银行业社会效益

银行业社会效益（共8篇）（共8篇）

1.银行业社会效益 篇一

加强保险行业宣传转变保险行业社会形象

——开展区域性保险行业宣传初探

一条正面的宣传信息可以成就一个企业，同样一条负面的宣传信息也可以毁掉一个企业，这就是宣传的力量。宣传工作是对内凝聚发展力量、对外树立良好形象的重要手段，是不断提高市场竞争能力的重要保障。具体到保险行业，宣传工作就是为了普及保险知识，改善提高保险行业的社会形象和地位，增强保险行业从业者的社会责任感和荣誉感，牢固树立“人人都需要保险”的理念，进而摆脱发展僵局，促进保险业务的稳定、健康、持续发展。因此，保险行业如何搞好宣传工作，如何提升行业品牌价值是保险行业面临的重要课题。

一、目前保险行业的社会形象

随着我国保险行业的飞速发展，各种保险产品纷纷走进了人们的身边，财产保险、人寿保险为广大的保险消费者提供着数以亿计的风险保障。可以说，保险行业为我国的社会稳定和经济发展都起到了重要的保障作用。就是这样一个关系到国计民生的重要行业，却饱受人们的诟病，社会形象不佳。一提到保险，人们往往会说“保险是骗人的”、“保险是交钱容易，理赔难”、“防火、防盗、防保险”等言论。这些负面的保险言论在社会上根深蒂固，也很早就出现在各保险公司的应对话术之中，保险行业自身也仿佛默认了这种情况的存在，却一直无法解决这个问题。特别是今年以来，保险行业一方面业务发展缓慢，市场低迷，另一方面市场的发展无法满足人们日益增长的保险需求，保险行业感到了强烈的危机感，不转变形象，不转变思路，不认真研究市场、分析保险消费者对保险真正的需求，面对的就是业务低迷，甚至是被市场淘汰。笔者认为，提升保险行业的社会形象，促进行业整体业务发展，区域性保险行业的整体宣传是重要的一步。

二、宣传在保险行业发展中的作用

（一）普及保险知识，提高大众对保险行业的认知度。一是促进保险常识的传播。如，保险的意义和功用，保险责任、责任免除、犹豫期、等待期、宽限期等内容。二是增进对保险流程的了解，包括从承保到理赔或者给付整个简单流程的了解。三是加强对保险行业资金整体运作情况的宣传。一方面让人们了解保险资金的流向及保险收益的来源，另一方面让人们对分红的不确定性有一个更加清晰的概念，使保险消费者意识到自己已经参与到保险经营过程之中，增强保险消费者的主人翁意识。

（二）树立良好的社会形象，促进保险业务发展。一是加强引导正面宣传。将保险行业对人民生活安定和社会经济发展的重要作用进行广泛传播，使人们充分认识到保险的意义和作用，产生自主购买欲望，从而带动保险业务的迅速发展。二是积极参与社会活动。保险行业通过参加政府及其他 行业组织的相关活动，将服务社会、保障民生的社会形象不断展现在民众面前，将保险真正融入到社会发展中去，提高保险行业的社会认知度，使保险成为人们的生活必需品。三是科学应对负面宣传。出现负面报道后，保险行业应该坚持负责任、不推卸、求真相的工作原则，与社会媒体保持良好的沟通，争取将负面影响减少到最低限度。同时，要在宣传的过程中注意正反两面都说的原则，使受众在有所预防的状态下，能自动抗御反宣传。

（三）巩固保险队伍，坚定保险从业人员的从业信念。一是行业形象好，保险消费者才能够认可，进而吸引人、留住人、成就人，才能促进保险队伍的发展。二是保险队伍壮大了，业务发展好了，才能促进保险行业的良性发展。三是保险行业发展好了，才能为社会大众提供更加周到的保险服务。

（四）促进保险文化建设，提升保险行业整体的荣誉感、责任感。一是有利于提高保险行业的服务能力，为保险消费者提供方便、及时、快捷的各种保险服务。二是有利于深入推进行业自律，促进行业规范经营，有序竞争。三是有利于保险行业深入参加社会公益活动，树立保险为民的社会形象。四是有利于开展社会保险教育，提高大众风险意识。五是有利于促进社会就业，缓解就业压力。

三、保险行业宣传工作的现状

（一）各家保险公司的宣传各自为战，缺少统一组织。一是各保险公司之间独立宣传，缺少行业横向互动。产险、寿险公司往往只对自身的服务活动、业务开展、理赔措施等通过各种渠道独自进行宣传。而各公司之间缺少横向互动，且宣传时间、内容出现交叉和雷同，使宣传资源出现极大的浪费，无法取得既定的宣传效果。二是保险公司系统内的宣传形式和内容不统一，缺少自身的纵向互动。系统内开展宣传活动，往往是各地根据不同情况在大方向一致的情况下进行，活动力度不

一、内容不

一、形式不一，很难保证宣传效果。

（二）社会大众保险知识不足，销售终端存在口头误导宣传。一是公司直销渠道。面对日益激烈的市场竞争形势，保险行业内的竞争日趋白热化，业务压力非常大。为了完成业务发展指标，公司的直销渠道不可避免的出现口头的误导情况。二是业务代理渠道。一方面是专业代理公司，因为代理公司仅代理保险产品的销售，不负责产品的保全和理赔等工作，因此为了促进业务发展，也存在口头误导的情况。另一方面是兼业代理渠道，以银邮为代表的兼业代理渠道是保险新单业务的主要来源，同时也是销售误导的多发地带，口头误导常有发生。

（三）宣传形式多样，但是效果不明显。一是参与人数少。宣传多是报纸、电视、网络及现场宣传，大众接触到宣 传后，参与的人员比较少，而参与的人员又大多为公司员工、公司的客户及活动现场的部分人员。二是影响范围小。因为各保险公司都在通过自身的各种渠道进行宣传，其受众十分有限，对于没有接受到宣传信息的人员就无法起到宣传作用。三是起到作用小。因为各家保险分摊了各个宣传渠道，使得参与的人员出现分流，影响力减小，进而导致宣传作用减小，当然业务发展也不会有明显的起色。同时，保险公司数量众多，分散了固有的宣传资源，后续作用较小。

（四）存在宣传过程“走过场”情况。随着信息化在各行各业的不断渗透，宣传工作对保险公司的发展作用已经显得尤为重要，各家保险公司也开始重视宣传工作。但是，一些保险公司因为人员少，经验少，宣传组织不到位，或者公司规模虽然较大但是因为宣传活动无新意，宣传效果不明显，使得宣传活动沦为鸡肋，组织宣传工作走过场情况严重。

（五）缺乏创新意识，宣传内容雷同。各公司宣传的主要途径，一是平面宣传。通过报纸、杂志、广告牌等平面媒体进行宣传。二是立体宣传。主要是通过广播、电视、网络等渠道进行宣传。三是现场宣传。主要是借助“3.15”、公司客户节等机会开展现场宣传。大多数公司都是通过这些渠道开展宣传活动，内容多是客服活动、险种推介、服务承诺等。但是，投保、理赔、退保等与大众切身利益息息相关的内容，却少有涉及。

四、保险行业宣传的方式

（一）加强行业管理以监管促宣传。保险监管部门通过深入保险行业内部，了解市场前沿发展动态，制定宣传方针；在强化业务管理的同时，以监管的方式整合行业资源，保证行业宣传的科学有序开展，为保险行业的发展提供较好的软环境。

（二）拓展保险行业的宣传渠道。保险行业联合农业、金融、教育、公安等相关政府职能部门，达成相关宣传合作意向，结合各行业特点，点面结合，科学制定宣传内容，通过政府部门将保险行业的正面信息向各行各业进行渗透式宣传。

（三）整合保险行业的宣传资源。一是产险寿险联动宣传。行业宣传将产险和寿险的宣传内容进行整合，做到产寿联动。二是省、地、市联动宣传。全行业从分公司到服务部，从上到下，各级机构齐动手，共同宣传。三是业务渠道联动。公司直销渠道、专业代理渠道、兼业代理渠道等多渠道联动开展宣传。

（三）调整保险行业的宣传方式。一是宣传时间联动。全行业同时启动，同时开展，宣传行业就是在宣传自己。二是宣传空间联动。从报纸、广播、电视、网络到电信、公交、墙体、宣传栏等，开展全方位、立体化、深入化的宣传。

（四）明确保险行业的宣传内容。宣传内容可根据保险 行业在不同地域的情况及保险发展状况，将保险的功用、保险的承保、保险的退保、保险的理赔、保险金的运作、分红等保险行业性知识作为宣传对象。

笔者认为，保险企业要想在日趋激烈的市场竞争中获得一个良好的发展前景，保险行业首先要有一个和谐稳定的发展环境。保险行业通过各种方式的宣传，加强对保险消费者的保险教育和积极引导，丰富提高大众的保险知识和保险意识，增强社会各行业对保险行业的了解，从而为保险企业的发展营造一个宽松的发展环境，销售误导和理赔难等问题也会迎刃而解，保险方面的负面言论也会不攻自破。同时，保险行业通过宣传，能够广泛听取社会各界对保险发展的意见和建议，从而及时转变调整保险业务发展结构，促进保险行业稳定、有序发展。

河北老刘

2012年12月20日

2.银行业社会效益 篇二

中国的村镇银行理论上参考了西方国家的社区银行, 理论界也将村镇银行的属性规定为社区银行。按照国际惯例“社区银行”一般指在一定地区的社区范围内按照市场化原则自主设立、独立按照市场化原则运营、主要服务于中小企业和个人客户的中小银行。

《村镇银行管理暂行规定》 (以下简称《暂行规定》) 中明确指出村镇银行的市场定位是扎根县域、服务“三农”, 是“在农村地区设立的, 主要为当地农民农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构”。

