农村信用社岗位基础知识

农村信用社岗位基础知识（共10篇）

1.农村信用社岗位基础知识 篇一

尊敬的各位领导、同事们：

大家好!首先感谢联社领导过去对我的培养和帮助，感谢各位给我难得的展示自我机会，能够参加永济市农村信用合作联社营业经理竞聘。下面，我作简要演讲。

一、自我介绍

我叫XXX，现年XX岁，XX文化，XXXX年X月参加工作，现任信贷会计。自参加工作以来，我认真学习，勤奋工作，具有良好职业道德和业务技能，完成全部工作任务，取得了优异成绩，获得上级领导和员工同事们的充分肯定与一致赞誉。

二、岗位认识

营业经理是一个重要的工作岗位，要在联社的领导下，全面做好受派基层社的日常业务管理工作，确保各项业务核算规范，全面落实内控措施，防范发生各类金融风险，促进受派基层社经营业务健康持续发展，创造更加良好经济效益。

三、竞聘优势

1、工作经验丰富。我参加工作已有XX年，平时认真学习，刻苦钻研，虚心向领导、同事请教，重视经验积累和工作总结，注重理论和实践相结合，具有较强的业务知识和工作技能，能够全面做好营业经理工作，促进受派基层社发展。

2、工作作风扎实。我有吃苦耐劳、善于钻研的敬业精神和求真务实、雷厉风行的工作作风，过去多年工作中，遇到无数艰难困苦，我都想法克服，时常加班加点，不怕辛苦，从无怨言，只为做好本职工作，提高联社的经济效益。

3、服务意识强烈。我在本职岗位上牢固树立服务意识，始终全心全意为员工群众服务，尽心尽职、任劳任怨做好工作，提高工作效率和工作质量，促进各项经营业务发展。

四、工作打算

如果我竞聘营业经理成功，着重做好以下三方面工作：

1、抓好自身建设，全面提高素质。我将努力按照政治强、业务精、善管理的复合型高素质的要求对待自己，加强政治理论与业务知识学习，全面提高自己的政治、业务素质，做到爱岗敬业、履行职责，公平公正，吃苦在前，享乐在后，努力争当一名优秀的营业经理，为联社健康发展作贡献。

2、刻苦勤勉务实，高效完成工作。我一是认真管理好受派基层社的日常业务，确保各项业务核算规范。二是加强受派基层社员工的业务学习，全面提高受派基层社员工的业务素质，确保全面做好工作，提高业务质量，不出差错。三是强化内控管理，牢固树立“合规创造价值”的理念，把工作制度作为防范金融风险的屏障，坚持用制度管权、按制度办事、靠制度管人，毫不留情、不折不扣执行制度，把合规管理、合规经营、合规操作落到工作实处，防范各类风险发生，切实维护联社资产安全。

3、做好服务工作，奉献自己力量。我要树立服务意识，开动脑筋，想方设法，为受派基层社经营业务发展、提高经营效益，做好服务工作，使受派基层社满意我的工作。

最后，我向在座的各位领导和同事们庄严承诺：无论我这次竞聘成功与否，我都将一如既往地继续做好我的本职工作，为永济市农村信用合作联社健康、持续发展而不懈努力。

我的演讲完了，谢谢大家!

2.农村信用社岗位基础知识 篇二

一、 农村信用社支持新农村建设的主要内容

1.支持农业龙头企业。

农业生产经营精细化程度的提高, 扩大了农业对资金的需求。因为人们对农产品需求的质量要求不断提高, 这就要求农业生产经营的精细化程度也要不断提高。如同样的农产品销售, 过去在包装上不是很讲究, 现在大部分农产品都需要品牌, 需要包装, 需要营销, 而这些工作大部分由农业龙头企业来承担。所以要支持农业龙头企业的生产经营。

2.支持农业园区建设。

农业结构的战略性调整产生了许多农业园区和生产基地, 这些农业园区和生产基地需要大量的资金, 要求农村信用社来支持。

3.支持农村中小企业。

农业现代化对农民来说是一个大的转折, 在这个转折过程中, 许多农民将从农业中转移出来, 一小部分创业办实体, 成为企业家, 成为商人, 大部分成为产业工人。农民在创业办实体过程中对资金的需求面广、量大。

4.支持种养业规模户。

现代化农业的种植业和养殖业, 可以用一个“大”字来概括, 特点是规模大, 资金需求量大。即使还是一家一户的生产经营, 已经形成了农产品的集中产出区域, 成为农业规模化生产经营。所以支持新农村建设必须支持种养业规模户的生产经营。

5.支持加速资金周转。

农业经济发展的结算渠道不畅, 农村异地汇款结算难, 随着国有商业银行网点纷纷从乡镇撤离, 在乡镇保留的邮政储蓄和农村信用社只具有同城、同地汇兑结算功能, 而不具备跨省等异地汇兑结算功能, 这就为农产品的大量外销在资金结算上设置了障碍, 影响了农产品的流通和销售。所以要支持农村加速资金周转。

6.支持农民改善生活。

随着农民生活水平的提高, 为了进一步改善生活质量, 农民已经尝试消费贷款, 如购车贷款, 旅游贷款等已经出现萌芽。同时环境建设既是经济可持续发展的重要条件, 也是经济发展的目标, 也是现代化的重要标志。农民要更好地享受生活必须改善生活环境, 农村环境建设中的道路、电力、通讯等基础设施和配套设施建设;农村住房的小、低、散局面必须改变, 都有很大的资金需求空间。

7.支持农村环境建设。

城镇化是农业现代化的一个必然过程, 没有城镇化作前提, 农村和农业的现代化就不可能达到。在城镇化过程中对资金的需求已经越来越明显。小城镇的开发贷款, 城镇建设贷款目前都已经发放。

二、农村信用社支持新农村建设的主要手段

1.资金手段。

新农村建设中需要大量的资金, 可以说资金是农村信用社支持新农村建设最重要的手段。离开了资金支持, 尽管可以从其他方面体现一定的支持, 但是其他支持是无法代替资金支持。

2.利率手段。

利率也是比较重要的手段, 因为利率是资金的价格, 也是资金的使用代价。如果利率高, 即使投入新农村建设的资金量大, 农村、农业、农民使用资金的价格和代价也大, 所以支持的效果就相对差。反之就大。

3.信用手段。

农业贷款方式传统意义上只有担保贷款和抵押贷款, 如果仅仅以这两种贷款方式服务农业, 那么就远远不适应农业现代化发展的要求。因为担保贷款涉及担保者的信用问题, 目前对农村自然人的信用没有人能作出正确的评判, 所以农村中的自然人作担保缺乏信用支持, 法人大多是私人企业, 大部分不愿意为别人担保而承担偿还债务的义务。同时, 抵押贷款涉及到农民抵押物缺乏或者有抵押物而其抵押物权属证明难的问题。如, 农民的房产大部分没有“三证” (房产证、土地证、契税证) , 所以不可能作为合法的抵押物。因此, 抵押贷款的开展就比较困难。所以农村信用建设也是支持新农村建设的一个重要手段。

4.理财手段。

农民在投资理财方面金融知识缺乏, 而农村信用社既熟悉农村情况又有相对丰富的金融知识, 完全可以在理财方面为农民出谋划策。

5.结算手段。

农村资金汇划、汇兑相对还是比较难。所以推进农村信用社资金清算系统建设, 尽快解决农村资金汇划、汇兑难问题, 这是农村信用社支持新农村建设的一个重要手段。

6.信息手段。

农村信用社相对来说在信息的掌握方面有较多的优势, 纵向来说既掌握国家的金融宏观政策信息, 又掌握基础农村实际情况, 可以说顶天立地;横向来说既掌握整个金融业的情况, 又掌握当地经济运行的情况。因此, 农村信用社政策信息和实务信息都比较充分地掌握, 完全可以把信息作为新农村建设的一个重要手段。

三、农村信用社支持新农村建设的主要方法

确定了农村信用社支持新农村建设的主要内容和主要手段, 那么方法就显得比较重要了。运用适当的方法就可以使手段发挥最大的效应, 从而使支持对象更好地受益。就泽州市农村信用社来说, 支持新农村建设可以用以下几种主要方法。一是在对象上:一般支持和重点支持相结合。二是在时序上:季度支持和年度支持相结合;三是在方式上:常规支持和创新支持相结合;四是在数量上:结构支持和总量支持相结合。

四、农村信用社支持新农村建设的主要措施

有了支持对象、支持手段、支持方法还不足以达到支持的效果, 最后必须有支持的措施作保证。从泽州农村信用社来看, 必须采取以下措施以保证支持新农村建设的效果。

1.加大筹资力度, 满足资金支持的需要。

农村信用社支持新农村建设目前最重要的手段是资金手段, 所以农村信用社自身必须有强大的资金实力才能承担起支持新农村建设的职责。要增强自身的资金实力, 必须加大筹资力度, 扩大资金总量。除此以外, 政策上要保证农村资金用于农村, 这样农村信用社就有资金实力。

2.改善经营管理, 保证利率支持的开展。

利率支持新农村建设必须有一定的经营管理水平作保证, 因为大部分情况下要求农村信用社让利于新农村建设, 如果农村信用社本身经营管理不善, 让利以后就要亏损, 就没有办法让利了, 也没有让利的能力。所以, 只有农村信用社在经营管理水平提高的前提下, 才有可能发挥利率手段的作用。同时, 只有经营管理水平提高了, 才会灵活运用利率手段, 发挥利率的调节作用。

3.提高人员素质, 承担信用支持的责任。

信用手段、理财手段、信息手段的发挥都需要农村信用社从业人员素质的提高。因为这些手段的发挥需要人的主观能动性, 需要人掌握相当程度的知识。如信用手段的发挥需要人掌握一般的信用知识, 掌握信用评估的知识, 掌握担保抵押的知识, 掌握信用法律法规的知识。理财手段的发挥需要人掌握基本的财务知识, 掌握证券投资的知识, 掌握最前沿的金融知识。信息手段的发挥需要人掌握基本的经济金融动态, 掌握经济金融的政策变化, 掌握当地当时的经济社会的一般动态。只有这样才能担当起信用支持、理财支持、信息支持的责任。

4.完善支付体系, 确保结算支持的成效。

农村信用社要加快自身信息系统建设, 提供现代化支付清算服务;加入区域性票据交换中心建设, 扩大票据使用和流通范围, 结算功能;尝试组织推广农民工银行卡特色服务项目, 为农民工提供更加周到的服务;加大非现金支付结算工具在农村的推广力度, 培养农民形成新的支付习惯, 逐步推进农村信用社结算服务现代化;不断推进结算工作的创新与发展, 开发适合农村实际、农民喜欢的结算服务品种, 真正方便农民的非现金支付;加大非现金支付结算工具在农村的推广力度, 培养农民形成新的支付习惯, 逐步推进农村结算服务现代化。只有这样才能发挥好结算手段在支持新农村建设中的作用。

5.加强内部管理, 提高支持方法的效果。

农村信用社支持新农村建设的方法主要有:在对象上, 一般支持和重点支持相结合;在时序上, 季度支持和年度支持相结合;在方式上, 常规支持和创新支持相结合;在数量上, 结构支持和总量支持相结合。这些方法要提高效果必须加强内部管理。因为这些方法需要工作的协调性, 需要工作的重点性, 需要工作的统一性, 需要工作的主动性, 需要工作的创新性。而要做到这些内部管理是否完善就显得十分重要, 只要内部管理完善了, 工作上的协调性、重点性、统一性、主动性、创新性才能体现出来。

摘要：农村信用社是新农村建设的主力军, 在社会主义新农村建设中应该发挥应有的作用。文章就农村信用社如何支持新农村建设提出了几方面的设想。

3.农村信用社岗位基础知识 篇三

2.及时了解计算机系统的运行状态，对系统的升级提出意见和建议。

3.负责定期对系统数据进行备份和清理，保证系统的正常进行。

4.负责定期对系统运行中发现的重大问题作详细的记录，形成统计报表。

5.负责主机系统的管理，包括用户密码、权限、设置等，确保系统数据的安全、正确。

4.农村信用社基础知识 篇四

农村信用社基础知识：办理挂失手续

办理挂失手续的操作手续

储户存单、存折如有遗失，必须立即持本人居民身份证明，并提供姓名、存款时间、种类、金额、账号及住址等有关情况，书面向原储蓄机构正式申请挂失止付。

储蓄机构在确认该笔存款未被支取的前提下，方可受理挂失手续。

挂失时一般填写一式三联挂失申请书，第一联储蓄机构留存，凭以登记挂失登记簿；第二联随当日传票送事后监督部门；第三联加盖公章后交储户，凭以领取新存单、存折，领取新存单、存折后由储户在该联签章后，交事后监督部门，作会计档案永久保管。

