1、借款及备用金管理制度

1、借款及备用金管理制度（11篇）

1.1、借款及备用金管理制度 篇一

备用金及借款规定(试行)

1、在强化现金管理的前提下，为加强对业务活动的资金保障力度，以及增强资金的灵活性，实行备用金和临时借款相结合的制度。

2、根据工作内容的特点和需要，对需要常备现金的各项目工程部和公司行政部，实行备用金制度，额度分别为：项目工程部2-4万元，办公室5000元。

3、项目部和行政部应指定人员管理备用金，报经公司同意后，到财务部办理手续后领取现金。在日常经营活动中，项目经理或行政部主任在自己权限范围内，合理使用备用金，业务活动完毕，业务经办人应及时按相关规定办理报帐事宜，以保证备用金的足额备用。

4、公司其他正式员工因公或因私需借现金者，应事先请示总经理同意，按规定办理完相关手续后，到财务领取现金。借款应按约定期限及时归还，最迟在每年年底、或或离职、工程竣工前归还，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。

5、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。

6、施工队借款必须由工程计划部、质检部、分管领导开具工程量情况说明，交财务扣除借支款后报项目经理审批，预防不良超支现象发生。

2.1、借款及备用金管理制度 篇二

1 院病区备用药品管理存在问题

1.1 人员问题

本院病区备用药品管理人员问题主要来自部分医护人员和药师。其中,部分医护人员对病区药品管理风险的认识不足,意识薄弱,责任心不强,从而造成对病区备用药品管理重视度不够,管理力度不足;由于病区药品品种众多,部分医护人员不但不能正确掌握病区备用药品的详细情况,对病区备用药品管理的要求不熟悉,且更新药品知识意识薄弱,无主动学习的积极性,对新药品的药理知识、不良反应以及储存条件不清楚等。另一方面,本院药师未参与到病区备用药品管理工作中,对药事管理相关知识与注意事项的宣传度不够,进一步增加了病区备用药品管理的风险。

1.2 药品管理的客观问题

本院病区备用药品管理存在的客观问题主要是备用药品管理的信息系统不完善,不支持备用药品的基数管理,给备用药品的现代化合理科学管理带来阻碍。另外,病区使用的节余药品与备用药品无法分开,存贮与管理混乱;备用药品的供应不及时,致使某些备用药品基数长时间无法得到补充。

1.3 环境问题

温度、湿度、光线、空气等与药品质量存在密切关系,药品若不能严格按照储存要求保存,可能会导致药品疗效降低或失效变质,会减低临床疗效甚至出现毒副反应。本院药品储藏条件基本符合要求,存在主要问题是无静配中心,从而导致部分静脉输液药品配置及使用过程中的环境条件不符合要求;部分科室药柜少,储存备用药品空间不足,导致储存过程不符合要求。

1.4 管理制度问题

目前医院病区药品的管理并未按照备用药品管理制度来执行,且管理以护理部为主,药剂科人员参与较少;医院药事管理部门的药师管理工作不合格,药事执行力不足。

2 医院病区备用药品管理的建议与对策

2.1 加强对医护人员与药事管理人员的培训

定期安排培训讲座,组织全院医护人员及药事管理人员学习病区备用药品安全管理相关知识、各类药品存贮要求,提高所有医护人员的药品安全管理意识和风险识别及防范能力;增强医护人员及药师责任心,端正工作态度;增强主动学习的积极性,学习新药药理知识、用药知识以及储存要求,不断更新自身药学知识储备,从而最大限度降低用药风险,做到安全用药。将备用药品存贮注意事项、安全用药基本知识、新药知识等制定成册,发放到各科室,方便各科室随时组织学习,并起到警示与督促作用,定期对全院医护人员的药品管理相关知识及风险意识进行考核,从而从思想上提高医护人员及药师对备用药品管理的认识。

2.2 提升药品管理的客观条件

应不断对药品管理信息系统进行管理和维护,必要时进行更新换代;制定节余药品管理规范,设置节余药品独立存贮空间,标准化节余药品的管理与储存,避免混淆节余药品与备用药品的储存与管理;在药品供应方面,药剂科应与各临床各科室协商制定合理的备用基数药品的范围与数量,并加强对药品供应渠道与供应数量的控制,在确保药品质量的前提下确保备用药品能及时得到补充。

2.3 提高药品存贮条件

根据各科室对药柜的要求,合理分配或重新配置药柜,针对性规划药品分类分区摆放方法;有需要低温或冷冻保存的药品,应予配备冷藏冷冻设备,对于已有不能准确控制温度的设备加配温度计,护理人员需每日两次测量并记录温度,确保存贮温度适宜;根据实际情况安排或划分静配中心,确保静脉输液配置过程的温度、光线及卫生状况符合要求。根据药品说明书保存药品,对于需避光保存的药品,不但在存储过程中要严格避光,使用过程中也应注意采取避光措施。对拆零后补充片剂、胶囊剂等,不同批次时,不应与原有药品混合储存,另用原装最小容器储存。

2.4 建立健全病区备用药品管理规章制度并贯彻实施

建立健全药事管理工作机构,指定专人负责病区备用药品管理,将工作责任具体到个人,并明确赏罚制度(包括管理人员与被管理人员);根据已存在问题完善本院已有备用药品管理制度,药剂科与护理部共同成立质控小组,定期或不定期对病区备用药品的储存、管理与使用情况进行检查,落实备用药品管理制度以及其他相关制度的实施情况,分析制度实施过程中存在问题并根据存在问题进行讨论,及时提出解决措施后进行整改,以此循环不断实现病区备用药品管理的持续质量改进[3]。

