年关于银行调查报告

年关于银行调查报告（精选12篇）

1.年关于银行调查报告 篇一

2021年银行秘书处关于教育学习情况总结报告范文

2021年，按照总行党委工作部署，扎实推进党史学习教育，现就党建工作情况总结报告如下：

一、2021年工作基本情况

2021年，紧紧围绕中心工作，理清繁杂头绪，明确工作重心，提高工作效率，扎实推进分管党建、综合条线各项工作。

（一）围绕“第一职责是为党工作”的总要求切实加强党建工作。主动适应党要管党、全面从严治党的大形势，以充分发挥党建的引领作用。

一是严肃认真地组织全行党员学习，在提升政治思想建设质量上下功夫。通过主题党日、专题学习、讲党课等多种方式，特别是“不忘初心、牢记使命”主题教育期间，通过认真落实习近平新时代中国特色社会主义思想的系统学习，落实习近平总书记系列重要讲话精神的集体学习，落实学习强国的个人自学，强化政治理论武装。对于灯塔在线、网络学院规定的必读书目，也都落实了认真学习。

二是严肃认真地开展党员组织生活，在提高政治生活质量上下功夫。既组织完成了“学习《XX报告》”、“学习《XX的报告》”、“学习工作报告》”、“学习习近平总书记在‘不忘初心、牢记使命’主题教育工作会议上的重要讲话精神”、“做好‘发现榜样’活动人选推荐工作”、“召开以案促改组织生活会”等规定动作，又实施了“学习孔繁森同志事迹”、“观看2018年度感动中国人物颁奖典礼”等自选动作；既把常规的民主生活会组织开展好，查问题、挖根源、提意见、定整改；又紧紧围绕“不忘初心、牢记使命”主题，坚持“团结—批评—团结”的基本原则。同志之间开诚布公、严肃认真地开展批评与自我批评，完成了主题教育高频次的组织生活与主题研讨等工作。

三是严肃认真地做好党务基础工作，在提升基础工作质量上下功夫。全面规范党建基础材料，规范学习计划与组织方案，规范各种资料档案，规范支部党员个人学习记录等，全行党的建设达到了规范化、标准化的要求。

（二）围绕“勤快严实”的总要求重点强化服务职能的认真践行。明确新形势、新常态下的工作重心，对涉及到的20多个大项、40余个细项的工作重新进行理顺，重新细化和落实岗位职责分工，围绕“勤快严实”的一贯要求和“服务发展、服务决策、服务落实”的全新任务，强化履职尽责担当。

一是强化了公文处理、文字综合、信息宣传、会务组织等传统性文秘工作。

研究公文登记、流转、分发等流程的细化与优化，既努力提高文件流转的精准度，又最大程度地保证领导阅文批文的精简度，在各级来文成倍数级增长、各级来文达3780件，内部发文多达614件的情况下，做到了快速、准确处理而且不出大的纰漏。

在上半年信息宣传工作陷入被动局面的情况下，通过会议发动、考核调动、通报鼓动、制定奖励办法及发布信息宣传要点策动等多种方式，推促全行信息宣传工作强化力度、提升层次、扩大影响，8月份以来不良贷款清收亮剑、攻坚活动，发布活动简报22期；在XXX《大众日报》X6个重点宣传平台上，发表XXX等信息稿件13篇。全年全行各单位通讯员及时跟踪贯彻省联社会议精神、加强党建工作、网点转型发展、整村整企授信、不良贷款清收、信贷产品创新等热点焦点，深入挖掘工作中的好经验、好做法和好成效，并加强问题型信息的整理上报，共向XX报送信息专报84期、稿件180余篇，发布内部简报16期、信息稿件51篇。

二是做好了系列活动组织、舆情监测、民生100投诉处置、重大事项报告、创城组织、年底政府考核等综合性工作。

认真组织各种活动，策划、筹备“XX”广场文艺汇演、组织“XX”主题快闪拍摄、对接XXX邀请赛的赞助、宣传事宜。认真落实风险隐患排查的有关部署，组织对保密管理、印章管理、舆情管理的风险点进行全面、深入地隐患排查，坚持“应查尽查、全面覆盖，建立台账、明确责任，梳理制度、整改问题”，彻查出清问题，全面加强内控管理。认真组织市委文明委部署的创建全国卫生城、文明城市第三年复查两次创城的迎检准备工作，包括网点的环境卫生、行业规范和宣传标语上墙、规范化服务、LED播放的规范与强调，包括“礼让斑马线”志愿活动的组织等等。

二、工作中存在的问题

一是信息宣传工作有所欠缺，因信息宣传人手缺乏且基层单位的积极性没有完全调动起来，没有达到宣传报道的预期值，在各级空前重视信息宣传工作的情况下，信息宣传工作必须进一步提升层次，紧跟业务发展，总结今年的问题归根结底在考核机制上，一个巴掌拍不响，要想火焰高，关键在于众人拾柴。

二是服务全局意识不强，需要在服务领导决策、服务业务发展、服务全局上多下功夫。

三、2021年工作初步打算

2021年工作“贯穿一条主线”，就是持之以恒加强党建引领与信息宣传工作。

一是“善思”完善机制。哪里工作有问题就在哪里想办法、就在哪里求突破、就在哪里爬起来，针对党建与信息宣传工作落脚问题深入反思，查找根源，拿出有针对性地整改措施，狠抓落实。针对目前部门人员少、基层积极性还不够高尤其是部分科室拟稿不跟形势、不够积极的状态，在年内已修订信息宣传奖励办法仍然波澜不惊的情况下，贯彻办事处加强信息宣传工作的思路并充分结合我行的实际，修订信息宣传考核办法，建立责任到各单位分管副行长到信息员的考核机制，强化对于信息报送、约稿报送情况的考核，每季通报发稿情况，奖惩并举、双向发力，充分调动起全行各单位强化信息宣传工作的责任感与主动性。

二是“实干”服务全局。重点加强党的建设，采取更多的组织形式，选取更具影响力的教育内容，既按照规定又生动形象地开展党内组织生活。重点加强信息宣传，年前已与省《企业界》、《威海晚报》传媒、威海电视台、荣成电视台等地方主流媒体达成合作协议，进一步拓宽了来年的媒体合作渠道与宣传内容范围，将与各业务条线部门加强沟通，多做有利于市场拓展的业务宣传、亮点报道，多做展示全行改革发展全貌的立体宣传、视频展示，准备制播2部新的形象宣传片。

三是“博学”提升层次。贯彻“不忘初心、牢记使命”主题教育这根主线，主动加强对于习近平新时代中国特色社会主义思想的学习，以坚定的政治信仰、执着的党性观念武装头脑、指导实践、推动工作。重点加强对于领导艺术和管理方法的学习，学思践悟在工作中去简单粗暴，讲究方式方法，增强团队凝聚力，更好地调动起每个人的工作积极性。重点加强对于三会工作制度、保密管理制度、印章管理制度、舆情处置途径和技巧的学习，补短板、强素质。

2.年关于银行调查报告 篇二

关键词：国有商业银行,人力资源管理,招聘,录用

一、员工基本信息分析

银行员工的学历基本都是本科及以上, 除了营业厅里面的保安等人以外, 学历要求都挺高的, 员工在参加工作之前大部分都有参加岗前培训, 只有一小部分人员没有参加岗前培训。银行中设有独立的人力资源管理部门, 对人力资源管理工作有税务预算。人力资源管理部门负责人会经常参与重大方针政策的决策过程, 并且人力资源管理部门负责人能在较大程度上影响企业人事政策。根据员工们的个人感觉, 他们对企业高层领导是否重视人力资源管理工作有不同的看法, 但大部分人觉得是重视的。下面我们通过图形的形式来反映问卷的调查结果。

由上面的柱状图可以看出:银行对员工的学历要求很高, 需要一些专业人员工作, 而且银行会对入职员工组织岗前培训, 以熟悉工作岗位, 更好地适应工作。具员工反映, 人力资源管理部门负责人对企业的重大决策还是有不小影响的, 这说明银行还是比较重视人力资源管理这方面的工作的, 有利于银行系统高效运行。

二、职位分析与招聘分析

银行对于一般的职位, 都有正式的工作说明书, 这对员工工作有一定的帮助, 让他们更加了解自己的工作, 但是对这方面并没有很严格的要求。农业银行的招聘问题中, 招聘方式多采用各类招聘网络平台、主动求职的方式, 辅之以高等院校、职位中介机构等方式。银行的招聘广告一般采用电视、网络平台, 偶尔也通过自制宣传单和直接接受工作调度的方式。下面我们看看招聘问题的图形反映。

银行的员工招聘工作, 主要是通过主动求职者和招聘网络平台, 主动求职有利于充分尊重求职者, 可以实时实地考察应聘者的素质和能力, 以便选择合适岗位的人才, 招聘网络平台传播招聘信息的速度很快, 收集到的信息更多, 是一个很好的招聘方式。但是银行比较注重用人机制的论资排辈, 提拔人才时比较注重资历, 这是银行人力资源管理中存在的一个比较严重的问题。

国有商业银行的招聘广告一般通过网络平台和电视进行宣传, 媒体的传播速度快, 传播面广, 适应于现代社会的发展。与此同时, 银行也会自制宣传单, 分发宣传单, 从身边的人入手, 招聘速度加快。直接接受工作调度也是一种方式, 是银行内部调整的一种方式, 效率高。

三、薪酬制度分析

银行设有正式的薪酬制度, 用严格的薪酬制度要求着工作人员积极工作。银行通过岗位工资和业绩工资相结合, 引导员工注重业绩, 优胜劣汰。这种制度有一定的好处, 因为严格的制度规定要求着员工必须注重自己的业绩, 才能提高工资收入, 但是, 这种方式存在着一定的缺陷, 员工过分注重工作业绩, 到处发展群众进行银行业务的办理, 存款、贷款、中间业务、理财产品等, 员工的竞争压力特别大, 而且效果并不一定好。

四、绩效考核分析

绩效考核是银行考核的极为重要的部分。银行有正式的绩效考核制度, 考核内容主要包括工作业绩、工作态度和个人能力及综合考虑。这些考核结果, 主要用来发放奖金或工资、晋升, 但是员工们普遍认为绩效考核的结果并不怎么用来进行绩效改进和培训需求分析, 这是绩效考核认识的一个错误点, 绩效考核不能仅仅是停留在表面的物质奖励, 提高工资和奖金以及晋升, 而是需要改进不足的绩效, 取得进步, 为培训需求分析提供依据。当然我们必须认识到绩效考核的重要性, 绩效考核是考察员工工作业绩的重要方式和手段, 是检验员工的一种途径, 考核能够有效保障员工的工作积极性和热情, 而且能够鼓励他们做出更多成绩, 做到银行和个人的共同发展进步。

员工比较关注的问题还有养老问题, 员工高度关注银行对员工养老问题的解决办法。我们了解到, 银行一般通过比例报销、商业养老保险、社会医疗统筹等方式解决员工的养老问题, 以保证员工有一个很好的养老保险, 消除员工的一些后顾之忧。

五、职业生涯分析

现在银行开始推行了员工职业生涯管理, 但是并没有将其摆在一个十分重要的位置, 还没有引起足够的重视, 而且银行对员工的职业生涯管理的要求也并不那么规范和严格。这也是人力资源管理中存在的一个问题, 必须引起足够的重视。而且员工们也并不在意职业生涯管理这个方面的内容, 他们较多的认为这个没有实在的意义, 不如花时间在提高业绩放方面, 而不愿意认真制定职业生涯规划。因此在我们的调查中, 我们就发现银行在开始推行职业生涯管理后, 对员工们的业绩并没有太大影响, 没有明显的提高, 只有微微的变化。银行定期会向员工公布空缺职位的信息, 会及时弥补空缺位置, 保证工作的顺利进行。在银行系统中, 员工的满意度调查也是很重要的, 银行会经常性地进行员工满意度调查。我们也采访过一些群众, 他们普遍反映银行的工作人员工作态度较以前有所提高, 以前有部分工作人员的工作态度有些强硬, 并没有遵循顾客就是上帝的原则, 现在的工作人员在态度方面提高不少, 对待顾客比较礼貌。不过据群众反映, 还是存在少数不够礼貌的工作人员, 银行还需要加强这方面管理。

六、企业文化分析

经营理念:以市场为导向, 以客户为中心, 以效益为目标

管理理念:细节决定成败, 合规创造价值, 责任成就事业

服务理念:客户至上, 始终如一

风险理念:违规就是风险, 安全就是效益

人才理念:德才兼备、以德为本, 尚贤用能、绩效为先

宣传口号:大行德广, 伴您成长

参考文献

[1]彼得, 德鲁克.公司绩效测评[M].北京:中国人民大学出版社, 1999.

