网上银行功能调研

网上银行功能调研（精选12篇）

1.网上银行功能调研 篇一

摘要：随着信息技术广泛应用于金融业中，网上银行应运而生，并且迅速凭借其便捷的服务、低廉的成本等优势，受到人们的青睐。电子商务的蓬勃发展为网上银行提供了广阔的发展空间，也使得发展网上银行成为一种必要。笔者将对我国网上银行取得的发展成就、面临的局势、存在的不足之处和改进方式展开论述。

关键词：网上银行；市场格局；存在问题

1995年世界上第一家网上银行在美国诞生，随后，网上银行业务开始了爆发式的发展。网上银行的兴起，正悄然带来一场金融界的革命风暴。

一、网上银行的发展成就

1997年，招商银行在国内首开网上银行先河，并推出了企业银行、个人银行、网上证券等多项服务。2001年，网上银行用户发展到200多万户，2003年，非典的爆发，导致网上银行业务迅速发展，2007年上半年客户数达到6900万，2007年年底，８５％以上的网民购物时，采用网上支付的方式，网银用户数增长到8500万，2009年网络购物用户规模达1．08亿人，市场交易值2500亿，其中网银交易额达440至450万亿，全国网银个人用户达1.5亿，企业客户达400多万户。数据显示出我国网银业务的发展的丰硕成果及其发展前景一片光明。

二、网上银行当前的市场格局

从2008年网银业务的交易规模来看，建设银行电子银行交易额为77．64万亿元，工商银行为68．07万亿元，招商银行为11．43万亿元，国内网银市场形成三足鼎立之势。但到2009年之后，农行，交行等各大银行电子银行交易额也得到了很大提高，网上银行当前市场格局大有遍地开花之势。

从网银业务的品牌知名度来看，招商银行的“一网通”、工商银行的“金融@家”、建设银行的“e路通”等品牌在人们心中有着比较高的知名度。

三、我国网上银行当前所处的阶段

网上银行的发展可分为四个阶段。第一阶段，银行在网上通过网站宣传介绍业务，为客户提供服务信息。第二阶段，传统业务在网上得以开展，网络银行提供基本的交易服务。第三阶段，网银业务基本成熟，可以提供完备的交易服务。第四阶段，丰富扩张业务品种，将经营范围扩展到非银行业务的相关领域。

目前，我国大部分网上银行处于第二阶段，其服务还不能与传统银行相抗衡。少数银行已进入第三阶段，其中，以工商银行和招商银行最具代表性。但没有银行进入第四阶段。在这一方面，国内外情况相似，我国银行的信息化建设在某些方面确实与外国银行存在较大差距，但是在网银方面差距不大。

四、网上银行现存的问题

我国网上银行的发展确实取得了令人欣慰的成就，但是，与此同时，我们必须承认，我国网银的发展遇到了许多的问题。

（一）信息基础设施薄弱

当前，国内的计算机普及率还很低，网络安全防护技术发展滞后，很多必须的服务器和操作系统依赖于从发达国家的进口。与此同时，银行内部的基础系统相对薄弱，部分银行还缺少综合业务处理系统和数据处理中心，各系统之间缺乏链接平台，协调性、共享性差，后台处理系统无法提供全天候服务。制约了网银业务在时间和空间上的发展。

（二）市场主体的发展不健全

当前，国内网银业务大多未建立起完善的产品创新体系，只是对传统柜台业务的电子化延伸，服务层次低，功能局限于存款、汇款、代收费、汇兑等业务，严格地说，只能算是柜台业务的“上网银行”。

（三）没有形成一套稳定的盈利机制

我国的网上银行大都采用传统银行与网上银行的综合运营的模式，在这种背景下，网银提供的只是简单的支付服务，只是以交易渠道的形式存在，盈利很少。另外，网银有着较强的吸收存款的能力，但发放贷款的功能较弱，难以形成靠存贷利差赢利的机制。总之，当下，国内网上银行大都处于投入阶段，产出值还较少。

（四）网上银行的安全性有待加强

有报告显示，非现有网银用户中，71．7%的人最担心的问题是网银的安全性。网络安全已成为制约网银发展的主要因素。

在管理方面，目前没有形成一套系统的风险管理体系，缺乏成熟的管理流程，风险研究多偏重于技术层面，对风险的防范措施匮乏，网银与传统业务之间没有形成统一的风险管理体系，加上黑客、病毒的袭击，大大挫伤上了网民使用网银的积极性。

（五）使用范围小，顾客面窄

一方面，经济总量大、人均小的现实导致我国网络普及率低，网络交易额少，网上银行缺乏基础。据调查，目前使用网络的美国成年人数已经超过一亿，约占国民人口总数的一半，而我国的使用率不足四分之一，并且，有三分之一的网民是学生，他们使用网银的几率不大，大多数网民上网是为了娱乐和寻找信息。

另一方面，当前，我国网上银行业务的开展集中于东南沿海的一些经济科技力量雄厚的大城市里，而很多欠发达的边远地区很少甚至没有网上银行，这就制约了我国网上银行的服务对象、服务区域以及清算金额，导致网银业务规模不大，覆盖面低，普及率依赖于各地的经济实力和使用者的素质。

（六）在第三方的监管方面还需加强

网上业务范围广、延展性大，涉及到较多的第三方，例如网络运营商、保险经纪人、证券交易商、系统开发商、网络设备运营商等等。事实上，如果这些第三方的行为不当，给银行业造成较大损失。而银行对合伙方和第三方的依赖度正日益加深，因此，为了规避业务外包和第三方带来的风险，银行须要制定涵盖监管合伙人和第三方在内的管理程序。

（七）相关法规发展滞后

近年来，我国网上银行的法律保障体系建设，取得了一定的成效，相继颁布了、《网上银行业务管理办法》、《网上银行安全评估指引》、《电子支付指引》等法律法规，一定程度上规范了网上银行的市场准入、管理和风险控制，为网上银行的高效安全发展提供了法律基础。但是，网上银行发展迅猛，法规的制定仍旧相对滞后，指导性和操作性不强。对于交易规则、交易合同的有效性、当事人权责等方面仍难以界定。

五、推动网银业务健康发展的建议

（一）加强网络化、信息化的基础建设

网上银行的发展取决于信息基础设施的水平和信息知识的普及度。据调查，美国以每年17．7％的增速加大对金融信息业的投资。我们应增强紧迫感，加快信息基础建设，更新国民理财观念，提高银行网络化水平。

（二）加快业务创新

创新是企业进步的根本动力，当前网银的主流产品仍旧局限于银行的传统业务，商业银行应该提升产品创新意识，加快创新脚步，以满足不同收入者的需要，同时，银行要充分利用网络联通全球的功能，努力拓展海外市场。

（三）加强消费者利益的保护

当前，消费者利用网络获取信息的成本大大减少，但信息量并不完备。而且，目前网银的相关法规不完善，金融机构很可能利用法律漏洞牟利，这样就使得消费者的合法权益处于危险之中。国外在保护消费者利益方面有着比较成功的例子，如美国的“100美元原则”，即

如果消费者没有明显不当行为致使其账户受损，则用户对损失的承担以100美元为上限，其余的损失交由金融机构负责。我国可以借鉴这类保护措施，确实保护消费者的合法利益。

（四）完善相关付律法规以及监管制度

政府、银行、企业要共同营造网上银行发展的良好内部环境。发展三项核心技术：建立服务平台技术、Web技术以及安全保密技术，保证支付的安全性。与此同时，政府要加快健全和完善与网上银行相关的法律法规，明确对网上银行犯罪的处罚和量刑，切实保障消费者的权益。再者，要建立起一套确实可行的监管模式，明确监管规则，确保网上银行的各项交易能购合法合规的安全进行，但是，因为不同的网络银行自身的发展方向和阶段不同，如果强制执行某一统一规范，可能会导致一些网络银行丧失创新的热情和主动性，而且会增加竞争者参与的成本，削弱市场竞争，所以，相关部门在制定规则时要兼顾公平与效益。结束语：网上银行是21世纪银行业的必争之地，网上银行的发展是一种不可阻挡的趋势，是信息技术发展的必然结果，也是银行提高市场竞争力重要手段，这些年来，我国的网上银行业务虽然取得了较大的发展，但仍面临许多亟待解决的制约因素，相关部门应加紧完善技术和制度建设，以确保我国网银业的健康快速发展。

作者单位：中国人民大学财政金融学院

参考文献：

[1]沈如卫.我国网上银行发展的现状、问题及对策分析[J].现代商业.2010，9.[2]郑延.我国网上银行发展现状及对策研究[J].金融与经济.2009,5..[3]邹湘豫.我国网上银行业务发展现状及相关问题对策研究[J].中国市场.2010:32.[4]兰娜.我国网上银行现状及发展前景[J].科技情报开发与经济.2009:19:33.