3 讨论

综上所述,本院病区备用药品管理存在的主要问题是人员问题,药品管理客观问题,环境问题以及管理制度问题。根据以上问题应加强对医护人员药学知识及风险意识培训,提升药品管理的客观条件,提高药品存贮条件,建立健全病区备用药品管理规章制度并贯彻实施,从而推进医院病区备用药品的科学化规范化管理的持续质量改进。

摘要：目的:分析本院病区备用药品管理存在问题,以期为本院管理的持续质量改进做出贡献。方法:对于本院病区备用药品管理实际工作中存在的问题进行分析汇总,并提出建议对策。结果:本院病区备用药品管理存在的主要问题是:人员问题,药品管理客观问题,环境问题以及管理制度问题。结论:病区备用药品在临床工作中有重要作用,针对病区备用药品管理存在的问题,应及时提出解决方案,建立健全规章制度,从而推进医院病区备用药品的科学化规范化管理。

关键词：备用药品,管理,问题,对策

参考文献

[1]张亚玲,吕波,朱本淑.加强病区药品贮存管理,确保临床用药安全有效[J].儿科药学杂志,2012,18(4):44-46.

[2]杨春莲,郭全萍.加强病区备用药品管理降低护理风险[J].中国医学创新,2013(6):153-155.

3.营业现金收款及备用金管理制度 篇三

一、营业现金收款管理：

1、“营业现金收款”：是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。

2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。

3、营业款现金缴存：次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。

二、备用金管理：

1、“备用金”：是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。

2、备用金额度：

（1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元

3、备用金支取手续：

（1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。

（2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。

（3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期5日内有效。

4、备用金管理：

（1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。

（2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。

（3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。（4）严禁各运营部门以销售现金替代备用金，坐支销售款。

（5）公司财务部门负责定期或不定期对下属长期借用备用金的部门或个人进行抽查和盘点。

三、保险箱管理：

1、公司财务部、公司下属各营运单位配备保险箱，供存放营业现金、备用金、销售发票、报销单据等。

4.婚礼备用婚礼备用1 篇四

欢迎参加李雷先生、韩梅梅小姐的结婚典礼。此刻请各位起立，恭请新娘步入礼堂。

各位，我们集体在上帝面前见证并祝福李雷与韩梅梅在基督面前的结合。他们结束了浪漫而又温馨的恋爱旅程，遵循着上帝的教导，在这天这个完美的日子，他们踏上了婚姻的红毯，步入了婚姻的圣殿。

这是他们爱的延续，这是他们新的起点，他们将遵守着各自对爱的承诺，无论做什么，或说话或行事，都要奉主耶稣的名，借着他感谢上帝。

李雷、韩梅梅，你们愿意遵行上帝的旨意，按照基督的福音，寻求圣灵的引导和帮忙，与彼此同度神圣的婚姻生活，请照着庄严的的誓词，彼此许愿。

请新郎李雷跟我念：奉上帝的圣名。我与你结婚，以你为我的妻子，从今往后，我要与你同甘共苦，爱你，敬重你，永远对你忠心。愿主帮忙我谨守这承诺。

请新娘韩梅梅跟我念：奉上帝的圣名。我与你结婚，以你为我的丈夫，从今往后，我要与你同甘共苦，爱你，敬重你，永远对你忠心。愿主帮忙我谨守这承诺。

上帝啊，愿这对戒指成为李雷与韩梅梅终身相爱，永结同心的信物。

现在请新郎亲吻你的新娘。

你们已在上帝及会众面前证明你们愿意结为夫妇，并已彼此许愿，交换信物，签署婚书，我现在宣布你们成为夫妇。愿上帝坚固你们今日的婚约，并赐恩予你们，相爱到底，永远不分离。

在这里我代表新人的父母，衷心的感谢大家的光临，谢谢你们在忙碌中抽出时间来参加这次婚礼，就让我们一同沐浴在主耶稣的大爱之中，领受神的奇妙祝福与丰盛的恩典，愿神与我们众人同在!

在现代社会，教堂婚礼已经不仅仅是信徒的专属，喜欢教堂这种神圣婚礼的新人同样可以选择。基督婚礼有其既定的流程，新人们如果有此意向的一定要提前做好婚前准备，有条件的可以先排练一下，这是对婚礼仪式的尊重!

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5.公司借款及费用报销管理制度 篇五

为加强公司财务管理，规范费用开支，使各项开支合法、真实、准确、完整，根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、结合本公司实际情况，对借款及费用报销程序制定以下办法。

