银行柜员防范风险心得

银行柜员防范风险心得（共11篇）（共11篇）

1.银行柜员防范风险心得 篇一

银行柜员风险防范心得体会

风险防范是银行每时每刻都存在的话题。每个银行员工都必须深刻的认识银行存在的风险和防范风险发生的方法。

银行柜员一般指在银行分行柜台里直接跟顾客接触的银行员工。银行柜员在最前线工作。这是因为顾客进入银行第一类人就是柜员。作为银行风险防范的第一线，柜员占到了一个举足轻重的位置，如何减少这一风险就成为柜员们的一项重要工作。对进入工行已有十年的我来说，工作之余也是我考虑的一个问题，同时也了解到一些柜员风险防范认识不够深刻所带来的问题：

一、柜员疏忽大意，处理业务操作不当，造成大额记账差错。疏忽大意是柜员办理业务时出现差错的主要原因，特别是有些柜员觉得特别熟练的业务更加容易引起错帐交易，一味地追求效率而不认真审核输入内容的准确性。开户时户名录入错误；汇款业务金额，日期，姓名，账号，汇款收款人姓名，身份证号码，出生年月和有效期等极易录入错误，而且错了有时也比较难以发现。取款操作成存款造成了自己短款，如能及时发现还好，待客户离开之后才发现就会造成严重的后果，这些都是有的。所以我们办理业务的过程中在提高效率的同时必须对每笔操作都认真地仔细核对确保正确的情况下才提交。

二、原始凭证保管不善，丧失记账凭证，存在风险隐患。原

始凭证是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明是记账的法律依据。如果我们随意的把客户的凭证随意乱丢，有可能被不法分子盗取利用该凭证作案引起法律纠纷。我们在每天的营业结束后勾兑流水时，必须保证我们办理业务过程所产生的传票完整不缺票，不跳票，与流水上保持一致，并且保证凭证上的要素齐全，没有遗漏客户签名以防止某些有心的客户回头告知自己没有办理过该笔业务，而引起经济纠纷。填写错误的凭证交回客户自行作废，办理业务过程中打印的错误凭证如果是不需要跟随传票作附件的，应柜员自行作废，不能随手丢弃。对客户资料也要妥善保管不能随便泄露客户的资料。

三、柜员风险防范意识不强，代客填写单据。代客户填写单据极易引起客户纠纷，产生不必要的法律风险。在办理业务过程中有时会遇到一些客户抱怨自己填写单据很慢赶时间或者自己不会填写该单据要求柜员帮忙填写，这时作为临柜人员我们必须严格清楚不能代理客户填单了解代客填单有可能产生的后果，我们要做好对客户的解释工作，或者叫大堂经理指导该客户填写单据确认客户本人签字后才能为该客户办理该笔业务。

以上这些都是柜员平时业务处理时所能遇到的，这也是我这么多年工作中总结的一些现金柜员所经常容易出错的地方。所以作为一名工行员工来说，我们必须增强风险防范意识，规范日常业务操作，提高自身的业务技能水平，才能有效的节制以上内容的发生，减少不必要的风险，这样才能更好的为广大工行的客

户提供良好服务，提升我们工行在客户心里服务质量，为工行的成长献出自己的一份力量！

2.银行柜员防范风险心得 篇二

一、银行风险的定义

学者称风险即不确定性, 经过某一时间间隔, 具有一定区间的最大可能损失。

风险由两部分组成:一是危险事件出现的概率;二是一旦危险出现, 其后果严重程度和损失的大小。如果将这两部分的量化指标综合, 就是风险的表征, 或称风险系数。

风险和时间是同一事物的两个相反方面。时间会改变风险, 风险的本质是由时间的范围来塑造。未来不仅提供风险, 同样也提供机遇。机会与风险同在, 机遇与挑战并存。

二、银行风险的种类

按风险损害的对象分有:财产风险、人身风险、责任风险、信用风险;

按风险的性质分有:纯粹风险、投机风险、收益风险;

按损失的原因分有:自然风险、社会风险、经济风险、法律风险、技术风险、政治风险;

按风险涉及的范围分有:特定风险、基本风险。

根据新巴塞尔协议内容, 商业银行的风险主要有三大风险:信用风险、操作风险和市场风险。下面就谈谈信用风险的成因及防范。

三、信用风险的成因

信用风险, 指受信方拒绝或无力按时、全额支付所欠债务时, 给信用提供方带来的潜在损失。它一般分为商业信用风险和银行信用风险。银行信用是指银行为了在未来获取利息并收回本金, 而向借款人提供贷款。但是在还款过程中, 人们可能会违反、撤消、重新协商或更改即定的契约, 从而给信用提供方造成损失。

信用风险是商业银行面临的重要风险。

银行信用风险产生的原因, 主要有以下几种:

1. 缺乏诚信道德。

现在的经济领域, 不讲信用现象时有发生, 少数信用卡常被恶意透支, 部分银行承兑汇票到期不能承兑, 有些银行贷款被想方设法逃废。这些违约行为, 是缺乏诚信道德的表现。不佳的信用环境, 是构成银行信用风险的主要原因。

2. 缺乏信息对称。

目前, 社会化信用服务体系薄弱, 银行信息来源单一化。市场信息提供的是外部信息, 导致信息分布严重不对称。在银行的贷后管理上, 借款人在信息对称方面占据优势, 还贷与否很大程度上取决于自身的还款意愿, 银行仅能对借款人的收入、家庭状况及提供的相关信息有所掌握, 局限性很大。此种信息不对称, 容易造成银行在贷款管理决策上的失误, 形成难以避免的信用风险。

3. 缺乏完善体制。

由于体制不完善, 特别是国有企业改制时, 国有资产随意处置, 银行债务被大量逃废, 改制后的企业, 有的虽然承认改制前的银行债务, 但往往是“千年不赖, 万年不还”。当改制前或改制后的企业因经营不善濒临倒闭时, 现行体制以维护弱者利益为前提, 变卖的资产优先安置职工, 银行债务按顺序被放置在最后。此种状况形成的坏账、呆账, 增加了银行的信用风险。

4. 缺乏管理技术。

信用风险管理是银行风险管理的组成部分, 其管理技术是一项系统工程。就信用风险来说, 个人和企业的诚信缺乏有效技术加以评判和衡量, 市场因素的风险隐患缺乏预警防范系统。此种信用风险管理技术的缺乏, 客观上起到了难以避免产生银行信用风险的作用。

四、信用风险的防范

1. 构建信用环境。

从古至今, 人与人交往, 讲的是信用。银行应当利用多种舆论工具进行信用道德观念教育, 包括对不讲信用的企业和个人进行依法惩处的反面教育, 让人们树立“信用是成本, 信用是资本”的观念。归纳起来, 用广泛宣传, 内部制约、法律措施三管齐下的方法, 不断改善信用环境, 防范和控制信用风险。

2. 建立信用体系。

目前, 我国的信用体系不健全, 无专门系统查询个人和企业的诚信资料, 应当联合工商、税务、公安、银行、企业等有关部门, 建立基础数据库。数据库中应包含个人和企业的详细信用记录, 并定期不定期地进行信用等级评定, 让银行择优选择投资对象, 降低信用风险。

3. 完善保障措施。

银行放贷并按期收回本息是赖以生存的基础, 为保证贷款本息有效收回, 应完善保障措施。一是实行贷款准入制度。对申请贷款的个人和企业进行贷款资格认定, 排除不符合资格的贷款对象。二是进行信用等级评定, 实行择优扶持策略, 杜绝盲目放贷。三是严格贷款手续, 做到合规合法。四是以资产抵押为主, 避免和减少损失。资产抵押是防止贷款损失最有效的措施, 应当完备抵押手续。五是实行贷款三查, 实施责任追究, 用以增强放贷人员的工作责任心。

4. 建立维权机制。

民间借贷有“父债子还”的惯例, 银行对已经产生信用风险的违约贷款, 应当建立维权机制。一是国家应当建立维护银行债权的法规, 防止地方保护主义。二是由银行聘请法律顾问, 保障债权追索的合法有效。三是对特殊情况违约但可追回的贷款, 实施不间断的追回措施。四是对已经产生风险和信用度很差的对象, 走诉讼维权之路, 力争变卖资产收回贷款本息, 尽量减少损失。

5. 借鉴国际经验。

管理和控制信用风险, 各国银行都在探索成功之路, 应当借鉴西方发达国家的先进模式, 运用期货合约对冲信用风险;运用贷款转让降低信用风险;运用信用联系票据提供信用保护。总之, 要在借鉴国际经验的基础上, 结合我国信用建设中的实情, 建立风险管理系统, 采用多种形式, 最大限度地遏制信用风险。

参考文献

[1]白雪梅, 孙慧敏.商业银行信用风险的成因与管理.中小企业管理与科技, 2010

3.银行会计行为风险防范探析 篇三

(一)制度建设相对滞后

开办新业务品种必须有相应的会计制度来保证。但新业务在试办中由于对其认识不足，制度往往很难考虑周全，有时甚至没有相关制度来规范，使得一些新业务品种在试办中面临着较大风险。

(二)有章不循，违章操作

制度的可操作性比较差。有些业务虽有制度，但在有的地方不够具体，或者有些制度与实际情况不符，使得经办人员不知道如何处理。如有的银行规定销户后客户必须将剩余票证交回银行，但实际运作中有些客户不交，因无相应的具体规定，经办人也只好不了了之。

(三)会计运作手段相对落后

现代银行的发展，要求现代会计手段的配套。现代会计手段一方面表现在会计电算化的形式上，另一方面表现在会计核算监督制度优化的内容上。会计电算化既可以简化会计人员的手工劳动量，加快会计信息的传递，也可以严格会计操作手段，规范会计核算程序。而后者对于防范银行在会计核算方面的风险尤其重要。会计核算监督制度的优化，则可以从根本上促进会计核算监督工作的完善。但目前我国银行业，会计电算化仍较落后，应用程度不高，覆盖面不广，会计软件的开发跟不上实践的需要。在会计核算监督制度上，也需要进一步完善，不能仅停留在满足事中、事后算账的水平上，而应该具备事中控制和事后控制的能力。