经办员受理挂失，应在各联挂失申请书上盖章，并根据挂失申请书在该存款账页上用红字注明“某年某月某日挂失止付”字样。

挂失七天后，根据存款人的意愿，储蓄机构可以重新开出新存单、存折，或支付存款本金和利息。存款人不能及时挂失，可委托他人代为办理挂失手续，但被委托人要出示其身份证明。

如储户不能办理书面挂失手续，可以受理电报、电话、信函挂失，但须在挂失五天内补办书面挂失手续，否则挂失不再有效。若存款在挂失前或挂失失效后已被他人支取，储蓄机构不负责任。若储户要求撤销挂失时，应出示原挂失证明，由储户在挂失申请书上批注“某年某月某日注销挂失”字样，并收回挂失申请书；挂失用函电形式要求撤销挂失申请的，不予受理。

农村信用社基础知识：付款依据

单位从其结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应提供哪些付款依据？

（1）代发工资协议和收款人清单。（2）奖励证明。

（3）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。

（4）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明。

（5）债权或产权转让协议。（6）借款合同。（7）保险公司的证明。（8）税收征管部门的证明。（9）农、副、矿产品购销合同。（10）其他合法款项的证明。农村信用社基础知识：银行结算账户

存款人哪些情形可在异地开立有关银行结算账户？

（1）营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的。

（2）办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。

（3）存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的。

（4）异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。

（5）自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。农村信用社基础知识：存款人相关信息

存款人基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户

（1）基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动资金收付及其工资、资金和现金的支取。可以申请开立基本存款账户：企业法人；非法人企业；机关、事业单位；团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队；社会团体；民办非企业组织；异地常设机构；外国驻华机构；个体工商户；居民委员会、村民委员会、社区委员会；单位设立的独立核算的附属机构；其他组织。

（2）一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。

该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：

①存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。

②存款人因其他结算需要，应出具有关证明。

（3）存款人的专用账户用于办理各项专用资金的收付。对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户：基本建设资金；更新改造资金；财政预算外资金；粮、棉、油收购资金；证券交易结算资金；期货交易保证金；信托基金；金融机构存放同业资金；政策性房地产开发资金；单位银行卡备用金；住房基金；社会保障基金；收入汇缴资金和业务支出资金；党、团、工会设在单位的组织机构经费；其他需要专项管理和使用的资金。Vlong制作

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农村信用社基础知识

（4）临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：设立临时机构；异地临时经营活动；注册验资。农村信用社基础知识：存款人、储蓄存款

存款人

是指在中国境内开立银行结算账户的单位、个体工商户和自然人。

储蓄存款的种类

按存期长短划分，可分为活期储蓄存款、整存整取储蓄存款、零存整取储蓄存款、存本取息定期储蓄存款、教育储蓄、通知存款和经银监会批准开办的其他种类的储蓄存款。农村信用社基础知识：存款业务管理的原则

坚持统一规范、分级管理、分工协作的原则。统一规范是指全省信用社必须遵守国家有关法律法规和规章，按照业务管理制度，服务标准和指导性工作目标开展存款业务活动。分级管理指省联社负债管理部，县级联社负债业务部门依据本级职能承担相应的存款业务管理工作。分工协作指各级信用社负债，信贷，结算等部门应根据各自的专业性质和特点，按照职责分工，、相互配合，做好组织资金工作。农村信用社基础知识：《巴塞尔协议》及目的

《巴塞尔协议》是国际清算银行巴塞尔银行业务条例和监管委员会，即“巴塞尔委员会”（亦称“库克委员会”）于1988年7月15日在瑞士巴塞尔通过的《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》的简称。1988年7月，委员会就统一国际银行的资本衡量和标准问题达成协议，主要对信贷风险的评估和控制以及资本充足率确定了统一的标准和计算方法，这就是著名的《巴塞尔协议》。《巴塞尔协议》的目的是：

（1）通过制定银行的资本与资产间的比例，制定出计算方法和标准，以达到加强国际银行体系健康发展和稳定的目的；

（2）制定统一的标准，以消除在国际金融市场上各国之间的不平等竞争。

农村信用社基础知识：贷款人的权利和义务

贷款人可以根据贷款条件和贷款程序自主审查和决定贷款，并享有以下权利：

（1）要求借款人提供与借款有关的资料；

（2）根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等；

（3）了解借款人的生产经营活动和财务活动；

（4）依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息；

（5）借款人未能履行借款合同规定义务的，有权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款；

（6）在贷款将受到或已受到损失时，可依据合同规定，采取使贷款免受损失的措施。

贷款人承担以下义务：

（1）应当公布所经营的贷款的种类、期限和利率，并向借款人提供咨询。

（2）应当公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件。

（3）应当审议借款人的借款申请，并及时答复贷与不贷。短期贷款答复时间不得超过一个月，中期、长期贷款答复时间不得超过6个月；国家另有规定者除外。

（4）应当对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密；但对依法查询者除外。

农村信用社基础知识：信贷管理的“三性”原则

信贷管理的“三性”原则及之间的辩证统一关系

农村信用社在发放贷款的过程应遵循安全性、流动性和盈利性的原则。贷款的“三性”原则，从根本上讲三者是统一的，它们共同保证了农村信用社经营活动的正常开展，其中：安全性是前提，只有保证了资金的安全、无损，才能使资金产生应有的效益；流动性是条件，只有保证了资金的正常流动，才可能确立农村信用社的中介地位，各项业务活动才能顺利展开；效益性是经营的结果，建立农村信用社的目的，就是为了通过为广大社员、客户提供优良的金融服务，达到提高社会经济效益，促进经济发展的目的。但是三者之间又存在矛盾。有时讲安全和流动，就要放弃一定的自身效益；有时讲究了社会效益，又忽略了农村信用社的效益；而提高了自身和客户的效益，资金的安全和流动又Vlong制作 第页 4/16/2013

农村信用社基础知识

会受到影响。正确处理好这些矛盾是十分困难的。所以，农村信用社经营的核心就是协调三者之间的关系，使它们达到最佳的组合状态。

农村信用社基础知识：借款人的权利和义务

借款人有以下权利：

（1）可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款；

（2）有权按合同约定提取和使用全部贷款；

（3）有权拒绝借款合同以外的附加条件；

（4）有权向贷款人的上级和中国人民银行反映、举报有关情况；

（5）在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。

借款人有以下义务：

（1）应当如实提供贷款人要求的资料（法律规定不能提供者除外），应当向贷款人如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合贷款人的调查、审查和检查；

（2）应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督；

（3）应当按借款合同约定用途使用贷款；

（4）应当按借款合同约定及时清偿贷款本息；

（5）将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意；

（6）有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取促使措施。农村信用社基础知识：信贷资金来源

农村信用社的信贷资金来源也称之为负债，是指农村信用社通过哪些方式筹集其发展业务所需要的资金。农村信用社的资金来源主要包括资本金、存款、金融市场筹资等三个部分。农村信用社基础知识：信贷

从广义上讲，信贷就是信用，就是不同所有者之间的商品和货币资金的借贷以及赊销预付等行为。从狭义上讲，信贷是专指货币经营单位信用业务活动的总称，包括存款、贷款、汇兑等具体业务活动，是体现一定生产关系的借贷行为。

不可以作为保证人的单位

不可以作为保证人的有：国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不可以作保证人，企业法人的分支机构（有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证）、职能部门不得为保证人。农村信用社基础知识：保证方式和保证担保的范围

保证方式有一般保证和连带责任的保证。保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。

农村信用社基础知识：质押与抵押的区别

质押与抵押的不同之处

抵押与质押的区别主要有：

（1）担保物的占有权是否发生转移不同。占有是对物的实际掌握和控制，是物权的一项基本职能。质押是转移质物占有权的一种担保方式，质权人与出质人订立的质押合同一旦成立，出质人就要将质物移交给质权人占有。出质人拥有质物所有权，但不直接控制质物，而质权人取得质物占有权，却不享有质物的所有权，这是质押最明显的特征，也是质押与抵押最重要的区别。在抵押担保中，抵押物占有并不发生转移，抵押人仍占有抵押物，而抵押权人对抵押物既不享有所有权，也不享有占有权。

（2）担保物的种类不同。在抵押担保中，抵押物可以为不动产，包括抵押的所有的房屋和地上定着物，也可以为权利或动产，如土地使用权和机器、交通运输工具及其他财产。在质物担保中，质物一般具有简便、易于移动空间位置和便于保管的特点，质押的标的可以是动产，也可以是权利；但不动产不能成为质物。

（3）合同生效的时间不同。质押合同一般从质物交给质权人占有时生效；在权利质押中，如以汇票、本票、支票、债券、提单、存款单等债权出质的，合同从权利凭证交付质权人占有之日起生效；如以股票、股份、商标专用权、专利权和著作权等财产权出质的，质押合同自出质登记之日起生效。在抵押合同中，以不动产以及大部分动产作为抵押物时，都必须到有关部门依法办理登记手续，抵押合同自登记之日起生效。Vlong制作

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农村信用社基础知识

（4）能否重复设置担保权不同。在抵押担保中，抵押人可以就一项财产向两个以上的债权人进行抵押，也就是说，在同一财产上可以设置两个以上抵押权，即抵押权重复设置。在质押担保中，由于质押合同是从质物移交给质权人占有之日起生效，因此不可能存在就同一质物重复设置质权的现象。

农村信用社基础知识：接受抵债资产的前提条件

接受抵债资产的前提条件

接受抵债资产的前提条件有：

（1）借款人、担保人因资不抵债或其他原因关停倒闭或被宣告破产，经合法清算后，信用社依法取得抵债资产；

（2）信用社通过诉讼或仲裁渠道主张债权，经法院判决、裁定、调解或仲裁机构裁决，取得抵债资产；

（3）抵押、质押贷款到期，借款人和担保人无法以货币资金足额偿还贷款本息，抵押物、质押物折价又不能及时变现，经与抵押人或质押人协商，以抵押物或质物抵偿信用社贷款本息；

（4）借款人和担保人经营发生严惩困难或濒临倒闭，确实无法以货币资金清偿贷款本息，信用社与借款人或担保人协商，签订以资抵债协议，取得抵债资产的所有权。

农村信用社基础知识：抵债资产及其管理原则

抵债资产及其管理原则

抵债资产是指在借款人确实不能以现金方式偿还信用社贷款本息的前提下，信用社通过合法途径取得的用于抵偿贷款本金和利息的借款人、担保人或第三人的合法有效的资产。抵债资产管理按照合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算、确保农村信用社利益为原则。农村信用社基础知识：抵债资产

抵债资产接收及处置的操作程序

（1）抵债资产接收的程序：

①抵债资产接收前的调查：信贷人员收对低债对象进行调查，收集其经营、财务、财产情况，原借款人结欠本息情况，初步了解抵债方的意向，预测拟抵物的价值和变现能力，形成书面调查报告，提交信用社理事会讨论；

②理事会形成书面决议后，由信用社贷委会主任组织信贷人员进行复查，一是与借款人、抵押或担保人谈判，并由其出具抵债承诺书，抵债物属共同财产的须经财产共有人同意并签名认可；二是进行抵债物现场勘验，对动产抵债物审查其新旧程度，并详细登录抵债物清单；对不动产抵债物要现场测绘平面示意图，标明所在位置、结构及质量状况等；对无形资产抵债的要审查其所有权的归属和是否能够进行合法的有偿转让，前述工作须取得对方签字认可的书面文件，并作为抵债协议的附件；三是委托双方认可的评估机关对抵债物进行评估，签订抵债意向协议；四是填制抵债资产责任卡，明确调查、审批、入账审核等相关人员对接收抵债资产可能形成风险的责任；

