财务软件论文

财务软件论文（精选15篇）

1.财务软件论文 篇一

我国的财务数据电算化起于上个世纪70年代末, 伴随着计算机网络技术在我国的推广, 到80年代有了飞速发展, 经历了账务处理、全面核算、管理决策支持三个阶段。起初大部分企业都是自主开发运用, 开发周期长、成本高、质量低、维护困难、格式不一, 且由于没有经验, 因此设计出来的软件水平都不高, 大部分属于低水平的重复劳动。由于财务工作内容的共同性, 国家财政制度的统一性, 同一行业机构设置、业务处理等内容的相同性和计算机数据处理技术上的共同性, 同一类企事业单位财会数据处理中有许多相同或相近之处, 如财会报表编制、账务处理等, 都可以设计出通用化的功能模块。1988年8月, 在吉林市召开了“首届会计电算化学术研讨会”, 会上提出了财务软件的通用化。自此财务软件的发展进入到了一个新的阶段。今天我们所熟知的国内财务软件主要有用友、金碟等, 虽然跟国外SAP知名企业相比还有很大差距, 但也标志着我国财务软件的发展有了显著的成绩。

2 财务软件的特点

财务软件是指专门用于完成会计工作的计算机应用软件, 有助于会计核算的规范化, 有助于带动财务管理乃至企业管理的规范化, 从而提高企业的管理水平, 提高企业的效益。财务软件还可以提高会计核算的工作的效率, 降低工作人员在账务处理方面的工作强度, 减少工作差错, 便于账务查询。

一般来讲, 财务软件的内部包含如下子模块:总账管理系统、固定资产管理系统、资金管理系统、采购管理系统、库存管理系统、生产管理系统、成本管理系统、销售管理系统、工资管理系统、客户及应收应付管理系统、报表管理系统、财务分析系统、决策支持系统等。当然这样功能的划分不是绝对的, 具体要根据实际情况而定。

财务软件是会计信息化实施的软件平台, 用友财务软件在全面实现财务核算的同时, 着重对企业财务活动的关键点进行管理, 如银行现金管理、项目管理、应收应付管理等等, 同时从资金流的角度对企业存货进行核算和管理, 在满足生产和销售的同时, 实现存货成本最小化。如我国企业常采用的用友ERP—U8财务会计软件, 其作为中国企业最佳经营管理平台的一个基础应用, 包括总账、应收款管理、应付款管理、固定资产、UFO报表、网上银行、票据通、现金流量、网上报销、报账中心、公司对账、财务分析、现金流量表、所得税申报等。这些应用从不同的角度, 帮助企业轻松实现从核算到报表分析的全过程管理。

3 财务软件的功能简述

以用友为例, 用友软件的功能包括了财务会计与管理会计的功能。它能够在企业内和不同系统间, 进行及时、准确、严格的财务数据传递与控制, 帮助企业进行战略制定和科学决策。全面透视分析企业经营流程, 对决策层提供所需的信息和数据, 产生各类报表和专家报告, 通过资金管理、成本管理、预算管理等实现并协调企业长、短期经营目标。提供应收账龄分析、欠款分析、回款分析等统计分析, 提供资金流入预测功能提供应收票据的管理, 处理应收票据的核算与追踪功能。包含功能模块:应收账款、应付账款、票据现金、会计界面、成本会计、材料核算。用友软件是适应于各行业的中小型企业的管理软件产品, 形成了快速交付实施、低成本部署的业务模式。面向成长型企业的资金、存货的日常核算及管理工作, 建立畅通的内部财务业务小一体化流转, 全面实现会计信息化管理, 为成长型企业发展奠定坚实的管理信息平台。

4 财务软件未来的发展趋势

财务软件的发展动力主要来自客户的需求和计算机信息技术的进步, 后者的影响更为直观。

(1) 财务软件由通用型向自助型发展。

因特网上的自助型会计系统可让每一个用户按照自己的需要, 通过现代信息技术的强大功能, 自由选择各种模块进行会计信息收集、处理、分析等操作, 从而达到满足用户多元化的会计信息要求。开发自助型会计系统的关键, 是保持以用户需求为导向, 适应需求进行开发、修改和完善。其特征是先开发出小型的初始系统, 然后是进行改进和发展。熟悉当前自助型会计系统的敏感要求、评价自助型会计系统可能发展的程度、支持现在和将来需求的自助型会计系统类型、完成在组织和技术上的最小启动, 以建立能适应不断发展的管理需求和技术能力的计划, 这就需要做出开发策略的选择。开发策略选择主要包括:需求选择、开发技术选择、开发方式选择和开发途径选择。

(2) 财务软件由手工型向智能型发展。

操作过程智能化。在凭证输入过程中, 例如, 当用户选择了现收凭证, 那么借方科目自动显示“现金”, 或者借方科目输入“现金” , 凭证类型自动显示“现收”。目前的财务软件的智能化程度还不尽如人意。业务分析智能化业务分析的前提是业务分类, 会计核算中的一级科目有几十个, 明细科目有几百个, 目的之一就是为了分析。目前的财务软件根据经验一般还增设了按“部门”、“项目”、“客户”等几种分类, 也是为了便于分析。决策支持智能化决策支持智能化的含义。将人类的知识、经验、创造性思维、直觉判定等能力, 用计算机语言来表达, 模拟人脑进行决策。决策支持智能化主要解决非程序化决策和半程序化决策中无法用常规方法处理的问题。

(3) 财务软件由封闭型向开放型发展。

目前市场上销售的商品化软件或自行开发的大多数属于封闭型一类, 即局限于本企业、本部门的资源。即使网络化, 也只是一个孤立的、对外封闭的、资源贫乏的局域网络。这种状况已落后于国际信息社会对信息的需求。

(4) 迎合3G时代的财务软件。

无线应用协议的发展大大提高了数据传输速度, 从而引发了3G时代的信息潮流, 通过无线移动办公, 企业事务可以进行远程处理和监督, 通过后台数据库构建企业的信息会计系统, 从而降低查询和监督成本, 使业务人员快速获取有用信息。在3G蓬勃发展的今天, 要求企业的财务软件也要跟上形势, 虽然目前我国的3G发展水平仍不高, 但随着时间的推移, 一定会有更大的进步。

参考文献

[1]闫东辉.浅论我国财务软件的发展趋势[J].经济师, 2007, (3) .

[2]孟贵珍.财务软件的发展方向[J].中国管理信息化, 2009.

2.用友财务软件操作浅析 篇二

[关键词] 财务软件 会计电算化 解决方案

用友软件是目前国内应用得最为广泛的财务及企业管理软件,其国内用户总量已达10万家以上,国内市场占有率超过40%,行业覆盖率达100%,许多指标都高居国内同行业之首。但用户在使用用友软件过程中会产生不少问题和困惑,其原因是由于大多数用户不熟悉软件某些功能的原理和细节,本文将对用友软件使用过程中遇到的一些普遍性问题提出解决方法。

一、软件安装及配置中常见问题

(一)软件安装过程中易出现的问题

(二)软件安装后系统初始的常见问题

1.产品安装完后必须选择重起计算机,重起后在右下角能看到U8服务的图标

2.计算机启动完后U8服务管理器会自动运行

3.根据应用需要配置你的服务(设置数据库服务器等)(见图1)

4.在数据库服务器端运行系统管理进行建账或用户权限等操作

现象说明及解决办法

配置数据库服务器后确定,提示连接数据库失败检查所指定的数据库服务器的SQL Server是否正常

客户端登陆时提示:不能登录到服务器[…]请检查U8管理服务是否已启动检查客户端机器与服务端机器的网络连接是否正常(可使用Ping命令测试)

配置数据库服务器后确定,提示数据库SA登陆失败检查sqlserver安装时是不是选择的混合登陆模式,在企业管理器中选择相应的注册,编辑其注册属性,选择使用sql server身份验证

图1

二、系统管理问题

问题1:其他系统在运行时,屏幕出现提示:某机器正在执行某操作,当前功能暂时不能执行,请在退出其他功能后再执行当前功能。

分析:以系统管理员身份注册进入系统管理,执行“视图一清空单据锁定”,再执行“视图一刷新”,退出系统管理即可。

问题2:新建账套后,系统提示操作员非法。

分析:原因是操作员没有该账套的操作权限,系统不允许进入该账套进行操作。

方法:以Admin或账套主管的身份注册进入系统管理系统,进行相应赋权即可。

问题3:当执行“数据权限分配”功能,打开“权限浏览”窗口时,在“用户及角色”下没有出现想要出现的操作员,以至于无法进行相应授权操作。

分析:用友ERP-U8软件提供了记录级和字段级数据权限的精确控制功能,对于数据级和金额级权限设置,必须是在系统管理的功能权限分配之后才能进行,如果在系统管理中没有给有关操作员赋权,就会导致这一问题。

