银行风险管理培训心得

银行风险管理培训心得（精选11篇）

1.银行风险管理培训心得 篇一

为进一步强化全面风险管理意识，加快全面风险管理机制建设，促进经营管理健康平稳发展，榆次农商银行于近日组织了风险管理系统专题培训，各支行行长、信贷人员、客户经理共计80余人参加。

此次培训特别邀请山西指北针科技有限公司白佳永研究员针对风险管理系统进行全面讲解，该系统包含表外贷款管理、表内不良贷款管理、诉讼管理、数据统计查询、日常管理等五大功能模块，培训内容侧重于系统功能、业务流程的详细介绍，重点对票据置换、股东购买、抵债资产管理等后台操作流程进行图解演示，使培训人员更直观地了解掌握操作方法。

培训期间，大家认真听讲，做好笔记，提问交流，用最快的速度熟悉了系统的功能特点和运行要求，掌握了系统相关业务操作流程，为风险管理系统正式上线奠定良好基础，培训取得实效。

2.银行风险管理培训心得 篇二

信贷是体现一定生产关系的货币借贷行为, 是一种以偿还付息为条件的价值运动的特殊形式。而进行银行信贷管理是为了提高信贷资金的经济效用, 运用信贷杠杠, 对国民经济活动过程中的资金借贷关系进行组织、疏导、调节和控制。具体到商业银行内部, 信贷管理则是指商业银行在组织存款、发放贷款的活动过程中, 采取各种有效措施, 对存款进行管理, 以求其数量平衡 (规模管理) 、期限合理 (流动性管理) 、结构对称 (比例管理) 和优质高效, 最终实现安全经营和效益性、流动性的高度统一。

信贷管理是一项庞大复杂的系统工程, 如何做好信贷管理工作, 从大的方面来说, 涉及到社会在生产的各个层面, 对国民经济和社会发展具有十分重要的推动作用;从小的方面来说, 有利于促进银行内部的信贷管理规范化, 使信贷决策科学合理, 并最终提高信贷管理效率, 而只有确立了明晰、科学的管理目标才能合理组织其他环节, 建立起完善的管理机制, 取得最佳管理绩效。

银行信贷管理从根本上讲就是遵循信贷资金循环周转规律, 协调信贷资金流动性、安全性和效益性, 实现价值最大化目标。所以, 银行信贷管理具有广泛的内容, 具有系统工程的性质。如果按照制度、体制、机制和支持技术加以归纳, 大体上包括信贷关系的基础管理、市场定位和营销管理、风险防范与控制管理、资金定价管理和规模与结构配置管理等五个方面的内容。

其中, 贷款风险管理是银行信贷管理的核心。贷款风险是指银行在业务经营管理过程中, 由于各种事先无法预料的不确定因素影响, 使银行信贷资金的实际收益与预期收益发生背离, 从而使银行有蒙受损失的可能性。

贷款风险主要存在于业务经营管理过程中, 由于各种事先无法预料的不确定性因素影响, 银行的信贷资金不能按期收回和正常周转, 导致资金出现呆滞、呆账和坏账损失的一种可能性。如, 银行向企业发放贷款后, 由于市场供求变化、价格调整、体制改革等因素影响, 使贷款不能按期归还和正常周转, 出现预期贷款、挤占挪用贷款等, 是信贷资金难以收回和出现损失。

商业银行贷款风险管理包括贷款风险识别预警、贷款风险分析测定和贷款风险防范处理三个环节, 构成贷款风险管理的基本内容。

(一) 贷款风险的识别。

是指银行在各种贷款风险发生前, 对贷款风险的成因、类型及其程度进行分析、判断, 以此为基础, 准确预测可能发生的贷款风险, 并及时采取有效措施的贷款管理活动。贷款风险最常见的表现是企业违约, 因此银行信贷管理部门、客户部门可以通过日常的信息积累和对企业财务报告的分析, 对贷款作出预警。

1、企业资产负债比例过高, 将影响其真实偿债能力, 如果出现贷款大量集中到期不能及时清结, 银行贷款风险就会随之增加。

2、企业应收账款的账龄过长;存货所占流动资产的比重偏高;营业周期过长;资产的流动性不足等。

3、应了解企业账款抵押财产是否参加应有保险;在抵押期间内, 抵押物市场价格是否发生重大变化, 特别是由于技术进步、产品更新换代等原因造成的影响。

4、企业经营成本提高, 收益水平降低, 效益滑坡, 甚至严重亏损, 将直接危及银行信贷资金安全收回的物质基础。

5、应关注企业因分立、合并、兼并、改制等法律地位的变化或转包、租赁等经营方式的变化对银行贷款产生的影响。

(二) 贷款风险分析测定。

形成贷款风险的主客观因素是多方面的, 但从银行信贷管理的角度, 可将其分为贷款对象选择失误、贷款方式运用不当及货款期限确定不合理等几个方面, 并量化为贷款决策的一个基本依据, 即通过综合考虑共同影响贷款风险的多种因素, 包括贷款对象、贷款方式、贷款形态和贷款期限对贷款资产风险的影响, 测定贷款风险度。

从世界各国的金融监管实践看, 目前对贷款风险分类主要有以下三种做法:

第一种是以美国为代表, 把贷款分为五类。分别是:1、正常类, 借款人能够履行合同, 没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还;2、关注类, 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息, 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素;3、次级类, 借款人的还款能力出现明显问题, 完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也可能会造成一定损失;4、可疑类, 借款人无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也肯定要造成较大损失;5、损失类, 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后, 本息仍然无法收回, 或只能收回极少部分。

第二种是澳大利亚和新西兰的做法, 即按照贷款是否计息把贷款分为正常和受损害两类, 这种模式可以看成是以期限为依据的分类方法。

第三种是欧洲发达国家的做法。这些国家的监管当局一般不对金融机构的资产分类做出规定。

长期以来, 我国对贷款的分类一直沿用财政部1988年《金融保险企业财务制度》中“一逾两呆”的分类规定, 主要依据借款人的还款状况将贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四类, 后三类合称为不良贷款。这种分类方法表面上是以期限为基础, 实际上也包含了风险因素。

(三) 贷款风险防范处理。

在识别、测定贷款风险的基础上, 银行信贷管理部门应进一步选择最佳对策, 采取转嫁、分散、补偿等有效措施及时处理各种贷款风险, 包括事前防范、事中化解、事后救济等三个方面。

1、事前防范。

银行在信贷经营管理中, 对低效、无效企业或高风险项目拒绝发放贷款, 以免发生贷款风险。事前防范的主要方法有:对企业进行信用等级评定, 并根据客户不同的信用等级给予最高综合授信额度;严格银行信贷登记与咨询管理制度, 充分运用金融系统贷款卡网络技术, 防止借款人多头贷款、设置套贷、骗贷等;慎选贷款方式, 严格控制信用贷款, 积极推广担保贷款等。

2、事中化解。

面对不可回避的贷款风险, 各国商业银行普遍采用的风险管理方法, 就是分散策略和风险转移。 (1) 分散风险的基本途径是实现贷款结构的多元化, 避免将信贷资金集中投放于某一类贷款、某几家客户等, 而是有选择地将贷款分散开来, 以降低贷款的风险程度。首先, 将贷款分散投放于各个地区、各个行业和多家客户, 可以防止某一地区发生重大自然灾害, 某一行业因外部环境发生变化导致效益普遍大幅滑坡, 或某一客户的破产、倒闭等不利变化给银行贷款造成严重损失;其次, 在贷款总规模一定或资金有限的情况下, 单个客户的平均贷款规模越小, 客户经营失败对银行贷款安全的冲击越小, 因此在同等条件下, 银行应控制大额贷款的发放;第三, 一般的, 采取信用方式发放贷款的风险要高于同等条件下采取担保或抵押方式发放贷款的风险要高于同等条件下采取担保或抵押方式发放贷款的风险。因此, 尽量减少信用贷款比重, 相应扩大担保贷款比重, 是降低银行贷款风险的有效对策。另外, 由于贷款期限越长, 受各种不确定性因素的影响就越大, 贷款的安全收回就难以确定, 因此, 银行应使长、中、短期贷款的比例保持一个适度、合理的结构; (2) 转移风险常用的方法有三种, 分别是贷款担保、贷款利率浮动和贷款证券化。

3、事后救济。

有贷款风险, 就有可能发生风险损失, 贷款风险发生后, 贷款银行应积极采取救济措施, 对即将发生或已经发生的损失最大限度地予以补偿, 贷款风险补偿的形式主要有: (1) 贷款定价。在贷款利率水平确定的前提下, 贷款除以成本作定价基础外, 还要考虑可能发生的风险损失, 贷款定价应加进风险因素, 预计补偿将要产生或已经形成的风险损失; (2) 提取呆账准备金。我国《商业银行法》关于商业银行财务管理制度规定, 商业银行应按贷款余额的一定比例, 从利润中提取呆账准备金, 用以补偿呆、坏账损失; (3) 抵押权的实现。银行贷款以客户部分或全部合法、有效的资产作为抵押或质押, 当借款人违约时, 贷款行可以通过合法途径, 依法对抵押物或质物进行占有、折价、拍卖或变价, 补偿贷款损失; (4) 保险。贷款行可以对一些风险大的贷款直接向保险公司投保, 也可以要求客户以其资产或抵押物向保险公司投保, 一旦贷款遭受损失, 可以向保险人要求赔付或补偿。

摘要：随着2008年金融危机横扫全球, 银行贷款管理的不足暴露无遗, 这也引发政府加大对银行贷款的监管力度。本文主要概述银行贷款风险管理过程, 希望能够对相关人员的研究有所裨益。

3.优化银行风险管理 篇三

过去十多年，国内商业银行在风险管理方面进步迅速。不过，银行的产品及业务流程的日趋复杂、信息技术的发展、全球化、电子商务、新机构合作模式和急速的商业活动节奏等，令商业银行面对的风险正急速地改变及扩大。衍生金融市场和金融工程技术的迅速发展，也丰富了产品风险管理的内容和要求。现今的风险管理，一定要超越传统的财务及可受保的事故或意外，并伸延到广泛的策略、运营、商誉、合规和资讯方面的风险。

厘清常见问题

商业银行在进行风险管理时，必须首先厘清一些常见的问题。

第一是要了解风险的含义与风险回应。风险的定义非常简单——“哪里会出现问题？”它可以来自四面八方，是无穷无尽的。而商业银行必须认识到风险可以是“危”，亦可以是“机”。如果能够正面、客观地看待风险，有时候还能够转“危”为“机”。