[2]赫尔曼, 阿吉斯.绩效管理[M].北京:中国人民大学出版社, 2013.

3.年关于银行调查报告 篇三

数量规模：银行理财产品发行数量和资金规模继续回落。2016年2月份，商业银行新发行理财产品6789款，募集资金规模约3.18万亿元人民币，数量和规模均有所回落，产品数量环比下降1.3%，资金规模环比下降5.9%。相比去年同期，产品数量环比上升17.3%，资金规模环比下降23.9%。从存贷款替代效应方面来看，2月份人民币存款增加8467亿元，其中住户存款增加2万亿元；2月份，新增人民币贷款7266亿元，社会融资规模增量为7802亿元。分发行主体来看，中、农、工、建、交五大国有商业银行共发行产品1340款，募集资金规模1.47万亿元，数量的全市场占比为19.7%，规模的全市场占比为46.1%，数量和规模占比均有所下降。上市股份制银行发行1518款，募集资金规模0.95万亿元。其他中资银行共发行3753款，募集资金规模0.75万亿元，数量和规模占比分别为55.3%和23.5%，占比均有所上升。外资银行仅发行理财产品178款。

定价水平：人民币理财产品收益率持续低迷。近来金融市场波动剧烈，原油价格暴跌，新兴经济体增速放缓的外溢效应显现，多个国家出现通货紧缩风险。随着利率降至零边界水平，各国量化宽松的边际效用递减，负利率越来越多地成为各国央行采用的短期政策工具。欧央行、日本、瑞典、瑞士及丹麦五大央行已实施负利率政策。于国内而言，伴随着宽松货币政策效应的释放，市场利率水平持续回落。2016年2月末，M2余额为142.5万亿元，同比增长13.3%，增速比上月末低0.7个百分点，比去年同期高0.8个百分点。从关键期限点的月度走势来看，自2015年2季度以来，银行理财产品收益率进入下行通道，1个月产品收益率下降幅度最大。2016年2月份，1个月期人民币产品的平均收益率为3.76%，环比下降12BP；3个月期人民币产品的平均收益率为4.06%，环比下降25BP；6个月期人民币产品的平均收益率为4.27%，环比下降8BP。相较去年同期而言，三者收益率下降幅度均达100BP左右。

4.年银行员工自查报告 篇四

随着个人素质的提升，报告的适用范围越来越广泛，写报告的时候要注意内容的完整。我敢肯定，大部分人都对写报告很是头疼的，下面是小编整理的年银行员工自查报告 ，欢迎阅读与收藏。

暑假期间，我有幸来到了中国工商银行双流县支行进行了为期一个月的会计实习，学到了许多书本以外的知识，受益匪浅。下面是我对银行储蓄存款实名制进行的一点简单探讨。

一、储蓄存款实名制的含义

储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄业务时，必须出示有效身份证明，银行员工有义务给予记录，并要求存款人在存单上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的前提下，促进金融体系在公平、公正、公开的基础上进行，保证个人金融资产的真实性、合法性。

我国建国五十年来，储蓄存款制度一直实行的是记名（虚名）储蓄制度。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码（由取款人开户时约定）银行即按折付款。储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融制度，也是绝大多数发展中国家实行的金融制度。

二、为什么要实储蓄存款实名制

我国现行的储蓄存款记名制可以说从源头上造成了一系列社会经济问题，已经妨碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。

1、储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止1999年6月末，我国商业银行储蓄存款总额（本外币全折人民币）达6．3万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，1987年，我国居民储蓄存款余额仅3073亿元，1992年突破1万亿元，1994年突破2万亿元，t995年突破3万亿元，到1998年末更是达5．3万亿元，而仅仅半年，1999年6月末已达6．3万亿元。1992年以来，我国GDP增长率虽然走上了快速增长的通道，的年份是1992年的`14．1％，的年份是1998年的7．8％，从92年到98年，算术平均数也仅10．76％，GDP的增长与储蓄存款增长不同步，这说明两点，一是国民收入的分配过份向个人倾斜。二是有些个人收入已经不来源于国民收入，而是直接来源于国有资产的流失。

2、税收征管困难，偷逃税款严重。纳税是公民的义务，但在现实条件下，能偷逃税赋成了个人的本事，对不少财务管理人员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规模占人均GDP的比重大约在0．28％左右，远低于发展中国家平均水平的2．1％，税源流失过多，根源在于我国的现行储蓄存款制度根本无法支持个人所得税的征收和监管，而存款制度的不完善，不利于建立公民的信用体系，不能明确个人对国家应尽的义务，无法通过税收杠杆调节居民收入差距和贫富差距，缓解社会矛盾，使国家集中力量办大事。

3、使我国的相关调整政策无所适从，实施效果大打折扣。比如，针对我国内需不旺、消费疲软的状况，国家出台了一系列刺激消费的政策，如连续下调利率、鼓励消费信贷、征收储蓄利息所得税、增加公务员和事业单位人员工资收入、刺激教育消费等等，但这些政策实施效果很不明显，为什么？因为储蓄存款记名制掩盖了贫富差距，立法和行政机构很难对症下药，对少部分暴富阶层的人士来说（据非官方资料，这部分仅占存款人数7％的阶层控制了约60％以上的储蓄存款总额），收入只是数字的增加减少，钱对他们来说几辈子也花不完，该有的都有了，因此他们对刺激消费的政策很麻木。

4、个人信用制度无法建立起来。市场经济就是信用经济，一切经济关系要靠信用来维系，没有好的信用制度，就会产生“交易冷淡”和“投资锁定”现象，由于互不信任，交易方式会向现金交易和以货易货等原始的刻板的方式滑落，“银行惜贷、企业惜投、个人惜借”的悲观情绪弥漫，造成经济活力日益下降，宏观调控政策难以发挥作用。个人信用制度建立当然是一个复杂的程序，涉及到金融法律法规建设、金融产品创新、技术创新和管理创新等诸多内容，但储蓄暑期实习报告存款实名制则是最基本、最核心的内容。

三、如何实行储蓄存款实名制

1、以现有的个人身份证号码为基础，建立储蓄存款实名制。信用是公民活在世上的面子和通行证，个人信用的好坏直接关系到能否享受贷款、透支和分期付款，还影响到退休保障。在储蓄存款实名制的记录和支持下，每个人的每一笔收入、交易、纳税、借款、还款的情况都记录在案，作为考核信用的基础。

2、明确一个申报确认期，对现有个人帐户及个人财产进行申报登记，说明可计算的合法来源，对于到期按兵不动，无人认领的，以及无法说明合法来源的，国家给予冻结调查，违法收入将没收充公。

3、实行银行帐户与税务机关联网，个人帐户收支情况在授权范围内报送税务局，由税务局作为纳税依据，税务局有义务对个人财产高度保密，并建立相应的惩罚措施。为堵塞现金交易、逃避税务检查的漏洞，银行应严格控制大额存取款的数量和次数，对不正常情况报送税务局。

4、要促进支付手段的票据化，为财产登记和依法征税提供依据。尤其是个人帐户要普及支票转帐业务，票据清算要实现电子化、即时化、通存通兑化，切实提供“随时、随地、随意”的个人转帐业务，逐步改变传统的依赖现金交易的做法。

四、实行储蓄存款实名制中要注意减轻负面影响

50年来，我们是靠广大老百姓的勤俭节约的美德和高储蓄率才支撑起社会和经济的稳定和发展。金融是经济的核心，金融稳定了，人心才能稳定，社会才能稳定和发展。发展储蓄需要安全感，安全感源于储蓄保密性，实行储蓄存款实名制，有可能造成存款人不安全心理的增加，因为“怕露富”是一种普遍的社会心理，老百姓怕露富，贪污分子也怕露富，如何在两者之间权衡，趋利避害，很费思量，这是我们实行储蓄存款实名制要考虑的个问题。第二，推出储蓄存款实名制后，大批黑色和灰色收入将退出银行储蓄，一部分深怀恐慌心理的老百姓也可能提款增加，而这种存款下降必然首先冲击中小银行，因为中小银行的历史、背景和存款实力一直是老百姓把握不住的。存款的过份提取将造成银行流动性风险和支付压力，所谓水落石出，存款的下降有可能使商业银行的不良资产突冗出来，由此冲击到整个银行体系，甚至引起金融恐慌。

因此，减轻实行储蓄存款实名制的负面影响，关键要做好以下三点：

1、加强法律法规配套建设。如“保密法”、“个人财产保护法”。

2、加强职业道德教育。对银行内部工作人员和公安、法院、纪检、审计等执法部门内部工作人员进行职业道德教育，严格执法，严格保密。加大对执法部门的监督力度，控制好执法机构对个人金融财产查询、冻结、划扣的权力。

5.银行××年工作会议报告 篇五

埋头前进铸造辉煌

为全面实现我行“新三年规划远景”打牢基础

同志们：

这次会议的主要任务是贯彻落实省、市两级分行××年工作会议精神，对全县农行××年先进单位和模范个人进行总结表彰，同时结合我们面临的实际现状，研究部署今年工作。概括今天的讲话内容，就是以“四四经营成果”鼓舞士气，紧紧咬定“八个一工程”目标，努力拓宽五条发展渠道，坚定不移地贯彻两根主线的改革思路，进而全面营造一个良好的发展环境。在此，我代表支行党委，逐项阐述如下：

一、××年我们取得的“四四经营成果”，是全行员工三年来的智慧结晶

首先，就××年取得的经营成果，我们简明扼要地总结了“四个快”。即，一是市场业务拓展快。在我行网点不断撤并收缩的同时，全年增存仍然高达万元，各项存款总额已达亿元。其中储蓄存款净增万元，占任务，余额已达万元；对公存款净增万元，占任务，余额为万元；二是卡业务结算快。我行信用卡累计发卡已经突破一万张，卡存资金已高达万元，在全市系统内处于先进行列。通过强化信用卡的消费、结算、存储等功能，已成为我行中间业务创收的一条主要渠道。××年中间业务收入共计完成万元，其中依赖信用卡就高达万元，占比为。譬如支行专柜仅依赖信用卡一项全年就增收手续费万元，占全行中间业务收入总额的，占卡手续费收入总额的。三是理财业务营销快。主要是银保险业务及基金发行业务，××年再一次有了明显进步。其中银保业务全年营销万元，基金发行共计完成万元。四是不良贷款降得快。按五级分类已减少万元，占年任务万元的。同时，由于清贷力度不断加大，已清收货币资金万元。

同时，我们在积极培植黄金优良客户基地、以多种方式支持区域经济发展、加强规范化和制度化建设、促使全行员工不断转换观念等方面，我们都取得了较大进步。这个进步得益于分行的正确领导，得益于支行党委的果敢决策，得益于全行员工顽强的拼搏。

