内部审计人员工作总结

内部审计人员工作总结（共8篇）

1.内部审计人员工作总结 篇一

一、个人基本情况介绍

我叫,人，年月毕业于。本科学历，会计学专业。现在取得的证书有 。入职 之前曾在“ ”担任会计职务，主要负责制定公司财务管理程序和政策，公司资金运作管理，日常财务及费用管理与分析，组织编制并实施财务预算报告及年度财务报告和负责妥善处理公司与银行、税务、工商及其他机构的关系。具有全盘业务处理和良好的职业判断能力，精通财务税务制度，可独立完成各项财务税务工作。 年 月 日正式入职 ，做内部审计工作。

二、试用期主要工作和业绩

(一)思想方面

思想积极进步，政治觉悟较高，始终保持党员的先进性和纯洁性。解放思想，实事求是，与时俱进，能够辩证、理性地看待事物和问题，大是大非面前始终保持着清醒的头脑。不断加强政治理论学习，提高自身素质，注重党性锻炼与修养。自觉地遵守“审计人员工作纪律”，并以此来规范自己的行为。自觉地与党、局保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。

(二)工作方面

进入内部审计部门的三个多月来，我先后参加了“ 及“ ”共两个单位的财务收支审计工作。由于审计工作的对象和性质与

财务会计不同，看问题的角度也发生了变化。财务工作是具体的微观的，而审计工作则是宏观的监督和总体的控制。通过 组织的定期与不定期的培训及审计老师的指导，使我对整个审计流程有了更清楚的认识。审计期间参与了审计进点会议、库存现金的盘点。学会了审计方案的撰写及审计工作记录、审计底稿的编写，了解了审计报告的格式及规范。与被审计单位沟通能力也得到了进一步的提高。能从宏观上把握一个公司关键的风险控制点，从小问题上发现更深层次的问题。同时在审计的过程中，也学习了 、内部管理流程及做账技巧，学习被审计单位在财务管理及内部控制方面值得借鉴的地方。通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，也学到了不少知识，积累了不少经验，进一步开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识。

(三)学习方面

作为一名员工，要想充分体现自己的价值，唯有不断学习新观念，改变旧思想，做一个“学习型”的员工，珍惜每一次学习和培训的机会，在工作中才能发挥自己的才智，为社会和企业创造更多的效益。我不仅通过参加注册会计师考试这样的形式来补充自己的财务知识，现在已获得注册会计师证书。还通过图书馆、网络等渠道了解法律法规及财务管理相关知识。同时还包括向审计组内部人员学习及参与局内部组织的培训及学习。审计老师有着丰富的审计经验，通过向她学习，在审计工作中少走了很多弯路;向组内其他同事学习，使自己的审计思路更加的开阔。另外

不仅学习财务方面的知识，还通过读书学习各方面的知识。在领导的带领下，每月读完两本书，着实丰富了自己的知识，提高了自身的境界。

(四)综合方面

认真执行国家各项法律法规、路线、方针和政策，遵守内部审计人员职业道德规范。履行职责时，做到独立、客观公正、正直和勤勉。保持应有的职业谨慎，诚实地为局服务，不做任何违反诚信原则的事情，遵循保密性原则，有较强的责任心和使命感。每天按时上下班，积极做好考勤，今天该做的事情绝不拖延到明天。同时每天保持自己的位置及整个办公室的清洁，上班前与办公室其他人员将办公室整理干净，下班后检查空调、电脑的电源等是否关闭，消除消防隐患。另外，积极融入到大集体中，遇事沉着冷静，组内团队互相帮助，努力把工作做得更好。

三、试用期间自己的不足之处

(一)审计过程中的沟通、协调不够

由于太相信被审计单位，导致审计过程一直在被动的等待被审计单位提供资料。同时有时候与被审计单位人员沟通得不到有效的答复。这些问题随着审计经验的增加，正在逐渐的克服。

(二)审计基础工作存在不足

由于第一次写审计工作记录及审计底稿，也没有接触到具体写作格式，所以出现一些问题。但是在审计老师的指导下，审计工作记录及审计工作底稿的撰写在逐渐的`完善。

四、今后工作成长规划

经过三个月的实习，我的收获比当初想象的要多很多，我在财务方面的成长也还有很长的路要走。今后我要继续加强学习，提高自身素养，培育管理视野和全局观念，提升自身素质，不断适应公司环境的变化。争取在短时间内从一名普通财务人员成长为集财务管理、预算、分析、决策等于一身的高级财务管理者，努力做到让组织放心、领导满意、自己心中无愧。

五、对单位的管理建议

能加入到 这个大家庭中，我深感荣幸。领导的关怀及同事之间的和谐相处、互相帮助，让我感觉到春天般的温暖。但是来到也有三个多月的时间了，对 的基本情况及各项规章制度了解的还不是很全面，希望 在这方面能给我们提供更多的学习机会。总之，我会在接下来的工作中竭尽所能，为 贡献自己的一份力量。

2.内部审计人员工作总结 篇二

关键词：财经岗位,审计,履责

一、财经岗位人员履责审计的涵义

财经岗位人员履责审计, 是指审计部门在各级党委统一领导下, 依照有关法规和标准, 运用审计程序和方法, 对财经岗位人员任职期间所从事经济活动的行为实施的审计监督。

对这一概念可以理解如下:财经岗位人员履责审计的主体和其他审计类型相同, 都是各级审计部门;审计的客体是担负经费物资计划、分配和使用管理的非领导职务人员;审计的主要内容是财经岗位人员任职期间在其职权范围内履行经济责任的情况;审计的目标是加强经费物资使用管理, 提高经费物资使用效益, 监督财经岗位人员更好地履职尽责, 对财经岗位人员做出客观公正的审计评价。

二、财经岗位人员履责审计的重要性

1、加强经费使用管理的需要

随着国家建设形势和任务的发展变化, 对未来的审计工作提出了新的更高要求, 审计只有不断地改革创新, 适应新情况、新变化, 才能继续更好地服务于经济管理工作。近年来, 国家经济投入逐年加大, 财经岗位人员在经济活动中的职能作用日益突显, 但对其履责的监督管理却一直是个薄弱环节, 财经岗位人员不作为、不尽责行为越来越多, 甚至触犯法律法规, 给经济建设带来负面影响。对此, 迫切需要建立有效的监管机制来规范财经岗位人员的履责行为。实施财经岗位人员履责审计, 可以督促相关人员更好地履职尽责, 提高综合能力素质, 从而达到加强经费使用管理, 提高经费使用效益的目的。

2、监督财经岗位人员正确用权的需要

随着现代化建设进程的加快, 国家经济投入不断加大, 经费被逐级分配到各级单位使用管理。财经岗位人员普遍担负着经费物资的计划、分配、使用管理等职责, 拥有着非常重要的建议权和执行权。这类人员管理使用的经费物资越来越多, 权力越来越大, 责任越来越重, 但与之相配套的监督管理机制却尚未建全完善。随着财经岗位人员手中权力的日益膨胀及思想防线的松动, 出现了利用权力搞权钱交易、挥霍公款、铺张浪费等现象。近年来, 多起经济案件的发生证实了这一点。由此可见, 针对财经岗位人员建立有效的审计监督机制非常必要。实施财经岗位人员履责审计, 是加强财经岗位人员监督管理的有效方法和手段, 通过审计监督可以起到预警监督作用, 达到促使财经岗位人员正确用权的目标。

3、健全预防和惩治腐败体系的需要

胡主席强调指出, 坚决惩治腐败是我们党执政能力的重要体现, 有效防止腐败更是我们党执政能力的重要标志。抓好党风廉政和反腐败工作, 是审计工作的一项重要任务, 要根据形势的发展变化, 努力建立教育、监督并重的惩防体系。可见, 审计监督在预防和惩治腐败工作中发挥着重要作用, 是预防和惩治腐败体系的最后一道“关口”, 使命光荣, 责任重大。通过财经岗位人员履责审计, 可以进一步补充和完善审计监督体系, 达到健全优化预防和惩治腐败体系的目标。

三、实施财经岗位人员履责审计的对策思路

作为一项探索性的审计监督制度, 如何在实践工作中很好地组织实施是研究的关键。对此, 本文从履责审计的组织领导、对象选取、重点内容等方面, 探讨了实施财经岗位人员履责审计的对策思路。