如图1所示，对于风险是可以有不同的回应的，除了传统的降低风险，还可以转移风险。例如，在减息周期，商业银行会面对息差不断缩窄的问题，可通过衍生金融工具如利率期权交易，将部分风险转移给交易对手。当然，这要付出一定的代价，即期权金。有时候，商业银行会将部分营运外判给第三方，这只是将该营运流程的操作风险转换为对第三方服务商的筛选和监控的风险。

另外两种风险回应是避免和接受。例如，银行还没有适当的业务人员和信息系统支持时，不应开张某些高风险的业务，如结构性衍生工具交易；此外，商业银行有时会适当地授权一些小金额/低风险交易给操作层处理，就是鉴于对可以接受风险的考虑。

第二是统一风险评估衡量标准。

无论是哪种风险回应，风险都永远不会减为“0”。风险评估可以用一个简单的公式来表示：风险评级=风险因素的影响程度×风险因素发生的可能性。虽然是一个简单的等式，但是风险评估在实际操作上绝不简单。难点之一，即风险评估标准如何统一。由于因为不同商业银行的风险偏好不同，同一银行在不同发展阶段承受风险能力亦不同。一家银行视为高风险的业务，在另一家商业银行可能是中风险，甚至低风险；针对同一风险事件，银行内部不同人员判断也不同。但只有统一的风险尺度，才能一致地衡量银行所有主要风险，协助管理层做出适当的风险决策。

每家银行都希望通过技术手段量化风险，更客观和科学地进行风险管理决策。但是，任何风险管理模式都无法排除人为判断，必须包含非量化因素如银行的管理基调和内控合规文化等。因此，银行必须在定性和定量风险分析上取得平衡。

第三是了解所使用的风险工具的局限性。

商业银行业务通过流程改造及技术提升，大量运用数理统计模型来识别、衡量和监测风险，这在商业银行日常管理上日趋重要。模型的使用涉及商业银行多个层面，从计算个别金融产品的公允价值到评估银行整体的操作风险。模型的复杂性也随着其应用层面而增加。

管理层也必须了解模型风险和各类模型本身的局限性：

第一是模型本身设计上可能先天不足。例如，模型是否有充分的科学理论支持，参数是否设置适当。在假设历史会不断重演的前提下，参数的设定有时是基于过往的数据，如果参数的设定不合理或历史数据并不反映现实情况，就会令模型的输出结果有误。

第二是模型应用不当。每个模型都基于不同的假设，有本身的局限性。如果使用者不了解其特定的使用条件、方法和局限性，可能将模型错误地投放在业务情景，或得出错误的风险结论甚至业务决策。例如，商业银行经常应用的风险价值（VaR）就有一定的局限性。风险价值只是针对某个风险置信水平（confidence level）来评估损失。如在1天持有期99％的置信率下风险价值为100万，就代表在100个交易日中，可能有99天该持有的相关组合损失不会超100万。但是，使用者应该注意的是，风险价值并不能显示出银行可能蒙受的最大损失，若使用者只运用风险价值去评估最大损失风险，就错误解读了风险价值能够提供的风险数据。

第三是在建立模型后实施使用的问题。例如，所输入的数据并不正确或不完整，计算出的风险数据就会有偏差。银行对模型理论和使用方法可能没有足够的存档供使用者参考，令重要风险数据在无人知晓的“黑盒子”中进行。此外，对使用者亦可能没有足够的应用培训，并没有要求对于模型的假设进行定期验证，如风险价值的返回检验。

因此，商业银行应设立一个管理所有模型的治理架构，以处理模型的开发建设、存档、使用和更新。首先，在应用任何新模型前，就应将其理论及应用资料存档作参考，以助使用者明白正确的使用方法。然后，在设置模型时，银行需要设立一个详细的验证流程，进行不同的测试去验证模型的准确性，以及了解其使用上的优点和缺点。对于一些应用频率较高和层面较广的模型，更应让第三方机构去进行独立的模型验证。

构架三道防线

有效的风险管理是需要商业银行各个职能单位共同发挥作用的，不应局限于个别专业职能，例如风险控制或者合规部门。要建立一个有效的风险管理架构，可参考以下的三道防线模型(见图2)：

第一道防线为日常风险管理，由银行各业务单位透过日常工作中的经营流程及控制活动对业务经营层面作出监控，当中包括识别、管理及汇报风险。业务人员是接触客户和处理交易的先头部队，在风险管理中起至为首要的作用。

第二道防线为风险监督，由专责部门或单位（如法律部、合规部、风险管理部等）通过有关的风险管理架构，审阅及向各业务单位汇报主要的风险指标。透过这些专责部门或单位的定期汇报，董事会及其属下委员会能够有成本效益地将风险控制在一个合理的水平。需要注意的是，专责部门或单位虽然对其他业务部门提供适当的风险技术支持，但他们的工作是取代不了前线业务单位日常工作中的风险监控活动的。

第三道防线为内部审计对于银行的独立监控。由于内部审计不参与任何业务或营运，所以能够独立、客观地评价银行整体风险管理架构的有效性及既定政策和管理措施的有效实施，并定期向审计委员会汇报审核发现。

总括而言，银行内这三道防线之间的相互沟通和有机互动，是落实银行有效风险管理的关键。 此外，商业银行同时受若干外部机构的监控，例如银监会及证监会颁布的相关法律法规指引和定期或不定期现场检查、信贷评级机构及市场分析员对于商业银行的分析研究报告，以及上市集资过程中中介机构的尽职审查和外部审计师的年度财务审计等。

但是，国内商业银行对于有效的风险管理仍然存在一些误解：

一些银行对于第二道和第三道防线过分依赖。有些高级管理人员认为风险管理主要职能在于风险、合规或审计部，甚至希望通过大力加强合规和内审力量来杜绝风险事件的发生。

其实，任何商业银行里合规部、审计部人员总和在银行总人数的占比应不超过2％。要求2％的人员确保其余98％的人员不出错和100％业务交易没有问题，是不现实也不合理的。正如上文所述，第二道防线应提供专业的风险分析和汇报，而第三道防线则应独立评审风险治理结构和流程层面的控制机制。

也有些人对外部的监控机构有一定的依赖。例如有的银行希望透过外部审计师的年度财务审计查找财务数据错漏和发现财务控制的问题。虽然外部审计师在年审中对银行的财务报表或财务汇报流程可能发现一些问题，但是其工作是根据审计准则进行的，有一定的局限性，并且审计工作是抽样检查，不可能全查，而风险可能在任何银行任何环节出现，甚至导致重大风险事件。

实施全面风险管理

有效风险管理的另一个要素，是全面风险管理的实施。

全面风险管理是一个结构性的工作方法，配合企业策略、工作流程、人力资源、技术和知识识别、分析和管理企业层面的不明确因素，继而产生企业价值。在全面风险管理实施后，风险管理是银行每一个人的责任。

例如，董事局根据银行风险的承受能力和偏好，作企业风险的监管牵头工作；专责风险部门通过既定的风险管理架构审阅、分析和汇报主要的风险数据和指标；单位业务经理在他们管理范围内，支持及遵从风险管理理念；单位员工根据既定的规章制度来执行风险管理的具体操作程序。

全面风险管理将传统的规避风险演化成风险组合最优化，即在银行面对的众多风险当中设定可接受的范围，并在此规范下把握当中机遇并实现回报最大化。

在实施方面，全面风险管理并不是推翻银行原有的风险管理基础，而是在现有的风险管理内容基础上，加建并维持一个动态的风险管理流程，使银行能更积极和主动地识别、监控和优化风险组合。

除了不断改善现有的风险管理体制，银行亦需应付业务迅速发展对营运和监管合规管理的各项挑战，例如与日俱增的监管要求、盈利目标的压力、合并和收购行动后的重组等。

银行很多时候都会相应增设与风险管理和内控相关的职能、资源和工具。然而，如果新增设的资源未能完全融入商业银行日常业务中，就会造成业务、经营、财务、内控或合规部门各自采取独立封闭式的应对措施。例如某个部门可能须向不同监管职能部门呈上不同形式但内容重复或相似的信息报告，而这些报告可能源自不同的系统/流程，而所含资料也有所差异，从而造成重叠劳动、资源浪费和整体低效。此外商业银行亦存在大量的事后检查，而负责检查的单位和部门并没有充分沟通，造成在银行局部检查过多，同时却可能忽略银行所面对的部分重要风险领域。

商业银行在加强风险管理体制方面如何为银行创造价值，似乎是越来越多人探讨的话题。在全面风险管理体系下，管理层可以从以下三方面着手，从风险与回报角度出发，为银行创造更大价值：

第一是银行应以成效为重点评估风险管理（包括监管合规的的工作）。首先清晰了解和划分模糊地带并删除重复程序。另外，控制措施和监控工作应根据其涉及的风险重新整合，侧重于高风险区域，有关监控和风险报告亦应考虑适当简化和突出重点问题。

第二是银行应以价值为重点评估风险与回报，并与银行的商业模式配合看齐。银行要掌握及确定风险管理制度与工具，以及与商业决定相关的数据和讯息，并定期评估及汇报于相关部门，从而对现有的商业模式与新商机作出正确评估，以帮助作出提高盈利的商业决定及更清楚地了解商业决定对银行的影响。

第三是银行应以原则为重点评估风险管理，即将现有的风险管理模式与最佳模式的风险管理原则进行比较与分析，以增强风险管理方法的全面性、充足性及一致性。

次贷危机新启示

从今年6月雷曼兄弟公司股价雪崩，到两家联邦房贷机构房利美（Fannie Mae）和房地美（Freddie Mac）(下称“两房”)出现危机，仍在持续的美国经济和金融危机，值得国内商业银行关注和深思。

首先让我们重温风险管理的最基本元素(back to basic)——真正了解银行所面对的风险。次贷问题源自基本的信贷风险问题，显然先进的国际商业银行在审批房贷方面具有完善的控制，但素质不合格的贷款还是批出了。相信任何一家在次贷中蒙受损失的商业银行，现在都非常后悔向没有经济负担能力的人提供房贷供款、负按揭产品，或是在地产泡沫不断膨胀时，不仅让借款人延迟房贷供款，甚至可以根据抵押房屋的升值向银行借更多现金。