方法:执行总账子系统“系统菜单”中的“选项”功能,在“账簿”选项卡中选择“明细账查询权限控制到科目”、“凭证审核控制到操作员”。

三、科目编码方案错误

问题:在进行编码方案设置时,系统默认32222,且一级编码不能调整。分析:用友ERP-U8的会计编码沿用的仍然是2000年之前财政部颁布的会计科目编码,即一级编码除外资企业和股份制企业为4位数外,其余均为3位数。但新的《企业会计制度》规定所有企业的会计科目一级编码均为4位数。方法:在建账时行业性质选择为新会计制度科目或股份制,这一问题就解决了。

四、凭证填制错误

问题1:填制凭证时,屏幕上出现“日期不能超前建账日期”或“日期不能滞后系统日期”的提示。

分析:“日期不能超前建账日期”是指填制凭证时录入的业务日期跳到系统建账以前了。“日期不能滞后系统日期”是指填制凭证时录入的业务日期超过了计算机系统日期(CMOS时钟所记录),即跑到未来去处理业务了。

方法:区别不同的情况,或重新正确建账,正确设定总账启用日期;或在填制凭证时,调整业务日期;或退出总账系统,更改计算机系统日期后重新登录总账系统,再接着进行填制凭证的工作。

问题2:填制凭证时,当使用应收账款、应收票据科目或应付账款、应付票据科目时,屏幕上出现“不能使用[应收系统]的受控科目”或“不能使用[应付系统]的受控科目”的提示。

分析:在会计科目设置中,定义的客户、供应商核算的科目将自动被设置成应收系统、应付系统的受控科目。

方法:如果不需要由应收系统、应付系统受控,应在进行相应会计科目设置时,不指定受控系统,而设置为空,即由总账直接控制,再填制凭证时,就不会再出现前面的提示了。

五、审核、查询凭证错误

问题1:不能进行审核凭证操作。

分析:(1)当前操作员没有进行此项操作的权限,审核凭证的功能菜单被隐藏。(2)所要审核凭证的筛选条件不满足实际情况,找不到欲审核的凭证。(3)在总账业务控制参数设置中设置了权限控制,如凭证审核控制到操作员,而后面没有进行相关权限的分配,即当前操作员没有审核某制单人所填制凭证的权限。

方法:对于原因1.由账套主管或系统管理员注册登录到系统管理子系统,对该操作员赋予相应的凭证审核权限,或者具有凭证审核权限的操作员重新注册进入总账系统,再进行相关操作。对于原因2.给出正确的筛选条件,尤其要注意所要审核凭证的业务日期范围应与该凭证填制的日期范围一致。对于原因3.执行总账子系统的系统菜单下“设置”菜单中的“数据权限分配”功能,进入“权限浏览”窗口,选定某某操作员(审核人),并将业务对象指定为用户,执行“授权”命令,在“记录权限设置”对话框中进行相关权限的分配。完成这些工作后即可执行审核凭证的工作。

问题2:无法查询凭证。

分析:(1)当前操作员没有被授予查询凭征的权限。(2)当前操作员有查询凭证的权限,但不能查询他人填制的凭证。(3)给出的查询条件不正确,根本无法满足查询条件。

方法:1.由账套主管或系统管理员注册登录到系统管理子系统,对该操作员赋予查询凭证的权限,或者更换其他具有查询凭证权限的操作员,重新登录系统,进入查询凭证功能。2.由账套主管进入总账业务控制参数设置功能,选择“可查询他人凭证”选项,若确实要限制当前操作员的此项查询工作,则取消查询。3.纠正查询条件,给出正确的筛选条件。完成这些工作后即可执行查询凭证的工作。

六、出纳操作出现错误

问题1:出纳员无法查询现金日记账、银行存款日记账。

分析:(1)“现金”、“银行存款”科目没有设置成日记账。(2)没有进行“指定科目”的操作,即在科目设置中,没有将“现金”科目指定为现金总账科目,也没有将“银行存款”科目指定为银行总账科目。

方法:1.应该取消与“现金”、“银行存款”科目有关的所有操作,让这两科目余额为零,然后进入会计科目修改界面,将其都设置成日记账,最后还需要去做指定科目操作,将现金科目指定为现金总账科目,银行存款科目指定为银行总账科目。2.只需补做指定科目的操作。完成这些工作后即可查询现金日记账、银行存款日记账。

问题2:不能进入支票登记簿功能。

分析:在进行会计科目设置时,没有将银行存款科目指定为银行账,或者在进行会计科目设置时,没有将银行存款科目指定为银行总账科目;在结算方式设置中,没有对“是否票据管理”进行勾选操作。

方法:执行结算方式设置的操作,对有需要进行票据管理的结算方式,勾选“是否票据管理”。然后再执行支票登记簿的操作工作。

问题3:不能进行出纳签字。

分析:(1)找不到要签字的凭证,不能执行出纳签字的操作。(2)没有出纳签字权限,造成不能执行出纳签字操作。(3)没有指定科目,造成不能执行出纳签字操作。(4)总账业务控制参数设置中,没有规定“出纳凭证必须由出纳签字”,不需要进行出纳签字。

方法: 1.确认是否为收款凭证和付款凭证,只有收款凭证和付款凭证才需要进行出纳签字;检查欲要签字凭证的筛选条件是否符合实际,关键是要核实给出查找条件的会计期与欲签字凭证的填制日期是否一致。2.确认操作员是否有出纳签字的权限。3.确认是否进行过指定科目的操作,即在科目设置中,指定现金科目为现金总账科目,指定银行存款科目银行总账科目,指定科目的意义在于为出纳员指定专管科目。4.确认在总账业务控制参数设置中进行了“出纳凭证必须由出纳签字”的设置。

七、期末损益结转错误

问题:月末无法生成销售成本结转凭证。

分析:“库存商品”、“主营业务收入”以及“主营业务成本”科目的账簿格式未设置为数量金额式。

方法:遇到这种情况只能依靠手工解决,因为从初始设置到日常账务处理,整个数量数据都缺失,无法再对以前业务数据进行相应的修改。

八、报表生成错误

问题:报表公式核对都对,但是取不到数。

分析:(1)总账没有记账。(2)公式设置了账套号,而进入报表系统的账套号与公式的账套号不符。(3)关键字设置不正确或根本没有设置。

3.财务软件论文 篇三

邯郸财务软件_用友软件_奥维百特

财务规划帮助公司设立指导方针来制定运营和财务计划。将公司的关键目标合理化并兼顾到资本投资。公司目标转化成有形的财务指标。投资决策和目标产生整合的财务报表，把财务目标和财务指标联系起来。然后整个组织围绕这些目标和指标运营。本公司自创立以来，一直致力于做好企事业财务管理软件与服务企业信息化系统的建设与服务经过多年的发展，已经成为全国各地企业事业单位的首选合作伙伴，拥有很多的合作的伙伴，而企事业单位也非常愿意和我们合作专业化是公司持续发展的坚实基础，通过组建专业的销售团队、建立专业服务能力，利用培训、讲座、研讨等形式为客户提供不同行业的管理信息化集成应用方案。

4.实习总结 财务软件实习 篇四

一、实习目的

财务会计业务处理的基本知识和操作方法，使学生在了解会计信息系统基本知识的基础上，系统学习ERP管理软件的基本工作原理和会计核算与管理的全部工作过程，掌握总账系统、会计报表系统和工资、固定资产系统的工作原理和过程，并从管理和监督的角度了解企业会计业务数据处理的流程，掌握利用财务软件查找账务和报表资料的方法。例如： 1.系统管理实习目的：掌握用友ERP-U8软件中有关财务管理。系统中的系统管理的相关内容，理解系统管理在整个财务管理系统中的作用及重要性，充分理解财务分工的意义。2.基础档案设置实习目的：掌握用友ERP-U8软件中有基础档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。3.总账管理系统初始设置实习目的：掌握用友ERP-U8软件中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法

二、实习内容

系统管理实习内容：1.建立单位账套：包括输入账套信息，单位信息核算类型，基础信息，分类编码方案，数据精度2.增加操作员。3.进行财务分工：为账套主管设置权限，负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行。4.备份账套数据5．账套数据引入6．修改账套数据。

基础档案设置实习内容：设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。

总账管理系统初始设置实习内容： 1.总账系统控制参数设置进入总账系统。2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录3.期初余额录入直接输入末级科目（底色为白色）的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。设置了辅助核算的科目底色显示为黄色，期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带到总账。输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。若期初余额不平衡，则修改期初余额；若期初余额试算平衡，单击“退出”按钮。

总账管理系统日常业务处理实习内容：1.凭证管理：填制凭证，输入业务1到业务9的凭证信息，涉及辅助核算科目，银行科目，数量科目，外币科目等要输入具体的支票号等具体信息；审核凭证，凭证填制完成后对凭证进行审核、审核无误后进行凭证记账2.出纳管理，查询现金日记账，银行存款日记账，资金日报表，支票登记簿3.账簿管理：查询总账、科目余额表、明细账、辅助账，具体包括基本会计核算账簿，部门总账，部门明细账，部门收支分析。