2.网上银行功能调研 篇二

一、村镇银行启动模式运转情况

(一) 普通模式。

即由属地商业银行发起, 地方企业和自然人共同入股的启动模式。该启动模式最大的特点是完全具有地方特色, 属于为“三农”量身定做的村镇银行。栾川民丰村镇银行、郏县广天村镇银行、西平财富村镇银行、中牟郑银村镇银行均属于这一模式。以省内第一家村镇银行——栾川民丰村镇银行为例, 该村镇银行由洛阳市商业银行发起, 河南天一通讯技术有限公司等5家企业及22名自然人出资建立。它的创建有利于盘活当地经济、开拓新的市场、增强业务辐射能力, 对县域经济的发展起到以小搏大的作用。

(二) 引资模式。

即由省外商业银行发起, 地方入股和引进战略投资者的启动模式。根据河南省银监局的“招行引资”工作, 借鉴江苏、安徽、山东、内蒙古等省市自治区的金融机构成功运作经验, 力争做到金融资源的合理配置和优势互补。例如固始天骄村镇银行是由内蒙古鄂尔多斯东胜农村商业银行发展成立, 方城凤裕村镇银行由山东莱芜银行发起成立。同时, 方城凤裕村镇银行积极引进浦发银行作为其战略投资者, 浦发的持股比例达18%。该模式非常有利于促进当地金融机构良性竞争, 发挥“鲇鱼效应”, 激活当地的金融市场。

(三) 借力模式。

即借助先进银行经营理念, 融入地方特色, 共同进步的启动模式。2009年9月17日成立的巩义浦发村镇银行是省内第三家村镇银行, 也是浦发银行在全国范围内设立的第四家村镇银行。进入巩义市, 浦发村镇银行就表现出明显的市场优势:首先, 提出了服务三农、服务居民、服务中小企业、服务城乡经济的口号;其次, 该银行极力打造良好的外部形象, 其总部办公和营业场所的装修温馨典雅, 功能分区人性化;第三, 自动存取款机的配置显示出其在县域金融业领域中的竞争优势;第四, 浦发村镇银行联络当地10家骨干企业作为发起人, 在策略上更胜一筹。第五, 其业务范围广泛, 既涉及存款、贷款、结算等传统业务, 又办理代理等中间业务。该模式的成功运转有利于城乡金融接轨, 同时利于浦发银行业务的精耕细作。

二、村镇银行全面启动的制约因素

尽管村镇银行发展如雨后春笋, 彰显出蓬勃生机, 但是目前村镇银行仍面临吸收存款乏力、相关政策缺位、竞争压力过大等困难。村镇银行全面启动存在以下制约因素:

(一) 存款来源不足

村镇银行收入主要来源于存贷利差。从存款的角度看, 村镇银行设立于农村地区, 尽管是农民自己的银行, 具有一定的本土优势, 但由于受地域自然条件和开放程度等限制, 这些地区居民收入水平普遍不高, 农民和乡镇企业闲置资金有限, 客观上制约了村镇银行储蓄存款的增长。另外村镇银行是新生事物, 广大农民对其缺乏了解, 与国有商业银行、邮政储蓄银行、农村信用社相比, 农民对村镇银行的认可程度较低, 不敢也不愿把钱存在村镇银行。因此造成村镇银行存款来源较少, 发起银行也不愿冒风险把钱投进去, 严重阻碍村镇银行的规模化发展

(二) 配套法律法规不健全

自2006年12月20日银监会出台《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策、更好支持社会主义新农村建设的若干意见》以后, 银监会又陆续发布了《村镇银行管理暂行规定》等6项新型农村银行业金融组织的行政许可及监管细则, 但是尚未出台农村新型金融组织的财政支持、税收优惠、业务管理等具体规定, 各地区的政策也各不相同。具体表现为:一是国家税收政策扶持不明确, 对能减税额和免税年限未作具体规定;二是国家还未建立支农奖惩机制, 影响对支农有突出贡献单位的积极性;三是中国人民银行支农再贷款尚未向村镇银行倾斜等。

(三) 银行存在风险隐患

村镇银行是“草根银行”, 是“穷人的银行”, 其信贷支持的主要对象为弱势产业——农业和弱势群体——农民, 农业和农民对自然条件的依赖性很强, 抵御自然灾害的能力弱, 在农业保险体系不健全的情况下, 村镇银行的信贷资金存在严重的风险隐患。

(四) 信用担保机制缺失

村镇银行信贷资金的有效运作依赖于完善的农村地区信贷担保体系, 但农村地区可用担保资源稀少, 遏制了农村金融机构的资金供给, 加之村镇银行发放的贷款多以信用贷款为主, 极易形成信贷的道德风险。

三、村镇银行启动模式应具备的配套措施

(一) 实行透明、具体的扶持政策, 摆脱村镇银行存款来源不足的困境

首先央行对“三农”再贷款已成为重要的支持手段, 有较强的可行性。央行应给予村镇银行一定的支农再贷款支持, 以增强村镇银行的资金实力。其次, 根据农村地区实际情况, 可以适当放开村镇银行存贷款利率, 市场化的利率能够保证其吸储和放贷能力。同时, 村镇银行应具备现代经营理念, 多做农村市场调研, 制定合理的存贷款利率, 必将大大提高吸储能力。

(二) 建立信用担保体系, 规范村镇金融机构信用环境

长期以来农村地区受“父债子还”和“有借有还”传统观念的影响, 小额信贷风险不像预期中的那样大, 但缺乏现代化的技术手段加以规范。政府可利用现代信息手段督促相关职能部门积极为村民建立个人信用档案, 实现社会信用信息资源共享, 不断优化农村金融市场环境, 倡导诚实守信的社会风尚, 建立贴近农村实际和草根文化特色的村镇非银行信用体系, 扩大信用信息使用范围, 大力推进“信用工程”建设;另外, 积极推动信用社区、信用企业、信用乡、信用村、信用户的评选创建活动, 对评定的诚信企业和个人, 按信用等级授信, 切实落实贷款优先、利率优惠、期限放宽等优惠政策。

(三) 建立并完善法人治理结构, 保证村镇银行按股份制模式运转

除了固有的普通模式、引资模式和借力模式外, 积极探索“银行+保险”, “银行+上市公司”模式, 逐步建立健全投资多元、主体多样、形式多种的新型农村金融体系, 更好地为小额农户、农村及县域中小企业等不同层面的信用主体提供多种金融服务, 用现代“大金融理念”启动村镇银行, 尤其在启动时就要建立起现代企业制度。

四、村镇银行启动模式初探

(一) 启动银保合作模式, 充分发挥农业政策性保险机构的政策优势和保险功能

要真正建立起村镇银行的风险补偿机制, 必须启动银保合作新模式, 按照“银行+保险公司”模式, 开办由村镇银行放款、农户承贷、保险公司担保的贷款品种, 发挥农业政策性保险的保障功能, 充分显现村镇银行服务“三农”和支持新农村建设的正向激励功能。

(二) 启动银企合作新模式, 开创“企业养农”和“农养企业”的良性互动局面

打破传统“银行+企业+农户”模式, 建立“银企农”沟通协调机制, 实现银、企、农定期沟通, 在银行、企业和农民间搭建信息交流与项目合作平台, 积极开办由企业和种养大户签订协议、农户与企业签订单、企业给农户做贷款担保的贷款品种, 充分发挥社会主义新农村的政策和制度优势, 走乡镇企业、村镇企业集体合作的银企合作之路。

(三) 准确定位政策性银行角色, 确保村镇银行启动后支农政策的有效落实

农发行、国开行和国家政策性银行在帮扶村镇银行启动和创建过程中起到非常重要的作用, 具体体现在支农政策落实上, 其角色的准确定位和职能的有效发挥在很大程度上影响着村镇银行启动模式的选择和成立后的具体运转。

摘要：从河南省村镇银行现有的启动模式入手, 分析村镇银行创建的主要制约因素, 为促进农村地区投资多元化、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的新型农村金融体系的建立, 提出村镇银行启动模式必须具备的相应配套措施, 对村镇银行新模式进行大胆探讨, 从而大力推进新农村建设。

关键词：村镇银行,草根文化,银保合作,银企合作

参考文献

[1]周庆海, 刘灿辉.村镇银行发展存在的问题及对策建议[N].金融时报, 2008-06-17.

[2]陶磊.我国村镇银行发展的必要性及其对农村经济的影响[EB/OL].中国合作金融联合网, 2009-08-21.

[3]李童.首家“草根银行”的标本意义[N].农民日报, 2007-03-30.

3.台州银行业调研报告 篇三

关键词：银行；大学生；台州

一、调查前提

本人利用2012年暑假对台州银行进行问卷调查，总共发放问卷390份，其中有效问卷370份，回收率达94.9%。调查对象为银行各个级别的员工。问卷内容主要涉及台州银行目前的发展状况、人才招聘的要求等方面。我根据问卷的调查，了解到事实，统计分析出企业对人才的职业素养要求，找出学校人才培养的不足之处并提出意见和对策。

二、调查结果与分析

（一）研究表明，截止2011年12月31日，台州银行业各项存款占市场份额为10.15%，而舟山市、温州市、杭州市分别占0.57%、0.21%、0.07%。此外，台州银行于2011年8月29日经过浙江银监局批复开展外汇业务，经批准的外汇业务经营范围为：外汇存贷款、外汇票据的承兑、贴现、咨询、见证业务等。而这也是银行的收入的主要来源。由此，台州银行业有较好的发展趋势，发展现状也是比较稳定的。我认为，大学毕业后在台州从事银行业是一个不错的选择。

（二）根据回收的调查问卷可知，银行对岗位素养和技能的要求也是比较苛刻的。

1.必须是本科及以上学历。

2.所学专业以经济类为主，如：金融、电子商务、会计类等，与银行业务相关的其他专业为辅。

3.具有较好的修养、学习能力强、人格高尚。

三、意见和对策

通过这次的暑期对台州地区的银行进行进一步的调查，并对调查的结果进行深入科学的分析，有了一定的成果：

首先，我们要在大学期间不仅仅要脚踏实地的认真学习理论知识，还要注重自身能力的培养。紧紧把握住学校提供的各种锻炼能力的机会，不能整天漫无目的碌碌无为，要在大学里有所收获，有所成就，为今后就业打好基础，赢在起跑线上。

要想为客户提供完善快捷的服务，需要我们掌握一定的业务理论知识。因此，在大学期间我们应该继续加强学习相关的专业知识，加强相关金融政策及法律法规的学习，还要时刻关注时事政治，了解并认识到银行的最新动态，经常浏览一些银行发布的事项，不断提高自身的综合能力。