本身已经有问题的房屋贷款组合通过投资银行打包成证券化产品，只是资产重新组合的一个过程，没有把风险真正降低。众多银行盲目地通过资产证券化或购买证券化产品追求高投资回报，并没有清楚地分析研究风险根源是什么。即使拥有丰富风险管理经验和先进管理水平的大牌金融机构，也在去年出现巨额的资产减值。而房利美和房地美除购买了信贷衍生品金融产品，也从金融机构买入大量按揭资产，并在资本市场上将它们证券化。通过购买和制造复杂的金融产品，“两房”为泡沫的膨胀起到了推波助澜的作用。

毫无疑问，国内商业银行的未来发展拥有巨大的潜力，但银行必须从次贷和“两房”危机中汲取经验教训，重新检讨本身信贷风险和建立有效的风险管理架构。

传统上国内商业银行在风险管理方面主要侧重于信贷风险。随着国内监管机构对于银行风险管理的指引不断推出和巴塞尔新资本协议的要求，商业银行已开始在市场和操作风险方面投入大量资源，须确保所有业务增长是有质量的增长。

一方面，商业银行应加快业务创新，大力发展中间业务，改善盈利结构和继续优化资产组合；另一方面，亦应高度关注国际经济金融大形势的变化对银行本身经营发展的影响，审慎权衡相关风险，稳妥开展海外投资和业务，并积极推动巴塞尔新资本协议的实施。管理层在开展新业务或进行收购扩张之前，必须谨慎考虑是否与银行策略吻合、拥有合理的战略规划，并进行详尽的谨慎调研和事后反馈分析。董事会和高层管理人员应站在发展战略的高度，充分认识新业务或环境转变可能给银行带来的各种风险隐患。■

作者为毕马威会计师事务所风险咨询服务部合伙人

信托PE操作指引出台

业内关注的《信托公司私人股权投资信托业务操作指引》（下称《操作指引》）近期出台。

根据《操作指引》，私人股权投资信托（下称信托PE，即Private Equity Fund），是指信托公司将信托计划项下资金投资于未上市企业股权、上市公司限售流通股或者银监会批准可以投资的其他股权的信托业务。信托公司应对私人股权信托计划的投资理念、策略、投资方向等相关因素制作报告书，并经过公司信托委员会通过；对具体的投资目标公司进行尽职调查，按照勤勉的原则形成投资决策报告以及按决策流程通过后，方可正式实施。

在以往实践中，一些信托公司只是提供了一个信托平台，另聘具有投资业绩记录的咨询公司来对信托计划提供投资咨询。《操作指引》则明确要求信托公司对私人股权信托计划进行主动管理，意在强化受托人责任。

4.银行风险管理培训心得 篇四

此次有幸参加了北大光华管理学院为期4天的“行为决策和风险管理” 短期培训，时间虽短，但感觉获益良多，尤其是张志学教授和王晓田教授分别从心理学的角度对人们在各种情形下的不同行为决策和对风险的把握进行的分析和探讨让我颇有感触。

一、做好信息收集，多角度分析问题，理性决策。人的一生总是要做出各种不同的决策，学习上的、工作上的、生活上的，很可能一个决策就改变人的未来发展道路，因此要尽可能的多采用理性决策。怎样才能做好理性决策呢？第一要针对问题收集相关的信息，而且要尽可能的收集全面，第二要根据信息建立解决问题的可行性方案，第三要做好方案的评估，第四要选出最佳方案。在做决策的过程中，要特别注意锚定效应和框定效应，多换位思考。做好了这四步，就能更好地应对处理过程中的许多不确定性，减少决策偏差。正如课堂上学习的陈天桥创业案例中所写到的那样“在每一个转折点，如果没有做出正确的决策，陈天桥的创业故事都会重写。”我们也一样，在每个转折点，我们都要理性的分析和判断，慎重决策，这样才会给未来的人生道路奠定良好的基础，才能不偏离自身理想的发展道路。

二、避免判断与决策偏差，做好风险管理。在工作中，由于个人知识、素养、成长环境、教育经历、工作背景等因素影响，我们的思维会出现各种偏差，有感觉偏差、认知偏差、记忆偏差、环境偏差，可能会出现“一叶障目，不见泰山”、出现“群体思维”，而这些都有可能导致错误的决策及风险的产生。从巴林银行倒闭的这个案例中，我再次感受到风险的管理是多么的重要。肇事者尼克.里森违规操作，加之严重的赌徒心理，过于乐观地估计形式，然后又隐瞒重要信息，在利益驱动下，完全忽视了风险的存在，再加上巴林银行混乱的内部管理和不得力的监控措施，使巴林银行失去了多次遏制风险进一步扩展的机会，最终导致百年（文秘园地提醒您：请根据实际修改）银行毁誉一旦。因此，我们应当不断增强风险意识，在与市场的博奕过程中，将风险锁定在一个可控的范围，做好风险管理。

三、按照三参照点理论，做好底线调控与目标调控，管理好日常生活中的风险决策。我们常常会给自己制定一些奋斗目标，以此来不断激励自己为着既定的目标而努力，可我们可能很少考虑过自己的底线是什么，有时还可能将底线就设置为了目标，也因此无法管理好日常生活中的风险决策。例如在给客户理财的时候，就要充分了解客户的需求，他的底线、现状和目标是什么。这样才可能为客户制订出可行的理财方案，告之客户在何种情况下可获得高的收益，在何种情况下可保本不亏。否则如果只乐观的设定益目标，那么在出现风险状况时，客户将很难接受和认同。决策和风险一样，无处不在，怎样管理好风险，做出正确的决策，我想是仁者见仁、智者见智的，因此想用《大学》里的这句话与大家共勉“知止而后有定，定而后能静，静而后能安，安而后能虑，虑而后能得。”

全面风险管理

定义

全面风险管理是一个全新的概念，目前主要应用于企业管理领域，所以以下都围绕企业管理进行阐述。这里的定义是参照了国有资产监督管理委员会2006年6月发布的《中央企业全面风险管理指引》。

所谓全面风险管理，是指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理

体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。与企业内部控制

说到风险管理，有个概念是必须要提到的，即企业内部控制。在实践中有很多企业不能真正理解全面风险管理与内部控制的区别和联系，要么将两者完全隔离开来，要么只是简单地将它们等同起来。那么它们有什么联系和差异呢？目前国际上基本上是接受了美国COSO（全国虚假财务报告委员会的发起人委员会）2004年发布的《企业风险管理——整合框架》（国内也有译作《全面风险管理框架》的）对两者的阐释。按COSO框架，两者的联系为：

（1）全面风险管理涵盖了内部控制。COSO框架中明确地指出全面风险管理体系框架包括内控，将之作为一个子系统。

（2）内部控制是全面风险管理的必要环节。内部控制的动力来自企业对风险的认识和管理，对于企业所面临的大部分运营风险，或者说对于在企业的所有业务流程之中的风险，内控系统是必要的、高效的和有效的风险管理方法。同时，维持充分的内控系统也是国内外许多法律法规的合规要求。因此，满足内部控制系统的要求也是企业风险管理体系建立应该达到的基本状态。

内部控制与全面风险管理的差异为：

（1）两者的范畴不一致。内部控制仅是管理的一项职能，主要是通过事后和过程的控制来实现其自身的目标，而全面风险管理则贯穿于管理过程的各个方面，更重要的是在事前制订目标时就充分考虑了风险的存在。而且，在两者所要达到的目标上，全面风险管理多于内部控制。

（2）两者的活动不一致。全面风险管理的一系列具体活动并不都是内部控制要做的。目前所提倡的全面风险管理包含了风险管理目标和战略的设定、风险评估方法的选择、管理人员的聘用、有关的预算和行政管理、以及报告程序等活动。而内部控制所负责的是风险管理过程中间及其以后的重要活动，如对风险的评估和由此实施的控制活动、信息与交流活动和监督评审与缺陷的纠正等工作。两者最明显的差异在于内部控制不负责企业经营目标的具体设立，而只是对目标的制定过程进行评价，特别是对目标和战略计划制定当中的风险进行评估。

（3）两者对风险的对策不一致。全面风险管理框架引入了风险偏好、风险容忍度、风险对策、压力测试、情景分析等概念和方法，因此，该框架在风险度量的基础上，有利于企业的发展战略与风险偏好相一致，增长、风险与回报相联系，进行经济资本分配及利用风险信息支持业务前台决策流程等，从而帮助董事会和高级管理层实现全面风险管理的四项目标。这些内容都是现行的内部控制框架所不能做到的。

从国际国内发展趋势来看，随着内部控制或风险管理的不断完善和变得更加全面，它们之间必然相互交叉、融合，直至统一。

内部控制与全面风险管理的产生和发展

内部控制和风险管理的概念是在实践中逐步产生、发展和完善起来的。

在20世纪30年代，由于受到1929－1933年的世界性经济危机的影响，美国约有40％左右的银行和企业破产，经济倒退了约20年。美国企业为应对经营上的危机，许多大中型企业都在内部设立了保险管理部门，负责安排企业的各种保险项目。可见，当时的内部控制和风险管理主要依赖保险手段。

1949年美国审计程序委员会下属的内部控制专门委员会经过两年研究发表了题为《内部控制，协调系统诸要素及其对管理部门和注册会计师的重要性》的专题报告，第一次对内部控制做了权威性的定义。1955年，美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院的施耐德

教授第一次提出了“风险管理”的概念。

20世纪70年代中期，作为美国“水门事件”调查结果，立法者和监管团体开始对内部控制问题给以高度重视。为了制止美国公司向外国政府官员行贿，美国国会于1977年通过了“国外腐败实务法案（1977）”。该法案除了反腐败条款外，还包含了要求公司管理层加强会计内部控制的条款。该法案成为美国在公司内部控制方面的第一个法案。1978年，美国执业会计协会下面的柯恩委员会（Cohen Commission）提出报告，一是建议公司管理层在披露财务报表时，提交一份关于内控系统的报告；二是建议外部独立审计师对管理者内控报告提出审计报告。1980年后，内部控制审计的职业标准逐渐成形。而且，这些标准逐渐得到了监管者和立法者的认可。