再从另一种方面来讲，我行面临的经营环境极其复杂，如果仍然以相对保守的经营思路应对时势，我们的差距就会越来越大，前进的脚步也就愈加沉重。从我行目前的底子来看，截止二月末，各项贷款总额约亿余元，其中不良贷款约为亿余元，占比为；正常贷款约为亿余元，每年仅可创收利息余万元。由此可以看出，如果仍然以传统的思维观念抓经营，只能固步自封，很难迎来丰收年。其实，底子薄，基础差，并不可怕。可怕的是，我们还缺乏运用发展观来统一思想，还缺乏运用发展观来抓经营。在我们系统内，就有很多成功的例子。譬如有些支行，他们的底子并不厚，基础也很差，由于很好地解决了发展问题，他们便翻了身，盈了利，增了收。因为他们并没有过多地依赖信贷收息来盈利，而是通过多渠道创收求发展，所以他们扭转了局面，步入了发展的快车道。早在十多年前，邓小平同志就曾指出：要用发展的眼光来思考和解决前进中的困难和问题！从今年省市两级分行的工作主导思路来看，便就发展这一经营主题，做了突出强调。我们在研究今年的考核办法时，发现上级行已经取消了信贷收息这项考核指标。但是，在强化利润指标考核的同时，又十分醒目地将信用卡、银保业务等产品纳入考核分值，加重考核力度。此举的意义，就是要通过考核的杠杆作用，来促进新兴业务的发展。只有多渠道加快发展，才能弥补先天不足，甩掉历史包袱，突破瓶颈封锁，步入世纪辉煌。今年的“八个一工程目标”，就是在这一形势下提出来的。同时，我们于年初还提出了一个“新三年远景规划”蓝图。即一年搬掉亏损山，二年见到艳阳天，三年快步求发展。只有牢固树立并坚持科学的发展观、正确的业绩观，紧紧咬定“八个一工程”目标，夯实基础，扭转局势，增强信心，努力发展，我们的“新三年远景规划蓝图”就一定能够实现！

三、努力疏通五条发展渠道，就是“要发展，如何发展，发展什么”的硬道理

在年初的清贷专题会议上，我们这样讲：大发展，小困难，小发展，大困难，不发展，难中难。月日，刘行长也在会上讲到：快发展，小困难，慢发展，大困难，不发展，最困难。因而，当前最紧迫的任务，就是抓紧确定如何发展和发展什么！此方面的主要意见有：

〈一〉抓紧疏通增存渠道。首先是城区储蓄网点，在进一步拓宽增存渠道方面，已开始进入前进中的徘徊阶段。因而，如何转换营销观念，尽快寻求新的市场增长点，已是摆在眼前的、十分紧迫的新问题。如何运用我们的聪明才智加以研究，深化营销，提升服务，拓宽视野，才是步入新一轮快速增存的有效举措。其次，营业部前台人员的增存问题，要在短时间内见到实效。此方面，客户部要加大考核力度，制定考核办法，逐人建立台账，任务量化到人。同时，营业部前台人员个人业余揽储可以抵顶对公任务。也可以纳入机关员工个人揽储中统一考核，由客户部专人负责统计汇总。第三，基层三个营业所将是全行新的增存点。如何跳出固有的传统思维，借鉴城区网点的营销经验，对于基层网点而言，也是一个新课题。当前要做的工作是，按照城区网点的考核办法，加大对基层网点的考核力度。

〈二〉抓紧疏通贴现渠道。在我行来说，重要的还是完善手续的问题。在办理贴现业务时，必须在规范操作的基础上，提高效率。要解决好规范和营销这二者之间的关系，牵扯到很多环节。如何确保一环动，环环俱动，各个部室多加协调，做好配合。同时，要进一步加大贴现的营销力度，借以弥补信贷收息的缺口。当前，贴现市场的潜力很大，致力营销此项业务，将是一条加快发展的重要途径。譬如新降支行、降县支行等，都是能过大力营销贴现，一举扭转落后局面，并跻身于全市先进行列的。今年，我们要将贴现业务，作为实现盈利的一个重要的突破口，作为一个重大的战略目标，并不遗余力，不辞劳苦，不怕困难，快速办理。

〈三〉抓紧疏通中间业务渠道。首先要利用好信用卡的结算平台，增加手续费收入。一方面，要想方设法拓宽发卡领域，并向更多的客户群体渗透。另一方面，依赖果品流通仍是我行信用卡结算的一项主要经济收入。因而，在如何更好地为果客提供结算服务方面，要分清主次。只有为果商果农提供快捷一流的现金服务，才能让更多的流通款项汇入我行。这样既对增存有好处，又对增收手续费十分有利。据我们所知，当前工行、建行、邮政储蓄甚至信用社也很重视此项业务，一部分客户也悄悄向这些金融机构流失。鉴于此，今年在适当时期，由办公室和客户部负责策划几次大型营销活动，重点向果商果农、在外大学生、厂矿企业老板以及其他单位负责人积极推介该种产品。其次要推动银保业务向新的台阶迈进。在努力做好柜台寿险的同时，致力发展开户企业的车辆、机器设备、职工人身意外保险等，将是拓宽银保业务的一条重要途径。总之，要在上年基础上，财险业务今年要实现翻番。

〈四〉抓紧疏通质押贷款渠道。一方面，全行上下要像营销存款一样营销小额存单质押贷款。甚至可以像分配揽存任务一样，分配小额存单质押贷款的营销任务。只有促使小额质押贷款的快速增长，才能寻求信贷规模的有效扩张。另一方面，我们可以进一步地研究和推广此项业务，譬如邮政储蓄存单可否质押，客户部尽快向上咨询。同时，在推广质押贷款的同时，要重点推介保单、基金认购凭证质押，借以扩大此项业务范围，寻求新的发展途径。

〈五〉抓紧疏通国际业务渠道。此项业务，市分行有政策，就是企业所在行争取到的业务，可以选择经办行进行办理，所得收益按四六分。即企业所在行得六，经办行得四。当前，我行给予支持的部分企业也有一定数量的国际业务，眼下最紧要的是如何将此项业务争取过来，由我们责成专人为其代办。省分行今年提出了一个三化发展思想，即商业化，现代化，国际化。如何通过代办国际业务，从而迈出走向国际化的第一步，对我们来说十分重要。

四、坚定不移地贯彻两根线的经营思路，把机制改革不断向深度和广度推进

6.银行内控达标年自查报告（七页） 篇六

ⅩⅩ年，在省、市行党委的正确领导下，在省行内控合规部的业务指导下，ⅩⅩ分行内控合规部坚持“加强管理，以人为本”的指导思想，转变观念，适应形势，紧紧围绕省市行党委确定的中心任务，大力推进内控合规体系建设，充分发挥审计监督与合规服务职能，为规范业务经营、促进全行各项业务健康有序发展提供有力保障。积极参与总、省行审计项目和市行合规检查，圆满完成了ⅩⅩ年的各项工作任务，现将一年来的工作情况向市行党委汇报如下：

一、全年工作情况

我行内控合规部现有员工17人，其中总经理1人，副总经理1人，员工15人。今年是农行IPO上市之年，是内控合规组织机构体系变革之年，本部门员工在总经理及副总经理的带领下踏实工作，履职尽责。今年以来，共抽调11人次参加总、省行审计检查，历时200余天;完成省行委托审计工作任务3次;完成省行交办的调研任务1次;开展支行级离任审计10次，风险排查2次，内控自评价2次，内控评价1次，整体移位1次，接待总行审计1次;组织反洗钱业务培训3次，部门员工参加总省市行培训30多人次。

(一)理顺关系，顺利完成内控合规改革。

一是在省、市行党委的大力支持和帮助下，完成从驻ⅩⅩ市内控合规办事处到分行内控合规部的职能转变，人员实现合理分流。

为市行选送了三名风险合规经理，为资产处置部选送了两名信贷业务骨干。

二是与信贷管理部、运营管理部、纪委监察部沟通协调，实现法律事务、转授权管理、整体移位检查、员工积分等几项工作的平稳交接，顺畅运转。

三是对本部门员工合理分工，定岗定责，确定岗位联系人，工作中做到既分工明确，又相互协作，确保各项工作责任落实到人。

(二)高度重视，努力提高合规管理水平。

一是加强内部管理，提高内控合规部门工作质量。

提早制定工作规划，落实检查任务;不断强化日常管理，提升内控合规部门工作效率;强化内控监督，加强监管检查力度。

二是扎实有效地把反洗钱管理纳入日常工作来抓。

上半年要求各支行对反洗钱业务进行100%自查，我部门组织人员开展30%的抽样检查，已将检查情况通报全辖。下半年组织人员对各支行开展2次反洗钱业务检查。对支行反洗钱岗位人员进行三次不同层次的业务培训，反洗钱管理总体情况趋于良好。

三是区分权限，认真做好转授权和法律事务工作。

转授权工作。1-11月，ⅩⅩ分行共下发转授权书22次，合计50份，建立转授权书档案，及时登记转授权管理台账并向相关部门备案。其中基本转授权1次7份;内部转授权8次19份;转授权调整2次5份;特别转授权6次13份;授权委托5次5份。下达转授权批复2份，收到5个支行转授权备案26份。

一方面选派骨干人员参加总省行举办的合规业务及内控综合评价等专业培训，另一方面定期组织员工学习总省市行的制度办法，进行交流讨论，提高风险识别能力。力争把本部门建设成为一支业务精良型、团结和谐型、学习向上型、吃苦奉献型的内控合规团队。五是群策群力，大力开展合规文化建设。在全行合规文化建设中，以百日排查、案件治理、案件执行年等活动为契机，推进合规文化开展，主办合规文化电子期刊一期。

二、工作中存在的问题和困难

一是当前在部分干部员工思想上存在的最大的模糊认识和误区是：把业务发展与政策、制度对立起来，一谈发展就担心或伴随出现违规行为。

实际上是存在一个对政策和制度没有灵活运用的问题。少部分干部员工合规经营的理念和意识还没有真正入脑入心，对各类合规检查工作和内外部监督检查中发现问题整改还存在一定抵触和消极情绪，形象点说就是“讳疾忌医”。这些都是阻碍开展合规管理工作的障碍和困难。

二是当前合规队伍现状与新的历史使命存在稍许的不适应。

三、20XX年工作思路、目标、措施及建议

0XX年我们内控合规部总体工作思路是：要在市行党委和省行内控合规部双重领导下，本着以“合规促发展、发展必须坚持合规“的理念和思想，围绕省、市行党委的确定的业务发展战略和方针，积极完善制度体系建设和内部组织体系建设;推进合规文化建设;做好合规风险监测与管理;着重开展内控评价管理;加大力度抓好专项审计和监督管理、整体移位检查工作;认真落实内外部检查问题整改;强化风险提示与管理手段运用;规范开展转授权管理;认真抓好反洗钱和违规行为积分管理，为业务经营做好保驾护航。

省行汪行长在新一届党委首次党委会议上的重要讲话以及张行长在市行四季度业务推进会上的讲话。每一次学习思想上都受到一次深刻触动，认识上有进一步提高。切实感到：行长讲话的核心要义就是彻底转变观念，加快辽宁农行的有效发展。我们认为实现目标的根本途径就是动员全行干部员工，勤勉尽责、各司其职，以行为家，共谋发展。

省、市行党委都提出，把“创新、务实、灵活”作为推进有效发展的重要方式;在文化建设、风险控制方面的工作重点之一是“把资产质量和内部控制”作为全行经营管理的两条生命线，牢牢把握，丝毫不能放松”。正确理解和掌握其精神实质，是卓有成效开展好内控合规工作的前提和基础。众所周知，合规文化是农行企业文化的重要组成部分，是立行之本、经营之本。

只有加强内部控制管理，严格贯彻执行各项金融法律法规和农行规章制度，依法诚信经营，才能切实防范化解风险，确保各项业务的稳健运行，从根本上实现农业银行长治久安和有效、可持续发展。违规的孪生兄弟就是风险，其后果往往是加大了经营成本和透支了经营成果。“违规风险很大，不发展风险更大”。如何摆布好发展与合规的关系显得十分重要。合规的发展才是有效的发展，反过来讲，发展也必须坚持合规。开展好20XX年的内控合规管理工作拟采取如下措施：

一是确定明确的目标。

至少要达到以下5个目标：即干部员工合规意识明显提高;制度执行力明显增强;各种违规操作明显下降;内部控制评价明显进步;各类案件隐患明显减少。

二是建立自我纠错机制。

今后要鼓励各部门、各条线、各单位员工自查自纠违规行为。对主动开展自查自纠和上报违规问题及整改结果的，内控评价时不扣分;违规性质不严重且没有造成风险的，检查发现以后不处罚。从而实现违规行为“纠早、纠小、纠苗头”的目的，使“违规纠偏”变成员工的自觉行为和习惯。

