财务印鉴管理规定(共9篇)(共9篇)
1.财务印鉴管理规定 篇一
河北天成化工股份有限公司
财务印鉴管理制度
第一条 为加强河北天成化工股份有限公司(以下简称为“公司”)财务印鉴管理,加强对财务管理的内部监控力度,防范财务管理风险,结合公司财务印鉴管理的实际情况,特制定本制度。
第二条 公司财务印鉴管理原则:分开存放保管,监督审批使用。
第三条 公司财务印鉴包括:财务专用章、法定代表人章、网上银行密钥。
第四条 公司财务印鉴由公司法定代表人授权专人(以下简称监印人)监督管理,财务专用章、有复核功能网上银行密钥的监印人为公司财务负责人;法定代表人章、有制单功能网上银行密钥的监印人为公司财务出纳员。
第五条 公司财务印鉴原则上不许带出公司,因特殊情况需带出使用的,应事先请示财务管理领导,经领导批准后,由监印人及业务经办人共同外出办理。
第六条 财务专用章是公司在银行的预留印鉴之一,只用于银行票据签发的用印。第七条 法定代表人章为公司在银行的预留印鉴之一,用于银行票据的签发以及公司资金支付及调拨,未经批准,不得用作其他用途。
第八条 严禁在空白纸张、银行票据、发票、信函、表格上用印。第九条 公司财务印鉴由总经理审批后用印。
第十条 监印人应坚守岗位,尽职尽责,妥善安全保管印鉴,如有遗失,须及时向总经理报告,并在24小时内办理更换印鉴的手续。
第十一条 由于岗位变动、工作需要等原因,更换旧财务印鉴的,由财务部提出申请,经总经理批准后方可更换新的印鉴。
第十二条 公司财务印鉴的监印人离岗或脱岗时,需办理印鉴的移交手续。
第十三条 违反本规定者,给公司造成的经济损失,由当事人自行负责,并追究当事人的责任。
第十四条 本制度由财务部负责解释、修订。第十五条 本制度自2006年11月1日起执行。
2.财务印鉴管理制度修订版 篇二
一、制定财务印章管理制度的目的
保证公司财务会计核算的正常进行,加强内部控制机制,维护公司资金财产安全,特制定本制度。
二、财务印章的使用
2.1所有财务工作用印,须填写《财务印章使用登记簿》。《财务印章使用登记簿》作为用印档案由财务印章保管人留存,重要用印资料,需复印备份存档。2.2 办理各项收入业务
① 检查各项收入是否符合法律、法规和制度规定,单价和收费标准是否准确。
② 检查有没有齐全的计量发货手续,数量、金额计算是否准确。③ 与有关文件、拨款单、合同等相核对,看是否一致、有无差错。
待以上各项逐一核对无误后,方可办理收款业务,并在相关收款凭证上加盖财务印章。
2.3办理各项经济业务支出业务
① 检查原始凭证是否合法、齐全,是否符合要求。② 与计划、合同、计量支付证书等相核对是否一致。③ 有无经办人、计量人、验收人、经办部门负责人、会计主管签字,有无领导审批签字。
④ 检查付款凭证和银行票据金额是否相符,填写是否符合要求,有无差错。
待上述各项逐一核对无误后,方可在银行付款票据上加盖财务印章
2.4 财务印章应严格按照规定的业务范围和批准程序使用,不得乱用、错用。印章保管人应负起监印责任,严格审查,注意内容,防止漏洞。
三、财务印章的保管
3.1财务印章由会计主管负责保管。公司法人代表或其授权人保管法人代表人名印章,出纳会计保管本人印章。
3.2 印章保管人员一律不得将印章转借他人,否则所造成的后果由印章保管人员负责。
3.3 财务印章原则上不许带出公司,确因工作需要将财务印章带出使用的,应事先填写《财务印章使用登记表》,载明事项,经领导审批,由两人共同使用。
3.4 财务印章必须安全存放,做到“人走章走,随用随锁”;财务专用印章或法人代表人名章必须放入保险柜保管。
3.5财务印章因不慎丢失,保管人员应立即向银行挂失并向公司领导和会计主管报告,登记作废并及时更换印章。
3.6 对伪造、变造、未经批准刻制财务印章或使用伪造、变造构成犯罪的,移交公安司法机关查处。
3.7 保管财务印章的人员离职时,应办理财务印章交接手续后,方可办理离职手续。
四、下列情况之一的,财务印章管理人员不得用印:
4.1 涉及个人财产、经济、法律纠纷等方面的文件、材料;
