采购价格控制措施

采购价格控制措施（共13篇）

1.采购价格控制措施 篇一

一、采购申请的评估价格概览

1、采购申请中的评估价格的作用

a)可用于采购申请的审批策略中；(详细介绍本文略）b)可将采购申请的评估价格复制到采购订单中；

2、采购申请的评估价格的来源

a)有物料号码的行项目，评估价格（Valuation Price）的默认来源物料主数据的评估价格。如果物料采用标准价格，评估价格则等于标准价格，物料采用移动平均价，评估价格则等于移动平均价。

b)对于没有物料号码的行项目，评估价格只能手工输入；

c)我们可以在采购申请凭证的屏幕布局（Document Screen Layout）中设置评估价格是否可以手工调整，如下图所示，我们可以修改有物料号码的行项目的评估价格。（事务代码ME51N）

3、采购申请的评估价格复制到采购订单中

若采购申请中的字段“采购订单价格”中选择“2作为净价格”，当参照该采购申请创建采购订单时，系统将该采购申请的评估价格复制作为采购订单的单价。（事务代码ME21N）

二、系统配置说明

涉及到以下三方面的配置 屏幕布局的定义 屏幕布局的分配

采用采购申请中的评估价格到采购订单；

1、采购申请凭证的屏幕布局的定义；

采购申请屏幕布局的定义（路径：物料管理/采购/采购申请/定义凭证层的屏幕格式）

2、采购申请凭证的屏幕布局的确定

在采购申请的凭证类型中，分配屏幕布局（fieldsel）给采购申请类型（后台配置路径：物料管理/采购/采购申请/定义凭证层的屏幕格式）

可以根据用户来进行设置

事务代码：OMET定义采购员参数Z1（功能权限：采购订单），在字段FieldSelCtrl Rel中可以输入屏幕布局，然后通过事务代码SU01（或者SU3）将参数ID EFB分配给用户。

3、采用采购申请中的评估价格到采购订单；

上图勾选上 “采用PO价格”，则创建采购申请时，可以选择将采购申请的价格复制到采购订单，这样创建采购订单时，则直接复制采购申请的价格，即使有采购信息记录，也不会取采购信息记录的价格。

三、总结：

复制采购申请的单价到采购订单，对于在采购环节已经确定采购单价的业务还是比较适用的，特别是非物料类采购。

本节内容参见SAP Note Note 393367ME51N Order price adoption: Additional info

2.采购价格控制措施 篇二

关键词：材料采购,成本控制

0前言

随着公路行业市场竞争日趋激烈, 项目成本管理已成为公路工程项目管理的重点关注领域。公路工程建设的特殊性, 决定了其造价的一半以上是材料费。据相关资料表明, 一般公路工程, 路基工程材料费占55-65%;路面工程材料费占70-80%;钢筋混凝土桥材料费占60-70%, 再加上公路工程点多、线长、面广, 属野外作业, 工程管理难度大, 建设规模庞大, 施工中工程材料的“跑、冒、滴、漏”现象较为突出。物资材料采购的管理则作为整个项目成本管理的重要控制环节, 物资材料的采购管理是否规范合理, 对工程项目的整个经济效益指标有着重大的影响。

由于公路工程项目使用的材料品种繁多, 因此应对不同类型的材料运用不同的方式进行管理。根据公路工程项目的特点, 按其对工程实体构成的重要程度、消耗数量、价值的大小、资金占用的比例等情况进行分类;大致分为工程生产性物资材料、机械设备物资材料、办公及日常消耗物品等。

1 物资材料采购的主要方式

1.1 询价比较采购:应进行市场调查, 掌握市场行情, 坚持货比三家, 控制采购成本。

1.2 招标采购

(1) 公开竞争性招标:招标方按照法律规定的程序进行招标、开标、评标和定标等各项活动。适用于品种少、数量大的物资一次性采购。

(2) 邀请招标:招标方以投标邀请函或电话邀请的方式, 邀请三个以上生产厂家或供货商参加投标报价, 由招标方评标小组开标、评标、定标。适用于数量较大的物资采购。

(3) 比价招标:招标方在合格供应商范围内或符合合格供货商条件的特定供应厂家中, 参照法定的招标采购原则精神, 结合本企业实际情况, 实行类似于招标投标程序的、具有招投标性质的、但又不同于法定招标采购, 以灵活性和多样性为主要特征的一种企业物资采购方式。

1.3 竞争性谈判:

采购方直接与三家以上的供货商或生产厂家就采购事宜进行谈判, 从中选出质量好、价格低的生产厂家或供货商.这种方式适用于批量不是很大的常用物质。

1.4 与建设单位协作采购

是指建设单位参与材料供应商的选择, 参与材料价格的谈判和否决, 材料采购资金由建设单位在工程计量款中代扣支付, 一般在公路工程中统称为“甲供材料”。这种方式可能会造成一定程度上的供需衔接错位, 但仍能有效地解决材料采购中的资金短缺, 资源渠道不畅, 采购力量不足或外汇支付困难等问题。

1.5 联合开发获得资源

公路施工企业与材料生产企业按照不同的生产特点和产品特点走合资经营、联合生产、产销联合和技术协作等多种协作方式, 一般在路面工程的碎石材料采购比较常见。

2 工程生产性物资材料采购管理及成本控制措施

公路工程常用的主要物质材料包括钢材、水泥、沥青、燃油、地方性材料及公路专用材料等, 根据公路工程项目的特点, 各种材料在公路工程不同施工项目所占比重各不相同, 采取的材料采购模式也不同。

2.1 材料采购管理工作流程

工程部门根据工程实体编制材料总体用量计划———材料部根据总体计划用量进行材料的市场调查、询价、供应商考察等工作, 并根据调查情况编制采购计划———报主管领导审核并讨论通过采购计划———依据采购计划确定采购的方式———根据采购方式选取供应商———由材料部门签订材料采购合同———材料验收及保管。

2.2 材料采购管理过程控制措施

在实施材料采购过程中应从五个环节进行管理控制:制度化管理、材料计划管理、材料调查及询价、材料合同管理、材料验收及保管。

2.2.1 制度化管理:

项目在实施大宗物资材料采购的前期, 应制定材料采购管理规章制度, 建立材料采购管理工作流程, 明确责任及分工, 并及时做好材料主要岗位的业务培训。

2.2.2 材料计划管理:

材料供应计划是针对工程实体所需用的材料计划, 必须满足生产经营需用, 因此编制材料使用计划应具有对应性;材料管理部门应与工程部门相互衔接, 工程部门在项目进场后应向材料部门提供具体材料的总体计划, 总体计划中必须注明材料的名称、规格、型号、数量用途及性能。材料部门根据工程部门的总体计划指定采购计划, 报项目主管领导审核及实施;在实施过程中可以根据工程的进展情况进行动态调整。

2.2.3 材料调查及询价:

材料调查及询价在材料采购管理中较为关键, 也是编制材料采购计划的主要组成部分, 材料调查及询价应做好以下几项工作:

(1) 根据需采购的材料品种、规格、型号、质量、数量、使用时间、送货地点、进货批量和价格限制等情况进行分析, 确定材料调查的方向及渠道, 并可通过其他网络资源获取更多的价格信息及供应商信息。

(2) 按照需采购的的材料, 了解资源情况, 考察供应商的企业法人营业执照、企业资质、供应能力、价格水平及售后服务业绩等内容, 作为材料采购计划中供应商调查的主要内容。

(3) 在调查和询价的过程中必须对所调查材料的品质有个大致的判断, 具体需评价的内容:

(1) 钢材、水泥、沥青、钢绞线、橡胶支座、锚具等主要材料, 对材料供货商提供的各种文件资料 (包括质量证明书或检测报告以及产品说明书) 进行评价;对重要部位的用料, 应先取样做试验, 并对试验结果报告进行评价。

(2) 对碎石、砂砾石、砂、石屑、石粉、石灰、粉煤灰等大宗地材料的材料供货商必须进行实施调查并取样试验, 对试验结果报告进行评价。

(4) 、走访其他用户, 了解对材料供货商的反应。

2.2.4 材料合同管理控制:

确定合格供应商后, 即可开展业务谈判活动.其主要内容包括:

(1) 明确采购材料的名称、品种、规格、型号、交货状态和包装方式。

(2) 明确采购材料的数量、单价、相关费用及结算方法。

(3) 确定采购材料的质量标准 (国家标准、部颁标准、企业专业标准和双方协商确定的质量标准) 和验收方法。

(4) 确定采购材料的交货地点、交货方式、交货日期等。

(5) 确定采购材料的运输方式、运输工具及运输费用。

(6) 确定其他事项。

2.2.5 材料验收管理控制:

(1) 在材料进场时必须对材料的质量有一个初步直观的辨别。外观检测合格后方可进场。如直观辨别为不合格品, 应及时通知试验人员取样检查或通知退场, 并向主管领导汇报, 决定处理方案。

(2) 当日材料必须当日办理入库手续, 并建立台账及统计报表, 入库时应注明日期、供应商名称、使用项目、规格、型号、单位、数量、单价等信息, 并要求送货人签字确认及验收人签字确认。

(3) 主要材料验收实行双人行制度, 验收必须有两个人以上在现场进行, 入库验收单须经两人签字方可生效, 供货单位应当时签署确认意见。

2.3 材料采购过程中容易出现的问题

通常在材料采购管理中可能出现的问题有:

(1) 材料采购程序过于简单, 出现“一人行、一言堂”的管理。

(2) 重成本而忽视材料质量的采购原则。

(3) 采购合同条款含糊不清存在合同陷阱, 产生合同纠纷, 造成不必要的经济损失。

(4) 材料管理人员对材料调查、询价的信息渠道形式过于单一, 缺乏成本管理意识, 造成材料成本的增加。

2.4 材料成本控制措施

2.4.1 材料用量的控制措施

(1) 坚持按定额确定材料消费量, 实行限额领料制度, 各班组只能在规定限额内分期分批领用;对于象碎石、砂、沥青及水泥等外购的主要材料要派专人进行数量监磅, 并随时对每车的数量进行抽查。如与定额规定数量相比, 出现亏料现象, 要分析原因, 及时采取纠正措施。

(2) 改进施工技术, 推广使用降低料耗的各种新技术、新工艺、新材料。

(3) 在对工程进行功能分析, 对材料进行性能分析的基础上, 力求用价格低的材料代替价格高的材料。

(4) 认真计量验收, 坚持余料回收、降低料耗水平。

(5) 加强现场管理, 合理堆放, 减少二次搬运, 降低堆放、仓储损耗。

2.4.2 材料成本核算

(1) 材料的量差:材料定额消耗量与施工生产过程中材料实际消耗量之间的量差。

(2) 材料的价差:分为二个方面, 一是由建设单位提供的预算价格 (招标文件提供的材料价格) 与施工单位实际采购供应价格之间的价差。二是施工单位实行包工包料的分包形式, 大宗材料由施工单位提供, 材料价格差异的风险由施工单位承担时, 存在施工单位实际采购的材料价格与合作分包施工队伍合同材料价格之间的价差。

材料核算工作包括外购材料的核算和自行加工材料的核算。

(1) 外购材料核算的工作内容:按照工程阶段可分为中期核算和终期核算。

中期材料核算:在中期施工过程中, 通过对已完工程项目理论材料用量与实际用量的比较分析, 计算出量差和价差;反映中期材料成本的损益情况, 作为控制工程项目经济效益的重要环节。

方法:对已完成工作量通过配合比及设计图纸计算出理论用量再与实际采购用量减去库存量的比较, 可以分析出材料的损耗率和材料的亏损情况。

材料损耗率= (实际采购用量-库存量-出库数量) ÷ (实际采购用量-库存量) ×100﹪

材料盈亏率= (理论用量-库存量-实际采购用量) ÷理论用量×100﹪

终期材料核算:在工程项目完工后, 对工程项目材料用量进行量差和价差的核算, 准确地反映材料损耗情况, 作为衡量项目完成目标利润的重要指标。

内容:a.根据合同核查材料结算及支付情况。b.各种材料的理论用量与实际采购用量的对比分析, 确定损耗率和亏损情况;c.各施工队伍领用材料与完成工程项目的理论用量进行对比分析。d.实际采购单价与业主提供单价的差价计算。

(2) 自行加工材料核算的工作内容:分为前期核算和终期核算。

前期成本核算:在材料加工前期准备阶段, 对加工的成本进行预测分析, 测算的单价作为与市场采购价参考比较的依据。

终期核算:有两方面工作内容, 一方面是将实际发生的成本 (包含工、料、机等辅助材料) 费用与前期核算的成本进行对比分析, 为以后工程项目进行加工积累资料;另一方面将实际发生的成本与市场采购价的对比, 分析自行加工的节约和超支情况。

3 机械设备物资材料采购管理及成本控制要点

当前, 在公路建设领域中, 工程施工已由原来的大量人力作业走向机械化生产。公路工程对于机械设备的配置要求日趋提高, 设备的性能和完好率也是公路工程建设过程中能否保质保量完成建设任务的重要保障指标。公路工程设备的种类较多, 主要是根据施工项目内容、机械本身的性能等方面进行分类, 如有土石方工程机械、路面工程机械、混凝土工程机械、运输设备等。

3.1 机械设备物资材料采购管理

3.1.1 对于大宗材料、大型设备的采购, 必须进行公开招标或邀请招标。

通过考察综合评选, 采用相对价格较低、保证质量的材料和设备。

3.1.2 对不适宜招标项目的少量材料设备, 要进行详细地考察了解, 选择合适的产品。

3.1.3 对工程所需机械设备物资, 应根据需要数量、规格、使用时间等作出采购计划。

3.1.4 工程用材料设备设专人管理, 材料、设备进场后及时办理验收、入库手续。

对不合格的材料、设备严禁办理入库手续, 材料、设备领用办理出入库手续, 办理后及时把材料、设备出入库手续送交财务部, 保证帐物相符、帐帐相符。

3.1.5 供货方应及时提供工程材料设备的证明和有关票据, 以便结算入帐。

3.2 机械设备使用费的成本控制

公路工程施工中机械设备成本主要包含三个方面: (1) 机械设备的租赁费、折旧费。 (2) 机械设备的消耗成本, 主要是指在机械正常运转过程中所消耗的燃油、电能等费用。 (3) 机械设备维修保养所产生的成本费用。

3.2.1 机械设备租赁成本控制

项目经理部内的设备管理部门要根据工程质量、进度和设备能力的要求, 合理地配备施工机械。对于外租机械设备, 如:摊铺机、压路机、平地机、吊车、发电机等, 分别采取按台班, 按工作量或包月等不同的租赁形式进行租用。要按油料消耗定额进行抽查。并合理安排机械设备的进、退场时间, 合理调度和充分利用, 提高机械利用率。自备小型机具, 也要合理使用, 减少机具闲置。对于机械设备应建立日常定期保养和检修制度, 确保机械设备的完好, 杜绝机械事故的发生, 努力降低机械使用成本。

3.2.2 机械设备燃油消耗成本控制

(1) 实行单机成本核算, 找出费用高的部位和原因, 对燃油、润滑油和修理费进行单机登记, 随时掌握设备完成单位产量、所需动力、配件消耗等杂费开支情况。建立机械设备使用记录, 对运转台帐、台时、完成产量、油料、配件消耗等作好基础资料的收集, 按月汇总和对使用效果进行分析评价, 以便对机械使用技术指标进行比较和调整, 制定消耗标准。

(2) 设备的使用、保养和维修需要消耗各种物资, 完善的物资管理也是统计核算的基础工作。完善的物资管理包括管理制度和计量工具条件两个方面。在管理制度方面, 要保证物资领用手续完善, 每单出库具体到一台设备的一种物资类别, 不准有几台设备的物资或同一台设备的不同类别物资同单出库的情况, 以免成本分设备分类别归集时混乱不清。

3.3 日常办公及生活物资材料采购及成本控制措施

3.3.1 物资采购流程

各部门制定物资采购需求———填写采购列表并递交采购申请—行政部根据库存情况确定编制物资采购计划———根据采购量和采购规模报领导审批, 如果需采购大型办公设备等物资, 需通过会议讨论审批通过———成立采购小组, 实行三人行制度—进行市场调查、询价、选择供应商, 制定采购调查报告———报分管领导审批, 涉及金额较大的必须通过会议讨论通过———实施采购计划—采购的验证—办理物资入库手续—办理物资的领用出库——形成相关的出入库报表。

3.3.2 成本控制措施

(1) 加强物资成本预算管理及物资计划性管理

对于日常消耗物资品的费用应在工程前期制定预算报表, 并进行一定的测算分析, 尽量接近实际用量情况, 并根据总体费用按照部门的工作性质、工作强度等情况制定每月消耗物品使用计划表, 在过程中做好计划与实际领用的对比, 对超出计划或计划节约等情况进行原因分析并采取相应地调整及管理措施。

(2) 大型物资材料 (固定资产) 建立档案管理制度。

大型物资材料必须建立台账, 物资的采购、领用、使用状况等过程进行登记归档, 进行动态管理, 避免遗失或浪费。

(3) 加强材料领用管理, 做好材料领用的事中控制

物资材料的采购、入库、领用必须做好收发存记录、每月编制物资材料的台账及核算, 尽量减少物资浪费。

(4) 对材料的计划与实际耗用进行分析考核, 做好材料领用的事后分析考核

每月可按计划指标对各领用部门进行考核, 如:材料计划和实际消耗情况进行分析考核, 建立合理的奖惩制度, 做到奖罚公正。将这些指标与各单位的工资薪酬分配挂钩, 实行月度考核兑现和年终总考核兑现的制度。同时将考核兑现结果在企业的内部公示栏进行公布, 增加考核的透明度。

4 结束语

3.采购价格控制措施 篇三

【关键词】 监督 管理 材料采购 成本

物资采购一直是人们关注和谈论最多的化题。尽管这项工作又苦又累,但苦中有乐,累中有益。值得提出的是物资采购与企业内部的成本管理,尤其是价格管理有着直接的联系。根据新疆石油管理局和新疆油田公司历年来物资消耗统计资料分析，材料消耗基本上占总工程成本的40-50%，所以物资采购与成本价格与成本有关，同时，企业亏损也集中反映在物资采购的价格问题上,如果这个问题不能及时得到抑制,降低成本、提高经济效益也是一句空话。如何降低材料成本，加强物资采购管理的监督，已成为管理局的工作要点。下面本人就物资采购价格问题在物资采购工作中价格的监督和管理，以及如何降低采购成本谈几点粗浅认识：