1970年代以后，随着企业面临的风险复杂多样和风险费用的增加，法国从美国引进了内部控制和风险管理并在法国国内传播开来。与法国同时，日本也开始了风险管理研究。此后20年来，美国、英国、法国、德国、日本等国家先后建立起全国性和地区性的风险管理协会。1983年在美国召开的风险和保险管理协会年会上，世界各国专家学者云集纽约，共同讨论并通过了“101条风险管理准则”，这是风险管理走向实践化的一个重要文件。1992年9月，美国COSO委员会发布了《企业内部控制——整合框架》，这份框架此后被纳入政策和法规之中，并被各国数千家企业用来为实现既定目标所采取的行动加以更好的控制。1995年由澳大利亚和新西兰联合制订的AS/NZS 4360明确定义了风险管理的标准程序，这就是我们通常说的澳新ERM标准，这标志着第一个国家风险管理标准的诞生。

5.银行风险防控心得体会 篇五

银行风险防控心得体会1

风险防范是银行每时每刻都存在的问题。作为建行的一员，时刻应该谨记“我的微小疏忽，可能给客户带来很大的麻烦；我的微小失误，都可能给建行带来巨大的损失”。银行柜员在最前线工作，直接跟客户接触，是风险防范的第一线，如何减少柜面操作风险是柜员们的一项重要工作。在柜面服务工作中，我也了解到了一些柜面操作风险防范认识不够深刻所带来的问题：

一、柜员疏忽大意，处理业务操作不当，造成记账差错。柜员在办理业务时往往容易一味追求效率，而不认真审核输入内容的准确性。存在如开户时客户信息录入错误；存款操作成取款，取款操作成存款；定期利率上浮操作错误等一系列业务操作风险。规避这种风险的有效途径就是柜员在办理业务过程中要熟悉业务知识，在提高效率的同时也必须在思想上做到严谨认真。

二、柜员风险防范意识不强。如柜员在离开柜台时忘记锁钱、锁章、所单证、锁凭证、锁屏；在帮客户新开户时不仔细核查客户身份，不确定是不是本人就帮其开户；代客户填写单据；客户代他人办业务代理人信息不完善等。这些都是由于柜员风险防范意识不强所造成的。或许是一些看似微小的事情，但都有可能产生不必要的法律风险。提高自身的风险防范意识，合规操作，实则也是柜员的一种自我保护。

以上这些问题都是银行柜员在平时办理业务的过程中所能遇到的，也是我上柜以来所学习到的一些东西。在很多方面自己还存在许多不足，通过网点的这次风险座谈会，让我深刻体会到必须增强风险防范意识，规范日常业务操作，提高自身的业务技能水平，才能有效的控制以上风险的发生，减少不必要的麻烦，这样才能更好的为客户提供优质的服务，提升建行在客户心中的地位。同时也只有将风险防范工作落到实处，才能确保建行的各项业务持续、健康的发展。

银行风险防控心得体会2

过对副行长在省分行案件和重大风险事件防控专题会议上讲话深入学习，对于最近发生的风险事项和案件，暴露出的我们在工作上思想认识上还没有完全到位、工作措施上海不够细和实、内控管理上的重大缺陷，员工行为的不够敏感、对风险案件揭露能力的不够强、对突发事件的应对和处置不够有力这几个方面我们得进行深刻的反思。通过学习，我认识到，我们在工作中必须时刻保持清醒的认识，不可掉以轻心，需进一步增强危机意识、增强对新情况、新问题的敏感性和预判力，摒弃各种麻痹大意的思想和错误的认识，时刻保持警惕，有效遏制各类风险案件的发生。对于以上存在问题，经过学习与思考，本人觉得可以从以下几方面入手，以提高案件防控的实效性。

一、树立“以人为本”，提高思想教育水平。案件防控工作教育活动，首要解决的就是一个人的意识问题，应该使大家认识到，制度并不是用来看的，而是用来指导实际工作的。特别是案件专项治理的典型案例，对每一位员工应该是有很强的震憾，模范地遵守内控制度，不仅仅是对自身的爱护，也是对他人的负责。在这个方面，应该将本项工作深入持久的开展下去，做好人的思想工作，真正使每一位员工从思想上重视，从行动上自觉。

二、严肃工作纪律，提高违章违纪的代价。要加强各项内控制度落实情况的后续跟踪和监督工作，对于严重违反内控制度的要严厉予以处理，要让每一位违章违纪的员工付出沉重的代价，让其有切身之痛，严重的更应严肃处理至开除。

三、完善工作机制，防范道德风险。道德风险是各项案件发生的一个重要因素。每一件有内部员工参与的案件背后，无不有作案人长期处心积虑的身影，他们正是利用了工作机制上存在的一些问题，精心准备，伺机作案。我们要通过工作机制的转变，来防范道德风险转化为实际风险。比如，在工作机制方面，可以以制度化的形式进行岗位轮换，以制度化的形式做好稽核监察工作，以制度化的形式作好员工的`培训工作等等。

四、建立健全好各种规章制度。加强制度建设，重视员工道德风险防范，严格操作流程，把对员工思想排查工作纳入议事日程；并做到密切关注员工思想动态，将各种诱发案件的隐患消灭在萌芽状态。五、切实加强自身的素质学习。特别是加强规章制度的学习，熟悉和掌握规章制度的要求，提高自身的综合素质和分析能力。认真履行工作职责，将各项制度落实到业务活动中去。强化责任意识，要求自己爱岗敬业，认真严肃对待自己的职业，忠于自己的事业，勤奋工作，深思慎行，将责任心融化于血液，体现于行动，伴随于身边。

银行风险防控心得体会3

近年来，因商业银行柜面风险所引发的案件层出不穷，涉案的金额也越来越大，极大的影响了银行的信誉和业务的发展。

提高员工合规意识、完善相关规章制度，使柜员在办理业务时有章可循、有章可依。首先应加强对员工合规经营意识和自我保护意识的教育，认真组织学习各项规章制度，坚决杜绝以习惯代替制度，以感情代替规章，以信任代替纪律的陋习，严格按照操作规程办理业务，不断强化员工风险防范意识，从思想、职业道德和行为习惯上培育良好的合规意识。让员工树立细节决定成败，合规创造价值的理念。

其次，银行柜面管理规章制度随着柜面业务的调整和拓展经常做补充和修正，管理制度的频繁波动使柜员难以领悟其宗旨，业务操作不当，规章执行力度不够。在实际工作中，有些业务柜员不是很了解到底违不违规，到底怎样做才算合规。有的为了保险起见，干脆拒绝办理；有的柜员在斟酌之后，还是给客户办了。业务办理和制度要求的不统一，造成了客户的不满，影响银行的形象和声誉。针对上述现象，建议有关部门科室每季或每月将下发的有关业务办理要求、规章制度的邮件统一整理，对现有规章制度大幅度清理整合，使之更为科学合理，再下发，并组织员工学习。再次，关注员工的自身利益，尊重员工，发挥员工的“主体作用”。切实站在一线员工的立场上，考虑员工的各方面需求。银行要抛开只讲效益不要质量的做法，注重员工长远人生规划和发展，通过组织各项学习和竞赛来提高员工的综合素质和能力，提高员工识别柜面风险的意识和抵抗柜面风险的能力。

银行风险防控心得体会4

目前，中国经济发展势头良好，正处于转型之中，变化很快，人们的生活方式也在不断地变化。由于我国目前缺乏完善的社会信用体系、商业银行产权制度不明晰、尚未形成先进科学的经营管理机制以及经济制度转轨的成本转嫁，导致我国城市商业银行风险管理水平与国际先进的风险管理水平有较大的差距，在认识上也存在很大偏差。因此，为有效评估和管理操作风险，银行需要建立专门的特殊框架和程序来给商业银行提供更多的安全和稳健保障。但相较于成熟的市场经济国家的大的商业银行，我国商业银行的信用风险管理水平及技术仍然较落后，为有效改进信用风险管理，可从以下几个方面入手，逐步建立起科学的信用风险管理模式。

一、如何加强风险防控

（1）利用国际先进技术和经验尽快建立符合国际标准的银行信用内部评级体系和风险模型。利用定量方法准确地对风险进行定价，不仅可以提高资产业务的工作效率，而且可以根据资产的不同风险类别制定不同的资产价格，这样不仅可以减低信用风险，而且可以提高银行利润，通过产品差异化扩大市场份额。

（2）建立完善的内控机制和激励机制，严格贷款等资产业务的流程控制，明确责任和收益的关系。

（3）利用新兴工具和技术来减少和控制信用风险，建立科学的业绩评价体系。

二、如何加强操作风险防控

（1）建设内部风险控制文化。

营造风险控制文化是指全体员工在从事业务活动时遵守统一的行为规范，所有存在重大操作风险的单位员工都清晰了解本行的操作风险管理政策，对风险的敏感程度、承受水平、控制手段有足够的理解和掌握。

（2）加强内控制度建设。

实行三分离制度：

（1）管理与操作的分离，即管理人员、特别是高级管理人员不能从事具体业务的操作，要办业务必须经过必需的业务流程；

（2）银行与客户分离，银行为方便客户，可以在防范风险的前提下，尽量简化手续，但客户经理不能代客户办理业务；

（3）程序设计与业务操作分离。即程序设计人员不能从事业务操作。

三、坚持以人才为本，建立有效的内部组织结构

吸收优秀的专业人才，成立银行内部风险评级专业团队，建立符合商业银行自身要求的资产风险分类标准，来合理地识别风险。对该团队结构要做优化调整，通过定期培训，促使其知识体系及时获得更新，从而确保内部评级体系的先进性和实用性。建立有效的组织框架，保证内部评级工作的顺利进行。

四、改变思想培育统一的风险管理理念

商业银行作为“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的金融企业，在业务经营过程中，追求利润化的冲动不断增强。由于受到内在动力和外在压力等诸多因素的影响，势必会存在很大的经营风险。因此，尽快培育统一的风险管理理念是商业银行提高风险管理水平首先要解决的问题。

五、建立有效的风险防范和管理机制

寻找业务过程的风险点，衡量业务的风险度，在克服风险的同时，从风险管理中创造收益。逐步实现在业务部门设立单独的风险管理部门，通过它在各部门之间传递和执行风险管理政策，从业务风险产生的源头进行有效控制。

银行风险防控心得体会5

商业银行是经营风险、管理风险从中获得收益的高风险经营行业，因而防范和化解风险是银行的永恒主题。随着经济金融全球化发展，在大量金融产品提供给消费者的同时，银行业所面临的操作风险也越来越大。作为商业银行客户经理如何应对防范日益复杂多变的风险，如何采取多种防控措施，建立风险管理的长效机制，以提升银行的竞争力，这是一门风险管理科学。