1、强化审计组织领导

建立健全财经岗位人员履责审计组织机构, 加强履责审计组织领导, 是财经岗位人员履责审计有力开展的坚强后盾, 也是确保履责审计工作取得切实成效的重要保证。

(1) 确立履责审计组织机构。建立履责审计组织机构是强化履责审计的组织保证。由于履责审计工作的综合性和审计过程的复杂性, 必须建立专门的履责审计组织机构来领导、组织、计划、协调和实施审计工作。目前, 我国已相应建立了领导干部经济责任审计组织机构, 鉴于在人员组成、机构设置方面与领导干部经济责任审计组织机构的共同之处, 建议履责审计不单独设立组织机构, 可依托领导干部经济责任审计组织机构完成工作, 并明确履责审计是经济责任审计工作的一项重要内容, 从而强化对履责审计工作的组织领导。

(2) 坚持党委统领履责审计工作。坚持党委统一领导是搞好履责审计工作的根本保证。坚持党委统领履责审计工作, 需要注意以下方面:一是履责审计工作领导小组必须由单位分管领导担任组长;二是年度履责审计工作计划和审计对象的选定, 须经履责审计工作领导小组研究后, 报本级党委审批确定;三是实施履责审计必须由分管领导直接带领组织实施, 审计过程中, 审计组要及时向本级党委汇报有关情况;四是审计报告、审计意见和审计决定要经本级党委研究审定;五是履责审计工作领导小组每年应向本级党委报告年度履责审计工作情况。

2、确定审计重点对象

目前, 审计工作形势严峻、任务繁重, 只有坚持“突出重点、兼顾一般”的原则, 科学、合理、有针对性地选取审计对象, 才能切实提高履责审计的质量成效。

(1) 选取分管经费物资数额较大的审计对象。分管经费物资数额较多的财经岗位人员, 权力较集中, 一旦出现违法违规行为, 所涉及的经费物资数额较大, 造成的经济损失较严重。另外, 此类人员拥有的职权通常较大, 较易成为被拉拢腐蚀的对象。因此, 按照审计工作重要性原则, 在选取履责审计对象时, 应当优先选择长期分管经费物资数额较多的财经岗位人员, 以增强履责审计的针对性和效益性。

(2) 选取任现职时间较长的审计对象。任现职时间较长的财经岗位人员, 对于本职业务工作已比较熟悉, 工作热情难免有所下降, 工作积极性、主动性有所减弱, 随之带来工作标准和成效降低。另外, 财经岗位人员在同一个岗位工作时间较长, 对周围环境较熟悉, 如果缺少经常性的监督检查, 出现徇私舞弊行为的可能性较大, 较易成为不法分子寻租的对象。因此, 应当把任现职时间满三年以上的财经岗位人员作为重点审计对象。通过审计强化对被审计人员的监督管理, 起到鞭策和警示作用, 促使被审计人员在同一个岗位上更好的履职尽责。

(3) 选取负责专项工作任务的审计对象。专项工作任务具有时间紧、任务急、标准高的特点。由于专项工作任务属于阶段性工作任务, 专项经费的使用对于专项工作任务以外的事业任务影响不明显, 容易隐藏漏洞, 不易通过常规审计发现。因此, 审计部门有必要把时间紧、经费投入多的专项工作任务纳入履责审计的视野范畴, 把分管专项工作任务经费的财经岗位人员作为履责审计对象的重要方面。对于已完成的专项工作任务, 应当根据具体情况需要, 有选择的安排履责审计。

(4) 选取群众有不良经济反映的审计对象。经济领域的舞弊现象种类繁多, 具有很强的隐蔽性和欺骗性, 仅靠审计部门常规审计发现的问题十分有限。各级审计部门必须通过多种渠道发现违规违纪行为。群众的不良经济反映就是审计部门获取不良经济情况的重要渠道, 是选取履责审计对象的重要依据。在选取有群众不良经济反映的审计对象时, 审计部门应当站在客观、公正的角度, 在充分调查取证的基础上确定审计对象, 切不可盲目采取审计行动, 对他人造成消极影响。

3、把握审计重点内容

财经岗位人员履责审计的重点是考查被审计人员任现职期间履行经济责任的情况, 履责审计的内容一定要贴近和能够反映出被审计人员履行经济责任的情况。

(1) 财经法规制度落实情况。一是掌握国家财经法规制度情况。主要审查被审计人员学习相关领域财经法规制度是否及时经常, 是否熟练掌握与本职业务相关的国家财经政策法规, 理解财经法规制度是否准确, 是否存在认识上的偏差, 是否与上级的政策精神相符、相一致。二是完善财物管理配套规章制度情况。主要审查被审计人员在分管经费物资范围内, 有无根据上级指示精神和统一要求, 结合本单位实际, 建立健全财物管理配套制度和措施, 分管经费使用审批内部控制制度是否健全, 经费物资使用管理是否存在制度隐患或漏洞。三是执行国家财经法规制度情况。主要审查被审计人员是否严格落实国家财经政策法规、行业规章和本级各项配套措施, 是否存在违反政策法规搞变通、执行不严、搞土政策等问题, 有无落实不严、执行不力等问题。

(2) 经费物资使用管理情况。一是分管经费预算编制情况。主要审查被审计人员编制的分管经费预算是否科学合理, 是否符合党委经费决策意图和年度工作计划;各项经费投向投量是否准确, 保障重点是否突出, 预算编制依据是否充分;大额预算项目是否经过研究论证, 预算内容是否合理完整, 有无虚列预算项目、扩大开支规模等行为;预算审批程序是否规范, 有无未经批准擅自调整、私自变更预算等行为。二是分管经费预算执行情况。主要审查被审计人员是否严格执行分管经费预算, 是否存在擅自调整、私自改变预算项目、内容、经费标准、数量等问题;被审计人员对下资金拨付是否及时足额, 有无不按进度拨付、拖欠经费、克扣经费、不落实经费等问题;年中分管经费预算调整是否合情合理, 审批手续是否规范, 是否存在随意调整预算情况。三是留用经费使用管理情况。主要审查本级分管留用经费使用管理是否严格规范, 被审计人员承办的各项经济业务是否存在审批手续不全、依据不充分、程序不规范或越权、越职办事等问题;重点关注物资集中采购、招投标、合同签订、大额经费支付、行政消耗性经费开支等经济业务的审查, 突出对各类经济业务细节和过程的详查。

(3) 事业任务完成情况。一是通过查看年度工作计划安排, 查阅任务完成相关资料, 审查审计对象是否完成年度确立的工作任务和目标, 是否存在历史遗留问题、拖欠、积压和隐瞒未完成工作等情况。二是通过查看单项工作计划安排、完成时限, 审查审计对象是否按照预定的时间节点保质保量完成各项工作任务, 有无拖拉、怠慢、渎职等情况, 影响了整体工作进展。三是通过查阅工作情况报告、成果鉴定, 以及实地考察了解等方式, 审查各项事业任务完成质量情况, 是否实现预期目标或效果, 质量成效是否明显, 是否存在打折扣、降低标准、应付了事等情况, 已完成各项事业任务是否存在不良反映。

(4) 职责作用发挥情况。一是审查审计对象落实上级和本级领导指示要求是否坚决, 完成各项任务是否好。二是审查审计对象是否有效发挥参谋助手的职能作用, 对于存在的问题, 是否及时提出改进意见和建议, 措施办法是否得力, 有无不负责、不作为、懈怠工作等行为。三是审查审计对象工作作风是否端正, 服务保障意识是否强烈, 有无存在门难进、事难办、脸难看等情况, 解决问题、难题是否得力, 是否存在下级单位的不良工作反映。四是审查审计对象是否熟悉政策、精通本职业务, 能否胜任本职工作岗位需要, 能否保质保量完成本职工作任务。

3.内部审计人员工作总结 篇三

关键词：内部控制自我评价；内部控制审计

一、前言

随着我国内部控制评价体系的完善，对企业内部控制自我评价和内部控制审计的要求逐步提高；而内部控制的自我评价和内部控制审计在实践中有很多重合之处，因此注册会计师可以考虑利用内部控制评价人员的工作，以提升其工作效率、减少人力成本。注册会计师在进行财务报告审计和内部控制审计时都有可能利用企业内部控制评价人员的工作，本文只讨论注册会计师在执行内部控制审计时对内部控制评价人员工作的利用。

二、内部控制审计与内部控制自我评价的关系

（一）内部控制审计与内部控制自我评价的区别

根据企业内部控制审计指引和评价指引对相关概念的定义，内部控制审计是指会计师事务所接受委托，对特定基准日内部控制设计与运行的有效性进行审计。内部控制评价是指企业董事会或类似权力机构对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。