国家扶持村镇银行的原始目标是为欠发达的农村地区注入资本, 满足农村和农业的融资需求, 促进农村经济发展, 支持社会主义新农村建设。在机构成立之初, 村镇银行的发起人或出资人须承诺恪守服务三农的宗旨, 严格执行有关的政策和法规。但商业性运作的实行, 使得村镇银行在开拓市场与选择客户时首先考虑资金的盈利性。而作为弱势群体的农民, 以及作为风险高但效率偏低的弱势农业经济, 它的天然属性和发展模式严重受自然和市场条件的影响, 这不断驱使村镇银行调整资产结构, 将资金转移到盈利更多的标的上, 致使满足农村中弱势群体资金需求的政策目标无法实现。这极易动摇村镇银行服务三农、支援新农村建设的市场定位。

有学者通过2013年对重庆、四川、湖北等地19家村镇银行的贷款对象的调查数据发现, 多数村镇银行把贷款服务对象重心放在县域中小企业身上。从平均值来看, 这些村镇银行对中小企业发放的贷款比例占贷款余额的将近一半, 为46.1%, 最高比例为87%, 而对农户和涉农企业贷款的比例平均值则分别为31.8%和13.4%, 有的村镇银行甚至还没有发放涉农企业贷款的记录。

而通过对天津市辖区内的5家村镇银行调查发现, 这5家村镇银行涉农信贷业务占比虽然较大, 达到了77.76%, 但贷款脱农化、大额化、短期化现象突出, 涉农贷款中的较大部分流向了制造、批发和零售等行业, 农林牧渔行业仅占贷款余额的4.57%, 涉农贷款没有充分起到支农作用。

二、我国村镇银行服务“三农”功能弱化的原因

造成我国村镇银行服务“三农”功能弱化的主要原因有以下两点:

(一) 村镇银行在设立制度上存在弊端

1. 村镇银行商业性与政策宗旨的矛盾。

政府设立村镇银行的目的是使之服务“三农”, 这就使得村镇银行担负一定的政策意图。但是, 在对村镇银行的性质的规定上, 银监会颁布的《暂行规定》则明确表示:村镇银行是商业性金融机构, 与一般商业银行性质相同, 要按照商业银行制度设计和框架运行, 把安全性、流动性、效益性作为经营原则, 追求利润最大化。村镇银行的趋利性就决定了要改变其偏好使之服务弱势“三农”, 前提是使他们获得收益或者不减少他们的收益。村镇银行在制度设计上存在弊端, 商业性定位与其履行服务“三农”的职责存在一定矛盾, 结果, 村镇银行在经营当中不知不觉地就发生了业务的偏离, 不能完整地服务于“三农”。

坚持服务“三农”是村镇银行社会效益的集中体现。但是, 村镇银行的营运架构又是基于利润最大化的终极目标。村镇银行既然是“商业性金融机构”, 就必须尊重基本的商业规律而不能不惜代价机械地承担服务“三农”的社会责任。而政策扶持的缺位, 村镇银行为盈利只能争取县域的中小企业, 而非为贫困农户提供贷款服务。

2. 村镇银行发起人制度与政策宗旨的矛盾。

《暂行规定》第25条明确规定, 村镇银行最大股东或惟一股东必须是银行业金融机构。此项制度被称为“主发起银行制度”。

事物都存在两面性。“主发起银行制”虽提升了经营安全性, 同时却也影响村镇银行服务于“三农”的宗旨。设立村镇银行的主发起银行一般都在村镇银行中处于绝对的控股地位, 这样主发起银行很容易会把新设立的村镇银行视作附属或者分支机构, 用自己追求高利润的经营模式或其他考虑左右村镇银行的网点分布和经营方针, 而不是去考虑设立村镇银行的政策宗旨。例如, 近年来外资银行汇丰积极设立村镇银行。截止到2013年8月服务网点达到22个, 是在中国内地中拥有最大的村镇银行网络的外资银行。分析人士指出, 汇丰银行是利用政策借助村镇银行的设立来达到布局中国大陆的战略考虑, 而不是为了响应政府的号召。

另一方面, 发起人资格、持股比例等准入门槛也造成了大量渴望进入的非银行业资本、包括大量民间资本的进入障碍。而按目前的股权结构设置, 发起人一股独大, 其他资本即使进入也往往难以获得股东应有的法人治理权, 很大程度上影响了其他资本参与的积极性。

(二) 涉农贷款业务风险大, 农村地区信用环境差

目前村镇银行营业利润所得大部分仍然靠贷款业务支撑, 中间业务收入只占很小比例, 所以村镇银行的维持和发展只能依赖于贷款业务的开展质量。

村镇银行无法兼顾其社会效益和经济效益的原因在于, 农村信贷的环境不够好。农村金融存在高风险、低收益特征;农民缺乏有效的担保抵押物品;农民贷款小额、分散、还款能力差等特性导致其他商业性金融机构避而远之。如果一味服务于“三农”, 把主要资本用于开展个体农户、农村小企业的贷款业务, 则无法兼顾村镇银行经济效益。

涉农贷款的高风险是由农业和农村自身特点决定的:首先, 农业属于弱势产业, 自然风险和市场风险很大, 不可抗拒的自然灾害是农户小额信贷形成呆账坏账的最主要原因。其次, 任何一种农产品的市场供需情况都是不断变化的, 而农副产品的生产周期长, 信息相对滞后, 使得生产面临极高的市场性风险。在土地和林权未实现确权的当下, 农户一般缺乏有效的抵押品, 在没有抵押品或抵押品不充足的情况下, 借款人违约的强制执行变得没有保障, 客观上存在着极大的信用风险。

另外, 村镇银行未被纳入央行征信系统的客观现实也加剧了村镇银行的经营风险。村镇银行未加入央行征信系统, 首先, 不能享受央行征信系统提供的各类产品服务, 不能较好地控制信贷风险。其次, 村镇银行不能进入央行征信数据库, 其发放的各类贷款在央行征信系统体外循环, 会影响企业和个人信用报告的真实性, 不利于完整、全面地反映企业和个人征信现状, 也不利于推动整个社会征信体系建设的健康发展。

(三) 融资渠道狭窄, 无法满足贷款需求

自村镇银行成立以来, 相比于存款, 其贷款需求日益旺盛。有些村镇银行的存贷比已经超过《商业银行法》规定的75%的标准。但由于成立时问短, 且与分支遍布全国“国”字号银行相比其经营范围局限在某一地区, 网点少, 影响力有限, 当地居民普遍感到陌生, 认可程度低, 所以吸储能力很低。而且农村储蓄存款的外流 (商业银行用村镇存款余额补充城市贷款业务的“抽血”行为) 和农民的积蓄较少也使得村镇银行的存款来源少, 制约了其进一步扩展市场、扩大业务范围。

截至2013年, 全国金融机构本币存款余额为104.38万亿元, 而同期村镇银行的存款余额为4631亿元, 仅占0.4437%。鉴于目前村镇银行不能进入全国拆借市场, 只能向当地金融机构拆借资金, 这就导致贷款的效率低下、成本高。

三、融资难问题分为内部融资难和外部融资难两部分

内部融资难是指对主发起人资格的限制和融资途径的单一。目前上市融资和自有资金积累的内部融资的方式均不可行。外部融资难是指融资渠道单一, 表现为仍以存贷款业务为主, 中间业务较少, 同业拆借有限, 服务体系滞后。

内部融资难的根本原因是股权结构不合理。村镇银行股东的持股比例制度安排限制了具有较强资金实力的单个自然人、单一非银行类金融机构和单一非金融机构企业法人向村镇银行投入资本, 因此应放宽民营资本的准入门槛。

外部融资难的关键在于其自身存款余额少, 吸储能力弱, 加上不能进入全国拆借市场, 很难通过其他方式补充自有存款的不足。村镇银行“吸储难”的原因是多方面的:个人存款“吸储难”的原因在于村镇银行缺乏信誉, 网点少, 缺少与潜在储户的有效沟通、缺乏合适的存款产品;而企业存款“吸储难”的原因是村镇银行大小额支付系统等硬件不完善, 结算系统不通畅。因此解决外部融资难的主要措施应集中在吸储方式的创新上。

参考文献

[1]爱德华·S·肖.经济发展中的金融深化[M].牛津大学出版社, 1973

[2]董波, 吴敏.村镇银行应走差异化发展之路[J].中国农村金融, 2012 (24) 63-66

[3]高晓燕, 孙晓靓.我国村镇银行可持续发展研究[J].财经问题研究, 2011 (06) 96-100

[4]姬雪萍.我国村镇银行可持续发展分析[D].山西财经大学, 2011

3.银行业社会效益 篇三

当前，企业社会责任运动已经成为经济全球化的一项重要特征。银行业不仅为社会和公众提供金融工具和金融服务，为客户和社区传递和增加价值，更由于其在配置与调控资源上的独特作用，成为现代经济的核心和枢纽，从而对其社会责任也提出了更高的要求，即主动把对经济、社会和环境和谐统一的追求纳入自身发展目标，真诚推动与各利益相关者的互动。

企业社会责任与赤道原则

赤道原则原名为“格林威治原则”。2002年10月，荷兰银行和国际金融公司在伦敦主持召开了一个由9个商业银行参加的会议，讨论项目融资中的环境和社会问题。与会的荷兰银行、巴克莱银行、西德意志州银行、花旗银行和国际金融公司经过多轮磋商，制定了“环境与社会风险的项目融资指南”，即现行的赤道原则。它要求金融机构对于项目融资中的环境和社会问题尽到审慎性审核调查义务，只有在项目发起人能够证明该项目在执行中会对社会和环境负责的前提下，金融机构才能对项目提供融资。

2006年7月，成员银行对赤道原则进行了修订，将适用赤道原则的项目融资规模从5000万美元降低到 1000万美元;在项目分类上更加明确区分社会和环境影响评价，更加强调项目的社会风险和影响;承诺定期进行信息披露以增加项目的透明度。这些修订使赤道原则更趋完善。赤道原则确立了国际项目融资的环境與社会的最低行业标准，并将其成功应用于国际融资实践中，在国际金融发展史上具有里程碑的意义。