三是创新内控管理方式，变“事后检查”为“事前防范、事中控制、事后监督”模式，将风险控制关口前移，多做“风险提示”，常打“预防针”，增强“免疫力”。

四是狠抓内部控制的薄弱环节开展工作。

突出重点业务、重点部位和重点环节的监督检查，防止出现较大风险的违规问题。不能忽视管理岗位的风险识别和评估，从而防范道德风险的发生。

五是以发展促合规，以合规保发展。

客观正确对待在业务发展中出现的各种问题，对于无道德风险、未造成损失的一般违规行为多采取一些提示、警示、督办整改等纠偏的手段;对于存在道德风险或严重违规行为、造成较大风险的要采取严厉的处罚措施，使其加大违规成本的付出，维护制度的严肃性。

六是加强队伍建设，树立主人翁意识。

农行兴衰，人人有责。减少牢骚和愤懑才算厚道。眼睛不能老是盯着别人，常常问问自己，职责履行到位没有。从自身做起，多提合理化建议，认真履职，为农行发展多做贡献才算以行为家，做合格的内控合规队伍员工。

七是集中学习和自我学习相结合，增强从业能力。

审计、内控合规岗位要求从业人员要有掌握新知识、新政策和制度的能力，否则就很难适应和胜任本职工作。好比医生诊病，不懂医术、不学理论，不长经验，则实为庸医，误己害人。内控合规部将建立双周例会和学习日制度，制定规划，把新知识、新政策、新制度的学习做为重点。在自我学习基础上再搞一些强化的训练和集中学习、交流和探讨，消除惰性，共同提高。

八是增强自律意识，模范执行规章制度，注重作风养成，提高自身素养，学会沟通，谦虚做人，诚恳做事。

九是建立完善的内控制度体系，强化岗位责任意识。要明确岗位职责，强化履职要求，形成明确的岗位责任体系。建立严密的责任追究机制，确保奖惩分明，违规必究，要彻底扭转“有规不依、执规不严”的局面，不断提高制度执行力。

20XX年要开展的几项重点工作是：

1、抓队伍建设。

一是坚持双周例会，人人领学(新制度、新政策)，共同提高;

二是安排合规人员利用空闲时间按对应专业搞跟班培训，每次最少7-10天，期间对相关专业的业务进行调研和检查，同时提升自身实际操作能力。

2、强化专业培训。以合规文化建设为核心，内搞1-2次大型业务学习和培训。内容涵盖合规文化、内控评价、反洗钱、法律法规等。

3、围绕重点环节、新业务开展合规专项检查。

4、内控评价检查重点放在核心业务、价值创造能力和贡献度上。真实性评价，在合规经营前提下以产品所创利润能力为根本出发点。

5、全年整体移位检查至少安排2-3个分理处以上营业单位进行检查。

6、做好一级支行行长和副行长的离任审计工作。

7、认真完成省行和市行安排的各项临时性工作任务。

四、工作中的几点建议

一是鉴于目前全省从业人员现状，各级领导要重视审计队伍建设，对一些出现不适应的同志，行领导和部门领导要注意多加引导，加强思想教育，使之转变思想，正确认识自己，理性思考，安心本职工作，方能变被动为主动。

把综合素质过硬、责任心强的人员调整和充实到这只队伍中来，把不适应岗位要求的人员调整到适合的其他岗位上去，形成进出的动态机制，增加蓬勃气息。

二是建立完善的内控制度体系，强化岗位责任意识。

要明确岗位职责，强化履职要求，形成明确的岗位责任体系;建立严密的责任追究机制，确保奖惩分明，违规必究，要彻底扭转“有规不依、执规不严”的局面，不断提高制度执行力。

7.年关于银行调查报告 篇七

一、基本情况

本次调查采取实地调查与问卷调查相结合的方法, 到3个县支行进行了实地调查, 向全辖区发放调查问卷115份, 问卷回收率100%。

(一) 会计内控意识有待提高

内控意识是内控环境的一项重要内容, 良好的内控意识是确保内控制度得以健全和实施的基础保证, 但实践中, 基层人民银行内控意识相对薄弱。调查发现, 87%的会计人员认为会计内控重要, 仅有13%的会计人员认为非常重要, 认为会计内控制度是防范资金风险、提升会计工作质量的“防火墙”。76%的会计人员表示对会计内控制度所包含的内容一般了解, 26%的会计人员表示不太了解现有内控制度, 了解范围仅限于不相容岗位分离、印章保管等方面, 仅8%的人表示全面了解内控制度。基层人民银行会计部门由于人员所限, 存在重业务核算、轻内部管理;重制度制定, 忽制度执行效果的倾向, 牵制了会计内控建设。近年来人民银行会计核算和支付清算都发生了巨大变化, 呈现网络化、集中化的趋势, 而基层人行会计业务有空洞化趋向, 许多会计人员对业务缺乏具体的、整体的认知, 对操作流程“知其然而不知其所以然”, 影响了内控意识建立。

(二) 会计内控制度监督乏力

72%的会计人员认为会计内控制度过于侧重事后控制, 忽视了事中和事前的监督控制。随着业务的发展和管理技术的提高, 有效进行事中和事前监督工作才能更好地防范银行会计风险, 减少国家资金损失。80%的会计人员认为内审的同级监督和上级行的检查力度不够。个别行的会计检查还停留在应付上级行每年例行的会计制度执行情况的检查上, 内部自查还没有做到经常化, 本行的内审同级监督还流于形式, 其作用还远没有发挥出来。

(三) 内控制度落实有“真空”

一是定期轮岗难。由于基层人行尤其县支行人员少, 特别是具备会计知识和会计工作经验的人员少, 从而导致一些会计人员长期在一线会计岗位工作, 难以轮岗。调查发现, 52%的会计部门表示从未执行过会计人员轮岗制度。二是人员配备难以满足岗位设置要求。据调查, 65%的会计人员认为岗位设置与人员配备存在矛盾, 28%的会计人员认为存在的矛盾比较严重, 特别是在会计人员参加培训、检查或休假的情况下, 兼岗和顶班更不可避免。各县 (市) 支行按照会计、发行、国库相关业务核算共有17个会计岗位, 平均有7~8个会计人员, 可见, 人员配备问题异常突出。

(四) 内部控制的考核与评价机制尚未完善

22%的会计人员表示本部门会计工作激励约束比较到位, 78%的会计人员表示激励不到位。调查发现, 会计人员在培训、晋升等职业发展上机遇相对较小, 待遇也不能像内审、纪检等部门那样获得岗位补助, 形成“干的多、差错多、追责多”的怪相, 遇到月末、季末工作量更是繁重, 导致部分会计人员情绪懈怠、不愿从事会计工作的情况, 削弱了会计内控作用发挥。目前, 基层人民银行的内部控制制度, 基本上没有一个较系统的易于操作的责任追究制度, 仅有“应当做什么, 不应该做什么”的要求, 并没有规定“做错了怎么办”, “表现好如何奖励”, 从而削弱了执行内控制度的警觉性和积极性。

二、相关建议

(一) 高度重视会计内控管理, 提高风险防范意识

首先, 基层行领导要把建立健全内控制度当作大事来抓, 从人事、人员培训、会计监督环境上给予全力支持, 逐步建立比较完善的内部控制机制, 实行“谁主管、谁负责, 一把手总负责”的工作要求。另外, 领导要率先垂范, 推动制度的顺利实施, 树立制度的权威性、效用性。其次, 各级部门负责人应充分认识内部控制的重要性, 把内部控制建设作为管理中不可分割的一部分, 采取各种措施提高员工内控观念和风险防范意识。第三, 会计工作人员要摒弃麻痹思想, 不能仅满足于日常业务的账平表对。由于会计核算系统不断的升级换代其应用系统不可避免地存在某些缺陷需要修正完善, 因此要更进一步提高会计内控意识、风险意识。

(二) 整合资源, 实现会计监督合力

一是发挥内部审计作用。对于基层人民银行而言, 内部审计是内部会计控制系统的重要组成部分, 但内部审计要根据核算方式、核算手段的变化积极转型, 从传统事后审计向事前风险控制审计转变, 发挥预警、前瞻作用。二是开发建立先进的会计事后监督系统, 实现实时监督、分析及同步审核等功能, 提高监督的及时性、有效性。三是以会计工作联席会议为纽带, 加强部门之间的协调沟通, 加强信息交流, 建立会计信息通报制度, 切实树立“大会计”理念, 提高风险防控水平。四是加强对会计主管的监督管理, 加强对会计主管的在岗审计和离岗审计。

(三) 严格执行会计内控制度

一要进行轮岗。县级支行要克服轮岗导致短期内业务工作衔接不上的困难, 对长期在会计部门工作的人员进行轮岗。二要合理设置岗位。在岗位设置上要根据业务范围、业务处理特点和人员数量, 科学合理地设置接柜、记账、复核、综合、事后监督等岗位, 严格执行业务印、押、证三分管制度, 杜绝业务处理中的“一手清”现象, 尽量解决岗位设置与人员需求的矛盾。基层行应坚持以人为本理念, 积极构建学习型、专业型会计队伍, 可以根据业务发展、业务变化情况及会计系统特点, 有针对性的开展业务培训, 培养“一专多能”员工, 增强会计人员的风险防范能力, 鼓励员工在业务实践中不断发现问题, 激发广大会计人员的工作积极性和创造性。

(四) 建立科学合理的奖惩制度

8.年关于银行调查报告 篇八

新发产品特征

11月发行的理财产品平均期限为128天，平均预期收益为4.27%，各类银行的发行数量详见表1。

新发产品市场分布

人民币债券类产品发行1090款，外币债券类产品发行91款，结构性产品发行123款，信贷产品发行量发行1款，包含组合类和未公布投向的其他类产品发行1379款。保证收益型产品发行348款，非保本浮动收益型产品发行1926款，保本浮动收益型产品发行411款。

人民币理财产品发行2554款，外币理财产品发行131款。其中美元理财理财产品45款，澳元理财产品32款，欧元理财产品18款，日元和英镑理财产品各发行6款。

1个月（含）以下期产品共发行127款，1～3个月（含）期产品发行1335款，3～6个月（含）期产品发行813款，6个月～1年（含）期产品发行376款，1年以上期产品发行34款，本月没有银行发行无固定期限理财产品。

2012年11月产品投资方向、收益类型、产品类别及投资期限分布情况分别见图1～4。

产品预期收益分析

人民币债券类产品年末平均预期收益率不升反降。整体人民币债券类产品平均预期收益率为4.25%。分期限来看，除了1个月以下期产品以外，其余期限产品预期收益率均不同程度下滑，见表2。

到期收益分析

到期银行理财产品共计2283款。从到期收益表现来看，有1262款产品公布了到期收益率，公布了到期收益率的产品中除了中信银行的一款产品其余均实现最高预期收益率。

图5与图6显示，到期年化收益率达到6.00%及以上的理财产品共计44款。其中29款为人民币理财产品，其余均为澳元理财产品。澳元理财产品中，到期收益率排名第一的是交通银行发行的“‘得利宝新绿’澳元理财产品（F1112329）”产品，该产品期限为1年，到期获得了7.55%的年化收益率；恒生银行发行的“恒汇盈系列保本投资产品（UHIA85）”产品和民生银行发行的“非凡资产管理（外汇套利型）理财产品到期分别实现了6.60%或6.50% 的高收益，占据了收益排行第二和第三位。

到期收益率超过6%的澳元理财理财产品除了招商银行发行的3款产品为保本浮动产品收益型，民生银行发行的1款产品为非保本浮动收益型外，其余全部为保证收益型，其投向绝大部分为本外币货币与债券市场工具。