1. 加强信息管理，建立信息网络，实施信息资源共享，为物资采购提供可靠的依据

随着社会的发展，企业的采购意识和观念也在不同程度地发生转变，能否做好物资采购监督与管理，降低材料成本，取决于对市场信息资源及时的、准确的、全面的了解，取决于对市场信息采取行动的机动性、灵活性。另外实施购销比价管理，比价的前提首先须有多种价格可比，能够及时掌握多种材料的价格，只有通过比较，才能有所鉴别，才能掌握价格审批的标准，才能为采购决策提供可靠、真实的依据。为掌握准确的市场价格和在审批采购价格与计划时具有充分的依据，应建立各类材料价格信息库，定期收集生产所用各种材料的市场价格。

2. 实施集中归口采购与管理，严把物资进货关

在物资采购方面，物资供应总公司应结合质量管理体系和相关物资供应与管理办法要求，加大力度贯彻执行管理局集中采购的原则，理顺采购渠道，对供应商按质量体系管理要求进行书面和实地考察，对其法人资格、资金能力、企业性质、商业信誉、履约能力、服务质量等进行调查，评价，确定以国有大中型企业为进货主渠道，辅以集体、私营、个体作补充的采购原则，坚持从厂家订货，避免从中间商订货层层加价的现象，大力推广充分利用社会资源直接进货，减少资金占用，另外，要加大对原有库存的平衡和代用工作，避免和减少采购物资出现积压。

3. 实施物资采购全过程监督

所谓全过程监督就是指对物资采购前、采购后和采购完成后进行的监督。从采购计划的制订开始，到采购物资的现场使用，主要包括计划、审批、价格咨询、市场调查、招（议）标（包括网上点击）、签订合同、物资到库验收、发放和付款等环节，每个环节都进行严格监督。但重点是制订采购计划、签订合同、采购价格咨询和调查、质量验收、产品试验检验和结算付款几方面的监督。对计划的监督主要是保证计划的合理性、可信度和准确性，对价格的监督主要是看是否进行了“货比三家”、“价比三家”，是否定期或不定期进行市场调查，是否按公司相关规定对大宗材料进行了招（议）标采购，实施物资采购是否按照《物资供应总公司物资采购招投标管理规定》进行审批报备；对合同的监督主要是其合法性、严密性和公平性，付款监督主要是检查监督采购部门和财务管理部门是否严格按照《物资供应总公司物资采购与付款规定》进行支付料款，是否坚持多人参与，避免凭个人意愿擅自进行支付。总之是要将监督贯穿于采购活动的全过程，确保采购管理规范化、程序化、制度化，是确保管理局利益不受损的一道坚实防护墙。

4. 完善价格监督检查管理体系

物资供应总公司物价合同科担负着价格监督检查对价格形成和变化具有事前约束和事后控制的双重作用。

事前约束主要反映在对采购成本保持持续经常的预警，促使总公司各专业公司和其它经营单位，在实施采购行为之前，自觉考虑各种价格规范，实行自我控制。事后控制主要是监督检查合同履行过程中的价格行为是否符合合同当事人双方共同的价格规则，并及时矫正各种违规行为。完善价格监督检查管理体系，一要确定价格监督检查在本企業的法律地位，明确所有的经营单位和部门都有接受法定的价格监督检查的义务和责任。二是要健全价格监督检查制度，全面落实承担价格监督检查职能的部门和组织的工作责任，使价格监督检查制度化、经常化。

5. 降低采购成本的方法和手段

5.1加大代储代销工作力度

代储代销顾名思义就是将生产商或供应商的产品放置我公司库房，代生产商或供应商保管和销售的方式。代储代销的物资应该是管理局或油田公司生产过程常用的，需求的品种规格相对稳定，数量需求相对较大的物资，可选择代储代销。

代储代销的优点在于充分利用供应商的资金，来缓解管理局对外支付资金的压力，另外还可以满足油田生产随时所需物资，从而保证了管理局和油田公司生产。

5.2积极开展油田生产所需产品委托代理业务

产品委托代理就是根据管理局和油田公司生产需要，对组织难度大、需要量大且品种单一，对质量和交货期要求相对较高，应与供应商建立长期稳定的供求关系，力求取得生产厂家的代理权，这样可以确保油田生产的稳定性、连续性和价格合理化、质量优质化。同时，供求双方长期进行业务往来，相互之间有较高的信任度，而且批量采购有利于享受优惠价格，可以保证质量，特别是在项目资金紧张的情况下，可以赊帐购货，以缓解采购工作的难度。

5.3把握价格变动的时机

价格会经常随着季节、市场供求情况而变动，因此，对需用量大的常耗A类物资，各专业公司应及时掌握库存动态，按照常耗物资合理储备定额的要求，保持以生产淡季备料以生产旺季用料的宗旨。若把握季节性最佳时期进货可避开市场价格高峰时期，可节约采购资金。

5.4以竞争招标的方式来牵制供应商。对于大宗物料采购，一个有效的方法是实行竞争招标，往往能通过供应商的相互比价，最终得到合理的价格。此外，对同一种材料，应多找几家供应商，通过对不同供应商的选择和比较使其互相牵制，从而使公司在谈判中处于有利地位。

结论

无论采购哪一种采购方式，都必须严格进行调查和衡量，定期进行评审和比价，确保择优采购，降低采购成本。

4.公司材料采购价格审批管理制度 篇四

为了使公司材料管理工作稳定有序的进行，保证公司资金合理流转以及各部门工作正常开展。特制定本管理制度。

一、审核机构

公司综合办设专人负责材料采购审核工作，工作内容包括材料采购招标管理、采购计划审核管理、急用料审核管理、采购合同管理。

二、材料采购招标管理

1、材料采购招标一般每年进行一次，招标时间定在前一的12月份。

2、招标工作以公司前一材料使用情况为依据，分专业大类进行，各中标商家为公司下指定材料供货商，不得随意变动。

3、材料招标的对象为公司常用维修用料、工具、用具及办公用品。

4、临时大宗专业用料，可视具体情况进行专业招标或由原中标供货商供货。

三、采购计划审核管理

1、采购计划审核管理对象为公司各类常用材料、工具和用品。上述物料不得计划外申请采购。

2、采购计划及报送时间。各部门根据自身工作需要和材料库存情况，编制《材料采购月度计划》，主要内容包括材料名称、型号及规格、数量、目前库存量等。于每月20日前将《材料采购月度计划》报送公司综合办。

3、审核程序。综合办收到《材料采购月度计划》后，进行审核，审核内容主要为材料数量与库存量、价格确定等内容，具体要求：

⑴现有库存量加采购量相当于40天的材料消耗量； ⑵保障库存为10天的耗用量；

⑶现有库存量符合保障库存，按计划采购；现有库存量大于或小于保障库存，计划采购量相应的减少或增加。

⑷材料价格执行供货商中标价格，若市场行情发生变化，可按5％的幅度上下调整。

⑸由中标供货商供应材料，一般情况下不得随意改变供货商。

4、经主要领导及财务部门签字认可后，分大类安排采购。

5、《材料采购月度计划》一式三份，办公室、财务部、填报单位各留存一份。

四、急用料采购审核管理

1、因特殊情况采购急用材料，用料部门必须填报急用料审报单，审报单主要内容包括材料名称、型号及规格、数量等。

2、审核程序。综合办收到《急用料审报单》后，进行审核，审核内容主要为材料价格，具体要求：

⑴材料价格执行供货商中标价格，若市场行情发生变化，可按5％的幅度上下调整。

⑵由中标供货商供应材料，一般情况下不得随意改变供货商。

3、经主要领导及财务部门签字认可后，分大类安排采购。

4、《急用料审报单》一式三份，综合办、财务部、填报单位各留存一份。

五、采购合同管理

1、按《材料采购月度计划》采购的材料必须签订《购销合同》，由综合办负责合同签订事宜，综合办、财务部、供货商各执一份。

2、按《急用料审报单》采购材料，每批采购价值超过3000元，必须签订《购销合同》，综合办、财务部、供货商各执一份。

5.采购价格控制措施 篇五

为了加强政府采购货物和服务项目价格评审管理，规范评审行为，维护政府采购活动的公开、公正和公平，保护政府采购当事人合法权益，根据财政部和财政厅有关文件精神，特制定本办法。

第一条价格是政府采购货物和服务项目评审的重要因素，是评价采购资金使用效益的关键性指标

之一，在满足需求的情况下，坚持低价优先、价廉物美的原则，加强价格评审管理，保护政府采购当事人的合法权益，切实提高采购资金的使用效益。

第二条政府采购货物和服务项目采用综合评分法的，除执行统一价格标准的服务项目外，应依法合理设置价格分值。货物项目的价格分值占总分值的比重（权重）不得低于30，不得高于60；服务项目的价格分值占总分值的比重（权重）不得低于10，不得高于30。

综合评分法中的价格分统一采用低价优先法计算，即满足招标文件要求且投标价格最低的投标报价为评标基准价，其价格分为满分。其他投标人的价格分统一按照下列公式计算：

投标报价得分=（评标基准价/投标报价）×价格权值×100

第三条采用竞争性谈判采购方式和询价采购方式的，应当比照最低评标价法确定成交供应商，即在符合采购需求、质量和服务相等的前提下，以提出最低报价的供应商作为成交供应商。