学校要多注重学生的动手实践能力，不能光光看重理论知识，能与一些企业达成协议以便学生去实习，使大家通过实践结合岗位实际，不断探索岗位工作开展的方式、方法。此外，还要与其他省重点大学共同探讨如何使大学生更好的发展，时刻关注大学生各方面素质的培养，将来更好的为社会做贡献。当然，期末测评的要求按照职场的需要日新月异，使学生多多感受这个弱肉强食的社会并能抵制住大学里那种无忧无虑的生活的诱惑，更好的进入学习状态，提高學习的效率和进度。

结尾：此次的暑期社会实践活动更加使我明确专业目标，通过结合专业分类，到不同的企业、部门进行相关行业现状、发展模式、人才素质要求进行调查。我对本专业的职场环境达到较为清晰的认知，从思想上明确专业知识学习的重要性。我一定会严格要求自己，在大学四年里努力学习，牢牢抓住各种机会在各方面锻炼自己的能力，更好地适应职场，更好地为这个社会做贡献。（作者单位：浙江师范大学行知学院）

参考文献：

[1]金融市场学陈善昂主编

[2]西方经济学（微观部分）第五版高鸿业主编

4.网上银行功能调研 篇四

学院：经济管理学院

班级：2012级金融6班

闫虹伊 20128056 一

调查背景

随着我国经济的快速发展，人们生活水平的提高和收入的大幅度增长，个人对所增长的财富如何进行更好的管理与运用，越来越多成为人们所关注的热点问题。老百姓手中的闲钱多起来了，理财不仅成为人们生活得一部分，也成为了商业银行新的竞争点。就此，我以中国农业银行的理财产品作为调查对象，对银行理财产品做了调查。

二

调查目的

为了了解目前银行理财产品的类型，以及居民的理财需求，对银行理财产品的认识和关注程度。我进行了一次对中国农业银行（温江支行营业部）理财产品投资情况的调查，根据调查结果得出结论，分析总结存在的问题，并提出相应的建议。

三

银行个人理财产品主要类型

首先，在了解中国农业银行推出的理财产品之前，让我了解一下银行理财产品有哪些分类。目前，对于银行理财产品的分类，有不同的标准。

1.根据风险和收益特征，可以分为保证收益产品，保本浮动收益产品和非保本浮动收益产品。

保证收益理财产品的收益是固定的，到期后就可以获得协议上规定的收益，反之为非保证型。非保证型又分为保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品。保本浮动收益理财产品是指银行按照约定向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品，反之就是非保本型。

一般银行的非保本浮动收益型的风险仅次于储蓄风险，是追求稳定收益的稳健型客户的最佳选择。

2.根据投资币种的不同，可以分为人民币理财产品，外币理财产品和双币理财产品。如外币理财产品只能用美元、港币等外币购买，人民币理财产品只能用人民币购买，而双币理财产品则同时涉及人民币和外币。

而人民币理财产品根据其投资方向和领域的不同，可以分为债券类理财产品，信托类理财产品，结构性理财产品，代理境外理财产品(QDII型)

债券型——投资于货币市场中，投资的产品一般为央行票据与企业短期融资券。因为央行票据与企业短期融资券个人无法直接投资，这类人民币理财产品实际上为客户提供了分享货币市场投资收益的机会。

信托型——投资于有商业银行或其他信用等级较高的金融机构担保或回购的信托产品，也有投资于商业银行优良信贷资产受益权信托的产品。

结构型——是运用金融工程技术、将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品（如远期、期权、掉期等）组合在一起而形成的一种新型金融产品，其承担的风险也相对较大。

代理境外理财产品——所谓QDII，即合格的境内投资机构代客境外理财，是指取得代客境外理财业务资格的商业银行。QDII型人民币理财产品，简单说，即是客户将手中的人民币资金委托给合格商业银行，由合格商业银行将人民币资金兑换成美元，直接在境外投资，到期后将美元收益及本金结汇成人民币后分配给客户的理财产品。

四

中国农业银行理财产品介绍

农行理财产品主要有“本利丰”、“安心得利”、“安心快线”、“汇利丰”、“境外宝”五大系列，满足保守型、谨慎型、稳健型、进取型和激进型等类型投资者的不同需求，具有收益较高、期限灵活、安全稳健、适合广泛的特点。

下面，我选择“本利丰”作为农行理财产品的代表，介绍其品牌背景，产品功能和购买须知三方面的内容。1.品牌介绍

“本利丰”理财产品，是指由农业银行自主发起的，以农业银行投资于银行间债券市场、优质企业信托融资项目和货币市场的金融资产为支撑，向公众发售的具有较高收益的保本理财产品。产品类型分为保证收益型和保本浮动收益型。2.产品功能 ①

本金保障：“本利丰”产品具有稳健、安全的特点，致力于在保障投资者本金100%安全的基础上获得较高的收益。

②

高安全性：“本利丰”产品主要投资于低风险、高信用等级的央票、债券、票据、优质企业信托融资项目等金融资产，安全性高，投资稳健。

③

适合广泛：保本保收益型“本利丰”产品适合包括保守型、谨慎型、稳健型、进取型和激进型在内的所有5种类型个人投资者和企业投资者。

保本浮动收益型“本利丰”产品适合包括谨慎型、稳健型、进取型和激进型在内的所有4种类型个人投资者和企业投资者。

④

期限灵活：“本利丰”系列理财产品投资期限为14天至两年不等，并已实现滚动发售。客户可根据自身对理财期限的需求选择适合的产品，并可实现资金在不同期限产品的有益循环，实现财富连续增值。3.购买须知

个人投资者：可持本人有效身份证明，凭在农业银行开立的借记卡、综合理财卡、活期一本通或结算账户，前往营业网点填写《中国农业银行理财产品认购申购委托书》购买，首次购买农行理财产品需要与农行签订《中国农业银行理财产品协议》。投资者在购买时需要填写《个人投资者风险承受能

力评估问卷》（问卷有效期为一年）并根据评估结果购买适合的理财产品。无投资经验的个人投资者不能购买仅面向有投资经验个人投资者发售的理财产品。企业和机构投资者：需要在中国农业银行营业网点开立账户并签订购买协议。认购理财产品时，需要填写委托书在开户营业网点认购。

四

调查结果整体分析

从整体上看，问卷受访者年龄在26-36左右。从月收入角度来说，受访者月收入主要集中在2500元以上。受访者中，最高学历大学本科的人数过半，并且有10%的受访者具有硕士或博士学位，这说明受访者对银行理财产品有一定的理解能力。

从调查中发现，大多数受访者的理财产品介于有一定的了解（28%）和不是很了解（43%）之间，这在大程度上说明了一部分居民对理财产品有所了解，但大部分对理财产品方面的知识还有待提高。

统计的结果发现，受访者看中黄金，白银等实物投资，对股票基金投资较少，这由于近期股票市场状况不好所致，也表明受访者风险承受能力较低，属于偏保守型。但是值得一提的是，14%的受访者表明明年将会看好银行理财产品，此数据略低于实物金属。因此，银行理财产品还是有很大的发展空间。

大多数受访者对于银行提出的预期收益半信半疑（59%），这是一种正常且成熟的心理，说明群众对于预期收益有一定程度的了解。可是在银行实际销售中，对于预期收益这一概念一般都以淡化处理，导致一部分消费者认为预期收益就是收益率。不过，从调查结果上看仅有10%的受访者对预期收益很有信心。

调查中发现46%的受访者更倾向于传统的四大行（中农工建）购买理财产品，而且他们看中保本浮动收益型（61%）的理财产品。在众多的理财产品中，6月到1年期的理财产品是受访者的理想选择，说明受访者喜欢投资短期产品。以上数据表明，在银行理财产品的投资者普遍持有保守态度，这在一定程度上影响了他们对于银行理财产品的选择。

五

调查结果发现的问题

1.产品设计管理机制不健全。各家银行为了争夺市场份额，往往忽视了对质量和风险的管控，银行未能按照符合客户利益和风险承受能力的适应性原则设计理财产品，导致创新能力不足，同质化竞争日益激烈。

2.过分强调收益淡化了风险，误导了投资者。大部分投资者在投资银行理财产品时不能充分认识到产品的风险程度。

3.投资者盲目认购现象严重。相当一部分投资者是冲着理财产品的高收益去认购理财产品，盲目地只看到了收益而不顾其各类不可预知的风险。销售人员应该针对不同的客户群，根据他们自身风险偏好等情况，合理有效地提出不同的理财意见。

六

调查结果提出的建议

1.银监会应进一步加强对银行理财业务的监督管理，使银行完善对理财产品的风险评级，并且根据客户的收入状况，对保本以及投资方面的要求因素，分别对不同需求的投资者设计合适的产品。

2.商业银行应该重点关注“潜在客户”，高学历年轻人。调研结果显示，商业银行个人理财金融产品的潜在客户呈现年轻化、高学历趋势，单身的居多，月平均收入2000~5000元之间的占多数，呈现平民化。同时，这群高学历的年轻人正处于职业的上升期，未来预期较好，理财需求很高，他们应是商业银行重点关注的潜在客户。一般而言，年轻人具有良好的接纳能力，对新鲜的事物乐于尝试，同时，这样的家庭负担较轻，具有较强的购买力。