到期收益率达到及超过6%的人民币理财产品共有34款，其中非保本浮动收益型产品占大多数共有27款、保本浮动收益型产品5款、保证收益型2款。恒生银行发行的2款产品包揽了收益排行的前两位，“「股票挂钩部分保本投资产品」—“步步稳”（OTZR18）”和“「股票挂钩部分保本投资产品」—“步步稳”（OTZR16）”2款产品到期分别实现了12.00%和10.00%的到期收益率；汇丰银行发行的“两年期人民币‘汇聚中华’一篮子股票挂钩结构性投资产品（EQ8A195）”以10.00%的收益率和恒生银行产品并列第二；顺德农商行发行的“精英理财大客户尊享第11020期”和“精英理财大客户尊享第11023期”到期获得9.50%的收益率，并列第四。

9.关于商业银行理财现状的调查报告 篇九

学号098071785姓名郑宗妹

摘要：个人理财业务是各国商业银行极力争夺的市场,我国各商业银行不断推出理财产品,并在品牌建立、产品设计、个性化服务等方面进行创新。文中分析了我国商业银行个人理财业务发展的现状,探讨了我国商业银行个人理财业务中存在的问题,并提出了促进理财业务发展的策略。

正文：近年来我国经济迅猛发展,国内居民收入不断提高,个人财富积累也日益增加,在金融市场日趋蓬勃的今天,加之金融危机过后,很多投资者撤出了投资于证券和房地产的资金而存入银行,寻求资金的保值、增值。由此国内各大商业银行如何把握此次存款回流的机遇,创造出更多的个人理财产品

商业银行个人理财业务的现状与发展对策

摘 要：我国商业银行的个人理财业务始于20世纪90年代中期，比较起国外发展成熟的业务，我国只是刚刚起步，并存在不少不可避免的问题。只有正视这些问题，并加以解决才能加强我国银行的竞争力，促进我国金融业的不断发展。

关键词：个人理财；商业银行；业务需求

一、个人理财概述

所谓个人理财业务，就是银行为满足自然人客户的多样化需求而推出的一系列金融服务，如：理财咨询、理财分析、存单质押、开具存款证明以及委托存款转期转账等。从消费者角度讲，就是确定自己的阶段性生活与投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，在专家建议下调整资产配置与投资，并及时了解自己的资产帐户及相关信息，以达到个人资产收益最大化；站在金融企业角度讲，一是要研究开发个人理财产品，二是要提供专业的理财服务。

按照西方银行业的观念，“个人理财”服务就是意味着客户将资产交给银行后，完全由银行代为打点，按照客户与银行之间约定的额度实现资产增值。而我国银行业目前所谓的“个人理财”服务，客户并不能把资产交给理财中心，由它代为投资、管理，而是只能向客户提供建议。

综上所述个人理财业务是以“经济学”追求极大化为精神，以“会计学”的客观纪录为基础，以“财务学”的运作方式为手段，从个人角度希望达到实现个人理想，提高生活品质，丰富家庭生活的目标；从金融企业角度，集合和创新金融产品，为客户提供综合性个性化的理财服务。

二、我国商业银行个人理财业务的发展状况

长期以来商业银行首先是将企业客户作为它重点发展的客户。实际上随着个人财务的增长，个人客户成为银行越来越重要的客户，个人理财只是个人客户业务中的一种。目前在一些富裕的地区，个人的业务

已超过了企业的业务，所以与个人有关的业务有着较强的增长潜力。另外，从我们国家居民的财富增长速度看，它也为个人理财提供了一个现实的需求和成长的土壤。

在过去的几年里，各银行个人理财中心如雨后春笋般地从城市的各个角度脱颖而出，各种品牌“量身定做”、“一对一”等词汇充斥着媒体报道。如招商银行推出“快易理财”、“酒店预定”、“贵宾等机”、“远程医疗紧急救援”四项个性化服务项目；兴业银行推出“自在增利”业务；工行继“理财金账户”后推出了金融＠家，从根本上突破了银行柜面服务的地域和时空限制；农行的金钥匙金融超市，让各阶层的顾客享受“一站式”贵宾化服务；中信的理财宝；民生的钱生钱也都在从尽可能提高客户的收益方面突出自己的影响力。

但是个人理财业务快速发展的同时也出现许多亟待解决的问题，这也反映了各行提供的理财产品和理财服务仍然处于起步阶段。

三、目前我国商业银行个人理财业务存在的问题

（一）业务需求不足

1．业务的服务门槛偏高。多数个人理财项目定位于少数的高端优质客户，服务门槛过高，造成客源稀少。国内银行一般“门槛”在20万元以上。如招商银行的“金葵花”，要求客户资产要达到50万元；工商银行的“理财金账户”，要求客户资产达到20万等。中国目前来说总体上高收入客户比例较低，从现有品牌看，门槛的偏高导致能够满足这一门槛条件的客户比例并不多。这更显示了我们商业银行个人理财业务刚刚处于起步阶段，它还不能合理地驾驭和掌握居民的理财的需求，合理地确定门槛条件。

2．个人理财业务宣传不到位。这体现在银行市场营销观念不强，广告宣传做得不深不透。多数银行理财人员缺乏主动营销意识，“坐、等、靠”思想严重，认为客户自己会上门来要求进行个人理财；或是不善于通过常规业务发展与客户的关系，造成理财业务开展的范围不大。也导致不少客户对银行个人理财业务存在片面认识，有些人尽管拥有大量的金融资产，但又普遍存在“财不外露”的保守思想，对我国商业银行的理财水准心存疑虑，对此业务持观望态度。

（二）理财产品缺乏个性

我国银行个人理财产品有同质化趋势，如在投资领域，几乎都是证券、外汇、保险、基金等投资产品的组合。就目前的个人理财市场，与成熟市场的银行理财相比，业务范围更多的只是把现有的业务进行重新整合，而没有针对客户的需要进行个性化的设计。因此可以看出目前银行针对普通人的“个人理财中心”的服务还处在较低的层次。

（三）商业银行的政策体制问题

目前我国金融业属于分业经营，银行不能涉足证券、保险、基金等业务，只能代销基金公司、保险公司等的产品，而对这些产品的适用性无能为力，这种状况大大制约了个人理财业务发展的空间。目前，商

业银行理财方式只是传统的储蓄业务、贷款业务、外汇业务的简单列举、堆砌和整合，限制条件多，对于有些产品也只能停留在业务品种介绍、咨询建议、办理简单的中间业务等方面，并不能算是真正意义上的个人理财。

（四）缺乏高素质的专业理财人员

目前银行的理财员大多是原来银行储蓄所的员工，对证券投资和保险业务不甚了解，所以理财建议还只是停留在为客户提供储种选择、个人存单质押等与传统储蓄业务相关的服务上。近年来，虽然商业银行加快步伐进行理财客户经理的培养力度，但多数理财经理参加理财专业培训的机会较少，即使参加了理财业务培训，个人理财技能仍以银行类业务为主。而理财业务是一项专业学问很深、操作技术性很强的业务，理财涉及到税收、财务、会计、法律、投资、银行、保险等多方面理论知识和实务操作，若不具备全面的财务分析能力及金融专业知识，就很难确保服务质量。

四、对商业银行个人理财业务发展的思考

（一）提高营销手段，加大个人理财的宣传力度

通过各种媒体开展广泛的个人理财宣传，使广大居民懂得理财的重要性，要把银行的理财产品通过各种宣传渠道介绍给广大客户，讲明利弊关系以及可能存在的风险，让客户自愿选择。商业银行也应该充分利用广泛的有形的银行网点进行理财产品和专业服务的宣传，同时加大电话银行、网上银行等网点的渗透率，使客户既能享受到人性化的专业服务，又能克服时间和空间的限制得到理财服务。

（二）实行差别化、个性化服务

个人理财的重点在于个性化的服务。因为不同的人在人生的不同阶段对理财的要求是不一样的，不同的人对于风险的偏好程度也不一样。所以根据每个人不同的阶段、不同的偏好、不同的投资需求来进行个性化服务，这才是个人理财业务发展的一个真正方向。另外商业银行在服务好高端客户的同时，也不能忽视中低层次的客户，因此要对客户市场进行细分，提供差异化理财服务。

其次还要提高客户管理水平，加强专业化服务。商业银行要在竞争中处于领先优势，应该建立起自己的优秀理财品牌，通过向客户提供专业化的品牌产品，对不同的客户群体选择合适的理财产品，并实施差别定价策略，从而支持收入和利润的增长。

（三）加强跨行业的合作，丰富理财业务

通过整合现有产品，提升服务层次，为客户提供合适的金融产品和服务，使居民的货币资产以储蓄为纽带，在储蓄、支付和消费环节以及证券、保险、基金等投资领域合理流动，并从这些业务办理进程中得到综合效益，逐渐形成以中等收入客户为主体，高端客户为核心的新个人客户群体。这就要求商业银行应该与证券、基金、保险等金融机构之间加强跨行业合作，从现阶段互相业务代理发展到更广泛的行业间接

触。随着商业银行的经营体制的变化，银行有必要开发混合型的金融产品，例如银行与基金公司合作开发基金信用卡、银行与保险公司合作开发保险储蓄卡等。

（四）培养专业的个人理财服务人员

提高理财人员的素质及客户管理水平，就要加强专业化服务培养和选拔专业的理财客户经理。随着中国金融理财师（CFP）资格认证制度施行，商业银行应该优选一批业务熟练、责任心强、对个人理财业务感兴趣的精英员工，进行保险、股票、债券、基金、税收等金融经济专业知识的强化培训建立起一支全面掌握银行业务，同时具备各种投资市场知识，懂得营销技巧，又通晓客户心理的高素质理财人员队伍，为不同职业、不同消费习惯、不同文化背景的各类人士提供理财服务。

五、结语

随着我国居民财富的不断增长，以及人们对财富管理理念的不断深化，个人理财业务已逐渐成为金融业发展的新焦点，各金融机构均把发展个人理财业务做为抢占市场份额、赢取中间业务收人的重要手段。可以预测到个人理财服务是一个蕴含巨大机遇和广阔前景的市场，个人理财服务业务的发展将是商业银行今后的主要发展方向。因此要要增强银行竞争力，就要重视个人理财这一创新业务，塑造理财品牌，突出自身特色，从提高理财服务质量、创新服务方式等方面入手，促进我国商业银行个人理财业务的不断发展。

参考文献

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[5]张淼．商业银行个人理财业务探讨银行分析[J]．投资理财，2007．

10.年关于银行调查报告 篇十

-----2018年1季度

当前，国内经济形势整体上稳中向好，结构持续改善，总供求更加平衡，制造业产能出清、行业集中度提升以及企业利润改善较为明显。央行在党中央、国务院的正确领导下，实施稳健中性的货币政策，更好地平衡稳增长、调结构、去杠杆、抑泡沫和防风险之间的关系，为供给侧结构性改革和高质量发展营造中性适度的货币金融环境，在促进杠杆稳定的同时，保持了经济平稳较快增长。

在此政策环境下，国内宏观经济形势处于正常状态下。随着农历新年后各行业企业正常运转和固定资产投资项目开工，预计二季度宏观经济形势整体逐渐偏热。工业品出厂价格指数和居民消费品价格指数预计会双降。其中，工业品出厂价格指数预计会下降，主要是受石油和天然气开采业、石油加工业等行业涨幅回落影响，煤炭开采和洗选业也会因冬季取暖期结束而由升转降。居民消费价格指数预计会因大范围雨雪天气影响因素消除，以及春节过后天气回暖，鲜菜、水产价格下降等因素影响，呈下降状态。房地产价格主要受部分二三线城市楼市政策定向松绑影响，预计出现小幅上涨。

目前，央行货币政策适度且效果明显。预计下季度，央行会继续密切监测流动性变化情况，并根据情况灵活运用常备借贷便利及逆回购等多种货币政策工具组合，保证流动性基本稳定。

近期存款市场利率水平偏高，尤其是结构性存款，主要是受存款偏离度考核和年末重要考核时点冲高双重因素影响。预计二季度存款利率水平会先降后升，整体持平。贷款利率水平适度，且暂未出现会导致二季度上升或下降的明显因素。我行的整体息差水平跟随上述存贷款市场利率水平变化而呈下降趋势。