第四条采用综合评分法，将根据采购项目情况，在招标文件中明确合理设置各项评审因素及其分值，并明确具体评分标准。加分或减分因素及评审标准应当在招标文件中载明；采用竞争性谈判或询价采购方式的，应当在谈判文件或询价文件中载明“符合采购需求、质量和服务相等”的评审方法、最后报价时间等相关评审事项。

第五条政府采购货物和服务项目评审过程中，不得去掉最低报价。

第六条投标人的资格条件，不得列为评分因素。但投标人的资格条件，不能满足招标或竞争性谈判、询价采购要求的，不得成为潜在中标供应商。

第七条政府采购货物和服务项目评审工作，应在相关执纪、执法部门派员和公证员监督下进行。评审人员必须严格遵守评审纪律和评审工作规则，按照采购文件载明的评审方法、评审标准开展评审活动。

第八条本办法自发布之日起执行。

6.临时价格干预措施规定 篇六

第 58 号

《国家发展改革委关于对部分重要商品及服务实行临时价格干预措施的实施办法》已经国务院批准，现予公布。自2008年1月15日起施行。

主 任马凯

二〇〇八年一月十五日

国家发展改革委关于对部分重要

商品及服务实行临时价格干预措施的实施办法

第一条 根据《价格法》第三十条的规定，经国务院批准，决定对部分重要商品及服务在全国范围内实施临时价格干预措施，对达到一定规模的生产、经营企业实行提价申报；对达到一定规模的批发、零售企业实行调价备案。

第二条 当《价格法》第三十条规定实施价格干预措施的情形消除后，由政府价格主管部门及时报经国务院或者省、自治区、直辖市人民政府批准，宣布解除临时价格干预措施。

第三条 实行价格干预措施应当遵循经济规律，有利于发展生产，保障供应；有利于保障企业正常经营，稳定市场预期，稳定价格总水平。

第四条 实施临时价格干预措施时，可以对下列实行市场调节价的商品及服务实行提价申报和（或）调价备案。

（一）成品粮及粮食制品；

（二）食用植物油；

（三）猪肉和牛羊肉及其制品；

（四）乳品；

（五）鸡蛋；

（六）液化石油气（政府制定出厂价格和零售价格的除外）；

（七）其他重要商品及服务。

各省、自治区、直辖市人民政府可以在前款范围内确定在本行政辖区部分重要商品及服务提价申报和调价备案的具体目录，由省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门报国家发展改革委备案。

第五条实施临时价格干预措施时，下列达到一定规模的经营者应当按有关规定向省级以上人民政府价格主管部门履行提价申报程序：

（一）面粉、大米生产加工企业；

（二）挂面、方便面生产加工企业；

（三）食用植物油生产加工企业；

（四）乳品加工企业；

（五）液化石油气经营企业（政府制定出厂价格和零售价格的除外）；

（六）其他重要商品及服务经营企业。

在全国范围内市场集中度较高、经营规模较大的经营者，应当向国家发展改革委申报，具体申报产品和企业目录由国家发展改革委公布。其他达到一定规模的经营者向省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门申报，具体申报产品和企业目录由省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门公布。

第六条列入提价申报目录的经营者提高商品及服务价格，应当在提价前10个工作日按规定将提价申请书面报告送达价格主管部门。

申请书面报告应当包括以下内容：

（一）企业名称及近三年生产经营情况，包括经营的主要产品、产量、销售量、销售收入、利润、纳税情况；

（二）提价的幅度，包括现行价格、拟调价格、提价幅度和提价总额；

（三）提价的理由，包括原材料、人工成本、财务费用等实际成本费用变化情况。

第七条 价格主管部门受理提价申报后，应当在7个工作日内告知经营者；逾期不答复的，视为同意经营者申报内容。

第八条 在实施临时价格干预措施期间，经营者申请提价的商品及服务单位提价额不得高于单位成本增加额。省、自治区、直辖市人民政府可以作出具体规定。

如无正当理由，价格主管部门不得要求经营者亏损经营。

第九条实施临时价格干预措施期间，下列经营者应当向所在地的市或者县人民政府价格主管部门履行调价备案程序：

（一）零售商。在当地市场销售量较大、市场占有率较高或者具有一定影响的大中型超市和连锁商店。大中型超市内具体商品价格变动情况由超市法人负责向价格主管部门备案。连锁经营的加盟零售商，自行进货、自行制定价格的，由加盟店法人负责向价格主管部门备案；统一配送、统一制定价格的，由制定价格的连锁店经营者统一向价格主管部门备案。

（二）批发商。在当地市场交易量较大或者具有一定影响的批发企业。批发市场内商品价格变动由批发市场法人负责向价格主管部门备案。

需履行调价备案程序的商品及服务见附件。具体企业名单由地级市人民政府提出，报省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门审核批准后公布。

省、自治区、直辖市人民政府可以根据实际情况，规定部分经营规模较大的零售商和批发商直接向省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门备案。

第十条在实行临时价格干预措施期间，符合下列情形之一的，列入调价备案名单的经营者应当在调价后24小时内将调价书面报告送达当地市或者县人民政府价格主管部门。

（一）一次调高价格4%以上的；

（二）十日内连续调高价格累计6%以上的；

（三）三十日内连续调高价格累计10%以上的。

备案内容包括企业名称、提价幅度、提价理由和价格主管部门规定的其他事项。

第十一条价格主管部门受理经营者调价备案后，有异议的，应当在3个工作日内告知，并责令有关经营者恢复原价或者降低调价幅度；逾期未告知的，视同对经营者调价无异议。第十二条在实行临时价格干预措施期间，省、自治区、直辖市人民政府可以限定生产

企业的利润率和流通企业的商品进销差率。

第十三条经营者应当遵循公平、合法和诚实信用的原则，依据生产经营成本和市场供求状况合理制定价格。

第十四条经营者有下列行为之一的，由政府价格主管部门依照《价格法》、《价格违法行为行政处罚规定》处罚：

（一）未按规定履行申报或者备案程序的；

（二）未在规定的时间内申报或者备案的；

（三）经营者申报后提前提价的；

（四）不执行价格主管部门作出的不予提价、降低提价幅度或者标准等决定的；

（五）不按照规定说明理由或者虚构理由、提供虚假资料的；

（六）不执行限定差价率或者利润率的；

（七）违反价格干预措施的其他行为。

第十五条 价格主管部门对列入临时价格干预措施范围的商品及服务，以及可能波及的相关商品及服务，应当加强市场供求和价格变化情况的监测、预警，及时将有关情况上报本级人民政府和上级价格主管部门。

第十六条本办法自发布之日起执行。

附件：调价备案商品及服务种类目录

附件

调价备案商品及服务种类目录

7.采购价格控制措施 篇七

近期, 国内沿海各地油厂集体挺价心态隐约出现, 前期一度出现豆粕价格过低而油厂停止报价的情况, 但持续下调报价并未能刺激终端入市放量采购, 因而在春节前多数饲料厂家仍有备货要求的背景下, 多数大豆油厂开始挺价豆粕, 尤其是在豆油价格年前涨幅相对有限、进口大豆到港成本持续偏高的情况下, 豆粕现货价格则为各方所看好, 具体情况分析如下。

1 油厂库存压力不断体现, 终端市场采购积极性不高

近期, 尽管有来自外盘价格振荡上扬的提振, 但各地工厂的豆粕普通现货实际成交仍多议价空间, 高报低走现象明显。尽管如此, 受到“买涨不买跌”心态的引导, 也并未能明显刺激终端市场入市放量采购豆粕, 元旦前后市场预期中的集中备货现象并未出现, 豆类市场短期内供大于求格局则使得饲料企业和经销商整体赌单积极性不高, 多为随买随用策略。而受到需求谨慎以及油厂高库存压力, 豆粕现货价格持续疲弱, 12月下旬以来期强现弱较为明显, 部分油厂甚至由于豆粕销售不畅导致胀库以及大豆压榨利润萎缩而计划停产。有消息称, 元旦之后南方地区大型油厂停机范围将会明显扩大。

2 受市场利好因素推动, 油厂普遍挺价看好后期豆粕价格

由于一季度到港的进口大豆完税成本呈逐渐上升趋势, 而国内重点调控食用油价格, 豆油价格的近期整体上涨并不能完全消化日益上升的大豆成本, 这意味着后期国内豆粕现货价格的下跌空间有限, 这也是油碱目前挺价心态较为强烈的原因之一。而受到今年生猪利润较高的影响, 市场对于未来饲料需求量非常看好, 当前油厂挺价豆粕价格, 也是对春节之前饲料企业的整体豆粕采购量预期较为乐观;不过总体来看, 现阶段国内饲料养殖企业的库存水平偏低。

3 CBOT豆价持续受到天气和需求的支撑, 美国农业部供需报告值得关注

近阶段, CBOT大豆价持续受来自南美天气担忧以及稳固需求的支撑, 1月初, CBOT大豆3月合约早盘大涨, 创下了29个月来的新高, 但是阿根廷大豆产区天气有望改善, 最终打压豆价回落, 并创下了合约低点, 主要原因是多头获利抛空, 商品基金在大宗商品市场调整仓位。阿根廷产区未来2周部分或者整个作物产区的气温高点都有可能达到32℃以上, 市场有关阿根廷大豆产量的预估仍在继续下滑中, 而巴西大豆种植区将迎来稳定及大范围降雨, 多数大豆作物进入生长末期阶段;美国农业部将在元月12日的供需报告中下调对于阿根廷大豆产量的预估。元旦后美盘豆价的走势同样关键, 尤其是在国内沿海油碱有可能普遍停机的情况下。