从内部控制审计和内部控制评价的概念可以看出，两者的主体不同。内部控制审计的主体是注册会计师。而内部控制自我评价的主体是企业的董事会或类似的权利机构，可以具体分为三个层次：公司治理层次的评价主体，如监事会；公司管理层次的评价主体，如审计委员会；公司具体业务层次的评价主体，如内部审计机构。由于内部控制审计与自我评价的主体不同，导致了二者的独立性不同。内部控制审计由企业外部的注册会计师执行，不受被审计单位内部的管理和制约，独立性较强。而内部控制自我评价由企业内部员工执行，尽管独立于其他业务部门，但由于受到管理层的统一领导，其独立性较弱。

（二）内部控制审计与内部控制自我评价的联系

尽管内部控制审计与内部控制评价的主体和独立性不同，但二者之间依然存在着密切的联系。首先，内部控制审计和内部控制自我评价的对象一致，都是内部控制的有效性。而且两者的最终目标都与内部控制目标相同，即完善内部控制，合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。其次，内部控制审计与内部控制自我评价使用的部分测试方法一致，例如两种测试都需要进行抽样、穿行测试等，以评价内部控制的运行是否有效。

可以看出，无论是测试的内容还是方法，内部控制审计与内部控制自我评价之间都存在许多重合之处，这为注册会计师利用内部控制评价人员的工作创造了有利的条件。但两者之间毕竟存在着一定的区别，故注册会计师在利用其工作时应对其工作进行充分的了解和评价，谨慎利用，在控制审计风险的前提下尽量减少自身的工作量，降低人力成本，提高审计效率。

三、评价内部控制人员的专业胜任能力和客观性

（一）对专业胜任能力的评价

评价专业胜任能力时，注册会计师应考虑内部控制评价人员是否具有从事内部审计等专业技术资格，是否接受过专业技术培训，是否具有从事内部控制相关的工作经验且精通内部控制评价业务，助理人员的工作是否得到适当的监督和复核等。除此之外，注册会计师还应关注内部控制评价人员在工作过程中是否遵循了内部控制评价指引，是否制定了合理的评价计划并依照执行，是否有能力发现已取得证据中的错误进而发现内部控制存在的缺陷，若存在缺陷，是否能够及时汇报并推动整改。若内部控制评价人员的工作能够符合上述所有方面，则认为其具有高水平的专业胜任能力，若大部分符合，则认为具有中等水平的专业胜任能力，否则，认为专业胜任能力较低，不能利用其工作。

（二）对客观性的评价

评价内部控制评价人员的客观性，注册会计师首先应判断其独立程度。公司层次的内部控制评价一般由董事会或高层管理人员执行，独立性弱，不能利用其工作。业务层次的内部控制评价通常由企业内部审计人员担任，此时应考虑其组织地位，内部审计人员是否直接向董事会或内部审计委员会汇报工作。注册会计师还应考察内部控制评价人员是否有权利获取与评价企业内部控制相关的所有档案、资料，执行评价工作时是否会受到公司管理层或业务部门的限制，其能否与注册会计师进行充分的沟通并提供注册会计师所需的相关文件和数据资料。若内部控制评价人员能够完全独立地执行其工作且不受到公司内部的约束，则客观性强，符合上述多数条件，则客观性中等，否则认定其客观性较弱，不能利用其工作。

四、利用内部控制评价人员的特定工作

（一）评价重大错报风险

注册会计师完成初步评价工作之后，若决定利用内部控制评价人员的特定工作，首先应判断该领域的重大错报风险。如果风险水平较高，即使内部控制评价人员的客观性和专业胜任能力都处在高水平，也不应减少注册会计师的实质性测试工作。

（二）实施审计程序

依据《中国注册会计师审计准则第1411号——考虑内部审计工作》第二十条，注册会计师对内部审计的特定工作实施的审计程序主要包括：1、检查内部审计人员已检查的项目；2、检查其他类似项目；3、观察内部审计程序的实施情况。注册会计师进行内部控制测试的工作范围和工作量应与内部控制评价人员的客观性和专业胜任能力相匹配，其工作的可利用程度越高，注册会计师需要执行控制测试的工作量就越少。

若该项控制所有检查结果都与企业内部控制自我评价结果保持一致，均为有效，则可以依赖内部控制评价的结果；若测试内部控制评价人员已检查的项目没有问题而其他项目与内部控制描述不符，应扩大样本量继续测试，将审计风险控制在可接受的低水平；如果检查发现内部控制评价人员已测试的项目结果与实际情况不符，存在问题却没有发现或故意隐瞒，则不能信赖该项内部控制评价的结果，注册会计师应按照标准程序再次对该项控制进行测试。除此之外，注册会计师还应当注意企业内部控制自我评价中披露的缺陷，对缺陷涉及的控制应再次进行测试，以避免企业虚报缺陷等级的情况发生。

五、结论及建议

从成本效益原则考虑，不论是进行内部控制自我评价还是内部控制审计，评价成本都很高，但两者的工作又有许多重合之处，对相同工作进行两次是不够经济、缺乏效率的。注册会计师在控制审计风险、保障审计质量的前提下，合理利用內部控制评价人员的工作能够有效地降低人力成本、提升效率。

内部控制审计和内部控制评价本质上都是评价企业的内部控制，但不同评价主体各有利弊，内部管理层评价内部控制具有信息优势却缺乏独立性；注册会计师具有专业能力和较高独立性，但不了解企业具体情况并且难以持续监控。我国目前要求内部控制评价和内部控制审计的对象都是企业内部控制的有效性，未能对不同评价主体的优势加以利用；而美国公众公司会计监督委员会则规定注册会计师以管理层对财务报告内部控制的评估报告为审计对象，这样能够更好地实现互补。与美国较为完善的内部控制评价体系相比，我国内部控制制度体系还有很大的发展空间，未来发展方向应从注册会计师利用内部控制评价人员的工作逐渐向两者资源整合迈进，工作各有侧重，最终实现最优资源配置。（作者单位：北京工商大学商学院）

参考文献：

[1]马杰，曲坊健. 注册会计师利用内审的几点思考[J]. 当代经济，2014，05：116-117.

4.单位审计人员工作总结 篇四

一、加强理论学习，不断提高自身素质

注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机ao审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容，特别是参加了7月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。

二、注重党性锻炼与修养

自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。

三、依法审计，求真务实

在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

四、廉洁自律、清廉从审

作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行;其身不正，虽令不从。一年来，注意做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自己的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和反腐倡廉工作，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的能力。

5.最新审计人员个人工作总结 篇五

【篇一】最新审计人员个人工作总结

本人于今年调至分公司从事审计工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮忙支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在分公司借调一年期间的工作情景小结如下：

一、加强学习，培养提高自身综合素质。

为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建设，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想，进一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭，毫不松懈地培养自我的综合素质和本事，做一个合格的审计人员。

二、强化技能，努力提高工作本事和水平。

在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作本事和水平，提高审计工作质量和效率。

三、履行职责，圆满完成各项工作任务。

在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂的内控缺陷整改情景监督、井冈山电厂热值差专项审计及井冈山、瑞金电厂的厂内费用及损耗专项审计，出具审计报告10篇，提出审计提议或意见40余条，得到分公司领导及同事的肯定。除分公司系统内的审计项目外，还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的上海电力检修公司离任审计和瑞金电厂绩效审计，每一项审计工作，异常是随股份公司去审计，不仅仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作本事有了必须的提高。

经过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自我存在的不足，如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等，造成审计工作的局限性，在今后的工作中，将进一步加强学习，努力拓展业务范围和本事，不断提高自身业务水平和综合本事，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。

【篇二】最新审计人员个人工作总结

自今年省分行督导组对市分行信贷财会基础管理基本规范督导以来，市分行内部审计部统一思想认识，把握重点环节，切实加强领导，确保督导整改工作不走过场、抓出实效。

一、充分认识做好督导整改工作的重要意义，增强搞好工作的自觉性。

抓好督导整改是确保全行业务“又好又快”发展和争创“两个”目标的关键。市分行内部审计部本着对农发行事业高度负责的态度，认真开展督导整改。对整改需要解决的问题，做到思想不松、力度不减、标准不降，抓紧抓实、一抓到底。

在抓好督导整改的过程中，市分行内部审计部紧密结合本行业务发展的实际，把解决思想问题和解决实际问题结合起来，通过解决思想、工作和作风上存在的问题，进一步坚定信心，振奋精神，为构建和谐督导、加快农发行发展而尽职尽力。

二、切实把握重点环节，扎实搞好督导整改的各项工作。

1、切实把握督导整改的三个环节。做好督导整改工作关键是要抓好制定整改措施和整改方案、认真进行整改、向全行员工公布整改结果这三个环节的工作。市分行内部审计部对每个环节都扎扎实实、不折不扣地抓好落实，确保督导整改工作的高质量。