5.银行实习调研报告 篇五

（一）当前开展消费信贷的难点

1．各层次居民收入的不确定性。深圳市的人均收人水平虽然在全国各城市处于前列，但收入的分配差距极大。高收入阶层的消费具有工作性消费的性质，如买得起私车的人有公车坐，有钱作观光旅游的人往往有机会作商务旅游等；中等收人阶层是最具消费信贷潜力的消费者，但受公务员制度改革、国企改革等因素影响，未来收入具有不确定性，购买福利房、微利房挖走了一部分收人，一般耐用品购置则无需贷款也能消费，高档消费品如汽车虽然极具吸引力，但养车费使贷款购车者望而却步；而低收入者为了生存和预防动机，极少考虑进行贷款消费。

2．未来预期因素的影响。近几年尽管银行利率一降再降，居民储蓄存款增幅却一增再增，而相反，消费增幅却低谷徘徊。住房改革、教育收费制度即将实行，都增加了人们的支出预期，再加上物价不断回落，人们买涨不买跌，持币待购，更不会热衷消费贷款。

3．消费者资信度难把握。我国目前尚未建立个人信用制度，即没有对自然人进行身份证明；个人账户、收人来源、个人可支配收人、用于抵押的资产以及信用状况记录等，没有相应的评信制度。我国还没有实行存款实名制。家庭财产登记制、个人财产破产制，更没有个人资信状况适用等级的专业信用认定机构，银行花费大量的时间也很难掌握消费者的信用状况。在此情况下，消费信贷必然受到一定的限制。

4．贷款保证难落实。现阶段尚缺乏个人消费信贷担保制度。各商业银行为了保证资金安全，减少贷款风险，通常要求对申请人实行担保制度。银行一般不向也不敢向无担保的消费者提供消费信贷，消费者在申请消费信贷时很难找到满意和有效的担保形式。

5．资金流动错位。住房、汽车高额消费信贷业务数额大、期限长、客户分散、利率固定，而商业银行的资金来源主要是短期资金。发达国家一般采用资产证券化来解决流动性问题，对住房金融普遍采取的是抵押资产的证券化。在我国目前信贷资产尚不能实行证券化的条件下，商业银行从自身利益出发开展消费信贷的积极性显然是会受影响的。

6．相关法规不健全。我国关于信贷方面的法律、法规有《担保法》、《票据法》和《贷款通则》等，这些法律法规是针对生产性贷款而立的，针对消费性贷款的法律法规尚属空白。所以，在消费信贷回收过程中，一旦出现贷款本息回收困难、

涉及到担保保证的履行、抵押物的处理、质押品的拍卖等问题，缺乏强制性的法律保障，实际操作中极为困难。

7．人们陈旧的传统观念。开展个人消费信贷最大的障碍来自于人们的消费观念。勤俭持家，量人为出，不可“寅吃卯粮”一向被视为中华民族的优良传统。只有当大多数人逐步摆脱植根于国人心中的传统消费观念时，消费信贷才能迎来一个灿烂的春天。

开办住房按揭业务中的一些问题：（l）商品房价格居高不下，楼市交易清淡。近几年深圳市商品房市场一直处于疲软状态，但新楼盘仍不断推出，房屋空置呈逐年递增态势，价格却始终在高位运行。从统计数据上看，深圳居民的储蓄存款持续增长，显然形成强有力的住房消费有效需求，价格与供求关系发生严重的背驰，说明广大市民住房商品化的外部经济环境并未形成气候。在这种条件下，加大力度开办大量的楼宇按揭业务，银行承担的风险较大。（2）国家对房地产开发市场的宏观调控薄弱。从近几年深圳房地产开发市场来看，豪华住宅、别墅、高层复式楼盘占了相当大一部分比例，普通住宅楼盘相对较少，房地产信贷资金的配置并不合理，造成了社会资源的巨大浪费。（3）住房按揭业务抵押物处理困难。根据我国目前的法律和社会环境，按揭申请一旦违约，处理抵押物将成为银行非常棘手的事情。如果违约人与银行合作，可以通过在房地产中介机构挂牌销售和转接形式解决，但目前违约人往往不愿采取以上方式，只有通过法院裁定后进行拍卖，以此种方式处理，时间长、拍卖费昂贵、透明度低，银行费时费力，还可能达不到保全资产的目的。（4）房屋产权交易缺乏渠道。在办理按揭业务中，个别银行遇到开发商在没有缴清地价款的情况下，国土局颁发了预售许可证，销售的住房不能办理房地产证，致使银行不能有效行使抵押权。一般银行在办理二手楼按揭中，也寻找不到一个正常的渠道来进行交易房屋的产权查询，给工作带来很多困难。（5）业主个人收人的调查操作难度较大。第一还款来源是保障信贷资金安全的根本。但在楼宇按揭业务的实际操作中，因目前还没有推出个人

资信评估体系，信贷人员很难准确地了解按揭申请人的实际收入，单位出具的收人证明常常大大背离行业的平均水平，使银行无法认定其真实性。（6）不法开发商试图利用虚假按揭套取银行资金，造成银行信贷资产潜在风险。（7）房屋按揭利率偏低，影响了银行开办业务的积极性。人行进一步降息后，楼宇按揭利率低于（至多等同于）同期限档次贷款利率，由于楼宇按揭业务繁琐，牵制了信贷人员的时间和精力，又不允许银行收取合理费用，基层行出于自身考虑，开办业务的积极性不高。

（二）进一步发展消费信贷的机遇与启示

通过对深圳市各阶层的现有消费信贷状况及他们现在与未来对消费信贷的需求、银行选择、信贷项目、利率以及风险控制等进行分析，在关于消费信贷主体的选定及对消费信贷的认识、关于消费信贷项目的选择、关于贷款额度、利率及信贷工具与手段的选择、关于风险控制手段的选择四个方面进行调查，调查所得的分析结论是：

1．银行开展消费信贷的空间相当大。消费信贷同储蓄一样，本应是现代商业银行的重要业务，提前消费和推迟消费都是消费者从事消费活动的一种正常选择。但长期以来，我国商业银行则仅仅为消费者提供一种选择，即推迟消费，而没有提前消费，这也是我国发展消费信贷所，面临的真正困难之一，即得不到消费者的认同和热烈响应。在调查中94%的消费者没有从银行申请消费信贷的经验。

2．正确认识银行发展消费信贷的风险。从理论上讲，自然人或家庭作为社会的基本细胞，既是社会财富创造的基本因素，也是社会财富消费和拥有的基本主体。这种社会的基本细胞和基本主体，向银行申请消费信贷显然比企业要安全得多，由此银行消费信贷投资风险也小得多，原因是法人企业所负的仅仅是有限责任，而自然人和家庭则是无限责任，自然人或家庭是最具有能力承担法律民事责任的主体。从现实上讲，我国消费者与国外消费者大相径庭，在消费的扩张方面显然要谨慎得多。我国消费者在从事现在消费时一般会仔细盘算，很少有消费者会实行赤字消费；在从事未来消费时，则大都会充分考虑到自己的偿还能力，并留有较大的余地。

3．银行应该强化对发展消费信贷的宣传力度。在这次问卷调查中，令人吃惊的是，即使在文化层次和个人素养趋高的深圳，对消费信贷有所了解也只占被采访者的20%。我国许多消费者由于从来没有申请消费信贷，对消费信贷的知识少得可怜。消费者在从事消费活动时往往只从自己的收人范围来从事消费计划，造成我国商业银行开展消费信贷业务经验不足，商业银行发展消费信贷的空间大大受到

限制。

4．深圳消费者有从事消费信贷的冲动和需求。调查中发现，有90%的人表示在现在或将来需要消费信贷，消费者有消费信贷需求，是商业银行发展消费信贷的基础条件，要做的便是如何将这些对消费信贷需求的愿望转化为现实。

5．简化消费信贷运作程序。消费者普遍感到申请消费信贷的手续十分繁琐。这就要求我国商业银行应该大力借鉴国外经验，真正简化开展消费信贷的申请手续和申请程序，让大多数有偿还能力的消费者感到在条件许可情况下很方便取得消费信贷。

6．积极拓展消费信贷领域，银行目前开展消费信贷的领域太窄，方法不灵活。消费者的消费领域十分宽广，既有精神消费，例如教育、旅游观光等，也有物质消费，例如住房、汽车、家庭影院、耐用消费品等，消费信贷拓宽领域的空间很大。同时，应改变银行只将消费信贷总额贷给开发商或经济商，再分贷给消费者的作法。

7．银行应该选择有效的消费贷款工具手段。调查中发现，有18% 的被访者选择“一揽子消费授信贷款”，只有21% 的消费者选择信贷与消费项目挂钩方式。另有 87% 的被访者首选“信用卡”作为信贷工具，消费者之所以希望选择这些项目，主要原因是我国目前申请消费信贷手续极为复杂，申报时间也很长，所以采取这些可以节省时间和精力的信贷方式，实际上也是降低消费使用信贷的成本。值得一提的是，消费者选择信贷的这种意愿对银行从事消费贷款也是有利的，既可以节约项目评审的时间和花费，也可以节约技术人力成本和时间，银行所需控制的仅仅是尽量减少风险。

8．消费信贷的风险控制应多样灵活。调查显示，99% 的被访者认为银行控制消费信贷风险是必要的，60% 的人表示愿意在银行建立自己的资产信用档案。我们认为，消费信贷在以财产抵押为主的同时，也可有选择性地实施信用等级贷款，以使个人消费信贷风险的控制多样化、灵活化。

6.银行调研邀访函 篇六

收件人

传真：

电话：

关于：

■ 紧急致谢并调研的函 ■ 请审阅发件单位： 中华亿佰投资管理公司发件人：日期： 刘坤代边秀武博士/博士后2012-1-2联系办法：***，bxw@tsinghua.edu.cn  请批注请答复 请传阅