一、借款及费用报销

（一）审批权限

1、费用报销实行总经理和财务经理审批。（壹千元以上需上报董事长由董事长裁定）。

2、公司借付款、固定资产购置及对外投资，对外借贷需董事长签批。

（二）审批程序

1、公司报销实行谁经办谁报销，财务人员负责审核单据，总经理负责审批报销。

2、经办人的借款报销单据由财务人员审查核实，票据无误后，按程序报批。

（三）具体规定

直接经办资金的“经办人”需为公司正式员工。

1、借款

①借款经办人规范填写《领（借）款申请单》，并注明付款方式及付款帐户资料（一般情况为转帐支付）；

②《领（借）款申请单》要明确领、借、付款用途，便于报帐时对费用票据的核实；

③《领（借）款申请单》按审批流程签署完毕后，交财务人员办理领、借、付款，经办人同时提供相应的付款依据（合同协议，报价单或费用

清单等）；

④经办人原则上在5个工作日内，凭正式发票办理借款冲销手续； ⑤现金借款当日未用应于次日退回财务部，付款时重新办理借款手续。

2、备用金

本公司一般情况不允许借备用金，特殊需要要由总经理和财务人员批准。

3、差旅费

（1）差旅费以个人形式借出，二人以上共同出差的，可由一个人负责借用差旅费；

（2）差旅费借支限额标准，省外（）元/天/人，省内（）元/天/人；

（3）市内各区县或市外出差，交通费凭票实报实销，打出租车注明事由及来去地点；

（4）出差归来2个工作日内报销，未按规定取得发票的费用报销，其相应费用由经办人承担；

（5）住宿费按规定标准（？？？金额）内凭据报销，超过限额标准部分不予核销；

（6）出差发生的各类无单位、无内容、无日期、无财务专用印章或发票专用章的发票，不得作为报销凭据；火车票发生的代办手续费不得超过10元/张；

（7）差旅费必须当月发生当月完成费用报销。因故不能报销者必须经总经理签字批准后于次月十日内报销；逾期票据作废，费用自理；

（8）公司人员出差，未经公司同意私自采用飞机形式出行，费用一律不予以报销；

注：出差由对方负责接待或缴纳餐饮、住宿费的不得再次报销相关费用；

4、车辆使用费

公司车辆由公司统一管理，车辆费用应严格控制，据实报销

（1）车辆加油费财务人员负责审批报销，因私使用公车产生的油费由实际驾驶人承担。

（2）车辆通行费按实际产生费用报销。

（3）车辆正常保险费、维修、保养费实行先申请后发生，据实报销，在报销单上要注明车辆牌号；

（4）车辆违章处罚金由驾驶员个人承担并从其工资中扣发

（5）公司车辆事故及维修费用由公司垫付，待查明原因保险公司赔付后由总经理提出处理意见，费用由相关人员及部门自行承担并予以相应处罚。

5、业务招待费

（1）业务招待费开支实行总额控制，限额管理；

（2）业务招待费实行“先申请，后执行”的原则，发生后5日内报帐；未经批准擅自产生的业务招待费一律不得报销；使用超过批准限额的，必须注明原因经总经理批准后方可报销。

（3）需要开支的业务招待费，由经办人申请按标准由财务人员、总经理审批后执行。

6、通讯费

公用座机电话：

公用座机电话费用管理由财务部门监督，无正当理由发生的不正常长话及声讯费用由个人自行承担。

二、要求规定

1、借款人员逾期不冲帐或借款未用不退回，无正当理由的，视情节轻重收取日息5‰的滞纳金，或处以30元/天的罚款，并在次月的工资中予以扣回；

2、大额借款（5000元及以上）无正当理由一个月未冲帐者，停发其工资，待账款冲抵后再予以工资发放。

3、在费用报销中有弄虚作假的行为，除对该行为人处以收缴虚报部分费用外，并按虚报部分费用的两倍金额给予罚款。对各级签批的领导予以同等的经济处罚并通报；

4、除董事长特别安排，严禁代借代领款，所有领、借、付款必须由经办人本人办理；违者将从本人和经办人次月起的工资中全数扣回报销款项（各承担50%）；

5、不得以任何理由越权或越级报批，否则，财务人员有权不予受理。

6、在票据粘贴方面

（1）、票据粘贴时要沿着粘贴单的上边缘，从左至右粘贴，原始单据不能超出粘贴单，每张粘贴单可均匀粘贴二至三排发票。

（2）、将发生的费用发票按照日期顺序整理，严格按发票的先后时间顺序自左向右依次粘贴(对于过路过桥费、差旅费发票更应如此），对于发票上无日期的按金额大小进行粘贴。便于审核。

（3）、用胶水粘贴附件，千万不要用订书针装订。

6.1、借款及备用金管理制度 篇六

总 则

1、为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。2、3、本制度适用对象为公司总监及以下人员，副总裁及以上高层管理人员费用按实报销，无出差补贴。

备用金借支程序

4、各部门人员为保证公务的合理需要，按审批权限报批后，可向财务部预支一定数额的备用金。

5、备用金借支程序：借支人填制借支单，按第13条规定权限审批后交费用会计编制记账凭证，由稽核岗位会计复核，出纳根据复核后的记账凭证，向借支人支付备用金，同时借支人须在记账凭证上签字。

借支2000元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。

6、管理部门公务较多的人员可申请实行定额备用金制度，即可预支保证公务合理需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。

实行定额备用金制度的人员须经财务部和总裁认可。

7、备用金借支人须在公务完毕后5个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每2个月结清一次。借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。

每年12月31日前，除12月下旬借支的外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。

8、借支单是财务账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时借支单不予退还；归还多借备用金时，由出纳开具收据给报销者本人，借支单也不予归还，收据须妥善保管备查。

9、备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。

费用报销程序

10、费用报销程序：报销人按下款要求自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单，按第13条规定权限审批后交费用会计编制记账凭证，由稽核岗位会计复核，出纳根据复核后的记账凭证向报销人支付报销款或收取归还的备用金余款；出纳收取归还的备用金余款须向报销人开具收据，借支单不予退回；报销人领取报销款项须在记账凭证上签字。

11、对原始票据的要求：

⑴、所有票据必须是合法的正式发票，除定额票据外，其余票据都必须是经复写纸一次性套写清楚的票据，收据（财政票据除外）及白条不予报销；公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销； ⑵、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。

原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。

⑶、除交通票据外的其他票据，报销人须在每张票据正面空白处注明票据金额开支的用途并签名。装卸费、运杂费、仓租费、保险费等票据须注明业务流水号或出口发票号并签名。

⑷、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。

12、费用报销后，由财务部记入个人费用登记簿，按月上报总裁审核。业务员的费用列入个人销售费用进行成本考核。

审批权限

13、备用金借支和费用报销的审批权限：

⑴、备用金借支和费用的报销金额在2000元（不含本数）以下的，由部门经理确认，总监或主管副总裁审核，财务部经理复核

后，报总裁审批；

⑵、备用金借支和费用的报销金额在2000元（含本数）以上的，由部门经理确认，总监或主管副总裁审核，财务总监核准后，报总裁审批；

⑶、部门经理的备用金借支和费用报销由总监或主管副总裁审核确认，按第⑴、⑵款规定权限分别报财务部经理或财务总监审核后，报总裁审批；

⑷、总监或副总裁的费用报销由财务总监审核后，报总裁审批； ⑸、财务总监和总裁、董事长的费用报销交叉审批。

出差补贴标准

14、定义：出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务，并根据本制度的规定享受相应标准的出差补贴、伙食补贴和交通补贴；在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。