2、切实把握督导整改的三个重点。

一是抓好思想整改，着力提高员工的思想政治素质。坚持把学习贯穿始终，进一步增强学习实践“三个代表”重要思想的自觉性，针对查找出的在理想信念、宗旨意识、工作作风、遵纪守章和立足本职发挥作用等方面存在的问题，搞好思想整改。

二是抓好工作整改，着力提高推动工作的水平。紧紧围绕“发展第一要务、和谐第一要义”来进行整改，进一步在全行形成合规经营的强大合力，进一步促进农发行又好又快发展，力争在创建“两个”上取得明显成效，进一步推进构建平安银行的进程。

三是抓好作风整改，着力增强合规经营的本领。切实发挥督导的“督、帮、促”作用，注重改进督导方式，提高督导艺术，主动为业务部室服务，谋求业务部室的支持与配合。对督导中发现的各种问题进行分类排队，然后向各个部室进行反馈，帮助业务部室在易出错环节、易出错部位制定防范整改的措施。对于新业务，主动向业务部室进行前期警示，预警可能发生实体或程序违规的环节部位，增强员工合规经营的本领。

三、切实加强组织领导，确保督导整改工作和谐发展。

为确保督导整改工作任务的全面完成，市分行内部审计部高度重视，周密部署，精心组织，务求实效，做到“三到位”。一是责任落实到位。督导整改的关键在落实。对纳入督导整改方案的整改任务，明确主要责任人和责任部门，提出整改时限，人人做到整改内容、整改措施、整改时限、整改目标“四个清楚”。二是领导带头到位。行领导率先垂范，带头抓督导整改，推动督导整改工作高效、扎实、有序开展。三是建章立制到位。按照构建平安银行的要求，把抓好督导整改与建章立制工作相结合，建立健全各项规章制度，努力构建合规经营的长效机制。

【篇三】最新审计人员个人工作总结

我在银行任审计员工作一年来，在领导的带领下，在大家的帮助和配合下，我认真履行审计员工作职责，在规定的职责范围内独立开展工作，按照审计员工作职责开展业务检查，根据检查内容下发整改通知书并监督落实整改情况，有效防范了各类事故的发生，确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作情况总结如下：

一、加强学习，不断提高自身素质。

按照审计员的“政治坚强、业务精通”的要求，自年初以来，我始终以提高自身素质为目标，坚持把学习放在首位，努力提高业务素质和工作水平。一年来，我能够认真学习相关文件制度等有关规定，掌握了核算办法和流程，增强了业务分析能力和解决问题的能力，提高了审计水平。在学习上严格要求自己，认真学习，在学中提高，在学习中进步，从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习，提高了自身的业务素质，掌握了先进理念，拓宽了视野，增强分析问题、检查问题、解决问题的能力。

二、扎实做好本职工作

我作为员工，一年来，亲身感受了银行给我们的日常生活带来各方面的巨大变化，使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。各种制度的出台，对我们银行规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节的管理、精细化的管理。针对违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，内控部门是全行监督部门，深感自己责任重大和工作的重要性，我要扎扎实实做好检查工作。

（一）、认真履行审计员工作职责，检查了支行及网点各项规章制度执行和业务操作情况，及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情况。对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。

（二）、求真务实、尽职尽责，做好检查工作。认真履行审计员职责，做好审计工作。在检查中认真仔细，精益求精，认真检查每一项工作内容，做好纪录，对发现的问题出整改意见，提高了网点的核算质量，增强了内控管理水平，防范了操作风险的发生。

三、回顾检查自身存在问题

一是学习不够。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发展，新情况、新问题层出不穷，新知识新科学不断问世，面对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候，有过松弛思想，这是政治素质不高，也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现。

四、针对以上问题，今后的努力方向是：

一是加强理论学习，进一步提高自身素质，对前台金融业务的熟悉不能取代提高个人素质更高层次的追求，必须通过学习增强分析问题、解决问题的能力。二是增强大局观念，转变工作作风，努力克服自己的消极情绪，提高工作质量和效率，积极配合领导和同事们把工作做得更好。

6.浅谈内部审计人员的职业道德 篇六

一、什么是内部审计人员的职业道德

内部审计人员在内部审计中扮演了重要的角色, 可以说, 内部审计人员的职业道德就是在内部审计工作中我们的审计人员应该有的一些完善的职业道德还应该遵守一些职业纪律以及职业责任。这是一个合格的审计人员必须要遵守的。因为内部审计人员会对企业的一些财务经营开始一些相对于独立的审查以及调查。作为独立的个人是以独立的身份出现的。所以这个内审计人员是保证公正性以及权威性的关键所在。具体来说, 我们的职业道德要遵守以下几个准则。

第一, 始终坚持诚信。作为内部的审计人员, 在工作的时候要保持诚实的原则以及态度, 不可以在工作的过程中欺骗以及隐瞒的情形出现, 要对每一件审计事件有着证据支持的判断, 这也就是通常所说的清正廉洁。

第二, 时刻的保持客观。我们的审计人员在审计工作的进行中, 最重要的是做到实事求是的处事方式。在工作的过程中不能有个人的情感以及偏见的想法出现, 也不可以因为有着外界的诱惑失去判断的能力。

第三, 完好的专业素质。内部审计人员的职业道德还包括了我们的内部审计人员子啊在执行内部审计业务时应当具备履行职责所需的专业知识并且拥有专业的技能以及可以具备操作的实际经验, 这样才能保证职业的道德的执行。

第四, 坚守保密原则。这一原则是因为我们的内部审计人员涉及到很多审计业务, 有着很多信息的接触, 所以我们的审计人员最根本要做到不要出现故意泄漏的事故。

二、我国内部审计人员职业道德的缺陷

虽然我们国家有着相对应的内部人员职业道德法规的存在, 但是还是有着一定的缺陷以及问题值得我们研究。从整体上讲, 我们在市场经济条件下, 很多内部审计人员容易失去方向, 有的人没有遵守职业道德从而严重损害了内部审计职业的声誉。具体说来有以下几个方面的总结。

第一, 随波逐流体现在每一个内部审计人员中。在这一点上, 主要有两个表现。行政部门以及领导进行干预使得内部审计人员随波逐流。这样的情况总是出现在个人利益以及部门利益出现了向左的时候, 这个时候就会受到外界的干预, 使得我们不能很好的做到审计的客观性。

第二, 重视人情。在审计的工作中, 我们的审计人员和一些工作人员总是有着同事以及朋友关系, 这样的话, 在工作的时候就会不由自主的将发现的问题进行不客观的处理, 使得风险很自然地, 严重的存在于每部审计的过程之中。同时, 我们在开展审计工作的时候, 可能出现被审计对象已经提任其他领导岗位, 或即将提任审计部门领导的情况。有的内部审计人员碍于情面就会出现感情用事不能很好的进行客观的审计。

第三, 内部审计人员缺乏独立性。在我们当下的内部审计人员是没有独立性可言的, 以往内在《关于内部审计工作的规定》中规定了我们的内部审计机构以及人员应该具有相应的独立性, 因为在我们国家内部审计具的具体形式在不同的企业有着千差万别的状态。我们的审计人员更要在花样百出的形式下找到审计的本质。这就说明了, 我们的内部审计工作人员要在履行其监督和评价职能时有很多的顾虑, 有些时候还会因为很多原因使得自己没有遵守相应的法则。这就是内部审计人员没有很好的保持自己的独立性的主要原因。

另外, 我们国家现在的企事业单位在内部审计人员职业道德管理上的管理制度也有着很多不合理因素存在。众所周知, 我们的内部审计人员也是整个企业或者是公司的组成人员, 所以内部审计人员的职业生涯以及薪酬的支出都是掌握在他所服务的单位中。这样下来, 被审计的人员以及审计人在一定程度上有着千丝万缕的联系, 主要来讲就是使内部审计人员秉公执法的程度和工作质量直接受到本单位主要负责人或其他权力部门的影响。这样的话是不利于我们整个内部审计人员职业道德养成的。在实践了解的过程中我们发现。因为在一些企事业单位, 我们的内部审计人员在进行内部审计工作的同时这一些审计工作的开展, 这就导致了审计的独立性的缺失。使得内部审计人员不可以公平的发表自己的意见或者是建议。

最后, 我国内部审计人员的职业道德没有很好的开展很大程度上取决于企业内部审计人员数量少, 但是工作量大, 需要审计的项目类型以及总量过多。没有优质审计思维的存在, 主要的内部审计仅限于查账, 未能很好地发挥和显示审计职能。再加上我们的审计人员的专业素养有待提高, 对于审计的目标以及知识没有进行及时的更新以及提升, 导致了审计人员的职业道德总是得不到提升。