③填制抵债资产审批表连同此前已获取的材料一并上报审批，批准后由信用社指定人员办理产权手续，通知会计部门入账并登记抵债资产登记（簿）卡；

④通过司法途径取得抵债资产的必须严格按法律文书规定要求处理，但相关材料需上报上级主管部门备案。

（2）抵债资产的处置：

①委托拍卖的抵债资产，拍卖前信用社必须征得接收抵债资产的批准机构同意，并经有权定价的中介机构确定拍卖抵债资产的起折价。

②信用社自行处置抵债资产的，首先经本社职代会讨论，信用社贷委会研究并报批准接收抵债资产的审批机构同意，按有权机构评估价处置抵债物。无论是委托拍卖还是自行处置抵债资产，都须取得批准接收机构准予处置的批复和权威中介机构的评估文书后方可实施。

③处置抵债资产报批材料要求：申请处置抵债资产的报告，其中需附件：一是信用社职代会经职工代表签名的会议纪录；二是信用社贷委会意见书；处置抵债资产审批表；接收抵债资产的协议或法院的有关判决、裁定或调解书；有权部门批准接收抵债资产的文书及抵债资产入账凭证；拟处置抵债资产清单、登记卡；抵债资产处置意向书（包括认购抵债物方的资料）；其他有关证明材料。

④信用社报批自行处置抵债资产，认购方在处置日不能一次付清购物款的，由其将欠款立据贷款支会购物款，对贷款金额超过信用贷款规定额度的，借款方还需向信用社提供担保或抵押作为还款保证。

银行类金融机构与非银行金融机构的比较

银行类金融机构和非银行金融机构共同构成一国的金融机构体系，其中银行类金融机构占支配地位。Vlong制作

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农村信用社基础知识

1.银行类金融机构与非银行金融机构的共同点

银行类金融机构与非银行金融机构的共性表现在两者都是通过某种特定途径吸收资金，又以某种特定方式运用资金的金融企业，它们都以盈利为经营目的，且通过办理货币资金业务在经济运行中发挥着融通资金的作用。

2.银行类金融机构和非银行金融机构的区别

两者的区别主要表现在：

（1）筹集资金的途径不同。银行类金融机构通过吸收存款来筹集资金，而非银行金融机构则以非存款方式筹集资金。

（2）开办的业务不同。银行类金融机构的主要业务是存款和贷款，而非银行金融机构的业务方式则呈现出多样化、专业化的特点，如证券公司主要从事股票、债券和期货投资业务，保险公司主要从事保险业务，信托公司从事信托业务，租赁公司则主要从事租赁业务。

（3）在金融交易中的角色不同。银行在其业务中，既是债务人，又是债权人，而非银行金融机构的交易角色则比较复杂，如保险公司主要是充当保险人，证券公司则多作为代理人和经纪人，信托公司则主要充当受托人。

银行类金融机构和非银行金融机构都是一个经济体的金融机构体系的重要组成部分，它们共同为社会提供全面和完善的金融服务。银行类金融机构在整个金融机构体系中居主导地位，而非银行金融机构的存在则丰富了金融业务，充分满足现代经济对金融的多样化需要。总之，银行类金融机构运行是否良好关乎金融机构体系的稳定与否，非银行金融机构的繁荣与否是一国金融机构体系发展程度的重要标志。

5.农村信用社岗位基础知识 篇五

江西农村信用社金融基础知识

（一）1、我国现行的货币政策工具有(A、B、C、D、E)

A.存款准备金 B.利率 C.再贴现 D.中央银行再贷款 E.指导性信贷计划

2、目前我国可以浮动的利率有(D、E)

A、个人住房贷款利率 B.政策性银行贷款利率 C.各项存款利率

D.农村信用社贷款利率 E.商业银行贷款利率

3、公开市场业务的特点是(A、C、E)

A.主动性 B.连续性 C.时效性 D.滞后性 E.灵活性

4、高能货币包括(A、B、C、D)

A、金融机构存款准备金 B.流通中的现金 C.金融机构库存现金 D.非金融机构存款 E.居民存款

5、目前中国人民银行对金融机构的贷款包括(A、B、C、D、E)

A.对国有独资商业银行贷款 B.其他商业银行贷款 C.合作银行贷款D.其他金融机构贷款 E.再贴现

6、有的国家的货币政策为多目标，它包括(A、B、C、D)

A.经济增长 B.充分就业 C.物价稳定 D.国际收支平衡 E.调整经济结构

7、我国的官方利率包括(A、B、C)

A、再贷款利率B.再贴现利率C.商业银行对客户的存贷款利率D.同业拆借市场利率E.国债二级市场利率

8、我国目前已形成的市场化利率包括(D、E)

A.再贷款利率 B.再贴现利率 C.商业银行对客户的存贷款利率

D.同业拆借市场利率 E.国债二级市场利率

9、我国是对利率实行管制的国家，对存贷款按季结息的有(C、D、E)

A.城乡居民活期存款 B.城乡居民定期存款 C.企业单位活期存款

D.企业流动资金贷款 E.企业固定资金贷款

10、商业银行收回现金的渠道主要有(A、B、C、D)

A.储蓄存款现金收入 B.商品销售的现金收入 C.服务事业现金收入

D.税收收入 E.股票现金收入

11、目前在我国可以作为公开市场操作的工具有(A、B)

A.国债 B.政策性金融债券 C.企业债券 D.商业性金融债券 E.股票

12、我国现行信贷政策的指导作用一般具有(D、E)

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A.指导性 B.指令性 C.强制性 D.宏观性 E.前瞻性

13、我国现阶段的广义货币供应量包括(A、B、C、D、E)

A.流通中的现金 B.企业单位活期存款 C.事业单位活期存款

D.居民储蓄存款 E.企事业单位定期存款

14、商业银行投放现金的渠道有(A、B、C、D、E)

A.储蓄存款现金支出 B.工资支出 C.差旅费会议费支出

D.农副产品收购现金支出 E.奖金、福利现金支出

15、目前我国中央银行公开市场业务中，实际操作较多的国债回购期限品种是(A、B)

A.7天 B.14天 C.28天 D.91天 E.182天

16、目前，按贷款期限划分，我国中央银行贷款档次有(A、C、D、E)

A.二十天 B.四十天 C.三个月 D.六个月 E.一年

17、中国人民银行公开市场业务操作的市场有(B、D)

A.证券交易所债券市场 B.银行间债券市场 C.同业拆借市场

D.银行间外汇市场 E.股票市场

18、货币政策中介目标的选择应具备的条件有(A、B、D)

A.相关性 B.可控性 C.灵活性 D.可测性 E.主动性

19、金融风险具有(A、B、C、D、E)

A.不确定性 B.普遍性 C.扩散性 D.隐蔽性 E.突发性

20、目前我国央行创造基础货币的渠道有(A、B、C、D、E)

A.对金融机构贷款 B.金银外汇占款 C.公开市场证券买卖

D.有价证券及投资 E.财政净借款

21、可以抵押的财产主要有(A、B、C)

A.房屋 B.机器 C.土地 D.商业票据 E.专利权

22、下列那些业务属于担保性中间业务(A、B、C、D)

A.进口开证 B.备用信用证 C.承兑 D.出口押汇 E.租赁

23、对下列哪些资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户(A、B、C、D、E)

A.基本建设资金 B.证券交易结算资金 C.金融机构存放同业资金

D.单位银行卡备用金 E.住房基金

24、商业银行担保类中间业务主要包括(A、B、C)

A.银行承兑汇票 B.备用信用证 C.保函 D.备用信用额度 E.回购协议

25、目前非现金结算方式主要有(A、B、C、D)

A.汇兑 B.委托收款 C.托收承付 D.信用证 E.信用卡

26、银行结算账户分为哪几类(A、B、C、D)?

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A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.临时存款账户 D.专用存款账户 E.储蓄账户

27、不可撤销承诺包括(B、C、D)

A.透支额度 B.备用信用额度 C.回购协议 D.票据发行便利 E.备用信用证

28、网上支付的方式主要有(A、C、D)

A.银行卡 B.汇票 C.电子支票 D.电子现金 E.本票

29、商业银行交易类中间业务主要包括(A、B、C、D)

A.远期合约 B.金融期货 C.互换 D.期权 E.回购协议

30、《借款申请书》的主要内容包括(A、C、D、E)

A.借款金额 B.借款利率 C.借款用途 D.偿还能力 E.还款方式

31、在我国，中长期贷款主要包括(A、D、E)

A.基本建设贷款 B.票据贴现 C.转贴现 D.技术改造贷款 E.房地产贷款

32、影响金融机构利润的主要因素有(A、B、C、D)

A.利差 B.资产负债结构 C.手续费收入 D.各种费用支出 E.应收未收利息

33、下列哪些业务属于商业银行的咨询顾问类中间业务(A、B、C、D、E)

A.项目评估 B.资信证明 C.税务服务 D.现金管理 E.投资分析

34、商业银行代理类中间业务包括(A、B、C、D、E)

A.代理政策性银行业务 B.代理中国人民银行业务 C.代理其他商业银行业务

D.代理证券业务 E.代理其他银行银行卡收单业务

35、个人信用报告的内容主要包括(A、B、C、D、E)

A.个人身份信息 B.银行信用记录 C.社会信誉记录

D.个人信用特别记录 E.查询记录等

36、金融票据诈骗的主要手段有(A、B、C、D、E)

A.使用伪造、变造的汇票、本票、支票 B.使用作废的汇票、本票、支票

C.冒用他人的汇票、本票、支票 D.签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票

E.签发无资金保证的汇票、本票

37、中国证监会监管的内容有(A、B、C、D、E)

A.证券发行监管 B.上市公司监管 C.证券经营机构和专业服务机构的监管

D.对证券交易的监管 E.对证券交易所的监管

38、中国银监会对金融机构业务营运监管的重点是监督检查金融机构的(A、B、C、D、E)

A.资本充足率 B.资产质量 C.流动性 D.内部控制 E.业务经营合规性

39、下列哪些业务属于我国商业银行的业务经营范围(A、B、C、E)

A.存款 B.贷款 C.结算 D.信托 E.银行卡

40、信用卡诈骗的手段有(A、B、C、D)

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A.使用伪造的信用卡 B.使用作废的信用卡 C.冒用他人的信用卡

D.恶意透支 E、.借记卡透支

41、保险机构市场准入监管的核心内容是(A、B、E)

A.资本金 B.高级管理人员任职资格 C.偿付能力 D.营业场所 E.业务范围

42、商业银行的核心资本包括(A、B、D、E)

A.实收股本 B.未分配利润 C.呆账准备金 D.资本公积 E.盈余公积

43、商业银行面临的风险有(A、B、C、D、E)

A.信用风险 B.市场风险 C.流动性风险 D.操作风险 E.国家风险

44、商业银行资金业务内部控制的重点是(A、B、C、D)

A.对资金业务对象和产品实行统一授信 B.实行严格的前后台职责分离

C.建立中台风险监控和管理制度;防止资金交易员从事越权交易;防止欺诈行为

D.防止因违规操作和风险识别不足导致的重大损失 E.严格执行会计核算制度

45、对有问题但仍可救助的金融机构，可分别采取(B、C、D)等方式进行救助。

A.撤销 B.增资扩股 C.兼并 D.债权转股权 E.关闭

6.农村信用社岗位基础知识 篇六

农村城镇化离不开金融的支持。在我国广大农村地区, 金融资源严重不足, 金融体系残缺不全, 金融机构屈指可数。在有限的金融机构中, 农村信用社首屈一指, 一直以来是农村金融供给与支持的中坚力量, 对农村经济发展有着重要影响。2003年7月以来的农村信用社商业化改革正在不断推进, 目标之一就是更好地为农村地区提供金融服务。可见, 分析和探究农村信用社对农村城镇化的金融支持是十分必要和紧迫的。基于此, 本文将实证分析农村信用社对农村城镇化的金融支持。一方面, 分析在农村城镇化建设中农村信用社是否起到了金融支持作用, 农村城镇化与农村信用社之间内在关系如何, 存在哪些问题。另一方面, 根据分析结果提出相关建议措施, 为加快农村城镇化建设提供参考、借鉴和帮助。