15、公司员工出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担，公司不予报销。

16、公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。

17、长途出差交通工具乘坐标准 级 别 飞 机 火 车 轮 船

总 监 普通舱 硬卧及以上 二等舱及以上 部门经理------硬卧 二等舱 主管及以下------硬卧 三等舱

18、出差补贴实行全额包干制，具体包干标准见下表（元/日）： 级别/出差地点 京、津、沪、穗、深圳、珠海、厦门 其他省会城市 一般地级城市 县级城市及以下 总 监 住宿标准 300 240 200 160 伙食补贴 100 80 60 50 交通补贴 80 60 50 40 合 计 480 380 310 250 部门经理 住宿标准 240 200 160 120 伙食补贴 80 60 50 40 交通补贴 60 50 40 30 合 计 380 310 250 190 主 管 住宿标准 200 160 120 100 伙食补贴 60 50 40 30 交通补贴 50 40 30 20 合 计 310 250 190 150 一般员工 住宿标准 160 120 100 80

伙食补贴 50 40 30 20 交通补贴 40 30 20 10 合 计 250 190 150 110

19、宾馆或酒店标准：

级 别

宾馆或酒店标准 客房标准 总 监 四星级 标准客房

经 理 三星级 标准客房 主管及以下人员 无星级 标准客房

除本制度另有规定外，公司其他任何员工不得住标准客房以外的各类特色房、普通套房和豪华套房等高标准客房。

考虑到全国各地住宿实际情况的不同，为避免因住宿标准制订过低，给住宿带来困难，不利于工作开展，给公司形象带来负面影响及增加个人负担，个人单独出差实际住宿费高于第18条规定包干住宿标准的，如住本条上表规定的标准及以下客房的将被视为合理住宿，允许按实报销；公司员工应尽量选择低星级的宾馆或酒店住宿，以减少开支。

20、出差人员的住宿费在住宿标准内据实报销，超支部分自理，规定标准内节约部分按60%返还。公司员工出差无住宿发票的，按实际住宿天数，每人每天按照包干总额的40%给予补助。但参加包括住宿、市内交通与生活费用在内的会议和由邀请方承担费用的会议，不享受任何补助。

21、出差人员当日有招待费发票的，当日不计算伙食补贴；当日有出租车票的，当日不计算交通补贴。招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，招待费发票未注明日期的，一张招待费发票视同一天发生招待费并不予计算伙食补贴；出租车票必须注明往返地点及用车事由，出租车票无日期的，且出租车票数量超过出差天数2倍及以上的，出差期间不予计算交通补贴。

22、出差人员的交通补贴、伙食补贴天数按出差自然天数减去一天计算，即算头不算尾；住宿补贴按实际住宿天数计算。

23、出差人员超标准乘坐交通工具须经总裁签字同意方可报销，并须事先请示；飞机票、软卧火车票、头等舱轮船票须经总裁签字同意方可报销。

24、公司员工出差夜间（指晚8时至次日凌晨7时）连续乘坐硬坐火车超过8小时以上的，可给予夜间乘车补贴，补贴标准为票价的50%。

25、长途交通票据如果遗失，须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门经理签署意见，报总监或主管副总裁、财务总监、总裁审批后，按票价的50%报销。

26、公司员工随同主管及以上级人员一同出差，其住宿标准可按主管及以上级人员相应标准执行；公司员工随同副总裁及以上级人员一同出差，原则上不予发放伙食补贴和交通补贴。

27、司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、生活补贴包干，不享受交通补贴，标准参见一般员工包干标准。

28、公司员工出差途中，经批准可绕道回家探亲，其绕道车船费扣除直线单程车、船费后全部自负，在家期间不享受伙食补贴、住宿补贴和交通补贴。

公司员工在私房（家）所在地或父母所在地出差，不享受住宿补贴，伙食补贴减半发放，交通补贴仍按标准发放。

29、公司员工在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补贴，不发住宿补贴和交通补贴，住院超过1个月的停发伙食补贴。30、出国人员差旅费的报销严格按照财政部、外交部（92）财外字第1100号文件执行。

市内公共交通费标准

31、市内交通费是指公司员工在公司所在地办理公务所发生的交通费（包括公共汽车费和出租车费），公司员工上下班或因私所发生的交通费不在此列。

32、市内出租车费报销标准： 部 门

级 别 每月限额

营销部门 总 监 400元

经 理 300元

综合部门 总 监 300元

经 理 200元

限额以下凭票据实报销，差额不补。

33、凡市内办理公务的主管及以下人员，一般只能乘坐市内公共汽车，特殊情况下需要乘坐出租车的，事先必须取得部门经理的批准。

34、所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。

35、报销的市内公共交通费严格限定为办理公务所发生的交通费，不得将个人上下班交通费混同报销，如经发现将追缴当次报销的所有市内公共交通费，第二次发现将予以通报批评，第三次发现将移交人力资源部处理。