一、商业银行客户经理在工作中存在的风险

1、道德风险。商业银行客户经理对外是代表着银行与客户进行业务营销和维系，由于商业银行的良好信誉和形象，使得银行客户经理在与客户打交道时，会使客户对客户经理充满信任。因此客户经理和客户很容易建立起较为牢固的关系。如果某位客户经理的道德出现偏差，将会存在很大的风险。

2、素质风险。客户经理是银行业务的直接营销人员，因此他们的业务水平，政策水平，分析判断能力和个人素质的高低在一定的程度上影响着银行业务风险的高低。

3、形象风险。由于客户经理对外代表银行进行业务营销和客户维系，因此他对外是一个商业银行的形象。如果客户经理在与客户交往过程中存在以权谋私，怠慢客户，言行粗俗等情况，必然会影响到银行形象和合作关系，会给银行带来客户流失风险。

4、挖转风险。客户经理大多数是各家商业银行的销售精英，与优质客户的关系十分密切，尤其是优秀的客户经理都有自己的忠实客户，加上他们手上掌握着大量的高端客户的信息，因此成为挖转的重点对象。如果一个客户经理被他行挖走，他手上的客户必然大部分资产随之转户，造成客户流失风险。

二、对客户经理风险管理的建议

1、用人制度高水准，严要求。客户经理代表着银行去服务客户，其提供的服务质量和结果会关系到银行客户的前途命运，因此必须严格把好客户经理资格认定关，在众多资格条件中人品和道德是首位。

2、培训认证制度化，常态化。客户经理是未来商业银行的精英，但是目前的客户经理因工作经验，知识结构，分工机制等因素的制约，离正真能提供综合化的服务还有一定的差距，所以银行应加强客户经理综合素质的培训。

3、强化内控机制建设，加大商业银行内部稽核力度。

总之，要防范风险最根本还应从治本入手，要有针对性地加强对客户经理理想信念、思想道教育，建立良好的合规文化，要引导他们树立正确的人生观、价值观和荣辱观，要教育他们珍惜现有的工作、生活环境、爱岗敬业，乐于奉献，自觉抵制各种诱惑，远离违法乱纪；要加强职业道教育，引导他们学规学法，增道意识和法制意识，遵章守法；要警钟长鸣，加强对有不良行为员工的转化教育，严防道风险。

银行风险防控心得体会6

20xx年11月18日上午我参加了**支行组织的“合规操作，按规矩办事，严控风险，从我做起”宣讲大会，大会上李科长讲述了二十五起发生在我们身边的案件，它们大多都是因为操作失误不按规矩办理、制度执行不到位，以及从业人员丧失职业道德等原因发生的。

合规是一种责任，是一种意识，是代表一些很小的行为和事，是由许许多多，点点滴滴的有序环节和规定组成。其实，他还是一种习惯，一种在日常工作中慢慢养成的习惯。每周我们都会学习柜面操作十不准，上面的十条内容就是规矩，是我们作为一名柜面操作人员每天必须严格遵守的规矩。

可能有的人抱着事不关己的心态，对一些繁杂制度设置视而不见，对细小的违规操作不以为然，心存侥幸，认为只要工作中无差错，应付下检查就万事大吉了，但是任何细小的事件都可能成为案件突发的导火线。我们任何的一次看似细小的违规都可能是一次案件发生的开始，每一次漫不经心，每一次麻痹大意，每一次看似轻微的违规都有可能造成严重的后果，跌入万丈深渊！

回想听到的种种案件，让我们触目惊心，一桩桩案件警示着我们。柜员私自挪用尾箱现金，伪造客户印鉴挪用客户资金，只是为了满足自己一时利益而葬送职业生涯甚至人身自由；柜员对支付凭证审核不严，未保管好柜员卡操作密码被他人盗用，只是那1%的操作疏忽却导致客户及银行资金损失；柜员与社会人员勾结骗取客户资金，不法分子伪造银行票据实施诈骗，社会风险的存在考验着我们每一个人，稍有疏忽就会酿成大祸。这些案件有些就是发生在我们身边，作为农商行基层的一名柜员，就要严格执行制度规定，从小事做起、从自身做起、从遵章守规做起，检查每一笔业务是否到位，检查每一张会计凭证是否合规；每次离柜是否都签退收章，每次下班前是否做到收好印章款项无遗漏，保管好自己的重要物品及密码，不给他人可乘之机。

“万金手中过，合规心中留”。这是我们对社会的责任，更是对自己的承诺，时刻紧绷合规操作的绳弦。通过这一次学习，我的责任心更强了，认清了合规操作是我们每天必须严格执行的。同时我也要时时刻刻告诫自己，要做一名合格的银行从业人员。

银行风险防控心得体会7

在银行业务高速发展的背景下，日益激烈的行业竞争、客户对于银行网点的不满和期望，以及网点运营效率低下等各种风险因素都迫切要求银行业对现有内部风险积极进行防控。邮储银行为全面提升内部风险防控意识，提高综合竞争力，认真学习现代银行的风险管理经验，从稳健经营出发，从为城乡居民提供基础金融服务和从事低风险的资产业务起步，通过不断加强银行内部管理和风险控制能力，逐步拓展新业务提高经济效益。

根据队伍的现状，确定内部风险的防控重点和方向，确定培训对象和内容，制定和落实好培训计划，积极引进商业银行先进的经营理念、管理理念。改善员工的知识和专业结构，全面提高员工整体素质，使其逐步适应邮储银行的发展需要。限度降低风险，主要采取了以下几方面措施：

1、加强领导。

内部风险防控的最终目标是要实现网点自主内部控制功能的提升，把推进内部风险防控作为提高员工满意度和客户满意度，提高网点的营销服务能力和核心竞争力，乃至撬动全行内部安全意识，实现工作目标的重中之重的工作来抓。作为对内部风险防控的内容、步骤、目标和要求都进行明确，为降低内部防控风险提供科学依据。

2、坚持原则。

坚持优化布控、提高效益原则。本着“稳定内部风险结构”的思路，合理调整内部安全意识，提高网点的创效能力。根据不同的区域和经济条件，加强对基础网点和自助网点的安全风险进行建设，各部门要对自身的安全问题执行情况进行全面检查、监督和评价考核，对执行不力的要严肃追究责任，以确保内部风险控制的质量和效果，通过网点形象建设工作促进网点全方位功能的提升。

3、建立机制。

控制银行内部风险是为了更好的为客户提供服务，增加产品销售，但如果不重视内控制度建设、规章制度的落实和风险理念的教育，甚至以牺牲风险来增加服务的便利性，则有可能导致转型的失败。因此，加强员工思想道德教育和风险意识，狠抓制度落实和按章操作，建立先进的风险控制文化和合规文化，督促网点整改，巩固风险安全检查效果。

4、完善措施。

6.银行业风险合规心得体会 篇六

“零违规，防差错，从我做起”这项活动开展已有两个月了，在这段时间里，我行的每位员工，都在以自己的行动来参与这次活动。通过活动给我最深刻的体会就是：细心防差错，粗心铸大过。

银行工作是风险性很高的一项工作，如果不按规章制度办事，当风险发生时可能就会酿成严重的后果。所以在工作中，一定要按照相关规章制度去办。以往总是认为，这样也是小事那样也没有多大的事，很多的制度都没有切实落实到实处，比如说有时临时离柜一下马上就回来时没有锁屏锁箱；偶尔为了图方便也没有将大额现金全部放入保险柜等，这种现象现在已经全部都得以纠正了，防范意识也得到了明显的提高。我想，在我们前台办理业务，只要按制度办事了，就会减少很多案件的发生。比如在开户和挂失时，一定要认真审核客户的有效证件的真实性，不要用复印件替客户开户和挂失，这样就会有效的减少诈骗案件的发生；大额存取款时要审查是否属于可疑交易和洗钱交易；自己保管的各种印章也要妥善保管好，不能借用给他人使用和加盖。只要我们在办理业务过程中始终认真仔细，坚持按制度办事，就不会有风险的存在，相反如果我们粗心大意，不遵章守纪，随时都有可能铸成大过。

同时，我们还需要积极学习，不能抱着安于现状、不思进取的想法，要让自己更上一个台阶，获得更大的发展。学习的积累相当的重要，加强学习，及时掌握新的知识，掌握熟练的技能，才能让自己实现零差错。学习能提高思想素质，只有从思想上提高了，才能防止对金钱的诱惑与邪念。学习不能只满足于理论方面，与同事之间的相互学习、相互交流经验也很重要。

总之，“零差错，零违规”是一项长期而又艰巨的任务，我们一定会做到始终坚持，并且坚信“习惯成自然”的道理。相信自己，一定成功。

巴马新建路支行

7.银行IT风险管理分析 篇七

关键词：IT风险,信息传递机制,风险扩散

1.引言

随着信息技术 (IT) 的发展, 企业日常运作与IT的结合越来越紧密, 银行就是其中一个对IT最为依赖的行业。总结其原因主要有以下几点, 首先, 银行需要每天处理大量的数据, 手工操作效率低下, 而且容易出错, IT能准确且高效地完成这些繁琐的工作;其次, 对于服务性的金融机构而言, 分布式的营业网点是提高服务质量的重要模式, IT正是能够解决地域差异这类问题的有效工具;其三, 银行运营时刻与货币密切联系, 内部流程需要得到严格控制, 而IT能优化流程, 适当隐藏中间业务, 并通过授权管理有效地降低了内部操作风险。但是, 正如其他技术一样, IT在带来众多帮助的同时也会带来风险。众多的事实可以让我们看到它的影响, Extensive Bank of America的ATM系统由于数据库系统遭受SQL Slammer蠕虫病毒的攻击而被迫停机, 导致了公众业务的停顿 (Infosecurity, 2004) ;日本的SoftBank在2004年2月报告由于泄露了450万个客户记录而被勒索 (SoftBank, 2004) 等。IT给银行业带来的风险已经不能被忽视, 如何在利用IT得到最大效益同时把IT风险控制在适当的水平正是IT风险管理的目标。

2.银行IT风险的概述

风险是指人类活动会导致负面结果的可能性。IT风险是指某些威胁将利用企业IT资产的缺陷而造成IT资产甚至其他相关资产损失或者破坏的潜在可能性。[2]