总账管理系统期末处理实习内容：1.自动转账，包括自定义结转设置，期间损益结转设置，自定义转账生成，期间损益结转生成2.对账，执行“期末”|“对账”命令，进入“对账”窗口。将光标定位在要进行对账的月份，单击“选择”按钮。单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示对账结果。单击“试算”按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡。单击“确认”按钮。3.结账执行“期末”|“结账”命令，进入“结账”窗口。单击要结账月份，单击“下一步”按钮。单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。单击“下一步”按钮，系统显示“12月工作报告”。查看工作报告后，单击“下一步”按钮，单击“结账”按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。

UFO报表管理

（一）实习内容：自定义一张货币资金表，对报表进行设置，包括报表状态设置，报表格式定义包括设置报表尺寸，定义组合单元，画表格线，输入报表项目，定义报表行高和列宽，设置单元风格，定义单元属性，设置关键字，调整关键字位置，报表公式定义包括直接输入公式，引导输入公式，定义舍位平衡公式，保存报表格式.三、实习心得

5.财务软件实训报告 篇五

实训项目：用友U8系统账套的建立

实训时间：2010年9月6日

实训地点：文管实训中心

实训课时：8

同组成员：

一、实训目的1、撑握如何增加用户

2、掌握如何建立账套

3、掌握如何给用户设置权限

二、实训设备

方正电脑、用友U8软件

三、实训原理

会计电算化系统与会计信息处理

四、实训内容

1、增加用户

2、建立账套

3、给用户设置权限

五、实训小结

掌握了如何增加用户、如何建立账套、如何给用户设置权限

实训二

实训项目：用友U8总账系统的日常账务处理

实训时间：2010年9月20日

实训地点：文管实训中心

实训课时：8

同组成员：

一、实训目的1、掌握总账系统的初始化

2、掌握录入、修改、删除凭证

3、掌握出纳管理

4、掌握U8的期末业务处理

5、二、实训设备

方正电脑、用友U8软件

三、实训原理

会计电算化系统与会计信息处理

四、实训内容

1、总账系统的初始化

2、录入凭证

3、修改凭证

4、删除凭证

5、出纳管理

6、期末业务处理

五、实训小结

掌握了总账系统的初始化，以及总账系统的日常业务处理

实训三

实训项目：用友U8UFO报表处理系统

实训时间：2010年10月4日

实训地点：文管实训中心

实训课时：8

同组成员：

一、实训目的1、掌握UFO报表模的设计

2、掌握UFO报表公式定义

3、掌握UFO报表的数据处理

二、实训设备

方正电脑、用友U8软件

三、实训原理

会计电算化系统与会计信息处理

四、实训内容

1、生成报表模板

2、定义报表公式

3、会计报表数据生成4、报表数据导入与导出

五、实训小结

掌握UFO报表模的设计、报表公式定义、UFO报表的数据处理

实训四

实训项目：金蝶K//3总账系统日常业务处理

实训时间：2010年10月18日

实训地点：文管实训中心

实训课时：8

同组成员：

一、实训目的1、掌握金蝶K/3软件中总账系统日常业务处理

2、掌握金蝶K/3凭证管理

3、掌握金蝶K/3出纳管理

4、掌握金蝶K/3账簿管理

二、实训设备

方正电脑、金蝶K/3软件

三、实训原理

会计电算化系统与会计信息处理

四、实训内容

1、总账系统的初始化

2、录入凭证

3、审核凭证

4、出纳签字

5、记账

6、期末业务处理

五、实训小结

掌握金蝶K/3软件中总账系统日常业务处理、凭证管理、出纳管理、账簿管理

实训五

实训四

实训项目：管家婆进销存管理系统

实训时间：2010年11月1日

实训地点：文管实训中心

实训课时：8

同组成员：

一、实训目的1、掌握管家婆系统系统的安装

2、掌握管家婆系统账套的建立

3、掌握管家婆系统日常业务处理

4、掌握管家婆系统数据的查询

二、实训设备

方正电脑、管家婆财贸双全软件

三、实训原理

会计电算化系统与会计信息处理

四、实训内容

1、管家婆系统系统的安装

2、管家婆系统账套的建立

3、录入订货单

4、录入销售单

5、录入凭证

6、期末库存查询

五、实训小结

6.浅谈财务软件的帐务处理 篇六

关键词：企业,财务软件,帐务

会计电算化对于提高会计核算的质量,促进会计职能转变,高效快速提供会计信息都有十分重要的作用。与此同时,相关的各类财务软件公司相继出现,通用的商品化财务软件被不断研制开发,以不断满足各类用户的需求。随着会计电算化系统的不断扩展和深化,购置或开发财务软件的费用,已从几千元上升到几十万元甚至上千万元。企业财务软件应该如何入账,从理论到实践还存在着不少问题,这些问题主要集中体现在以下三个方面:

1 财务软件计入固定资产存在的问题

1.1 根据固定资产的定义,财务软件不能计入固定资产。

固定资产是指使用期限较长,单位价值较高,并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。国际会计准则第16号对固定资产的定义是:预计使用期限超过一个会计期间;企业用于生产、提供商品或劳务、出租或为了行政管理目的而拥有的有形资产。我国企业会计准则规定:固定资产是指使用期限在一年以上,单位价值在规定标准以上,并且在使用过程中保持原来物质形态的资产。从国际会计准则第16号对固定资产的定义中我们知道,固定资产是有形资产,我们说的有形,是看的见、摸得着的物体。而我们在市场上购买到的会计软件,是一种磁性介质,既看不见、又摸不着,退一步说,财务软件可以通过支持它的系统软件和硬件,让我们看到里面的内容,充其量也是文字数据,而不是有形的实物形态,所以它不能算作是有形资产。从我国会计准则固定资产的定义中可以知道:固定资产是在使用过程中保持原来物质形态的资产。而企业购买财务软件,是为了进行核算和管理。发生的每一笔经济业务都必须记录在案,随着生产经营的不断持续,发生的经济业务也会不断增加,大量的经济业务输入财务软件,使得财务软件的内部数据越来越大,占用的容量发生了变化;另一方面,由于企业的行业性质不同,许多财务软件购买以后,不一定马上就能使用,而是要进行二次开发后才能使用。二次开发以后,财务软件的结构发生了重大变化。也就是说,财务软件在使用过程中没有保持原来的物质形态,不属于固定资产。自行开发或委托开发的财务软件在使用过程中也有必要进行软件维护,包括操作维护(主要是一些日常维护工作)和程序维护(包括正确性维护、完善性维护和适应性维护)。这些维护工作必然导致财务软件内部结构的变化,使其不能保留原有的物质形态。

1.2 财务软件折旧的时间和净残值不能确定。

固定资产的折旧是指固定资产在使用过程中,逐渐损耗而消失的那部分价值。固定资产的损耗分为有形损耗和无形损耗。有形损耗是指固定资产由于使用和自然力的影响而引起的使用价值和价值的损失;无形损耗则是指由于科学技术进步等而引起的固定资产价值的损失。财务软件是一种磁介质,不可能是有形损耗。而说它是无形损耗又不完整,我们购买财务软件的目的是让它来装载财务数据、产生财务数据,利用这些数据,提炼出有用的信息做出合理的决策,以求得企业的发展。所以说财务软件只是一个文字工具,是信息的载体,载体内的财务信息才是实质。随着科学技术的进步,财务软件本身的价值可能会损失,可是由它装载的财务信息并不一定会减值。固定资产折旧,必然要考虑固定资产的使用年限问题,使用年限的长短直接影响各期应计提的折旧额,所以要合理的确定固定资产的使用年限。财务软件的使用年限很难确定,因为随着计算机技术的不断进步,财务软件也可以不断的升级;财务软件中装载的资料,也不能确定何时无用。另外财务软件的残值也很难确定。

2 财务软件计入长期待摊费用存在的问题

长期待摊费用是指企业已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。如果财务软件计价不能计入固定资产和无形资产科目,那么能否可以计入长期待摊费用呢?同样存在问题,那就是时间的确定问题。计入长期待摊费用的费用,在各费用项目的受益期限内平均分摊。比如,大修理费用,应当在将发生的大修理费用在下一次大修理之前平均摊销;租入固定资产改良应当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销;可是,财务软件的分摊期如何确定?只要企业还在生存、发展,就必然发生账务,企业就会受益于账务。企业生存、发展是动态的,则企业受益于账务的时间也应该是动态变化的,所以这个时间很难确定。国家对此也未做明确规定。

3 财务软件一次性的计入当期费用存在的问题

未实行会计电算化之前,企业是用纸质的账簿、凭证等记录发生的经济业务,可以一年采购一次,当年够用就行,所以价格不是很高,企业可以一次性的摊入当期费用——管理费用。而财务软件则不同,它是一次性的购入,长期使用,且费用较高,购买一个核算子系统少说也要几千元或几万元,那么购买一套财务软件(包括许多子系统)应该要几万甚至十几万元。如果是购买管理软件,比如目前国际上流行的ERP系统(企业资源规划管理系统,在国际市场上ERP销售40%来自财务、20%分销、20%制造、20%人力资源),在国内,就拿用友财务软件公司生产的ERP系统来说,一套ERP系统要200多万元,在国外市场,如SAP等著名晶牌公司生产的ERP系统折合人民币要1000多万元,费用很高。如果一次性摊入管理费用,必会大大影响企业的当期损益,导致企业财务信息不能真实反映企业的财务状况。因此,企业自身也很难接受。况且,财务软件的受益期不只是一期,所以购买财务软件入账一次性记入当期费用不合理,不能简单一次性记入。