(四)会计人员数量不足，素质偏低

由于营业机构的增长速度超过了会计人员的增长速度，基层银行会计人员的配备严重不足，许多业务都是带险操作，内部制约机制无法落实，风险隐患极大。随着近年我国银行业的迅速发展，分支机构和经营网点增长较快，这样就在短时期内吸收了大量的会计工作人员。从总体上看，银行会计工作人员的学识水平、专业技术和职业道德等仍需加强和提高。

(五)会计监督职能的弱化，给控制银行风险增加了新的难度

到目前为止，我国多数银行会计部门仍停留在简单的核算型上，热衷于帐务处理，对于资金运动过程的监督比较淡化(如对现金管理、大额支付凭证的审核、财务预算执行情况的审核等往往缺乏有效的工作)，对资金运转状况建立的有效的风险预警机制和分析反馈机制更是与商业银行的经营要求相去甚远。这是银行会计部门管理上一个严重的薄弱环节。

二、银行会计风险的防范

(一)加强职业道德教育，提高会计队伍的素质

加强会计队伍建设是一个多层次的任务。我们认为，首先，银行各级领导和管理人员在思想上要统一认识，重视会计工作在防范银行风险中的重要作用，在岗位设置、人员配置上给予支持。其次，要加强对会计人员的法纪政纪和职业道德等方面的思想教育，增强会计人员自我约束的意识和能力，使他们能够自觉遵守财经纪律和执行有关的规章制度。最后，以多种形式的培训和学习，提高会计人员的业务能力，使他们能够在工作中及时发现问题，防范风险。

(二)建立科学、全面、及时的会计信息系统

根据目前我国企业会计信息严重失真的现实情况，银行在接受客户贷款申请时，应要求其报送由注册会计师审计验证后的会计报表，并要求出具审计报告的会计师事务所承担连带责任。同时，在接受贷款申请时，还应要求借款企业提供现金流量表，并应将原先着重对企业利润指标和静态财务比率的考核转到对现金流量表指标以及与现金流量表有关的财务比率考核上来，银行在接受企业超过一定数额的贷款申请时，除要企业报送主要会计报表以外，还应要求企业提供能详细披露其偿债能力的补充会计信息，如应收账款的账龄分析资料等。银行应借助先进的计算机与网络技术，将每一借款企业的基本情况输入计算机，建立完整、连续的银行信贷信息数据库，从而实现银行对企业的经营管理和财务状况的完整、连续、动态的监控，防止企业重复抵押、多头担保等不规范行为和高负债经营等现象的发生，保证银行信贷资金的安全。

(三)建立健全科学完整的银行会计制度体系

我国银行业，会计业务规章滞后于业务发展是不容忽视的问题，有必要对现有的制度进行一次彻底的大清理，对新开发的金融产品、服务手段、服务项目，按照授权有限、相互制约、事后复核和内控优先的原则，及时建立并完善相关的操作规程、章则办法、内控制度等，通过废止一批、完善一批、建成一批，形成完整科学的银行会计制度体系。

(四)建立健全内部风险监督机制

通过岗位设置和岗位分工以及岗位职责的界定，使岗位与岗位之间形成相互监督、相互制约的体系，保证业务处理正确，防范会计风险。

必须制定有效的内部监督、制约机制，严格会计核算手续及有价单证、重要空白凭证的管理，加强监督检查；要坚持一线岗位双人、双职、双责制度及章、证、押(压)三人分管制度；根据权力制衡原理，实行恰当的责任分离制度，在办理会计业务过程中，有制约关系的岗位之间不得串岗、混岗操作；实行岗位监督制度。在办理会计业务过程中，各个岗位之间要相互审查、相互监督，会计主管、主管会计、柜员之间要形成互相监督、彼此制约机制；内部监督部门对各岗位、各项业务的全面监督。内部监督部门要独立地开展监督，及时将检查评估结果反馈给高级管理层。

(五)加强会计检查，落实责任追究制度，严肃查处违规违章行为

会计检查要形成制度，不能走过场、流于形式。要坚决执行责任追究制度，加强对检查整改情况的落实，防止整改和检查的脱节，遏止同一问题在同一单位同一岗位屡查屡犯现象；同时，要加大违规违章行为的查处力度，发挥经济处罚和行政处罚的警示作用，严肃金融法纪，切实防范和化解商业银行会计风险。

(六)认真落实防范与控制风险责任制

1明确防范与控制风险的工作机制和工作责任制

明确防范与控制风险的工作机制和工作责任制，对防范和控制银行会计风险具有重要意义。银行会计风险防范工作应实行党政班子统一领导，主要领导负总责，分管副职和部门负责人各负其责；会计经办员负直接经办责任；会计监督员、检查员负直接监督检查责任；总会计、稽核、监察人员负有再监督再控制责任。

2落实责任追究制，严肃责任追究

责任追究是落实会计风险防范责任制的重要环节。凡发生违章违规操作和监督管理不到位的，无论是否造成风险或损失，都应认真落实《关于对违反规章制度人员处理的暂行规定》、《稽核处罚暂行办法》等，认真执行《票据法》、《金融违法行为处罚办法》，做到违章操作、失职失察必究，严格杜绝责任追究失之于宽、失之于软、姑息迁就等现象。

3建立并完善内部控制评价机制和奖惩机制

4.银行法律风险防范培训心得 篇四

我们银行工作是一个纪律性很强的行业，容不得一丝失误与大意，微小失误带来的损失不可估计，更容不得马虎大意，要认真。

一是认真做事，

二是认真踏实的做人，清清白白干干净净的做人，同时要加强相互监督，这是对自己负责更是对同事多家人负责。

“千里之堤溃于蚁穴”。案件和违规常常发生于微小的疏忽或失误的瞬间。这一瞬，也许就是%的违规所致，却使%的合规努力毁于一旦。这样的案例比比皆是：英国巴林银行倒闭的钟声犹然在耳，法国兴业银行因交易员违规交易导致损失逾百亿美元的大案更是怵目惊心。

有人说这样的违规离我们很遥远，其实，类似的违规就在我们身边：大的案件如“中行黑龙江河松街支行10亿元票据诈骗案”、“农行邯郸分行金库近5100万现金被盗案”，到如今的“何家亮案件”。痛定思痛，警钟长鸣。记忆中的经验和教训告诉我们：合规至上，合规优先。唯有合规理念在实践中持之以恒，风险文化内涵方得以丰富，企业生命方为之延续。

古人云：矩不正，不可以为方;规不正，不可以为圆。也就是说：没有规矩，不成方圆。试问朋友们：您是否希望一场运动式的教育活动之后，违规操作的问题卷土重来;是否希望因为个别人的随意操作和小问题不断，使我们的利益受到牵连;是否希望再有惊天动地的案件发生，却只能在事后感慨万千。答案当然是“不”。谁不希望在人人遵规守纪的环境下工作?谁不希望没有暗箱操做，依靠努力终获成功?那么从现在做起，从你、你、你，从我们自身做起，作一名合规守纪的金融人。

那么作为一名xx，我又该怎么做呢?我想有两个方面需要我在今后的管理工作中引起重视。

一、加强对员工行为动态的管理，充分加强与员工的沟通

制度是金融资金安全的基础，是金融资金安全的篱笆。金融资金安全并不在于制定了多少制度，关键是制度执行要到位。不严格遵守制度或遵守制度不到位，往往使得我们辛苦建立的内控体系漏洞百出,形同虚设，其效果就好比是纸糊的窗子―――一捅就破,是不扎紧的篱笆，野狗跑进跑出。实行帮扶制度是很有必要的，对遵守制度、执行制度不到位、有缺陷的员工，我们帮助他们分析原因，查找问题，切实提高他们的合规经营、合规操作。使我们支行员工都是遵守制度、执行制度的典范，努力实现零违规、零差错的目标，确保金融安全。

同时我们还要做到金融资金安全必须加强员工队伍建设，支行网点工作人员的岗位都是重要的岗位，责任重大。我们支行要求每个员工一定要按照政治强、业务精、善管理的复合型高素质的要求对待自己，加强学习，提高安全意识;要把自己的全部精力与时间都毫无保留地投入到做好金融资金安全工作上，要开动脑筋，想方设法，把内控工作搞好，全面提升银行工作质量。同时要消除一切违法违规行为，杜绝各类案件的产生，忠实履行自己的工作岗位职责，从自己的身边做起，从日常操作的小事做起，防微杜渐，铭记“千里之堤，溃于蚁穴”的古训，加强内控，防范金融风险。

二、加强自身的学习，严格要求自己，广泛听取同事们的意见和建议

作为银行人员，特别是管理人员要以身作则，加强学习，树立正确的人生观、价值观和权力观，端正思想作风，提升思想境界，模范遵守国家和银行有关廉洁从业的各项规定。一个人如果平时不学习，放松了自我教育，久而久之就会忘记了自己的职责，思想上就会慢慢放松警惕，贪欲的思想可能就会逐渐滋长。

学习对我们来说是很重要和必要的，通过政治理论学习可不断提高人的思想境界，淘冶人的情操，但有的人平时常以工作忙，没空等理由而不参加集体政治理论学习，这样不利于提高自己的思想觉悟。一个人经常不学习头脑很容易产生麻木，逐渐丧失警惕性，从而可能向犯罪迈出第一步。所以政治理论学习只能加强不能放松，作为一个银行管理人更要挤出时间自觉参加政治学习，这样才能在思想上筑好防腐第一道防线。