银行的IT风险不同于《巴塞尔新资本协议》定义的三种银行面临的主要风险, 但却和它们紧密联系, 主要体现在以下几点。 (1) IT不但维持着银行原有业务在市场上的竞争力, 更支持着新业务的开拓, 从金融产品的开发到投入市场都需要IT提供的服务 (如信息资产保护与业务连续性等) , 因而, IT风险与市场风险在一定程度上存在纵向的直接影响; (2) 银行关于信用风险的决策关键在于对客户信息的把握能力, 这涉及了IT对信息资产的管理和分析能力, 如果IT承受着较大的信息资产风险 (如信息资产的完整性和准确性等风险) , 也就意味着银行将承当较大的信用风险; (3) 操作风险与IT风险是联系最紧密的两类风险, 它们都主要产生于内部 (即使外部的攻击也是针对内部流程或结构的缺陷而进行的) , 而操作风险是导致IT风险的主要原因之一, IT对流程的规范和优化则能够有效降低操作风险, 但两者也存在着明显区别, IT风险覆盖了战略、策略和操作三个层面, 而操作风险则明确排除了战略风险, 主要在于操作层的风险。IT风险与三大风险的相互影响使银行在风险管理时必须把对IT风险的重视程度提升到一个适当的高度。

在对IT风险进行分析时, 不仅要看到它与银行三大主要风险的联系, 更重要的是要看到它自身的特点。 (1) IT是为了支持银行业务而运用的, 而且与业务紧密联系, 因此, IT风险主要体现在对业务的影响上, IT本身的风险却不会得到相应的重视; (2) 基于IT的特点, IT风险具有突发性和影响面广的特点, 因为IT使流程反应更加迅速, 所以使一些故障从产生到显现的时间大大缩短了, 而且IT能使地域差异模糊化, 使得危机的传递更广而且难以隔离; (3) 因为IT风险包括了战略、策略和操作层面, IT风险在内部的扩散能够从纵向和横向两个方向进行, 加大了危机处理时的难度; (4) 由于IT增加了银行与客户的沟通渠道, 使银行受到外部攻击的角度更加多样化了, 所以使银行在IT风险的防御上受到了更大的挑战; (5) 在IT为业务提供服务的过程中, 业务部门具有使用IT的权力, 却不能保证IT与业务匹配, 而IT部门的责权则主要针对IT技术上的管理, 因此使一部分IT风险的责任难以明确。

基于上述的特点, 对银行IT风险进行管理时, 应在总结其他风险管理方法的基础上, 寻求一种能有效针对IT风险的管理机制。

3.银行IT风险管理

本文认为, 银行的运营包含了一系列决策, 而这些决策导致负面结果的可能性就是风险。IT风险管理就是为了控制与IT相关的决策产生负面效果的可能性在一个适当的范围。

决策的过程是决策者根据已有的信息, 再运用一定的方法从备选方案中得出实施方案。在提高决策的正确性时, 可以从两个角度进行, 一是提高信息准确性与完整性, 二是提高选择方法的合理性。由此可以得出, 银行IT风险管理有两种基本方式, 一是加强银行管理者对IT及与IT相关信息的沟通能力, 二是在对IT风险进行评估的基础上适当选择规避风险的方法。

3.1建立信息传递机制

从银行的信息沟通角度考虑, 主要方式是在企业内部建立一个信息传递机制。目前国内和国际上运用广泛的COBIT和ITIL模型也是重点在于规范企业与IT相关的流程设计, 它们对IT风险管理的贡献正是在于通过IT流程的设置为决策者提供需要的信息, 从而提高决策的正确性。结合这两类模型的思想和方法能更有助于信息沟通机制的建立。 (1) COBIT模型重在IT治理, 主要从IT部门与其利益相关者之间关系考虑, 通过设定IT治理的目标, 从而增强信息的披露, 使IT部门利益与企业发展方向保持一致。COBIT可以使银行管理者较为完整地了解IT部门的动态, 更便于为IT部门发展指明方向, 另一方面, 通过提供足够的IT信息, 加强了银行非IT部门管理者在进行IT相关决策时正确性。 (2) ITIL则是重在IT部门与业务部门的一致性上, 以如何把IT与业务相结合为核心问题, 聚焦于如何提供IT服务。ITIL的十大流程和一个服务台均以业务为中心, 形成一个有机的闭环式管理流程, 实现了IT资源管理与业务流程的一致性。ITIL通过对IT服务流程的设置, 规范了IT部门和业务部门的信息交流方式, 降低了IT提供的服务与业务产生不匹配可能性。

管理者在建立信息传递机制时, 可以根据企业的需要和两类主要的模型的特点, 构建符合银行自身需求的架构, 但本文认为, 银行在建立与IT相关信息传递机制时需要具备四种最核心的机制, (1) IT战略信息传递机制; (2) IT投入信息传递机制; (3) IT收益信息传递机制; (4) IT风险信息传递机制。

在IT风险管理时, 如何把IT风险控制在“适当”的程度就需要从上述四种信息的制约关系中分析得出。首先, IT风险与IT收益是一个相互影响的关系, 银行IT的收益要通过业务才能体现, 当IT风险降低到一个限度时, 业务的效率必然会受到影响, 使收益降低, 而提高收益就需要以增加IT风险为代价。其次, IT投入有两个方向, 一是IT收益, 一是IT风险控制, IT投入与IT收益并不是线性关系, 在一定程度的投入后, 投入的增加并不能使收益产生明显的增加, 寻求一个边界利润可以使银行的IT投资效率最大化;而IT风险防范也是需要IT投入的 (如IT备份和灾备设施等) , 但这个投入并不是越多越好, 具体要考虑银行的资源限制和银行的风险偏好。第三, IT战略统筹了银行所需要的IT投入、IT收益和能承受的IT风险, 而银行的IT战略与银行的发展战略应当是一致的, 这保证了IT成为银行发展的有机组成部分。

由上述可见, 银行承受的IT风险是受到IT收益、IT投入和IT战略的限制, 这是银行进行IT风险管理时必须考虑的内容。因此, 银行管理者 (包括IT部门的管理者) 在进行与IT相关的决策时, 为了对风险进行有效控制, 也相应需要得到这几方面的信息。完善IT战略、IT收益、IT投入和IT风险的信息传递机制, 不但能为银行的IT风险管理提供良好的协助, 而且有助于提高银行运营的稳定性。

3.2对IT风险进行分类管理

IT风险的种类繁多, 而且形式多样, 借鉴于其他风险管理的方法, 对IT风险进行分类管理能提高IT风险管理的可操作性。 Ernie Jordan, Luke Silcock在《IT风险——基于IT治理的风险管理之道》一书中就提供了一种IT风险组合的方法, 他们把IT风险分为7个组合:项目风险, 信息技术服务风险, 信息资产风险, 服务供应商和销售商风险, 应用风险, 基础设施风险和企业战略与新兴技术风险。[1]本文认为, 这种分类方法能较全面概括IT风险类型, 并能界定风险之间的区别, 是值得借鉴的, 能为随后的分析提供方向。而且, 对IT风险分类后, 就可以具体对每一类风险进行定性和定量的评估, 并识别出银行面临的主要风险, 进而对风险优先级别排序, 再按照各类风险的性质选择相应的规避风险的方法。概括而言, 分类管理的方法优点在于能帮助风险管理者根据风险的性质和特点识别IT风险, 有利于同类风险的评估和抵御。IT风险包括的范围广, 从发生的损失概率而言, 有些风险是高频低损失的, 而有些风险是低频高损失的, 在处理时就不能混在一起, 因而, 通过分类, 从定性的角度可以更容易地总结每类风险的特点, 从定量的角度可以根据风险事件损失概率的分布特点分别选择适当的模型, 提高分析和预测的灵活性和准确性。

虽然, 对风险分类后, 提高了风险的识别能力, 但各类风险之间并不只是独立的。例如, 一个项目的开发周期被缩短了, 加大了项目的风险, 由此引起了系统的应用风险, 进而增加了维护的风险。像此类事件, 风险管理者就不能只是从分离的角度去考虑, 还要关注各类IT风险之间的传递性和扩散性。Ernie Jordan, Luke Silcock在总结了IT风险分类的基础上, 也分别阐述了战略和新兴技术风险、项目风险、服务销售和供应商风险, 应用和基础设施风险与其他风险的关系。[1]但他们只是对某两类风险之间的相关性进行考虑, 本文认为, 风险的传递并不是只停留在一次的传递上, 更多的情况是可能产生多次的传递, 应该把各类风险作为一个整体考虑。因此在总结Ernie Jordan, Luke Silcock对风险关系阐述的基础上, 本文提出一种描述各类风险整体关系的模型, 如图1所示。

如图, 风险的传递是单向延伸的, 越处于前端的风险影响范围越大, 如战略与新兴技术风险可能的影响范围就比其它各类风险都要广泛, 因而需要重点防范。而且, 各类风险在传递过程中没有产生循环流动, 因此, 风险在传递过程中不会消失, 也不会因为传递而深化处于前端的风险。把各类风险整合在一起的另一个意义是, 在处理危机时, 仅仅从出现危机的部分处理是难以根治, 需要追溯危机产生的根源, 风险的整体关系图提供了一个追溯路径, 为危机处理提供了一个明确的方向。对于银行而言, 风险需要通过业务体现, 危机发生的部分往往集中在风险传递图的末尾部分, 如应用、基础设施、IT服务连续性和信息资产等, 因为它们与业务联系最为紧密。但在处理危机时却需要寻找问题的根源, 否则, 只处理表面问题, 可能只会使问题更加频繁的出现, 或引起更大范围的危机。

4.结论

银行IT风险的防范不是一个仅从IT部门就能解决的, 它应该是银行全面风险管理的一部分。风险管理是为决策服务的, IT风险管理针对的也是与IT相关决策, 如何提高决策的准确性正是风险管理的核心问题。银行的IT是为了支持业务的, 所以IT的效益和风险需要通过业务才能体现, 因而, IT作为银行整体运营的一部分, 其风险管理就需要结合战略, 收益和投入的要求。信息传递机制正是围绕这四部分的信息沟通而建立的, 是银行运营系统的重要组成部分, 更是抵御风险的根本措施。对IT风险进行分类管理, 是在建立信息传递体制的基础上提高风险管理可操作性的方法, 能更好地评估和抵御风险。本文在整合各类风险关系的基础上, 提出一个描述各类风险整体关系的模型, 并认为风险防范和危机处理需要从整体的角度考虑。以这种思想进行风险管理, 可以对IT风险有一个整体的把握, 也使IT风险管理更有效率和效果。