1 相关文献综述

对城镇化与金融支持问题国内外学者作过一系列广泛的研究。Lewis[1]、Fei和Ranis[2]从发展经济学角度最先进行城镇化和农村经济发展研究, 设计出“以城带乡”发展模式。戈德史密斯揭示了各国经济发展与金融发展的内在规律, 提出了金融相关率 (FIR) 作为金融发展衡量指标[3]。国内对城镇化金融支持和农村信用社问题研究总体上是分开进行的。伍艳分析了我国城镇化中金融抑制问题, 认为金融发展可以通过多种方式促进城镇化发展[4]。黄勇和谢朝华实证发现, 我国银行贷款和城镇化建设之间存在直接因果关系, 提出要强化金融支持效应[5]。王士伟探讨了农村城镇化进程中金融支持存在的问题, 认为农村城镇化离不开金融支持[6]。何静和戎爱萍分析了金融对城镇化的促进作用, 提出了城镇化进程中金融体系和金融体制的创新方式[7]。关于农村信用社研究, 焦点在农村信用社改革方面。杨羽飞和梁山讨论了农村信用社改革的基本标准, 包括改革安排对产权、行政干预、约束机制和支农服务功能的现实影响[8]。谢平等[9]、张雪春[10]分别分析了农村信用社改革绩效和农村信用社改革中政府定位问题。朱静认为在我国城镇化进程中, 农村信用社的商业化改革使其主要服务对象逐渐转向城镇居民、中小企业、个体户等, 农村信用社支农正在被边缘化[11]。周小川肯定了农村信用社改革取得的成效, 指出了存在的问题, 提出要进一步深化农村信用社改革[12]。

通过对相关文献的研读, 可知关于农村信用社对农村城镇化金融支持的分析研究还是空白。随着新型城镇化的加快推进和农村信用社的深化改革, 农村信用社对农村城镇化的金融支持分析势在必行且意义重大。

2 模型介绍、变量选择和数据说明

根据分析需要, 本文采用向量自回归 (VAR) 模型和向量误差修正 (VEC) 模型, 选取城镇化率 (UR) 、农村信用社贷款余额占全部城镇固定资产投资比重 (NXF) 和农村信用社发展指标 (NXD) 三个变量, 结合我国1981—2011年之间的年度统计数据, 实证分析农村信用社对农村城镇化的金融支持。

2.1 模型介绍

2.1.1 向量自回归 (VAR) 模型

传统的经济计量方法是以经济理论为基础来建立描述变量的模型。向量自回归 (VAR) 模型是基于数据的统计性质建立的模型, 通过对所有内生变量滞后值回归分析, 以估计内生变量的动态关系, 避免了经济学先验理论的羁绊。VAR (p) 模型的数学表达式是:

其中:yt是k维内生变量列向量, xt是d维外生变量列向量, p是滞后阶数, T是样本个数。k×k维矩阵"1, …, "p和k×d维矩阵H是待估计的系数矩阵。#t是k维扰动列向量, 它们相互之间可以同期相关, 但不与自己的滞后值相关且不与等式右边的变量相关, 假设$是#t的协方差矩阵, 是一个k×k的正定矩阵。

2.1.2 向量误差修正 (VEC) 模型

向量误差修正 (VEC) 模型是包含协整约束的VAR模型, 常应用于具有协整关系的非平稳时间序列建模。如果上述VAR (p) 模型中yt所含有的k个序列为一阶单整序列且它们之间存在协整关系, 则不包含外生变量xt的向量误差修正 (VEC) 模型数学表达式为:

其中的ecmt-1=%Tyt-1是误差修正项, 反映变量之间的长期均衡关系, %T是协整向量。系数矩阵&反映变量之间的均衡关系偏离长期均衡状态时, 将其调整到均衡状态的调整速度。Γi是系数矩阵, 所有作为解释变量的差分项的系数反映各变量的短期波动对作为被解释变量的短期变化的影响。

2.2 变量选择

2.2.1 城镇化率 (UR)

本文采用人口城镇化率 (UR) , 即城镇人口占总人口数的比重来衡量农村城镇化水平, 该比重越大, 说明农村城镇化水平越高。

2.2.2 农村信用社贷款余额占全部城镇固定资产投资比重 (NXF)

鉴于数据的可得性, 本文使用NXF作为农村信用社对农村城镇化的金融支持评价标准, 比例越高, 支持力度越大。

NXF=农村信用社贷款年底余额/全部城镇固定资产投资

2.2.3 农村信用社发展水平指标 (NXD)

本文采用农村信用社每年年底的存贷款余额之和占GDP的比重 (NXD) , 作为农村信用社发展水平指标。

NXD= (农村信用社存款年底余额+农村信用社贷款年底余额) /GDP

于是, 可以知道本文中yt列向量就是向量[UR, NXF, NXD]T, 后文就是以此向量建立VAR和VEC模型并进行实证分析的。

2.3 数据说明

文章收集了我国1981-2011年之间的年度统计数据作为样本, 所有样本数据均来自于中国统计局网站《中国统计年鉴》和历年的《中国金融年鉴》。尤其需要说明的是, 由于农村信用社近年来的改革, 为了切实反映农村信用社改革前后对农村城镇化的金融支持状况, 数据将改革后部分省区的农村商业银行数据纳入其中。

3 实证检验与分析

根据农村信用社对农村城镇化的金融支持实证分析需要, 本文利用Eviews软件, 对UR、NXF和NXD三个变量进行了平稳性检验、基于VAR模型的Johansen协整检验和Granger因果检验、基于VEC模型的方差分解分析。

3.1 变量的平稳性检验

UR、NXF、NXD序列是时间序列数据, 在建立模型进行相关检验分析之前, 首先要检验时间序列的平稳性, 以防虚假回归等问题。本文选用ADF (Augmented Dickey-Fuller) 检验来进行序列的平稳性检验。结果如表1。

由表1可知, 原序列UR、NXF、NXD的ADF值均大于5%临界值, 单位根检验结果显示在5%的显著性水平下UR、NXF、NXD都是非平稳序列。D (UR) 、D (NXF) 、D (NXD) 在5%显著性水平下都是小于临界值的, 一阶差分都是平稳过程, 即时间序列UR、NXF和NXD都是一阶单整的。

注: (c, t, p) 为检验类型, c和t表示带有截距项和时间趋势项, p表示所采用的滞后阶数;临界值是在5%显著性水平下得到的Mackinnon值, D表示原序列的一阶差分。

3.2 协整检验

本文利用Johansen协整检验, 检验UR、NXF、NXD协整关系。判断农村城镇化水平、农村信用社的金融支持、农村信用社发展状况三者之间是否存在长期稳定的均衡关系。Johansen协整检验是在VAR模型中完成的, 通过LR、FPE、AIC、SC和HQ准则选择VAR模型最优滞后阶数为2, 即建立VAR (2) 模型。在VAR (2) 模型下对三者之间Johansen协整检验结果见表2。

注:由于VAR模型滞后2阶, 此处内生变量一阶差分滞后阶数为1;*表示在5%显著性水平下拒绝原假设。

表2说明, 在5%的显著性水平下, UR、NXF、NXD之间存在且仅存在着一组协整关系。可以认为城镇化率、农村信用社对农村城镇化的金融支持和农村信用社发展水平之间存在长期稳定的均衡关系。

3.3 Granger因果关系检验

协整检验说明了UR、NXF、NXD之间存在长期稳定的相互依赖关系, 但不能确定三者之间因果关系如何。为此, 本文基于VAR (2) 模型检验城镇化率 (UR) 、农村信用社对农村城镇化的金融支持 (NXF) 和农村信用社发展水平 (NXD) 之间是否有显著的Granger因果关系。结果如表3。

注:表中对VAR模型中的每一个方程, 前两行是关于每一个其他滞后内生变量的χ2统计量, 第三行是所有其他内生变量滞后项联合显著的χ2统计量。

由表3在5%显著性水平下:农村信用社对农村城镇化的金融支持 (NXF) 、农村信用社发展状况 (NXD) 明显不能Granger引起城镇化率 (UR) ;UR、NXD也外生于NXF;而UR、NXF能够Granger引起NXD, 即农村城镇化水平、农村信用社对农村城镇化的金融支持是农村信用社发展的Granger原因。

3.4 向量误差修正 (VEC) 模型的估计

经过Johansen协整检验表明UR、NXF、NXD之间存在协整关系, 于是可以建立向量误差修正 (VEC) 模型。VEC模型估计结果为:

其中, ecmt-1=URt-1+0.4966 NXFt-1-1.6784 NXDt-1-0.1197

可以看出, NXF与NXD的短期波动每增加1%, 城镇化率将分别增加0.001 6%、0.018 6%。UR与NXD的短期波动对NXF短期变化影响分别为负和正。UR与NXF短期波动对NXD短期变化影响为负。从ecmt-1可以得出城镇化率、农村信用社对农村城镇化的金融支持、农村信用社发展水平之间的长期均衡关系是:UR=-0.4966 NXF+1.6784 NXD+0.1197。分析协整方程, 从协整系数可以看出, 长期内城镇化率与农村信用社对农村城镇化的金融支持之间存在反向关系, 与农村信用社发展水平之间存在正向关系。并且由于正向作用系数为1.678 4大于反向作用系数-0.496 6, 金融支持和农村信用社发展水平在长期内的等量提高总体上能带来城镇化率的提高。

4 结论与建议

通过实证分析可得如下结论及相关建议:

第一, Johansen协整检验表明农村城镇化、农村信用社对农村城镇化金融支持、农村信用社发展水平三者之间在长期中具有稳定的均衡关系, 它们的相互依赖关系在长期中稳定存在。那么在推进农村城镇化建设中, 长期来看, 需要巩固农村信用社改革已取得成果, 坚持商业化方向继续深化改革, 同时不断加强农村信用社对农村城镇化的金融支持力度。

第二, Granger因果检验揭示出, 农村信用社对农村城镇化的金融支持存在严重缺位, 未能表现出对农村城镇化显著的推动作用。另一方面, 检验结果也表明, 提高农村城镇化水平, 加强农村信用社对农村城镇化的金融支持力度确实能促进农村信用社的发展。根据这些实证分析结果, 农村信用社应积极参与到农村城镇化建设中去, 加大金融支持力度, 同时受益于农村城镇化的发展, 农村信用社自身发展水平也将得到提高, 从而形成农村城镇化与农村信用社发展的良性互动。

第三, 从VEC模型估计结果可知:短期中, 农村信用社对农村城镇化金融支持力度和农村信用社发展水平的提高能使农村城镇化程度小幅上升, 但农村城镇化发展、金融支持加强并未带来农村信用社发展水平的提高;长期中, 协整方程表明农村信用社对农村城镇化金融支持与农村信用社发展水平的等量提高总体上能推动农村城镇化发展。这说明农村信用社对农村城镇化的金融支持应该是一个长期的过程, 不能因为短期内效益的不明显而终止, 坚持长期的资金投入才能带来农村信用社的发展与农村城镇化的进步, 当然这种长期的持续金融支持对农村信用社的信贷能力也是一种挑战。

参考文献

[1]LEWIS W A.The Theory of Economic Growth[M].Alle&Unwin, 1955:56-60.

[2]FEI C H, RANIS G A.Theory of Economic Development[J].American Economic Review, 1961, 51 (4) :533-565.

[3]戈德史密斯.金融结构与金融发展[M].上海:上海三联书店, 1996:44.

[4]伍艳.中国城镇化进程中的金融抑制问题研究[J].理论与改革, 2005 (2) :100-103.

[5]黄勇, 谢朝华.城镇化建设中的金融支持效应分析[J].理论探索, 2008 (3) :91-93.

[6]王士伟.农村城镇化进程中金融支持存在的问题及对策[J].经济纵横, 2011 (7) :60-74.

[7]何静, 戎爱萍.城镇化进程中的金融创新研究[J].经济问题, 2012 (1) :126-129.

[8]杨羽飞, 梁山.深化农村信用社改革若干问题的探讨[J].金融研究, 2005 (3) :169-176.

[9]谢平, 徐忠, 沈明高.农村信用社改革绩效评价[J].金融研究, 2006 (1) :23-39.

[10]张雪春.政府定位与农村信用社改革[J].金融研究, 2006 (6) :109-116.

[11]朱静.城镇化进程中农村信用社发展情况调研——以贵州省遵义市红花岗区为例[J].商情 (财经研究) , 2007 (12) :36.