4 改正途径

基于以上考虑,企业财务软件人账,按现行的会计制度计入哪类都存在一定的问题,而会计实务操作对财务软件总需有一个科目人账才成,这方面尚需进行深化研究和规范。目前,笔者认为其改正途径可从以下两方面综合考虑:

4.1 单列“软件”科目。

企业购入的用于生产经营、管理用的财务软件价值明确,可以将其资本化。为了区别传统的无形资产科目,是否可以像固定资产、无形资产那样,单列一项“软件”科目,财务报表(资产负债表)中“软件”科目放在长期资产类。软件可包括系统软件和应用软件等。每期按规定的折旧率(或分摊率)提取折旧(或分摊额)。但是这个折旧率(或分摊率)应该由会计准则明确规定。具体分录如下:购入软件时借记“软件”科目,贷记“银行存款”科目;分摊时借记“管理费用软件摊销费用”,贷记“软件”科目。

委托开发形成的财务软件应按实际支付的委托费入账。如果该软件是用于生产经营或管理,应资本化。自行开发形成的财务软件有明确的目的,开发成功的可能性很大。而且企业的研发支出,比例不会太高(因为企业必须考虑成本因素),因此,应将开发过程中发生的直接费用和间接费用计入“研究与开发费用×软件”账户,若开发成功,则转入资产账户;若开发失败,则将研究与开发费用计入当期费用。发生的后续支出应该根据重要性原则和配比原则来处理。如果金额较小,按照配比原则计入相关费用科目;如果金额较大则应予以资本化。

4.2 作“递延资产”处理。

由于财务软件的使用期较长,一次性支出较大且受益期在一个会计年度以上,为了便于管理,非软件开发企业购买的软件计入“递延资产软件支出”,在资产负债表中作为资产来管理。其分摊率由会计准则明确规定。具体分录如下:购入时借记“递延资产软件支出”,贷记“银行存款”;分摊时借记“管理费用软件支出”,贷记“递延资产——软件支出”。

分摊的那部分费用,相当于每期购置空白的纸质账簿、凭证等的费用。委托开发形成的财务软件若用于生产经营或管理,应按实际支付的委托费资本化。自行开发的财务软件将开发过程中发生的直接费用和间接费用计入“研究与开发费用×软件”账户,若开发成功,则转入资产账户;若开发失败,则将研究与开发费用计入当期费用。发生的后续支出应该根据重要性原则和配比原则来处理。如果金额较小,按照配比原则计入相关费用科目;如果金额较大则应予以资本化。

参考文献

7.财务软件论文 篇七

[关键词]新会计准则：财务软件；条款；影响

中图分类号：F233文献标识码：A文章编号：1009-8283(2009)04-0131-01

为适应我国经济全球化快速发展对会计信息需求多元化的需要，财政部颁布的新企业会计准则体系已于2007年1月1日起在我国上市公司中率先执行，这意味着当前的基于旧准则下的财务软件已经不再适用于施行新准则的上市公司使用，急需对原有的财务软件做出某些变动。新会计准则实施对财务软件的影响主要表现在以下五个方面：

1对总账模块的影响

总账模块包括初始参数的输入、权限的分配、预置企业会计制度、期初余额的录入等。新准则颁布以后，部分会计科目产生了变化，有的科目被删掉了，如短期投资、待摊费用等；新增了一些科目，如交易性金融资产、持有至到期投资等。为了适应新准则的改变，财务软件应该对会计科目体系进行修改。或者是增加某些科目删除原有科目；或者是先预列，使一个会计软件中原有科目和新增科目并存，待全面实施新会计准则时，再废弃旧科目。另外新准则对资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润进行了重新界定，财务软件也应该相应地对会计科目进行重分类，以符合实际。

2对存货模块的影响

发出存货成本的计量发生了变化，原来的“后进先出法”被取消，现在物价普遍上涨，按照“后进先出法”可能会高估资产，低估利润，不利于正确地反映其实质。新准则取消了“后进先出法”，会计软件在这方面也应该进行改变，取消“后进先出法”的功能。规定资产负债表日存货应当按照成本与可变现净值孰低计量；存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计人当期损益。财务软件应能够提供“存货成本与可变现净值评价表”，按照存货成本与可变现净值孰低计量。并且新准则并没有明确区分工业企业和商业企业的存货计价，财务软件应增加不区分工业企业和商业企业的计量成本的模块，符合条件的即确认成本，不符合的不确认成本。借款费用资本化的范围也扩大到存货中，这在财务软件中都应该设置相应的程序或参数，使之得到体现。

3对薪资模块的影响

适应旧准则的财务软件是以工资的14％比例计提职工福利费，而新准则中的职工薪酬主要包括八种——职工工资、职工福利费、各项社会保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费和非货币性福利费。会计软件薪资管理模块中费用计提比例应充分考虑用户的应用，为用户提供自由设置方式。新颁布的股份支付准则实际是对上市公司股权激励会计处理的一种规范。股份支付是指企业为获取企业职工提供的服务以股份形式进行的支付。对企业的职工而言，接受的股份也可以看作是职工薪酬的一部分。而目前财务软件的薪资管理模块对企业职工股份形式的薪酬没有管理，因此，股份支付准则颁布后，在薪酬管理子系统中，应该加入对企业职工股份支付形式的薪酬管理。

4对固定资产模块的影响

新准则规定固定资产的成本要考虑弃置费用的计算，会计软件在固定资产成本核算下应该增设弃置费用二级科目，来反映弃置费用属于固定资产原值情况。新的固定资产准则中预计净残值是指，假定固定资产的预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，企业目前从该项资产的处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。新的预计净残值的定义强调了现值，也就是说在确定预计净残值时其金额应为其折现值。在企业准备出售固定资产时，应复核其预计净残值，在这种情况下预计净残值通常应等于公允价值减去处置费用后的净额。所以财务软件应该对其预计净残值的折算比率进行设置，方便用户选择或自定义，反映对这种现值的强调。而且该模块要对减值准备的计提做出反应。如果用资产预计的未来现金流量的现值计算资产的可收回金额，计算起来相对较复杂，尤其是有些资产本身不是独立的产生现金流量的单元，一个资产组才是产生现金流量的单元。这时，首先要通过计算一个资产组未来预计现金流量的现值，得出一个资产组的可收回金额，此金额与此资产组账面金额的差额，为此资产组的减值损失。此资产组的减值损失要在此资产组的各资产中进行分配，才能计算出属于此资产组各资产的减值损失，包括合并商誉的减值损失。因此，应当新增一个计算固定资产减值损失的模块。并且在该模块中设定参数为：一旦计提了固定资产减值准备将不能转回。

5对报表模块的影响

8.用友T3财务软件试题. 篇八

1、用友T3软件中需要建立一个新的账套应进入到系统管理还是T3？________(系统管理)

2、审核人可以修改制单人已做过的凭证吗？（可以）

3、凭证未记账是否可以在明细账中查询到此笔凭证？（可以）

4、如果月末结转后发现已做过的凭证有错误需要更改可以反结账吗？（可以）

5、账套建立完毕，应进入到T3还是系统管理中录入凭证？________

(T3)