综合分析, 国内豆粕现货市场持续疲软, 但油厂挺价心态逐渐增强, 春节后进口大豆成本的进一步上升和养殖需求的转暖, 将会为国内豆粕现货价格起到支撑。而美盘豆价在南美干旱天气以及美豆稳固需求的支撑下仍有望振荡上行, 元旦后外盘走势较为壮健, 尤其是在大豆压榨负利润下、沿海油厂多有停机计划的背景下, 或将给豆粕现货价格带来利多, 值得关注。

8.采购价格控制措施 篇八

【关键词】价格波动；钢铁企业；原材料；采购决策

随着我国钢铁原材料市场的发展以及市场因素的变化，钢铁原材料市场价格波动问题的出现，对于企业生产与经营管理造成了较大影响。为了应对这一问题，钢铁企业在原材料采购过程中，利用各种新型管理工作开展了采购改革工作。在这一改革过程中，企业针对原材料市场价格波动问题，开展决策工作对于采购管理质量的提升有着重要的实践性管理作用。正因如此，企业管理者结合原材料市场价格波动原因，以及采购决策实践内容开展了决策实践研究，为企业原材料采购质量提升提供支持。

一、采购决策在原材料采购过程中的作用

在钢铁企业原材料采购管理研究中，采购决策的开展发挥着重要的管理作用。在实际工作中，采购决策的开展可以发挥出以下作用：

1.优化企业原材料采购活动

在市场价格波动过程中，企业采购决策的开展可以很好地实现采购活动的优化。在市场价格波动中，决策管理的开展有力与实现采购方式、渠道以及过程的最优化，提高采购资源的最佳配置，全面的降低价格波动对原材料采购造成影响。

2.实现原材料准时化采购目标

在钢铁企业生产过程中，以生产需要为目标的准时化采购目标的实现，企业采购管理的重要内容。特别是在市场价格波动过程中，如何降低波动对准时化采购的影响，对于采购管理质量的提升有着重要作用。在实际工作中，合理开展采购决策工作一方面提高了采购方案制定效率；另一方面保证采购方案与执行的最优化。这就为原材料准时化采购目标的达成，提供了有效的支持。

3.提高了采购中的经济效益

在原材料市场价格波动情况下，如何准确的开展采购管理，降低采购价格、减少原材料物流与库存中的成本以及减少费用的支出，实现经济效益的提高是采购管理的重要内容。而采购决策中的最优化原则，可以保证采购活动在应多价格波动问题中，针对各种问题进行合理应对，实现企业采购中经济效益的提高。

二、原材料采购决策内容研究

钢铁企业采购决策是一项复杂的管理过程，在实际工作中企业采购管理者需要按照以下程序开展采购决策工作：

1.以企业生产需求为基础确定采购目标

在钢铁企业采购决策过程中，管理者首先需要根据企业生产情况以及经营目标，确定企业原材料采购的目标。在这一过程中，钢铁企业需要完成两个阶段工作：一是总体目标的确定。即根据生产需求设置采购总体目标，继而保证企业及时准确的开展采购工作。在这一目标确定过程中，即需要满足企业生产需求，同时还应考虑采购费用的降低以及经济效益的提升。二是根据采购总目标，制定出分类目标指导采购工作的开展。如在总目标制定后，管理中者可以分别制定出订购批量目标、订购时间目标、供应商目标、价格目标、交货期目标等各项采购目标，保证原材料采购管理目标指导下达到最优化目标。

2.收集采购决策中的参考信息

为了保证采购决策过程中参考信息的充足与准确，管理者需要开展采购参考信息的收集工作。这一工作主要包括了企业外部与内部信息收集两项内容。在企业外部信息的收集过程中，其收集的信息内容应包括了法律、经济政策、原材料生产、运输以及同行企业的采购情况等。特别是在原材料价格波动情况下，企业需要全面采集造成原材料价格波动的各项原因，同时进行合理分析。而在企业内部信息的收集过程中，其信息内容包括了企业对原材料实际需求、当前原材料的库存、企业当前的财务与资金情况以及企业采购部门的主要情况等各项内容。

3.采购方案的制定与确定

在采购目标与采购信息收集完成后，采购管理者就可以根据采购目标制定与确定采购方案。在采购决策管理模式中，这一工作有以下两个阶段构成：一是采购方案的制定。在采购决策模式中，采购部门需要根据采购目标制定出多个采购方案，用于决策管理的备选。在实际工作中，其方案制定的原则为优化原则，既充分考虑采购中的各项参考因素，实现采购计划中成本、需求等各项因素的优化。二是采购方案的确定。在多个采购方案制定完成后，管理者需要充分参考收集到的企业外部与内部信息，对方案进行充分分析，利用方案的最优化原则确定最终的采购方案。在采购方案确定过程中，其采用方法包括了专业采购人员意见征求与估计法、利用历史资料开展期望值决策法、企业经理人员意见收集与统计法、最优数学模型计算法以及实地直接观察法等多种决策方法。在决策过程中，将这些方法单独或联合使用，进行采购方案的确定决策，是实现采购方案最优化的重要保障。

4.采购方案的实施与反馈工作

在完成了采购方案的确定后，将采购方案落实到采购工作中，完成方案的实施是采购决策工作的重要内容。其主要工作内容包括了以下三个过程：一是根据方案制定出具体的采购工作实施细则，指导采购工作的实施。二是利用合同的签订、采购等实际工作，实施采购过程。三是在计划实施过程中，管理者需要根据供货商、物流以及市场中原材料价格波动变化等情况的出现，及时调整采购计划，用以实现采购计划中成本控制与采购最优化原则。但是我们必须注意的是，这种调整必须在计划与合同控制范围内，不得违反合同管理原则。在实施了采购方案后，管理者需要对方案的实施过程进行全面的监管与分析。将实施过程中所反映出问题与数据信息，向企业采购、质检等管理部门进行反馈，寻找解决问题的方法并为以后的采购决策开展提供参考信息。

三、结束语

在新的市场环境下，钢铁企业原材料采购工作受到市场价格波动变化，对企业正常生产造成了较大影响。在这种情况下，企业采购管理者利用采购方案最优化原则，结合企业实际情况采用了采购决策模式，保证企业在市场价格波动情况下采购质量的稳步提升。

参考文献：

[1]杨向阳.钢铁企业原材料采购决策探讨[J].价值工程.2014（30）.

9.卷烟零售价格现状及治理措施 篇九

一、加强卷烟零售价格管理的重要意义

做好卷烟零售价格管理，是提高零售户满意度和忠诚度的重要手段。零售客户是连接烟草工商企业与消费者的重要桥梁，是卷烟产品实现价值转换和企业获取合理利润的关键环节。只有坚决地稳定卷烟零售价格、使之保持合理的批零差，才能维护广大零售客户的正当利益，才能将零售客户与烟草企业更加紧密的连接。

做好卷烟零售价格管理，是营造公平有序的市场环境的重要措施。当零售户能统一执行好烟草公司的零售价时，就给了每一个品牌一个公平竞争的市场环境。如果卷烟销售市场存在例如低价销售等现象，则会对市场环境造成不良影响。以低价销售为例，消费者在选择同一档次品牌时，肯定会选择价钱低一点的，那么价格低的品牌则会对其他正当销售的品牌造成负面影响。

做好卷烟零售价格管理，是维护卷烟品牌的健康发展的重要基础。要实现卷烟品牌销量稳定增长、结构持续提升，需要进一步加大品牌培育和维护的力度。零售客户作为品牌培育的重要载体，只有确保零售客户的利益，才能进一步提高他们培育品牌的积极性，并通过他们把品牌培育工作延伸至零售终端，从而有效发挥品牌推广作用。

二、目的： 通过卷烟价格治理有效地规范卷烟市场秩序，维护合法经营的零售户。为全体零售客户创造公平透明和规范有序的竞争环境，使规范经营的零售户获得稳定可靠的预期利润，通过规范统一价格入手，充分发挥价格杠杆作用，有效促进零售户的规范经营，避免因零售客户之间的价格竞争而导致整体价格水平下滑，零售客户盈利水平下降。

三、现状：

1.零售户思想认识不高，恶性竞争时有发生。一些零售户对卷烟价格稳定的重要性认识不足，为了眼前利益而低价销售，逐步形成恶性竞争的局面。在实际销售过程中，部分带有商品批发的大客户资金雄厚，通过大量购进卷烟，其中不乏我们的客户经理卖大户的现象，使之卷烟经营大户有充足的货源，在实际销售中走低价销售之路，压低常销卷烟销售价格来吸引更多周边消费者，进而带动其它商品的销售，达到提高经营利润的目的。而部分中小客户由于经营规模小，资金短缺，经营品牌不丰富库存少，其销售的对象主要以附近的居民为主，消费群体相对固定，加之卷烟价格的透明度高，受周边经营大户的影响，本以小门市销售卷烟赚钱的零售户不得不降价销售来争取一部分客源，造成零售户订烟增加库存的积极性不高。

2、措施：

转变零售户销售卷烟观念。在新办理烟草零售许可证时，积极宣传卷烟零售价格管理规定，提高零售户守法规范经营的自觉性；在日常监管检查中做好宣传和引导工作，促使卷烟零售户逐步转变思想，严格按“条包一价”销售卷烟，杜绝卷烟市场出现价格违规现象。