7.农村信用社岗位基础知识 篇七

一、单项选择题(本大题共30小题，每小题1分，共30分。在每小题的四个备选答案中，选出一个正确答案，并将正确答案的字母填在题干的括号内)

1.在我国，制定行政法规的机关是()

A.国务院B.全国人民代表大会

C.国务院各部、委、局D.全国人民代表大会常务委员会

2.法律为人们的行为提供了模式、标准、样式和方向。这体现的是法律的()

A.概括性特征B.普遍性特征

C.规范性特征D.严谨性特征

3.《中华人民共和国宪法》规定：“中华人民共和国劳动者有休息的权利”。此规定属于法律规范中的()

A.委托性法律规范B.命令性法律规范

C.禁止性法律规范D.授权性法律规范

4.全国人民代表大会常务委员会对宪法和法律的解释是()

A.立法解释B.司法解释

C.行政解释D.学理解释

5.能够直接引起法律关系产生、变更和消灭的条件或情况是()

A.法律权利B.法律义务

C.法律后果D.法律事实

6.在我国的法律监督体系中，从国务院到地方各级人民政府的法律监督是()

A.社会性的监督B.国家权力机关的监督

C.国家行政机关的监督D.国家司法机关的监督

7.规定国家制度和社会制度的基本原则，集中表现各种政治力量对比关系，保障公民基本权利和义务的国家根本法是()

A.宪法B.民法

C.刑法D.行政法

8.全国人民代表大会是由()

A.各省、市、县的人民代表大会选出的代表组成B.各省、市、县的人民代表大会和军队选出的代表组成C.各省、自治区、直辖市的人民代表大会选出的代表组成D.各省、自治区、直辖市的人民代表大会和军队选出的代表组成9.决定香港、澳门特别行政区的设立及其制度的国家机关是()

A.国务院B.中央军事委员会

C.全国人民代表大会D.全国人民代表大会常务委员会

10.下列地方各级人民代表大会中，不设立常务委员会的是()

A.省人民代表大会B.乡人民代表大会

C.县人民代表大会D.直辖市人民代表大会

11.我国宪法规定，公布法律的权力属于()

A.国务院B.国家主席

C.全国人民代表大会D.全国人民代表大会常务委员会

12.流转税是指对商品和劳务的流转额所征收的税，包括增值税、消费税、营业税和关税。其中增值税是指

()

A.对销售不动产的营业额征收的一种流转税

B.对特定消费品和消费行为征收的一种流转税

C.海关依照关税法律规定对进出境的货物、物品征收的一种流转税

D.以商品生产和劳务的各个环节的增值因素为征收对象的一种流转税

13.根据《中华人民共和国劳动法》的规定，劳动合同可以约定试用期，但试用期最长不得超过()

A.3个月B.6个月

C.1年D.2年

14.下列有关代理行为的法律特征的叙述中，错误的是()

A.代理人必须是以自己的名义进行活动（被代理的名义）

B.代理人必须是以被代理人的名义进行活动

C.代理行为产生的法律后果直接由被代理人承受

D.代理人在被代理人授权范围内独立作出意思表示

15.下列法律关系中由《中华人民共和国合同法》调整的是()

A.租凭法律关系B.婚姻法律关系

C.收养法律关系D.监护法律关系

16.在诉讼时效期间的最后6个月内，因不可抗力或者其他障碍不能行使请求权的，则诉讼时效()

A.终结B.中止

C.中断D.延长

17.被告人甲实施盗窃时，因被他人查觉而未得逞，仓皇逃跑。甲的行为()

A.是犯罪预备B.是犯罪未遂

C.是犯罪中止D.不构成犯罪

18.下列关于刑罚的叙述中，错误的是()

A.刑罚必须由刑法明文规定

B.刑罚可适用于一切犯罪嫌疑人

C.刑罚是一种最严厉的强制性法律制裁措施

D.刑罚只能由国家审判机关依照法定程序决定

19.人民群众是推动历史前进的真正动力，是历史的主人。这种群众史观反映到人生观上必然是()

A.为人民服务B.为个人谋福利

C.人生短暂，及时行乐D.主观为自己，客观为他人

20.我们应当确立的高尚的人生目的是()

A.享乐主义的人生目的B.金钱拜物教的人生目的C.为人民、为社会服务的人生目的D.为个人和全家求温饱的人生目的21.下列对信念的理解中，正确的是()

A.信念强调的是认识的正确性

B.信念表达的是一种真诚信服的态度

C.信念反映的是客观事物的发展规律

D.信念体现的是人们对人生目标的追求，具有合理性、科学性

22.理想和现实的统一性表现在()

A.理想就是现实

B.有了坚定的信念，理想就能变为现实

C.现实是理想的基础，理想是现实的未来

D.理想总是美好的，而现实中既有美好的一面，也有丑陋的一面

23.社会主义道德建设必须以集体主义为原则，这样做的目的是()

A.反对一切形式的个人利益

B.维护个人所属的小团体或单位的特殊利益

C.在现实中追求个人利益和集体利益的最大和谐发展

D.在任何情况下，只要个人利益和集体利益发生矛盾，就必然要个人做出牺牲

24.“多少世纪以来人们就知道的，千百年来在一切行为守则上反复谈到的，起码的公共生活规则”属于()

A.民法规则B.生活习惯

C.社会公德D.职业道德

25.“真正的爱情就是要把疯狂的或是近于淫荡的东西赶得远远的。”这表明了爱情的()

A.纯洁严肃性B.平等互爱性

C.专一排他性D.强烈持久性

26.一行人在过路口时迎面遇到红灯，看到近处没有车辆便径直通过。他这样做是()

A.节省时间之举B.聪明灵活之举

C.可供学习之举D.不遵守交通规则，违反社会公德之举

27.学习和掌握人际往的基本原则和方法是()

A.学会认知的要求B.学会做事的要求

C.学会劳动的要求D.学会做人的要求

28.不正确的交友方式或观念是()

A.君子之交淡如水B.相知无远近，万里尚为邻

C.要想朋友好，银钱少打扰D.对友只说三分话，未可全抛一片心

29.人生幸福需要心理健康，事业的成功需要心理健康，现代社会生活更需要心理健康。心理健康指的是()

A.心理情绪不急不躁B.思维正常，体格强壮

C.体质好，身体无疾病状态D.一种持续的、积极的心理状态

30.善于在社会生活中，在自然界和文学艺术中发现、欣赏美的能力是()

A.创造能力B.审美能力

C.识别能力D.想象能力

二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分。在每小题的五个备选答案中，选出二至五个正确的答案，并将正确答案的字母分别填在题干的括号内，多选、少选、错选均不得分。)

31.行政法有一般行政法和特别行政法之分。下列属于特别行政法的有()

A.《中华人民共和国行政处罚法》

B.《中华人民共和国行政复议法》

C.《中华人民共和国食品卫生法》

D.《中华人民共和国行政诉讼法》

E.《中华人民共和国高等教育法》

32.根据我国法律规定，未成年人和精神病人的监护人的职责有()

A.保护被监护人的合法权益B.对被监护人进行教育和监督

C.代理被监护人进行民事活动D.代理被监护人参加民事诉讼

E.对被监护人的不法行为承担财产赔偿责任

33.我国刑法规定，犯罪构成的要素包括()

A.犯罪客体B.犯罪对象

C.犯罪主体D.犯罪客观方面

E.犯罪主观方面

34.剥夺政治权利作为一种附加刑主要包括()

A.剥夺选举权和被选举权

B.剥夺担任国家机关职务的权利

C.剥夺对国家机关及其工作人员提出批评和建议的权利

D.剥夺言论、出版、集会、结社、游行、示威自由的权利

E.剥夺担任国有公司企业、事业单位和人民团体领导职务的权利

35.人生观是人们对人生目的和人生意义的根本看法和态度。下列选项属于人生观范畴的有()

A.人为什么活着

B.怎样生活才有价值

C.思维和存在的关系如何

D.人类社会的发展规律是什么

E.如何对待人生道路上的困难和矛盾

36.人生价值是自我价值和社会价值的统一。下列选择是指人生的社会价值的有()

A.个人的社会存在B.社会对个人的尊重和满足

C.个体的人生对于社会和他人的意义

D.作为客体的人满足作为主体的人的需要的关系

E.个人通过劳动、创造对社会和人民所做的贡献

37.下列行为符合家庭美德要求的有()

A.某父亲长年沉溺于打麻将，从不管教子女

B.某对夫妻整天吵架呕气，丈夫甚至对妻子拳脚相加

C.某丈夫不辞劳苦，20多年精心待候卧病在床的妻子

D.某夫妇长年热情主动地照顾身边无子女的邻居大妈

E.某儿媳每逢周未都去看望不在一起生活的公婆，帮他们洗刷打扫做家务

38.下列行为符合社会公德要求的有()

A.不随地吐痰

B.不随地乱扔果皮纸屑

C.捡到财物，占为已有

D.爱护公园或路边的花草树木

E.在公共汽车上为老幼病残孕让座

39.某企业对员工进行职业培训时，也进行了职业道德教育。职业道德的基本要求有()

A.爱岗敬业B.诚实守信

C.办事公道D.服务群众

E.奉献社会

40.培养人际交往的能力，需要完善性格，增强人际吸引因素。人际吸引因素主要包括()

A.正确的人生观B.良好的心理品质

C.高尚的品德修养D.奢糜的生活作风

E.卓越的智慧和才能

第二部分非选择题

三、简答题(本大题共5小题，其中第41、42、43题各6分，第44、45题各4分，共26分)

41.什么是法律制裁?法律制裁可分为哪几类?

42.简述我国现行宪法的指导思想和基本原则。

43.现阶段我国各族人民的共同理想是什么?实现这种共同理想的意义何在?

44.“一个人要求得进步，就必须下苦功夫，郑重其事地去进行自我修养。”自我修养的途径是什么?

45.简述人际交往应遵循的基本原则。

四、论述题(本大题共2小题，每小题12分，共24分)

46.结合香港、澳门的回归，论我国的特别行政区制度。

47.江泽民在庆祝中国共产党成立八十周年大会上的讲话中指出：“加强社会主义思想道德建设，是发展先

进文化的重要内容和中心环节。必须认识到，如果只讲物质利益，只讲金钱，不讲理想，不讲道德，人们就会失去共同的奋斗目标，失去行为的正确规范。”这强调了加强社会主义思想道德建设和重要性。请回答社会主义道德体系的基本内容是什么?试论在全社会认真提倡社会主义道德的必要性。

参考答案

一、单项选择题(本大题共30小题，每小题2分，共30分)

1.A2.C3.D4.A5.D

6.C7.A8.D9.C10.B

11.B12.D13.B14.A15.A

16.B17.B18.B19.A20.C

21.B22.C23.C24.C25.A

26.D27.D28.D29.D30.B

二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)

31.CE32.ABCDE33.ACDE34.ABDE35.ABE

36.CDE37.CDE38.ABDE39.ABCDE40.ABCE

三、简答题(本大题共5小题，其中第41、42、43题各6分，第44、45题各4分，共26分)

41.法律制裁是国家为保护和恢复法律秩序而对违法行为者实施的措施。

法律制裁可以分为：(1)违宪制裁(2)民事制裁(3)行政制裁(4)刑事制裁

42.我国现行宪法的指导思想是：坚持马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和党在社会主义初级阶段的基本路线。

我国现行宪法的基本原则：(1)一切国家权力属于人民的原则。(2)保障公民权利和义务的原则。(3)民主集中制原则。(4)社会主义法制原则。

43.现阶段我国各族人民的共同理想是建设有中国特色的社会主义，把我国建设成富强、民主、文明的社会主义现代化国家。实现这种共同理想，符合我国生产力发展的客观要求，符合我国建立社会主义市场经济体制的要求，符合我国社会主义上层建筑发展的要求，是实现共产主义最高理想的客观要求和必经阶段。

44.自我修养的途径就是进行自我修养的方法或手段。现代社会自我修养的主要途径有三：一是认真学习，提高认识；二是勤于实践，积善成德；三是严格要求，知错就改，做到“慎独”。

45.人际交往应遵循的基本原则有：平等原则，人与人之间交往要平等相待；真诚原则，交往中要真诚待人；友爱原则，交往中要团结友爱；互助原则，交往中要互相关心，互助互惠。

四、论述题(本大题共2小题，每小题12分，共24分)

46.(1)我国的特别行政区制度是“一国两制”构想的法律化和具体化，是从实际出发，解决台湾、香港和澳门问题，实现祖国统一的一项适合我国国情和具有中国特色的政治制度。“一国两制”是设立特别行政区的指导方针。

(2)特别行政区是具有特殊法律地位，实行不同于一般行政区的政治、经济制度的行政区域。特别行政区与其他一般行政区域一样，都是中华人民共和国不可分离的一部分，都是中华人民共和国的地方行政区域单位。