6、凭证未记账是否可以汇总凭证？（可以）

7、删除账套时可以不用备份账套，直接删除账套是否正确？_______（错，必须选中备份才能删除账套。）

8、制单和审核凭证可以是同一人，是否正确？

（错）

9、月末结转损益凭证时必须先审核，再记账，最后再结转，是否正确？（错，可以不用先审核和记账，直接生成月末结转凭证。）

10、审核凭证是可以单张审核，也可以成批审核，是否正确？（正确）

11、反审核凭证时只能单张反审核，不能成批反审核，是否正确？（错，可以成批反审核。）

12、月末没有结账可以做下月凭证是否正确？（正确）

13、每月生成报表都需要新建报表模板，是否正确？（错）

14、初次建立报表模板后只要保存到相应硬盘，以后每月只要在财务报表中点击打开到相应的路径找到报表生成当月报表即可，是否正确？（正确）

15、财务报表模板中是可以生成Excel表格的形式进行打印的，是否正确？（正确）

16、新增操作员时，进入系统管理里面点击_________中的操作员，来增加或删除操作员。（D）

A 系统

B 账套

C年度账

D权限

17、恢复、输出或备份账套时，应进入系统管理点击_________进行操作。（B）A 系统

B 账套

C年度账

D权限

18、系统管理中如出现异常任务或单据锁定是应点击_______进行清除。（C）A 系统

B 账套

C视图

D权限

19、设置账套备份计划，应进入到_________，点击_________菜单进行设置。（A）A 系统管理，系统

B 系统管理，账套

C T3，视图

D

T3，权限 20、如果想把某一操作员设置为账套主管应进入到_______，点击_______菜单里面的权限进行设置。（B）

A 系统管理，系统

B 系统管理，权限

C T3，账套

D

T3，权限

21、月末生成结转损益的凭证应点击T3中_______（C）

A 填制凭证

B 审核凭证

C 月末结转

D月末结账

22、如果月末结转后要反结账，应点击_________。（A）

A Ctrl+Shift+F6

B Ctrl +Shift+F1

C Alt+Shift+F6

D Ctrl + Alt+Dell

23、进行反记账操作时应在T3中点击_______菜单中的________，恢复记账前状态。（A）A 总账

凭证

B 总账

设置

C 基础设置 财务

D 总账 期末

24、进行反审核操作时应在T3中点击________，选中并点开已审核的凭证后点取消。（B）A 填制凭证

B 审核凭证

C 总账

D 记账

25、当月凭证做完后，____________后，才能生成财务报表。（A）

A 需要审核和记账

B 不需要审核和记账

C 需要审核但不需要记账

D需要记账但不需要审核

26、初次建立报表时应在T3中点击财务报表，在_______菜单中，点击新建，选择相应的报表模板。（B）

A 工具

B 文件

C 帮助

D 账务

27、每月生成报表时可以在同一个模板中点击_______菜单，追加表页，当年的报表均可在同一报表模板中。（C）

A 文件

B 数据

C 编辑

D 工具

28、当月生成报表时点击财务报表中的________菜单，关键字录入输入公司全称和月份日期生成报表。（B）

A 文件

B 数据

C 编辑

D 工具

29、财务报表模板中点击_______菜单，可以生成Excel表格的形式进行打印。（D）A格式

B编辑

C数据

D 文件

30、想查找某张凭证和打印凭证时可在T3中点击______菜单，然后点凭证，进行查询凭证，打印凭证操作。（C）

A 文件

B基础设置

C总账

9.通用财务软件业务操作手册 篇九

账务处理

－正常业务流程

流程：凭证录入→凭证审核→凭证记账→结转损益→凭证审核→凭证记账→期末结账

1.凭证录入：账务处理——凭证——凭证录入——增加——“附单据张数”后面填上所付原

始单据的数量——录入摘要、科目、借方金额或贷方金额——回车——选择对方科目名称，在贷方金额栏内点“=”——保存，然后增加，填制第二张凭证，直到本月凭证全部录入完成。

2.审核凭证（填制和审核人员不能为同一人，所以应换人审核）：账务处理——凭证——凭

证审核——单张显示——编辑——全审——在“提示信息”对话框下，点“是”——退出

3.凭证记账：账务处理——凭证——凭证记账——记账

4.月末处理：账务处理——期末处理——结转损益——增加——在“结转损益凭证设置”栏

选择“凭证字 记”，“结余科目”栏后面输入“306”，“名称”“摘要”栏后面输入“某月期末处理”——点页面上的“设置”按钮——在“选择结转的损益科目”界面——全选——确定——确定——转账——自动生成凭证后点“保存”——退出

5.审核凭证：如２所述操作。

6.凭证记账：如３所述操作。

7.结账：账务处理——期末处理——期末结账——结账——确定

二反向业务流程（当结账后发现错误时）

流程：期末处理→期末结账→反结账→凭证记账→反记账→为消除凭证审核做准备，换人登陆→凭证审核→全消→凭证录入

报表管理

－编制报表流程

1.报表管理——输入用户名及密码登陆——窗口（报表制作）——文件（新建报表）——

配置好“年 月”“包含未记账凭证” ——确定——文件（另存为EXCEL文件）——文件（退出）即可完成全部操作。

10.财务软件论文 篇十

关键词：医院；财务软件；特点；问题

随着计算机技术的快速发展，财务软件的运用越来越广泛。医院财务软件在管理及信息处理中的迅速普及，给我们带来极大的方便和效益。然而，目前我们使用的财务软件仍存在着一些不足。

一、医院财务软件应用的特点

医院财务软件是医院会计电算化系统结构中的核心，其功能的完善程度将直接影响医院财务信息的质量。随着我国经济建设的高速发展，医院的财务活动发生了深刻的变化，会计电算化得到长足的发展，财务软件日趋完善。医院财务软件的出现，使日常枯燥的会计核算和程序大大简便，工作量大大减轻。总账、明细账的自动登录，财务报表的自动生成等，这些优点受到了广大财务人员的欢迎。应用财务软件实现了会计电算化，带来了会计史上一场技术革命。与传统的手工会计相比，医院财务软件主要有以下三个方面特点。

（一）提高医院会计数据处理的时效性、准确性以及会计核算的水平和质量，减轻会计人员的劳动强度

医院使用财务软件之后，除了原始票据的审核到记账凭证的编制仍需要人工处理之外，会计循环中的记账、算账和报表的编制等均由系统自动实现，凭证一旦录入系统，马上就能在账簿和报表中得到反映，从而能够及时提供会计信息。由于我们业务量较大，过去手工制单需二人以上，且科目汇总易出差错，找错较烦琐，使用财务软件后现由一人制单，录入凭证始末号科目汇总自动完成；其次，由于会计循环中的大量数据处理工作均由计算机自动完成，所以不但能将会计人员从繁杂、单调的事务中解脱出来，而且减少手工会计经常出现的抄写、计算错误，使会计处理的结果更加准确、真实和可靠，从而提高了会计核算水平和质量。

（二）提高医院财务分析水平，为医院领导制定决策提供快速、准确的依据

医院应用财务软件能够轻松地编制出收入支出明细分析对比表及业务收支分析对比表，使相关人员一目了然地了解医院收入支出各明细同期增、减情况及增、减比例，了解医院财务状况、资金流向等，从而找出医院的主要经济增长点和新的经济突破点，并促使医院充分挖掘内部潜力，积极增收节支，提高了资金使用的社会效益和经济效益。

（三）提高医院经营管理水平，使财务会计管理由事后管理向事先预测、事中控制转变，为实现管理信息化打下良好的基础

虽然财务软件仍然以会计恒等式和会计循环为基础，但已经简化了账簿体系和会计循环，消除了手工会计信息处理的许多技术环节，并由此改善了信息处理的质量，提高了经营管理水平。医院财务软件能实现会计数据的多元分类，随时提供各种分类核算的汇总和明细信息。

二、医院财务软件应用中出现的若干问题

医院财务软件系统的开发和应用，对实现医院财务管理信息化、提高医院财务管理质量、提升医院财务管理水平产生了深远的影响。然而，在使用财务软件的过程中，仍出现这样或那样的问题。

（一）已经启用系统情况下，在某科目的下级已有余额的科目中设置二级明细科目，系统不允许或方法麻烦

在已设置的下级明细科目卫生材料中，再按科室(设备处、医用材料处)设置二级明细科目，系统不允许，或要等到年末结转之后即在年初才能设置，如果在年中设置已有余额的科目，就必须得对已经录入凭证的相关科目进行修改。此方法太麻烦，不适合业务量较大的用户，给我们科室核算等诸多方面带来很多不利。

（二）在月末进行管理费用分摊时出现手工计算结转系数问题

每月医院要将管理费用的发生数全部分摊给医疗支出和药品支出，其中分摊的这两个科目是根据一定结转系数的，医疗支出的结转系数是:医疗人数/(医疗人数+药品人数)，药品支出与此类似。这个结转系数如果是固定的，那么无须设置结转系数，只需按照正常的分配来定义;如果人数经常变动，导致分摊的结转系数也经常改变，这时就要不断地去调整和更改设置。

（三）进行管理费用分摊后收支结转时结转凭证里出现红字冲分现象(以下简称为冲分现象)

有时结转的凭证中出现多个科目冲分现象。因为管理费用全部分摊给医疗支出和药品支出，即分摊后管理费用分摊给医疗支出加管理费用分摊给药品支出应等于管理费用。

三、对医院财务软件的几点建议

用友财务软件为财务人员带来很多好处，但有些细节给使用者带来诸多不便。根据笔者多年使用财务软件的经验，本文提出如下建议。

（一）某科目已有余额，且要设置下级科目时，那么设置时系统能够自动把它的上级科目的余额转到下级来，不用修改已录入的凭证。

（二）科目汇总预览，可以设置凭证分册，屏幕左侧是所有凭证分记录，右侧是当前分册的凭证汇总表。用鼠标单击每一分册记录时，屏幕右侧就显示出相应的凭证汇总表，凭证分册的格式可以通过相应的功能进行切换。

（三）管理费用分摊时系统设置成只要直接输入医疗、药品人数，就能生成管理费用分摊凭证。

（四）管理费用分摊时设置检查功能，即分摊后医疗支出加药品支出是否等于管理费用，再生成凭证。

参考文献：

11.财务软件论文 篇十一

用友ERP-U8这一款财务管理软件由于其内部设计更加系统完善, 同时内部设计结构比较简单, 适合中小企业进行企业内部的财务管理和企业的日常管理。用友ERP-U8软件内部系统的设计模块主要包括基础设置、财务系统、决策支持以及购销存和行业管理。在对此软件进行使用的过程中, 很多用户都提出了一些问题, 而这些问题主要体现在购销存模块中, 本文针对这些问题进行分析研究, 并提出了相应的解决措施。