加强对卷烟经营大户的管理与服务。将县局（部）这次治理卷烟零售价格的决心和决策宣传到位，认他们在思想上认识到位。对卷烟销售大户的管理，使得卷烟销售大户规范经营必须从货源上进行控制。从营销策略上，制定货源限量供应方案，对不规范经营的卷烟销售大户要进行限制，采取有意识地减少货源供给的形式限制不规范大户的生存和发展空间，使销售行为真正地定位于零售环节，而不是批发或者是变相批发行为。

10.材料采购质量保证措施 篇十

1物贷采购

根据合同要求，工程部在进行施工计划编制的同时，进行材料使用计划的编制，由材料部按《质量手册》的要求，进行采购信息收集，供应商评审，报项目经理和上级材料主管部门批准，订立合同。

各类原材料、成品、半成品进入现场后，由材料部入库保管，入库前，材料部对相关材料的名称、数量及外观质量、几何尺寸进行验证，并作好标识工作和有关的台帐，有关材料的质量证明文件复印一份，原件交工地试验室保管，工地试验室按关规定进行抽样试验，以验证其质量是否符合有关标准的要求。

针对工程实际情况，对有关专业性较强的单项工程需要分包施工的，由工程部提出具体意见，报项目经理审核，根据《工程分包控制程序》，进行分包商评审，合约部和工程部负责有关商务和施工能力方面的评审，技术质量部负责有关工程质量方面的业绩考评，然后，由项目经理决策，报上级批标。在本工程中专业分包不能进行再分包。2标识和追溯性

产品标识按不同对象和时段进行。原材料、成品和半成品的标识，有材料部和工地试验室负责，进行名称、规格、产地、数量和批发的挂牌标识，工序标识由技术质量部负责，采用记录的方式进行。3产品的保护

本工程涉及的产品保护主要是已完结构物的保护，由工程部负责实施，对道路边的结构，进行包裹防护。

对产品运输中的防护，由工程部提出防护措施，采取包裹、衬垫等手段，实施产品的防护。4监视和测量装置的控制

工程监视和测量装置的控制，由工程部负责进行，要求建立台帐和各项管理制度。实行有效的监控，工地试验室和项目测量控制中心具体实施。5产品检验

进贷检验由材料部负责，工地试验室按有关标准进行抽样检验。

工序检验由技术质量部负责，工地试验室按有关规范、标准进行验证检验。

最终检验在工程项目施工按合同要求实施完毕，各类检查检验数据齐全，技术质量资料满足规定的要求，由项目经理向业主提出竣工验收申请。6不合格品控制

不合格品控制由技术质量部负责。当出现不合格点：由施工员负责，操作班组长组织有关操作人员进行处理，一般不合格：由项目部质量员向施工员下达整改通知，明确整改内容和方法，复验结果、完成时间，当出现严重不合格：质量员报告总工程师，并报请上级有关质量管理部门、监理、业主等参加处理，原材料、成品、半成品不合格，由材料部组织，合同技术质量进行处理。7测量、分析和改进

根据为客户提供优良的建筑产品的原则，对质量管理体系统，在运行过程中不断地进行完善，由项目经理组织各部门，对质量管理体系统的运行情况进行评估，找出薄弱环节，采取相应的纠正预防措施。7.1数据分析

项目经理部各部室都要求在质量体系统运营过程中收集足够的信息和数据，以便项目经理对质量体系统的运行做出正确的判断。

技术质量部负责收集工程质量状况、不合格控制等方面的信息和数据。工程部负责收集工程进度、设备人员配置方面的信息和数据。材料部负责收集材料供应方面的信息和数据。

和约部负责收集与客户有关的信息，提供合同支付和资金运营方面的数据。大楼室负责收集文件资料管理方面的信息和数据。

对于收集的信息和数据，先由各部门经过分析过滤，一般问题直接由各部室实行纠偏处理，重大问题由项目经理或总工程师召集有关评审会议处理。7.2纠正预防措施

每月召集一次由工程、技术质量、材料、合约部以及大楼室负责人员参加的例会，综合分析业主投诉、检验试验，针对已出现的问题制定有关部门写出不合格报告，并对主要情况进行及时分析。

项目部工程师负责质量体系运行过程中不合格的纠正和预防措施管理，项目部和质量部负责施工过程中出现的不合格的纠正和预防措施管理，合约部负责业主投诉的不合格的纠正和预防措施的管理。8供贷方管理

在与公司长期合作的供贷商中，经过招标选定信誉、质量、供贷能力过硬的供贷方与我公司合作，以保证材料的及时、充足、质优进场。

11.浅析国企比价采购的措施 篇十一

一、提高认识、转变观念

认识提高、观念转变是推行比价采购，降低采购成本的关键之处。首先，推行比价采购是目前形势下国企降低成本、提高效益的重要途径。可以粗算一笔帐：假设国企每年的采购总额为２亿多元，若采购价格降低5%～10%,即可增加1000万～2000万左右的利润，提高效益的潜力可见一斑，而且是不用厂房设备，不投入成本的纯效益。其次，要充分认识抓好比价采购、降低采购成本的重要性和紧迫性。价格竞争是市场竞争的关键因素之一。特别是在当前市场竞争空前激烈，国企的许多产品不得不压价销售的形势下，没有订单，国企就难以为继；经过努力赢得了订单，如果不降低成本，就没有效益；而且时间长了，国企就不能生存。为此，必须从国企生存的危机感、适应国际竞争的高度，以再创业精神，苦练内功，在抓好质量、加快产出的同时，深入推进采购成本控制工作。

二、 规范管理、真抓实干

比价采购同其它管理相比，管理基础比较薄弱，必须从头做起，迅速建立并完善。第一，制定内控价格标准，即《常用物资采购价格手册》。规定價格手册做为采购物资指导性价格和内控最高限价。价格手册要不断修改并使之完善，原则上每季度修改一次，使它更加贴近市场。价格水平应保持在市场平均价格以下；第二，建立比价采购台帐。每个采购人员都要按照分管业务建立台帐。详细记录比价情况：供货单位、通讯地址、电话、联系人、质量情况等内容。采购人员将所有采购物资逐项逐类记入台帐。台帐详细公开，以增加采购业务的透明度。这样既加强了比价采购自我约束管理，同时也促进了比价采购业务管理水平的提高，积累了比质比价采购资料；第三，建立集体议价制度。对大宗生产性物资和重要关键件物资的采购价格，在市场调研的基础上，实行集体议价

制度。由主管领导和专业工程技术人员、财务人员、采购人员共同研究决定采购价格和供货厂家。

三、 抓好控制、强化监督

强化控制监督，建立控制监督机制，是将比价采购工作落实到实处的关键和基本保证。首先，由常务副总经理挂帅成立采购成本控制监督工作组。主要成员有财务处、审计处、供应处等单位主管领导；从技术、综管、供应、财务等部门抽调一批思想和业务素质较高的专业技术人员成立专职采购成本控制小组（负责日常物资采购成本控制工作）。两级控制监督机构加强对每笔采购业务的管理、审查、监督。同时制定《比价采购管理办法》、《严格采购审查程序、严禁私自采购的规定》等制度。切实加强对比价采购工作的组织领导和监督审查；其次，将采购人员及其领导作为重点考核对象。按照首先考核中层干部，其次考核科级干部，最后考核一般采购人员的原则，每月严格检查考核。对效益观念差、不热爱企业、责任心不强、不胜任采购及其组织管理工作的各级干部和人员迅速调整，调离采购部门；对执行比价采购工作不力的个别领导及采购人员在全厂范围内进行通报批评；对个别损公肥私的人员，立案审查，分别给予厂纪或法律制裁。通过强化管理考核，有力地促进比质比价采购工作的顺利开展。

四、 严控质量、岗位考核

加强采购物资质量管理与控制是比价采购工作的基本原则和前提条件。第一，制定严格的“比价先比质”制度。采购物资必须在满足产品技术质量要求的前提下，坚持同种产品比质量，同种质量比价格，同种价格比信誉的采购原则。制定《采购物资质量管理及外协质量验收规定》、《采购质量索赔监督管理办法》等制度；建立《外购物资质量问题及处理信息反馈网络》；实行以设计人员为主，采购人员密切配合的择优选择供货厂商制度；实行采购质量责任人制度等等。谁采购的产品，谁负责到底，并严格与岗位质量责任制挂钩考核；第二、制定严格的质量验收程序。按照采购物资的使用要求，制定合理的质量验收标准及计量检验、入库管理、质量索赔等一整套严格的程序。对重要物资（如发动机）和配套件派有关人员到分供方进行监制验收；对其他的进厂物资进行严格的计量检验，确保采购物资足额到厂；对出现的质量问题，必须及时向分供方进行索赔，最大限度地减少经济损失。