通讯费标准

36、通讯费指因公使用通讯工具而发生的费用，包括移动电话、寻呼机等。通讯费一律实行凭票限额包干报销制。

37、移动电话指入网电话，充值卡不予报销。使用移动电话的员工，其裸机的购置费及上户费等一律由使用者本人负担。

38、通讯费报销标准： 部 门 级 别 每月限额

营销部门 总 监 600元

经 理 400元

主 管 300元

业务员 200元

综合部门 总 监 500元

经 理 300元

主 管 200元

特别岗位 200元

限额以下凭话费单据实报销，差额不补；享受通讯费补贴的出差人员的国内漫游费按80%据实报销，其当月话费单除国内漫游费外，其余话费按规定标准报销，超支月份不弥补不足月份的通讯费。

综合部门特别岗位人员须由部门上报，经总裁批准确定。

39、享受通讯费报销标准的人员必须保持24小时（含节假日）通讯畅通。

业务招待费标准

40、业务招待费是指因工作需要招待客户和有关部门人员而发生的费用。

41、各部门人员因公接待外单位人员，建议安排工作餐，需要到外面宴请的，须事先取得部门经理、总监或主管副总裁同意，否则不予报销。部门需安排接待工作餐的，须经部门经理、总监或主管副总裁批准并报行政办公室登记备案，记入部门招待费。

42、各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门经理、总监或主管副总裁同意，限额接待。

43、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由。

办公费标准

44、办公费是指办公用品、印刷品及其他办公物料等项目的支出。公司办公费统一由行政办公室指定专人进行控制与管理。各部门年初编制预算，按月分解编制，经研究核准后，必须在限额内领取使用，超支不报。

45、各部门申请购置办公用品、印刷品时，需注明用途、数量、规格型号，行政办公室需查明是否可调节使用，再确定是否购买，报行政总监审批后执行。

46、行政办公室负责办公用品领发的人员，每月需填报办公用品、印刷品的领、发、存报表，按部门分类归档，报送财务部和各有关部门。

其他费用标准

47、误餐补贴。公司员工根据公司规定，免费享受工作午餐，如员工在市内办理公务，因故不能返回享受工作午餐的，按工作餐标准给予误餐补贴，但陪同宴请客户及市外出差人员不享受误餐补贴。

误餐补贴由行政办公室负责发放，公司员工凭领取的未使用的工

作餐券每月最后一天到行政办公室换取现金，由行政办公室统一到财务部报账。

48、礼品费。因工作特殊需要，需赠送有关部门人员或客户礼品的，须经总裁同意由行政办公室统一采购，个人不得私自赠送礼品。

49、加班费。加班费由人力资源部按国家和公司有关规定办理，月底随同工资一起发放。

50、司机出车补贴。司机工作时间（9：00—17：00）在市区内出车，不计算出车补贴；司机工作时间以外加班，视不同情况分别处理：

⑴、加班取件：按实际用车时间，填写加班单，行政办公室统一上报，由人力资源部计入当月工资发放；

⑵、接送客户：只负责接送客户，按加班取件办法处理；全程跟车陪同客户的，原则上不得随同客户一起用餐和娱乐，司机用餐须自行解决：

a、司机自己解决用餐的，公司按工作餐标准发放伙食补贴，并按实际用车时间（含等候时间）计算加班补贴；

b、司机随同客户一起用餐未与客户一起娱乐的，不计算伙食补贴，但按实际用车时间（含等候时间）计算加班补贴； c、司机随同客户一起用餐和娱乐的，不计算伙食补贴，但按实际接送时间（不含等候时间）计算加班补贴。⑶、其它情况：按加班取件办法处理。

⑷、司机双休日和节假日加班，参照以上规定及国家、公司有关规定办理。

其他规定

51、主管及以上人员的职务以人力资源部的正式聘任通知为准，对外使用的职务不对内使用，也不享受本制度规定的各项对应级别标准报销有关费用。

52、休探亲假人员的费用报销标准按人力资源部的规定执行。

53、备用金借支和报销单据的审核，财务部随时受理，但报销款的领取时间为每周星期二、四，其余工作日财务部不办理。

54、本制度自修订之日起实行。

7.信用社借款申请书1 篇七

柳城农村合作银行马山支行：

本人名叫，年月日出生，身份证码：家住柳城县马山乡村民委屯，；配偶名

叫，年月日出生，身份证码：随本人居住。家庭人口人，劳动人口人，均身体健康良好。

本人目前种有35亩水果，近年每年产量20多万斤，收入近

30万元，现准备开店，估计需要资金万元，目前已有资金万元，尚差万元。特向贵行申请借款万元整（￥元）作补足，期限年，到期后本息

一次还清，望贵行给予审批为谢！

此致

申请人：

8.备用金管理制度 篇八

备用金也称零用现金，是指那些供零星开支、零星采购、差旅费或工厂周转使用的现金。定额备用金是指对于实行备用金的个人和部门给予一个固定的额度限制。为加强备用金管理，公司实行定额备用金制度。

（一）定额备用金制度基本内容

1.由财务部根据各部门和个人岗位实际需要核算，经总经理批准，拨出固定数额的现金供其定额周转使用，并规定使用范围。

2.个人备用金由个人负责，部门备用金设立专人负责。

3.部门备用金负责人应督促部门借款人尽快带财务部报销，及时归还借款。4.具有备用金的个人和部门，一般不能再从财务部借款。5.各部门不允许坐支货款及其它款项。

6.岗位变化时，个人备用金必须交回财务部，部门备用金在财务审核下移交新负责人。7.财务部对备用金进行不定期检查。

8.领用备用金的程序为：申请人书面申请，经过部门负责人、财务经理、总经理依次批准后，到财务部出纳领取。

（二）个人备用金定额标准 1.主管销售的总经理5000元。2.预混料业务部经理5000元。3.浓缩料业务部经理5000元。

4.预混料业务部地区经理、业务员2500元，实习大学生1500元，转正后收回。5.浓缩料业务部主任、业务员800元，实习大学生800元，转正后收回。6.技术部下市场的专员800元，转正后收回。