1.1 用友软件如何解决销售处理问题及收入为零的赠品服务

在企业间的竞争过程中, 很多企业为了给产品打开一条广阔的市场道路, 使用各种手段对消费者进行广告宣传。在产品中添加赠品就是其中一种产品竞争方式, 竞争的过程中无意间给用友财务管理软件提出了问题。很多中小企业在竞争中使用的赠品由于没有进行出售, 因此不具有收入, 依照通常的情况应直接将赠品不列入收入的账单中。但是在用友软件中, 这些作为赠品发出的产品也要入清单, 进行财务的总的记载。由于赠品产品在发出后并没有产生收入, 因此通常会将单价为零的清单不计入收入中。但在用友财务管理软件购存销系统中, 不允许将单价为零的产品计入到库, 系统不会处理这类事情, 这就导致赠品产品不能有一个信息数据显示发货单以及出库单的详细数据。遇到这种问题, 我们一般会人工填写发货单, 记清楚赠品是什么时候入库、什么时候发货、发货的件数等, 在程序中输入一个很小的数字, 使其不会对总的账目产生一丁点的影响。这样系统就不会产生相应的记账凭证, 更不会产生收入和应收账款。同时我们还可以对发货单以及出库单进行填写后入库存档, 在保证软件正常使用的前提下又对库存中的相应赠品进行数量记载。

1.2 软件系统在运行过程中销售订单在开发票或发货单后不会自动关闭

在购销存的销售系统中, 提供了两种销售处理模式:第一种是先发货后开销售发票 (指根据销售订单或其他销售合同, 向客户开出发货单, 发货后根据发货单开发票并结算) 。第二种处理模式是开发票后直接发货 (指根据销售订单或其他销售合同, 向客户开发票, 客户根据发票到仓库提货, 审核后的销售发票由系统自动生成相应的发货单、出库单及应收账款凭证) 。在第二种模式下, 根据销售订单不会自动关闭, 而必须由人工进行关闭操作。如果操作员没有及时或忘记关闭已开票的订单, 则以后就可能发生按该订单重复开票的问题。由于增值税发票的冲销处理在会计上要求很严格, 因此会造成不必要的麻烦。同样在第一种模式下, 也会造成重复开发货单的问题。如果系统在开出发票或发货单后能将订单自动关闭, 就可避免上述问题。

1.3 要慎用单据的删除功能

在购销存模块中提供了对出、入库单及发票的删除功能, 这虽然方便了用户对错误出、入库单及发票的处理, 但同时也会产生一些问题。错误出、入库单及发票被删除后不留任何痕迹, 且如果被删除的出、入库单及发票不是最后的单据, 还将造成单据号不连续的问题, 这对整个系统的功能和内部控制非常不利。因此建议操作人员不要使用出、入库单及发票的删除功能, 对错误的出、入库单应做反向的单据冲销处理, 对错误的发票则可使用发票的作废功能。

2 完善用友财务软件的对策建议

用友财务软件要在谨慎的基础上, 增加软件应用的灵活性。既要让顾客用得放心, 又要使软件的使用尽量简便易行。这就要求公司不断加强对产品的升级, 开发更加便利的产品以满足市场的需要。

顾客是上帝。用友公司应该广泛收集顾客对产品的评价及要求, 搞好售后服务, 找出软件存在的问题, 例如:操作的不方便、软件功能的缺陷、兼容性的缺失等问题。及时解决这些问题并回馈给用户, 同时可以为后续产品积累素材, 与市场保持一致。

通用财务软件一般针对工商企业而设计, 要不断完善软件的功能模块, 既要满足工商企业的要求, 还要充分考虑不同单位的实际需求, 不能让用户总是去适应厂商开发的软件, 软件厂商也应努力去适应用户的使用习惯和实际情况。例如:要充分了解事业单位的财务核算特点, 有针对性地设计一款软件来满足这一部分顾客的需求。

3 结语

在经济快速发展的背景下, 企业间的竞争越来越激烈, 企业生产出来的产品要想占有一定的市场份额就必须要有自己的自主知识产权。虽然用友财务管理软件在生产销售的过程中已经占有一定的市场份额, 有了支持自己的消费者, 但是由于产品中存在一定的问题, 与其他的产品进行比较的过程中就会出现差距, 因此我们还要继续开发相关产品性能, 不断地对产品进行完善, 确保产品的使用过程就是发现问题、解决问题的过程。

摘要：目前, 各大企业财务事务的应用软件多是用友财务软件, 用友财务软件已经在国内市场占据一定的地位, 受到广大用户的大力支持。但是用友财务软件在实际工作的过程中也暴露出较多的漏洞和缺陷, 很多用户在使用过程中也感到困惑。本文就用友财务管理软件在工作运行中暴露的问题进行研究分析, 找出软件出现缺陷的原因以及解决问题的措施, 给同行业者提供一定的借鉴。

关键词：用友财务软件,问题,缺陷,对策措施

参考文献

[1]孙万军.财务软件应用技术 (用友ERP-U8版) [M].北京:清华大学出版社, 2005

[2]何平.用友财务软件培训教程 (第二版) [M].北京:人民邮电出版社, 2004.

[3]亓文会.用友财务软件的安全隐患与预防对策[J].中国会计电算化, 2003, (2) :132-133.

12.用友财务软件年末结转的实施步骤 篇十二

一、帐套数据备份

第一步：进入系统管理

1、开始—程序—用友财务—系统服务—系统管理；

2、点击任务栏上的系统管理（U8与财务通不需要）；

3、点击菜单中的“系统”—“注册”（选择系统管理员Admin）—“确定”。第二步：备份帐套

1、点击菜单“帐套”—“输出”—选择需要备份的帐套号—“确认”—选择备份帐套的路径—“确认”—“确定”注意：每一个帐套都必须备份；

2、点击菜单中的“系统”—“退出”。

二、建立新会计帐（前提：将本12月份结帐）

第一步：进入系统管理

1、开始—程序—用友财务—系统服务—系统管理；

2、点击任务栏上的系统管理（U8与财务通不需要）；

3、点击菜单中的“系统”—“注册”（输入需建立新帐的帐套主管名称或代码）—选择“帐套号”—选择“会计”（2003）—“确定”。

第二步：建立下一会计帐

点击菜单中的“帐”—“建立”—“确认”—提示：“确定建立[2004]帐吗？”—选择“是”—提示：“建立：[2004]成功”—点击“确定”。

第三步：结转上年数据

1、点击菜单中的“系统”—“注销”；

2、点击菜单中的“系统”—“注册”（选择需结转新帐的帐套主管）—选择“帐套号”—选择“会计[2004]”—“确定”；

3、点击菜单中的“帐”—“结转上年数据”—“总帐系统结转”—“确认”—“退出”

注意：如贵单位有其他模块存在且模块之间互相传递数据，在这里则应先结转上年其他模块数据，方法同第三步中的第“3”小步，仅结转模块改变。

第四步：退出

1、菜单中的“系统”—“注销”；

2、点击菜单中的“系统”—“注册”（选择系统管理员Admin）—“确定”；

3、点击菜单中的“系统”—“退出”。

13.财务软件论文 篇十三

前言：

本人大专，中级职称，计算机国家二级，曾做过用友的售后服务,现在考CPA，并一直从事工业会计。

内容属于自已编写，加入了一些自己的实际操作经验，在前一篇的基础上做了一些修改，加入了建帐和软件维护的内容，谨以此献给初学用友的朋友们，希望大家能从中有所收获。不当之处，请大家多多指正，如有其他问题可与我联系：QQ：492645088 E_mail:whx669@163.com王洪星

2007．4．29于深圳。

第一章

建帐部分

一、用友财务简介：

用友财务软件由北京用友软件有限公司开发（），是目前国内最好用的财务软件之一。主要由帐务（9000元）、报表（2000元）等模块组成。

学习思路是：安装软件----建帐----录入期初余额----填制凭证----审核凭证----记帐----结帐----自动生成报表。大家要按这个思路来学，其实与手工帐的思路和原理是一样的。

二、用友财务软件的建帐流程

初始化流程：安装软件----初始化数据----启用帐套

（一）、在计算机上安装财务软件

先安装SQL2000数据库，再安装财务软件。(正版软件需先安装加密盒)。如果仅是学习，可以去市场上买一张盗版软件5块钱，安装完后需要运行破解程序，如何破解光盘中一般都有说明。

（二）、软件数据初始化

初始化：实际上就是手工帐的建帐。手工帐的建帐一般是一个单位有一本总帐，若干本三栏式明细帐、多栏式明细帐。总帐上设置好会计科目，贴上口曲纸、明细帐按明细科目设置帐页，并贴上口曲纸。以上这所有的总帐、明细帐在财务软件中反映在一个帐套中。一个帐套包括了所有的总帐和明细帐。一个单位只需设置一个帐套。（1）建立一个帐套（如帐套名为：AAA有限公司）：包括设置企业性质（工业、商业）；每个月的结帐时间；企业名称、纳税人识别号等企业基本资料；会计科目长度；小数位数；外币；帐套的启用时间（如果从本年度1月份开始使用，则选1月1日。一般选择当年度的确良1。1日，因为从1月份开始可以联查1年的帐）等。可以根据财务软件的提示进行填写（有的需填写、有的只需选择）。