5.银行柜员服务心得 篇五

通过对柜面员工录像点评和学习，我个人有以下一些心得：

首先，要清醒地认识到服务的重要性，尤其在现今银行业竞争日趋激烈的大环境下，服务更是体现了银行的软实力与竞争力，服务是银行经营的载体，是银行经营不可缺少的有机组成部分。银行经营必须通过银行服务才能实现，银行服务本质上就是银行经营。一家银行的服务范围、服务内容、服务效率和服务态度直接影响其所能吸引的客户数量和工作效率。服务是品牌，是形象，是一个单位核心的竞争力，礼貌是服务的第一要素，柜台是向客户提供服务的第一平台，我深知临柜工作的重要性，因为它是顾客直接了解我行的窗口，起着沟通顾客与银行的桥梁作用。其实，客户是实实在在的人群，需要的是实实在在的感受，而这些感受就是来自我们所提供的实实在在的服务。而亲切的服务就从微笑面对客户开始。一听到微笑这两个字，有人一定会想：人人都有一张脸，每张脸都会笑，这有什么值得你好讲的呢？我相信，每个人都有过遭遇蹙眉冷脸的经历，在那一时刻，您的心里不曾渴望过灿若阳光的笑颜吗？其实，微笑是世间最美的花朵，微笑是人际间永远的春天，它的力量是如此之大，以至于当你面对它的时候，你无法愤怒，无法吼叫，无法责

备，更无法拒绝。现在许多行业都在提倡微笑服务，于是许多人煞费苦心的对镜练习，企图练出一副蒙娜丽莎般的微笑，可是直到练到腮帮子发胀才认识到，微笑并不像点钞或者打算盘那样可以练得出来，微笑不是一种职业化的笑脸，而是一种情绪，也可以说是一种气质的流露，是微笑者积极的人生态度的表现，是他们充盈的内心世界真实、自然的流露。

其次，要做好服务，除了要对业务知识有熟悉的了解之外，还要以客户为中心，跟客户交流感情，设身处地为客户着想,保证客户满意，朝着我们银行的服务理念靠近。其实客户，就是我们每天都要面对的“考官”。如果我们银行员工每天上岗懒懒散散，妆容马马虎虎，甚至言辞冷漠，态度生硬，那换位想一下，你会对柜台里的工作人员付出应有的尊重吗？

再次，服务要注重细节，要让顾客觉得，我们的一言一行,一举一动,都是很用心的在为他服务，我们要善于观察客户，理解客户，对客户的言行要多揣摩，要想客户之所想，急客户之所急。并且要持之以恒地做好每一个细节。不要总是抱怨客户对你的态度，客户对你的态度，实际就是你自身言行的一面镜子，不要总去挑剔镜子的不好，而是应更多地反省镜子里的那个人哪里不够好，哪里又需要改进。

6.银行柜员实习心得 篇六

在银行实习期间让我感到比较新奇的是可以接触到各种有趣的业务知识，无论是储蓄方面的业务还是信用卡的办理都让自己体会到了工作的不易，虽然工作难度不大却容易让人的思维容易产生混淆，尤其是每天需要接触大量的账单更是令自己感受到银行柜员工作的枯燥无味，正如时间能够洗涤人们的戾气导致我开始尝试寻找工作中的乐趣，因此对于这次实习之旅让我体会较深的便是需要保持对工作的热爱，否则的话将要光凭毅力在不喜欢的工作中坚持到最后可是十分艰难的事情。

实习结束以后总能令我想起银行领导在各种会议中的教导，尤其是开展的几次员工培训更是令我体会到了银行柜员职责的艰辛，正如客户对银行的信任感导致我们需要慎重对待才行，即便是柜员工作中的细微之处也要找到其中的问题所在，这样的话纵使无法成为出色的银行柜员也不会轻易出现工作失误的状况，通过这次顶岗实习也让我意识到全面发展对于银行柜员工作的重要性，即便是考虑到工作中可能出现的突发状况也要多学习一些银行业务知识才行。

7.银行卡风险防范探析 篇七

关键词：银行卡,ATM,信用卡,网络银行,风险防范

银行卡是指由银行或非银行金融机构向广大客户发行的各种金融交易卡。截至2010年末, 我国银行卡发卡总量为24.2亿张, 较2009年末增加3.5亿张;其中, 借记卡发卡量为21.9亿张, 信用卡发卡量为2.3亿张 (引自中国人民银行调查报告) 。尽管央行已经表示, 我国银行卡发卡量增速将延续下降趋势, 但已有的如此庞大的发卡量足以使银行卡已经成为我国最重要的电子支付工具。银行卡主要通过各种银行自助终端计算机系统完成支付结算活动, 因此, 如何保证银行卡支付安全, 以保证持卡人权益, 就成了一个重要问题。本文希望对此给出一定借鉴。

一、银行卡风险类型

1. ATM (Atomatic Teller Machine自动柜员机又称自动取款机) 面临的风险。

案例1:犯罪分子在门禁系统入口处和ATM操作面板上通过一些装饰类的附加设备额外安装一个小型读卡器。在ATM操作面板正上方, 通过附加设备隐蔽放置一个类似于MP4的录像存储设备, 通过针孔摄像头对准持卡人输入密码的小键盘。当银行卡用户在ATM操作时, 通过门禁上的读卡器和操作面板上的读卡器可以获取持卡人的银行卡账户信息, 通过操作面板上方的针孔摄像头和录像存储设备记录下持卡人按密码的手势, 进而获得银行卡密码。最后, 犯罪分子利用所获信息制作伪卡, 在各地取款、消费, 给消费者带来损失。

案例2:当持卡人在ATM进行操作, 有犯罪分子从持卡人身后偷看到银行卡的密码, 操作完毕, 点击“退卡”按钮, 但银行卡还没有退出来, 或者出钞口还没有吐出现金时的时间空档, 有犯罪分子在旁边故意干扰持卡人, 比如故意与持卡人攀谈, 拉扯持卡人, 或者告诉持卡人“你掉钱了”, 目的在于使持卡人目光离开ATM的操作面板和出钞口, 乘机或者让另外一个个头比较矮的人, 很多情况是小孩把刚刚没有出来的钞票拿走, 或者有人迅速将另外一张和持卡人银行卡外观一致的银行卡插到出卡口, 持卡人误以为这张卡就是自己的卡拿走离开后, 犯罪分子迅速将仍在ATM中的银行卡取走或者直接改密码, 取款。

案例3:犯罪分子事先用硬物堵住出钞口, 在ATM的显著位置张贴一张伪造的客户操作须知, 里面会有客户操作过程中遇到问题请拨打电话解决的条款。当客户在ATM取款操作时, 由于有硬物堵住了出钞口, 取出的现金吐不出来, 客户情急之下, 会看到伪造的操作须知里的求助电话, 拨打之后, 犯罪分子会利用持卡人着急的心理, 利用一些行为上的技巧, 比如“说多少多少钱的时候, 他不说多少钱, 取而代之只说数字”, “让你切换到英文操作界面下, 以便于操作”等等, 表面上在帮助你解决问题, 实际上却将客户银行卡中的钱转到其他账户上再取走了事。等持卡人回过神来再查询时, 为时已晚。

案例4:在一些地理位置比较偏僻的ATM旁, 犯罪分子遇到单独取钱的持卡人, 会直接将持卡人取出的钱抢走。

2. 信用卡面临的风险。

信用卡面临的风险概括起来主要就是犯罪分子通过多种渠道获得大量个人身份信息 (或者是真实的, 或者是伪造的) , 利用这些信息, 去申请信用卡, 然后进行恶意透支, 给持卡人或者银行带来损失。信用卡相对于借记卡, 申请过程较为复杂, 需要申请人的详细的个人资料, 审核也较为详细。但是, 由于现如今知识经济时代开放性的特点, 使得犯罪分子可以通过多种渠道获得个人的真实信息;同时, 很多银行为了追求发卡量, 在信用卡的很多环节上, 都放松了管理。比如, 在申请环节上, 由于近几年, 许多银行开始纷纷推出自己的信用卡业务, 整个信用卡业务呈现了快速发展的态势, 银行为了扩大自己的业务量, 往往对于申请人的资信状况不认真核实。以下是国内某银行对申请人进行身份审查的一段电话录音:“你好, 请问是××单位吗?我想找一下××人。请问您是办理过我行的一个Visa (注:Visa为某国际信用卡品牌) 品牌银行卡吗?信用卡消费后的对账单是寄往您单位吗?您单位地址是在××市××路××号是吗?您的联系电话是×××××××吗?请问您的身份证号码是×××××××吗?……”可以看出银行的审核电话可谓简单至极, 无法有效审查申请人的资信状况。这样, 犯罪分子很容易利用自己掌握的各种个人资料, 办理到信用卡, 进行恶意透支, 给合法客户和银行带来不必要的损失。另外, 有些银行在委托社会组织为其推销信用卡。通常是由社会组织派业务员寻找客户上门推销信用卡, 并且为客户代为办理。这样, 业务员为了业务量, 可能为一些资信状况不好的客户办理到信用卡。这样会使其逐渐滋生不良的消费习惯, 使自己的资信状况愈加恶化, 从而带来风险。

3. 银行卡开通网银面临的风险。

网络银行是随着互联网的出现, 银行为了更好地开展金融业务, 更好地为客户服务, 而推出的一项金融服务项目。很多银行为了方便客户, 纷纷有为其银行卡开通网络银行服务的功能。客户将其银行卡开通网银后, 面临的风险主要是卡号和密码被盗。国内大部分银行均已开通自己的网络银行系统, 客户在登录网银时可能就会登录一些虚假网银网站 (俗称钓鱼网站) , 这些网站利用IP地址上的细微差别伪装自己, 比如:将“www.1cbc.com.cn”来模仿真正的工行网址“www.icbc.com.cn”。目的在于混淆客户视听, 客户登录后, 感染病毒、木马, 乘机获得客户卡号和密码。或者在客户登录正常网银后, 直接利用病毒、木马或者远程操控客户电脑获得客户的卡号和密码, 再制造伪卡或登录其他网站直接利用网银消费, 给客户带来损失。

