银行督导岗位职责

2024-11-28

银行督导岗位职责（精选7篇）

1.银行督导岗位职责篇一

关键词：中国人民银行,职责审计,审计风险

1 坚持审计原则

第一, 坚持独立性审计原则。

履行职责审计结论关系领导者的工作业绩评价和人事前途问题, 往往可能受到方方面面的干扰。内审部门应排除一切外来因素的干扰, 秉公审计, 不徇私情, 独立行使审计监督权。同时对他人反映的问题应持批判分析的态度, 依据事实去伪存真, 防止偏听偏信, 影响审计的公正性。

第二, 坚持客观性审计原则。

在审计中要以事实为依据, 以国家法律法规为准绳, 重视调查研究。对查出的问题要详细记录, 逐一取证核实, 做到件件有事实、句句有依据, 以保证审计工作的客观公正性, 为审计评价打好基础。

第三, 坚持全面性审计原则。

要全面看待被审计对象的功过对错, 既要找出问题也要肯定成绩, 做到成绩说够、问题找准, 通过比较功劳的大小和问题的轻重来评价其履行职责情况。

第四, 坚持历史性审计原则。

审计具有事后性质, 因此工作中要从事件发生当时当地的历史条件、政策背景、实际工作环境出发分析问题、评价责任, 做到不脱离特定条件, 不孤立地看待问题, 以理服人。

2 掌握审计重点

第一, 突出贯彻国家金融法律法规、方针政策和总行规章制度及上级行决定审计。

主要审查被审计单位是否及时转发或传达总行及上级行的有关文件;是否严格执行总行及上级行的有关决定;是否根据实际情况制定具体的贯彻落实措施, 所制定的措施、办法有无与法律法规和上级行规定相冲突的情况。

第二, 突出对重大问题决策审计。

主要审查被审计对象能否进行科学民主决策, 在作出重大决策时, 是否符合决策程序, 有无滥用职权、独断专行等问题, 管理决策有无重大失误, 是否造成严重后果。

第三, 突出内部控制制度审计。

主要审查被审计单位是否按照国家法律法规和上级行规定, 结合本单位的实际制定科学健全的内部控制制度, 其执行是否严格、有效, 有无失控点、风险点, 有无因制度不健全或执行不力而发生违规违纪的问题, 对发现的问题是否及时采取措施加以整改等。

第四, 突出资产、负债、损益的真实性审计。

对资产、负债主要审查其真实性、合法性和准确性, 看账实是否相符, 增减变动是否真实、合法, 有元纠纷和遗留问题。对损益主要审查收入和成本费用等影响损益的各种因素。

第五, 突出国有资产安全、完整审计。

主要审查国有资产的管理、使用及增减变化情况, 具体审查货币资金的真实性、固定资产是否账实相符, 有无化公为私和毁损流失、违规资金运用情况。

第六, 突出财经法纪审计。

主要通过财务收支审计, 检查财务收支行为的真实性、合法性。重点审查单位有无隐瞒、转移收入、私设小金库;有无违反规定的开支范围和标准;有无滥发奖金、实物、补贴、用公款请客送礼、挥霍浪费等现象。被审计对象有无以权谋私、贪污受贿行为, 有无指使、授意或强令财务人员做假账的行为。

3 采用科学方法

第一, 履行职责审计与常规审计相结合。

要将履行职责审计与全面审计、资金安全审计、内部控制制度审计等结合起来, 通过建立被审计单位审计档案制度, 将该单位的审计资料全部归入审计档案。在进行履行职责审计时, 可以充分利用以往的审计成果, 随时调阅, 避免重复劳动, 节约审计时间, 提高工作效率。

第二, 单位自查自审与履行职责审计相结合。

内审部门在实施审计前, 应要求被审计单位对有关情况特别是重点内容进行自审自查, 同时要求被审计对象出具详细的述职报告。内审部门可依据单位自审资料及对内部控制制度测评时所掌握的失控点, 确定审计内容和重点。

第三, 审计详查与抽查相结合。

具体审计时, 一般先运用抽查法确定存在的重点问题, 接着对所确定的重点问题的资料进行详细审查。对次要问题或内部控制制度比较健全的事项, 可采用抽查或免查的方法, 必要时也可根据审计目的以及所掌握的线索, 灵活运用各种审计方法, 如审阅法、核对法等进行审计。

第四, 审计查证与调查分析相结合。

为客观公正地评价被审计对象, 应采取查证与调查分析相结合的方法, 通过个别谈话、召开不同形式的座谈会、查阅有关管理制度以及会议纪要等进行调查核实, 这样既能掌握重点、有的放矢地进行审计查证, 又能为摸清被审计单位存在的问题提供线索。