(3)特别行政区的特殊性表现在：享有高度的自治权；保持原有的资本主义制度和生活方式不变；立法机关和行政机关由该特别行政区永久性居民依照基本法的有关规定组成；原有的法律基本不变。

(4)结合香港、澳门回归加以论述。

47.(1)社会主义道德是以为人民服务为核心，以集体主义为原则，以爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为基本要求，以社会公德、职业道德，家庭美德为着力点。

(2)在全社会认真提倡社会主义道德是加强社会主义精神文明建设、发展先进文化的重要内容和中心环节。

(3)人是要有道德的。要提高全民族素质，培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义公民，就要在全社会认真提倡社会主义道德。

8.农村信用社章节知识 篇八

1、改革信用社产权制度

2、改革信用社管理体制

3、国家给予适当政策扶持

4、转换经营机制，增强服务功能

信用社面临着的任务“四个三”：

1、是十三大管理创新工程

2、展开三大业务创新工程

3、启动三大基本建设工程

4、推进三大文化建设工程

企业文化建设主要包括三个层面

1、精神层——企业精神文化

2、行为层——企业行为文化

3、形象层——企业形象文化

农村信用社的核心价值观是“敬业“ 体现在

1、有强烈的工作责任意识

2、有高尚的职业道德

3、有完美的执行能力

4、农村信用社的企业精神是：勤奋、忠诚、严谨、开拓

农村信用社内部控制：

目标：第一层，防范经营管理

第二层 保证资产的安全会计记录的完整真是和经营环节的规范

第三层 实现经营目标和经营效益提供合理保证

客体：农村信用社的全部经营管理活动

巴塞尔银行监管委员会认为内部控制包括五个方面：第一，控制环境 第二，风险评估

第三，控制活动 第四，信息和沟通 第五，监督与审查

金融机构内部控制原则：全面性，审慎性，有效性，独立性

农村信用社内部控制的六个要素：组织机构，广为责任，业务程序，人员配置，检查标准，内部稽核 农村信用社内部控制的内容：

1、构建良好的内控环境

2、建立有效的风险控制机制

3、统一有效的控制程序

4、可靠和高效的信息及传递控制

5、完善的反馈控制

农村信用社增扩股本金政策规定：对股本金起点和单户股东最高持股比例不得超过该农村信用社股本金总额的2% 人力资源的主要内容：人力资源配置机制，人力资源激励约束考核机制，人力资源培训体系

农村信用社资金来源：资本金，存款，金融市场筹资

农村信用社发放贷款过程应遵循：安全性，流动性，盈利性的原则。

安全性是前提，流动性是条件，效益性是经营的结果。

农村信用社风险权数为10%的资产：存放其他同业款项、调出调剂资金，拆放银行业

农村信用社风险权数为50%的资产：拆放金融性公司、抵押农业贷款、抵押乡镇企业贷款、抵押其他贷款、贴现

其他为风险权数为100%的资产

贷款分类

按期限：短期贷款，中期贷款，长期贷款

按贷款方式：信用贷款，担保贷款（保证贷款，抵押贷款，质押贷款），票据贴现

自营贷款期限最长一般不得超过10年，票据贴现期限最长不得超过6个月。

短期贷款展期不得超过原贷款期限，中期贷款展期不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期最长不得超过3年

农户小额信用贷款管理采取“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用“

可贴现的票据：银行承兑汇票，商业承兑汇票，商业期票，银行票据（含银行本票和汇票），政府债券五种

结算种类：银行汇票，支票，会对，委托收款，托收承付

结算原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的帐，由谁支配；银行不垫款

在半年的支农工作中，呈现出以下特色和亮点： 一是加大对春耕生产的信贷投入，确保农业丰收。二是加大对特色产品的信贷投入，助推农业产业化发展。三是支持“兴水强滇”战略，加大水利建设信贷投入。四是创新信贷产品，满足“三农”发展需求。

五是加大“金碧惠农卡”推广和授信力度，惠及更多农户。六是代发代缴各类涉农资金152余亿元。

在支农工作中，全省农村信用社采取了扎实有效的工作措施,呈现出众多特色和亮点。一是落实支农措施，对春耕生产贷款做到“三优先”、“三到位”。

二是创新支农方式，主动服务上门。

三是突出信贷重点，加大对12类特色产品的信贷投入。四是加大水利建设信贷投入，夯实农业发展基础。五是创新信贷产品，满足多元化金融服务需求。

农户联保贷款实行“个人申请、多户联保、周转使用、责任连带、分期还款”的管理办法。联保小组所有成员应当遵循“自愿组合、诚实守信、风险共担”的原则。

产品特点

对象特定，互帮互助，手续简便，融资成本低。

怎样保持农民收入持续较快增长的好势头？ 一是挖掘农业内部增收潜力。

二是促进农民转移就业和创业，增加农民非农业收入。三是增加农民财产性收入。

中央经济工作会议提出，要毫不放松抓好粮食生产，稳步提高粮食最低收购价，增加粮食生产直接补贴，加大粮食主产区利益补偿力度。这是保证农民种粮积极性的重要措施。具体而言，今年有哪些政策部署？

一是保持粮价合理水平。一是保持粮价合理水平。

三是健全粮食主产区利益补偿机制。四是继续挖掘提高粮食单产的潜力。

怎样保持农民收入持续较快增长的好势头？ 一是挖掘农业内部增收潜力。

二是促进农民转移就业和创业，增加农民非农业收入。三是增加农民财产性收入

中央经济工作会议提出，今年继续实行积极的财政政策，在财政支出结构调整上，继续向“三农”倾斜，您怎样评价当前的财政支农政策？

韩俊：近年来，公共财政覆盖农村的各项政策相继出台，政策范围不断拓展，国家财政对“三农”投入的增长是空前的。“十一五”期间，中央财政用于“三农”的投入近3万亿元，是“十五”时期的2．6倍。2011年中央财政用于“三农”的投入超过1万亿元。目前，按较宽口径计算，中央财政用于“三农”支出约占财政支出的10％。但是如果再考虑土地出让收益的分配，“三农”投入在整个财政支出所占比重是偏低的。

对“三农”的重视首先应体现在增加投入上。今后要持续加大财政用于“三农”的支持，不仅要保持较高增速，而且要提高财政支出中“三农”投入的比例。同时，要突出重点，优化结构，提高财政“三农”资金使用效益。积极利用财政贴息、补助等手段，引导社会资金投向农村。具体包含三方面：

一是加强农田水利建设。要明确小型农田水利的公益性质，明确政府应承担的责任，加大公共财政投入力度，加快在资金投入、工程建设、建后管护等方面形成新机制，全面加强小型农田水利基础设施建设，保证小型农田水利工程的正常运行和效益可持续发挥。2011年中央财政小型农田水利设施建设补助资金规模达到126亿元，比上年增长61．5％。小型农田水利重点县建设已经覆盖到1250个县。要加大中央财政投入力度，尽快实现小型农田水利重点县对农业大县的全覆盖。

二是加强高标准农田建设。我国有12．8亿亩中低产田，占耕地面积的70％。改造中低产田，建设高标准农田，对农业增效、农民增收和保障国家粮食安全具有战略意义。建设高标准农田是一项涉及水、土、肥、路多项措施的综合工程。投入少、投资分散、项目配套差，是建设高标准农田面临的最大问题。应当对当前涉及中低产田改造的项目和资金进行全面清理，摸清家底，找准问题，在投资体制不变的情况下，加强部际协调，尽可能配套使用各类专项资金；鼓励地方政府整合使用各类资金，用于建设高标准农田；增加中央政府高标准农田建设的投入。

三是加快农业机械化。近年来，农业人工成本迅速上升，使得机械对劳动的替代明显划算。在加快推进粮食生产全程机械化的同时，要协调推进经济作物、林果业、养殖业的机械化，着力加强先进适用、安全可靠、生产急需、节能减排的农业机械的研发推广，大力扶持农机大户和专业合作组织发展，继续推广跨区作业等农机社会化服务模式。要继续扩大农机具购置补贴范围，提高大型农机具补贴比例和补贴限额。

在实施科教兴农战略方面，应实现哪些方面的突破？

一是健全农业科技创新体系。国家重点支持基础性、前沿性和产业共性的农业科学研究，建设一批世界一流的农业科研机构，着力提高农业科技自主创新能力。引导企业参与农业科技创新，鼓励企业开展先进实用技术集成配套，创建具有国际竞争力的企业技术研发中心。着力突破农业重大关键技术和共性技术，力争在农业前沿技术研究领域取得一批重大自主创新成果，抢占现代农业科技制高点，使我国农业科技全面跃居世界先进水平。

二是健全农业科技转化和推广服务体系。突出转化一大批重大农业科技新成果，培养一支稳定的农业科技成果转化人才队伍，构建较为完善的国家农业科技成果转化体系。明确基层农技推广的公益性，不断增加财政投入，加强公益性农业技术推广服务体系建设，健全公益性服务机构和队伍，重点建设乡镇或区域性农技推广等公共服务机构。调动农业院校、农民专业合作社、供销合作社、龙头企业、种养业能手等各方面力量参与农业技术推广服务，健全多元化、社会化农业科技推广服务体系。

三是健全惠及民生的农村科技服务体系。注重将科技成果应用于农村民生领域，积极发展农村民生科技，在农村教育、医疗卫生、清洁能源、信息化等方面加大对现代科技设施和管理技术的引进力度，依靠科技手段缩小城乡之间民生领域的差距。加强农村饮水安全保障、开发利用等科技工作，加快改善农村人居环境。

9.农村信用社岗位基础知识 篇九

农村信用社的改革关系着改善和提高农村金融服务质量与支持“三农”发展的大局。2003年,国务院下发了《深化农村信用社改革试点方案》,其改革目标是在服务“三农”的同时,实现经营的可持续发展。经过各方共同的努力,农村信用社改革取得了阶段性的成果。但是,目前农村信用社的经营管理中依然存在着金融服务质量不高、自我约束机制不完善、经营效率较差等问题。特别是农村信用社服务“三农”的效率到底怎样,应如何评价,哪些是主要影响因素,还需要进行科学的研究分析。

1 农村信用社服务“三农”效率评价思路及DEA方法简介

1.1 效率评价思路

农村信用社服务“三农”效率的评价应该从两个方面入手:首先需要确定信用社在存款有限的情况下,涉农贷款是否满足一定的深度和广度,这是农村信用社满足政策性效率的测度;其次,需要通过涉农贷款对当地农业经济、农民增收的贡献来测度农村信用社正外部性效率。因此信用社服务“三农”效率的高低应是两种测度结果的综合评价。

1.2 DEA方法介绍

根据DEA分析方法发展过程和假设条件的不同,DEA分析方法有以下几种模型:1978年,A.Charnes,W.W.Cooper,E.Rhodes提出了第一个DEA模型(C2R模型),用来评价决策单元的相对有效性。之后,在此基础上又扩冲出BC2模型、FG模型和ST模型。

根据DEA分析方法分析问题的侧重点不同,DEA分析方法可分为输出导向型和输入导向型两种:(1)输出导向型是指给定输入的情况下,在生产可能集中求解输出最大的生产活动;(2)输入导向型是指给定输出的情况下,在生产可能集中求解输入最小的生产活动。

通过DEA分析方法中的输入导向型C2R模型和输出导向型C2R模型测算出的效率是技术效率。技术效率是指在给定投入的情况下,决策单元获取最大产出的能力。若技术效率为1,表明产出量处在生产前沿边界上;若技术效率小于1,说明实际产出未达到生产前沿水平,其差额是由于现有投入未充分发挥作用而引起的损失。然而,技术效率是相对效率,不能衡量某一特定生产能力的大小,只能衡量该生产能力与其对应的前沿生产能力之间的差距;技术效率隶属于特定的生产可能集,生产可能集发生了变化,技术效率也会发生变化。

通过DEA分析方法的输入导向型模型BC2和输出导向型BC2模型测算出的效率是纯技术效率。纯技术效率是剔除规模效率的影响以后,给定投入的情况下决策单元获得最大产出的能力。若纯技术效率为1,表明同等规模下,某样本社产出量为最优;若纯技术效率小于1,说明同等规模下,某样本社的经营水平未能使实际产出达到最优水平。