之所以银行卡会面临以上诸多风险, 主要是由于法律法规不健全、EMV迁移进程缓慢、银行宣传力度不够、客户使用不当等原因造成的。

二、防范银行卡风险的建议

1. 加快法律法规建设, 规范银行卡业务各参与方的行为。

法律法规主要是对某项事务起一个规范的作用。银行卡是信用经济条件下的产物, 所以首先要有对银行卡使用各方信用方面进行规范的条例。我国于2009年10月13日公布的《征信管理条例 (征求意见稿) 》, 目前已顺利结束了意见征求, 并且有望今年正式颁布实施。截至目前, 央行征信数据库建立了6亿多个个人、6000多万农户和1700多万户企业的信用档案。随着这些措施的出台, 必将对我国社会信用体系起到极好的示范作用。也会对银行卡业务的顺利开展提供坚强保证。另外针对银行卡业务领域, 在已有的《银行卡业务管理办法》的基础上, 进一步完善相关法律法规建设, 减少银行卡业务参与各方的风险。

2. 加快推进我国商业银行EMV迁移进程, 提高卡介质自我防范能力。

从银行卡技术角度来看, 之所以银行卡使用过程中会存在风险, 最主要的原因是我国目前使用的银行卡介质大部分是磁卡造成的。磁卡作为银行卡曾在大多数国家盛行, 由于其安全性差, 上世纪90年代国际三大银行卡组织VISA、Master Card和Europay (2002年7月已被万事达卡兼并为其欧洲分部) 共同制定了银行卡从磁条卡向智能IC卡转移的技术标准, 即EMV标准, 并在全球范围开展EMV迁移运动。全球范围来看, 英国、法国、德国、马来西亚、日本、韩国已率先完成了EMV迁移, 巴西也一直在致力于EMV迁移。美国由于其国内欺诈率较低, 所以时间稍有推后 (姚存祥:境外EMV迁移的发展动态) 。我国从本世纪初开始, 已经提出EMV迁移, 但是由于各种原因这一进程异常缓慢, 今年以来, 迫于银行卡欺诈频发的压力, 中国人民银行加快了EMV迁移的步伐, 于2005年3月13日, 人民银行发布第55号文, 正式颁发了行业标准《中国金融集成电路 (IC) 卡规范》 (JR/T 0025-2005) (业内简称PBO C2.0) 。希望这一标准能在兼容EMV标准的前提下, 保有我国自主知识产权, 加快符合我国银行卡发展特色的EMV迁移, 早日完成EMV迁移, 使银行卡本身具有更强的抗风险能力。

3. 银行方面加大银行卡业务宣传力度, 使客户更好地使用银行卡。

为有效防范信用卡风险, 银行方面主要应该做好以下几点: (1) 随着银行卡数量的激增, 银行的各种自助终端设备 (主要是ATM、POS) 越来越多, 银行一定要对这些设备经常进行维护, 不仅包括银行网点旁边的自助银行设备, 更包括其余远离银行网点的那些设备, 防止别人在这些设备上动手脚。 (2) 为了使客户可以更加安全、方便地使用银行卡, 银行要加大银行卡相关知识的宣传力度, 使客户更知晓银行卡业务常识。 (3) 在目前经济环境下, 银行最好能适当提高申请银行卡 (包括借记卡、信用卡) 的门槛, 严格管控申请银行卡的各个环节, 使银行卡风险降到最低。

4. 客户要有良好的使用银行卡习惯, 不给犯罪分子留下可乘之机。

客户主要需要注意以下几点: (1) 银行卡密码要设置得复杂点, 不要使用诸如生日之类的简单的密码, 不要轻易告诉别人。在任何地方输入密码时, 要进行适当遮挡, 防止别人偷看。取款完毕若打印凭条, 一定带走, 不给别人留下可乘之机。ATM虽然可以全天候24小时取款, 但是客户最好在白天到银行网点的自助银行进行操作, 防止发生意外。 (2) 申请银行卡时, 申请表个人信息要详细填写。银行预留信息要留, 可在登录网银时当作验证身份的手段。最好开通银行卡账户及时通业务, 当银行卡账户余额发生变动时, 银行会短信通知持卡人, 防患未然。 (3) 客户使用网银时, 要在设有防火墙的私人计算机上使用, 杜绝在机房、网吧等公共场所使用网银, 防止丢失银行卡号和密码。打开网银网址, 要注意记住各家网银网址, 一定要从浏览器地址栏中直接输入, 不要通过对方发过来的链接打开网银, 防止中招“钓鱼”网站。申请开通网银时, 一定要根据自己情况用口令卡或者U盾数字证书来保证安全, 保证登录网银安全。U盾数字证书是具有USB接口的类似U盘的物理设备, 客户在使用完后, 一定要将其从电脑拔下, 防止意外发生。 (4) 在任何使用银行卡的过程中出现任何问题而自己无法解决时, 一定要拨打各商业银行的公共客服电话。该公共电话在全国各地拨打, 均没有区号。

三、结束语

总之, 银行卡作为信用经济条件下的产物, 已经在人们的社会经济生活中发挥越来越重要的作用, 我们只有齐抓共管, 使银行卡业务更加健康地成长, 才能使其真正地方便人们的社会经济生活, 使其真正地产生效益, 最终达到多赢的局面。

参考文献

[1].姚存祥.境外EMV迁移的发展动态.中国银行卡, 2010 (18)

[2].柯新生:网络支付与结算.电子工业出版社, 2005

[3].万守付:电子商务基础.人民邮电出版社, 2006

8.网络银行操作风险法律防范研究 篇八

关键词：网络银行；操作风险；法律防范

一、网络银行操作风险的涵义

（一）网络银行操作风险的定义

银行中的多者都会伴随着这样一个问题，即，操作风险问题，其在虚拟的网络银行中更是多发甚至频发，且至今也没有明确有效的解决方案。该问题存在的最基本的难点就在于定义界定不明。

本文姑且将网络银行操作风险的定义界定为由于网络银行中的内部程序、人员、系统的不完善或失误，以及外部事件而导致网络银行直接或间接损失的风险[1]。

（二）网络银行操作风险的类型

1975年，“十国集团”和瑞士、卢森堡的中央银行行长成立了银行法规与监管事务委员会，也就是巴塞尔银行监管委员会，其主要成员包括十国集团中央银行与银行监管部门的代表。该委员会就有关银行国际监管事宜制定一系列的规定，即大家所称的巴塞尔协议。

巴塞尔委员会将操作风险评估为系统自身缺陷问题，或有问题的内部过程、人员等外因而引发的不确定多方面利益缺失危险。并感知到了操作风险的重要性，故把操作风险作为巴塞尔新协议框架的一部分作为征求意见，随之将其作为分析风险和监管资本的新领域明确纳入新协议，这是一具有重要意义的举措。关于网络银行操作风险的类型，有很多种不同的分类标准，但其中以巴塞尔银行监管委员会的划分最为典型。按照损失类型可对其进行归类，主要有以下七种：内部欺诈、外部欺诈、雇员活动和工作场地危险预警问题、客户、产品和业务活动问题、银行维护资本的失误资金的破坏、业务中断和系统错误、执行、交付和过程管理[2]。

二、网络银行操作风险法律防范的现状与问题

（一）巴塞尔文件对网络银行操作风险的监管规定

1.发展一个适当的风险管理环境

其中两个方面可以作为具体参考：一是实体上，要保证董事会和总经营层的有效监督；二是程序上，有一套流畅的操作风险监管程序。

具体而言，首先，高层要保证由具有相应的经验和技术水平的合格工作人员来操作网络银行的业务，工作人员必须对其工作范围内的事项和职责范围内的事项负起责任。其次，要保证管理者和其他的风险管理者沟通的有效性，已达到内部信息的协调。最后，独立的内部审计是流畅运行的操作风险监管制度举足轻重的一节。

2.对风险进行识别-衡量-控制

风险的识别：可以通过自我“风险评估、风险制图、关键风险指示器、风险门槛和记分卡”等方法对风险进行判断。内部因素与外部因素的变化都会或多或少对银行目标的实现产生影响，因此，同时考虑内部因素和外部因素的变化才能完成有效的风险识别。

风险的衡量：操作损失事件发生的可能性与损失多少的潜在性构成了风险衡量的两个主要方面。首先，需要大量完整且准确的数据；其次，健全的内部报告机制也是必不可少的。只有这样也有可能对这两方面进行有效的衡量。

风险的控制：银行应该根据操作风险的不同的种类，采用不相同的控制措施。可将操作风险分为可控制的和不可控制的两种。面对前者，银行则要处理控制程序的问题或选择用来承受风险的其他适当工具。而面对后者，银行则可直接选择不接受该风险，放弃与该风险进行抗争绝不浪费资源进行无畏的抗争，做法就是将与该风险挂钩的业务通通彻底撤回或者保守地缩小业务范围。

3.对监管角色的定位

只有制定关于操作风险的具体监管策略才够对其进行宏观上一直、均衡并且科学的监管，毋庸置疑的是这个监管策略应当由监管者来制定，同时成立一个对该策略进行定期检查的机构所谓监管者正是监督和管理的人，要想使其监督管理效果显著，就必须赋予其相当程度的决策权。监管者完全可以要求银行作出具体的工作计划，并为银行的发展出谋划策，令该银行付诸行动，并且监管者的“监”绝对不能是空话，必须在其监督过后提供有用处的回馈建议。

4.对信息的披露要求

关于监管过程中市场约束的重要性是新巴塞尔协议着重强调的内容。而如果要使市场的约束能力有所提高，则银行必须经常及时的公开信息，也就是信息披露。因此，提高信息披露是新巴塞尔协议的要求。然而，对操作风险信息披露的范围有必要进一步的确定。

（二）我国网络银行操作风险法律防范的现状与问题

1.网络银行操作风险防范的法律体系不健全

专门的网络银行法律缺位，针对网络银行的法律，国家层面的立法仅有2004年8月通过的《中华人民共和国电子签名法》这一部。专门针对网络银行的部门法规倒是有两部，即：银监会颁布的《电子银行业务管理办法》和《电子银行安全评估指引》，但基于网络银行已经广泛涉及到人们的权利义务关系，因此部门法规明显效力不够，非常有必要针对网络银行操作风险防范制定专门的法律。