赤道银行的实践与经验

目前，已有来自19个国家的53家金融机构宣布实行赤道原则，其业务遍及全球100多个国家，项目融资总额占全球项目融资市场总份额的80%以上。

荷兰银行:以可持续发展为价值导向

荷兰银行是赤道原则的主要发起国，也是2006年度可持续发展银行金奖得主。荷兰银行把可持续发展作为该行的理念和核心价值，提出要把可持续发展与银行业务结合起来，让可持续发展全面渗透到业务发展中去，把银行经营的焦点从单纯财务数字深化到包括环境、社会和企业盈利三者构成的体系。

考虑到企业对环境的污染等负面影响将会给企业的长期经营，进而对银行投融资带来风险，荷银在内部建立与各个行业有关的环境因素分析资料库，分析研究每个行业对环境的影响、评价和选择贷款客户，并为客户提供风险评估的服务和环境灾害保险。

巴克莱银行:把社会、环境、道德问题作为核心商业策略

巴克莱银行是本年度可持续发展银行银奖得主。该行的可持续发展项目很广泛，遍及全世界50多个国家。例如通过融资计划，使得弱势人群享受主流金融服务。作为在非洲方案的第一步，该行在英国和南非开立了100万个基本银行账户，并且在加纳实施了一个创新的微型金融方案，该方案已经惠及80000个贸易商。在环保团体的支持下，该行制作了一个集社会和环境于一体的信贷指引，涵盖了所有的融资书籍和50多个行业。为了与同行分享该行的经验，该行通过与联合国环境规划署的合作，向全球170多个金融机构提供了该行的信贷指引。

德意志银行:构建经济、社会、生态和道德责任管理体系

德意志银行与高盛合作团队以国际防疫融资机制获得年度可持续发展交易金奖。该行以赤道原则为基础，将所有与可持续发展相关的管理和业务部门，如私人理财、公司业务和投资银行等部门都纳入该体系，通过制定内部政策和准则，界定董事会、高级管理层和员工在经济、社会、生态和道德方面的责任。该行专门建立了“微观信贷发展基金”，支持投资者向非盈利事业部门发展，力图促进所在社区的综合发展;建立了“亚洲基金”援助泰国和越南700多名艾滋病儿童，造福于最需要帮助的人们。

汇丰银行:赤道原则的率先实践者

汇丰认为它所能产生的最大社会影响主要是通过商业活动得以实现，明确要求下属机构和员工遵循“严格审核，道德经营”的理念，在进行借贷和投资时必须遵循银行的核心理念和业务原则，通盘考虑社会的期望以及商业活动对社会、环境风险的评估。汇丰在融合环境、社会与商业目标等方面成绩显著，于2005年获得首届“可持续银行金奖”。

汇丰在制度方面实现了两个超越。首先，它将赤道原则适用范围从单一的项目融资扩展至项目顾问活动、贷款资金最终投向项目的企业信贷活动，以及与项目直接相关的其他金融便利活动;其次，汇丰将这一国际金融行业准则应用于其所有的商业信贷中，并制定项目融资和出口融资内部手册，并在2004-2007年间相继发布了林地和林产品行业融资指引、淡水基础设施行业融资指引、化工行业融资指引、能源行业融资指引和矿业及金融行业融资指引，为相关行业的融资和投资活动提供国际接受的准则指引，并特别指出严禁介入的领域。

瑞穗实业银行:制定行动指南、规范业务流程

2004年，瑞穗实业银行编制完成《瑞穗实业银行赤道原则实施手册》，并将其应用于其遍布全球的项目融资和财务顾问活动。2006年，瑞穗实业银行建立了可持续发展部门，成为第一家使用“可持续发展”这个词的日本银行。

瑞穗将“赤道原则”纳入业务流程，并建立了新的项目融资审批流程:首先，项目融资官员让客户填写“筛选表格”，由此获得有关项目的环境和社会风险情况，并送到可持续发展部门进行审查。可持续发展部门根据筛选结果将项目分为A类、B类和C类。可持续发展部门在这个阶段准备环境筛选报告并提交给信贷部门。对于被分为A类和B类的项目而言，即那些对社会和环境具有重大潜在不良影响的项目，可持续发展部门会根据其“行业环境清单”开展彻底的环境审查，并在其基础上准备环境审查报告作为环境筛选报告提交给信贷部门。

对我国银行业的借鉴与启示

长期以来，我国金融界对企业社会责任和可持续金融了解不深，重视不够。银行的社会责任,不仅是企业的盈利与纳税，也不限于是慈善募捐。它的核心是通过提供专业服务来实现环境保护、减少排放和增加社会福利。因此，要把企业社会责任与可持续发展作为现代银行的核心理念与价值导向,充分考虑多元利益主体的诉求,调整单纯以追求股东利益最大化为目标的治理模式和思路，重视银行的社会责任和可持续发展。通过提供银行服务，实现环境保护、节能减排和改进与增加社区福利,履行银行的社会责任。

银行的重大投资和贷款决策应充分考虑社会和环境风险，集中资源到可为社会进步和环境保护做出较大贡献的企业和项目，提高银行资产组合的质量;同时充分认识和把握可持续发展领域中的金融创新商机（例如本行的能效融资），积极开发促进社会进步和环境保护的金融产品和服务，包括可再生能源、能源效率、清洁能源、生物多样化保护、小额信贷等，这种探索应更具商业性、推广性和可持续性。

4.银行社会实践报告 篇四

实践单位：玉溪市商业银行股份有限公司

实践时间：2012年7月10日——2012年9月1日

实践内容：在银行大堂服务到来的顾客，传播企业文化

实践目的：通过在银行里兼职，让我在近两个月的时间内深入了解了银行的基本运作，以及中国近期对于利率调整所体现的方针政策。对于银行的业务有了更深切的了解。

两个月的暑假对于学生们而言，是一种远离课业负担的轻松与惬意。但是，我觉得在无所事事的光阴中往往也就带有一丝百无聊赖的失落与遗憾。为了今后在社会中更容易的找到自己的位置，体现出自己的价值，我决定抓住这次能在商行实践学习的机会，在实践中升华自己。对我这个第一次进银行实践学习的本科生而言，留在炙热的阳光下的汗珠中包含着厚重的记忆、成熟的印记、宝贵的经验、还有就是百分之百的成就感。

众所周知，商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品——货币和货币资本。经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币有关的或者与之相联系的金融服务。从社会在生产过程看，商业银行的经营，是工商企业经营的条件。

一、商业银行的经营模式 从商业银行的发展来看，商业银行的经营模式有两种。一种是英国模式，商业银行主要融通短期商业资金，具有放贷期限短，流动性高的特点。此种经营模式对银行来说比较安全可靠。另一

种是德国式，其业务是综合式。商业银行不仅融通短期商业资金，而且还融通长期固定资本，即从事投资银行业务。

我国实行的是分业经营模式。为了适应我国分业经营的现时特点和混业经营的发展趋势，2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过了《关于修改<中华人民共和国商业银行法>的决定》。新《商业银行法》对原来商业银行法不得混业经营的有关规定进行了修改，规定“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”

二、商业银行的职能

1.信用中介职能。信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。2.支付中介职能。商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。3.信用创造功能。商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。

4.金融服务职能。随着经济的发展，工商企业的业务经营环境日益复杂化，银行间的业务竞争也日益剧烈化，银行由于联系面广，信息比较灵通，特别是电子计算机在银行业务中的广泛应用，使其具备了为客户提供信息服务的条件，咨询服务，对企业“决策支援”等服务应运而生，工商企业生产和流通专业化的发

展，又要求把许多原来的属于企业自身的货币业务转交给银行代为办理，如发放工资，代理支付其他费用等。个人消费也由原来的单纯钱物交易，发展为转帐结算。5.调节经济职能。调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金短缺，同时在央行货币政策和其他国家宏观政策的指引下，实现经济结构，消费比例投资，产业结构等方面的调整。此外，商业银行通过其在国际市场上的融资活动还可以调节本国的国际收支状况。

三、我在银行的日常工作 1.维持大堂秩序。注意保持整洁的环境，负责对银行的标识、利率牌、宣传牌、告示牌、机具、意见簿、宣传资料、便民设施等整齐摆放和维护；维持正常的营业秩序，提醒客户遵守“一米线”，根据柜面客户排队情况，及时进行疏导，减少客户等候时间；密切关注营业场所动态，发现异常情况及时报告，维护银行和客户的资金及人身安全。2.与客户沟通交流，实施无缝式服务。热情、主动地询问客户的需求，并因应不同客户的不同需求，给出正确的引导。当客户提出问题时，耐心而又准确地解答客户的业务咨询。3.收集信息。在为客户提供服务的过程中，广泛收集市场信息和客户信息，充分挖掘重点客户资源，记录重点客户服务信息，用适当的方式与重点客户建立长期稳定的关系。4.调解争议。快速妥善地处理客户提出的批评性意见，避免客户与柜员发生直接争执，化解矛盾，减少客户投诉。5.传播招行文化。“招商银行，因您而变”是招行的口号。实际行动上是要为客户提供最殷勤的服务与最优质的产品。用微笑来迎接每一位客户，让所有人都有宾至如归的感受。

四、心得体会

学习银行业务是一个漫长而艰难的过程，由于银行的基本业务也种类繁多，容易被混淆。在学习过程中，要多问多听多想，不断理清条理，工作起来才能得心应手。面对客户的咨询时，一定要清晰地知道他们想要办什么，问题在哪里，解决方法是怎样。而且要主动向客户提出亲切的询问，并及时引导客户办理各项业务。

在与人沟通的方式上，我有了很大的改变。过去不善言辞的我，在为客户解答疑难之外根本不懂得跟他们聊聊天。其实与客户聊天并不是偷懒的行为，而是要通过他们的言谈之间了解到他们的需求，才能有针对性地向客户提出的业务帮助。现在，我跟客户交流的同时，不断吸收各种信息，必要时反馈一些重要信息给他们。如果遇到难以捉摸的客户，会懂得运用委婉的言语跟他们交流，以减少客户对自己产生反感的情绪。