第四, 审计人员的素质偏低。可以说, 在内部审计中, 审计人员的素质受到了机制和个人因素影响, 所以存在着很多不足, 主要体现在:第一, 没有专业的人才存在。审计工作有着极其复杂的性质, 在审计工作中, 有着单位以及外界的压力, 我们的内部审计人员没有做够的人手, 个没有一定的风险预报机制, 这就使得我们的专业技术人员在内部审计岗位上较少。就算是身在这个位置上的审计人员也没有很好地专业技能。没有专业的科班出身人员, 一般都是其他专业的人员任职。有的人更是凭借着多年的经验在凭着经验从事着内部审计工作, 使得内部审计工作停滞不前, 也影响着我们国家内部审计人员职业道德的实现。最后, 在我们国家的企事业单位中, 没有对内部审计人员的职业道德进行重视以及很好的培养。有的单位就算是有一些活动但是也是走走形式, 根据相关人员的反映, 也是比较单一的。并且内容不够专业, 大多也是老生常谈, 不能够起到革新和夯实基础的作用。

三、提升内部审计人员职业道德的方式以及方法

根据前面笔者的叙述, 我们了解了一些内部审计人员职业道德出现问题的原因, 针对这些原因我们应该在研究和分析的过程中找到应对的方式以及方法。主要应该做到以下几个方面。

第一, 不断完善诚信文理念的建设。我们知道, 诚信是任何行业从业人员最重要的道德标准, 也是我们内部审计人员道德标准的根本体现。所以以诚信为根本的审计文化在开展的过程中要将诚信放在首位, 作为审计内部人员的灵魂支撑。所以不论是企业还是相关机构都要不断的促进诚信理念的深入。使得我们的审计人员在工作中要不断的将责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献为主要内容的审计价值观作为研究的重中之重。这样才可以使得我们的每部审计人员有着依法审计、科学审计、文明审计、廉洁审计的道德理念。更重要的是诚信的职业道德品质的形成不是一朝一夕的事情, 要在实际的工作中推广开来, 养成每一个审计人员诚实守信、敢说真话、敢于碰硬、清正廉洁的职业品格并在工作的过程中形成良好的职业道德范本。

第二, 完善内部审计的机制建设, 将公平公正融入内部审计人员的心中, 促进职业道德的良好形成。所以相关部门要不断的建立一种具有责任意识的约束机制。具体来说我们的审计部门应根据审计法、审计署8号令及相关的法律法规, 强化独立性要求, 加强制度约束。并不断的将责任意识贯彻到底。另外, 我们要不断的建立一种独立的自省机制, 进而保证我们思想的独立性。

具体来说, 独立性的存在是审计工作得以开展的明灯, 也就是说在独立基础上衍生出的客观才能使得内部审计工作达到公平公正的目标。所以这就更加要求在我国内部审计人员职业道德的树立上不断的增加独立性的培养, 注重独立性的存在, 不论在审计形式以及内容上都要进行整改。应该说审计不仅要在组织、人员、经费和业务等形式上独立, 更重要的还是审计人员思想上的独立, 即实质上的独立。那么如何做到独立呢?就是要不断的反省, 不断的保持着客观公正的心里, 这样才能做到审计的公平性以及权威性。

第三, 在内部审计人员道德的提升上要做到专业素质以及从业能力的提升, 才能从根本上提升我们国家内部审计人员从业道德的养成。主要有以下集中提升方法。第一, 要在全国范围内建立审计专家人才库并且做到全国联网, 信息沟通无障碍。在具体的操作上, 要根据专家库的具体组成, 也就是本级和下属单位中具有专业技术的审计和财务人员组成。在外部专家的构成中, 要十分注重工程造价审计方面的专家的聘请以及专业性权威性。进而在内部的控制上要做到提升内部审计人员的人数和数量。根据审计项目的特点、专业特征和计划时间, 从内、外部审计专家人才库中选取能够实现目标所需具备各方面专业技能的人员组成审计组, 使得内外专家库可以做到很好的融合和互补, 这样才可以全面的提升专家库的素质和能力, 促进内部审计人员职业道德的长远发展。

第四, 注重保密工作的开展, 不断的加强作风建设。保密在审计工作中占有十分重要的位置, 只有做到了保密, 才能做到职业道德的良好养成, 这也是职业道德形成的最基本的原则。

要做好保密工作, 就是将审计人员的职业形象做到了最好的维护, 可以保证审计工作的进行, 但是怎么样才能促使内部审计人员做到很好的保密能力。这就要不断加强保密的作风建设。首先要做的是开展经常性的保密课程学习, 夯实思想基础, 提高保密工作意识, 做到谨言慎行以及慎独。使得内部审计人员的职业道德得到很好的发展。接下来要做的就是严把管理制度观, 主要是做到制度的强化, 针对可能出现的审计泄密情况做到很好的规定一起防范机制。如审前培训时组织学习保密知识, 审中做到及时提醒可能出现泄密的苗头, 审后强化对审计结果的保密。最后还要养成一种良好的审计工作习惯, 将职业道德的养成形成常态化。在培训以及日常企事业单位的内部管理中要不断的注重保密理念的灌输和深入。

第五, 注重内部审计人员独立性的形成, 助力职业道德的发展, 最重要的是要进行内部审计人员的委派制度。具体上说, 每个企事业单位内部审计人员可由国家专设的内部审计局统一委派, 以从行政上和经济上解除内部审计人员对服务单位的依存关系, 这样才可以很好的解除内部审计人员不能很好的塑造独立性的烦恼, 在一定程度上使得审计人员的独立性有着良好的形成环境。

第六, 制定出内部审计人员职业道德的相关规定, 企事业单位要不断的要求不断的定期制订审计计划, 并报送内部审计局, 同时还要明确的规定出内部审计人员的使用期限, 并规定出年限。在规定的期限内, 如果不能胜任或者没有达到相应标准, 要进行进一步培训。如果经过培训还是不能达到满意的结果, 应该及时的做出更换人员。

除此之外, 我们的规则制定者还要进行内部审计人员轮岗制度, 保证内部审计人员定期或不定期轮换, 以免影响内部审计人员的客观性。这样有利于内部审计人员职业道德中的独立审计品格的培养, 也有利于职业道德的发展。

第七, 全面严控内部审计人员职业道德的养成与提升。要达到这个方式和对策的目的首先要做到的就是做出明确的法律与法规。具体来说, 就是在企业的审计中, 如果发现存在着犯罪违法问题的存在就要深入的查摆问题, 照出相关责任人并进行严惩, 在这期间, 内部审计人员也要承担责任, 并给予惩罚这样才能不断的促进内部审计人员道德的培养。

最后, 在全面严控内部审计人员职业道德的同时, 要做到高标准的审计队伍的建设, 这样才能不断的打造一支优质的审计队伍建设。因为我们的审计工作的自身属性, 使得我们所涉及到的知识性以及政策性是比较多的, 这就要求我们的内部审计从业人员不但要有着过硬的本领, 在金融, 财务, 会计, 法律以及税收问题上要有所了解还要有着熟练操作计算机的本领, 这样才可以不断的推动职业道德健身的发展。促进企业内部审计队伍的建设, 进而逐步的改善人员的组成结构, 要应配备精通企业各项相关业务的专门人才, 建立一支知识结构多元化、专业知识技能化、职业道德标准化的企业内部审计队伍, 这样才是适应时代以及信息化的要求, 才能很好的进行企业的内部审计工作, 才能使得内部审计工作向着更高的方向发展。

另外, 我们的企事业单位对于内部审计人员的工资待遇以及福利要进行很好的优化以及升级要在职业生涯的进步上以及工作环境的改善上给予内部审计人员足够的照顾, 这样才能满足他们的需要, 从而能更加专心的投入到工作上来, 不被其他诱惑所影响, 以便于更加好的完成职业道德的养成。同时, 我们知道优越的条件也可以吸引有才能的审计人员的加入, 使得我们的内部审计人员的职业道德得到良好的改善。

四、结束语

由于我们的企事业单位在新的时代下, 要适应新形势以及新挑战的步伐, 所以要不断的树立和完善内部审计人员的职业道德, 这样才能使得企业各项工作的良好运行, 本文分析了内部审计的内涵以及现阶段发展中存在的问题以及应对之策, 希望对后来的研究有所借鉴。

参考文献

[1]刘彩霞, 高志明, 吴汉桥.依法行政视域下的审计审理[J].审计文摘, 2013 (9) .

[2]李能.廉政审计:建立与完善反腐倡廉惩防体系的制度支柱[J].审计文摘, 2013 (8) .