2.重基层人员管理，轻高层管理人员管理

国内银行在操作风险管理上严格对待基层员工，宽泛要求高级工作人员。在他们眼中，只有基层操作人员才有发生操作风险的可能，这显然是一个不容置疑的错误理念。基层操作人员几乎吸引了银行内部部审计部门的全部目光，他们将大部分的力气都用在了对基层员工的纠察上，平日里缺少对高级职工审计的重视，以致内控制度未能对高级管理人员形成有力的监督管理，加之由于我国相关法律法规对高级管理人员的控制不力，以至于形成人治大于法制的局面，行内职工被“胁迫”犯罪。

3.重事后管理，轻事前防范

对于操作风险我国往往是损失事件发生后才有所行动，一般的措施就是不定期并且不规范的临检，在幸运得情况下可能找到局部漏洞，然后就是设法补漏和处置有关人员等等。这是典型的弃事前防范和事中控制于不顾的行为，也即是管理体系不健全。

4.权利义务分配不明确，对客户利益的保护不足

就目前的状况来看，客户想要申请网上银行服务都避免不了要同银行鑒定一份，“网络银行服务协议”。客户绝对不具有选择的余地，据了解在一般情况下，客户根本就不会阅读协议的内容，而是直接点击“同意协议内容”的按钮，该协议一旦签订就被视为接受该服务协议的全部内容。在这样的情况下签订这样的协议对客户来讲是极其不利的。

三、我国网络银行操作风险防范法律制度的完善

（一）新巴塞尔协议对我国网络银行操作风险防范的启示

若想在最大程度上对网络银行操作风险进行防范，必须建立牢固的权责明晰的风险管理架构。第一，建立隶属于董事会的风险治理委员会，由董事会对银行风险管理负终极责任；第二，风险管理部门必须与业务部门分离，并具有独立地位。如果稳妥起见可以设置首席风险管理官，听命于风险管理委员会并对其负责；第三，各具体业务中出现的风险事件由各部门的业务主管或业务经理负责。

（二）网络银行操作风险法律防范的具体举措

1.立法层面全方位防范

（1）加强事前防范。防患于未然，将危害扼杀于萌芽状态无疑是解决问题控制风险的最好举措，不会给客户带来任何现实的损失。

第一，做好事前的普及宣传工作。①不断强化基层职工的法律素养，并规定其工作必须严格按照银行的业务规则进行。②遏制非基层操作人员利用其身上的“大权”对基层工作人员施加压力是指违规操作。

第二，强制性信息披露制度的建立。银行应当设立专门的岗位时刻监控客户账户动向，当客户的账户出现非正常状况时，该岗位的工作人员就需要将此状况向客户披露。在这方面，中国的有关规定应当从美国《银行保密法》中借鉴学习，开通网络银行账户应该设置更加严密的程序和更高的标准，同时银行还应创设判别异常举动的监测体系，并在出现异常情况时向储户告知。比如我国可以对大额转账或短时间内多次转账的账户附加限制操作环节。

（2）填补刑事立法的空白。随着网络犯罪的普及与危害程度的增高，《刑法》也相应地加大了对网络欺诈犯罪的打击力度，但仅加大打击力度是远远不够的，我国对信息网络犯罪的规定是很浅显、粗糙的。在有关操作风险的案例中，高层管理人员虽然不是案件的直接责任人，但其也应该受到法律的制裁，而事后却并没有对这些高级管理人员进行相应的惩罚，高级管理人员仅仅是“引咎辞职”[3]。事实上，关于聘请代理人作为高级管理人员，而高管们又利用职权违法的问题我们忽略了一个可能极为有效的解决办法，那就是利用对代理人至关重要的声誉来约束他们。委托人之所以不惜花重金聘请高管并肯将公司或者企业交到他们手上就是看中了代理人所具有的管理技能和从业经验，职业声誉无疑也是委托人们的关注点。所以良好的职业声誉对于代理人来说极其重要，如果法律法规对高层管理人员的失职行为能够采取类似强制公开赔礼道歉的惩罚办法，那么就能够对高层管理人员起到很好的事前防范作用，并能够使其规范自身行为做好本职工作。

2.明晰各法律关系中当事人的权利、义务与责任

（1）银行与客户间的权利义务关系。银行在网络银行的交易过程中，常常倚仗着其金融大亨的角色，在信息不对称的情况下采取格式合同条款等不正当手段，排斥客户权利，扩大自身权利加重客户义务，减轻自身义务，加大了客户合法权益被侵犯的可能性。并且银行掌控着其与客户进行网络银行业务交易的全部数据、资料，银行如果想要修改或者删除对其自身不利的信息岂不是轻而易举的事。这就使得对客户利益的保障更加困难，使客户彻底地处于弱势境地，我们必须设法改变这种不平等的局面。

因此，必须将加强对客户利益的维护，严禁银行与客户签订的合同中出现明显不利于客户利益保护的歧视性或不公平的条款等体现对客户倾斜性的保护的规定融入在相关立法工作中。银行与其客户之间签订的合同中有关责任分担的条款应当具体明确。解决这一问题的关键在于对在网络银行运行过程中形成的法律关系中的各法律主体的权利、义务、责任法定化、明确化。同时应当针对网络及及网络交易等问题制定专门的法律法规，提高法律法规的课操作性，使之更为规范化，更好的调整这一新型的法律关系。

同时，将银行无法正确执行客户指令的情形不对主客观因素进行综合考量，而“一刀切式”地认定为不可抗力，从而免除银行的法律责任，明显是对客户利益保护不周。我们理应在法律上设立某项制度对其进行专门的规定，规定银行对网络银行交易流程当中出现的可能没有办法准确实行顾客指令的情况进行预预先认定。分两种情况进行具体设定，首先，对其中认定为不可抗力较为合理情形归于免责条款，同时由双方基于平等自愿约定举证责任相关内容等；其次，对其中视为不可抗力明显不合理的情形，应根据具体情况承担各自的责任。通过这样的方式弥补将所有不能正确执行客户指令的行为笼统的全部归结为不可抗力直接作为网络银行免责条款的规定的缺陷。

（2）银行与网络服务商之间的权利义务关系。在网络银行运行的过程中，银行一般要签订两份协议，一份是与网络服务商之间签订的协议，另一份是与软硬件提供商之间签订的协议。在这两份协议中一定要对以下内容进行具体明确的约定：第一是提供的服务或者产品的质量问题，一定要保证服务和产品的先进性。第二是若发生故障造成损失，故障的排除和损失的赔偿问题，必须对双方的权利义务进行具体确定的约定，以避免事故发生时赔偿、追索等不必要的麻烦。

3.监管重心的转移

随着网上银行运转结构愈加复杂和涉及主体的多元化，监管，作为银行操作风险防范体系中绝对不可或缺的一个组成部分，也将在保障网络银行的安全运转中发挥举足轻重的功效。监管可以检测并且修正在管理操作风险过程体现出来的实体和程序方面的缺陷，将操作风险损失事件发生的可能性降到最低。仅凭监管机构单方面的力量很难充分地实现对网络银行的监管，因此，银行为了达到银行内部、外部审计相互配合发挥作用，合理预测，共同控制风险[4]的目的仍需要引进外部审计。但是我国银行往往将重心放在内部审计上，对于外部审计缺少规范化管理，同时在专门的机构人员的配置上也不完善。我认为为了切实对网络银行的运行进行监管应当加强银行与专业的审计机构在工作中的合作力度增强它们之间的亲密度，合理划分各自的监管义务，并且定期对其义务履行情况进行审查。

除此之外，因为网络银行打破了地域之间的界限，真正实现了网络全球通，相应的监管范围随之扩大。因此，要加强国际监管的合作，将监管的网全方位扩展。

4.利用商业保险缓释操作风险损失

操作风险发生的几率在网络银行这虚拟世界中要高于现实的实体银行。在发生风险事件时，商业保险或多或少能够提供一些经济上的补偿，能够在约定的范围内起到缩小银行由此遭受的亏损的作用。然而，我国的保险市场特别是操作风险保险市场不发达，保险公司推出的针对操作风险的保险产品十分缺乏，这很大程度上制约了商业银行对操作风险的缓释和转移[5]。如今很多外国保险业内已经推行了保障网络安全的险种，并且业务前景一片光明具有较大的发展空间。

就中国而言，应当学习借鉴国外领先的经验，“取其精华，去其糟粕”抓准时机推行符合我国客观实际的险种，以防范操作风险，为其网络银行保驾护航。并在相关法律中加以规定，办理有关的网上银行业务应当配以相应的网络保险，以维护网络银行的健康稳定发展。

参考文献：

[1]张素华著：《网络银行风险监管法律问题研究》，武汉大学出版社2004年版，第123页。

[2]李婧：《网络银行操作风险监管研究》，硕士学位论文，西南财经大学，2007，第24页。

[3]王琪：《防范我国商业银行操作风险的法律问题研究》，硕士学位论文，中国政法大学，2011，第18页。

[4]杨婷婷：《商业银行电子银行操作风险法律控制研究》，载《法制与经济》2010年总第213期，2月，第105页。

[5]梁爽：《网络银行的法律风险防范问题》，载《金融理论与实践》2011年第4期，3月，第117页。

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9.银行新进柜员服务心得 篇九

不知不觉中，从事银行工作已经有了两年，这对我而言是极不平凡且极为重要的一年，在这一年里我离开学校走向社会，脱去稚气走向成熟。从三月初的培训到六月毕业实习直至今日上岗工作，我逐步融入进交行这个大家庭中。在这一年里，我看了许多，经历了许多，也学到了许多。

