调查落实还款来源的可靠性。如果还款来源依赖于与贷款用途有关的某笔交易顺利完成，重点调查这笔交易顺利完成的可能性，如果还款来源属于某项非经营性的现金收入，重点调查该笔现金收入来源是否可靠。通过上述调查分析，确认申请人还款计划的合理性。

第十章 撰写信贷调查报告

第三十条 信贷人员在充分的调查分析之后，撰写信贷调查报告。信贷调查报告要求内容详实，论据充分、观点显明；既有定性分析、又有定量分析；既有总量分析、又有明细分析。

第三十一条 信贷调查报告一般应包括以下内容（代调查报告格式）：

（一）基本情况。借款人注册登记情况和股权结构、发展历史、关联关系、经营场所、职工人数及构成等。

（二）经营者素质。借款人法定代表人和其他领导层成员的学识、经历、业绩、品德、个人信用状况、经营管理能力和历史经营记录等。

（三）经营情况分析。介绍借款人主导产品、市场营销情况、固定资产情况、上下游客户情况、水电费缴费、纳税情况、银行资金回笼情况等。分析经营风险、行业风险、经营战略和经营前景，核实销售收入。

（四）财务状况分析。借款人的盈利能力、偿债能力、资金营运能力、资产负债结构及变动情况、现金流量分析等。

（五）借款用途分析。根据借款人的申请，结合企业资金周转情况及相关购销合同或订单，分析融资需求的真实性、合理性，验证产生融资需求的真实原因。贷款期限应与企业生产经营周期相衔接，力争做到还款方式和还款计划与借款人现金流相匹配。

（六）还款来源分析。对申请人本次融资还款来源和还款计划安排情况的介绍，对融资期限内现金流量的分析说明，评价还款来源可靠性。

（七）担保分析。对担保物权属、状况、流动性（变现能力）、安全性、价值、价格及其趋势，估价方法和抵押率等的分析说明。保证人的主体资格、经营情况、发展前景、财务状况、融资情况、对外担保情况、信用状况、与借款人的关联关系、保证能力等的分析说明。

（八）历史合作情况及合作潜力分析。对于有过合作历史的借款人分析历史还本付息情况、收益情况、贷款分类级次情况及原因等。分析借款人的特殊业务背景及可能带来的相关业务情况。

（九）风险分析及控制措施。提出信贷业务的主要风险点和防范措施以及贷后管理的要求。