尊敬的投资部总经理台鉴：

首先给您捎去2012新春的问候和龙年的祝福！祝您工作顺利、身体健康！

为调研我国近年来产融结合、特别是产业资本参控股商业银行的现状，总结和提炼好的经验，提出在“十二五”期间进一步发展好产融结合的体系化政策建议，清华大学、中华亿佰投资管理公司联合江西铜业将《产业资本参控股商业银行现状调研及进一步促进产融结合发展的思路和政策研究》作为2011~2012年度重点研究课题【编号：清经2011-47-31】，由清华大学经管学院博士博士后边秀武老师任课题组长全面主持课题的研究工作。

课题组确定选择几个带有典型意义的企业作为案例进行研究，以深入了解和分析情况，研究和发现规律，总结和交流经验，为相关政策出台提供决策的依据和参考。经取样分析，课题组拟选定贵司作为案例进行研究，请支持为盼！

另经研究，课题组拟将《产业资本参控股商业商业银行的思路和政策研究》作为本课题的子课题，拟请 您或您推荐指定相应专家 担任该子课题负责人。请协助我们开展相关研究工作，并联系有关部门协调推进，做好调研工作和课题报告。

特此致函，请予以研究回复为盼。

联系人：刘坤边秀武

电话： 139***, ***

最后，再次感谢办公室同志的递呈和您的拨冗览阅！此事机要且紧急，盼复！以利会晤行程确认及务实推进合作！

此致

敬礼！

中华亿佰投资管理公司

7.网上银行功能调研 篇七

1 粮食生产功能区建设情况

衢州市2010~2012年共建成粮食生产功能区17375hm2。其中2010年建设5499hm2, 2011年建设5949hm2, 2012年建设5927hm2。

2 粮食生产功能区农作物种植情况

据各县 (市、区) 统计, 全市2012年在17375hm2粮食生产功能区内, 粮食种植面积20353hm2, 粮食复种指数为117.14%;农作物种植面积29699hm2, 农作物复种指数为170.93%;多年生经济作物面积580hm2, 占粮食生产功能区总面积的比例为3.34%;花卉苗木240hm2, 占比为1.38%;鱼塘133hm2, 占比为0.77%, 其他面积120hm2, 占0.69%。多年生经济作物、花卉苗木、鱼塘、其他面积累计为1073hm2, 占粮食生产功能区面积的比例为6.18%。

3 粮食生产功能区非粮化主要原因

3.1 粮食生产功能区建设时, 就已经存在多年生经济作物

由于建设资金短缺, 没有将粮食生产功能区内多年生经济作物迁移。

3.2 种粮比较效益低下, 政府要粮与农民要钱矛盾比较突出

与种植瓜果蔬菜、花卉苗木相比, 粮食生产效益相对较低, 农民种粮积极性不高。据调查, 2012年种植早稻利润234元/666.7m2, 种植单季晚稻利润243元/666.7m2, 种植连作晚稻利润80元/666.7m2, 效益低下。尽管近年来各级政府都加大了粮食生产补贴力度, 但种粮效益仍然偏低。目前, 农户种植粮食利润仅为200元/666.7m2~300元/666.7m2, 远不及种植经济作物的效益, 加上近年来化肥、农药等农资价格上涨, 土地租金、劳动力价格大幅提高, 农民种粮积极性总体不高, 政府要粮与农民要钱的矛盾比较突出。

3.3 土地流转对种粮没有特殊的优惠政策

在土地流转过程中, 对种粮没有特殊的优惠政策, 获得土地使用权的唯一标准是租金的高低, 由于种粮效益的制约, 土地租金招投标过程中, 种粮大户在与其它种植高效经济作物的大户竞争中往往处于劣势

3.4 粮食生产功能区内农户众多, 种植选择权在农户

部分粮食生产功能区散户占绝大多数, 田间种植及管理各自为政, 农民种粮只为能解决口粮就行。农户在选择作物时, 会根据自身情况, 选择每一年度种植的作物。功能区内要整齐划一的全部种植粮食作物, 部分农户不愿接受。

3.5 利益驱动, 效益诱因

生产主体重经济效益、轻社会效益。

4 减少粮食生产功能区非粮化的对策措施

4.1 提高粮食收购价格, 提高种粮比较效益

完善粮食价格机制, 根据当前种粮比较效益明显偏低的实际, 可通过价格杠杆作用, 进一步上调粮价, 让粮食价格上调到合理的范围, 确保种粮效益, 充分调动农民的种粮积极性。

4.2 加大种粮补贴力度, 使之制度化和长期化

2011年该市对156户种粮农户进行问卷调查, 平均每户家庭人口3.9人、劳动力2.4个、在外打工1.1人, 平均每户耕地面积2433m2, 2010年家庭收入3.77万元, 其中粮食生产收入0.61万元, 仅占当年家庭收入的16.2%。当问及对政府出台的粮食生产补贴政策的看法时, 很满意的占32.3%, 还可以的占62.6%, 不满意的占9.2%。问及当前政府按每666.7m2补贴多少钱愿意种水稻时, 认为每666.7m2补贴200~300元的占13.8%, 认为每666.7m2补贴300元以上的占72.4%。可见大多数农户认为政府对农民每666.7m2补贴300元以上, 农民愿意种植水稻。要进一步加大粮食生产的补助和奖励力度, 继续完善和提高对种粮农民的农资综合补贴、良种补贴、种粮大户补贴等政策, 加大对粮食生产的奖励力度, 使之制度化和长期化。

4.3 加大财政扶持力度, 促进种粮大户向粮食生产功能区集聚发展

种粮大户是粮食生产功能区建设的主力军, 可加大对种粮大户的培育力度, 鼓励种粮大户扩大经营规模, 由种粮大户向家庭农场主发展, 转变粮食生产功能区的发展模式。一是建立土地流转推进机制。根据粮食生产实际, 研究制定相关政策措施, 探索土地流转利益联结机制, 因地制宜、因势利导推进土地流转, 推动耕地向种粮大户、家庭农场适度集中, 实现粮食连片规模经营。二是注重培育青年种粮大户示范队伍。可通过定期组织青年种粮大户、家庭农场主到农业大专院校进行培训和鼓励大中专毕业生投身农业生产等途径, 打造一批有学识、懂技能、会管理、善经营的青年种粮大户示范队伍。三是加强粮食专业合作组织建设。引导种粮大户牵头组建粮食专业合作社, 加强粮食专业合作社规范化建设, 推进统一供种、统一机插、统一配方施肥、统一病虫害防治、统一机收等专业化服务, 提高粮食生产集约化经营水平。

4.4 推广先进科学技术, 提高种粮效益

加大科技推广经费的投入, 大力推广农业机械化生产技术, 推广省工节本高效的轻型栽培技术, 推广优质高产新品种, 推广粮食作物病虫统防统治技术, 推广测土配方施肥技术, 千方百计提高种粮效益。

4.5 建立功能区建设专项资金, 完善功能区建设管护制度

鉴于粮食生产功能区建设是一项复杂庞大的系统工程, 涉及部门多, 这就要求政府及相关部门切实加强领导, 提高对粮食生产功能区建设的认识, 密切配合做好职责范围内的工作。要建立功能区建设专项资金, 确保建设资金“来于土地, 用于土地”。要做好粮食生产功能区建设与保护工作, 加强政策扶持, 保障资金投入, 建立健全协调机制, 落实建设与保护责任。粮食生产功能区要明确管护责任人, 落实具体管护人员、管护措施、管护经费, 加强对路、渠、泵站、防护林、电网等管护, 基础设施破损、缺失的要及时修复。

参考文献

[1]王岳钧, 王月星, 吴早贵.浙江省粮食生产功能区建设的实践与思考[J].浙江农业科学, 2013 (1) :1-4.

8.网上银行功能调研 篇八

“面对房贷断供的业主，银行不应该一刀切地为了回笼现金将住房拍卖。我建议对于那些无力支付月供款而被迫断供的购房者，银行不妨采取包括减少每月偿还额，延长贷款偿还期，或者暂停偿还贷款几个月等措施。采取比较弹性的做法，共渡楼市下跌面临的难关。”

国家发改委特邀研究员、深圳大学国际金融研究所所长国世平教授向本报记者透露，国务院调研小组7月赴深圳专程调研深圳房地产市场对于银行风险之时，其应约参加了调研小组的座谈会，目前正为之写一份报告。内容就涉及上述所言。

据其介绍，国务院调研小组赴深圳主要针对当地房地产市场以及对银行业可能产生的风险等问题进行针对性调查。调研过程中，国务院小组成员在搜集当地银行数据的同时，也召开座谈会，听取当地业内专家的意见以及建议。

“目前调研小组已经带走相关数据以及信息，正在制定相关应对措施。”国世平向本报记者表示。

一个断供者的“诚意”

段雁飞已经断供3个月。9月1日，段雁飞接到了深圳市仲裁委员会的通知，银行提出的仲裁申请已被受理，要求他在lO日内上交关于欠贷的答辩状。

2007年8月16日，在深圳海王房地产经纪有限公司工作的段雁飞和某银行深圳南山支行签订了《个人购房借款合同》，该行发放个人住房贷款63万元整，期限360个月。还款方式为按月等额还本付息，段以所购的深圳市南山区南光路海昌阁706房产作为上述贷款的抵押担保，并在国土部门办理了抵押登记手续。

2007年被房地产从业者看做疯狂的暴富之年，特别是自2007年5月之后，房价走势如脱缰野马，直线上升。

“当时，我每个月只需要卖出一套房(二手房)，从中介公司收取的佣金里就可以提成近万元。”段雁飞回忆起往昔语气显得激动，“当时莫说是二手房，就是新开盘的楼盘，在开盘日，售楼方给予买楼者的选择时间不超过3分钟。要还是不要?3分钟决定不了。就下一位。”