初入XX的我只是懵懵懂懂地觉得这是一个全新的环境，而我则需要尝试一个全新的角色，但银行工作的各般滋味只有真正成为银行的一员才能深刻体会。初学业务时作为一个看着师傅做事的学生总觉得一切就是不断的重复，似乎很简单，但我却小看了这份工作。工作是一项事业，一个需要奋斗一生的目标而不是在学校中完成课程学习那般简单，每一笔业务都是考验，做业务不是做题，不像草稿可以做错重来，需要极度认真地对待每一笔业务、每一位客户。更不可忽略的一点是，银行这一服务行业的工作，在讲究量的同时更讲究质的效果，服务能力、工作态度都是对我的测评标准。

“闻道有先后，术业有专攻。”要作为一名合格的员工就必须多学、多看、多想，在学习中总结和反思，不必因为不会而觉得不好意思问，也不能因为出错而缩手缩脚，但更不能因为错误发现及时而心存侥幸甚至好了伤疤忘了疼。作为新行员，我们都有很大的提升空间，都有许多精力去学习新的事物。在这进半年的工作中让我深刻体会到，我正经历着从课堂到社会的转变虽说校园是社会的一个缩影，但实际差距甚大。银行作为一个服务性行业，除了对业务技能的要求之外，对与人沟通也要求颇高。都说沟通是一门艺术，确实不假；在银行工作中，如何能把我们的规定和要求清楚地和客户说清楚、讲明白，着实需要我们好好去雕琢。在实际的工作中我体会到了如何做到让客户安心、放心并感到满意的不易，但是有这样一群榜样在身边，作为指引我以后工作的明灯，我想我会努力前行。

在这一年里，除了对业务、技能的强调以外，服务更是我们的重中之重。在现今银行业竞争日趋激烈的大环境下，服务更是体现了银行的软实力与竞争力，服务是银行经营的载体，是银行经营必不可少的有机组成部分。银行经营必须通过银行服务才能实现，银行服务本质上就是银行经营。服务是品牌，是形象，是一个单位核心的竞争力，礼貌是服务的第一要素，柜台是向客户提供服务的第一平台。我们需要深刻认识临柜工作的重要性，因为它是顾客直接了解我行的窗口，起着沟通顾客与银行的桥梁作用。客户实实在在的人群，需要的是实实在在的感受，而这些感受就来自我们所提供的实实在在的服务。而亲切的服务就从微笑面对客户开始。我相信，每个人都有过遭遇蹙眉冷脸的经历，在那一刻，你的心里不曾渴望过灿若阳光的笑颜吗？微笑是最美的花朵，微笑是人间永远的春天，它的力量是如此之大，以至于当你面对它的时候，你无法愤怒，无法吼叫，无法责备，更无法拒绝。微笑并不像点钞或者打算盘那样可以练得出来的，微笑不是一种职业化的模板，而是一种情绪，也可以说是一种气质的流露，是微笑者积极的人生态度的表现，是他们充盈的内心世界真实、自然的流露。最重要的一点，服务要注重细节。要让顾客觉得我们的一言一行，一举一动，都是很用心的在为他服务，我们要善于观察客户、理解客户，对客户的言行要多揣摩，要想客户之所想，急客户之所急。并且要持之以恒的做好每一个细节。不要总是抱怨客户对你的态度，客户对你的态度，实际就是你自身言行的一面镜子，不要总是去挑剔镜子的不好，而是应更多的反省镜子里的那个人哪里不够好，哪里有需要改进。

如今，从第一笔业务的操作到现在已有一年的时间，对于业务的操作我已不再生疏，至今一步步的经历与点点滴滴的积累给我的体会是：第一，银行是一个紧密的团队，各项业务的操作都需要大家的努力配合，一个人的失误往往会引发整个团体甚至整个交行的损失；第二，遇到不熟的业务不应胆怯也不能迷茫，因为我在一个强大的团队中，只有放手去做、去挑战才能有学习的机会；第三，对于业务操作要做到规范严谨，对于服务要做到用心热忱，不能因为事情紧急而忽略了必要的程序或者乱了手脚，我们的工作要求就是对客户、对自己、对交行负责。

能进入XX让我感到无比的荣耀，能与各位同事一同工作让我感到无比幸运。在这里的每一位前辈都毫不吝啬地教会我业务知识，将自己的经验毫无保留的传授于我，对于我的每一个问题都能不厌其烦地为我耐心解答。无论是业务、服务、还是日常生活这里的所有人都对我表示了极大的关心，这让我体会到家的温暖，非常感谢大家对我的照顾和关心，虽然我还有许多不足之处，但我会努力使自己成为一个能为这个家庭做出贡献的人。

10.银行柜员实习心得三篇 篇十

中国银行综合柜员实习报告

时光飞逝，一转眼我已经进入中国银行的队伍实习有9个月了。当第一次踏进工作单位，面对这陌生的工作岗位和工作流程，让我自己不觉的有一丝紧张，不知道自己能否去胜任，去完成好自己的本职工作。在实习这段期间，在自己努力学习专业知识，提高专业上的技能，完善自己的业务素质，领导和同事们也都对我们相当照顾，有不懂的他们都会耐心、细心的为我们解答。从开始的一无所知，到现在能成为一名能够独立办理业务的综合柜员。不断地学习、熟练业务，才能让我们成为合格的柜员，合格的农信员工。我也深刻体会到团队精神、与客户沟通、处事的协调能力的重要性。这些都是我未来成长过程中的点滴财富的积累。

一.爱岗敬业，刻苦学习

在我第一天进入工作岗位，面对一切都是那么的令我觉得新鲜。同事们对我说：“现在感觉很新鲜，等时间长了，你会觉得综合柜员其实是很枯燥的。”其实现在的我也能感觉出来，每天重复这基本同样的动作--无数次的清点钱数。可这些并不会打消我对工作的热情，我喜欢忙碌地工作一整天，而不喜欢无所事事的消磨时间。在去年底收款结息的那段时间，一天几百笔业务量，有时候忙的午饭都不能按时吃，可内心中不曾有过一丝怨言，因为这就是我们的工作，作为一名农信的员工这是我们的责任。单位的发展，是在我们每一名员工辛勤的汗水中建立的，我们责无旁贷。热爱自己的岗位，每天都要充满热情的去投入到工作中去，学会珍惜，学会满足。

对于刚步入岗位的我们这批新人，一切都要从零开始，一点一滴都需要我们刻苦、谦虚的学习。虽然我们是以毕业大学生的名义招录而来，可我们不应该以这为荣耀。很多人其实所学的专业和金融业都没联系，但大学的学习使我们综合知识面更广，更加具有责任心，也具有较强的自学能力。我们应该把我们的优点全部的投入到实际的工作中与自身发展中去。如果只因为名衔而沾沾自喜，那必将遭到淘汰。在工作中要把工作细节化，各种有疑问的问题应该即时的向有经验的老员工请教，在业余时间也应该多学习一些与银行方面有关的业务知识，多方面的去提升自己的。记得刚来时候主任让我们新来的每月写两篇文章，我觉得这样很好，即能锻炼自己的写作水平，又能提升自己对于工作的感悟。但主任走后我们就很少写了，这就是自我缺乏自控能力的体现。这一点我是需要提高的，在以后的工作中要把学习作为一种主观意识上的行为，而不是客观规定的牺牲品。进入农信的队伍，让我们忘记我们是大学生的名号，让我们把自己当成是一名新报道的学生一样，在这里去用我们的努力完成我们的“学业”。

二 细致工作，微笑服务

柜员窗口有一定的危险性，需要我们时刻的警惕，提高自己的业务知识与实际操作水平，把不必要的失误、麻烦降到最小。精湛的业务技能是一名优秀综合柜员所必备的要求，不要以小而不为，在平常中我们要积累经验，要以一些案例去为己所用，提醒自己。记得有一次我们一名柜员收到了一张假钱，因为验钞机有时会因为钱币的新旧程度而出现卡机的现象，有时我们就马虎的以为没事而过去了，可这成为大意的代价。特别是要严格按照规章制度、业务流程办事，人走章收、抽屉锁好、电脑退出画面等等，养成良好的工作习惯。这也是对自己负责。

我们是农信队伍中最基层的岗位，可这一个小小的窗口，却是我们农信与客户间最直接的纽带，我们的言谈举止都代表这农信队伍的形象。相对与市里的网点来说，乡镇的网点对柜员更具有挑战性，因为我们面对的基本都是农民阶级，他们文化不高，对于简单的业务流程，在他们看来都是那么的繁琐，我们需要更耐心细致的为他们讲解。也遇到过不讲理的，醉酒后语无伦次的，可我们是服务行业，一切都要以客户至上为原则，把不必要争吵用我们的真诚，妙语去化解掉。有的客户对我们的服务称赞，其实这是对我们最好的褒奖，胜过一切，我们也要更加谦虚谨慎，良好的服务质量是我们的本质要求。始终坚持“客户第一”的思想,把客户的事情当成自己的事来办,换位思考问题,急客户之所急，想客户之所想。针对不同客户采取不同的工作方式,努力为客户提供最优质满意的服务。每一次都服务都要用我们真诚的微笑，去拉近与客户之间的距离，让我们的微笑与真挚的服务成为农信最好的名片。

三.以案例为鉴 懂得珍惜

前几天在单位看了一本名为“警世钟”的内部书籍。里面记录了吉林农信队伍里面一些典型的犯罪案例。一些员工因为人生观，价值观发生扭变，而以身汗水去拼搏来的，而不是投机取巧。无限的攀比是无尽头的，人要有颗知足的心。当同学，朋友得知我进入的农信上班，他们都投来羡慕的目光，相比而言我算是幸运的。记得在长春培训时候老师告诉我们，在当柜员接触钱时候就把钱看成是纸而不是钱，这个比喻是一种警示，一张属于自己的一百元钱那是自己用劳动换来的，一捆一万，可那不是我的。

对于我们这些新来的员工，还有老员工一样。也许我们并不富有，但想想与很多人相比我们是幸运的。一时的财富换来的终究是一生的悔恨，无论是家人还是单位，你都会成为一名罪人。懂得感恩，珍惜现在所拥有的一切，努力的为了农信的未来去奋斗，在工作中体现你的价值。农信的光需要我们去照亮，而不是为自己的一时去阴埋。