[3]理查德·钱伯斯.讲究职业道德的内部审计领导的七项品质[J].中国内部审计, 2013 (5) .

[4]宋常, 王睿, 张羽瑶.审计沟通策略选择、问题严重性及关系质量[J].审计文摘, 2013 (8) .

7.内部审计人员工作总结 篇七

【关键词】 风险导向内部审计；能力素质模型；构建与应用

风险导向内部审计是内部审计发展的最新动向。新的审计模式倡导新的审计理念，风险导向审计作为一种重要的审计理念和方法，引导内部审计发生诸多变化，也对内部审计人员提出了更高的要求。内部审计人员如何才能更有效的胜任风险导向下的内部审计工作呢？本文依据麦可利兰博士提出的Competency Model（能力素质模型），从知识、技能、自我概念、特质、动机等五个方面进行内部审计人员的能力素质构建，并对模型的应用进行简要阐述。

一、现代风险导向审计概述

(一)现代内部审计概念

国际内部审计协会（IIA）的内部审计定义：“内部审计是一种独立、客观的确认与咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范化的方法来评价和改善风险管理、控制及治理过程的效果，帮助组织实现其目标。”

从国际的内部审计定义可以看出，内部审计定位较以前发生了变化，它重视内部审计的咨询与服务功能。它将自身的目标与企业的目标结合起来，将自身的价值与企业的价值结合起来，将自身的风险与企业的风险结合起来。可以说是一个以风险为导向的现代增值型的内部审计。

（二）现代风险导向审计的产生，概念及特征

20世纪90年代以来，全球经济一体化，信息化，客户需求多样化，竞争日益激烈等给企业带来了巨大的发展空间和发展机遇的同时，也带来的是大量的战略风险、经营风险以及财务风险。企业董事会和最高管理层对非会计信息予以强烈关注，对内部审计作用的期望也不断提高。为此，内部审计必须增加信息的可信性，降低信息的风险，将审计对象所面对的战略经营风险与审计风险紧密相连，运用立体观察方式来判断企业在特定的环境下如何应对、控制和改变经营战略。由此，产生了风险导向内部审计。

现代风险导向审计是指内部审计人员在审计过程自始至终都以企业风险分析评估为导向，根据量化的分析水平排定审计项目优先次序，依据风险确定审计范围与重点，对企业的风险管理、内部控制和治理程序进行评价，进而提出建设性意见和建议，协助企业管理风险，实现企业价值增值的鉴证和咨询活动。

现代风险导向审计呈现以下特征：

1、审计关口前移。风险导向内部审计以风险为核心, 风险预测是超前的，其关注的则不仅仅是过去有什么问题，而且关注未来是会不会产生问题。

2、风险评估以分析性复核为中心。现代风险导向审计以分析为中心，分析性复核成为最重要的程序，为了适应分析性复核功能扩大的要求，分析性复核开始走向多样化，不再是只对财务数据进行分析；分析工具充分借鉴现代管理方法，将管理方法运用到分析性程序中去。

3、审计证据重点向外部证据转移。由于审计重心向风险评估转移，内部审计人员必须充分了解被审单位整体经营环境，从外部取得大量的证据来评价风险评估的恰当性，并以此评估其经营风险及审计风险。要建立自己的数据库（或者利用其他部门的成果），以咨询师的角色思考如何对单位进行风险评估和审计测试，更多的是需要从搜集外部证据入手。

二、风险导向内部审计对审计人员提出的新要求

1、树立全面、系统的风险导向审计意识。风险导向内部审计要求审计人员不仅对控制风险进行评价，而且要对产生审计风险的各个环节进行评价。但是，风险导向审计的运用不是孤立的，在审计实务中，内部审计人员要树立风险导向意识，将风险导向审计与制度基础审计、账项基础审计结合起来运用。即在风险导向审计观念下，客观评价被审计单位外部环境、内部控制制度，发现会计报表发生重大错报风险，对评价出的高风险领域，实施详细的账项审计，可有效地控制风险，节约审计成本。

2、持续提升学习能力。内部审计人员要熟悉企业的目标、战略和计划，了解经营管理的各项职能，具有评估风险的能力，只有这样才能为企业的董事会和高级管理层提供他们所需的服务。内部审计人员必须具有广博的知识和多元化的技能。内部审计人员要实现专业知识重心转移，即以会计、审计知识为中心转向管理知识、行业知识为中心，包括行业生产经营特点、经济技术指标及行业政策，企业的经营战略、经营环境、经营风险等等。

3、加强沟通，系统整合，形成合力。内部审计机构中增加非会计专业的人员，以组成有各方面综合能力的内部审计项目组；同时要注意对现有的内部审计人员进行培训，使其增加管理、法律、金融、工程、技术和信息等多方面的知识，可行的方法是让内部审计人员在企业内部各个不同的职能部门轮岗实习，熟悉各项具体业务流程。此外，内部审计机构也要实行知识价值链管理，融合审计资源，成立内部审计机构的专业顾问团队或者与相关部门结成虚拟团队，为企业提供咨询服务。

三、风险导向审计下内部审计人员能力素质模型的构建

1973年，麦可利兰博士在《美国心理学家》杂志上发表了一篇文章“Testing for Competency Rather Than Intelligence”。在文章中他引用了大量的研究结果，说明滥用智力测验来判断个人能力的不合理性。并通过事例说明人们主观上认为能够决定工作业绩的一些人格、智力、价值观等方面的因素，在现实中并没有表现出预期的效果。他强调指出：离开被实践证明无法成立的理论假设和主观臆断，回归现实，直接从第一手资料入手，发掘那些能真正影响绩效的个人条件和行为特征，以提高组织绩效及个人成功。他把这种直接影响工作业绩的个人条件和行为特征，称为Competency，翻译为能力素质。后来，随着进一步的研究，麦可利兰将Competency明确界定为：能明确区分在特定工作岗位和组织环境中杰出绩效水平和一般绩效水平的个人特征。Competency Model（能力素质模型）被定义为担任某一特定的任务角色，所需要具备的能力素质的总和。

麦可利兰博士把能力素质划分为五个层次：一是知识（Knowledge）；二是技能（Skill）；三是自我概念(Self-Concept) ，包括态度、价值观和自我形象等；四是特质(Traits)；五是动机(Motives)。

麦可利兰博士认为，不同层次的能力素质在个体身上的表现形式不同。我们可以把人的能力素质形象地描述为漂浮在海面上的冰山（冰山理论），知识和技能属于海平面以上的浅层次的部分，而自我概念、特质、动机属于潜伏在海平面以下的深层次的部分，而研究表明，真正能够把优秀人员与一般人员区分开的是深层次的部分。因此，麦可利兰把不能区分优秀者与一般者的知识与技能部分，称为基准性素质（Threshold Competencies），也就是从事某项工作起码应该具备的素质；而把能够区分优秀者与一般者的自我概念、特质、动机称为鉴别性素质（Differentiation Competencies）。

关于内部审计人员的专业胜任能力，我国的基本准则提出：内部审计人员应具备必要的学识及业务能力，熟悉本组织的经营活动和内部控制，并不断通过后续教育来保持和提高专业胜任能力；内部审计人员应具有较强的人际交往技能，能恰当地与他人进行有效的沟通。我国基本准则中也提到应有的职业关注，即内部审计人员应当遵循职业道德规范，并以应有的职业谨慎态度执行内部审计业务。而我国内部审计人员职业道德规范对应有的职业关注是这样规定的：内部审计人员应当保持应有的职业谨慎，并合理使用职业判断。

结合上述风险导向审计的分析以及我国内部审计准则相关规定，借鉴麦可利兰的Competency Model（能力素质模型）理论，笔者认为，在风险导向审计下，内部审计人员要从以下方面构建能力素质体系。

1、动机方面-冰山的最底部

要保持良好的工作心态，包括积极进取、追求卓越、有紧迫感、换位思考、相信并鼓励他人、更具活力、积极表达意见并与管理当局讨论重要问题、决心做出非凡成就，在有强烈的责任感和使命感。要有主动服务的意识，要彻底改变过去那种审计部门就是被边沿化的部门，不被领导重视的部门的错误想法。

2、特质方面

要求审计人员忠诚老实，正直，不隐瞒曲解事实，保持独立性与客观性。合理应用知识、技能和经验，做出合理判断，保持职业谨慎。同时要求审计人员能承受较大的工作压力和复杂的工作环境。有团队意识。

风险导向审计下，还要求审计人员关注现在及未来，具有前瞻性和弹性，有敏锐的洞察力、判断力和组织协调能力。要强烈的求知欲，对待问题能深一层次思考，乐于探究事物的本质。