在银行工作，服务是最重要的。大堂经理/助理是第一个接触客户的人，往往我们给客户的感觉就会成为银行给客户的第一印象。因此我们要为客户提供最好的服务，最亲切的微笑以及最有效率的工作。我在接人待物方面，学会了用平和的心态、友善的态度来处理。

至于产品的销售，与零售部的业绩关系十分的密切。而且银行的理财产品多种多样，有保险、有基金、有信用卡等等。这些产品也会分出不同的档次，我们在大堂服务的同时就要发掘客户的理财需求，为他们介绍各种产品。

这次在商业银行实习，与过往的兼职经历有很大的区别。它给了我很多宝贵的工作经验，甚至是人生经验。让我感觉到自己有所成长，对于我将来的职业生涯开创出美好的新章。篇二：暑假社会实践报告关于银行

暑假社会实践报告 这个暑假，在同学的介绍下我有幸来到重庆农村商业银行实习,我所在的是重庆开县支行。去实习之前，我了解了该行的基本情况：重庆农村商业银行成立于2008年6月29日。在原重庆市信用联社和39个区县信用社、农村合作银行基础上组建而成。这是继上海、北京之后我国第三家、西部首家省级农村商业银行。注册资本金60亿元，下辖39家县级支行、1797家分理处。截至2008年5月底，重庆农村商业银行存款余额达到1117亿元，贷款余额为682亿元，资产规模、存款规模、网点数量居重庆市金融机构首位。假期里我利用差不多一个月的时间在这里实习，虽然时间不长，但在这宝贵的时间里我学到了很多东西，丰富并巩固了在大学里学到的理论知识，让我明白了实践与理论的不同，实践是建立在理论之上，但却不完全跟理论一样。如果理论掌握的不扎实，实践容易出问题，使我更加坚信了把课本知识学好，学精的理念。还有很重要的一点体会：工作中态度很重要。在实习期间我才把这有句话 “技术水平只能让你达到一定的层次，而为人处事的态度及对工作认真负责的态度才是提升你的真正法宝”真正弄明白。在此期间，我虚心请教，认真学习。对工作负责且高效的完成，与同事建立良好的关系，学到很多，受益匪浅。

在实习的前几天里，我都在营销室里看些相关的信贷知识，学习该银行的一些理论知识及各种文件。比如：相关的实务操作、上级部门下达的相关文件。同时还了解了银行的业务及业务结构——公司业务、个人业务、资金业务，其中个人业务主要是银行卡业务，外汇业务，个人理财等。在与客户的交流中，有时候会遭到冷漠，但我会及时的调整自己，比如说话的语气是否诚恳，态度是否真诚等，直到客户以诚相待，即使他们不需要公司的业务，也会对公司留下一个很好的印象，对工作对人都要用真心对待。除此之外，我对银行的柜员制有了更进一步的认识。因为银行实施的是柜员制，我无法直接操作，但在旁边的观察，我知道了业务员的辛苦，他们的工作时间很长而且中午没有休息时间，他们必须懂得自我调节，必须要有很强的耐心和责任感。步入社会尤其是工作之后，责任感非常重要，如果白天的工作没有完成，职员必须加班，不能耽误了公司明天的任务；贷款业务出错时，业务员必须自己负责赔偿等等。

后来，我主要跟大堂经理学习，解答客户的咨询。在大堂工作要特别注意礼仪，礼仪是人们在交往中形成的行为规范和准则，大堂经理与客户打交道，代表的是企业形象和荣誉，所以一切要小心谨慎。虽然看似很细小很简单的工作，但却使我收益颇多。在这最一线的工作中，在点点滴滴的学习中，在每天跟客户接的触中，让我深刻体会了何为耐心、主动以及信心！进来银行的客户各种各样的都有，办业务时自然会遇到很多问题，于是我观察、学习，也不断的实践摸索。在大堂跟客户接触中，感受了银行的工作氛围跟环境，同时真真切切的进行了实践，而非学校式的继续理论，因为没有实践看过的东西就很容易忘！我走到大堂，自以为能从容的面对顾客。主任过来简单的交代了几句关于办卡填单的一些基本要求之后就走了。然后，就有越来越多的客户来咨询，这时候我才发现问题来了，我也茫然了，并不是所有的客户都是来办卡的，并不是简单的告诉他该填哪张单就可以了，面对客户，面对不了解的最基本的知识，我决定开始学习。首先，对大堂里的“宝”先挖掘一遍，关于利率、本期的理财产品的一些基本知识、电汇的手续费等等。然后，了解了一下大堂的硬件设施的功能：金融通、存折补登机甚至叫号机。这时候不懂就问，同事也都很热心得帮我解答。就这样简单的学习了一轮后，最最基本的还算可以应付，比如客户说要转账问要填什么单，我就会知道说你是要同城转还是要异地转？然后我给相应的进账单和电汇单。刚开始几天，大堂里没什么人，业务比较少，问的问题也简单，直到第二星期的某一天，突然来了很多人，还没到营业时间，外面就挤了很多人。等保安把门打开了，人群就一窝蜂的涌进来了，这个时候我又懵了，本来问题就多，只是我之前还没碰到过，或者很少，就让柜员解决了。人多，自然大家都忙，客户问题又多比方说：公司更换印鉴这个章要怎么盖啊，你们银行对于非本人的卡转账怎么规定啊，还有银行卡被吞了要怎么处理等等，不懂我也没办法，就只能说到业务咨询窗口去咨询一下。然后主任就急了，当场就到大堂来指导了一番，批评了我不应该都把客户往业务咨询窗口推，说我相关知识都没学，当时我感觉特惭愧心里也特慌，其实一个月的相处我发觉行里的领导同事都很好，领导的批评只是为了我好。下了班，回到家里，躺在床上脑中浮现的都是当天的画面。想了很多，或许我可以给自己找借口，刚从学校出来还很欠缺实践经验，人也不够成熟，但如果一遇到事情就如此的思考，是很难使一个人进步的。当然，现在的思考虽然有点马后炮似的，想着当时就应该全面考虑，顾客少的时候应该想像得到顾客多的时候的情景，相应的我又该怎么做，会碰到什么样的难题，同时应该请教主任自己应该注意什么等等，但是这些思考能给以我警醒，并用日记记录下来，以后就能够时刻提醒自己该如何更好的去完成一件事哪怕是一个小小的任务。通过这次短暂的实习，我对银行的基本业务有了一定的了解。除了能进行基本的操作外，我觉得自己在其他方面的收获也挺大的。作为一直在学校生活的我，这次实习无疑使我踏入社会前的一个平台，为我今后踏入社会奠定了基础。首先银行的工作氛围还是很严肃的，必须要先接受自己的工作，然后充满热情的投入其中，这样才能做好。其次，工作一定要遵守职业道德，努力提高职业素质。正所谓做一行东一行，在这一点上我从同事身上深有体会。比如，去银行办业务有时要出示身份证，即使是认识的人，也必须这么做，他们都不解，职员会就耐心细致的解释。没想到看似简单的业务，走上岗位才发现做起来并不是那么轻松，有很多细节要注意。比如：对待客户的态度，首先要用敬语，“你好”“请签字”等。与客户传资料必须双手对接。这使我认识到真正的工作要求我们严谨和细致的工作态度。工作的时候不能怕苦怕累，趁自己年轻，多锻炼自己。

最后，也是最重要的：团队合作的重要。团队成员共同承担领导职能，共同努力，以各自独特的方式，在所处的环境中共同完成预先设定的目标。例如：大雁团队。大雁会共同“拍动翅膀”。拍翅膀是大雁的本能，但只要排成人字队形，就可以提高飞行效率。所有的大雁都愿意接受团体的飞行队形，而且都实际协助队形的建立。大雁的领导工作是由群体共同分担的。虽然有带头雁出来整队，但是当它疲倦时，便会自动退到队伍之中，另一只大雁马上替补领头的位置。队形后边的大雁不断发出鸣叫，目的是为了给前方的伙伴打气激励。工作中我们要有大雁一样的精神：（1）每个人都要忠诚于自己的团队，忠诚于自己的事业，做好自己的本职工作。如果你不拍翅膀，他不拍翅膀，这个团体还会存在吗？（2）我们要乐意接受他人的协助，也要愿意协助他人。（3）我们必须确定从背后传来的是鼓励的叫声，而不是其他声音。想要在职业生涯中生存和发展，需要把工作伙伴变成啦啦队，一队快乐的工作伙伴是成功最好的助手。

实习期间，我得到了各位领导、老师和前辈们的关心与帮助，各位老师都非常耐心地教导我，让我不但学会业务，也学到很多待人处事的道理。特别是办公室里的老师们，在繁忙的工作中抽出时间，不仅在工作上给我指导，向我解说业务知识，还在生活上给与很多关怀。希望以后有机会能再向各位老师学习请教。“纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行。”初读此句时，我并没有特别的感觉。然而就在这不长的实习后，我不仅真正明白了它的意义，更深切体会到它的内涵。对我而言，社会和单位才是最好的大学，我发现自己在课本上学到的知识太有限，太浅薄。在交行里每一个人都是我的老师，我要学习的实在太多太多，不仅是专业技能，还有职业精神和社会经验，这些都能成为我以后能很好的胜任工作的基础，也是我能在激烈的竞争中脱颖而出最重的砝码。篇三：关于在中国农业银行社会实践报告

中国农业银行社会实践报告

系别：五系 班级：资源环境与城乡规划管理（2）班

假期来临，我怀着无比激动的心情回到徐州，进行我大学二年级的暑期社会实践，我之所以十分的兴奋是因为我所参加的社会实践将是我从没有涉及的领域，或者说，就是与我的专业没有任何关系的。我进入了中国农业银行徐州云龙支行，此工作是我在学校时家里就联系好的。所以一放假我就报到开始了我的社会实践。

来到这里，银行主任对我十分的照顾，给我安排的是大堂经理的工作，工作量不大，主要负责指导办理各种业务，负责解答各种疑问。在工作了半个月的时间中，我学到了很多知识，也对农行的一些业务流程有了一定的了解。