直到去年8月，段和银行签订贷款手续，深圳的楼市仍旧高歌猛进。

“手中的房子是稳赚的，我也没钱，首期大多都是借钱筹集的。”段雁飞称，很多地产中介人员都通过各种渠道筹钱买了房子，“虽然是第一套房，依旧是拿来投资。”

在深圳楼市疯涨时期，很多房市投资者钻了银行对房贷借款人审查不严的漏洞，虚构房价便可将三成首付变成两成、一成，甚至零首付。炒家在找到新的下家之前，可以利用多贷出的这笔钱来维持房产的月供。

“银行发放贷款之前会参考担保公司对该房屋的估值。负责估值的担保公司也会顺应地产销售商的要求，提高估值。我的房子总价68.5万，首付二成应该首付13.7万。但是通过提高估值，可以申请更多银行贷款，用贷款来充抵首付金额，事实上我只首付了5.5万。”段解释了实际一成首付的缘由。

一位银行个贷部工作人员告诉记者。为了抢占市场，在楼市繁荣之时，银行、中介、开发商以及炒房者都能找到利益共同点。“零首付”都能实现。

就在段雁飞供楼一个多月后，2007年9月27日，央行和中国银监会联合发布了《关于加强商业性房地产信贷管理的通知》，提出了严格放贷管理的“新政”；此后又于12月5日下发了《关于加强商业性房地产信贷管理的补充通知》，进一步明确了“二套房”认定标准等相关问题。

“银根紧缩使得房市遭遇寒冬。成交量下跌的同时房价也大跌，我的投资也就打了水漂：同时，作为地产中介，工作业绩等大幅缩水，我的收入减少，供房就出了问题。”

段补充说，他直到今年5月才没有及时全额还款，每个月把房屋的出租金全部投入到还款之中。但是还远远不够。段想以此以示自己不想断供的诚意，但是也对断供行为可能会产生的后果有了心理准备。

段雁飞不是一个人在断供。

专业代理房产纠纷的广东中圳律师事务所的刘子孺律师表示，他手头已经有了几例类似于段的这种案子，更多的则是接到即将达丑银行规定的3个月断供期限而将走上被告席的业主的咨询电话，“多是询问断供后会产生什么后果的。”

断供者的三个脸谱

刘子孺律师介绍，按其所接受的案例，断供者大概可分三类。

一类是部分炒房者以及和房市跌幅利益攸关的群体。“他们多是在呼吁断供，有的也采取断供行动，目的是通过断供向政府、银行施压，以期出台救市政策措施。这是断供潮声中的主流。”

刘子孺律师说第二类断供者是和开发商有纠纷，比如房产证办理不顺等，想通过断供这个手段以达到向开发商施压的目的。

刘子孺才接手的深圳碧水龙庭75名户业主集体断供的案子，就是业主以房屋工程质量不合格和小区规划未达标为由拒绝继续月供。作为按揭银行，深圳平安银行也被迫卷入了此次集体断供风波。

段雁飞的断供就属于第三类“他们属于小投资者，往往就是售楼之后短时间就转手。如果脱不了手，就很容易被套牢。”

按照国世平教授的建议，银行在面对断供时，可以学习新加坡以及香港地区的做法，不宜学习台湾地区楼市下跌时候银行采取一刀切，对断供者进行房屋拍卖还款的做法。1997年lO月，当亚洲金融危机波及到香港时，香港房价下跌有60％之多。香港各大银行采取提高按揭比例，延长按揭供款年期、减少月供款额等方式稳定楼市。

国世平指出，对于那些的确无力偿还全部贷款额的业主，可以采取提高按揭比例、延长按揭供款年期、减少月供款额等方式，而对于那些仅仅以断供作为手段以图达到某种目的的业主，银行可及时采取措施，进行防范和控制。据国世平所掌握的情况，目前深圳并没有出现大面积的断供，银行的风险也还在可控范

这些内容将会是报告的一部分而上交给国务院赴深调研小组。

9.粮食银行发展调研报告 篇九

——关于北大荒粮食“银行”发展的调研报告

根据前工办明电“2012”1号通知要求，针对确保‚强工‛三年攻坚战首战全胜重点针对的十四个议题，我们充分讨论了北大荒粮食‚银行‛在建三江经济开发区前进区加快工业化进程中所肩负的重要使命和特殊地位作用，结合我们的实际情况，对北大荒粮食‚银行‛的发展进行了调研。

坐落于前进农场的北大荒粮食‚银行‛，是北大荒商贸集团依照黑龙江省农垦总局经济发展战略创办的藉以打造现代粮食物流平台的一种创新经营模式。

垦区是国家重要的商品粮基地，由于垦区粮食流通环节中存在一些问题，主要表现在：一是由于垦区粮食是一季生产，秋收后农户由于还贷和备耕需要，不得不将粮食集中上市变现，使粮价向下波动，影响农民增产增收；二是农民缺乏储粮条件，水稻收获后堆放在自家的田间地头，损失严重；三是粮食外运集中到十一月和第二年三月之间，运输瓶颈十分严重；四是农民急需的生产资料、资金和土地租金无从解决，往往要高息贷款，增加了农民的负担。因此粮食‚银行”为了既能服务三农，又能实现三个维护（即维护农民利益，维护粮食市场稳定，维护粮食安全）就应承担起农场粮食顺利销售这一重任。

粮食‚银行‛运营实质，就是粮食企业与商业银行合作，把粮食这一特殊商品与银行的经营管理方式相结合，以农民商品粮为基础，以粮食企业为载体，以银行的相关资源为补充，以电子交易平台为主导销售-1-

渠道，以‚四散化‛运输为物流方式，通过粮源集并、加工存贮、质押贷款、现货销售、电子交易、陆海联运的一体化保障性业务流程和专业化集约型整体联动，推进现代粮食物流体系构建，强化粮食物流产业化经营，破解粮食流通全过程中存在的诸多‚瓶颈‛难题，促进经济效益与社会效益的跨越式同步提升。

北大荒粮食‚银行‛是黑龙江省首家的粮食‚银行‛。作为一种创新型经营模式，粮食‚银行‛汇集了收储保管、物流节点、交易平台、销售保障、融资借贷、仓储基地前移等方面的复合功能，粮食‚银行‛的建立，引起中央电视台、人民日报、新华网等各大主流媒体的高度关注，持续跟踪报道，国内反响强烈。粮食‚银行‛自开业以来，取得了丰硕的成果，取得了经济效益与社会效益的双丰收，真正实现了从无到有、从有到优的跨越式发展。

粮食‚银行‛的经营理念是‚维护国家粮食安全，确保种粮农民利益‛。其最突出的特点是：在粮食生产者和经营者之间，通过民生银行的贷款搭建一个流通平台，解决农户卖粮难、卖价低、保管难、运输难、筹资难等瓶颈难题。具体运作方法是：农户和粮食‚银行‛签订存粮协议，办理粮食‚银行‛存粮卡，并把粮食送到粮食‚银行‛，通过粮食‚银行‛的检验员验质，检斤员检斤，再把粮食卸到指定的仓库，这些粮食的所有权归农户，存取自由。粮食‚银行‛为农户免费保管3个月，3个月以后收取保管费6元/吨，6个月后仍未取走，粮食‚银行‛根据市场行情和国家保护价与农户协商销售这些粮。如果农户通过粮食‚银行‛销售需向粮食‚银行‛支付15元/吨的手续费，买方付10元/吨；农户将粮取走，自行销售，需向粮食‚银行‛支付25元/吨的手续费。农户

存粮后，可凭所存粮食做质押贷款业务，并获得粮款60%的贷款。

粮食‚银行‛的创立，直接给广大储粮农户带来了更大收益。随着粮价上涨，2009年初，粮食‚银行‛的储户在春节后将粮食变现，比在2008年11月份出售，每吨增收近400元。以建三江分局为例，在粮食‚银行‛于2008年11月18日投入试营业之际，前进农场第四作业区的农户靳伟一次性存入粮食360吨、第十四作业区的农户王兴革一次性存入粮食430吨，春节后相继销售，经济效益显著增加；其他储粮户也都比秋粮刚上市时销售多收入5～20万元。在2010年春节前，粮食‚银行‛储蓄的粮食全部销售变现，农户比秋收时直接在田间地头销售合计增收8,000万元。近日，粮食‚银行‛的存粮户相继结算，虽然今年的粮食市场行情很不稳定，但大多存粮户相较于2011年年底粮食价格仍增收几万元不等，由此他们对粮食‚银行‛更加认同，建议多开营业网点。

粮食‚银行‛运行三年以来，得到了广大农户的认可，存粮踊跃，赞誉颇丰。2009年，通过粮食质押，存粮农户就已从大连民生银行取得相当数额的抵押贷款，缓解了农户的生产、生活所需资金带来的压力。粮食‚银行‛在为存粮农户储存粮食的同时，还坚持自营粮豆，给公司带来了可观的经济效益。因为粮食‚银行‛是免费为存粮人保管三个月，又可为国家节省数额巨大的收储资金及利息，由此也不难看出：粮食‚银行‛在服务‚三农‛进程中，不愧为粮食企业模式创新的导航仪、种粮农户增收提效的助推器！

目前，内蕴着现代粮食物流的集并与复合功能并直接突显为以网点收购为基础、集并仓储为后援、质押贷款为延展、电子交易为骨干、现货销售为主体、陆海联运为保障的粮食‚银行‛运营体系的创构已经完