（三）非备用金借款规定

除上述规定的定额备用金可以周转使用外，其它各部门、个人借款应尽快报销或归还，不允许占用公司资金。

费用报销财务制度

（一）报销程序

报销人员按标准填写、粘贴报销单据，由部门主管审核支出的合理性，交指定财务人员复核其数目的准确性，经财务经理审批，最后报总经理（或其授权者）批准，然后由出纳办理。

（二）报销时间 1.出差任务结束后，应尽快报销，最迟不能超过一周，连续出差按最后出差结束日计。2.业务部人员最迟不能超过两周。

3.财务部报销时间一般为每日下午4：30之前。

（三）报销单据填写与粘贴

1.业务部、营运部人员出差应使用《出差费用报销单》，除此之外人员出差应使用《出差旅费报销表》，公司费用及采购物品费用应使用《报销单》，并索要正式发票。

2.填写报销单时，由报销人员用蓝黑钢笔或碳素笔逐项认真填写，并在报销人（雇员、出差人）处签名，杜绝用纯蓝钢笔、圆珠笔、铅笔填写。

3.票据的粘贴方法：以报销单装订线的背面右上角对齐粘贴，顺序应以单据发生日期的先后依次粘贴。

（四）外埠出差餐费补助

1.外埠出差餐费补助的前提是没有公司或外单位招待而由自己承担。2.部门经理级以上人员（包括特例）30元/天。3.主任级人员25元/天。4.其他人员20元/天。

5.司机外出住宿10元/天（400公里以内要经营运部主任批准）。6.小车司机沈阳之外的外地出差补助10元/天。

7.货车司机总行程400公里以远应住宿而没住宿，夜间12点以后回工厂的，补助15元，押运员补助10元。

8.预混料业务部人员标准另行规定。9.浓缩料业务部人员标准另行规定。10.技术专家不受本条第一款限制。

（五）通讯费用标准

1.通讯费用只包括手机费用，住宅话费及传呼费用一律不予报销（特例除外）。2.报销前提是依据工作需要、总裁和总经理批准。

3.费用标准含义是标准以内实报实销，超过标准按标准报销。4.总裁、总经理500元/月。5.总监级人员400元/月。

6.部门经理级人员200元/月（特例400元/月）。7.主任级人员每月200元以下并且要特批。8.司机120元/月，皮卡车司机100元/月。

（六）有下列情况者将不予报销 1.弄虚作假者。

2.报销单审批签字不完全者。3.报销单据不符合规定者。4.票面金额与报销金额不符者。5.票面不整洁及使用涂改液者。6.未按规定填写、粘贴报销单据者。7.超过报销期限者。8.没有正式发票者。

付款、借款财务制度

（一）付款、借款概念

货币资金包括库存现金、银行存款和其它货币资金。公司货币资金流出形式包括借款、付款、报销和备用金借款。借款是指没有正式合法凭据，将来报销或归还而需要现在支付的货币资金流出；付款是指已经获得正式合法凭据，物品已经验收入库或劳务已经接受的货币资金流出。备用金管理制度和报销财务制度另行规定。

（二）付款、借款原则 1.符合公司财务管理制度。2.保证公司资金正常运转。3.符合国家货币资金法律法规。

（三）原料付款、借款程序

1.原料付款程序：已经验收入库的原材料，采购部协调员将发票附在“付款申请”后，经过其部门经理审查付款的合理性，交指定财务人员用微机复核数目的准确性，经财务经理审批，最后报总经理（或其授权者）批准，然后由出纳办理。

2.原料借款程序：先款后货、现款现货和货已入库但无发票的付款，采购部协调员填“借款申请”表，按付款程序审批，作为对供货单位的预付帐款，货入库且来发票后与应付帐款对冲。

3.个人汇票采购借款程序：对于需要使用个人汇票采购原料，采购部经办人填“借款申请”，按付款程序审批，作为经办人的个人借款处理，经办人对此款负责，而且要尽快报帐。（其它借款、付款程序与原料借款、付款程序相同）

（四）借款、付款支付方式

1.现金支付依据国务院《现金管理暂行条例》允许现金使用范围执行，其它一律以银行转帐方式支付。

2.支票支付要填写齐全，不能开空白支票、远期支票和空头支票，一般不能开无收款人名称的支票。

3.乙类转帐支票、汇票和电汇支付管理与支票相同。

4.现金5千元以上，转帐5万元以上提前3天通知财务部，否则财务部将不能按期办理。5.下午四时以后不办理支付业务，以便财务整理当天票据（特殊情况除外）。6.由于对方原因造成支付问题，一周后再支付。（特殊情况除外）。

（五）有下列情况者将不予支付： 1.付款、借款审批签字不完全者。2.所附必要凭证不全者。

3.“付款申请”、“借款申请”与实际情况不符者。4.不符合公司财务制度者。5.不符合国家财务法规者。6.前期借款不清者。

发票管理制度

（一）发票概念

发票是指在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。

（二）发票购领

1.财务部预混料成本会计负责发票购领工作。

2.每月预混料、浓缩料和实验场将其下个月所需发票种类、数量报给财务部，由预混料成本会计凭发票购领簿向税务机关购领发票。

（三）发票开具

1.一般情况收款方应当向付款方开具发票，在收购单位支付个人款项的特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。

2.开具发票时，必须做到按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，全部联次一次复写，内容完全一致，并在发票联加盖财务专用章或发票专用章。3.不得转借、转让、代开发票，不得拆本使用发票。

4.必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票，不得开具无实际业务的虚假发票。5.对于红字更正、补开价差应将更正的原发票号予以标注。要尽量不开或少开红字发票。6.销售发票一式五联，业务部依据存根联登记销售日报单，发票联交购货单位报销，记帐联交财务部记帐，统计联交保管员付货，随货同行联门卫作为出门证。