四.建立企业文化 发扬农信品牌

一个企业的健康可持续发展，不单只是围绕着经济利益的提升，注重价值观，而更要重视文化价值观.特色的企业文化是企业发展必备因素，在人事管理，团队协作，服务理念中也起这积极的作用.在我工作这段时间，不能说我没感觉出信用社所特有的文化内涵，可我觉得还是有许多地方是值得改进提升的.作为企业的员工，一味的工作而缺少文化活动，这样不利与工作的积极性，适当的文化活动可以促进职工间交流，激发工作的热情.每年定期的组织一些信用社之间的业余比赛，比方篮球，台球，歌曲，写作等等，培养一些有意的兴趣爱好，而不是忙完工作回家无所事事.但企业文化绝对不是些活动所能概括的，它是一种能根深蒂固植入员工内心的责任.在网上我看过这样一个故事：海尔的一洗衣机分厂，有一个姑娘在19岁的时候走进了海尔集团，并接受了三年海尔文化的洗礼，三年之后得了疾病，被诊断为得了白血病，就在她将要离开人世的时候，她给她的亲人提出了最后一个愿望：我要最后再看一眼我所工作的海尔。当员工都能以单位为家，以单位的利益为重，这样的文化内涵不是一朝一夕就能形成的.但一个成功的企业是绝对缺少不了这种文化底蕴.一个企业在市场中的竞争力如何，决定着企业的生存状况和持续性。企业竞争力要靠科技力、营销力和形象力三力支撑，而品牌形象力是现代企业竞争的核心部分。作为平等的市场主体，在规范化的同行业竞争中，其兴衰成败在很大程度上就取决于品牌形象的好与坏，谁的品牌形象好，就能吸引更多的消费者，形成稳定的消费者群。因此，提升企业品牌形象是提高企业竞争力的关键。

三月份我开始有了我的客户经理号，在揽储的过程中，我体会到了信用社在与其他银行相比起来有明显的差距。简单的例子，甚至还有很多人没听说过信用社。而就算是存储，很多人还是会把钱存储到像工商、农行、建行等......在提升科技水平，发展新市场模式，提高整体人员的素质这些都是我们内部必须在未来发展中必须解决的问题，而对外我们也要去尽可能的宣传农信的品牌，在电视上，街边的广告牌上我们可以看到很多各个银行的宣传资料，营业网点的装修规模设备的配置都有很大的差距。找出一些突出的事例，多进行新闻报道，加深人们对农信好的印象。昨天看了玉树地震的募捐晚会，很多企业都慷慨的捐款，善举的同时，我们不难看出这也是品牌推广的一种策略。其实，公益活动能非常有效地提升银行品牌的亲合力、感召力，增强品牌传播的参与性和互动性，使品牌形象有血有肉，栩栩如生。

五.加强员工主观学习能力

在信用社年底的收贷结息是旺季，其余都有很多空余时间，业务量也不是很多。在我看来信用社大部分的员工还都是以本职工作为基础，而忽视自我的日常学习.学习不单学的是书面上的知识，更主要是提升个人的内心修养.前几天党办群推荐书籍，让写读后感，我觉得这就是一种很好的做法.日常的学习也应该列入员工考核的项目.在集体中能形成良好的学习氛围.而不是把时间浪费在一些没有意义上的事情中去。

六.加强对新员工的实习与培训

5个月的实习，让我们对综合柜员业务系统的业务操作流程都基本上了解了。在我们这帮新入取的大学生在平时讨论中，我们都觉得在实习期里只是掌握了窗口柜员的业务知识，而对于别的方面业务我们基本上都是不了解的。比方说发放贷款，我们只是按合同的信息去机械式的去办理，而合同内容，以及贷款条件，需要注意的细节我们都是简单的了解，不能更好的深层次的去了解。信用社平时一些不属于综合柜员办理的业务我们还是了解的甚少。我们还是更希望多吸取更多的新知识，在更多的业务范畴中都去切身实践，这样才能让我们更好的去学习，了解信用社的各种业务知识，有助于成为综合人才，更好的为信用社的发展贡献自己的力量。

结语

每一个人走向工作岗位实习是必须拥有的一段经历，它使我们在实践中了解社会，打开了视野，增长了见识，为我们以后更好地工作打下坚实的基础。从这次实习中，我认真参与每一个学习的机会，总结实际操作中的经验和积累学习中自身的不足，密切关注和了解信用社柜员工作发展的最新动向，为以后即将从事的工作打下坚实的基础，走向工作岗位时，才能够让自己胜任自己的工作，在大浪淘沙中能够找到自己屹立之地，让自己的所学为企业发展做出自己应有的贡献。

银行柜员实习心得

通过这次在xx县邮政局xx局的实习，我感到很高兴，也很激励。因为我所学的是银行管理专业，通过在这里实习我收获了很多，在这里作为一名柜员实习生我明白了只学好学校的知识是不够用的，我们应该把理论知识与实践结合起来，我觉得这对我非常有用，因为对马上要去参加工作的我来说很重要。

我首先明白了，综合柜员制作为邮政储蓄经营观念与柜台服务的一次重要变革，是一项复杂的系统工程。内部多个部门技术条件，应从实际出发，积极稳妥地推进。具体思路 ：

1、统一管理、统一制度是推行综合柜员制的基础。邮政储蓄内部应避免政出多门、各行其事的条块分割管理模式，要树立“大会计”的思想理念。将业务会计核算归口由会计部门负责管理。会计部门根据各项业务管理规定，制定统一的会计制度、核算办法及操作规程，以便于柜员在操作过程中有制度可依。并由会计部门对柜员实施统一的监督检查，保证会计制度与管理的权威性和唯一性。

2、统一会计核算软件，完善系统网络功能。综合柜员制是金融业务发展和金融科技进步的伴生产物。实行综合柜员制需要先进的技术支撑是至关重要的。综合柜员要求受理的业务品种繁多，需将各品种业务的会计核算集中在一个软件系统内处理。以免一种业务一个核算软件带来核算口径不一致，操作流程不统一，增加柜员率。

3、强化监柜人员业务素质的培训。实施综合柜员制对临柜人员业务素质提出更高的要求。员工不仅要掌握现行的临柜业务规程，而且要熟悉计算机操作、必要的点钞等技能。因此，柜台人员业务素质和操作技能的高低是综合柜员制能否成功推广的关键。邮局应建立出纳会计人员培训制度，以人为本，在提高业务素质的前提下，加强对柜员的法制教育、职业道德教育。在柜员中形成依法核算、按规处理的自律行为。

总之，市场经济的发展，科学技术的进步和经济生活的日趋活跃，强烈地冲击着传统的邮局柜台的服务方式。为适应金融时代潮流，向集约化经营及与银行经营模式靠拢，邮局改革现行的柜台设置模式，推行综合柜员制已势在必行。

邮局营业网点是邮局的窗口，其柜台设置的合理与否，不仅直接影响到邮局为客户提供服务的质量，而且关系到邮局对外的企业形象和在同行业竞争中的位置。随着人们文化生活水平的提高，网络时代的到来，传统的营业柜台设置已越来越不适应邮局发展的需要。因此，改善和优化柜台设置，已成为邮局企业管理者的当务之急。

我所参与的业务项目是邮局的活期存款和定活两便业务的前台业务。在学习中让我知道了，活期存款是一种不限存期，凭银行卡或存折及预留密码可在邮局营业时间内通过柜面或通过邮政自助设备随时存取现金的服务。人民币活期存款1元起存，外币活期存款起存金额为不低于人民币20元的等值外汇。不需任何事先通知,存款户即可随时存取和转让的一种邮局存款.活期存款占邮局货币供应的最大部分,也是邮局的重要资金来源.鉴于活期存款不仅有货币支付手段和流通手段的职能,同时还具有较强的派生能力,因此,邮局在任何时候都必须把活期存款作为经营的重点，它的优点是：

一、流动性强：具有灵活自由的特点，办理人民币单位协定存款业务后，单位客户日常结算不受任何影响，资金可以自由往来。

二、收益较高：利率水平高于活期存款，长期办理人民币单位协定存款业务，单位客户资金收益率会大大提高。

三、快捷方便：单位客户只需签订人民币单位协定存款合同即可，电脑自动对账户管理，操作简便，符合高效、快节奏的时尚潮流。

定活两便储蓄是指客户一次性存入人民币本金，不约定存期,支取时一次性支付全部本金和税后利息。当存款天数达到或超过整存整取的相应存期(最长的存期为一年)时，利率按支取日当日挂牌该定期整存整取存期利率档次下浮一定比率确定(比如在定期存款的利率上打6折)，不分段计息，存款天数达不到整存整取的最低存期时，按支取当日挂牌活期利率计算利息。

这种储蓄的特点和针对对象：方便灵活，收益较高;手续简便，利率合理。存款期限不受限制，适合存款期限不确定的储户。

有些邮局可能有以下规定：定活两便储蓄存款存期在3个月以内的按活期计算：存期在3个月以上的，按同档次整存整取定期存款利率的六折计算：存期在1年以上(含1年)，无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取1年期存款利率打六折计息。其公式：利息=本金×存期×利率×60%

选择定活两便储蓄相比定期存款的好处：比如，1万元存定期一年，则必须要存满一年才能按定期利率计算，如果在存了半年后提前取出，就会按活期利率计算。

而如果是存定活两便储蓄，在存到半年的时候取出，就不是按活期计息，而是按半年定期利率(实际下调或打折了)计算。以上是我通过学习邮局柜台知识的收获。通过邮局柜台的学习我也有很大的体会，我知道作为一名柜员应该爱岗敬业、无私奉献：在平凡中奉献，爱岗敬业是各行各业中最为普遍的奉献精神，它看似平凡，实则伟大。从大的方面来说，一份职业，一个工作岗位，都是一个人赖以生存和发展的基础保障。从小的方面讲，每一个人所从事的工作岗位都是个人生存和发展的保障，也是邮局存在和发展的必需。邮局要发展，要在这个竞争激烈的金融业中不断强大，立于不败之地，没有我们每一位同志的无私奉献精神是不行的。为了邮局的前途，为了邮局的荣誉，做一名爱岗敬业的人，是职业道德对我们最引为用以规范行为品质，评价善恶的行为规则。