4 注意审计风险

第一, 实行审计承诺制。

审计前要求被审计对象和单位有关人员对所提供的全部资料的真实性、完整性作出书面承诺和责任担保, 保证无账外资金资产, 如违反承诺要承担责任。

第二, 实行审计质量责任制。

从主管领导、审计组长到审计人员, 层层建立责任制, 逐级落实责任。通过责任追究, 增强审计人员的责任感, 提高审计工作水平, 降低审计风险。

第三, 严格规范审计程序。

从确定审计项目计划、送达审计通知书、审计取证、审计评价、征求对审计报告的意见到审计意见或结论的落实, 每一个环节都要严格按照审计程序办事, 以提高审计质量, 防范审计风险。

第四, 提高审计人员的综合业务素质。

2.督导岗位职责篇二

主要职责：贯彻执行公司制度并按照公司的要求进行检查监督各部门工作表现以及员工行为规范，提高其工作效率。调查处理工作中的违规、违纪行为。了解前线员工工作、生活情况，及时反映他们提出的意见和建议。岗位归属法务监察中心，工作直接向部门总监及董事长汇报。

工作内容公司制度执行情况检查

1.1 巡视门店，检查清洁，着装、物品摆放、电脑使用情况、晨夕会等。

1.2 检查公司各项规定、任务是否保质保量进行

1.3 检查是否违反钢运八大禁令员工工作质量检查

2.1 员工工作纪律检查

检查上班期间是否无故外出，打闹，玩游戏，吃零食等做与工作无关的事情

2.2 员工劳动纪律检查

检查是否迟到早退，代打卡，不打外出记录等情况

2.3 员工服务礼仪检查

检查接听电话是否热情，是否使用礼貌用语等。检查员工迎、送客户情况员工个人情况检查

3.1员工个人形象检查

个人配饰打扮，工作态度，精神面貌

3.2 员工个人能力考查

专业知识，业务技能，个人素养考查前线各管理层检查

4.1 检查经理、区域经理、总监管理情况

检查是否遵守公司规章制度以及制度执行情况。了解置业顾问对经理、区经、总监看法以及态度。检查经理、区经、总监所定规章制度是否有悖公司制度，并且是否合理合法。

4.2 检查经理、区域经理、总监培训情况

员工培训效果、专业知识的检查。了解管理层培训项目、培训次数以及培训效果情况。反馈前线意见

5.1 反馈置业顾问对经理、区经、总监的意见

5.2 反馈前线员工对公司制度、政策的意见

5.3 反馈前线员工对后勤职能部门的意见

5.4 了解前线员工目前生活和工作状态后勤职能部门检查

6.1 检查后勤职能部门工作效率、工作质量

6.2 明确各部门岗位职责以及工作内容，工作流程

6.3 检查后勤部门配合前线员工完成任务情况

6.4 检查后勤部门相互配合、协作情况配合公司发展和领导决策，提出合理建议

7.1 前期调研；制度、决策合理性调查；可行性方案的审查

7.2 当前制度、决策执行情况调查

7.3 问题出现后的分析以及解决方案的提出领导交代的其他检查项目

工作要求每天（周、月）对检查结果进行通报、汇总、整理、分析，提出合理整改方案。2 各项检查数据、资料、结果归档管理提出合理考核建议，负责监督执行受理员工投诉、意见并调研，提出合理建议，经批准后执行处理方案，反馈处理结果

工作权限各岗位工作检查、处罚权，对中层以上管理人员的建议权对公司员工违规行为的处理权

部门工作建议：独立性

独立于其他部门之外，不接受其他部门工作安排权威性

3.教学督导岗位职责篇三

1、参与制订并认真执行教学督导规章制度。

2、随堂听课，督查任课教师的教学态度、教学准备、教学内容、教学方法、教学效果等；督查学生的学习态度、学习风气、学习纪律、学业成绩等。认真做好听课记录与评价，并把意见及时反馈给有关教师和部门。

3、参与教学巡视检查和教学文件检查，检查教师的授课计划和教案等，及

时掌握教学一线的动态，以及教风、学风情况。

4、了解任课教师教学内容、教学方法以及实训教学等方面改革的经验，在全校推广优秀教师的教学方式、方法和先进组的教学管理经验。

5、定期召开教师、学生与教学督导员座谈会，了解教师、学生对学校教学

工作的要求、意见和建议。

6、组织学生对全校教师教学水平进行评价，为教学质量考核确定提供依据。

7、负责督导资料的传递、整理、归档工作。

8、开展教学检查，对学校教学管理规章制度、教学计划、授课计划、教学

大纲及教案的执行情况进行全面检查，以便对学校教学改革与建设、教学管理等工作提出建议。

4.银行督导岗位职责篇四

1985年7月27日国务院颁布实施《中华人民共和国国家金库条例》, 赋予了人民银行经理国库的职责。30年来, 中国人民银行西双版纳州中心支行经理国库, 始终坚持以服务政府、服务民生、促进地方经济发展为己任, 与时俱进, 求真务实, 加强管理, 不断开创了国库工作新局面。