金融市场利率水平方面，1个月以内各shibor利率波动频繁，总体适度，1个月以上各shibor利率处于涨后的高位，水平偏高，中长期利率水平适度。在目前同业业务政策条件下，shibor利率走势会呈现缓慢下降趋势。但不排除资管新规、委贷新规出台，以及银监整治金融市场乱象、强化同业业务监管、深化去杠杆和穿透原则等多重因素推升shibor利率上行。从年初监管机构频发巨额罚单来看，前述各因素发生属大概率事件，叠加同业存单规模大幅度缩减因素，预期二季度shibor利率水平呈上升形势。我行的产品定价能力受五大行及农商行（农信社）影响较大，存款定价能力较弱，贷款定价能力一般。理财主要受资产端定价影响，定价能力偏强。

与上季度相比，本季度客户的贷款需求增长。主要原因是上季度时至年末，信贷规模全面收紧，信贷需求无法得到满足，本季度实体经济信贷需求继续增强，两个需求在同一时段释放，贷款需求显著增长。从行业上来看，主要来自农业、制造业和批发零售业；从企业规模上来看，大中小微企业均有；从用途上来看，主要用于生产经营和消费，固定资产投资变化不大。企业贷款需求增长的主要原因是企业销售增加和资金趋紧，政府融资平台贷款需求增长的原因是政府到期债务需要臵换。

下季度客户贷款需求预计会继续呈增长趋势，原因是金融进一步回归为实体经济服务的本源使得企业客户融资渠道向传统信贷转换，以及制造业企业盈利产生的旺盛的信贷需求。

发展小额信贷是我行一直贯彻的经营理念。因此，在目前经济形势向好发展的情况下，我行对经营周转贷款及个人贷款审批条件适度放松。我行还制定了优先支持农业和先进制造业的区域信贷政策，审批标准略有放松。房地产业和建筑业审批条件进一步收紧。总体上基本不变，部分行业偏紧主要是因信贷规划偏紧和监管政策趋严所致。预计下季度审批标准基本不变。

我行本季度经营状况较好，预计下季度仍将持续向好。我行资金流动性充裕，资金的主要来源是负债增加和上下级行资金调配，市场流动性充足也是较重要的原因之一。与上季度相比，本季度我行企业存款有所减少，储蓄存款缓慢增加，基本无同业往来。获取资金的成本变化不大，但预计下季度会上升。贷款资产质量基本不变，预计下季度也不会出现太大变化，贷款逾期客户数量基本不变。

11.年关于银行调查报告 篇十一

本次会议听取和审议了省财政厅厅长钱巨炎受省政府委托所作的《关于浙江省2014年财政总决算和省级财政决算的报告》、省审计厅厅长徐宇宁受省政府委托所作的《关于2014年度浙江省本级预算执行和其他财政收支的审计工作情况的报告》，财政经济委员会根据常委会组成人员的审议意见，结合审计工作报告和专题调研情况，对省政府提出的2014年财政决算草案及决算报告进行了审查。现将审查结果报告如下。

2014年全省一般公共预算收入4122.02亿元，完成预算100.5%，比上年增长8.6%。加上转移性收入1595.61元，全省一般公共预算收入合计为5717.63亿元。全省一般公共预算支出5159.57亿元，完成预算的101.2%，增长9.1%。加上转移性支出558.06亿元，全省一般公共预算支出合计为5717.63亿元。2014年省级一般公共预算收入293.01亿元，完成预算100.3%，比上年增长6.3%。加上转移性收入1853.01亿元，省级一般公共预算收入合计为2146.02亿元。省级一般公共预算支出480.92亿元，完成预算101.4%，比上年下降0.2%。加上转移性支出1640.74亿元，结转下年支出24.36亿元，省级一般公共预算支出合计为2146.02亿元。2014年全省和省级一般公共预算收支平衡。

2014年全省政府性基金预算收入4272.02亿元，中央转移支付收入33.25亿元，调入资金26.74亿元，支出4083.11亿元，调出资金213.34亿元，结转下年支出37.13亿元。省级政府性基金预算收入153.92亿元，中央转移支付收入31.79亿元，支出16.58亿元，对市县转移支付支出150.08亿元，结转下年支出19.34亿元。

2014年全省社会保险基金预算收入2727.77亿元，支出2100.57亿元，结余627.20亿元。省级社会保险基金预算收入140.93亿元，支出87.41亿元，结余53.52亿元。

2014年全省国有资本经营预算收入25.59亿元，支出21.51亿元，调出资金1.48亿元，结转下年支出2.60亿元。省级国有资本经营预算收入14.95亿元，支出12.05亿元，调出资金1.27亿元，结转下年支出1.63亿元。

财政经济委员会认为，2014年全省各级政府及其财政部门认真贯彻中央和省委决策部署，认真落实省十二届人大二次会议决议，推进经济转型升级，保障重点支出，注重改善民生，深化财税改革，财政监督管理水平进一步提高。全省和省级预算执行情况总体较好，建议本次常委会会议同意省政府《关于浙江省2014年财政总决算和省级财政决算的报告》，批准2014年省级财政决算。

同时，财政经济委员会认为，2014年全省和省级决算中也反映出一些问题，主要是：部分预算执行进度不快，如有的部门专项资金11个项目使用进度低于50%，13个项目当年支出为零；部门专项资金整合还不到位，实质性的整合程度还不高，有的仍然是分散多头交叉管理；财政专项资金使用绩效需进一步提高，对部分市县调查发现，如农田水利建设等专项资金一方面有较大结余，另一方面又举债搞治水项目建设，投资7.81亿元建成的23个污水处理厂处于闲置状态；一些地方和部门预算管理的规范性还有待提高，审计查出全省违规金额45.89亿元，全省管理不规范金额1456.36亿元。同时，地方政府性债务风险不容忽视。对此要高度重视，采取切实有效措施加以解决。

针对2014年决算中反映的问题，财政经济委员会建议：

一、严格落实预算法的各项规定。认真执行修改后的预算法，加快政府全口径预决算体系建设。提高预算编制的完整性、规范性，要按照法定要求，细化编制预算。

二、进一步明确省与市县的事权与支出责任。积极推进中央财税体制改革各项举措在我省的贯彻落实，结合“四张清单一张网”改革部署，研究完善省对市县财政体制，科学合理划分省与市县事权和支出责任，扩大一般性转移支付规模，提高市县财政统筹能力。

三、切实提高财政资金执行进度和使用绩效。加大专项资金的实质性整合力度，对不适应改革发展要求、不符合实际工作需要、使用绩效不高的要切实进行清理整合。强化预算约束，提高预算执行进度。加大财政资金统筹使用力度，加强对转移支付、结余结转、政府重大投资项目资金等的监管体系建设，加强专项资金使用绩效考核体系建设，切实提高财政资金使用绩效。

四、进一步规范和加强财政管理。细化规范基本支出、项目支出等各项支出标准，健全政府采购制度体系，加快清理完善有关财政管理制度，严格制度执行。改进和加强国有资产基础管理，研究建立包括行政事业国有资产、企业国有资本在内的国有资产报告制度。加强地方政府性债务监管，降低政府负债成本，有效防范债务风险。

五、抓好审计查出问题的整改落实。认真贯彻中央和省关于审计查出问题整改工作的相关要求，针对审计发现的问题，有关部门要制定明确具体的整改方案、时间表和具体措施。对突出的问题要列出问题清单，分部门、分责任、分时间抓好整改，要见方案、见措施、见办法、见实效。同时，要把审计查出问题的整改、资金使用绩效考核同下一年度的预算安排和审查监督工作结合起来，切实提高依法理财、管财、用财水平。

12.年关于银行调查报告 篇十二

一、准政策性贷款的基本特点

由于兼具政策性和商业性贷款的特征, 准政策性贷款具有自身的一些特点:

1.信贷计划优先安排, 信贷资金足额供应, 实行基准利率。

2.承贷主体多元化, 包括购销企业、产业化龙头企业、加工企业和集团客户等。

3.对借款人要求具备相应的风险承受能力和贷款偿还能力。

4.实行封闭管理和风险管理的统一, 把风险控制放在突出位置。

5.财政不兜底, 自负盈亏。

二、准政策性贷款的作用与成效

(一) 鸡西市2006—2008粮食年度粮食生产情况与总体趋势

由表1数据可以看出, 鸡西市粮食种植面积、总产和商品量呈逐年增加趋势, 详见图1。

(二) 近几年准政策性粮食收购情况

2006粮食年度收购准政策性粮食72万吨, 占商品量的28.57%;2007粮食年度收购44万吨, 占14.33%;2008粮食年度收购16万吨, 占5%;虽然受2007粮食年度国家启动最低收购价敞开收购, 2008粮食年度国家全面启动托市收购等因素的影响, 准政策性贷款发放逐年减少, 但其产生的作用不可小视。

1. 政治作用巨大

前几年粮食丰收, 物价连续上涨, 粮食销售市场价格低迷, 受产业政策、出口退税等因素影响, 外地粮商少, 市场销售不畅, 企业利润空间狭窄, 局部地区出现卖粮难的现象。针对这一情况, 鸡西市分行迅速确认辖区内收储企业的贷款资格, 核定最高额度, 及时发放准政策性贷款, 解决了农民卖粮难的问题, 保证了农民利益, 保持了社会稳定。正如虎林市市长所说:“农发行的信贷支持使广大农民可以坐在家中甚至田间地头有选择性地售粮, 并能卖上好价钱, 从中获得了实惠, 尝到了甜头, 为农村稳定做出了巨大贡献, 也带动了整个社会的稳定, 使政府可以腾出更多的精力抓好地方经济建设工作”。

2. 社会作用突出

粮食企业季节性收购明显, 融资量大, 有效资产少, 融资困难, 不采用全额抵押担保的方式, 很难在商业银行获得贷款。农发行顺应粮改的需要, 在推动收购资金封闭运行管理的基础上, 适时启动了准政策性这一贷款品种, 填补了“政府想办的、农民所需的、商业银行不想涉足的”特殊领域的需求。仅鸡西地区2004—2006粮食年度在国家没有启动政策性收购的情况下, 累计发放准政策性贷款22.31亿元, 共支持43户国有粮食购销企业、产业化龙头企业和加工企业收购粮食145.77万吨, 收购辐射46个乡镇、459个村屯和11个国营农场, 受益农户19.3万户。2006年以来累计为地方增加税收达1.2亿元, 提供就业岗位5 000余个。农发行也是当地各金融机构贷款增幅最高的银行, 充分发挥了支农领域的骨干作用和不可替代的作用。

3. 经济效益显著

2006—2008年鸡西市发放准政策性贷款20.23亿元, 支持收购粮食131.62万吨, 帮助企业实现收入22.28亿元, 获利1.05亿元, 达到企业增效、农民增收的目的。同时, 农发行也实现收息7 459万元, 间接带动了存款、中间业务等全面发展, 为完成全行利润计划等各项经营指标奠定了基础, 实现了三赢。

(三) 准政策性贷款对象呈现多元化趋势, 非传统购销企业所占的比重稳步提升

2006年, 将收购贷款的对象明确界定为在农发行开户并具备粮食收购资格的企业, 首次打破了所有制的界限, 将农业产业化龙头企业、加工和转化企业以及其他具有相应资格的企业纳入了准政策性贷款支持范围, 实现了不同所有制企业公平享受准政策性贷款政策的多元化局面。

从以上数据看, 随着粮改的进一步深入, 准政策性贷款支持的行业覆盖面有较大的拓展。

(四) 准政策性贷款效率较高, 杠杆作用明显

从鸡西市情况看, 准政策性贷款占全口径贷款比的7.27%, 虽然占比不高, 但是其作用是高效的, 特别是对农业产业化龙头、加工企业的作用尤为突出。加工企业经营严格遵循市场规律, 以质论价。有的还采用订单方式收购, 如鸡西市兴达、海泰及农垦爱邦等公司均与农民签订种植协议, 从选种、播种、田间管理直至收购粮食全程参与, 这样就保证了粮食的产量和质量, 直接增加了农民收入, 企业也获得更高收益。企业效益提高, 带动了地方税收的增长, 企业规模扩大, 创造了更多的就业机会。仅鸡西兴达制米有限公司一家, 在2004年接收鸡西市第一粮库下岗工人就达110余人, 同时, 对农发行经营也起到了促进作用。三年来, 鸡西市分行此项贷款累计获得利息收入4 000多万元, 中间业务收入50余万元。