成，面向垦区内外，正在大面积推广。2011年11月，中央电视台CCTV-1新闻中心新闻采访部农业组记者蒋树林、张春喜在上级领导陪同下，来到北大荒粮食‚银行‛对存粮农户进行了采访。记者现场采访了农户李权，问将粮食存在北大荒粮食‚银行‛有什么好处，李权满怀喜悦地回答说：‚粮食‚银行‛解决了我们的卖粮难、卖价低、保管难、运输难的问题，减少了粮食在田间地头的损失，还能办银行贷款，为我们解决急于还贷和备耕的需要，粮食存在这里价格降了就按保护价计算，粮价涨了的时候出售就按涨的价计算，真正使粮食卖上好价钱。‛农户李权还说：他已存了两年了，增收了十万多元。这些都是农户们的肺腑之言，由此可以看出，通过这种创新经营模式，实现了‚农民收益、企业获益、银行受益、国家满意‛的运营主旨。

粮食‚银行‛还有一个特点，就是经营灵活的策略优势，这是其它粮食收购企业无法比拟的。这几年，在商贸集团和粮食物流公司领导的正确决策下，看准时机，抢前抓早，在粮食未成熟前，公司为了确保完成总公司下达任务，多次往返于各农场铺设网点，选择有实力的合作伙伴，共同参与粮食‚银行‛的发展，为去年顺利完成任务打下了良好的基础。另外，粮食刚刚收割，分公司就兵分几路，下农场、去连队、搞调研、和农户交流，发放粮食‚银行‛宣传手册、宣传单，调查存粮人的意愿，讲解粮食‚银行‛的优惠政策，扩大粮食‚银行‛的知名度，使农户从不知到认知，最后认可。

在收粮期间，我们分公司所有员工都以‚我是粮食‘银行’人‛为自豪，工作上兢兢业业，服务上热情周到，做到送粮车随到随卸不压车，有的一干就是一个通宵。还有就是我们的人性化管理，对待农户视为上

帝，因为只有他们送粮，我们才能收到粮，因此我们分公司成立了小食堂，农户饿了可以去吃热呼呼的饭菜，设立了小药箱，农户和装卸工人有感冒发烧和小擦伤可以随时去用药。通过这些细微的举措，让农户有种宾至如归的感觉，从而保证了去年的收购任务，粮食收储量达16万7千吨，实现销售收入5个亿，利润总额1000万。粮食‚银行‛一年一个台阶，实现了跨越发展。经过三年的成功运营，总公司把我们的做法复制到其他分公司，为总公司全面广泛开展粮食‚银行‛业务提供了很好的借鉴作用。

粮食‚银行‛在商贸集团和粮食物流公司的领导下，通过利用现有装卸设备和基础设施对粮食进行专业科学的集并和仓储管理，与大连北良港、营口港及锦州港协作建立陆海联运节点，优化运输路径，通过电子交易平台的套期保值、现货交易、拍卖交易等功能对粮食进行保值和销售。通过粮食物流全国各个销售公司对粮食进行统一销售，建立起一套完整的粮食物流保障体系，保证粮食的收、储、运、销的有序开展，从而创建起一条从主产区到主销区的一体化粮食物流供应链。

下一步，我们要和米业合作，把我们收的粮食‚银行‛粮快速变现周转，使我们企业和米业共赢，快速发展，同时与农民合作社合作，争取把合作社的粮收入囊中，使粮食‚银行‛真正做大做强，为国家的粮食事业贡献力量。

北大荒粮食‚银行‛

10.如何进行网上市场调研 篇十

1、传统市场调研与网上市场调研的区别

国内企业在应用因特网进行商业活动的过程中，经常会遇到一些问题：比如如何在因特网上进行准确、有效的市场调研？是否与传统网上调查方式相似，企业委托一家市调公司或者企业自己选择一家网络媒体（ICP），先设计好调查问卷，搜集信息数据，然后利用市场营销模型进行分析，最后制定并实施网上营销方案。的确，因特网上的许多营销方式与传统做法是极为相似的。不过因特网自身的特点又使网上调研有别于传统调研。

首先，因特网是没有时空、地域限制的。

这就与受区域制约的传统调研方式有很大不同。例如：某家用电器企业利用传统方式在全国范围内进行市场调研，需要各个区域代理的配合。而澳大利亚一家市场调查公司www.consult，在今年8、9月份进行了中国等7个国家的Internet用户在线调查活动。在澳洲，业界的主流公司和商业经理们都选择从该公司获取当地Internet市场讯息。www.consult在中国的在线调查活动是与10家访问率较高的ISP和在线网络广告站点联合进行的，这样的调查活动如果利用传统方式是无法想象的。

其次，因特网的交互性使网上调研的周期大大缩短。

传统方式的市场调查活动需要耗费大量人力进行，周期也比较长。如现在很多洗涤消费品、食品调查进行入户调查，既要担心是否被人拒绝又要考虑不要与人家的工作时间冲突。因特网调查就避免了种种尴尬，因为填写调查问卷的人是主动参与的，如果对调查题目没有兴趣，他是不会花费时间在线填写调查问卷的。在线调查作为一种新型的调查方式已经收到中国网民的普遍认同。北京零点调查公司与搜狐合作进行了多次颇有效果的网上调查。如果利用传统的方式寻找潜在竞争对手十分艰苦，但是如果使用因特网，这种寻找的过程必然会大大缩短。

2、网上调研常用手段

(1)利用自己的网站

网站本身就是宣传媒体，如果企业网站已经拥有固定的访问者，完全可以利用自己的网站开展网上调研。如SUN公司希望了解JAVA或SOLARIS,就可以在他自己的网站上做类似的调查。如果海尔公司希望获得用户使用投诉调查，也可以利用他自己的网站。

(2)借用别人的网站

如果企业自己的网站还没有建好，可以利用别人的网站进行调研。这里包括访问者众多的网络媒体提供商(ICP)或直接查询需要的信息。如HP公司经常在一些ICP的站点上进行新产品调查。海尔

可以在人民日报网站进行调查(他已经购买了广告位)

3、进行网上调研应注意的问题

(1)制定网上调研提纲

网上调研是企业在网上营销全过程的第一步。一个调研项目常包含高度精练的理念。这种理念是无法触及的“虚”，而调研提纲可以将调研具体化、条理化。

比如：信息用途，那个部门需要具体目标，如题目数量调研名称，调研项目也许会成为品牌和沟通工具。

调研提纲是将企业(调查者)与客户(被调查者)两者结合的工具。良好的沟通可以减少或消除将来出现的问题。例如，企业产品是医疗器械，他们的目标客户应该是医院里的医务人员。与医务人员沟通时，应围绕健康主题。调研提纲应当由企业的市场总监或产品经理来草拟。他应当清楚调研的时间、框架、问题、格式要求、题目细定。一旦企业需要委托专业网上调研公司进行工作，他就是直接负责人。

(2)寻找竞争对手

利用各种方式搜集竞争对手信息，比如利用导航台、索定具体区域、设定与自己产品相同或相似的关键词来寻找竞争对手。仔细查看竞争对手的网址，注意竞争对手的网站有哪些特色值得借鉴，有什么疏漏或错误需要避免，竞争对手是否做过类似的市场调研？

(3)了解市场需求

设想您就是顾客，从他的角度来了解客户需求。您的调研对象可能是产品直接的购买者、提议者、使用者，对他们进行具体的角色分析。例如某种时尚品牌休闲男装，他的目标对象应当是年轻男性，但实际的客户市场不仅仅是这部分人群，而是包括他们的母亲、妻子、女友等女性角色。这就要求调研时，将调研市场对象进行角色细分，充分了解市场需求，使调研结果更有针对性、准确性。

(4)适当样品、奖品激励

因特网毕竟是虚拟世界，如果能够提供更多人性话的东西，如果在网上调查过程中加入适当的奖品激励，调查会获得更多的参与者。如摩托罗拉慧笔和惠普在网上做调查时，都有奖品激励参与者。某医学杂志在做调查时，提供样刊赠阅，也获得了积极的反馈。

4、数量调研和质量调研孰优孰劣

网上调研在面向广大网民群体时，如INTERNET使用情况调查，当然应当使用数量调研方式，调研结果都是有关“是什么”“时间”“地区”和“如何”等问题的信息。

如果时有关具体产品时，往往采用质量调研的方式，质量调研针对小的客户群体，得到的信息更准确，调研结果包含的多是“为什么”的问题。

因此，企业在进行市场调研时，应采用更有助于决策者做决断的质量调研方式。

11.网上银行功能调研 篇十一

【关键词】 现代远程教育；网上教学平台；功能特征

【中图分类号】 G434 【文献标识码】 B 【文章编号】 １００９—４５８ｘ（２０12）07—００12—０8

一、背景

早在20世纪80年代，随着网络的发展与广泛应用，国外部分教师逐渐开始尝试网上教学，他们将自己的课程框架、讲稿笔记和阅读清单等放在网上供学生浏览，通过E-mail等与学生进行在线交流[1]。随着网上教学的尝试和现代远程教育的迅速发展，专门的网上教学平台开始出现。

国外典型的网上教学平台有Learning space、WebCT、TopClass、Virtual U、Web Course in a Box、Asymetrix Librarian、FirstClass Classrooms、Blackboard、ARIADNE、CoMentor、CoSE、Learning Landscapes、Claroline 、Moodle、Dokeos等。国内典型的网上教学平台有电大在线平台、中华在线平台、人大的PRCEDU、北师大的VCLASS、清华的THEOL、奥鹏平台、网梯平台等。从来源上来看，国内外平台都来自两方面，一是高校研发，二是现代远程教育领域的商业研发。从功能上来看，国外网上教学平台主要提供课程教学功能；国内平台不仅包括教学功能，还包括强大的教务管理功能。