规模效率是指在其他条件给定的情况下,以规模最优(处于生产前沿面上)的决策单元为标准,某个决策单元的规模离生产前沿面的距离。若规模效率为1,表明在给定条件下,投入资源的规模恰到好处,既不浪费也不紧缺。若规模效率小于1,说明实际规模未达到生产前沿水平。规模效率、技术效率和纯技术效率三者的关系可以表述为:技术效率=规模效率*纯技术效率。

决策单元所处的规模报酬区域是指当投入要素增大时,决策单元的规模收益状况。若决策单元规模收益递增,表明样本社投入增大时,其经营收益增大的速度比投入增大的速度快,此时决策单元应继续扩大经营规模;若决策单元规模收益递减,表明决策单元投入增大时,其经营收益将减少,此时决策单元应紧缩经营规模;若决策单元规模收益不变,表明决策单元投入增大时,其经营收益同比例增大。

2 陕西省农村信用社服务“三农”效率实证分析

2.1 指标选取

评价农村信用社服务“三农”效率,需要从政策性效率和正外部性效率两个方面进行,评价不同方面,选取的指标也是不同的。

2.1.1 政策性效率评价指标选取

评价农村信用社政策性效率,目的是想知道信用社在吸收存款后投入到涉农业务的深度和广度。因此,选取政策性效率评价指标如表1所示。

存款量是指样本社在指定时间的存款余额,这是信用社发放贷款、服务“三农”的基础,因此本文将其作为投入指标。农户贷款人数是指样本社在指定时间的获得贷款的人数,该指标越大,说明样本社在确定投入的情况下服务“三农”的广度越大,因此本文将其作为反应涉农业务广度的产出指标。DEPTH值越小,说明其服务弱势群体的深度越深。

2.1.2 正外部性效率评价指标选取

评价陕西省涉农地区农村信用社服务“三农”正外部性效率,目的是想知道农村信用社在发放涉农贷款后对当地农业经济、农民增收的贡献情况,本着这个思路,本文按如下过程选取效率评价指标。

第一步:确定可以反映信用社正外部性的指标作为因变量。本文以当地农林牧渔业总产值、农用机械总动力、农用化肥使用量、农用塑料薄膜使用量、固定资产投资作为反映农业经济发展的指标;以农村居民人均纯收入、恩格尔系数、人均住房面积、农村消费品零售总额作为反映农民生活水平的指标。以涉农贷款量作为自变量。

第二步:为了分析增加一单位涉农贷款可以对农业经济发展、农民生活水平有多大的贡献,本文分别对自变量和因变量(除了恩格尔系数)取对数后进行一元回归和相关分析。其系数为因变量对自变量的弹性。另外将涉农贷款量和恩格尔系数进行一元回归和相关分析。对回归结果进行统计检验后得到有效模型如下:

通过图示法对相关模型进行一阶序列自相关检验后,认为模型均不存在一阶序列自相关。因此,在衡量农村信用社服务“三农”的正外部性效率时,选择涉农贷款量为投入指标,当地农业总产值、固定资产投资、农村居民人均纯收入为产出指标。

2.2 效率评价

首先根据DEA模型,通过MyDEA1.0软件分别测算随机选取的陕西省涉农地区60家信用社政策性和正外部性的技术效率(CRSTE)、纯技术效率(VRSTE)、规模效率(SCALE)及其所处的规模报酬区间(RE-SCALE)。

然后,综合考虑农村信用社政策性效率和正外部性效率,按照“服务“三农”效率=1/2政策性效率+1/2正外部性效率”确定涉农地区信用社服务“三农”效率。

最后,给定效率值区间,对属于某区间的基层信用社的技术效率进行了统计分析,得出陕西省农村信用社的统计结果(见表2)。

注:根据MyDEA1.0软件的测算结果统计后得出该表.

2.2.1 从陕西省涉农地区农村信用社政策性效率角度来看:

(1)陕西省农村信用社在吸收存款后所发放涉农贷款的深度和广度方面的效率整体较差,也就是说大部分信用社在涉农贷款方面存在惜贷现象,有73%的信用社在这方面的效率值极低,都在0.3以下,仅有3%的样本社达到了相对较优的水平。通过实地调研发现在吸收存款后不同地区的贷款需求量的不同引起发放贷款效率的不均衡,在发放的贷款中信用社为“三农”发放贷款的效率整体较低。可见,陕西省涉农地区信用社在很大程度上还是会因为涉农贷款的风险性以及自身可持续盈利性的需求,不愿过多的为“三农”提供服务。

(2)陕西省农村信用社在吸收存款后所发放涉农贷款的深度和广度方面的纯效率分布不均衡,整体来看相对较差,但比技术效率要略优。

(3)陕西省农村信用社在吸收存款后所发放涉农贷款的深度和广度方面的规模效率分布不均衡,整体来看相对较差,但比技术效率要略优。比较之后发现,陕西省农村信用社在吸收存款后所发放涉农贷款的深度和广度方面只有很少一部分信用社纯技术效率和规模效率都低,大部分信用社是因为纯技术效率、规模效率某一方面较差而引起了整体技术水平不高。

(4)陕西省农村信用社随着吸收存款的增加,有93%信用社为“三农”服务的深度和广度的增量是在减少的,也就是服务“三农”的规模报酬呈递减趋势。造成这种结果的原因还是信用社对“三农”的惜贷心理。农村信用社对“三农”发放贷款时,会按照严格的信用监控标准进行,不会因为存款的增加而降低对“三农”的放贷标准,当有过剩的存款时,信用社一般会对非涉农地区发放,而对“三农”贷款的绝对量变化不大,相对于存款的增量来说就表现为服务“三农”的规模报酬呈递减。

2.2.2 从陕西省涉农地区农村信用社正外部性效率角度来看:

(1)陕西省涉农地区信用社在帮助农民增收、农村经济发展方面的效率整体较差,绝大部分信用社在发放涉农贷款后,对实际经济的贡献较小。有90%的信用社在这方面的效率值极低,都在0.3以下,仅有5%的信用社达到了相对较优的水平。

(2)陕西省涉农地区信用社在帮助农民增收、农村经济发展方面的纯技术效率水平基本一致,这60个信用社的纯技术效率值都在0.9以上。因此可以看出,陕西省涉农地区信用社在帮助农民增收、农村经济发展方面的技术效率整体较差的原因并不是纯技术效率的不同引起的,而是由规模效率引起。

(3)陕西省涉农地区信用社在帮助农民增收、农村经济发展方面的规模效率极差,绝大部分信用社在发放涉农贷款后,对实际经济的贡献不能实现规模收益。有90%的信用社在这方面的效率值极低,都在0.3以下,仅有5%的信用社达到了相对较优的水平。

(4)陕西省涉农地区的信用社随着发放涉农贷款量的增加,其对农业发展、农民收入的提高的贡献越来越小。这看起来不符合一般的经济发展规律。通过走访调研发现,造成这种局面的原因是:1)涉农贷款用途的不同。陕西省涉农地区信用社发放涉农贷款的主要用途有:传统农业发展的需要、其他帮助农户增收的需要、农民日常消费品、耐用消费品、房屋的购置及建设、医疗、教育、创业等。如果当地涉农贷款主要用于传统农业发展的需要、其他帮助农户增收的需要、创业等用途,一般会起到提高农户收入水平、发展农村经济的作用。如果当地涉农贷款主要用于农民日常消费品、耐用消费品、房屋的购置及建设、医疗等,在短期内确实起到了帮助农户的作用,但是从长期来看,这笔贷款农户一定是要偿还的,在基本收入不变的情况下,这种债务的偿还势必加剧农户的贫困。就会表现出表规模报酬递减。2)涉农贷款监管不力,缺乏正确引导资金合理使用的机制。除了上述原因以外,实地走访还发现许多所谓的涉农贷款发放出去后并未真正用于涉农服务。或者是进行盲目投资,这不仅不会对农村经济产生积极影响,反而会加剧农村的贫困程度。

2.2.3 从综合政策性效率和外部性效率后的农村信用社服务

“三农”效率来看:陕西省涉农地区信用社在服务“三农”方面的纯技术效率相对较好,但规模效率较差。这种低的规模效率直接引起总的技术效率不高。陕西省涉农地区信用社在增加涉农贷款发放量时,其应有的产出没有到达预期标准。也就是说存款的增加没有相应的增加急需资金的农民可得的贷款量。另外由于信用社在放贷时过分强调信用水平而忽视了其可能存在的正外部性因素,贷款往往发放给了信用水平高,但并非资源配置最有效的地方,这直接导致涉农贷款量在增加,但农村经济不发展、农民收入不提高的局面。

3 陕西省农村信用社服务“三农”效率的影响分析

3.1 指标选取、数据说明及模型设定

本文选取资格股占比(X1)、员工持股比例(X2)、法人持股比例(X3)、非员工持股比例(X4)、社员代表大会的次数(X5)、社员代表人数(X6)、职工代表人数(X7)、农户代表人数(X8)、法人代表人数(X9)、女性代表人数(X10)、理事会成员人数(X11)、女性理事成员人数(X12)、女性监事会成员人数(X13)和监事会成员人数(X14)等14个指标,但是因为所有样本中资格股占比、理事会成员均为一致,所以将这两个因素剔除,最后剩余12个指标。

采用上文已选取的信用社作为研究样本,分别以算出的纯技术效率值和规模效率值作为因变量,以选取的能够代表农村信用社股权结构和法人治理结构的12个指标作为自变量。设定计量经济学模型如下:

其中,β为系数,X为自变量,Y为因变量,μ为随机误差项。

3.2 实证结果分析

对以政策性效率的纯技术效率(ZCVRS)、规模效率(ZCSCA)为因变量的模型进行最小二乘回归;因为以正外部性效率的纯技术效率的模型存在自相关性,所以对其进行广义最小二乘估计;通过回归判断发现法人治理结构、股权结构与正外部性效率的规模效率没有相关关系,所以不再进行模型估计。模型回归结果:

3.2.1 法人持股比例越高、社员代表大会的次数越多、社员代表人数越多、法人代表人数越多、女性理事成员人数越多,农村信用社服务“三农”政策性效率的纯技术效率越低;非员工持股比例越高、理事会成员人数越多,农村信用社服务“三农”政策性效率的纯技术效率越高;女性监事会成员人数的多少、员工持股比例的多少、职工代表人数的多少、女性代表人数的多少对农村信用社服务“三农”政策性效率的纯技术效率影响不大;

3.2.2 女性监事会成员人数越多、法人持股比例越高、农户代表人数越多、法人代表人数越多、理事会成员人数越多、女性理事成员人数越多,农村信用社服务“三农”政策性效率的规模效率越低;社员代表大会的次数越多、社员代表大会中女性代表人数越多,农村信用社服务“三农”政策性效率的规模效率越高;员工持股比例的多少、非员工持股比例的多少、社员代表人数、职工代表人数对农村信用社服务“三农”政策性效率的规模效率影响不大;

3.2.3 法人持股比例越高、社员代表大会的次数越多、女性代表人数越多,农村信用社服务“三农”正外部的纯技术效率越低;女性监事会成员人数越多、社员代表人数越多、理事会成员人数越多,农村信用社服务“三农”正外部的纯技术效率越高;女性监事会成员人数的多少、非员工持股比例的高低、职工代表人数的多少、农户代表人数的多少、法人代表人数的多少、女性理事成员人数的多少对农村信用社服务“三农”正外部的纯技术效率影响不大。

4 结论

通过以上分析本章得出以下结论:

4.1 大部分涉农地区的信用社在发放的贷款中为“三农”服务的贷款的纯技术效有逐年好转的趋势。但相对于存款的增量来说就表现为服务“三农”的规模报酬递减。陕西省涉农地区信用社在帮助农民增收、农村经济发展方面的纯技术效率整体较优。但由于规模效率较低,引起陕西省涉农地区信用社在帮助农民增收、农村经济发展方面的技术效率整体较差。从服务“三农”整体效率来看陕西省涉农地区信用社在服务“三农”方面的纯技术效率相对较好,但规模效率较差。这种低的规模效率直接引起总的技术效率不高。

4.2 法人持股比例、社员代表大会的次数、社员代表人数、法人代表人数、女性理事成员人数、非员工持股比例、理事会成员人数,对农村信用社服务“三农”政策性效率的纯技术效率有影响;女性监事会成员人数、法人持股比例、农户代表人数、法人代表人数、理事会成员人数、女性理事成员人数、社员代表大会的次数、社员代表大会中女性代表人数,对农村信用社服务“三农”政策性效率的规模效率有影响;法人持股比例、社员代表大会的次数、女性代表人数、女性监事会成员人数、社员代表人数、理事会成员人数,对农村信用社服务“三农”正外部的纯技术效率有影响;法人治理结构、股权结构对农村信用社正外部性的规模效率没有影响。

参考文献

[1]魏权龄.评价相对有效性的DEA方法[M].北京:中国人民大学出版社,1988.