本次调研重点针对连续三年得到鸡西分行信贷支持的5户企业进行对比分析:资产总额保持增长的有4户企业, 占比80%;所有者权益保持增长的有5户, 占比100%;实收资本增长的有1户, 占比20%;主营业务收入增长的有4户, 占比80%;利润总额增长的有3户, 占比60%。可以看出, 通过对加工企业给予信贷支持, 有效地促进了企业的持续发展, 企业的经营能力和获利空间得到稳步提升。如鸡西市兴达制米有限公司, 在农发行信贷支持初期, 是单一的粮食加工产业化龙头企业, 几年来, 通过农发行信贷支持, 成为了以种植、加工、销售、仓储为一体的中型粮食加工企业, 是省产业化龙头企业和省重点出口企业, 企业经营和抗风险能力显著增强;再如, 黑龙江农垦爱邦实业有限公司, 省级农业产业化龙头企业, 农发行支持初期是年加工原粮3万~5万吨的小型加工企业, 通过几年投放准政策性贷款的支持, 现已成为年加工原粮近15万吨, 集粮食加工、麦芽发酵、稻壳发电、城镇供热于一体的综合性企业, 资产也由原来不足5 000万元增加到现在的亿元以上, 由过去抗风险能力较低转化成现在的经济实力雄厚、物资保证充足的优质企业。

三、准政策性贷款是政策性贷款的有益补充和必要延续

政策性粮食收购贷款主要特点体现为:政策性强、制度规范、管理成本低、贷款份额高。

(一) 目前政策性收购存在局限性

1. 保底收购只能在特定条件下使用

政策性收购是为了维护国家粮食安全、调控市场等需要, 而实行的国家及地方各项储备的粮食收购, 也是为了保护农民利益, 具有保底收购属性的最低价收购、托市收购和国家临时储备粮食收购, 是政府在特定时期所采取的必要手段。2006至2008粮食年度, 为加强国家宏观调控, 鸡西市收购中央储备粮共46.36万吨。2007粮食年度, 鸡西市启动了水稻最低收购价政策, 收购水稻42万吨, 启动的主要原因是当年市场价格比国家制定价格 (0.82元/斤, 国标三等) 低, 而玉米未启动最低价预案, 原因是当年玉米市场购销活跃, 市场价格高。2008粮食年度, 鸡西市启动国家粮食调控政策, 指标218.4万吨 (含佳木斯桦南县、七台河市) , 在鸡西地区实际收购160.8万吨。2008年全球金融危机引起了经济动荡, 粮食市场价格起伏较大, 国家推出临储粮收购政策, 有效缓解了农民卖粮难问题, 确保了农民利益。从几年来的粮食购销实际情况看, 政策性贷款应对粮食市场特殊情况具有明显优势, 而在市场的常态下, 发挥的作用受自身先天特性的制约, 满足市场需求的能力有限。

2. 严格的质价政策性有其局限性

一是质价政策性强。2008年度粮食质量较好, 2009年度粮食质量较差, 等外粮多, 农民如何销售手中的等外粮将是农民增收的一大障碍。二是国家临时储备收购定价限量存在片面性。2008年末, 在水稻市场形成稻强米弱的格局, 加工企业不敢轻易入市收购, 国家及时出台了临时储备收购政策。但计划指标分批下达和政策宣传不到位, 既给相关部门协调运作增加了难度, 又引起了大量农民恐慌性卖粮, 使本来能保护农民利益的、较为合理的定价, 却没有让农民得到实惠, 大部分利润被粮食经纪人等中间环节侵占了, 国家的好政策没有真正起到作用。三是扭曲市场价格。当政策性粮食收购价高于市场价格较多时, 指导价格占据了主导地位, 价格信号不能真实地反映市场供求关系, 市场丧失调节和引导种植结构的能力, 会使某一品种产量居高不下, 收储压力增大。政府和相关部门应加大力度, 对各粮食品种价格定位的合理性进行调研, 以达到通过利益驱动来引导农民调整种植结构的目的。

3. 代储企业的被动投入容易转化成农发行贷款的隐性风险

有些企业原有条件差, 为了达到临储库点的标准, 前期投入大量资金, 但临时储存时间的不确定性, 极易造成入不敷出的现象, 最后形成新的亏损或外欠债务的增加, 直接给农发行贷款造成隐性风险。

4. 实行政策性收购对加工企业乃至下游产品的冲击

一是政策性粮食大量收购后, 对加工企业和相关的农副产品冲击加大。政策性收购启动后, 市场粮食价格会被硬性提高, 增加了加工企业的收购成本。同时, 由于市场竞争激烈, 成品价格无法相应提高, 形成了不收购、不生产、不亏损, 收购越多、生产量越大、亏损越严重的怪圈。以2008粮食年度大豆收购为例, 国家收购临储大豆的价格为3 700元/吨 (三等) , 而进口大豆到港价格为3 300元/吨左右, 差价400元。为了减少亏损, 有的油脂加工企业被迫采购进口大豆进行加工, 这对我国的大豆产业造成了严重的冲击。二是“国进民退”的情况更加严重, 不利于企业间的竞争和粮食市场经济的长远发展。由于政策性收购价高于市场价格, 而指定的收购企业基本上都是国有粮食企业。因此, 其他企业低于政策价格入市收购, 根本收不到, 高价收购又要亏损, 由此, 导致粮食大部分都流向了国有粮食收储企业, 这也是造成2008粮食年度准政策性贷款投放减少的主要原因。

(二) 发放准政策性贷款是完善政策性收购的必要手段

1. 农发行投放准政策性贷款是履行自身社会职责的需要

一是受政府财力的限制, 以增加政策性储备规模来保障收购的可能性不大;二是国际国内粮食起价较高, 粮食最低收购价预案启动的可能性较小, 即便能够启动, 客观上存在着时间、地域和品种的限制;三是粮食产业属弱势产业, 利润率低, 季节性收购明显, 资金需求量大, 商业性贷款业务受到资金和计划的双重约束, 难以对粮食收购提供有效的支持。总之, 在政策性业务和商业性业务都难以有效解决收购问题的现实情况下, 准政策性贷款是农发行承担社会责任的主要手段。

2. 发放准政策性贷款是支持民族粮食加工业发展的需要

随着我国粮食市场与国际市场对接, 粮食价格也形成对接机制, 国际粮商和跨国公司正陆续进入中国粮食市场, 对我国民营粮食加工企业造成极大冲击。如在“2004年大豆危机”之后, 国内近70%的大豆压榨企业停产, 大量企业倒闭, 国际粮商趁机低价收购和参股。目前, 我国80%左右的小包装食用油控制在国际大粮商手中, 而且还有继续向其他品种扩张的趋势。跨国企业已掌控我国植物油定价权, 如果进一步取得粮食流通的控制权, 将会造成我国粮食定价权旁落, 给我国粮食宏观调控和粮食安全造成极大影响。隶属世界四大粮商之一ADM公司的益海嘉里集团, 已经在山东、河南、河北、黑龙江、湖南等粮食主产区建立或并购多家粮食加工企业, 2009年在鸡西市也进行了相关布局的调研和运作。在这种形势下, 我们必须加大对国有或民营粮食加工企业准政策性贷款支持, 使其迅速发展壮大, 对保证国家粮食安全, 增强我国粮食产业在国际市场上的话语权, 具有十分重要的现实意义。

3. 投放准政策性贷款是农发行自身发展的需要

一是多年来农发行对准政策性贷款的投放和管理已经形成了贷款投向的清晰化、业务操作的规范化和风险控制的程序化。我们认为, 这项业务已进入良性发展阶段。二是随着粮改深入, 粮食市场流通体系将逐步健全, 粮食物流将会逐步顺畅, 国家除掌握必要的储备外, 市场流通将成为主导, 这是准政策性贷款快速发展的有利契机。三是通过多年来的信贷支持, 已发展了一批有实力、有规模和抗风险能力强的客户群体, 继续支持, 可把他们打造成大型的粮食骨干和支柱企业, 实现农发行贷款业务持续有效的发展。四是通过准政策性贷款的投放, 对农发行产生巨大的经济效益和社会效应。

4. 投放准政策性贷款是促进加工企业发展的需要

对粮食加工企业投放准政策性粮食收购贷款, 是农发行拓宽粮食收购渠道, 积极支持多种形式收购的重要手段。鸡西市分行2006—2008三个粮食年度累计对16户加工企业投放准政策性粮食收购贷款7.72亿元, 收购粮食46万吨。

在实际操作中, 加工企业真正能够提供优质资产进行抵押的并不多, 为方便粮食收购, 企业多建于县 (市) 郊区, 部分经营用地的取得方式为租赁或占用农村集体土地。按农发行现行规定, 设定不了抵押价值或抵押价值较低, 直接影响到地上建筑物的价值。受此限制, 农发行投放抵押贷款的额度也较低, 职能占到企业贷款总需求的10%~30%, 个别甚至连10%都达不到。同时, 加工企业自身流动资金不足, 原因为:一是大部分自有资金投入到固定资产;二是粮食原料收购季节性强, 短期内需要大量资金;三是粮食产业利润率较低, 完全是靠量的积累才能实现企业的盈利;四是企业多采取先货后款的经营方式, 这样就形成一部分结算资金占用, 影响了资金的周转。通过分析, 可以看出, 商业性贷款无法从根本上解决加工企业流动资金不足的问题, 这是因为: (1) 商业性短期流动资金贷款准入门槛较高, 信用等级需达到A-级以上, 一般要采取担保的贷款方式; (2) 加工企业可办理有效抵押的资产较少, 以全额抵押方式投放商业性短期流动资金贷款, 无法满足企业收购资金在量上的需求; (3) 找专业担保机构担保, 增加了企业的成本, 原本利润率就较低的加工企业获利能力将更加有限; (4) 商业性短期流动资金贷款用于收购粮食的, 农发行仍采取封闭运行的管理方式, 必须做到购贷销还, 不能周转使用, 这与加工企业的经营方式存在着明显矛盾。所以说, 加工企业迫切需要准政策性贷款支持。

四、当前准政策性贷款业务面临的形势和问题

(一) 准政策性贷款的社会敏感度提高, 政策刚性增强

2010年以来, 受物价上涨过快、自然灾害频发、国际粮食供求紧张等因素的影响, 农业和粮食生产面临着比较严峻的形势。在这种背景下, 支持粮食收购已不仅仅是个简单的经济问题, 更是一个高度敏感的政治问题, 关系到粮食安全、社会稳定和经济全局, 关系到保证农民利益、促进农民增收, 是国家宏观调控、长远规划的重要一环, 政策性十分突出。

(二) 准政策性贷款的市场环境复杂, 风险防控难度加大

一是粮食市场化程度提高。市场化程度的提高也意味着竞争的加剧和风险的加大。从近年来的情况看, 市场放开后, 各类市场主体为争夺粮食资源而展开的“收购大战”频频发生, 导致市场供求扭曲、价格波动频繁。二是部分农产品的国际化程度提高, 突出表现在大豆市场受国际市场的影响较大。三是企业经营的一体化程度提高。目前, 大部分市场主体实行“购加销”一体化经营。生产经营环节增多, 市场风险点也在增加, 只要其中一个环节出现问题就有可能影响到整个企业的经营。四是市场经营方式的多元化程度提高。从市场交易的方式看, 目前, 除了现货交易之外, 还出现了期货交易、电子撮合交易等新型的交易方式和手段。这在规避传统风险的同时, 也容易产生新的风险。