五、 招标采购、制度创新

招标采购不但可使物资采购成本降低，质量提高，而且带动了国企的生产、管理、经营方式的转变，推动了国企的制度创新。第一，把握基本原则。运用招标方式采购物资，是当前国际上普遍采用的先进办法，是决定企业生产经营效益高低的重要环节。在工作中，要注意把握好择优、择廉、择近的有效原则；公开、公平、公正的竞争原则；保质保量、适应生产的需要原则；价格、质量、数量与服务的统一原则。第二、注意重点环节。招标采购是一项很严肃的工作，其中有四个重点环节须把握好：一是搞好资信审查。应选择产品质量好、守合同、有信誉、成长性好的分供方，这是国企今后建立稳定的供货渠道和保持生产经营有序进行的最基本保证；二是合理制定标的。综合分析采购物资市场行情及其走势，预测采购周期内的价格变动程度，考虑分供方能接受的标价，减少流动资金占用；三是实行民主监督。把招标全过程置于制度、环节和招投标双方的全方位监督中，实行公开、公平、公正的竞争；四是正确设置间隔时间。科学地设置招标间隔时间，推进适时进货、适量进货，不仅能够保证国企生产的稳定运转，而且有利于搞好合理库存，减少储备资金占用。

总之，国企要站在国际竞争的高度，提高认识，转变观念，规范管理，真抓实干，持之以恒地推行比价采购，才能真正抓好采购成本控制这项工作，并为国企赢得市场竞争作好铺垫，奠定基础。

12.采购价格控制措施 篇十二

关键词：企业采购,价格审计,策略

一、企业采购过程中进行价格审计的意义

采购价格审计就是企业内部审计部门对采购部门及采购人员的采购活动所进行的一系列的审核与监督活动, 主要是针对采购资金的使用情况, 确认采购价格的合理性, 其目的是更好地规范采购行为。如果企业在采购过程中, 不设立专门的价格审计部门来对采购过程进行有效的控制、监督和评价, 那么部分采购人员很可能利用制度的不完善和监管的不到位而在采购过程中吃回扣、以次充好、高买高卖、高估冒算、暗箱操作等违法行为, 从而加大了企业的费用负担。所以价格审计在企业采购过程中具有重要意义。

1. 有利于促进企业内部审计发展, 塑造良好的企业文化和企业形象

实践证明, 价格审计的效果十分明显, 不仅可以提高企业资金的使用效率, 而且可以防止寻租现象的发生, 杜绝腐败, 净化市场环境, 树立企业内部审计的权威, 进而树立良好的企业形象。

2. 可以给企业带来现实的经济效益

采购价格审计可以有效的监督采购行为, 使采购部门能够更为规范地按照企业相关规定从事采购行为。伴随着社会分工的细化, 企业经营方式向专业化协作化发展, 采购的比重呈上升趋势, 采购成本作为企业运营成本的一个重要部分, 其大小直接关系到企业的最终利润。通过价格审计, 可以有效的规范采购行为, 从某种意义上给企业带来现实的经济效益。

二、企业采购存在的一些问题

企业采购是企业为了满足企业日常生产的需要, 从外部市场获取企业所需要的原材料、半成品、成品和服务的行为。企业采购承担着为企业获取生产和管理所需的物质资料以及相关服务的职责, 关系到企业生产和运营水平, 其目的是提高企业资金的使用效率, 实现资金使用的规范性, 最终降低企业生产成本。现实中, 由于种种原因, 企业采购出现了一些问题, 主要原因如下:

1. 竞争不充分致使采购价格可能偏高

企业在提出采购要求时, 对供应商的资质提出了很高的要求, 例如, 供应商必须是企业入网供应商, 或者要求供应商有多少注册资金等, 同时也对相关产品配置参数提出较高要求, 对部分厂家针对性地设置了一些技术限制性条款, 提高门槛, 造成竞争的不充分, 表面是投标实际是议标或暗地指定供应商, 这造成的结果往往导致采购的产品在价格上不一定是最低, 甚至如果被不法供应商利用, 造成围标和串标现象, 出现采购中的高价现象就不足为奇。

2. 制度设计不完善, 机构设置不合理, 管理不规范, 相关激励和制约机制不健全

部分企业, 尤其是一些中小企业管理制度不健全, 对采购方面的制度设计不完善, 缺乏必要的采购计划, 企业采购带有不少随机性。采购计划一般采取年报和月报相结合的方式, 由相关单位先提出申请, 采购人员填报并进行预算, 上报、审批后实施;虽然要求临时计划不能太多, 但企业或单位以生产过程上的不可控为由随时要求追加或调整计划, 如石油钻井施工企业, 经常以地下情况不可控为由增加临时计划, 计划缺乏控制, 不利于大规模集中采购, 进而不利于降低企业采购成本, 同时又由于计划的随意性, 难免造成积压和浪费。

3. 部分企业采购部门人力相对不足, 业务素质有待提高

部分企业采购部门现有的工作人员一般是从其他岗位转岗而来, 对采购工作缺乏专业知识, 在工作经验上也存在一定问题, 对相关材料和市场状况了解不够。加之企业采购部门与资金联系甚多, 一些企业管理者一般选择自己信得过的人从事采购工作, 而不是具有专业素质和相关工作经验的人员。由此造成部分企业采购部门人员业务素质不高的局面, 业务素质不高进一步影响了采购从业人员利用现代化办公设备的能力, 使得采购工作效率不高。

三、通过价格审计规范企业采购行为

价格审计指单位内部审计人员运用比价采购、招标竞价等方式, 对物资购销价格、投资成本和工程造价等进行审核监控, 强化企业的内部监督管理, 从而使企业经营成本得到有效控制。[1]

价格审计除了要对最终确定的采购价格进行审计外, 还要针对采购过程中与决定最终采购价格相关的各要素的进行全面审计, 包括对供应商资质、产品质量、市场行情以及采购流程等各方面进行审计。企业采购作为企业生产成本的重要部分, 其效率和质量的高低对企业的经营有重要影响。采购过程中实施严格的价格审计可以更好的约束与监督采购行为, 提高企业采购资金的使用效率, 节约生产成本, 最终使企业获得长久发展。

1. 进一步完善企业的价格审计制度

制度建设非常重要, 通过制度来规范采购行为。在确定最终采购价格前应该报于内审部门, 并把与价格有关的材料一起交给内审部门;财务部门要积极配合内审部门, 只有经过内审部门的后续审核, 采购部门才可以结算账目。要根据企业现金流、市场价格状况以及市场供求状况等因素, 建立和完善一套能够适应市场变化、反应市场供求状况的灵活的物资采购价格评审制度, 使价格审计制度能够与市场经济条件下的企业采购活动相协调, 通过一套完善的价格审计制度更好的规范企业的采购行为。同时, 健全的价格审计制度需要企业内部各部门的相互配合与支持, 并且要确立内部审计的独立性与权威性, 使其采取相关活动时不受外部环境的干扰。所以, 通过建立和完善一套价格审计制度, 明确与采购活动相关的各职能部门尤其是采购部门的职责, 并对其做出明确的规定与约束规范, 只有这样才能从根本上规范企业采购行为。

2. 加强培训, 提高价格审计人员的业务素质

高素质的审计人员是审计工作质量的重要保证, 为了适应新时期价格审计的需要, 在企业内部, 管理人员和审计人员执行的是同一套政策, 审计人员的工作涉及到企业管理的各个环节, 这就要求内部审计向多学科、智能化的方向发展, 为此, 审计人员在具有过硬的政治素质和良好的道德品格的前提下, 必须学习与掌握一定的市场营销、企业管理、管理工程、现代化办公、经济法规、财务管理等知识, 了解和掌握采购的业务流程及与之相关的各项业务知识等。

3. 抓住效益审计的敏感点, 降低采购成本

采购成本作为企业生产成本的重要部分, 工作人员的工资、各项补贴、差旅费用等, 加之采购物资所花费的费用大小都会对企业经营产生重要影响。更好的规范采购行为可以有效的降低企业生产成本, 增加企业利润。采购价格审计正是抓住效益审计的敏感点, 通过建立大件大宗物资采购制度、工程项目招议标制度、基建工程竣工决算审计制度等一系列规章制度, 规范企业有关工作流程, 减少人为因素的干扰, 发现企业采购价格执行和管理中各种问题, 促进企业增强市场意识和效益观念, 改进和加强内部管理[2]。

从2009年开始, 江汉钻井公司审计部门全面负责公司的价格管理工作。公司经营管理制度规定, 公司无论内部市场和外部市场所有采购的物资, 必须先签订合同并经价格部门审核, 通过审核后才能确定是否采购。审计部门除负责对公司所有采购物资的价格监督控制职能外也主要对公司内外部劳务价格进行审核。通过实践, 审计部门将价格与审计进行了有机的结合, 通过对价格的审核, 审计过程中能较快发现采购合同、修理服务等涉及的价格异常现象, 并进一步进行延伸和深入审计, 审计过程中发现的问题能进一步促进对合同的经济性和商务性的审查。二者相辅相存, 相互补充。如在对公司外部项目部的审计过程中, 通过对合同执行和签订情况的审计, 科室人员了解了当地相关价格情况, 为以后外部项目部签订合同的价格审查提供了依据。通过进行内部价格审计, 公司节省了大量费用, 仅半年, 共审核运输、修理、物资采购等各类合同价格100余份, 审减金额达194.5万元, 有效地促进了公司的发展。

参考文献

[1]孟婉霞.浅议价格审计在企业管理中的作用及实施[J].洛阳工学院学报 (社会科学版) 2001 (3) .