3、自我概念方面

审计人员要有强烈的法律意识，认真履行职责，维护审计权威，维护审计队伍的形象，维护被审单位利益，恪守保密义务。遵守职业纪律，保持审计人员的独立性。恪守客观、公正、廉洁的职业道德。

4、技能方面

风险导向审计下，对审计人员的沟通技能提出了更高的要求，内部审计人员要提高处理人际关系的能力和技巧。只有与被审计单位以及企业董事会、管理层和内部各个职能部门保持良好的关系，才能使内部审计工作得到他人的理解和支持，内部职能得以发挥，内部审计报告得到重视，内部审计目标得以实现。

此外，审计人员要求掌握计算机技术和外语，以提高审计工作效率，扩大了解外界环境的视野。

5、知识方面

审计人员需具有广博的知识。了解组织、行业与竞争情况、特定职能、流程与整个组织的关系，善用科技手段分析有关资料；同时，审计人员还必须注重知识的更新和知识面的扩展，不仅要精通财会、审计知识，还要具有经济管理、金融、统计、工程技术、法律、信息和计算机等方面的专业知识。

审计人员还需要掌握一些技术分析方法，如宏观分析采用的PSET分析法，行业分析采用的市场环境分析法，分析企业的竞争优势及劣势的价值链分析（VCA）。分析企业面临的机会、威胁、优势、劣势，把企业的内外环境联系在一起的SWOT分析法等等。

四、风险导向审计下内部审计人员能力素质模型的应用

现代内部审计的定位决定能力素质模型的构建，也就是说设计审计人员能力素质模型必须以现代内部审计的职责，定位，使命、目标为基础，以确保审计人员具备的能力素质与审计机构的要求一致，为企业提供有效的增值服务。

内部审计人员能力素质模型是整个审计人力资源管理框架中的关键环节。它作为审计人力资源管理的一种有效的工具，可应用在企业内部审计人力资源管理的各个模块中，如审计人员招聘、培训、绩效评估等。

1、以往内部审计人员的招聘一般只重视财务审计知识及相关能力方面，对其它如特质、动机、自我概念关注甚少。针对内部审计机构各个岗位的能力素质模型决定了内部审计人员配置所需满足的资质要求，有利于选择和任用合适的人员。在审计部门招聘时，根据能力素质模型考察应聘者对一些关键能力的学习和掌握的潜质以使他们加入审计队伍后，有能力更好地为履行内部审计职责服务。利用这种模型选聘审计人员，也更有利于审计人员自身的发展。

2、“学习力决定胜任力”。在内部审计越来越重视服务与咨询的职能时，审计人员中的学习能力就摆在非常突出的位置，而培训则是一个极其重要的组织形式。总体而言，能力素质的构建能强化培训的针对性，有助于确保培训的效果。从个体上看，审计机构甚至能根据个人能力模型为审计员工设计出个性化培训课程，制定审计人员发展路线。

3、增值型内部审计导出的能力素质模型被用于设定审计人员个人绩效考核指标中的能力指标，它与业务指标相结合形成完整的绩效考核指标，为全面评价内部审计人员提供条件。能力素质模型的前提就是找到区分优秀与普通审计人员的指标，以它为基础而确立的绩效考核指标，是经过科学论证并且系统化的考核体系，真实体现了绩效考核的精髓，真实地反映审计人员的综合工作表现。

当然，本文也只是对麦可利兰博士提出的能力素质模型如何运用在风险导向审计下内部审计人员做了一个初步探讨，还要很多需要完善的地方，包括模型建立的步骤等操作性问题，但笔者深信，只要对能力素质模型进行更深入的研究以及对现代内部审计转型的精准把握，风险导向审计下内部审计人员能力素质模型一定能更完善，同时模型的完善反过来又能促进内部审计工作，更好的服务企业。

参考文献:

[1]刘蓉、白剑.风险导向审计模式下内部审计的变化分析.山西青年管理干部学院学报.2006（4）55~57；

[2]郝丰良.能力素质模型的构建与应用.http://www.hroot.com/publish/article/2007-2-15

8.最新2020年审计人员工作总结 篇八

最新2020年审计人员工作总结

在党委的正确领导下，在相关领导和部门的支持配合下，内部审计工作紧密围绕工作中心，结合经济结构和经济运行特点，坚持“依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的工作方针，不断建立健全内部审计制度，先后开展了经济活动审计、比价采购审计、基建工程投资项目审计等工作取得了明显的成绩。企业内部审计工作已成为我们严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为服务企业的良性发展发挥了进取的作用。

一、依托良好环境，大练“内”字功

(一)依托省组织的培训学习环境，加强学习和交流，拓展内审工作视野。进取参加省局组织《内部审计管理办法》和内审员资格培训班，并不断充实、更新信息、营销、企业管理等方面的专业知识，进一步提高内审理论水平，丰富内审工作经验。同时今年加强了与兄弟单位的学习交流，拓宽视野、启发思维，取得了不少宝贵经验。

(二)依托单位领导的支持，进取开展内审工作。异常是公司领导对内审工作高度重视，内审工作有了依靠。公司在今年重新修订的《公司物资采购管理办法》，把内审监督工作放在了重要位臵。我们也把内审工作的出发点和落脚点放在促进发展、规范管理、提高效益、强化控制、防范风险上，开展了各种形式的内部审计监督工作。

(三)与相关部门密切交流，充分发挥审计的监督作用。一是信息理解机制。参加与监狱经济和企业经营有关的会议，阅知与经济和企业经营有关的文件，实现审计与各类经营管理信息系统共享，及时地获得其从事工作所必须掌握的各类信息。二是工作报告机制。定期向单位领导报告审计工作发现的重大和重要事项，并提交审计意见和提议，保证了审计成果成为决策的重要依据。

二、明确审计重点，进取开展各种形式的内部审计监督工作。

按照单位整体工作部署，年初主动与有关部门联系，了解相关情景，科学分配审计资源，明确审计工作重点，做到年年有重点、季季有任务、月月有措施，以点促全，进取开展内部审计

(一)认真做好比价采购审计。食品采购是与市场紧密相联的，要实现对采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定了食品采购工作的相关规定并监督实施。对食品采购工作，自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与食品采购项目余项，涉及金额近元，规范了食品采购行为，维护了单位的经济利益。

(二)细化企业效能监察工作。建立主辅材供货厂家台账，系统掌握各供货厂家的供货批量、价格变动情景、履行合同情景，以及分析比较各供货厂家的供货价格等情景。截止11月份，共内部审计工作总结建立了60个厂家的主辅材供货台账(其中钢材厂家10个，辅材厂家50个)。经过分析，我们公司在原材料价格不断上涨、用户对产品的质量要求不断提高等严峻的经济形势下，为降低原材料成本方面做了很多的努力，如：在保证产品质量的前提下，不断开发了一些原材料质优价廉的新的供货厂家，尤其是钢材方面，采购价格稳中有降。

(三)参与单位各项招投标工程。随着体制改革的迅速发展，基础建设项目资金的投入继续增加，我们克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以监狱利益为出发点，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节，实行全面审计，对查出的问题进行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目多项，审计金额多万元。维护了我单位合法权益，挽回了经济损失，有效地规范了工程项目的管理。

三、强化廉洁意识，坚持监督与服务并重。

内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。将审计人员监督和服务情景纳入了年终考核体系，并作为其中的一项重要资料，把监督和服务的好坏、优劣同评选先进直接挂钩。对激励审计人员提高自身素质，进而提高内审工作质量起到了重要的促进作用。公正执法、不徇私情也已成为每一位审计人员的自觉行动，审计人员依法审计、廉洁自律的工作作风，体此刻了审计的每一个项目上，保证了审计质量。

四、明年的工作打算

在体制改革的新形势下，我们将进一步贯彻落实内部审计工作指导意见和单位工作的指导思想，坚持“依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的工作方针，按照《内部审计管理办法》的规定要求，建立贴合治理结构的审计监督新机制，充分发挥审计监督和服务的作用。

最新2020年审计人员工作总结

自今年省分行督导组对市分行信贷财会基础管理基本规范督导以来，市分行内部审计部统一思想认识，把握重点环节，切实加强领导，确保督导整改工作不走过场、抓出实效。

一、充分认识做好督导整改工作的重要意义，增强搞好工作的自觉性。

抓好督导整改是确保全行业务“又好又快”发展和争创“两个领先”目标的关键。市分行内部审计部本着对农发行事业高度负责的态度，认真开展督导整改。对整改需要解决的问题，做到思想不松、力度不减、标准不降，抓紧抓实、一抓到底。