学习银行的基本业务：

1、开户。开户人需携带本人身份证并填写个人账户开户申请表，可根据客户的资金量选择“一卡通”普通卡或“一卡通”金卡或“金葵花”卡，亦可按照客户的要求办理存折本，但同一个账户不可以一齐使用储蓄卡和存折。若开户人请代办人前来办理开户的，需要带齐开户人身份证、代办人身份证填写开户申请表。

2、办理网上银行。招商银行的网上个人银行分为大众版、专业版。只要已经在招行开户的都可以在网上大众版查询余额、查询当天及历史交易记录、进行密码管理等。而开通网上银行专业需要携带本人身份证、“一卡通”亲自到柜台办理，专业版功能强大，既能查询各种账户记录，也能进行网上转帐汇款、投资买卖等的管理。在银行开通专业版可以申请文件数字证书，也可以申请移动数字证书（优key），客户只需在柜台开通网上个人银行专业版并对使用中的银行卡进行关联即可。

3、现金转汇。现金转帐、汇款按银行来分，可划分为对本行和对他行的转汇；按收款方来分，可划分为对私和对公的转汇。

4、存取现金。没有带银行卡或存折前来存款的客户，可以带着本人身份证，填写临时取款单，交到储蓄窗口办理。提取现金则必须携带银行卡或存折到柜台办理，使用银行卡的客户也可到到自助银行的柜员机上提款。5.、卡内结汇、转帐。有外币现汇或现钞账户的客户要办理结汇业务，可在自助查询终端机上进行，并且即时到帐。卡内转帐是指同一账户内的活期、定期相互转帐，同样是在自助查询终端机上进行，也是即时到帐的。

6、银结通的通存通兑业务。持有民生、浦发、兴业、光大、华厦、深发银行的存折或银行卡都可以在招行的柜台办理通存通兑业务，自由存款、取款和转帐

此外，我还偶尔做销卡，上报贷记卡等等的工作，都要在网上进行的，还要编制ｅｘｃｅｌ等，所以对电脑的知识也要有所要求。经过了半个月的实习，我有以下几点感想和启发。

第一、关于为人处事这一方面，我们一定要学会真诚待人。在银行里，各位领导和其他工作人员，作为我的老师，一直很重视我平时做事做人的方法，一个人的人文素质重要性要远远大于科学知识的重要性。折射到具体生活中来，其中一方面就是要求我要礼貌待人，真诚待人。

第二、要勤学好问，进入单位实习是一个很好的接触社会、充实自我的机会。在平时工作中，我们一定遇到这样那样的问题，所以这就要求我们要养成勤学好问的好习惯，这样不仅能懂的更多，而且会终身受益。

第三、在具体办事中要讲究原则性，条理性，原则的东西绝对不能改，做事要有一定的条理，这样才能是别人听的更懂，更清楚明白。

半个月的实习期很快就过去了，美好的东西总是稍纵即失。在此，我要感谢所有为我的实习提供帮助和指导的各位领导和所有工作人员，感谢你们这么多天的照顾和帮助。如果将我在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，相信这次珍贵的实习经历会一直伴随着我以后的工作生活。千里之行，始于足下，我会通过这次实习，更加懂得知识和实践的积累，不断充实自己。这才是学习与实习的真正目的。

经过这次暑期社会实践活动，不仅充实了我的暑期生活，更让我在实践中了解了国情，受到了教育、服务了社会、增长了才干。同时，社会实践还让我意识到了自己身上肩负的责任，也让我认识到了理想与现实的差距。要想成为一名高素质的大学生，要想尽快地成为现代化建设的有用人才，就绝不能只埋头于书 本之中，必须把学习书本知识与投身社会实践统一起来，积极地投身于社会实践之中，开拓视野，认识社会，对自己有个清醒的定位，明确自己的历史使命，激发自己的学习热情，调整和完善自己的知识结构，学会正确地做人做事，学会战胜各种困难和挫折，锻炼意志和毅力，使自己全面发展以适应社会的需要。篇四：银行社会实践调查报告 银行社会实践调查报告

在日前举行的“2007中国银行业服务营销论坛”上，专项市场研究公司tns发布了2007年中国银行业首份调查报告。tns选取北京、上海、广州三地1500名零售银行客户以及900名信用卡用户进行了调研。调查发现，目前客户对国内银行零售业务满意度普遍低于全球平均水平，而客户对国内银行的信用卡服务质量普遍认可，但信用卡业务盈利压力仍然较大。

客户认知率：工行“折桂” tns的调查显示，国内客户对各家银行认知度的排名前六位分别为：工行、建行、农行、中行、交行、招行。最常用银行排名，工行遥遥领先，占所有被调查对象的55%，tns分析认为，这主要与工商银行(5.27,0.02,0.38%)的网点规模庞大有关。

但是，虽然客户认知率排名大银行居前，但部分中小银行却拥有超比例的人心，即客户认知度远远超过其市场占有率，如民生银行(10.1,0.26,2.64%)、浦发银行(22,0.61,2.85%)、上海银行等。

零售行：仍以存取款业务为主

调查显示，客户对零售银行的满意度较低，多数银行客户流失率在40%左右。银行客户关系缺乏广度和深度，服务资源没有优化配置。该调查发现，我国的银行网点业务大多数集中在简单的活期存款账户、定期存款账户业务，柜面业务的结构十分单一。

据统计，目前87%的柜面业务为活期、定期存款账户业务，仅有7%的比例为（转载自本网，请保留此标记。）投资理财业务，3%为借记卡业务，2%为信用卡业务，1%为贷款业务。分析认为，“银行利润最低的业务占据了柜面业务的绝大多数比例，这是导致银行收益率较低的主要因素之一。”

代表着客户对零售银行服务水平客观评价的重要指标———市场阻力比率，在北京、上海、广州3地的得分只有2.9，与全球平均水平1.8有很大差距。tns从整体分析发现，中国银行业客户关系中，仅有31%的为信徒类型，即既满意又忠诚；18%为雇佣兵类型，即虽然满意，但是并不忠诚；24%为人质类型，即虽

然忠诚，但是不满意；27%为恐怖分子类型，即既不满意又不忠诚。信用卡业务：发展空间巨大

调查显示，客户对国内银行信用卡业务服务质量的满意度较高，达到70分，超过了全球平均水平65分。招行是目前中国信用卡市场的领导者，被调查者中，有33%的人使用招行信用卡，招行信用卡的保有率达到87%。

但调查也揭示出中国信用卡市场面临的主要问题。一是在信用卡持有人中，非信用卡支付(包括现金和其他支付方式)仍占总支出的50%。二是信用卡使用不活跃，有些银行发的新卡有50%被注销，这严重侵蚀了银行的利润。三是客户循环信用使用很少。被调查者中三分之二的持卡人每月固定还清信用卡的欠款，27%的人多数情况下每月会还清欠款，不按月还清欠款的客户只占6%。这表明国内信用卡业务依然遭遇盈利考验。篇五：假期银行社会实践报告

暑假归来话感受

从一开始便对社会实践充满了期待，一回到家便迫不及待的寻找体验的机会。我进行社会实践的单位是中国工商银行股份有限公司宿迁分行。

报到第一天，有些紧张也有些激动，我受到了大家的热情接待。熟悉工作之前我首先要知道的是在银行工作要抱着认真严谨的工作作风，还要有谦卑认错的工作态度，更应该加强自己的业务技能水平，给客户提供方便、快捷、准确的服务。大堂经理对我有关企业的经营理念、经营目的、经营方针、价值观念、经营行为、社会责任、经营形象的讲解更让我深刻的感受到了工商银行的企业文化和这个团队的热情与和谐。

由于银行所有工作人员都很热情亲切，和他们在一起工作没几天刚进去的紧张感便消失了，我能够更加自如的学习和工作。在银行紧张有序的实践生活中我一改自由散漫的作风，自觉融入到这个优良的工作环境中。

我主要跟随大堂经理学习和熟悉工作内容，有时也向保全人员求教。由于银行的大堂经理是每个银行职员交替值班，学习起来不免有些重复和遗漏，但因为银行所有工作人员的对我悉心的指导，以及我对于社会实践的热情，我还是比较顺利和快速的适应了工作。我主要的工作比较简单，简单的给客户介绍业务和回答疑难问题，指导客户办理业务，以及文书打印和整理文件。虽然简单但是要做到这些必须对银行业务有一定的了解和具备简单的专业知识，所以 我要更加认真努力的学习，同时工作要认真负责，不能马虎大意。早上在上班之前我必须把卫生打扫干净，把桌上的文件收拾整齐，备好工作用表，给客户一个整洁的视觉感观。银行的工作也属于服务行业，我们要给客户满意的印象和热情的服务。

在暑假之前和期间银行的客流量比较多，银行业务比较繁忙，银行的自动提款机都排了很长的队伍，繁忙时大堂经理身兼前台人员的工作，所以大堂只由我和一个保全人员负责。我们必须更加认真负责地工作来提高前台人员的效率。要耐心的向客户们讲解业务的内容，回答他们所提的问题，至于一些专业性很强的复杂的问题，只能够去请示大堂经理。指导他们填写相应的业务单时，由于基本业务有样单照看，我的任务便是检查客户填写的业务单，并检查、打印整理好省份证等文件，银行的业务单出现一点错误便不能涂改必须重新填写。一天下来往往口干舌燥并伴随着饥饿，但是看着客户满意的表情，以及经理对我的夸奖，却有前所未有的满足感和充实感。

时间飞逝，为期三个星期的暑期社会实践很快就结束了。感谢银行的所有人员对我的悉心指导和热情对待。我认识到，一个好的企业必然有着一个优良的团队，组织内部要团结和谐才能更高效率的出色的完成工作，在团队的共同努力下企业才能创造辉煌。同时，一个企业的健康发展不仅要规章制度的完善和硬件设施的齐全，而且要培养企业文化，对组织的各成员形成指导规范和激励作用。