（四）发票保管

1.整册发票填开完毕，由开票人对整册发票自检，作废发票必须五联俱全，并加盖作废章或作废标记。开票人将发票封皮上各项内容填写完整，交财务部预混料成本会计保管。2.建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向税务机关报告发票使用情况。3.按税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿应当保存五年，保存期满报税收机关查验后销毁。4.应当妥善保管发票，不得丢失。如果发票丢失，应当日书面报告税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

（五）发票联得

1.采购、报销等必须联得合规发票、收据，不符合规定的发票不得作为财务报销凭证。2.优先索取增值税专用发票，其次为正规普通发票和专业发票。

（六）发票处罚

9.备用金管理制度 篇九

第一条 备用金管理原则

(一)(二)

(三)使用范围“从严”控制 开支额度“从紧”控制 报销时间“从快”控制

第二条 备用金管理方式：定额管理

第三条 备用金管理责任部门：财务部

第四条 备用金使用范围。

(一)(二)

(三)(四)经常性因公出差的业务人员的差旅费； 司机人员的出差费用（包括油料、过桥费等）； 办公室日常办公费用等支出； 公司领导成员、部门负责人开展业务的支出。

第五条 备用金借支程序

借款人提出申请、填写“请款申请书”→所属部门负责人审批→财务部经理审定、确定备用金定额→总经理批准签字→借款人填写“借据” →出纳员确定手续齐全后按定额借出现金→借款人在使用备用金后及时凭单据报销→财务部支付现金补足备用金定额。

第六条 备用金借支人员及金额上限

(一)(二)

(三)股东。公司领导。总经理：副总经理： 公司部门。办公室：市场营销部：其他部门：

(四)(五)因公出差的业务人员： 其他规定：各部门在办理特定项目所需大额现金时，可采用

书面报告形式经分管领导审批后，上报财务经理和总经理转

项审批。

第七条 备用金使用原则。

(一)备用金借支人员必须按规定用途使用，不得挪作他用，必须保

证本部门备用所需资金，如备用金遗失，则承担全部赔偿责任。

(二)财务部门应该加强备用金的管理工作，因公借备用金时，借款

人应该填写借款报告，按规定程序进行报批。借用的备用金必须在办理完业务后7天内报销清账，超过7天的单据财务人员有权不予报销。

(三)对长期使用定额备用金的业务人员，平时报账不消账、不再办

理请款，使用后凭审核后的发票等凭证按实际使用金额向财务部门领取现金。

(四)每年12月25日前，备用金的使用人必须办理清理手续，逾期

不办理报销或退款手续的，财务部门将从该借款人工资、奖金中扣回欠款。对准予继续使用备用金的人员，可于次年1月1号后办理备用金审批手续。

(五)备用金借支人员内部调动或外调、辞退、辞职时，应先到财务

部办理备用金清理手续。凡未办理备用金清理手续的员工，公司将不予办理有关手续。

10.2-1借款人书面申请书 篇十

农村信用合作联社：

我公司成立于

我公司截止年月，经营状况，实现收入（人民币）万元，利润（人民币）万元，资产负债率%，流动比率%。

此次申请贷款用途。拟向贵社申请金额（人民币）万元，期限，贷款的方式采用作担保，还款的方式为，还款来源为。

如果申请借款成功，我公司将保证严格遵照中华人民共和国《公司法》、《合同法》等法律规定，切实履行债务责任，按时支付利息及偿还本金，同时，我公司的经营状况，将保证我们具备上述偿还能力，完成上述债务责任。请贵行审查后给予支持！

11.员工借款及采购付款管理规定 篇十一

第一条

为规范和完善集团公司财务管理，确保资金安全及合理使用，减少资金损失，特制定本制度。

第二条

本制度适用于集团公司及各分、子公司。第三条 员工借款范围：

1、个人因公出差开支备用；

2、采购专员零星采购支出；

3、日常办公、后勤、业务费等经常性的零星支出；

4、集团财务部外派出纳员备用金（此条款适用于机械制造公司、清沂山石化科技）；

5、其他员工个人借款情况。第四条

借款额度：

1、员工因公出差借款，按照预计出差天数、往返路费、住宿费等支出由本部门负责人核定借款额度。

2、采购专员借用的零星采购用款，单次不得超过2000元，超过2000元的材料采购，必须通过转账或支票方式支付，并由采购部持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序审批后，到集团财务部办理货款支付、结算手续。

3、外派出纳员备用金借款，根据清沂山石化、机械制造公司日常办公、零星采购需求，在合理使用范围内，按照不超过一个月零星支付所需现金量提出备用金借款申请，由集团公司进行审批。原则上额度控制在10万元至20万元以内。

4、其他临时借款根据实际情况核定金额。第五条

员工借款、备用金管理规定：

1、借款人仅限于集团公司内部人员，不包括试用期内员工和借调员工。

2、按照“谁借款，谁使用，谁归还”的原则，不允许代替他人借款或以他人名义借款。

3、能够转账结算的业务不得故意采取现金借款方式结算。尽量减少现金结算，确保资金安全。

4、业务人员出差必须填写《出差申请单》，经部门负责人审核后报分、子公司负责人批准。业务人员凭审批后的《出差申请单》填写《用款申请单》，签字后到财务支取借款。

5、借款人所在部门负责人及分、子公司负责人应当严格审核借款人借款用途、借款金额的合理性及借款的必要性。

6、同一借款人前账不清，后款不借。

7、各公司核算会计应当对借款及时进行账务处理，并在每月10日前将上月各公司员工借款明细表发送给借款人所在部门，以便核对和及时催还。

8、对于借款次数频繁的借款人，还款期限根据借款时间、还款情况分别确定，对于超过一个月的借款，借款人没有提供书面说明原因的，集团财务部将从该借款人的工资中扣除，不再另行通知。