作为一个金融单位的职工更应以自己所从事的职业上讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误，就会迷失方向;如果没有德，就难于为人民服务，就谈不上自己的事业，也就没有单位事业的通过，找到了自我正确的价值取向与是非标准，找准了工作立足点，增强了合规办理和合规经营意识，通过对相关制度的深入学习，对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求，为识别和控制业务上的各种风险增强能力，积极规范操作行为和消除风险隐患，树立对邮局改革的信心，增强维护邮局利益的责任心和使命感及建立良好的合规文化都起到了极大兴旺，就没有个人事业的发展，也就失去了人身存在的社会价值。更使我明白作为一名邮局人员，我们要掌握邮局的柜台业务是非常重要的。

银行柜员实习心得

非常荣幸我能够进入xx银行，并已经进行了几个月的实习，这次机会对于我这个刚毕业学生是非常宝贵的。实习的几个月，是让我认识到我的选择是非常正确的，银行金融行业确实是我的兴趣所在，在这并不算长的时间里我却学会了很多很多，我对这几个人的实习自我评价如下：

刚进xx行，为了尽快掌握xx行业务，我每天都提前一个多小时到岗，练习点钞、打算盘、储蓄业务，虽然那时住处离工作单位要坐车1个多小时，但我每天都风雨无阻，特别是冬天，冰天雪地，怕挤不上车，我常常要提前两、三个小时上班，就是那时起我养成了早到单位的习惯，现在每天都是第一个到行里，先打扫卫生，再看看业务书或准备准备一天的工作，也是这个习惯，给了我充足的时间学习到更多的业务知识。通过这次的实习，我对个人金融业务有了更为详尽而深刻的了解，也是对这几年大学里所学知识的巩固与运用。从这次实习中，我体会到了实际的工作与书本上的知识是有一定距离的，并且需要进一步的再学习。虽然这次实习的业务多集中于比较简单的个人金融业务，但是，这帮助我更深层次地理解银行个人金融业务的流程提供了极大的帮助，使我在银行的基础业务方面，不在局限于书本，而是有了一个比较全面的了解。

针对银行职员这个职位的特点，具体到挫折时，我主动调整心态来舒解压力，遇到挫折时应进行冷静分析，从客观、主观、等方面，找出受挫的原因，采取有效的补救措施。树立一个辩证的挫折观，经常保持自信和乐观的态度，要认识到正是挫折和教训才使我们变得聪明和成熟，正是失败本身才最终造就了成功。学会自我宽慰，能容忍挫折，要心怀坦荡，情绪乐观，发奋图强。善于化压力为动力，改变内心的压抑状态，以求身心的轻松，重新争取成功，从而让目光面向未来。

11.商业银行的信用风险及其防范 篇十一

关键词：信用风险；信息共享机制；信用担保体系

一、商业银行信用风险的表现

信用风险主要是指交易一方由于某种原因失信于另一方，未能按照合同约定严格履行义务而给另一方造成经济损失的可能性，在企业向银行融资过程中，信用风险大多表现为信贷风险，主要是指企业向银行借贷的款项，到了约定的期限企业不能按期偿还而形成的逾期、呆滞或是呆账的可能性从而让银行遭受损失。近年来我国银行的信贷风险有所上升，主要表现在以下几个方面。

第一，近年来我国的商业银行如雨后春笋一般遍布全国各地，加上外资银行的入侵，争夺企业客户成为了银行争夺利润的手段，于是就造成了银行间的同业竞争，同业竞争就必然导致银行信贷资产的收益率下降，同时信贷风险随之上升。

第二，全球化的发展，我国企业开始走向国际，与国外知名企业竞争市场，面临着国内和国外企业的双重挑战，企业的经营风险也越来越大，这种风险最终会转移到银行，从而使银行的信贷风险增大。

第三，由于大企业的贷款数额大，抵押资产多，企业信用好，所以大多银行都倾向于向大企业大项目贷款，这就是现在所说的“垒大户”，但这其中忽视了一点，就是贷款给大企业的数额越大，贷款的集中度越高，银行所面临的风险就会越大。

第四，由于现在的信用体系还不健全，一些企业特别是中小企业的业主信用观念薄弱，为了获得贷款，故意隐瞒经营情况，制造虚假财务报表，或者会由于经营不善导致合约到期时无法正常还贷而逃避债务，这些都能使银行的信贷风险上升。

二、银行所面临的信用风险

由美国引发的全球性的金融危机久久不能散去，我国的商业银行经历了国内外经济形式的变化，近年来把信贷业务作为主要的利润来源，同时也就注定了信贷风险是其面临的最大的风险。目前，我国银行的信贷风险主要有内部风险和外部风险。

（一）内部风险

银行的内部风险包括员工素质风险、管理风险、操作风险等。其中员工素质风险主要是指银行内部员工自身素质不达标所导致的风险，近年来我国银行业招聘员工开始实行银行招聘考试，银行内部高学历学技能的员工比例明显上升，但不可否认的是仍有一小部分的员工风险意识薄弱，尤其是从事信贷业务的工作人员，注重眼前利益，甚至操纵会计报表，人为的调整数据等，这些都会给银行带来不可避免的损失；管理风险是指银行的管理层管理不当给银行造成的损失，如一些管理人员凭着自己位高权重，业务经验丰富就进行越权经营，或对下级的一些违规操作行为视而不见等等；操作风险是银行防范风险的重中之重，主要有人为和非人为两种，人为的就是指员工在业务操作过程中失误所带来的损失，如信贷业务人员不按流程审批贷款、款项到期不按时追回贷款等，非人为操作风险是指一些电子故障，地震、火灾等自然现象给银行造成的损失。

（二）外部风险

银行的外部风险主要有中介风险、政策风险和信用风险。中介风险主要是指一些信用评级机构如评估公司或会计师事务所等为了一些不正当的权益，为企业出具了不真实的数据报告，并替借款要隐瞒真实的财务状况，致使银行在不知情的情况下向企业发放贷款所造成的损失；政策风险是指国家宏观经济发生变动时给银行所造成的损失，国有商业银行虽然在业务和人事上不受政府的管制，但政府的一些政策性行为对银行的影响也是很大的。例如2008年的金融危机，政府发布了两年总额40000亿元的投资计划，一些商业银行对这个计划的理解就很片面，盲目跟进政府的投资冲动，大量对国家建设项目放贷，形成了风险隐患；信用风险是指银行对企业进行贷款，而借款人未能及时履约而造成的银行经济损失的风险。在我国，许多的国有企业即使知道没有能力偿还还要向银行借款，有数据显示，我国的国有企业目前的平均负债率大约为80%，而从银行贷款的就占到了70%以上，可见银行的信用风险也不可忽视。

三、银行信用风险的防范措施

2001年诺贝尔的经济学得主约瑟夫将信用风险归结为了信息不对称，他认为由于银行与企业之间信息的不对称还有银行内部上级和下级之间信息的不对称造成了信用风险的发生，为了进一步的减小银行的损失，银行应采取以下的措施。

第一，创建信息共享平台，这里提出的信息共享是指既要建立银行与企业之间的信息共享机制也要建立各银行之间及银行内部之间的信息共享机制，要创建新型良好的银企关系，就要努力增加银行与企业之间的信息透明度，就要使银行和企业都充分的认识到双方要想获得长久的利益，就必须做到相互信任、互惠互利、荣辱与共，银行尽量增加对企业的信任度、企业尽量减少银行的风险度，从而做到企业融资有渠道、银行贷款也放心的和谐场面；建立各银行之间的信息共享是为了能让银行同业之间能够方便进行信息交流、协调行动，对客户资源和企业的信用等级的信息能够共享，同时还能减少道德败坏的客户利用银行间的恶性竞争而在多家银行进行借贷现象的发生，有防范信用风险；建立银行内部之间信息共享的目的在于使我国银行总行与分行之间能够依靠本行内部的信息系统实行信息的快速传递，从而增强总行对各分行的控制能力，达到从整体上提高防范风险的能力。

第二，银行要建立完整的信用风险管理体系。首先银行要从制度方面去完善信用风险体系，比如规定信贷档案的整理、检查，建立专门的监管部门；其次，银行要与专业的信用评级机构签订合同，要求这些机构对企业的报表进行专业的审核，并出具报告，如有虚假信息，请评级机构承提责任；最后，银行也必须在信贷业务上加强管理，严格实行审贷分离，分级审批的制度，防止信贷权力的过分集中，还要加强业务的不同岗位不同部门之间的互相监督，在不同部门之间实行“防火墙”制度，有效防范风险的发生。

第三，银行应健全资产担保制度，首先要对保证人进行风险审查，包括保证人的财务状况、资金实力、信用评级、是否有负债信息等等，通过对这些因素的审查来判断保证人是否具有偿债的能力；如果抵押物是股票、债券之类的有价证券，银行还要按照逐日盯市的原则来对抵押物每日进行清算，如果证券受到市场变化的影响价值有所变动时，银行应及时通知担保人及时增加抵押物；其次，银行在向借款人实行贷款时，一方面要防范借款人与评估机构勾结，做出虚假的评估报告，另一方面也要防范担保公司与借款人的联合欺诈产生的风险，对于担保公司出具的受担保企业的评估报告，银行也要对借款企业实行实地调查，以减少风险。

第四，加大信贷业务人员道德风险的惩治力度，香港的《防止贿赂条例》中规定，信贷业务人员无论是其本人还是家属如果接受客户以任何形式的利益，并在业务中给予客户优待，应根据情节给予不同的处罚，最高刑罚为入狱七年并罚款50万元的港币，可見以法律的手段来防范道德风险是非常有用的。在内地也一样，我国银行也应该加大对违规操作人员的处罚力度，明确各监管部门的任务，提高处罚的透明度。

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