(三) 准政策性贷款的对象基础薄弱, 倒逼贷款现象使农发行监管责任加重

目前, 一方面, 由于市场主体发育缓慢, 导致准政策性贷款投放缺乏足够的市场载体。几年来, 受应急、应季缓解局部性农民卖粮难问题的制约, 择优投放贷款的空间非常有限。截至2009年末, 鸡西地区全辖42户国有粮食购销企业、产业化龙头企业和加工企业中, A级以上客户13户, 只占31%。全市16%的国有粮食企业的贷款资格是由地方政府推荐取得的, 实际达不到农发行的认定条件, 因而贷款的发放存在着风险隐患。另一方面, 国有粮食企业的产权制度改革还不彻底、不到位, 企业风险承受能力较弱, 其贷款主要用于委托粮食收购, 导致贷款的使用权发生了分离。如果市场价差超出风险保证金, 委托客户续存难度大, 就会将风险直接转嫁给企业和农发行。粮食企业与其他行业相比有很大的区别, 一年一度集中收购, 分期销售, 光靠对报表、现金流、产成品的监督远远不够, 第二还款来源较弱, 因此, 只能靠加强粮食库存监管来保证贷款安全, 农发行监管责任日益加重。

(四) 准政策性贷款的第二还款来源较弱, 安全措施无法覆盖风险全部

粮食购销类企业一般以贸易为主, 流动资金多, 固定资产较少, 因此, 企业第二还款来源较弱。截至目前, 占用农发行贷款的粮食企业有效资产值仅为3.7亿元, 其中, 粮食购销企业2.82亿元, 产业化龙头企业和加工企业0.88亿元, 有效资产抵押值为1.85亿元。而鸡西地区年均粮食收购贷款需求量为30亿元左右, 有效资产抵押值仅占贷款需求的6%, 而且变现难度较大。大量的信用放款仅靠10%~20%的风险保证金来覆盖, 贷款风险难以防控, 一旦发生风险, 安全措施无法到位。如果要求企业实行抵押担保的方式, 一是抵押率不足, 难以满足贷款需求;二是贷款费用支出较大, 企业难以承担, 并且个别企业也难以落实担保公司的条件。

(五) 准政策性贷款的发展定位尚不够清晰, 在操作中存在两难选择

随着粮食市场的逐步放开以及国家宏观调控的加强, 作为农发行收购信贷的两个重要组成部分, 准政策性贷款与政策性贷款之间, 客观上存在着既相互补充, 又相互排斥的关系。对准政策性贷款业务来讲, 如果采取积极的信贷政策, 增加准政策性贷款的投放量, 就会使企业自主收购能力增强, 市场价格上扬, 导致国家启动最低收购价预案的可能性下降, 政策性贷款的需求减少, 市场风险增加, 并通过准政策性贷款向农发行集中。相反, 如果采取从紧的信贷政策, 压缩准政策性贷款的投放量, 则可能会导致企业自主收购能力削弱, 市场价格下降, 国家最低收购价预案启动的可能性上升, 政策性贷款的需求增加, 但同时政策风险增加。

(六) 准政策性贷款承贷主体的多元化, 使信贷服务与管理的难度加大

一是客户结构复杂。目前的贷款客户, 既有购销流通企业, 也有产业化加工企业;既有国有企业, 也有民营企业;既有股份企业, 也有上市企业。不同类型的企业有不同的组织形式和经营方式, 需要农发行提供更加个性化的金融服务, 实行更加具有针对性的信贷管理。二是客户贷款种类复杂。有的企业在农发行既有准政策性贷款, 又有政策性贷款, 有的还有商业性贷款, 各种信贷资金相互交织, 分类监管难度较大。三是客户市场复杂。目前, 不少商业银行也在逐步向涉农优质客户渗透, 客户竞争日趋激烈。同时, 新型市场主体增多, 但发育不完善。不少中小型粮食加工企业、粮食经纪人或合作组织通过自身积累、民间借贷等方式逐步成长为不可忽视的市场力量, 但普遍存在内部管理体制不健全、财务信息不透明、经营不规范等问题, 需要在客户营销与培育方面有所突破。

(七) 准政策性贷款性质界定的不足, 限制其发挥更大作用

一是现行准政策性贷款的范围界定偏窄, 与农村社会经济发展的需求不相适应。目前, 农发行把准政策性贷款仅仅局限于粮棉油收购贷款领域。随着农村经济的发展以及人民群众生活水平的提高, 同样关系到国计民生的农副产品收购也需要准政策性贷款支持。二是现行准政策性贷款的业务范围与个别商业性贷款业务存在交叉。对农业产业化龙头企业直接收购粮食所需的资金, 目前, 既可使用准政策性贷款, 即收购贷款, 也可使用商业性贷款, 即农业产业化龙头企业贷款。三是准政策性贷款业务缺乏合理的补偿机制。由于对准政策性贷款允许存在一定的风险敞口, 使得准政策性贷款所承担的风险要高于政策性贷款和商业性贷款。综上所述, 准政策性贷款在制度设计上需更加完善。

五、结合鸡西地区实际, 提出推动准政策性贷款业务可持续发展的几点建议

(一) 从全局的高度, 明晰准政策性贷款业务的战略定位

一是准政策性贷款业务应当服从和服务于整个收购信贷业务的发展战略, 应该围绕“因地制宜、防控风险、力争多投”的指导思想, 来确定可持续发展的路径。二是准政策性贷款业务的发展应有助于政策性贷款业务的发展。从综合效益来讲, 政策性贷款要优于准政策性贷款。对于粮食收购应尽可能地促成国家启动最低收购价预案, 以提高调控贷款在支持收购中的比重。三是准政策性贷款业务应为商业性贷款业务的发展提供支持。对既符合准政策性贷款条件, 又符合商业性贷款条件的, 应尽可能地选择使用准政策性贷款, 如加工企业就更适合使用准政策性贷款。

(二) 强化管理, 准确把握准政策性贷款业务的中心环节

在经营管理中, 鸡西市分行始终严格执行“钱随粮走、购贷销还、专款专用、库贷挂钩、封闭运行”的要求, 抓好贷款发放、贷款使用和收贷收息三个重点环节, 明确工作职责:客户经理负责贷后管理, 行长、主管副行长承担相应管理和监督责任, 层层签订库存监管责任状。按程序操作, 依制度管理, 规定动作不得简化或省略, 关键环节的制度执行必须有据可查, 杜绝在坚持基本制度上走过场。支行承担贷款发放并按进度供应资金, 监督收购, 市行抽调力量监督库存和法人代表, 并严格执行库存动态监管、企业法人离城报告制度。

2008粮食年度, 为加强对粮食库存的监管力度, 鸡西市分行创新了检查方式, 成立了贷后督查大队, 重点履行粮食库存督查职能。2009年1至8月份, 督查大队对全辖13个新粮库点进行每月两次巡回检查, 采取倒查法, 直接深入到企业专职检查库存, 如发现问题一查到底, 直接追责到基层行行长、主管副行长、驻库信贷员, 有力地保证了收购资金封闭运行, 为全市粮食贷款筑起了一道坚固的安全防线。如虎林市农垦庆丰粮油加工厂异地储粮, 督查大队发现后, 及时采取措施, 追回了1 000多万元粮款, 避免了贷款风险的升级。截至2009年10月末, 鸡西市2008粮食年度准政策性贷款实现本息“双结清”。2010年, 为加强对2009年度收购的新粮管理, 在各基层营业机构正常监管库存的前提下, 市分行组建了三个库存监管小组, 配备专车, 坚持每月50%的时间深入到基层检查库存。粮食库存是企业的第一还款来源, 库存有保证, 准政策性贷款的风险就可规避。

(三) 通过信贷手段创新, 破解准政策性贷款业务“两难”的问题

1. 监管手段的创新

在加大库存监管的同时, 鸡西市分行还加强对企业法人进行全方位的道德风险监管。一是在资格认定时, 对企业法人代表进行全面的调查了解, 通过查看法人代表出差票据, 根据出差日期看前后有无可疑资金流出或流入, 通过企业纳税情况来判断企业法人代表是否真正遵章守纪。如法人代表道德不过关, 实行一票否决。二是在日常库存监管时, 定期对企业法人代表的道德行为进行跟踪监管, 并由支行行长最后做出判断, 出现问题及时向上级行报告。如2009年, 在对某企业监管时, 发现一户重点贷款企业法人有做期货交易的传闻, 市行立即组织人员进行全面调查, 最后发现是竞争对手制造的传闻。三是在贷款全过程中, 重视并建立与“法人代表面谈”制度。四是在贷后期间, 通过在粮食企业中开展“信用企业”和“信用法人代表”活动, 形成讲究诚信经营、防范法人道德风险的良好氛围。

2. 贷款方式的创新

发放准政策性贷款时, 鸡西市分行在实行有效资产抵押和风险准备金制度的基础上, 还采取了浮动资产抵押、保险和与法人代表签订无限连带责任保证合同等方式, 尽可能地降低风险敞口。目前, 鸡西市分行正在探索加工企业联保制, 这是一种区域内加工企业联合会的形式, 是在企业内部规范行为, 形成互为制约的一种模式。

(四) 引入准入与退出机制, 净化信贷整体环境和提升客户竞争力

鸡西市分行采取“有保有压、有进有退”的营销原则, 根据客户的资信状况、发展潜力以及对农发行经营发展的影响程度, 进行分类排队。在逐步收回存量贷款的前提下, 稳步实施客户退出机制, 对市场竞争力差、经营效益较低、风险承受能力弱、资信不好的企业逐步使其退出鸡西市分行的支持范围。2009年1至8月份, 累计强行退出7户规模较小、经营管理差、抗风险能较弱的粮食加工企业;逐步退出6户基础条件差、交通不便、历史包袱重、内部管理混乱、不配合信贷监管的国有粮食购销企业。在确定准政策性贷款支持对象时, 始终坚持区别对待, 不搞一刀切或遍地开花。特别是经过2008、2009两个粮食年度的审慎经营, 明确重点支持:一是大中型加工企业、产业化龙头企业收购原料;二是有常年固定合同的军供粮加工、外省地储粮收购等粮食企业;三是大型集团客户进行委托收购。禁止:一是对纯贸易类企业收购贸易粮赌后市的企业发放贷款;二是对国有购销企业自营收购发放贷款;三是对政策性与准政策性混收的企业发放贷款。通过实施分类排队和客户退出机制引入, 进一步优化了客户和贷款结构, 使鸡西市分行掌握了客户结构和信贷结构调整的主动权, 有效的预防和化解了信贷风险。

(五) 立足可持续发展, 着力构建更加有效的准政策性贷款业务, 发展保障机制

一是继续拓宽准政策性贷款的支持范围。准政策性贷款具有一定程度的社会公共产品特性, 体现的是国家政策和公共利益, 受惠的应当是整个农村社会经济, 因而不能把准政策性贷款简单等同于粮食收购贷款。建议根据农发行支农职能的调整, 以及农村经济发展的需要, 不断拓宽准政策性贷款的内涵和外延。二是争取政策支持, 加快健全自我补偿机制。鉴于准政策性贷款的特殊性, 应该建立比其他贷款业务更有效的风险补偿机制。

建议积极争取国家有关部门对农发行准政策性贷款业务的认同和认可, 在财政不承担补贴责任的情况下, 允许农发行提高对准政策性贷款呆账准备金的比例, 以区别其他商业性贷款业务。三是建立有效的考核评价机制。重点从执行政策和防范风险两个方面来综合衡量准政策性贷款业务的运作成效, 要将考核结果纳入到经营绩效考核体系中, 与工资、费用以及其他资源分配挂钩。

摘要：结合农业发展银行准政策性贷款的特点, 结合农业发展银行在鸡西市的实践, 分析准政策性贷款的优缺点, 查找准政策性贷款发展中存在的问题, 对准政策性贷款的可持续发展提出合理化建议。

关键词：准政策性,贷款,调研报告

参考文献

[1]董小君.金融风险预警机制研究[M].北京:经济管理出版社, 2004.

[2]全球风险管理专业人士协会, 胡志伟, 等.银行风险与监管国际认证[M].北京:中国金融出版社, 2007.