(一) 建立国库业务网点, 服务地方经济建设

1973年, 西双版纳州中心支库成立。1985年经理国库以来, 西双版纳州从最初的三个县支库, 发展成为今天的一个中心支库、三个支库以及涵盖全州每个乡镇的66个国库经收处。1985至2014年州中心支行经理国库的30年间, 西双版纳辖区的国库收支实现了飞跃式增长。各级预算收入从1985年的0.39亿元发展到2014年的71.63亿元, 增长了180.7倍;预算支出从1985年的0.79亿元发展到2014年的106.08亿元, 增长了134倍。近10年来, 辖区国库部门累计上划中央预算收入86.72亿元、省级预算收入37.17亿元;收纳入库地方预算收入252.62亿元;支拨地方预算支出575.86亿元;审核办理预算收入退付7.99亿元;辖区国民生产总值 (GDP) 也从1985年的4.76亿元, 发展到2014年的306.24亿元, 增长了64倍。

30年来, 州中心支行认真履行经理国库的职责, 通过对预算收入收纳、划分、留解、退库与支拨的审核、监督及对各金融机构代理国库经收业务、集中支付业务及国债管理业务的监督检查, 有效保障了国库资金的安全与完整。仅2014年国库通过非现场监督发现并纠正不合规业务333笔, 金额3.94亿元。

(二) 国库信息化建设及管理水平不断提高

一是纳税方式和税款入库方式发生根本性变革。1996年4月, 州中心支库在全省首批实现地、县微机联网, 脱离手工记账, 结束了国库资金汇划靠邮政传递的历史。2012年, 辖区上线财税库银横向联网系统 (TIPS) , 实现了税款收入业务无纸化处理和资金直达入库, 国库、财政部门、税务部门以及商业银行间的横向联网纳税信息实现共享, 纳税人通过网络就可以申报并缴纳税款。横向联网纳税系统的全面上线与积极推广, 使辖区预算收入业务量剧增, 2013年较2012年增加60844笔, 增幅达92.64%。截至2014年底, 全年通过财税库银横向联网系统 (TIPS) 办理的税收业务已超过80%。

二是辖区规费收入征缴纳入横向联网 (TIPS) 系统。2014年5月26日, 辖区规费 (社会保障资金及工会费) 征缴纳入横向联网系统运行成功。截至当年12月31日, 全年规费收入完成12.33亿元, 其中, 通过横联系统缴纳9.08亿元。

三是通过国库会计数据集中系统 (TCBS) , 实现国库收入直达入库、支出即时到账。2013年9月, 辖区上线运行国库会计数据集中系统 (TCBS) 。通过TCBS人民银行第一个全国集中的会计核算系统平台, 实现了国库会计核算业务统一处理、数据集中存储的全国集中的国库会计核算, 使国库资金能够直接记入相应国库和最终收款人账户, 真正实现了预算收入的零在途和预算支拨的即时到账。

国债发行由1985年的扣工资摊派、分配指标的发行方式改变为各商业银行承销, 网点发售;由纸质国债到储蓄国债 (含凭证式和电子式) ;从银行柜台购买到网银购买;从曾经以低价兑换国库券到今天成为受人欢迎的理财产品。全州各族群众对国债的认知度和参与度大幅提高, 辖区国库工作者为此付出了长期不懈的努力。

二、认真学习领会《中华人民共和国预算法》的重大意义

(一) 《中华人民共和国预算法》 (以下简称:《预算法》) 的实施是国家法律制度建设的一项重要成果

2014年8月31日, 第十二届全国人大常委会第十次会议通过《预算法》 (修正) , 是全面贯彻党的十八大和十八届三中全会精神的具体体现, 是党中央、国务院对财税体制改革的总体要求, 是对财税体制改革发展的成功经验的进一步深化, 是预算管理诸多方面取得了重大突破的肯定。《预算法》的重大突破体现在:完善政府预算体系, 健全透明的预算制度;改进预算控制方式, 建立跨年度预算平衡机制;规范地方政府债务管理, 严控债务风险;完善转移支付制度, 推进基本公共服务均等化;坚持厉行节约, 硬化预算支出约束等诸多方面。