能在大二期间参加社会实践，是一次难得的机遇。使我们在掌握基本理论知识后，迅速的加以实践运用。巩固学习成果。同时，在以

后的学习过程中，能对所学知识有了更进一步的深化理解，便于更好的学习。这是学业上的优势。更为可贵的是，我们在实习中成长的更加成熟，无论是思想还是心理上。通过这次社会实践，我对银行基本业务和工作有了一个全新的认识，接触了形形色色的客户，同时还结识了很多很好的同事和朋友，他们让我更深刻地了解了社会，他们拓宽了我的视野，也教会了我如何去适应社会融入社会。

三个星期的学习和感悟让我认识到个人的发展和能力的进步需要丰富的专业知识和专业技能，有了这些基础你才能够更好的工作。也需要以工作为中心的职业精神，在岗位上勤勤恳恳，尽职尽责，是银行所有人员给我的标榜，也是九江银行成功的原因。要在事业上获得成功，必须勤恳的付出努力。遇到不懂的地方要虚心请教他人，并认真理解分析，毕竟课本知识和实际是有差异的，我们要更加积极主动的去学习没有掌握的内容。并且我明白了在哪个单位哪个部门工

作，就代表了这个单位部门的形象，我们所要做的就是用令人满意的行为去获得外界的肯定。并且我也学会了更好的沟通协调人际关系，增强了自己的语言表达能力，人际沟通能力和协调能力。这些都为自己以后工作更好更快地融入到组织及与同事间建立和谐的人际关系奠定了坚实而有力的基础。同时，也有利于更好地实现由学校向社会的转变。

这三周让我感悟甚多。我进一步的体会到生活和工作中的本质东西。原来，在自己的努力下能够给予别人温馨的服务和提供办事的快捷，是多么令自己满足啊！也对服务业有了个全新的认识，他们是社会的给予者，给予社会方便和快捷。即使是辛苦的工作但是看着客户满意的表情不是比任何回报都更加欣慰吗？

经过这二十一天，我如此深切的体会到社会经济的发展，这是亿万人民共同努力的结晶。是祖国和人民的呵护，我们在校大学生才能如此健康的丰富多彩的成长。我们需要怀有一颗感恩的心，来回报祖国回馈社会了！我们随祖国共同发展共同创造美好前程。

5.银行社会实践报告 篇五

随着个人素质的提升，报告不再是罕见的东西，要注意报告在写作时具有一定的格式。那么大家知道标准正式的报告格式吗？以下是小编精心整理的银行社会实践报告，仅供参考，欢迎大家阅读。

银行社会实践报告1

短暂的银行实习工作很快就结束了，在这次假期社会实践中得到了很多的收获，下面就这次银行的实践给大家报告如下：

一、银行实习调查内容：

大学校园就像一个小社会，入学已经两年了，我们已经渐渐地适应了这个小社会的生活，然而作为大学生，接触社会，适应社会是必不可少的。所以，暑假作为一个很好的接触社会的契机自然不可浪费。于是继“三下乡”社会实践结束后，我于7月12日至7月28日在中国xx营业部进行了为期半个月的实习。

此次实习的目的主要是在于一步了解国家经济宏观调控的宗旨，其次就是锻炼自己的社交能力，丰富自己的社会经验。经过在xx调查实习，我从客观上对自己在学校里所学的知识有了感性的认识，使自己更加充分地理解了理论与实际的关系，我这次实习所涉及到的内容主要是会计业务(对公业务)和储蓄业务，其他一般了解的有信用卡业务，贷款业务，从这些业务上，我对国家经济的宏观调控有了一些初步的认识。

二、了解国家宏观调控的目标：

在这个经济发展的关键时刻，作为国家经济机构核心的金融，无疑应当起到宏观调控的杠杆作用。国家宏观调控的目标是控制局部经济过热，重在调整结构，长期以来，存贷利差一直是我国银行获取利润的主要手段。而众多银行均简单依靠存贷利差获取利润，所产生的结果必然是追逐热门行业，垒大户等现象的发生。这种银行与企业之间的高度依存关系也加大宏观调控的难度。

银行的发展有赖于整体经济环境的回好，但经济的健康运行并不是依靠银行无原则地放贷就可以完成的，这不仅需要银行通过对宏观调控经济整体形势的研究审慎确定信贷方向，同时也必须对我国目前这种简单的依赖存贷利差，特别是依赖对公业务获取利润的盈利模式加以改变，这种对银行可以形成一个稳定的利润来源，增强银行的抗风险能力和可持续发展能力;对企业，可以通过有针对性的淡化对公业务，使某些企业更加珍惜来之不易信贷资金，提高企业的资金运用水平，防止企业盲目扩张，增强企业的自我积累意识。对政府，可以降低经济调控的难度，避免因为银行与企业高度依存关系，而造成的在宏观调控政策实验中投鼠忌器现象的发生。

当然，银行调整盈利模式并不是鼓励银行放弃对企业的支持，而是要求银行在强化对自身抗风险能力的同时，将信贷资金真正送到规范运作，效益良好的企业手中，金融的稳定性，才是企业对经济最大的也是最少持续的支持。

三、收获与体会：

俗话说，千里之行，始于足下，这些基本的业务往往是不能在书本上彻底理解的，所以基础的实物尤其是显得重要，特别是目前的就业形势下所反映的高级技工的工作机会要比大学本科生大，就是因为他们的动手能力要比本科生强。从这次实习中，我体会到，如果我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本任务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们学习与实习的真正目的。

这半个月的实习，我认为对我今后走向社会祈祷了一个桥梁的作用，是我人生的一段重要的经历，也是一个重要步骤，对将来走向工作岗位也有着很大的帮助。向他人虚心求教，遵守组织纪律和单位的规章制度，与人文明相处等一些做人处事的基本原则都要在实际生活中认真的贯彻，好的习惯也要在实际生活中不断培养。这一段时间所学到的经验和知识大多来自公司领导和老师的教导，这是我一生中的一笔宝贵财富。

这次实习也让我深刻了解到，在工作中和同事保持良好的关系是很重要的。做事首先要学会做人，要明白做人的道理，如何与人相处是现代社会的做人的一个最基本的问题，对自己这样一个即将步入社会的人来说，需要学习的东西还有很多很多。我只有通过不断实践，才能使自己更加成熟。

银行社会实践报告2

在中国银行吴中支行实习期间，在单位指导老师的帮助、指导和教育下，我熟悉了中国银行的主要经济业务活动，系统地学习并较为深刻地掌握了中国银行各方面的实务工作，对关于银行经营和管理的理论知识和各方面实际工作能力都得到了不错地锻炼和提高。也明白了理论与实践相结合的重要性。现在就将这次毕业实习的具体情况作出以下报告。

实习单位简介

中国农业银行是四大国有银行之一，是中国金融体系的重要组成部分，总行设在北京。在国内，中国农业银行网点遍布城乡，资金实力雄厚，服务功能齐全，不仅为广大客户所信赖，已成为中国最大的银行之一。在海外，农业银行同样通过自己的努力赢得了良好的信誉，被《财富》评为世界500强企业之一。中国农业银行宁海县支行城关分理处是宁海县支行直属的一个营业网点，一直鼎立支持宁海经济的发展，在地方经济建设中发挥着极其重要的作用，以优美的环境、丰富的金融产品，竭诚为各类企事业单位和城镇个人客户提供安全、快捷的全方位优质金融服务。

实习过程

此次实习的目的在于通过在农业银行的实习，掌握银行业务的基本技能，熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等。实习过程主要包括以下几个阶段：

了解实习单位基本情况和机构设置、人员配备等。

学习银行的基本业务流程与交易代码，主要包括以下方面：银行业务基本技能训练，如点钞、珠算、五笔字型输入、捆扎等；银行的储蓄业务，如活期存款、整存整取、定活两便等；银行的对公业务，如受理现金支票、签发银行汇票等；银行的信用卡业务，如贷记卡的开户、销户、现金存取等。

了解银行会计核算方法，科目设置与账户设置，记账方法的确定等。区别与比较银行会计科目账户与企业的异同。

实习内容

在正式学习银行业务前，我在实习指导老师的指导下首先学习银行工作必需的基本技能，包括点钞、捆钞、珠算、五笔字型输入法、数字小键盘使用等。这似乎给了我一个下马威，本来自以为银行业务相当的简单，却没发现我原来有这么多基本的技能不会操作。看着同事熟练的点钞，真是又佩服又羡慕，而我只能笨拙的从一张一张数起。对于珠算，刚开始我一直无法理解为什么不用计算器，这不是更方便吗？后来慢慢才了解，原来银行柜员经常需要查点现金，看是否能账实相符，而人民币有多种卷别，在点钞时需要累加，这时使用算盘就要比计算器方便，因为计算器显示的结果超过一定时间便会消失。

经过一个星期的苦练，我虽然还不能熟练操作银行的基本技能，但大致也掌握了其中的技巧，所谓熟能生巧，主要是靠以后勤加练习了。于是接下来，实习指导老师便让我学习储蓄业务。该分理处的储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的.储蓄业务，即开户、存取现金、挂失、解挂、大小钞兑换、受理中间业务等。对于每一笔业务，我都学习了其ABIS系统的交易代码和操作流程，业务主要可分为单折子系统和信用卡字系统两类。此外我还学习了营业终了时需要进行的ABIS轧账和中间业务轧账，学习如何打印流水、平账报告表、重要空白凭证销号表、重要空白凭证明细核对表，审查传票号是否连续，金额是否准确，凭证要素是否齐全等。

在银行实习，学习柜员间每天交接工作时的对账是必不可少的，对账时除了要核对现金账实是否相符外，还要查看重要空白凭证是否缺失，传票是否连续等等。而柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现金，然后再是清点重要空白凭证如存折、银行卡、存单等。

经过一段时间的学习并背记储蓄业务的交易代码和操作流程后，我开始学习银行的会计业务，即针对企业的业务。对公业务的会计部门的核算（主要指票据业务）主要分为三个步骤，记账、复核与出纳。城关分理处的票据业务主要是指支票，包括转账支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金金支票，会计记账员审核无误后记账，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金（出纳与收款人口头对账后）。转账支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记账员审核记账，会计复核员复核。