13.采购控制程序 篇十三

为保证公司项目满足顾客和相关方的要求，确保采购的物资符合质量、环境及职业健康安全要求，使材料采购过程受控，特编制本程序。2.0适用范围

适用于公司工程需用物资的采购全过程。3.0相关部门职责 3.1采购部

3.1.1负责建立和保持《物资采购控制程序》，并监督执行。3.1.2负责组织对需要控制材料的供应商进行评审，协同合同预算部、项目部共同编制《物资采购合格供应商名册》，并定期审核和修订。3.1.3协助签订与工程物资有关的购货合同。3.2项目部

3.2.1项目部负责组织编制工程物资的月需用计划。在施工过程中执行本计划。

3.2.2对采购物资进行入库、保管和出库，并做好相应的标识记录台帐等，以便追溯。3.3合同预算部

3.3.1负责编制《项目物资需求总计划》，对项目管理部提出的物资需求进行审核。3.3.2参与采购物资的商务谈判，保管与工程物资有关的购货合同。4.0工作程序 4.1物资的分类

依据物资对建筑工程最终产品质量、环境及职业健康安全的影响程度，将工程物资的供应商划分为三类：

A类供应商——物资对建筑工程最终产品质量、环境及职业健康安全的影响程度较大，如水泥、防水防火材料、钢材、钢挂件、轻钢龙骨、厨卫具、石材、门窗、灯具、水电暖设备材料、建筑装饰材料、安全防护用品等。

B类供应商——其所提供的物资对建筑工程最终产品质量、环境及职业健康安全的影响程度不大，如各类填充材料等。

C类供应商——其所提供的物资对建筑工程最终产品质量、环境及职业健康安全的影响程度较小，如辅材耗材等。4.2选择、评价和重新评价的准则

4.2.1选择评价的基本准则：质量合格、环保达标、健康安全、价格合理、供货及时、服务周到。

4.2.2按照《北京市建筑工程材料供应备案管理办法》的要求，结合公司的实际情况，物资供应商应提供的资质证明有：A类供应商——《营业执照》，《生产许可证》或“资质证明文件”，《检验（测）报告》或《法定检测单位的检测证明》，《质量体系认证证书》。

4.2.3对供应商选择评价的内容包括：供应商《营业执照》中经营范围是否符合采购要求；注册年限是否过期（没有标注年限日期的，要有年检证明章的复印件）；供应商是否提供合格产品的资质证明，如《生产许可证》、“资质证明文件”、《检验（测）报告》、《法定检测单位的检验证明》、《质量体系认证书》和《环境体系认证证书》；供应商的供货能力和体系现场情况；产品的样品及产品使用的历史情况等 4.2.4选择评价的标准：《营业执照》中经营范围不符合采购要求的不选用；注册年限过期的不选用；不能提供合格产品资质证明的不选用；供货能力强的作大批量的合作；供货能力一般的选择其特色物资进行合作；供货能力弱的不合作；产品使用的历史情况好的多合作；信誉不好的不合作；

4.2.5其它物资采购应验证B类供方——《营业执照》，“资质证明文件”，《检验（测）报告》；C类供方——《营业执照》，《检验（测）报告》。

4.3确定物资采购的合格供应商

由项目部、合同预算部及采购部人员共同组成供应商评价小组。4.3.1物资采购人员根据供应商的资料，填写《物资采购供应商评价审核表》的基础内容，供应商评价小组写出评价建议及审核意见，将合格的供应商备案记录。

4.3.2经多方评价审核合格的供应商，编入《物资采购合格供应商名册》，总经理批准发布。

4.3.3对公司指定或推荐的供应商，需收集评价资料并审核、审批，然后选用。

4.4供应商业绩考核评价 4.4.1由项目部（在施中）的技术负责人、库管员、合同预算部及采购部人员，负责对供应商的物资质量、服务质量、物资环保质量、环保行为及职业健康安全进行总结。

4.4.2采购人员根据总结内容填写《物资采购供应商考核评价表》（每个项目每对其主要的合作供方进行一次考核评价），并把《物资采购供应商考核评价表》报送采购部经理。

4.4.3采购部的采购人员再根据相关的资料对供应商进行考核，供应商小组写出最终的评价意见。

4.5重新评价供应商，再确定合格供应商

4.5.1采购部根据有关的资料，对《物资采购合格供应商名册》中已合作过的主要供应商（厂家或代理商）重新评审，以《物资采购供应商考核评价表》形式体现评价结果。评审内容：实物质量、环保质量、服务质量、供货信誉、环保行为及职业健康安全等。

4.5.2重新评价原则：根据物资采购等信息资料，采购部会同项目部及合同预算部填写《物资采购供应商考核评价表》，对违反合同、不能保质、按量、及时供货的供应商，经评价小组审核，报公司领导批准后将其从《物资采购合格供应商名册》除名； 5.0采购信息 5.1物资需求计划

5.1.1合同预算部根据施工图编制《物资汇总表》，对工程实行物资总体控制。

5.1.2项目部按“工程项目制造成本”中的《物资汇总表》并结合设计变更和工程洽商情况，提出工程项目的物资月需求计划； 5.1.3采购人员接收项目部的《月物资需求计划表》，按需落实计划，并将该单据按编号存档；

5.1.4《月物资需求计划表》一式四份，制表人和项目部各执一份，合同预算部和采购部各存档一份。

5.2《月物资需求计划表》除按规定的要求填写外，还应注意以下事项

5.2.1清楚表明国标产品或行业标准产品的名称、规格、型号、质量和环保等级。

5.2.2特殊要求的非标产品或按企业标准生产的产品，要明确质量和环保要求。

5.2.3有质量体系认证要求时，要写明质量保证模式标准。5.2.4有环保体系认证要求时，要写明环境保证模式标准。5.2.5需在供应商货源处进行检验的采购产品，要在计划中规定验证的质量和环保要求；

5.2.6发现计划中有漏项时，编制人要及时追补计划，并履行相应的手续。

5.3物资采购的供应商评审

5.3.1供应商评审的原则和程序是“全员推荐，资格预审，几家投标，部门评审，公司定标”；

5.3.2工程项目施工合同签订后，在实施物资采购前，由公司领导或合同预算部组织相关部门参加的综合评审小组，进行物资采购策划。5.4物资采购计划

5.4.1采购部的采购计划以《月物资采购计划表》的方式体现，采购的执行部门是采购部；由采购部的采购人员协助采购部经理制定《月物资采购计划表》并组织相关人员实施；

5.4.2《月物资采购计划表》按不同的工程项目分别列表；采购部的《月物资采购计划表》要对应项目管理部的《月物资需求计划表》编制；

5.4.3《月物资采购计划表》一式四份，采购部、项目部、合同预算部和财务部各一份。6.0采购物资的验证

按国家的标准规范及地方、行业、企业的标准规定进行验证。物资验证应根据采购单仔细查对实物的品名、规格、型号、质量、数量等，按照规定的计量方法，分别进行点数、检尺、过磅等，对防水材料要做材质复试，对有环保和健康安全有要求的物资（如石材、涂料等）要作相关指标的测试。6.1在供方货源处进行验证

《月物资需求计划表》中，要求在供应商货源处进行验证的采购物资，采购人员协同项目质检人员要按照表中规定的质量、环境及健康安全的验证要求在供方货源处进行检验，只有验证符合质量、环境及健康安全要求的产品才能接收并填写《物资验收单》。6.2进货检验与试验

6.2.1由采购人员与供应商联系，为工程项目送货上门；采购员要及时通知项目部物资进场时间。

6.2.2采购部根据有关标准规定，组织相关部门共同对进场物资进行验证；包括复查采购物资的名称、规格、型号、数量、生产厂家、质量标准、环保标准、批准人、批准日期，并填写《物资验收单》。6.2.3未经检验和检验不合格的进场物资，不准投入使用。对需要复检的材料应根据项目属地的管理要求提交齐全的相关资料，经见证取样后送指定检验机构进行检验。

6.2.4对质量、环保及健康安全有怀疑的物资，采购员协同项目部技术负责人对该物资进行取样并送外委试验室（中心）或具有法定检验资格的机构作质量、环保及健康安全的检验或试验，完成检验和试验后，再按验证程序处理。进货手续不全的的物资，库管员要单独堆放并标识，以示待验。验证合格的物资，库管员要给予合格标识，以示可用；

6.3进口物资的验证

6.3.1采购部的相关人员按运输单上的数量或商检记录全数验证。6.3.2必要时按政府规定请国家商检机构派人共同开箱检验；损坏、短缺，质量、环保及健康安全不合乎要求的物资请商检机构出具商检证明，以便据此向供应商提出索赔。7.0采购的环保及健康安全检查

7.1采购部按有关要求对物资进场情况进行环保及健康安全方面的检查，将发现不符合的次数填入《物资采购供应商考核评价表》。7.2某供应商在我公司出现一次以上（含一次）三次以下环保及健康安全不符合项，采购部向其提出警告；累计出现三次以上（含三次）环保及健康安全不符合项，采购部将把此供方从《物资采购合格供应商名册》中删除，公司不再与其签订购物合同并终止已签订的合作协议。8.0危险物资的采购管理

8.1项目部根据工程需要，提出物资需用计划，交物资采购部进行采购。

8.2采购部在采购前，要查询或向供应商索取所购物资的MSDS（化学物质安全数据表）资料，随物资发放，逐级传达有关使用中的注意事项，直至具体操作人员。9.0相关记录

9.1物资采购供应商评价审核表 9.2物资采购合格供应商名册 9.3物资采购供应商考核评价表 9.4项目物资需求总计划 9.5月物资需求计划表 9.6月物资采购计划表 9.7物资验收单 9.8入库单