(二) 《预算法》明确了人民银行经理国库的职责

《预算法》第五十九条明确“县级以上各级预算必须设立国库;具备条件的乡、民族乡、镇也应当设立国库。中央国库业务由中国人民银行经理, 地方国库业务依照国务院的有关规定办理。各级国库应当按照国家有关规定, 及时准确地办理预算收入的收纳、划分、留解、退付和预算支出的拨付。”, 对国库收入、支出, 国库机构设立、人民银行在办理国库业务中的法律地位、国库基本业务、国库库款支配权、政府对本级国库管理与监督权以及相关的法律责任等都作出了法律规定。其最大亮点在于:职责分工与权力制衡。国库部门在办理预算资金收支过程中实施实时、逐笔、适度的国库事中监督, 作为整个预算执行监督的有机组成部分并成为人大监督和审计监督的有益补充, 确保国库资金安全。同时, 也有利于增强财政政策与货币政策的协调性。

(三) 《预算法》改进了预算控制方式及各级人大预算审查的重点

预算安排是否符合国民经济和社会发展的方针政策, 收支政策是否可行;重点支出和重大投资项目的预算安排是否适当;对下级政府的转移性支出预算是否规范、适当。强调各级政府应当建立跨年度预算平衡机制, 一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金, 用于弥补以后年度预算资金的不足。《预算法》增加了允许地方政府举借债务的规定, 同时从债务主体、用途、规模、方式、风险五个方面作出限制性规定, 从法律上解决了地方政府债务怎么借、怎么管、怎么还的问题。以及国家实行国库集中收缴和集中支付制度, 对政府的全部收入和支出实行国库集中收付管理。各级政府应当加强对本级国库的监督, 按照国务院的规定完善国库现金管理, 合理调节资金余额。

《预算法》确定央行经理国库, 赋予了中国人民银行更重要的法律地位和工作职责, 其目的是为了确保财政资金使用的安全、合理与高效, 强化、细化对国库的管理。《预算法》不仅明确了继续实行人民银行经理国库的制度, 而且赋予了“经理国库”更丰富的内涵。

三、依法履行好人民银行经理国库的神圣职责

对《预算法》的学习与践行, 是新时期人民银行经理国库面临的新挑战, 全面理解其深远意义, 才能践行人民银行“经理”国库的真正内涵。

(一) 深入学习宣传《预算法》, 增强责任感和使命感

深刻理解《预算法》赋予人民银行在经理国库中的职能作用, 尤其是涉及规范国库管理方面的相关内容, 如:《预算法》第一次明确规定了“政府的全部收入应当上缴国家金库”;第一次对国库现金管理作出规定;第一次专门对退库事项作出明确规定;第一次把“国库集中收付制度”写进新的预算法;对办理政府收支事项的各种违法行为及其承担的法律责任作出了更加全面、具体、明确的规定。

(二) 发挥人大代表作用, 认真参与预算审查和执行监督

作为州第十二届人大代表、州人大常委会委员、人民银行西双版纳州中心支行、国库的主要负责人, 我深感自己肩上的担子和责任重大。进一步发挥好州县市人民银行了解掌握辖区经济金融运行和经理国库的工作优势, 加强反馈, 积极建言献策, 发挥决策参谋作用, 是我们金融工作者义不容辞的责任。进一步增强地方政府各部门对国库工作的了解与支持;更好地履行人民银行在审核预算收支计划中的监督权与审核权。要通过对日常国库收缴税款、支拨库款和退库业务的审核、监督与把关, 进一步加强国库事中监督, 有效防范国库资金风险, 切实履行好人民银行经理国库的法定职责。

(三) 稳步推进国库现金管理与服务水平

人民银行经理国库也包含经营国库的职能, 即对暂时闲置的国库资金在风险可控的前提下进行有效运作, 实现国库资金的保值增值。通过国库现金管理, 合理调节资金余额, 实现我州闲置国库资金收益的最大化。随着经理国库职责内涵的进一步延伸与推进, 国库会计核算系统已着手做好了现金管理的相关参数准备, 随时为地方政府暂时闲置资金的合规有效运用提供更加便捷的国库现金管理服务, 最大程度地发挥财政政策与货币政策共同协调促进地方经济发展的作用。按照《预算法》的要求, 着力提升国库资金运行的质量和效率;不断推进国库信息系统建设, 确保国库信息系统安全平稳运行;加强对国库资金运行中的重点、热点、难点问题进行分析研究, 提高国库系统统计分析水平, 为地方政府经济决策提供更有价值的参考。