实习收获与体会

这次实习，除了让我对农业银行的基本业务有了一定了解，并且能进行基本操作外，我觉得自己在其他方面的收获也是挺大的。作为一名一直生活在单纯的大学校园的我，这次的毕业实习无疑成为了我踏入社会前的一个平台，为我今后踏入社会奠定了基础。

第我觉得在学校和单位的很大一个不同就是进入社会以后必须要有很强的责任心。在工作岗位上，我们必须要有强烈的责任感，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。如果没有完成当天应该完成的工作，那职员必须得加班；如果是不小心弄错了钱款，而又无法追回的话，那也必须由经办人负责赔偿。

6.银行社会调查报告 篇六

在日前举行的“2007中国银行业服务营销论坛”上，专项市场研究公司TNS发布了2007年中国银行业首份调查报告。TNS选取北京、上海、广州三地1500名零售银行客户以及900名信用卡用户进行了调研。调查发现，目前客户对国内银行零售业务满意度普遍低于全球平均水平，而客户对国内银行的信用卡服务质量普遍认可，但信用卡业务盈利压力仍然较大。

客户认知率：工行“折桂”

TNS的调查显示，国内客户对各家银行认知度的排名前六位分别为：工行、建行、农行、中行、交行、招行。最常用银行排名，工行遥遥领先，占所有被调查对象的55%，TNS分析认为，这主要与工商银行(5.27,0.02,0.38%)的网点规模庞大有关。

但是，虽然客户认知率排名大银行居前，但部分中小银行却拥有超比例的人心，即客户认知度远远超过其市场占有率，如民生银行(10.1,0.26,2.64%)、浦发银行(22,0.61,2.85%)、上海银行等。

零售行：仍以存取款业务为主

调查显示，客户对零售银行的满意度较低，多数银行客户流失率在40%左右。银行客户关系缺乏广度和深度，服务资源没有优化配置。该调查发现，我国的银行网点业务大多数集中在简单的活期存款账户、定期存款账户业务，柜面业务的结构十分单一。

据统计，目前87%的柜面业务为活期、定期存款账户业务，仅有7%的比例为投资理财业务，3%为借记卡业务，2%为信用卡业务，1%为贷款业务。分析认为，“银行利润最低的业务占据了柜面业务的绝大多数比例，这是导致银行收益率较低的主要因素之一。”

代表着客户对零售银行服务水平客观评价的重要指标———市场阻力比率，在北京、上海、广州3地的得分只有2.9，与全球平均水平1.8有很大差距。TNS从整体分析发现，中国银行业客户关系中，仅有31%的为信徒类型，即既满意又忠诚；18%为雇佣兵类型，即虽然满意，但是并不忠诚；24%为人质类型，即虽然忠诚，但是不满意；27%为恐怖分子类型，即既不满意又不忠诚。

信用卡业务：发展空间巨大

调查显示，客户对国内银行信用卡业务服务质量的满意度较高，达到70分，超过了全球平均水平65分。招行是目前中国信用卡市场的领导者，被调查者中，有33%的人使用招行信用卡，招行信用卡的保有率达到87%。

7.社会审计行业政府监管模式创新 篇七

原标题:社会审计行业政府监管模式创新研究

收录日期:2012年3月20日

我国的经济已经发展到了一个新的阶段, 市场经济体制也已基本建立。经济越发展, 社会审计行业就越重要。目前我国的社会审计行业普遍的特点是:规模小、人员素质低、经验不丰富、市场规模狭小、独立性差、市场分割严重、鉴证报告质量低劣、内部治理混乱、执业标准和法律规章不健全。因此, 需要在管理体制、管理方法和发展模式上有所突破, 来加快社会审计行业的发展。

一、社会审计行业政府监管现状分析

(一) 政府监管的目标错位。

《注册会计师法》规定国务院财政部门和省、自治区、直辖市人民政府的财政部门依法对注册会计师协会进行监督和指导, 实际上财政部却成了注册会计师协会的主管部门, 注册会计师协会成了财政部的一个下属事业单位。在转轨经济中, 政府一方面是企业的所有者;另一方面是社会的管理者, 这就会存在深刻的角色冲突, 政府就可能利用它作为社会管理者的垄断性权力来谋取它作为所有者的利益。

(二) 政府监管下行业服务的恶性循环。

由于社会审计行业大多数服务都是在政府监管的推动下产生的, 市场有效需求不足, 那么注册会计师或会计师事务所就会千方百计地去迎合政府的监管需求, 而不是真正的提高社会审计行业的执业质量来满足广大投资者的信息要求。注册会计师或会计师事务所只要符合了政府监管的需求或取得了政府部门颁发的各种执业资格, 获得政府部门的认可, 就能分的相应的市场份额, 而且搞单一的政府比对付成千上万的投资者要容易得多, 这样必然导致社会审计行业执业质量的低下, 造假之风盛行, 各种执业质量的注册会计师和会计师事务所参差不齐, 鱼目混珠。这又进一步加剧了政府部门加强社会审计行业监管的决心, 引起社会审计行业监管的恶性循环。

(三) 政府多头监管的体制混乱。

财政部、证监会、中国注册会计师协会等部门都有对社会审计行业的监管权, 但社会审计行业的执业质量仍没有很好地解决。虽然政府在我国社会审计行业的迅速发展过程中发挥了重要作用, 而政府监管模式的效率缺陷愈来愈明显:首先是注重对会计师事务所的处罚, 轻视对注册会计师的处罚, 结果是会计师事务所被撤销, 注册会计师易所执业, 老问题照样出现。其次是重视行政处罚, 轻视刑事处罚。许多注册会计师和会计师事务所并没有意识到违反《注册会计师法》的严重后果以及法律处罚的严肃性。再次是重视行政处罚措施, 轻视制度建设防范措施, 即对注册会计师违法执业事后一罚了之, 轻视事前的主动防范。第四是注重本部门信息来源, 轻视其他部门信息来源。尽管目前对社会审计行业监管的机构很多, 但是各部门之间很少进行信息的沟通和交流, 导致每个监管机构的信息来源极为有限, 结果是很多应该查处的问题没有被查出来。最后是部门之间协调成本高, 各监管机构的监管权限不一样, 在监管过程中, 往往需要多个部门进行沟通, 导致部门之间协调成本高昂。

(四) 政府监管下行业协会的角色冲突。

《注册会计师法》确立了我国社会审计行业政府监督下的注册会计师协会受托代管的监管模式, 注册会计师协会受托进行社会审计行业的行政管理工作。然而, 这一受托代管的监管方式摆脱不了注册会计师协会集行政管理和行业自律于一身的角色冲突。一方面注册会计师协会是由全体注册会计师组成的社会团体, 注册会计师协会应该代表行业整体的利益, 为广大注册会计师服务, 遵循行业的整体意志;另一方面注册会计师协会受财政部门的委托进行行业的行政管理工作, 又要遵循政府部门的意志, 为维护国家利益服务。

注册会计师协会的角色错位, 影响了协会的独立性和在行业自律中的地位。由于协会隶属于财政部门, 就使其丧失了与政府部门平等对话的独立身份, 也不利于与有关方面沟通和协调行业发展中出现的重大问题。

二、社会审计行业政府监管创新模式研究

(一) 从建立健全行业监管的法律机制方面去创新。

要建立完善的社会审计行业监管模式, 必须有法律的支持, 否则任何监管措施将流于形式, 不能真正起到监督管理的职能。

首先, 应当及时总结我国社会审计行业监管的经验教训, 大胆吸收借鉴国外社会审计行业监管的实践, 并参照国际规范, 重点明确政府各部门的监督权限及协调机制, 注册会计师协会的性质、职能、自我监管范围, 市场准入条件及限制、市场竞争, 注册会计师及会计师事务所的赔偿责任等。并赋予注册会计师协会对会员管理方面的高度权力, 如规定会员的注册条件、不予注册的情形、暂停注册会计师执行部分或全部业务、吊销注册会计师证书 (撤销注册) 的情形等均必须授予注册会计师协会, 法律只需做出原则性规定即可;再如应将注册复议管辖权赋予注册会计师协会理事会。从目前对注册会计师和会计师事务所的行政处罚种类来说, 财政部门只需保留对会计事务所给予吊销有关执业许可证和撤销事务所两项即可。

其次, 当前必须建立健全民事赔偿机制, 使受侵害的中小投资者可向违法的会计师事务所及其相关责任人员提出损害赔偿的诉讼, 使造假的注册会计师为其行为付出高昂的经济代价, 使受欺诈的投资者得到财产上的补偿。由于目前我国缺乏民事赔偿制度, 现在很多注册会计师对于警告、暂停执业甚至吊销资格之类的处罚都持一种无所谓的态度, 但就怕民事赔偿和罚款。在警告无效的情况下, 罚是一种最有效的办法。而罚款也是行政处罚中最有效、最直接的手段。但是这种手段在全国各地都应用得很少, 这也是目前社会审计行业较乱的原因之一。

(二) 从建立健全行业监管的协调机制方面去创新。

注册会计师作为代理人接受投资者的委托, 应当切实保护投资者, 使其利益免遭上市公司“圈钱”的侵蚀。所以, 行业监管机构应该挑起这个重担, 将保护社会公众的利益放在首位。社会审计行业作为受所有者委托鉴证、审核经营者———上市公司的业绩, 整个行业的监管目标应该是:切实保护委托人即社会公众的利益。

政府在对社会审计行业进行监管的问题上, 可以说不具有信息优势、专业优势和灵活应对的能力, 加上政府的运作效率一般都低于民间机构, 对社会审计行业的监管仅是靠经常性的“清理整改搞运动”的方式来直接干预, 置行业自律于不顾, 监管效果必将是事倍功半, 根本达不到监管的目的。在市场经济环境中, 政府部门是裁判员不是运动员, 主要任务是建立游戏规则, 而不应再扮演运动员的角色来充当行业监管的主体。因此, 在对社会审计行业的监管中, 为了提高监管效率, 防止政府监管失灵和不当监管行为的发生, 必须对政府监管权力加以有效制衡, 明确政府部门的执法权限, 清楚划分政府部门可为与不可为的行为界限。这是建立社会审计行业公正市场秩序的根本。