建立的这个帐套包括了你所在的单位的总帐和所有明细帐。建立帐套一般在“系统管理”中，以系统管理员admin登陆，没有密码。

（2）设置会计科目： 会计科目的编码规则：

A、1表示资产类、2表示负债类、3表示权益类、4表示成本费用类、5表示损益类。这是软件的规定，不需设置。

B、一级科目有四位数：例1001表示“现金”

1002表示“银行存款”。一级科目必须是四位数，由软件规定，软件没有的科目可以自己设置，但是类别必须符合A中的规定。C、增加会计科目；

二级科目的长度在建立帐套时规定，规定为2位则为2位（也可规定为3位）。

例：100201表示“银行存款—农行101户“

100202表示“银行存款—信用社159户“

凡是手工帐有明细科目的会计科目都必须在财务软件中增加与手工帐一样的明细科目，以确保微机帐与手工帐数据完全一致。

可以设置二级、三级明细科目。一般设到三级科目就够用了。D、需核算数量的科目（如：原材料—玉米）：在设置会计科目时选中辅助核算中的“数量”，并录入计量单位（如：公斤）。

设置会计科目类似于在手工帐中在明细帐页上贴上口曲纸，以区分不同的明细科目。（3）录入期初余额：

如果从本年1月1日开始录入：则将1。1日的手工帐的各明细科目的余额录入微机。

录入期初余额后软件会试算平衡，平衡后启用帐套，不平衡无法启用帐套。

录入期初余额类似于手工帐建帐中的过帐，将上年度的科目余额过到新年度的帐上。

注：初始化工作非常重要，帐套一经启用，初始化的数据将不允许再修改。初始化时必须将本单位的帐全盘考虑，以利于以后的使用。

三、用友的日常工作流程

填制凭证----审核凭证----记帐----结帐----报表 原理与手工帐一致。请看第二章

第二章 日常操作

一、进入用友软件：

双击桌面“企业门户”，输入用户名：例：“004”（张三），输入密码“123”，进入软件。

二、录入记帐凭证

单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“凭证”，单击“填制凭证”，在这里录入记帐凭证。必须确保录入的会计科目与手工凭证完全一致。否则会导致出错。

三、审核记帐凭证

（1）先更换操作员，录入人员与审核人员不能是一个人。

单击“系统”，单击“重注册”，输入用户名“001”，输入密码“123”，进入软件。

（2）审核凭证：单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“凭证”，单击“审核凭证”，点击菜单上的“审核”安扭即可，下面会自动显示“审核人：001”在这里录入记帐凭证。注：必须审核凭证的科目、方向、金额是否与手工凭证完全一致，不能走过场。

四、记帐

单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“凭证”，单击“记帐”，根据系统提示操作即可，在一分钟之内记帐完毕。注：必须审核完的凭证才能记帐，不审核无法记帐。

五、结帐

月末所有的凭证记帐完毕后，才能结帐。

单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“期末”，单击“结帐”，根据系统提示进行操作。注：

（1）结帐时所有的损益类科目（包括）明细科目余额必须为0（2）结帐后凭证不允许再修改，但是可以查询。

6、自动生成报表（1）打开UFO报表：

结完帐后，单击“业务”，单击“财务会计”，单击“UFO报表”，单击“打开”，打开“E：用友报表资产负债表.rep ”。（3）录入“关键字”：关键字即某年某月的意思

“数据”—“关键字”—“录入”：输入2006年9月，单击“确定”，系统会自动计算，最后计算完后看一下借贷方是否平衡，如果借方=贷方就对了。

利润表大致同上。

注：自动生成报表是因为公式早已编好了，编公式就不讲了。（如果需要学请与我联系，比较麻烦）

第三章

一、反记帐

如果记帐后发现有一张凭证（如10#）录错了，应先反记帐（“恢复记帐前状态”），然后取消10#凭证的审核，然后修改10#凭证。

修改完后再审核，再记帐。恢复记帐前状态的操作：

单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“对帐”，此时同时按下“Ctrl+H”组合键，系统会提示“恢复记帐前状态被激活”。

单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“凭证”，单击“恢复记帐前状态”，系统可能要输入密码，输入密码“123“，然后根据提示操作取消记帐。

取消审核：与审核凭证一样，只是审核的时候点击：审核，此时点击：取消审核。

注：只能有本人才能取消审核：如A审核的凭证只能有A才有权

维护工作

取消审核。

二、反结帐

如果一个月结帐后发现有凭证错了，此时的操作顺序是“反结帐—反记帐—取消审核—修改凭证”，然后再按正常顺序“审核--记帐--结帐”。

反结帐的操作：

单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“结帐”，此时同时按下“Ctrl+Shif+F6”组合键，根据系统会提示操作即可。

以上两个操作关键是要记住组合键： 反记帐是“Ctrl+h” 反结帐是“Ctrl+Shif+F6”

三、无法反记帐或无法反结帐的操作

原因是非正常关机或停电的非法退出软件等原因所致。系统的提示一般是“站点[Lenovo]正在运行功能[GL0305明细帐查询]，模块互斥任务[GL1512结帐]申请不成功。大致的提示信息是这样，可能不完全一致，解决办法如下：

用Access解决：

进入“Access”,单击“新建”，选择“使用项目现有数据库”，文件名为“adp1”，单击“创建“，输入以下信息：

（1）选择或输入服务器名称：输入一个.（2）在用户名中输入sa（3）密码为空，不需输入

（4）在服务器上选择数据库，选择UFSystem，确定

（5）双击“UA_Task”，将里面的几条或一条记录全部删除，删除方法是选中一行，整行删除，然后将全部记录删除。（6）双击“UA_Tasklog” 将里面的几条或一条记录全部删除，删除方法是选中一行，整行删除，然后将全部记录删除。删除以上两个文件里的内容后，再进行反记帐或反结帐即可顺利进行。

四、备份与恢复

备份非常重要，当机器出现故障或感染病毒时，可以用备份的文件进行恢复数据。（1）备份

单击“开始—程序—用友ERP-U8—系统服务—系统管理—系统—注册：输入用户名admin，密码为空”，单击“系统—设置备份计划，根据系统提示进行设置”。

本机默认的备份目录是:E:ufsoftbackup（2）恢复

当重装系统，重装用友软件后需进行恢复数据，操作如下： 单击“开始—程序—用友ERP-U8—系统服务—系统管理—系统—注册：输入用户名admin，密码为空”，单击“帐套—引入：选择E:ufsoftbackup选择最后一天备份的文件uferpact.lst”根据系统提示进行操作，不要更改恢复的目录。

注：备份设成自动备份，每天备份一次，要隔几天把最后备份的

uferpact.lst文件和ufdata.bak拷贝到U盘或光盘上上，以防万一。对做财务的朋友来说，备份非常重要！！

第四章 用友软件出现故障的解决方案

如果用友软件出现故障，无法进行软件的运行环境，请按以下顺序解决：一定要按顺序操作。

一、退出瑞星防火墙，重新进入一次。如果还不行，执行第二步；

二、重新启动计算机，再进入一次，如果还不行，执行第三步；

三、关闭计算机，将计算机主机箱后面的加密盒拔下重新安下次，再启动计算机，再进入一次，如果还不行，执行第四步；

四、重装系统 按以下步骤操作：

1、拔下网线

2、格式化C盘

3、安装WINDOWSXP

4、安装完后将计算机的名称改为“LENOVO”或改为其他全是字母的名称，名称中不能有“-

* & % ^ $ # @!~ ”等字符。如果出现上述字符，在查询凭证时会出错，无法查询，导致安装失败，此处必须修改，建议改为“LENOVO”。

修改方法：双击“我的电脑”，右键单击“属性”，选择“计算机名”，单击“更改”按钮，在计算机名中输入“LENOVO”,用大写字母。

5、安MS数据库：打开D：用友软件安装程序目录，双击MS目录，运行MSDEtp2000.exe安装数据库。再运行一遍SDEtp2000.bat。中间出现的错误忽略，点击确定即可。安装完后重启计算机，如果安装成功，会在计算机下面的标题栏中出现一个数据库的标志。如果在标题栏中没有出现数据库的标志则可能安装不成功，按第5步的说明重新执行一遍。

6、安装用友软件：打开D：用友软件安装程序目录，双击Setup.exe文件（一个灰色的图标）开始安装，根据系统的提示进行操作。

注意以下几个问题：

（1）中间会出现“建立虚拟目录失败”的提示，点确定即可，不影响安装，不用管。

（2）出现选择安装类型时：选择单机版，选择完全安装。（3）出现选择是否预置会计科目时，选择是，选择预置工业企业会计科目。选择此选项的目的是预置工业企业会计科目后常用的科目全都有了。