4.2未批准的文件、材料;
4.3
空白介绍信、空白凭证、其他空白页等。
五、财务印章的作废和销毁
5.1财务印章的作废包括不适用作废、磨损作废、损失作废等。
3.印鉴管理规定和流程 篇三
1、刻制
印鉴管理员根据新注册或名称变更后的营业执照,经企管部部长批准后刻制行政、合同、财务、法人等一类印鉴,费用由各公司承担;公司部门等二类印鉴由公司提出申请,公司经理签字,报企管部部长批准后,由印鉴管理员负责刻制;
部门和个人均不得私自刻制公司各类印鉴,一旦发现私自刻制公司各类印鉴的情况,公司将视情节轻重对其进行处理;
2、启用
印鉴管理员取回印鉴后需预留印模,填写印鉴启用表,经印鉴管理责任人和部门领导签字后即可启用。
3、管理
档案室印鉴管理员统一管理集团各公司行政、合同印鉴,财务部负责管理各公司财务印鉴;
集团驻地外的印鉴,公司可根据经营业务需要,由各公司提出申请,公司经理签字,经企管人资部部长同意,报总经济师批准后,由各公司驻外分管经理负责管理,部门印鉴由各公司指定专人负责管理。
4、使用
需要加盖印鉴的文件,责任人根据《印鉴使用工作流程》(后附)持印鉴使用审批单,经相关人员审核后,由档案室印鉴管理员依据印鉴使用审批单加盖印鉴。驻外印鉴的使用执行《集团驻外印鉴使用工作流程》,并于每季度初向档案室提供上季度的印鉴使用情况登记表;
杜绝在空白纸张上加盖印鉴、空白表格和空白合同上加盖印鉴
5、注销
档案室印鉴管理员在公司注销后,印鉴随即停止使用,并办理印鉴停止使用入库手续。
4.银行印鉴卡管理办法 篇四
第一条 为加强我行印鉴卡的管理,根据法律法规及《XX银行重要空白凭证及有价单证管理办法》的规定,制定本办法。
第二条 XX银行预留印鉴卡作为重要凭证管理,本办法所指印鉴卡为具有八位编号的印鉴卡,分为空白印鉴卡的管理和已使用印鉴卡管理,用于客户在我行预留印鉴的凭证。
不具有编号的印鉴卡不再新增使用。第三条 空白印鉴卡的管理。
(一)空白印鉴卡为重要空白凭证,应按《XX银行重要空白凭证及有价单证管理办法》的规定管理。
空白印鉴卡由总行、分行及支行凭证管理员负责保管。
(二)空白印鉴卡的规格、样式由总行统一规定、印制,各分、支行不得私自印制。
(三)分、支行空白印鉴卡不够使用时,应从总行领取,不得自行跨网点调剂,确需调剂的应经总行运营管理部批准后方可调剂。
(四)空白印鉴卡的调拨、领用、发售、收回、销毁必须实行控号管理。
(五)空白印鉴卡按每套1元的假定价格纳入表外科目核算。
(六)开户单位领用空白印鉴卡应在《XX银行重要空白凭证使用情况登记簿》(以下简称“使用情况登记簿”)上签收。
第四条 已使用印鉴卡的管理。
(一)各支行对开户单位预留的印鉴卡一式三联送交总行或分行确认时,应将印鉴卡用信封密封后,由会计经理会同经办人在封口处进行双人封签,并进行交接登记(必须登记印鉴卡编号),由支行账户管理员连同开户资料一并送总行或分行印章审核管理员(以下简称“审核员”)。审核员审核完毕,将开户资料退回支行,由支行保管。
(二)审核员收到支行送达的印鉴卡密封信封,检查密封口是否破损、是否有双人签章等。对复审无误的,于当日将一式三联印鉴卡予以确认,并在复核处加盖审核员私章后,将第一联、第二联印鉴卡封包退还支行账户管理员。
(三)确认完成后的第三联印鉴卡由审核员送印鉴卡保管员处集中统一保管。
(四)单位银行结算账户办理销户时,印鉴卡随其开销户资料一同归档保管。
第五条 各支行对已建档的印鉴卡应按照存款科目顺序排列存放,以方便查阅。
总行、分行印鉴卡保管员对已建档的印鉴卡按“支行—号码”的排列规则保管。
第六条 久悬未取款账户印鉴卡由支行专夹保管,暂不纳入票据印鉴防伪系统管理,但每季度末必须和久悬未取款账户核对是否账实相符,并在《日间检查登记簿》附注中注明核对情况。
久悬未取款账户销户时,印鉴卡作为销户凭证附件送总行、分行事后监督中心。
久悬未取款账户印鉴卡为不带编号的旧印鉴卡。
第七条
各种原因造成作废的印鉴卡,均需在《重要空白凭证登记簿》、《凭证使用情况登记簿》上予以登记,并注明“此份作废”字样,在整套印鉴卡上逐张加盖“作废”戳记。