三、我国审计委托路径重构

通过分析我国审计行业的监管现状, 综合发挥其优势, 回避其劣势, 我们推导出适合我国国情的审计鉴证交易所模式:由审计鉴证交易所介入公司的会计报表审计业务, 从公司收取审计费用, 然后委托注册会计师对公司的会计报表进行审计, 是一种通过改变现行的审计委托模式, 使审计人员和被审计单位保持真正独立的新思路。这种新的审计委托模式解决了审计委托人和被审计人是同一个主体的矛盾, 解决了由于审计费用支付方式的不合理而影响注册会计师审计独立性的问题。

(一) 审计鉴证交易所模式构建的目标。

社会审计应建立科学的审计鉴证交易所模式, 其目标是通过设立专门的政府委托机构———审计鉴证交易所对公司的审计进行委托、监督和统一管理。所谓审计鉴证交易所制度, 就是由政府出面成立一个专门的审计委托机构———审计鉴证交易所, 所有社会审计需求必须通过该交易所用招投标的方式选择会计师事务所来进行, 从而用政府的强制力量从根本上切断公司与会计师事务所的直接联系, 防止公司与会计师事务所的合谋作弊, 保证审计报告的公允性。

在这种全新的审计委托模式下, 审计委托人不再是被审计单位本身, 注册会计师和被审计单位之间没有直接的经济利益关系, 注册会计师被上市公司管理层收买的机会变小了, 但是不能完全排除这种可能性, 在经济利益的驱动下可能会有人铤而走险, 做出违法的行为。在这种新的审计委托模式下, 审计鉴证交易所通过公开的招投标聘请会计师事务所, 建立一种公开的、公平的、自由竞争的市场机制, 会计师事务所不会冒这么大的风险和被审计单位勾结。因为, 一旦出现问题, 在以后的招投标中, 审计鉴证交易所可以将它排除在外, 他将失去在市场上竞争的机会。这种机会成本太大, 会计师事务所一般不会冒这么大的风险和被审计单位勾结舞弊。

(二) 审计鉴证交易所的组成与职能设计。

审计鉴证交易所具有以下两个特点:一是非营利性。公共产品具有非排他性和非竞争性的特点, 为公共产品服务的机构必须不以营利为目的, 所以应是非营利性组织;二是政府干预性。适当的政府干预有利于增强其权威性, 可形成高效的制衡关系网。

这一制度的两个关键点是委托方式与收费方式的问题。对于委托方式问题, 目前最佳的就是招投标制度。招投标制为实现审计市场的公平竞争提供了平台, 推动了注册会计师行业的优胜劣汰, 可以为审计委托人以较低的价格选择信誉较好、质量较高的会计师事务所提供便利。对于收费问题, 应由审计鉴证交易所按一定规则确定上市公司审计服务所需费用, 向上市公司收取, 再视会计师事务所完成审计业务的情况进行支付。委托机构的审计经费可以采用个量融资的方法, 利用政府的强制力直接向上市公司筹集资金, 然后由委托机构选择注册会计师并支付报酬, 从而保证注册会计师的自身利益与委托人利益相一致。实际上, 这并没有增加上市公司的额外成本, 只是将上市公司的付费方式由上市公司直接支付改为由独立的审计交易鉴证所进行支付, 从而彻底摆脱上市公司对注册会计师的经济控制, 保持注册会计师的经济独立性, 避免恶性竞争和购买审计报告。

参考文献

[1]雷光勇.审计合谋与财务报告舞弊:共生与治理[J].管理世界, 2004.2.

[2]韩晓梅.注册会计师行业质量监督导向问题研究[J].财会月刊, 2006.3.

[3]李铁群.独立监管:会计中介组织监管模式的理性选择[J].会计之友, 2005.3.

[4]周竹梅.上市公司审计的政府委托模式初探[J].会计之友, 2006.1.

8.商业银行的社会责任 篇八

关键词：商业银行；社会责任

一、引言

我国商业银行承担着宏观调控、优化资源配置的重任，银行社会责任意识的加强能推动全社会的社会责任的履行和披露。我国的商业银行不仅要重视经济效益，同时还承担着社会责任。

美国次级贷款危机之后，银行业未来所面临的市场环境会更加复杂、监管环境会更加严格、竞争会更加激烈。加强内部监管、提高银行经济绩效，认真履行企业社会责任，是商业银行的企业社会责任的重要内容。

二、企业社会责任的理论

美国学者Oliver Sheldon（1924），首先提出了“公司社会责任”的概念，他认为公司社会责任含有道德因素在内，把公司的社会责任和经营者社会产品供给责任联系起来。

层次责任理论的代表人物是美国社会责任专家Archie B. Carroll（1981），他认为企业社会责任是社会在一定时期对企业提出的经济、法律、道德和慈善期望，完整的企业社会责任是经济责任、法律责任、伦理责任和慈善责任的总和。利益相关者理论主张企业及其管理者对企业所有的利益相关者负责，并对特定的利益相关者有特定的责任。

20世纪90年代，企业社会责任研究与利益相关者理论的全面结合，Carroll(1991)将利益相关者纳入了企业社会责任框架中。随着企业社会责任标准在全球范围的推广，越来越多的利益相关者的利益受到重视，这就要求企业不能当方面追求利润最大化扩展自身，还应考虑到社会可持续发展对公司的影响力，自觉承担相应的社会责任。

三、银行社会责任的内涵

 银行作为社会商业企业群体，必然有自己应尽的社会责任，而维护和增进金融业的发展、充分顾及其它利益相关者、追求股东收益的同时，还应担负起促进整个社会企业群体一起促进整个社会和谐发展的社会责任。

依据Carroll的层次责任理论，商业银行的社会责任也可以按经济责任、法律责任、伦理责任和慈善责任等四个方面进行区分。

经济责任是商业银行社会责任的基础，是银行最重要的责任，是它承担其他的三方面责任的前提。商业银行的经济责任，可以依据其接触群体划分。首先在于充分实现股东利益最大化，其次是必须保护商业银行客户存储资金和投资资金的安全，第三是积极为国家贡献税收，第四是协助国家和其它银行机构优化资源配置和维护金融稳定，我国的商业银行还担负着传导国家宏观经济和金融政策的重任。

法律责任是法律强制要求的、具有硬性约束力的，它是商业银行必须承担的责任。遵守法律是银行的责任也是其义务，银行在最追求经济效益的时候切切实实的履行法律责任和义务。商业银行的法律责任，可以依据其政府以及群体的关系划分。最基本的当然是严格遵守国家的法律法规、依法纳税，其次应保障银行客户的合法权益、银行员工的合法权益，不仅如此，商业银行还应切实的帮助政府监督社会资金动向、保护生存环境。针对客户和员工，对客户要充分保障银行客户的资金、信息安全和合法收益，提供充足的交易安全保障，对员工，则应该对员工的就业、择业、社会保险、休息权利、社会i福利种种方面的劳动权利充分保障，更应该充分保障员工获取劳动报酬的权利

商业银行道德责任包含了对保护股东权利、社区建设和对员工关爱和激励、帮助消费者了解相关货币、了解金融知识、主动保护环境等。社区为银行提供了基础设施、治安维护等基础保障，因此商业银行应对整个社区的经济和社会发展承担相应的责任。银行和社区应该建立比较强的互动，积极融入社区生活，支持社区各项事业发展，为社区人民进行金融知识的普及等等活动。而商业银行的发展离不开员工的支持和努力，那么有效的保障、激励员工、加强员工培训。存进员工的成长是必要的。在保护环境方面，银行要积极推动绿色信贷，降低经营耗能排放、推广电子银行、通过贷款规模和政策的调整引导企业承担自然资源和生态环境保护的责任等。

社会的发展不均衡发展需要银行主动的承担慈善责任，以促进社会快速有序的发展。商业银行慈善责任表现在社区、社会福利和公共事业等，具体表现为助学贷款、向遭受自然灾害严重地区捐款、成立公益基金进行慈善活动等。

从利益关系角度来看，商业银行社会责任可以分为。一和直接利益者银行股东、员工、顾客、机构地址供应者对应承担的责任。二是对间接利益关系着竞争者、社区、公众、甚至竞争者的社会责任，当然还应包含对国家机构和自然环境的应尽综合责任。

四、我国商业银行社会责任的发展

我国商业银行在履行社会责任方面起步较晚，随着市场经济的逐步深化和人们对企业社会责任的逐步认识，商业银行自身及社会公众都对银行承担社会责任予以了高度重视。

银行业监管机构发布的各种涉及商业银行社会责任的指导性意见，有力地推动各商业银行自觉履行社会责任。

2009年1月中国银行业协会发布了《中国银行业金融机构企业社会责任指引》（简称《指引》）。《指引》分别从经济、社会、环境、责任管理等四个方面指出了银行业进行社会责任建设的具体方向、相关要求。《指引》的发布，把中国商业银行社会责任建设引入了规范化的轨道。

《指引》指出，“银行业金融机构的企业社会责任，是银行为了促进社会与环境的可持续发展所应当承担的经济、法律方面的对股东、员工、消费者、商业伙伴、政府和社区等利益相关者的道德慈善责任，它至少应包括经济责任、社会责任和环境责任。

结论

商业银行应当树立社会责任意识，要明确界定商业银行的社会责任，从利益相关者的角度出发，构建商业银行社会责任体系。政府部门应该不断完善法律法规，为商业银行履行社会责任提供法律约束和政策鼓励，推动商业银行履行社会责任，促进商业银行和谐发展（北京物资学院；北京；通州；101149）

参考文献：

［1］ 朱文忠.论构建商业银行社会责任价值观的系统工程模型［J］.经济界, 2007(1):50- 56

［2］ 郭丽.国外商业银行的企业社会责任及其对我国的借鉴［J］.江西财经大学学报,2007 （4） :