安装过程大约需要10分钟，安装完后重新计算机。

（4）重启后会提示未关联数据库，是否关联（大体是这个意思，不是原话），选择是。

（5）双击“企业门户”，进入用友软件，此时是可以进入软件的，如果还进不去，则需重新安装数据库，重新安装用友软件（重新执行第5、6步）。

五、全部数据更新完毕后用“一键恢复”进行系统备份。以后再出现严重故障时使用“一键恢复”进行恢复即可。

注：一般没有必要进行格式化后重装系统。重装系统非常麻烦，特别是在安装用友软件时会遇到很多问题，是没有办法的办法，一般不要去做。重装前一定要检查数据是否做了备份，没有备份的话C盘不要格式化。

14.财务软件中应收帐款的风险管理 篇十四

笔者从事了多年的财务软件的开发应用工作,在多年的应用推广中,发现很多产品制造销售企业的应收往来客户很多,涉及的地域很广,金额很大。如何在当今不太完善的市场经济环境中,把大量的应收账款每笔都管理得清清楚楚,及时的发出每份催款单,方便、灵活、快捷、多角度地分析应收账款,是企业遇到的难题。我们在财务软件的开发应用中针对企业的不同需求,通过客户的信用管理、销售合同的管理、应收帐款的专人跟踪、逾期应收帐款的利息核算、定期帐龄分析等方法,来辅助企业进行应收帐款的风险管理。其既可以作为财务软件的一部分功能,融合在财务软件里进行管理,也可以作为独立的模块,让销售部门对销售人员的销售业绩及往来客户进行独立的管理。下面逐一进行介绍。

二、客户信用等级管理

在往来科目设置阶段,应收帐款总账下设置各个销售(催费)考核人员的二级明细,在其下设置所管辖的三级明细科目,这样在统计查询时,可以很方便地进行任意级的统计数据输出。除基本的帐务信息外,还要根据客户以往的销售回款情况,来划分信用等级,根据不同的信用等级,来设定赊账天数或赊销金额。对于设定赊账天数的客户,每笔销售逾期未收回的金额,按天设定利率,追收销售人员或催费人员的利息;而对于设定赊销金额的客户,则作为该客户的所有销售业务的免息底数,在对销售人员或催费人员的利息计算时给予扣除。同样的,对于提前收回的销售金额,可以奖励销售人员或催费人员。赊销天数,和赊销金额的设定,系统中用了同一个数字字段,其值在1-365之间的,系统认为是赊销天数,大于365的数值,系统则认为是赊销金额。所以系统中不支持同一客户既设定赊销天数又设定赊销金额的情况。系统中可以根据具体情况,对各个往来客户设置利息计算或不进行利息计算。如图示:

三、销售合同的管理

在科目设置及其他系统初始设置(帐龄区间设置、利率设置、应收账款的初始业务等)完成后,根据具体的销售订单情况,将新增的销售信息填入销售合同模板。输入客户科目代码,自动调入在往来科目设置阶段,根据信用等级设置的赊账信息,在此基础上,可进行调整,形成本次销售的信息,保存进数据库。入库的正式合同,可以进行查询跟踪,自动发出预警信号,提示仓库发货、财务开票结算。对于已经发货的或开票的合同,系统及时做标记处理。

四、形成销售往来凭证

根据销售合同的发货时间、仓库发货后形成的相关凭证,进行销售的确认,形成销售凭证。在凭证录入时,输入销售合同号,自动记录销售数量、销售金额和往来客户科目,与实际的发货单核对无误后,进行凭证的保存。同样的,在收到客户款项后,也进行相应的凭证处理。在实际应用中,有些企业在仓库发货后,货物在途时间较长(有时还要跨月),发出的货物还有退货情况发生,所以需在客户收货确认后,再开具销售发票,进行收入的确认。月底做财务处理时,和仓库发货进行自动核对,形成已发货未开票结算台帐。根据确认的收入,配比确认成本。如图示:双击合同号就可以进行合同信息的查询。

4、凭证经过审核登帐后,形成往来总账、明细账、销售汇总表、到期合同跟踪表等。如图示:在表单中选定某一行,双击,就可以进行相关凭证的追溯查询。

进行到期合同催款单打印,供销售部门或催费部门进行催款。

月底,对于逾期未收回的款项,进行利息核算,自动形成应收利息凭证,对销售人员或催费人员进行核算

定期的进行账龄分析,对于拖欠时间过长的客户由于破产等原因,没法收回的款项,进行坏账核销等处理。

五、小结

ERP系统是环环相扣的,应收帐款管理也不例外。在系统开发时,一定要先掌握实务处理的主要环节,然后再来进行分析设计。为此,笔者在软件的开发前,进行过系统的会计知识的学习,并获得了中级会计师职称。笔者认为,在实务处理方面,要掌握好以下几方面:

一、是信用管理中赊销天数和信用额度的确定。由于经济情况千变万化,要求企业要及时根据当前掌握的信息,进行调整修正,以确保应收款项的及时安全的回收。

二、是销售员接受订单的处理。在这个活动中,一般销售员接受订单,然后有销售经理审核,再有销售员录入到系统中。在这个环节中比较重要的是企业内部销售订单,要求根据业务发生的先后顺序的连续编号。这跟后续的应收帐款与发票管理有比较重要的影响。

三、是应收帐款生成的时机。什么时候该生成应收帐款,要看企业具体的情况。其基本的要求,就是在应收帐款生成的时候,需要满足确认销售收入的要素“发生”、“截止”“计价”等方面的认定。具体的说,就是已经生成的应收帐款企业确实是发生了的;并且记录的时间也满足会计期间的需求;同时计价和分摊也是符合相关会计规则的。

四、是坏帐的核销与提取情况。企业生成的应收帐款并不一定实实在在能够收到款。由于客户破产等原因,企业的应收帐款很可能会出现坏账。此时企业往往会采取帐龄分析表等工具来提高应收帐款的安全性。当发生坏帐的时候,要及时进行核销(因为这不仅仅是帐务上的处理,还直接影响到企业的税收)。为此应收帐款还跟后续的坏账计提、帐龄分析表等等挂钩。

摘要：在财务软件中,通过客户信用等级的管理、销售合同的管理、应收帐款的专人跟踪、逾期应收帐款的利息核算、定期帐龄分析等方法,辅助企业进行应收帐款的风险管理。

15.软件正版化,消除盗版软件风险 篇十五

商业软件联盟中国区总监兼首席代表姚欣表示：“软件作为信息化的核心，对于提升企业竞争力具有不可低估的作用。了解到盗版软件所导致的风险，企业应该通过严格的IT系统管理，增加正版软件的投入，实施风险分析和审计，来支持正版软件的使用，消除盗版软件风险。此外，‘软件即服务’（SaaS）模式也为企业用户提供了更大的灵活性，使其可以根据自身需要和预算来使用正版软件，没有任何使用盗版软件的借口。”

这项题为《中国企业推进软件正版化进程，消除盗版软件安全风险》的白皮书，是IDC在一项对中国600多家企业的在线和面访调查的基础上完成的。该调查涵盖了金融服务、政府、制造业和公共事业等主要行业。调查受访对象均为公司参与软件采购、安装和维护工作的IT经理或高级管理人员。调查围绕盗版软件的使用、风险，对业务运营的影响，以及企业采取了哪些措施来减少盗版软件的使用等方面提供了直接的、第一手的观点。

调查表明，84%的受访企业表示盗版软件可能缺少正版软件的某些关键功能；76%的受访企业表示盗版软件中植入的病毒或木马，可致使企业数据或信息泄露；当系统出现漏洞导致数据丢失或系统崩溃时，数名IT员工需要至少1到2天的工作才能还原数据，由此所导致的经济损失可能高达65万；企业会经常低估因违反版权法所导致的官司和法律风险，这会给企业带来经济损失，造成客户流失、公司蒙羞，以及对公司的品牌和声誉造成损害。这些潜在的安全风险以及成本损失，远远大于购买盗版软件所节省的费用。

调查还显示了受访企业对于正版软件和盗版软件的不同看法。在被问到正版和盗版软件对于业界公司的表现如何时，除了价格因素以外，受访企业对于正版软件在售后服务、故障技术处理、技术支持、软件升级、IT培训、安装便捷性和功能丰富性的评分都远远高于盗版软件。

IDC大中华区总裁郭昕表示，“对大多数国家而言，电脑软件市场往往与硬件市场保持同步的增长态势。预计到2015年，中国软件市场规模有望达到715亿元，2011到2015年的年复合增长率（GAGR）将超过13.6%，而中国硬件市场2011至2015年的复合增长率将达到18.1%，软件市场的增幅远远低于硬件市场，主要是由于软件价格低、软件更新速度慢。此外，盗版软件是阻碍正版软件市场发展的一个重要原因，它在某种程度上限制了中国软件市场的增长速度。”

“我们建议企业建立和执行正版软件使用方针，在公司守则中加入只购买和使用正版软件的条款，建立软件资产管理和风险评估机制，并探索其它的软件使用支付模式。”郭昕补充道。