第八条
客户将空白印鉴卡领走未能送回、预留印章模糊不清或不规范、或因柜员操作不当等造成印鉴卡表面不清晰等原因作废的印鉴卡,按如下方式处理:
(一)客户领取空白印鉴卡3天未能送回、经催收确实无法收回的,应由经办柜员(或客户经理)书面说明相关情况,经会计经理签 2 字授权后做作废处理。
(二)客户预留印章时因印模不规范或印文模糊不清需作废印鉴卡时,客户应交回印鉴卡第一联,在与本行留存的印鉴卡第二、三联号码核对无误后在原整套印鉴卡加盖“作废”戳记,并注明作废原因。
(三)因柜员操作不当等原因造成印鉴卡表面不清洁、破损而无法使用的,在印鉴卡上注明原因、加盖“作废”戳记。
第九条 客户预留银行的印鉴卡作为银行核验客户签章真伪的依据,属于重要会计档案,各支行和总行、分行在交接、使用、保管和管理等各个环节,必须指定专人负责,做到分工明确,责任到人。
第十条 开户单位预留印鉴卡对外保密,除法律法规明确规定的情况外,任何人 不得向任何单位(个人)提供客户的预留印章印模。
第十一条 因特殊情况需调阅客户预留印鉴卡的,必须经主管部门经理审批同意后,由总行、分行印鉴卡保管员陪同进行查阅。严禁任何部门(人员)复制开户单位的预留印章。
第十二条 申请使用支付密码的单位,支行应与客户签订协议,约定支付密码的使用效力。办理支付业务时应在核验支付密码的基础上对印章防伪进行要式审核。
第十三条 会计经理应每月对本支行的印鉴卡的交接、使用、保管等情况进行检查核对,印鉴卡实物数量是否与票据印鉴防伪系统中统计的数量相符,并将检查情况登记在《日间检查登记簿》附注说明中。
第十四条 总行印鉴卡保管员每月依据印鉴防伪系统中统计的未发放的空白印鉴卡数量与总行凭证管理员核对账实是否相符。总行、分行主管部门副总经理每季末对总行、分行保管的空白印鉴卡和已使用印鉴卡进行检查,核对账实是否相符。
第十五条 已建档的印鉴卡应单独妥善保管,防止发生火灾、霉 3 烂、鼠咬、盗窃等事故,避免发生非法使用和盗用、遗失等情况。第十六条 本办法作为《XX银行重要空白凭证及有价单证管理办法》的配套办法,由总行运营管理部负责解释和修订。
5.县机关事务管理局印鉴管理制度 篇五
制度是个社会的游戏规则,更规范的讲,它们是为人们的相互关系而人为设定的一些制约,为此,我们一般要求大家共同遵守办事规程或行动准则来提高办事效率,才设定一些制度。下面是我们大学网提供的制度文章供您参考:
(一)局办公室负责管理的`公章,包括局公章以及其它专用章,均纳入机要管理,严加保管。
(二)公章确定专人管理。专职人员另有他事,必须指定政治上可靠、责任心强、办事秉公的同志代管或兼管。
(三)使用印章必须认真负责,坚持原则,不徇私情。
(四)使用公章的范围:局的正式文件(包括各类通知、通报、报告、决定、请示、计划、纪要,函件、报表等)、行政介绍信、调查证明材料以及规定要盖章的其他证件,
(五)盖章必须按批准手续办理。经局领导审阅签署以局名义发文,经与签发底稿核对相符后,方可盖用局公章;调查证明材料和其它需盖公章的,须经局领导或办公室主任同意方可盖用局公章;开具对外联系工作的介绍信,须经局办公室主任同意方可盖用局公章。
干部职工个人私事的证明,原则上不得盖用局公章。个别特殊情况者,经局领导或办公室主任同意,可盖用局公章。财务专用章由财务人员根据需要掌握使用。
(六)保持公章清洁、干净;印泥的颜色保持鲜艳、有光泽;盖章一般在骑年盖月的部位,保持端正、庄重;印章的字迹要清晰,模糊、重影应尽量剔除。
(七)启用新公章要发文周知。新公章正式启用后,旧印章即予作废。由局办公室封存或统一销毁。
6.财务印鉴管理规定 篇六
印鉴是人民币结算帐户管理办法中控制支付风险的一项重要手段,在银行与企业账务往来中起着举足轻重的作用因此核对印鉴就成为工作中一个重要的风险控制环节,同时也是业务处理的主要依据之一。为加强印鉴卡片管理,有效控制业务风险,根据总行对印鉴片的管理办法,结合白沙支行的实际人员配制情况,对印鉴片在使用,交接,审查,保管及登记等环节制定了一系列控制措施,并利用当前更换印鉴片的契机,对全行的印鉴片进行了一次全面,细致的核对,清理。