参考文献

[1]Ernie Jordan, Luke Silcock.IT风险——基于IT治理的风险管理之道[M].清华大学出版社, 2006.12·

[2]刘义理.IT治理与企业IT风险控制[J].同济大学学报 (社会科学版) 第16卷, 2005.8·

[3]孙强, 左天祖, 刘伟.IT服务管理概念、理解与实施[M].机械工业出版社, 2004, 1·

[4]张成虎, 孙景, 李淑彪.银行技术风险监管[M].经济管理出版社, 2005·

8.商业银行财务风险管理 篇八

摘 要 随着经营活动不确定因素的剧增,财务风险及其管理已成为企业能否健康发展的关键,本文通过工商银行的财务风险管理来分析商业银行财务风险管理方法,探讨其防范措施。

关键词 财务风险 风险管理 商业银行

现代企业经营中,各种内外不确定因素剧增,财务风险已成为财务管理过程中必须面对的一个现实问题。“随着全国市场一体化和世界经济全球化的逐渐形成,不少经营风险较小的企业却因财务管理失败而被财务风险所葬送。”(郭复初,2000)因此,财务风险及其管理已成为企业能否健康发展的关键,对于处在金融体系枢纽的商业银行,它必须建立起一个能够承担风险以及保持市场竞争力的财务机制,实施有效地财务风险管理。

一、财务风险概述

财务风险是指在财务活动过程中,由于内外部不确定性因素的作用,导致企业的实际与预期效益发生偏离,从而造成损失的可能性。

企业发生财务风险的原因很多,而且不同的财务风险形成的具体原因也不尽相同。一般的,企业外部环境的复杂多变、盲目的规模扩张、投融资结构不当、内部财务关系不明晰等等都可能诱导财务风险的发生。

二、商业银行财务风险管理分析

本文主要以工商银行2009年的财务状况来分析商业银行面临的各类财务风险及其管理方法。

(一)信用风险管理

信用风险是工行面临的主要风险。信用风险是指借款人无法履约引致损失的风险。其信用风险主要来源于贷款,但资金业务、表外业务等也可能带来信用风险。

对于贷款类信用风险,工行加强各类信贷资产的分类管理及不良资产的处置工作,实施标准化信贷管理流程,并设置专门机构负责对信贷业务全流程进行监督检查,对风险进行实时监控。对于资金业务的信用风险管理,工行的资金业务主要进行投资和同业拆借活动,针对资金业务采取的信用风险管理措施主要包括授信额度控制、投资限额控制、保证金控制、最低评级要求和单笔最高权限等。

(二)市场风险管理

市场风险是指因市场价格的不利变动促使银行表内外业务发生损失的风险。工行面临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险(包括黄金)。

市场风险管理是指识别、计量、监测、控制和报告市场风险的全过程,旨在建立和完善市场风险管理体系,工行根据全行风险偏好,将市场风险控制在可承受范围,实现风险调整的收益最大化。

1.利率风险管理

利率风险是利率的不利变动引起的。工行利率风险包括收益率曲线风险、重新定价风险、基准风险和期权性风险,其中利率敏感资产和负债的重新定价日错配带来的风险是主要来源。利率风险分析主要是评估利率敏感资产和利率敏感负债之间的缺口状况,以及分析利率变动后潜在的敞口敏感性。2009 年,一年以内利率敏感性累计负缺口973.22亿元,比上年末大幅减少10,044.12亿元,降幅91.2%。

2.汇率风险管理

汇率风险是外汇敞口受不利的汇率变动影响产生损失的风险。工行确保汇率变动对财务状况和股东权益的影响控制在可承受的范围之内。主要通过采取限额管理和风险对冲手段规避汇率风险。每季度进行汇率风险敏感性分析和压力测试。

3.流动性风险管理

流动性风险是无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手而对银行经营所产生的风险。其潜在来源主要有存贷款客户提前或集中提款、债務人延期支付、资产负债期限结构不匹配、资产变现困难等经营活动以及流动性资金头寸的日常管理。工行积极建立科学完善的流动性风险管理机制以及对流动性风险实施流程化管理,及时满足全行业务发展对流动性的需求,平衡资金的安全与效益。

4.操作风险管理

操作风险是由不完善的内部程序、员工和信息科技系统,或外部事件造成损失的风险。主要有内部欺诈,外部欺诈,实物资产的损坏,IT 系统风险等。工行管理坚持“统筹管理、分工控制”的原则,通过明确各级管理层在操作风险管理组织框架中的作用和主要工作职责,建立合理有效的操作风险防范体系。

三、商业银行财务风险防范措施

(一)建立全面风险管理体系

全面风险管理是指工行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责,有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险,进而为各项目标的实现提供合理保证的过程。工商银行在风险管理中遵循的原则包括收益与风险匹配、内部制衡与效率兼顾、风险分散、动态适应性调整等原则。积极推动信用风险内部评级法、市场风险内部模型法和操作风险高级计量法的建设。

(二)建立财务预警监控体系

财务预警系统是以银行的财务报表等相关财务资料为依据,利用财会、金融、企业管理等理论,对银行在经营管理中的潜在风险进行实时监控的系统。它属于事前监测,并相应地融入到银行的财务控制、考核、分析和决策中。对无法规避和已经发生的财务风险进行记录,同时要对已采取的风险防范对策进行评估总结。财务风险是不断变化的,新的财务风险出现,旧的财务风险可能减弱或消失,应对财务风险的防范机制进行动态调整。

综上,企业在经营管理中,要建立财务危机预警指标体系,加强经营过程中的全面风险管理体系,实现企业价值最大化。

参考文献:

[1]中国工商银行股份有限公司2009年年度报告.上海证券报.2010.3.25.

9.银行风险管理培训心得 篇九

近些天，我行开展了《＃＃银行关于控制风险及违规操作》学习活动，本人通过集中学习和自学，使我进一步提高了对授权、人事、信贷、风险、重要空白凭证等工作有了一个全新的认识，使我对认真执行各项规章制度的意识得到加强。下面是我的心得体会：

首先，从思想上高度重视并认真学习有关规定，并做好笔记。通过学习，使我认识到加强规章制度的执行，是我们农行各项业务快速发展的保证，也是防止各类案件和违规问题发生的基本前提。近年来，我行虽然没有发生大的经济案件和重大责任事故，但是一些违反规章制度的现象还不同程度存在，员工学习教育不够深入、制度执行不够到位、在各项业务操作中仍然存在一些风险隐患。我们应该清醒地认识到，很多案件的发生，都是因为在执行制度上不够严格，违反了操作规程，从而酿成了案件的发生。因此，系统地进行学习教育显得犹为重要，认真学习、深刻领会，强化自我保护意识，进一步明确自己的岗位职责，在实际工作中要严格按照各项规章制度履行岗位职责。

10.银行风险管理培训心得 篇十

会

XX年12月6日我行组织全体员工学习了“省行整理下发的九个风险提示性文件”材料精神，通过学习，进一步认识到银行是经营风险的特殊行业，风险防范的内容、范围在向全方位、全过程延伸，覆盖了整个经营活动的每一个环节、每一项业务、每一个岗位和每一位员工，风险无处不在，因此，防范风险也将无处不在。现在我结合工作的实际谈点对风险防范的个人看法，算是我的体会吧。

一、注重合规文化学习，规范从业行为，牢树“合规文化创造价值，安全就是效益”的理念，认真学习《员工守则》、学习《业务操作流程》，通过学习明白业务操作中，啥可做，啥不能做，咋样去做，明白违规的后果。才能在现实的工作中自觉、自律、自醒、自重、自悟。时刻牢记法规、风险观念。使合规文化成为防范风险的第一道防线。

二、注重细节，为了切实防范和预防风险，每一位员工必须从我做起、从小事做起、从细节做起，银行内控制度贯穿于业务过程的始终风险管理也要从小事抓起，从办理每一笔业务做起，不仅要严防思想、道德、操作风险、还要严防外部各种各样的风险。坚决剔除凭感觉、凭经验办事。同事间要相互沟通、相互提示、相互制约、相互把关。信任必须建立在遵纪、守法、按章办事的基础上。

三、注重业务操作的全过程。在受理业务时，由于业务的拓展和扩大，操作流程有待进一部完善和优化。对业务的合理性、真实性、手续的完整性、和业务办理的准确规范性要认真审核，要多长一双眼睛，发现问题及时堵塞和纠改。加强对重点产品、重点客户、重要环节的审查与监督。特别是对身份证件的审核、开销户的审核、挂失、解挂、密码重置、办理网银、印鉴、单折、代办业务等方面提高识别能力。保护客户和银行的资金，同时也保护自己

四、加强培训，提高风险防范能力，增加员工的反假识别技能，熟悉操作流程、增强制度执行的责任心。自上而下重视责任、重视风险、感知风险，营造遵纪、守法、打击不法行为的氛围。

五、在提高风险预警能力上实现突破。银行不可能回避风险，能做的只能是如何去认别、分散和化解风险，如何为控制风险提供相应的保障。一要充分利用网络优势，发挥全面风险预警系统的作用，加强对重点产品、重点客户、重要环节等各种风险信息数据的分析，及时向基层单位发出预警信息。二要引导和修正基层单位的操作经营行为。第三，基层单位要积极主动地加强对风险分析和监测研究，及时向上级行反映内控过程中的重大变化情况，通过发挥内部信息传导作用，与上级行形成一个协调互动的反馈机制，及早发现和报告风险隐患，为全行风险防控提供决策依据。

11.银行风险管理培训心得 篇十一

【关键词】商业银行；银行卡；风险；对策

一、引言

时代在变，人们的生活在改变，随之而变的还有交易方式，人们不再拘束于单调的现金交易，更多的支付手段被人们认知且接受。快捷的支付手段顺应着快速的生活效率，新型的交易方式也顺应新的时代要求，但随着高科技的进步，风险也在增加，新的作案手段让银行卡的安全性不再坚固，各种风险对银行本身的冲击让银行的发展跟不上时代的变化，本文针对商业银行银行卡的风险问题进行探讨。