9、涉及借款人调动（含集团各公司间调动、离职、辞退、开除等）时，必须先将未还款借款全部还清，未经集团财务部签字证明该调动人员已还完借款的，人力资源部门不能为其办理调入、调出或其他手续。

10、出纳备用金的额度应严格按照分、子公司日常零星支出所需现金量进行控制，集团财务部外派出纳员为备用金管理直接责任人。结算处处长及财务负责人负管理责任。

11、分、子公司日常业务现金使用需求增加时，可向集团公司申请增加备用金额度；当备用金连续两个月出现较大剩余时，集团财务部应及时减少备用金额度。

12、出纳应严格控制备用金支付，除临时、零星采购及日常差旅费借支外，其余物资采购工程付款等大额支出均应编制资金支付计划。

13、集团财务部对出纳备用金定期进行实地盘点，每月最少一次，并编制《现金盘点表》。

14、分、子公司未经批准私自扩大备用金使用范围的，将上报集团公司，由集团公司视情节轻重进行处理。

15、备用金一律不准用于工程项目付款。否则按借支金额的10%处罚相关责任人。

16、出纳不得以无任何审批手续的借款凭证为依据进行付款，私自借款的，按借支金额的10%处罚，情节严重者直接除名。

17、执行出纳备用金制度的公司，借款人为出纳员本人，报销时由集团财务部付讫现金，借款滚动使用。出纳员调离岗位时，由集团财务负责人负责监交办理备用金交接手续。第六条

费用报销管理规定：

1、业务人员出差返回公司后十日内凭《出差申请单》及差旅费报销单到财务部办理报销手续，及时结清欠款。

2、员工出差返回公司后一个月未到财务部办理结算手续的，取消当次出差的差旅费补助。

3、驻外业务人员原则上每月报销一次，各驻外人员应及时填报报销单到财务部办理结算手续。

4、员工出差期间，公司费用标准内住宿费实报实销，住宿费须提供住宿清单，酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用不予报销。

5、出差期间车船费应按公司差旅费报销规定如实报销。车船费、交通费、停车费、过路过桥费等报销凭证背后需注明时间、路程起始点。

6、业务招待费、礼品费必须统一填制交际费申请单，申请人与批准人不可为同一人，交际费申请单单独保管。报销时除提供发票外，应另外附单详细说明招待时间、地点、对方人员、己方人员、事由等信息。特殊情况须填写签呈，由集团董事长、总经理批准方予报销。非公务招待一律由个人承担。

7、公司员工因工作需要参加各种会议或培训的，应在报销凭证后面附单详细注明会议性质、内容、会议地点、会议天数、参会人员（培训同上）。会议、培训期间举办单位包含食宿的，取消会议、培训期间住宿费、餐费补助标准。

8、零星物资采购后采购人员必须及时办理物品验收及入库手续，所购物品发票及验收入库单一并作为报销原始单据；不需入库的物资，除经办人在凭证上签字外，必须交给使用人员进行验收，在十日内按报销程序办理报销手续，若有特殊情况不能在规定期限内报销应及时以书面形式向财务人员说明情况，否则财务人员有权拒绝报销。

9、其他日常办公费用报销必须坚持“先申请，后办理，再报销”的原则，按日常费用报销程序和审批权限办理报销手续。

10、所有费用支出必须要有正规发票，对收据、白条财务人员有权拒绝报销。

11、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分，内容不真实的情况下签字准予报销的，将对审核人及审批人处以违规报销金额的10%罚款。

12、报销人营私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销。对已经报销的除要求退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额2倍的罚款。

13、财务人员在收到报销单据后应审核报销单是否填写、粘贴规范；是否经过有效批准；所附附件是否合法合规，对不符合要求的应及时退回报销人并向报销人说明退回理由。第七条

付款管理制度：

1、预付款性质的汇款，由经办人填制用款申请单并注明收款单位、账号、项目内容、金额，有合同的附已审批的合同复印件，走汇款审批程序。经办人负责催收发票并办理相关财务入账前手续。没有签订合同以及合同中没有注明发票开具节点的，发票催收期为两个月。如超期发票未到将对经办人处以汇款金额5%至10%的罚款，财务不再另行通知。

2、利用发票进行付款的，原则上超过10000元的发票应先办理签字审批手续后财务入账处理。付款根据提报的资金计划批准后，通知收款单位开具收款收据进行付款；10000元以下的发票以开票日期为准，一月内如果批准付款的，以发票为依据进行付款。一月内付款没有批复的，发票一律交到财务进行入账处理。

3、工程类、设备类、质保金原则上一律根据各相关部门提报的资金计划进行付款。依据为内审处出具的工程进度款支付定案单、结算发票及合同复印件。涉及设备类、质保金付款的除提供相关结算资料外，要有设备部门及使用部门出具合格意见财务方能根据资金计划进行付款。

4、零星工程类及个人用工结算必须提供工程类或者劳务、服务类性质的发票，否则财务将不予进行结算。

5、紧急情况下的资金支付。对于公司发生的无法按计划申请的紧急资金支付，在集团领导同意下可进行临时资金支付申请。申请后3日内必须补办审批手续。第八条 特别注意事项：

1、各种票据是财务报销、付款的凭证，下列票据财务不予报销：

a、内容填写不全，字迹不清或有明显改动迹象的票据；

b、无加盖财务专用章的收款收据或无加盖发票专用章的发票；

c、数量、单价、金额不明确的票据；

d、名称必须是公司全称。

2、所有财务单据一律用黑色签字笔填写，否则视为无效票据。第九条

附则：

1、本规定自下发之日起执行，解释权、修订权归集团公司财务部。