一 严格客户预留印鉴建立环节的管理。开户行应为单位客户预留印鉴卡片的建立、更新、撤销等指定专人担任管理员,管理员应加强对印鉴卡真实性的审查,客户预留印鉴卡必须经客户在卡片背面签字确认后方可启用预留印鉴卡片。签字人为企业法定代表人或单位负责人的,受理网点必须对其签字与所提交的身份证件进行核对;签字人为授权代理人的,受理网点必须对签字与所提交的身份证件、授权书进行核对,上述核对无误后方可启用印鉴卡片。印鉴卡启用时间为单位银行结算账户正式开立之日起3个工作日后,生效后方可办理付款业务
二是严格单位客户变更预留印鉴管理。单位客户变更预留印鉴,应以正式公函的形式向开户行提交变更申请,写明更换原因、新签章启用日期等,并加盖与原预留印鉴有明显区别的新签章,在新签章启用10天后随凭证装订保管,并在启用的新印鉴卡片上注明旧印鉴卡片装订日期。
三客户挂失预留印鉴管理。单位客户挂失签章,应提交正式公函、开户许可证和营业执照及司法机关的证明等证明文件,经开户行业务主管人员审批同意后,办理印鉴挂失手续。新印鉴于挂失次日后启用,但单位客户必须在公函中注明由此引起的一切损失由单位客户自行负责。印鉴卡保管同变更预留银行签章的处理。
四对印鉴的审查。对于新开更换的预留印鉴卡片应加盖经办人、业务主管签章,并写明账号、卡片启用日期;更换预留印鉴单位应出具证明,并加盖与原预留印鉴有明显区别的新印鉴和旧印鉴;无字号的个体工商户的预留印鉴必须包括“个体户”字样和经营者姓名;预留印鉴核对采取目测和折角相结合的方法,目测签章形状、文字内容和字体,折角应核对重叠一致。
7.什么是银行预留印鉴? 篇七
初涉财务的人去银行应该经常能听到“印章”“印鉴”这样的词汇,那么这些到底是什么呢?
预留印鉴
企业在银行开设账户,开户时需要在银行预留印鉴,也就是财务章和法人代表(或者是其授权的一个人)名字的印章(俗称“小印”)。印鉴要盖在一张卡片纸上,留在银行。当企业需要通过银行对外支付时,先填写对外支付申请,申请必须有如上印鉴。银行经过核对,确认对外支付申请上的印鉴与预留印鉴相符的话,即可代企业进行支付。
怎样更换预留印鉴
8.预留印鉴证明书 篇八
3预留印鉴证明书
为使公司、公司、支行(营业部)签订编号为号的《厂商银三方合作协议书》能够安全、顺利的履行,各方将在此预留印鉴和签字样本,本协议项下的银行承兑汇票收款确认函、发货通知书及确认函、提货申请书及其他书面通知上的预留印鉴和签字样本必须与下面预留样本相符方位有效。
预留印鉴和签字样本
本预留印鉴证明书一式三份,甲、乙、丙三方各执一份,具有同等效力,并据此核对有关业务附件和单据。如任何一方需更改预留印鉴和签字样本,应书面告知其他二方。
甲方(盖章):乙方(盖章): 法定代表人:
或授权代理人:
年月日
丙方(盖章):
法定代表人:
或授权代理人:
年月日
9.网银及印鉴管理制度 篇九
一、目的为加强银行预留印鉴、网银U盾、银行账户的管理,明确预留印鉴及网银U的使用及支票的购买、保管、注销等环节的职责和程序,特制订本制度。
二、资金部印章管理使用制度
一般情况下,财务专用章由相应财务经理保管,财务管理中心负责人负连带责任;法人章由资本运筹中心相应人员保管,资本运筹中心负责人负连带责任。
三、银行U盾的保管及使用制度
一般情况下,U盾制单由相应出纳保管,U盾复核及主管由资本运筹中心保管。如果为商管模块,用于日常支付的建行U盾复核由相应财务经理保管,如果为百货模块,U盾保管根据公司合作模式确定。
各保管人员应保障U盾的使用、存放安全及密码安全保密。一般日常费用用建行转账支付,其他银行一般只走内部往来,如用其他银行转账支付应经资本运筹负责人及资金部负责人同意方可转账支付。
四、印鉴管理使用制度
印鉴管理原则上由财务管理中心和资本运筹中心统一管理,财务章由各项目财务经理或财务负责人保管,法人章由资本运筹中心相应人员负责保管。
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