正是由于存在教学教务管理方面的差异，国外网上教学平台通常难以为我国远程教育机构提供整体的、针对性的解决方案，但国外网上教学平台融入了先进的教育教学理念，强调学生的参与和学生之间的协作，在理念、功能上都有许多值得借鉴的地方。同时，国外网上教学平台备受我国普通高校的青睐，因为普通高校通常已经建有成熟的教务管理系统，其网上教学平台需求主要体现在网上教学、科研等方面，国外网上教学平台在功能上更切合我国普通高校需求。因此，十分有必要对国外网上教学平台进行深入研究，对其功能进行对比分析，为我国普通高校选用、改造国外网上教学平台提供参考，为我国现代远程教育领域网上教学平台研发、改进提供有益启示。

12.网上银行功能调研 篇十二

一、内部审计“价值增值”的涵义

2004年国际内部审计师协会 (IIA) 修订的《内部审计实务标准》对内部审计定义如下:“内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动, 旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范的方法, 评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果, 帮助组织实现其目标。”这标志着现代化商业银行的内部审计工作已发展到价值增值型审计阶段。

商业银行的价值增值型内部审计并非是一种新的审计形式, 而是审计理念的变革, 是商业银行内部审计发展的新阶段, 指的是能为银行增加价值的审计。指商业银行内部审计人员在审计开展过程中, 对银行内部各方面产生的见解、提出的建议, 如对制度办法、操作规程和内控方面的改进, 这些有可能提高商业银行的运作效率, 提升商业银行各项业务管理效能, 帮助其实现价值增值的目标。

二、内部审计“价值增值”的特征

1. 审计职能与银行发展目标一致———从微观向宏观

价值增值型内部审计的目标是与商业银行业务发展的目标相一致的, 从传统微观角度审计向宏观审计发展。以商业银行业务发展方向为出发点, 以坚持风险防范为主导思想, 充分发挥审计职能, 着重做好重点领域和风险控制环节的审计, 加强审计成果应用, 有效促进商业银行经营管理质量的提高。定期向董事会、经营管理层报告审计情况, 对制度建设、执行情况等进行总结, 为领导决策提供参考依据。

2. 审计职能角色的转变———从监督向服务倾斜

建设现代化商业银行, 内部审计机构从“监督导向型”向“价值创造型”转变, 内部审计的职能和定位已从单纯的差错防弊向深层的服务管理转变, 且更强调服务职能, 为银行增加价值提供鉴证和咨询活动。审计过程中不仅要发现问题, 还要提出合理化建议, 帮助和解决问题, 采取措施防止同质同类问题的屡查屡犯, 将服务与监督放在同等重要的位置。

3. 审计服务领域的拓展———风险、管理、效益

理论上, 内部审计发展到价值增值阶段, 审计服务工作包含风险、管理、效益审计等内部控制的各个领域, 工作的内容覆盖战略目标管理、各项经营决策、业务操作规程、信息科技、人力资源、绩效考核等各个方面, 内部审计部门全面引入审计工程思想, 以风险为导向, 突出审计工作重点, 改进内部控制体系, 以设计、协调、建议、顾问等多种形式, 为商业银行内部事务提供各项咨询服务。

三、开展价值增值型内部审计的必要性

1. 价值增值型审计是商业银行业务发展的目标要求

价值增值是《内部审计实务标准》中已明确指出的内部审计目标, 重点强调风险管理和质量控制, 强调通过审计的事前参与、监督、评价和服务职能, 规范商业银行在经营活动中行为的合规性, 促进商业银行强化内部控制体系建设, 提高防范和化解金融风险的能力, 从而实现价值增值。

2. 价值增值型审计是新巴塞尔协议提出的更高标准

新巴塞尔协议要求商业银行充分发挥内部审计的作用, 通过系统、规范的评价商业银行的风险、控制过程、治理情况, 为董事会和高级管理人员提供符合新时期经济特点的、有价值的管理信息, 实现银行审计价值增值。显然, 国际内部审计师协会与新巴塞尔协议对商业银行内部审计机构的定位最终都趋向于价值增值。

3. 价值增值型审计是内部审计发展的新趋势

价值增值型审计为商业银行内部审计工作注入了新鲜血液的同时, 也提出了新挑战。面对挑战, 价值增值型内部审计要求内部审计工作从商业银行传统的财务、信贷等审计领域, 扩展到与商业银行价值创造有关的领域, 由传统的制度导向型审计模式转向以风险导向为基础的审计模式, 由合规性检查向风险性检查转变。

四、实现商业银行内部审计价值增值的途径

1. 加强审计工作独立性和权威性

一是建立以董事会或其下设的审计委员会直接领导的内部审计组织, 以保证商业银行内部审计部门的独立性和权威性。保持内部审计工作独立于高级管理层、独立于日常经营管理, 保障审计部门在无管理层干涉的情况下, 独立制定审计计划, 取得审计证据, 出具审计报告。二是向内部审计人员适当授权, 保持内部审计人员在业务关系上的超脱, 以便审计人员在规定的权限内独立行使职权, 能够自由地、不受阻挠地开展审计业务, 并有能力对审计报告的问题及时采取纠正和改进行动, 不带偏见, 不为部门利害关系所左右, 确保客观公正。

2. 创新内部审计方法与手段, 提高工作质量

一是加快审计电子化建设步伐, 提高审计工作效率和质量。为规范审计工作程序, 减少人为操作的随意性, 要大力推进内部审计工作手段的电子化建设, 降低审计成本, 实现信息和资源共享, 进一步提高审计工作的效率和水平。二是提出合理化建议, 完善内部控制制度体系建设。商业银行内部审计工作在风险管理中有其独特优势, 如审计的独立性、综合性、经常性等, 充分利用这些优势, 对风险管理的及时性、全面性和有效性进行评估, 发现经营管理过程中的薄弱环节, 并提出改进意见, 完善内部控制制度体系建设, 强化商业银行内部抵御风险的能力。

3. 规范审计流程, 提高审计工作质量

一是把好审计现场作业关。加强对关键环节的控制, 明确责任范围。对审计中的调阅材料、工作底稿要进行审核、确认, 对重大审计事项要集体讨论, 对形成的审计报告初稿在经过讨论后再提交审计报告。二是把好审计报告质量关。审计报告应当内容完整、事实清楚、表述清晰, 定性准确, 分析透彻, 评价客观, 处理意见恰当。审计人员将审计报告等通读几遍, 尽可能减少错误的发生, 进一步提高审计复核工作质量和审计报告的质量。三是把好审计整改落实关。不断完善科学合理的审计整改工作流程, 按照业务性质划分不同责任部门, 明确各部门的整改职责, 对审计发现的问题按要求逐条落实整改措施和相关责任人, 具体明确整改结果的汇总反馈方式、各个整改环节的时间要求和相关责任人的处理措施等事项。

4. 健全内部审计质量控制制度, 建立长效机制

一是完善内部审计工作绩效考核。强化工作考核条例, 通过考核, 定期对每位审计人员的工作情况进行监督, 以审计计划管理、项目质量监督、技术和工具应用、档案等内容为重点, 强化综合性的审计考核。增加约束激励措施, 充分调动审计人员的工作积极性, 增强审计工作事业心和责任感。二是加强审计质量检查, 严格责任追究。落实检查责任, 强化审计过程、礼仪行为和廉政风险控制, 对未按审计制度进行审计、审计对象存在违规问题应查出而未查出, 造成风险的, 将严肃追究有关人员责任, 增强审计人员的风险意识, 提高商业银行的内部审计水平。

5. 加强内部审计队伍建设, 提高团队战斗力

一是加大教育培训工作力度。制定内部审计培训计划, 采取专家授课、经验交流等适应内审工作特点的培训方式, 全面提升审计人员的查核问题、综合分析、协调沟通、运用法规、计算机审计、公文写作等综合素质, 提高审计人员的工作能力。二是建立定期学习和考试制度。组织审计人员定期学习有关法律法规和各项业务规章, 并通过组织考试等形式, 检验学习效果, 并将考试成绩纳入工作考核。及时开展新业务学习, 让审计人员走在业务发展的前列, 成为真正令人信服的行家里手。三是鼓励审计人员积极参加业余学习和进修。鼓励内审人员积极参加与业务或本人岗位相关专业的专业技术资格考试等, 培养和建立专业型与复合型相结合的审计人才队伍, 进一步提升了员工的综合素质和履职能力。四是积极推进内部审计人员准入制度。通过准入制度, 逐步充实和调整内部审计人员结构, 以各种激励约束机制优化内审人员结构, 吸引和留住优秀人才, 调动内审人员工作积极性, 通过审计人员交流, 实行优胜劣汰, 形成一支精干、高效、各有专长的内部审计队伍。

6. 强化审计成果应用, 全面服务中心工作

不断提高审计服务能力, 充分利用审计成果, 实现审计管控职能提升。一是建立审计报告签批制度。每个审计项目结束后, 及时向领导层提交审阅, 并向相关业务部门反馈情况, 从一定高度和深度上提出一些建设性意见和建议, 相互交换信息, 并以高度负责的态度, 配合业务部门加大指导力度和辅导频率。同时定期向董事会、经营管理层报送审计工作情况报告, 为领导决策提供参考依据。二是建立审计通报制度。对审计情况及时在一定范围内进行通报, 通过通报, 使各单位了解工作环节中存在的问题, 并引以为戒;通过对查明问题及违规单位的通报, 促使被查单位及时整改存在问题;通过分析问题产生的原因, 提出相关工作要求, 促进整体管理水平的提高。

参考文献

[1]中国内部审计协会编译.内部审计实务标准——专业实务框架 (2004年1月修订) [M].北京:中国时代经济出版社, 2005, (8) .

[2]巴塞尔新资本协议[M].北京:中国金融出版社, 2004, (9) .

[3]赵问平.风险导向审计在商业银行全面风险管理中的应用研究[J].中国内部审计, 2011, (5) .