在抓好督导整改的过程中，市分行内部审计部紧密结合本行业务发展的实际，把解决思想问题和解决实际问题结合起来，经过解决思想、工作和作风上存在的问题，进一步坚定信心，振奋精神，为构建和谐督导、加快农发行发展而尽职尽力。

二、切实把握重点环节，扎实搞好督导整改的各项工作。

1、切实把握督导整改的三个环节。做好督导整改工作关键是要抓好制定整改措施和整改方案、认真进行整改、向全行员工公布整改结果这三个环节的工作。市分行内部审计部对每个环节都扎扎实实、不折不扣地抓好落实，确保督导整改工作的高质量。

2、切实把握督导整改的三个重点。

一是抓好思想整改，着力提高员工的思想政治素质。坚持把学习贯穿始终，进一步增强学习实践“三个代表”重要思想的自觉性，针对查找出的在梦想信念、宗旨意识、工作作风、遵纪守章和立足本职发挥作用等方面存在的问题，搞好思想整改。

二是抓好工作整改，着力提高推动工作的水平。紧紧围绕“发展第一要务、和谐第一要义”来进行整改，进一步在全行构成合规经营的强大合力，进一步促进农发行又好又快发展，力争在创立“两个领先”上取得明显成效，进一步推进构建平安银行的进程。

三是抓好作风整改，着力增强合规经营的本领。切实发挥督导的“督、帮、促”作用，注重改善督导方式，提高督导艺术，主动为业务部室服务，谋求业务部室的支持与配合。对督导中发现的各种问题进行分类排队，然后向各个部室进行反馈，帮忙业务部室在易出错环节、易出错部位制定防范整改的措施。对于新业务，主动向业务部室进行前期警示，预警可能发生实体或程序违规的环节部位，增强员工合规经营的本领。

三、切实加强组织领导，确保督导整改工作和谐发展。

为确保督导整改工作任务的全面完成，市分行内部审计部高度重视，周密部署，精心组织，务求实效，做到“三到位”。一是职责落实到位。督导整改的关键在落实。对纳入督导整改方案的整改任务，明确主要职责人和职责部门，提出整改时限，人人做到整改资料、整改措施、整改时限、整改目标“四个清楚”。二是领导带头到位。行领导率先垂范，带头抓督导整改，推动督导整改工作高效、扎实、有序开展。三是建章立制到位。按照构建平安银行的要求，把抓好督导整改与建章立制工作相结合，建立健全各项规章制度，努力构建合规经营的长效机制。

最新2020年审计人员工作总结

本人于今年调至分公司从事审计工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮忙支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在分公司借调一年期间的工作情景小结如下：

一、加强学习，培养提高自身综合素质

为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建设，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想，进一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭，毫不松懈地培养自我的综合素质和本事，做一个合格的审计人员。

二、强化技能，努力提高工作本事和水平

在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作本事和水平，提高审计工作质量和效率。

三、履行职责，圆满完成各项工作任务

在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂的内控缺陷整改情景监督、井冈山电厂热值差专项审计及井冈山、瑞金电厂的厂内费用及损耗专项审计，出具审计报告10篇，提出审计提议或意见40余条，得到分公司领导及同事的肯定。除分公司系统内的审计项目外，还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的上海电力检修公司离任审计和瑞金电厂绩效审计，每一项审计工作，异常是随股份公司去审计，不仅仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作本事有了必须的提高。

经过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自我存在的不足，如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等，造成审计工作的局限性，在今后的工作中，将进一步加强学习，努力拓展业务范围和本事，不断提高自身业务水平和综合本事，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。

最新2020年审计人员工作总结

一、加强理论学习，不断提高自身素质。

为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习贯彻“三个代表”重要思想、党的十六大和十六届三中、四中、五中、六中全会及党的十七大会议精神，认真学习领会市委扩大会议精神以及市委、市政府年初确定的各项重点工作。经过学习，增强了用科学的理论武装自我的头脑，用邓小平理论指导审计工作实践的水平;进一步坚定社会主义信念，时刻牢记“八荣八耻”，坚持一切从人民利益出发，坚决贯彻、模范践行“三个代表”重要思想的要求，自觉抑制不正之风和贪腐现象的侵袭，正确行使手中的权力。

同时，还注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机oa审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等资料，异常是参加了7月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。经过学习，理论素养得到了进一步的提升，梦想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。

二、注重党性锻炼与修养。

自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自我的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府坚持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和职责感做好审计工作;在工作关系

处理上，比较注意把握自我的主角定位，自觉地维护大局，维护团结。

三、依法审计，求真务实。

在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、礼貌审计、廉洁审计、客观公正，对自我分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮忙年轻的审计干部尽快成长;二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够进取配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

另外，对负责的妇委会工作也能够尽心尽力，我局是一个以女同志占大多数的单位，所以，我局班子历来很重视、关心女同志的身体、工作和生活等情景，只要是女同志的节日，必须会尽力安排。

四、廉洁自律、清廉从审。

作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行;其身不正，虽令不从。一年来，认真学习贯彻《党章》、《中国___党内监督条例(试行)》、《中国___纪律处分条例》等精神，始终对自我高标准、严要求，切实加强自我的品德修养，能够自觉地加强党性、党风、党纪和廉政方面的学习，不断加强世界观、人生观、价值观的改造，坚持立党为公、执政为民，做到权为民所用，情为民所系;坚决贯彻执行党的路线、方针、政策，恪守审计的职业道德，时时刻刻用一个___员的标准规范自我的言行。注意做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自我的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和反腐倡廉工作，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的本事和反___的道德防线。

五、今后努力的方向。

在当今世界正在发生着人类有史以来以来最为迅速、最为广泛、最为深刻的变化，“全球经济一体化”、“知识经济”、“电子商务”、“生物技术”、“基因工程”、“数字地球”、“电子政府”、“加入世贸”、“西部大开发”等新名词、新事物不断涌现，要深刻意识到知识更新之快，要有不学习就要落后、不学习就赶不上时代的潮流、不学习就要被历史淘汰的危机感。所以，加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新本事，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的本事，不断提高审计质量，把审计工作不断引向深入，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计提议，推动经济体制改革的步伐，为我市经济持续、快速、健康发展保驾护航，充分发挥审计在构建社会主义和谐社会中的作用。

最新2020年审计人员工作总结

我在银行任审计员工作一年来，在领导的带领下，在大家的帮忙和配合下，我认真履行审计员工作职责，在规定的职责范围内独立开展工作，按照审计员工作职责开展业务检查，根据检查资料下发整改通知书并监督落实整改情景，有效防范了各类事故的发生，确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作情景述职如下：

一、加强学习，不断提高自身素质。

按照审计员的“政治坚强、业务精通”的要求，自年初以来，我始终以提高自身素质为目标，坚持把学习放在首位，努力提高业务素质和工作水平。一年来，我能够认真学习相关文件制度等有关规定，掌握了核算办法和流程，增强了业务分析本事和解决问题的本事，提高了审计水平。在学习上严格要求自我，认真学习，在学中提高，在学习中提高，从实际需求增加自我学习的自觉性。经过学习，提高了自身的业务素质，掌握了先进理念，拓宽了视野，增强分析问题、检查问题、解决问题的本事。

二、扎实做好本职工作

我作为员工，一年来，亲身感受了银行给我们的日常生活带来各方面的巨大变化，使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。各种制度的出台，对我们银行规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节的管理、精细化的管理。针对违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，内控部门是全行监督部门，深感自我职责重大和工作的重要性，我要扎扎实实做好检查工作。

(一)、认真履行审计员工作职责，检查了支行及网点各项规章制度执行和业务操作情景，及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情景。对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。

(二)、求真务实、尽职尽责，做好检查工作。

认真履行审计员职责，做好审计工作。在检查中认真仔细，精益求精，认真检查每一项工作资料，做好纪录，对发现的问题出整改意见，提高了网点的核算质量，增强了内控管理水平，防范了操作风险的发生。

三、回顾检查自身存在问题

一是学习不够。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发展，新情景、新问题层出不穷，新知识新科学不断问世，应对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候，有过松弛思想，这是政治素质不高，也是自我世界观、人生观、价值观不高的表现。

四、针对以上问题，今后的努力方向是：

一是加强理论学习，进一步提高自身素质，对前台金融业务的熟悉不能代替提高个人素质更高层次的追求，必须经过学习增强分析问题、解决问题的本事。二是增强大局观念，转变工作作风，努力克服自我的消极情绪，提高工作质量和效率，进取配合领导和同事们把工作做得更好。

总之，在过去的一年工作中。虽然较好地完成了各项工作任务，但仍存在问题和不足之处，这些问题和不足之处在今后的实际工作中将得到逐步改善，并充分发挥审计员的职能作用，全面提升工作水平。