[2]王家传,刘廷伟.基层信用社改革与发展问题研究——山东省基层信用社问卷调查综合分析报告[J].金融研究,2001,(8).

[3]Valentina Hartarska(2005).Governance and performance of micrifinanceinstitution in Central and Eastern Europe and the Newly Independent States.World Development,10(33),1627-1643.

[4]王运成.西部地区深化农村信用社改革相关问题分析[J].西北大学学报(哲学社会科学版),2005,(3).

[5]谢平,徐忠,沈明高.基层信用社改革绩效评价[J].金融研究.2006,(1).

[6]谷慎.中国农村金融体制改革的最优路径选择[J].西北大学学报(哲学社会科学版),2006,(11).

[7]张兰、褚保金.基层信用社产权改革效果的实证研究——基于江苏省调查数据的分析[J].农业技术经济,2007,(4).

[8]陈春生.农村金融发展模式与路径的探讨——基于“功能观”范式和动态农户需求视角[J].西北大学学报(哲学社会科学版),2008,(9).

[9]庹文利、刘迎洲.基于DEA方法的基层信用社运行效率实证研究[J].商场现代化,2009,(2).

10.农村信用社岗位基础知识 篇十

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2014江西省农村信用社考试 金融基础知识练习题

1.现场检查是指通过监管当局的（C）来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。A、查阅报表 B、经验判断 C、实地作业 D、窗口指导

2.证券市场“公开原则”是指该市场（B）公开化。A、制度 B、信息 C、成交价 D、成交量

3.信息不对称的涵义是指（D）。A、信息不全 B、信息不透明

C、信息在传递过程中损耗掉了

D、交易的一方对另一方的信息掌握的不充分而无法做出正确的交易决策

4.逆向选择是指（A）。

A、由于信息不对称造成的交易过程中的“劣胜优汰”现象 B、市场竞争过程中有实力的竞争者选择没有实力的做交易 C、消费者交易时宁可选择质量差一点但更便宜的商品 D、消费者交易时为保证质量宁可选择价格更贵一些的商品

5.道德风险是指（D）。

A、个人的道德品质有问题而造成的对公众的危害

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B、社会道德规范存在问题，不讲信用 C、金融和其他商品交易中的不道德行为

D、在缺乏足够制约的情况下，交易的一方为获得更高的回报去从事另一方所不希望的、风险更大的经营活动

6.交易成本是指（C）。A、所交易的商品的总成本 B、完成交易所需要的间接成本 C、完成交易所需的全部成本 D、对交易进行管理的成本

7.我国发展金融市场的步骤是（D）。A、货币市场先行 B、债券市场先行

C、货币市场先于资本市场发展 D、资本市场先行且优先发展股票市场

8.根据《中华人民共和国票据法》的规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（C）。A、该汇票无效 B、该背书转让无效

C、原背书人对后手的被背书人不承担保证责任 D、原背书人对后手的被背书人承担保证责任

9.不影响应收账款周转率指标利用价值的因素是（A）。A、销售折让与折扣的波动 B、季节性经营引起的销售额波动 C、大量使用分期付款结算方式

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D、大量地使用现金结算方式

10.销售利润率等于（C）。

A、安全边际率乘变动成本率 B、盈亏临界点作业率乘安全边际率 C、安全边际率乘边际贡献率 D、边际贡献率乘变动成本率

11.在证券投资组合中，为分散利率风险应选择（B）。

A、不同种类的证券搭配 B、不同到期日的债券搭配 C、不同部门或行业的证券搭配 D、不同公司的证券搭配

12.下列项目中，符合企业所得税税前扣除项目规定的是（B）。

A、投资风险准备基金 B、残疾人就业保障基金 C、短期投资跌价准备金 D、长期投资跌价准备金

13.根据《民事诉讼法》有关规定，申请人向人民法院申请强制执行的期限，双方或者一方当事人是公民的，申请强制执行的期限为（C）。A、三个月 B、六个月 C、一年 D、二年

14.教育储蓄的对象（储户）为在校小学（B）（含）以上学生。

A、三年级

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B、四年级 C、五年级 D、六年级

15.我国担保法及司法解释所规定的“保证期间”性质，是指（A）。

A、除斥期间 B、诉讼时效 C、保证期间 D、可变期间

16.甲公司从乙农场购入10头种牛，乙农场违约，将部分带有传染病的种牛交付给甲公司，致使甲公司所饲养的其他奶牛大量患病造成财产损失。对此，甲公司要求乙农场承担责任方式是（D）。

A、只能要求乙农场承担违约责任 B、只能要求乙农场承担侵权责任

C、要求乙农场既承担违约责任又承担侵权责任 D、在违约责任或侵权责任中选择其一要求乙农场承担

17.下列行为中，属于代理行为的是（D）。

A、居间行为 B、行纪行为 C、代保管物品行为 D、保险公司业务员揽保行为

18.根据《中华人民共和国合伙企业法》的规定，合伙人承担合伙企业债务责任的方式是（C）。

A、对内对外均承担按份责任 B、对内对外均承担连带责任

C、对外承担连带责任，对内承担按份责任

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D、对内承担连带责任，对外承担按份责任

19.（D）原则被称为民法中的“帝王原则”。

A、交易自愿 B、公平竞争 C、自觉守法 D、诚实信用

20.甲在无权代理的情形下，以乙的名义与丙订立合同，乙不应当向丙承担责任的情形是（C）。

A、乙在合同上签字

B、乙知道甲以其名义与丙订立合同而不作否认表示

C、丙在知道甲没有得到乙的授权情况下，依据该合同向乙发货，被乙拒绝的

D、甲在乙不知情的情况下，向丙提供了加盖乙的合同专用章的空白合同书而订立的合同

21.甲欠乙1万元借款，甲不到期不能归还借款，乙打听到丙欠甲15000元钱，甲一直没有向丙催要，乙准备要求丙清偿甲的欠款。乙的下列行为中符合代位权行使的有关法律规定的是（A）。A、乙以自己的名义向法院起诉要求丙偿还债务 B、乙要求丙将15000元钱全部偿还

C、在丙的债务未到期的情况下，乙要求丙提前偿还 D、乙向丙许诺，只要丙偿还1万元钱就可免除其余5000元

22.根据我国法律，企业破产界限的实质标准是（C）。

A、企业经营管理不善 B、企业经营亏损 C、企业不能清偿到期债务 D、企业信誉恶化

23.关于宏观经济发展目标，下列说法中正确的是（D）。

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A、充分就业，指百分之百就业 B、价格稳定，指零通货膨胀率

C、国际收支平稳，指国际收支差额为零 D、经济增长，指产出增长与居民收入增长

24.限制民事行为能力人依法不能订立合同，合同相对人可以催告法定代理人在（B）内予以追认。

A、15天 B、1个月 C、3个月 D、合理期限

25.下列哪项不是担保的方法（C）。

A、保证 B、抵押 C、违约金 D、留置

26.个人独资企业解散，投资人自行清算，应在清算前15天内书面通知债权人，无法通知的，应公告，未接到通知的债权人，应在公告之日起（C）天内向投资人申报其债权。A、15 B、30 C、60 D、90

27.个人独资企业在申请企业设立时，明确以其家庭共用财产作为个人出资的，应当依法以（D）对企业债务承担无限责任。A、出资人个人财产 B、家庭财产

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C、企业财产 D、家庭共用财产

28.企业应在每年的（B）前向登记主管机关报送年检材料。

A、1月1日 B、3月15日 C、3月30日 D、4月15日

29.一般情况下，有限责任公司股东的法定人数为（B）人。

A、5-15 B、2-5 C、3-9 D、3-13

30.代理人在代理权限范围内实施代理行为，其法律后果由（C）承担

A、代理人 B、第三人 C、被代理人 D、代理人的所在单位

31.甲、乙、丙、丁四人分别投资20万元、50万元、5万元、80万元组建了一家公司，具有法人资格，该公司经营5年后，发生严重亏损，资不抵债，甲、乙、丙、丁四人对该公司的债务应（D）。A、承担连带清偿责任 B、承担无限责任 C、承担无限连带责任 D、以其出资额为限承担责任

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32.现代企业制度的主要组织形式是（A）。

A、公司制 B、公有制 C、联营制 D、合伙制

33.下列不可以作为抵押的财产是（C）。

A、抵押人所有的机器设备 B、抵押人所有的房屋 C、抵押人所有的被监管的财产

34.速动比率衡量企业流动资产中可以立即用于偿还流动负债的能力，一般要求在（A）以上。

A、80% B、75% C、70% D、65%

35.合伙企业是（D）。

A、法人

B、非营利性组织

C、具有法人资格的营利性组织 D、不具有法人资格的营利性经济组织

36.企业信用等级评定指标分为信用履约能力评价、（B）、经营能力评价、经营管理综合评价和偿债能力评价等五大类。A、创新能力 B、盈利能力评价 C、筹资能力

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D、技术能力

37.在连带保证期间内，银行如何主张权利（D）。

A、必须先向借款人要钱 B、必须向保证人要钱

C、必须同时向借款人、保证人要钱 D、既可以向借款人要，也可以向保证人要

38.不是《票据法》所称票据的是（C）。

A、汇票 B、本票 C、存款单 D、支票

39.人民法院强制执行有规定期限。《民事诉讼法》第二十九条规定：申请执行的期限，双方是法人或者其他组织的为（B）。A、三个月 B、六个月 C、一年 D、二年

40.《董事会同意保证（抵押）（质押）决议书》，适用于公司制企业（A）借款提供担保的情况。

A、作为第三人为借款人的 B、为自己的保证 C、为自己的抵押 D、为自己的质押

41.根据担保法规定，一般债权、留置物权、质押物权和抵押物权优先受偿的顺序是（C）。

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A、抵押物权大于抵押物权、抵押物权大于留置物权、留置物权大于一般债权 B、质押物权大于留置物权、抵押物权大于一般债权、一般债权大于留置物权 C、留置物权大于抵押物权、抵押物权大于质押物权、质扣物权大于一般债权 D、一般债权大于留置物权、抵押物权大于质押物权、质押物权大于留置物权

42.《担保法》规定，下列财产不得作为抵押合同的抵押物（D）。

A、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产 B、抵押人依法有权处分的国有土地使用权

C、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山土地使用权 D、以公益为目的的事业单位的公益设施

43.债务人将合同的义务全部或部分转移给第三人的，应当（A）。

A、经债权人同意 B、告知债权人

C、自行决定并于30日内通知债权人

D、一并转让包括专属债务人的从债务在内的全部债务

44.同一财产向两个以上债权人抵押的，抵押合同已登记生效的，拍卖、变卖抵押物所得的价款，按（C）清偿。

A、合同生效时间的先后顺序 B、合同批准时间的先后顺序 C、抵押物登记的先后顺序 D、债权人商定的先后顺序

45.根据《担保法》规定，下列权利不可以质押（D）。

A、汇票、本票和支票 B、仓单、提单

C、依法可以转让的商标专用权

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D、不动产所有权

46.《担保法》规定，当事人一方不履行合同的，定金应按（A）办法处理。

A、给付定金的一方不履行约定的债务的无权要求返还定金 B、如果违约方是接受定金者，应返回定金 C、如给付定金者违约，只能收回定金的一半 D、定金应予收缴国库

47.在下列哪种情况下，合同债务人可不承担违约责任（A）。

A、不可抗力 B、意外事故 C、标的物灭失 D、逾期履行

48.依照《担保法》规定，定金的数额由当事人约定，但不得超过主合同标的额的（B A、10% B、20% C、15% D、25%

49.下列哪些合同不可适用留置（D）。

A、保管合同 B、运输合同 C、加工承揽合同 D、买卖合同

50.债权人领取提存物的权利，自提存之日起（B）年内不行使而消灭。

A、1

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B、5 C、2 D、3