二、商业银行

1.商业银行概述

商业银行是银行卡的发行主体，控制着银行卡的发行，及利率等一切有关的调整。跟据市场经济的发展状况做出对之相应的合理调整，是现代金融市场中必不可少的一大部分。它的存在是金融市场赖以生存的条件，也是我们日常生活中一切理财活动开始的根本。是具有现代企业制度的特殊企业，经营对象是货币和各种金融工具，经营关系是一种以借贷为核心的信用关系，经营风险多体现为信用风险和市场风险。

2.风险分类

（1）信用风险

也被称为违约风险，指借款者不能按合同要求偿还贷款本金和利息而导致银行遭受损失，它是目前银行面临的最主要的风险之一。由于经济发展的需要，一些小中型企业不能正常运营，没有能力抵偿贷款，甚至是破产，当然，由于一些企业将贷款运用于投资大，难以回收的项目中，还贷能力不足等情况造成银行损失。这些情况下贷款者由于投资失败无力偿还贷款的风险就是信用风险。

（2）市场风险

市场对风险的产生也有很大的影响，市场的经济变动影响利率的变动，利率的变动必然引起金融市场的变动，所以当市场有风险时，银行也会受之影响，至于这影响是好是坏也跟市场如何变动有关，毕竟风险的存在具有双重性，既可能带来损失，也可能带来收益。这种市场带来的风险具有极大的不稳定性，也是银行所必须面对的风险。

（3）欺诈风险

指的是当事人有意识性的、故意发生的行为。这种风险的发生无可预见性，是当事人蓄谋已久，有方式有准备的一种作案手法，让人在不知不觉中上当受骗，以此来盗取银行卡中的现金。目前各种欺诈风险层出不穷，稍一留意就会上当，此风险的发生一般会带来较大损失。

（4）操作风险

银行的整个运行环境非常的严谨高效，一个误差就可能会给银行带来无法挽回的损失，但是在日常工作中，差错不可避免。如果是人为的风险性质就严重了，一些工作人员禁不住利益的诱惑，利用交易空当来盗取客户的资金。而随着银行多元化的发展，银行业务量也随之增加，这就迫使银行将一部分业务交由相关行业处理，由于代理机构不等同于银行，所以存在极大漏洞。资金在中间业务过程中容易出现差错，这就是银行日常工作中存在的操作风险。

3.应对举措

（1）风险承担

针对已经出现的风险，我们要进行风险承担，对于不能收回的贷款，要进行坏账处理，采用一定的方式进行弥补；针对恶意的行为追究法律责任，修补法律漏洞，遵循法律法规和监管法规将风险在法律的维护下得以减弱。在风险出现的第一时间内寻求合理有效的解决方式，在对风险控制的同时做好风险承担准备，完善风险规范措施的每一步，努力把风险带来的损失降到最小化。

（2）风险预防

在风险发生之前采取一定的方法预防风险，跟据以往经验做出相应的防范措施，“知己知彼百战不殆”说的就是这个道理，知道风险发生的由来，风险发生的条件，风险发生的根本，才能在风险发生之前就合理的控制住它。合理制定风险防范准则，结合实例进行案例剖析，罗列好各种可能发生的风险的预防措施，针对风险的多样化各别问题各别对待。成立专门的风险防范机制，做好风险防范才能抑制风险。

（3）风险分散

建立多重防护机制，合理的分散风险，在风险发生后根据其性质，将风险可能发生的主体分成若干个可共同承担的个体。让风险的存在尽量缩小，不要把鸡蛋放入同一个篮子里，这样在风险发生时才不会一无所有。将风险的载体进行个别转移，合理有序的防护机制才能将风险缩小，平均分摊给每一个风险载体。

（4）風险规避

制定相应的措施，有些风险的发生是可预见的，用专业的方法，正规的渠道，去有效的规避风险，让风险的发生缺少可依赖的主体，这样才能避免风险的发生。风险规避不是在遇到风险的时候尽量躲避，而是知道哪类业务风险发生的可能性大，并且知道如何去应对它，这样才能做到风险的合理规避。

（5）风险转移

这是一种新的风险防范措施，将已发生的风险进行适当的转移，既不会让自身承担太大的损失，也不会让转移主体有较大损失。就是在风险发生后进行适当的转移，也是分散风险的一种。

三、银行卡

1.概念

银行卡，顾名思义，是伴随着银行而出现的，是一种逐渐替代了现金的一种交易方式，客户把现金存入银行，银行向客户发放银行卡。通过银行卡，客户的消费不再是单纯的依赖于现金交易，而转为刷卡交易，一切生活方式好像都随着银行卡的出现而发生了改变。现如今各种行业的消费都支持这种消费方式，也快速的带动了这种简单便捷的新新型消费。这种便捷快速的消费方式刚好顺应了时代的步伐，被越来越到的人所接受。

2.风险分类

（1）外部欺诈风险

这是银行卡风险中最常见的一种。通常是不法分子通过不正当手段窃取客户的银行卡个人信息，来盗取银行卡中的资金。有的是因为客户的粗心将个人信息透露出去而被利用。随着网上交易的日益频繁，不少不法分子利用网络交易平台来盗取他人钱财。也有一部分利用短信和电话进行诈骗，一些没有防备心理的人很容易上当受骗。如浙江刘先生在网购期间收到不法分子的造假短信，输入了账号密码之后与网购绑定的银行卡就窃取了大量资金。

（2）中介机构交易风险

有许多中介公司打着帮人理财的名义骗取钱财，随着新型交易方式的出现，许多银行与中介公司合作办理部分业务，而这中间就存在着极大的漏洞，精通业务流程的工作人员会趁机盗取大量钱财，给银行和公司带来巨大损失。这类风险是伴随着银行的外包项目出现的，是一种短期内无法根除的交易风险。如某中介企业的小张，在工作期间，多次在办理业务时从中掠取钱财。

（3）内部操作风险

内部员工道德素质尤为重要，没有最基本的职业道德，只会被利益蒙蔽了双眼，面对巨大的财产诱惑，员工必须具备正确的意识，否则内部秩序就无规矩可言。内部员工因其工作的便利，对钱财没有较强的抵抗力。而内部环境的监督体制不够完善也助长了内部人员的野心。如温州洪女士的案例，理财的钱没有进入银行而是进了客户经理的腰包。

（4）持卡人信用风险

持卡人的个人信息被不法分子窃取，面临着信用风险。持卡人本身对银行来说也有一定的风险，比如恶意办卡来进行非法行为，对银行也是一种潜在的风险。如2015年李先生名下银行借记卡余额被不法分子转入个人名下外汇账户，骗取验证码进行网上转账。

3.潜在问题

银行的发展步伐跟不上银行卡项目的发展，银行卡一度的向前趋进，而机制却并不完善。内部的不协调性造成了内外发展不一致，外部环境制约影响风险的事后处理效率，多数风险在发生后得不到一定程度的抑制。如风险成本损失多大的处理成本较高、法律法规的不健全、缺乏行业性发展的战略眼光。

四、风险的解决

1.风险来源有多种渠道，风险的控制也要从多方面入手，在高科技手段日益进步的今天，各种诈骗手段也千奇百怪。首先要了解银行卡诈骗手段的基本程序，从根本入手，严格管理多种交易渠道，如电话诈骗，短信诈骗，网购诈骗等，在交易的程序中设置多重安全防护关卡，让交易程序不再容易被犯罪分子所利用。提高系统的安全识别功能，为客户提供安全放心的支付环境。

2.建立严格的监督管理体制，定时检测系统的安全系数，严格控制银行卡的各阶段流程。合理规定发卡流程，让银行卡得以安全流通。内部机制各司其职，严格管理各部门工作，建立高效透明的机制运行环境，让系统内部风险降到最低。一旦发现银行卡异常，立即进行安全控制，让银行卡的使用时刻保持在安全的流通环境内。

3.在客户使用银行卡支付手段时，严格管理这一支付流程，用最严格的体系保障支付安全。净化网上支付环境，银行系统内部加强网上交易的安全监控，做到各流程之间相互协调，分工明确，避免因流程失误造成的漏洞。银行在与各大商家进行支付合作的时候，应把安全交易放在第一位，打造支付安全第一平台，在为客户带去方便的同时保障客户利益。

3.加强客户对银行卡使用情况的了解，加强客户的财产安全意识，熟悉掌握银行卡安全使用流程，用正规渠道进行交易支付，谨慎保管有关银行卡的各种信息使用情况，避免发生因保管不当而被不法分子盗取个人重要信息的情况出现。在开卡时，保留客户的基本信息，以便对客户进行了解，银行内部也应当对客户的基本信息进行嚴格的保密工作。

4.加大银行卡安全信息宣传工作，在各社区银行网点普及银行卡安全知识，防范因无知而带来的潜在风险，让广大客户对银行卡有更深入的了解，提高财产安全意识。在使用银行卡时，做好防范工作，新型的诈骗手段会自动盗取客户的账号密码，只要涉及到银行卡等资金安全，都要多加防范谨慎。了解银行卡风险中最常见的手段，从根本对抗潜在风险。

5.注重员工素质培养，建立员工互相监督体制，防止因员工对业务流程的熟悉而带来的风险。对员工进行严格考核，明确其责任意识。加强文明管理，让员工从正确的角度进行日常工作处理。让员工之间相互制约，相互监督，相互进步。提高员工自我修养，培养员工的团体意识，为提高内部工作质量做努力。实施完全透明的工作环境，让员工的每一步工作流程都严谨无误。

6.谨慎处理好每一个细节流程，严格审核每一笔交易。让银行内部与客户以及整个交易平台都有合理可依据的系统体系，及时改革创新系统，让系统的发展跟得上外部的变化，让坚固的系统程序与不法分子的手段相抵抗，为客户营造一个安全放心的银行卡支付环境。让安全的系统流程在多重防护关卡的保护下，为客户带去更全新的支付体验。

五、总结

新的时代发展现状下，银行卡的发展具有重大的意义和作用，不仅仅是时代的进步，也改变了人们的生活。让我们的交易方式由单一变的多样化，由繁杂变的便捷，消费方式也变的多样化，但是在新事物出现的时候，必定会带来一些其它的变化。这其中的利益关系也变的复杂，风险也多样化，银行卡的出现顺应了时代，但是科技也在变，风险的潜在因素也在变的高端，所以风险的控制和管理也要创新发展，才不至于让风险成为主体。

参考文献：

[1]季凯.浅谈我国商业银行中银行卡项目的风险管理[J].时代金融，2015-01-20.

[2]吴建.我国商业银行网上银行操作风险管理研究[J].浙江金融，2011-10-15.