收入证明光大银行

收入证明光大银行（共12篇）

1.收入证明光大银行 篇一

关键词：银行存款,利息收入,现金流量

一、企业银行存款利息收入的种类

(一) 经营性银行存款利息收入

大多数企业几乎可以涵盖所有的企业都必须在银行开立账户, 而企业的资金都要求必须存入银行账户, 除少量零星数额较低的支出外, 均要求企业通过银行进行各种业务的款项结算。由于企业在银行有一定数额的资金存放, 银行就会定期对企业的银行存款结算相应的利息。而该笔利息收入是由于企业日常经营资金存放在银行所引起的, 因此属于经营性的银行存款利息收入。

(二) 保证金存款利息收入

保证金存款, 是金融机构为客户出具具有结算功能的信用工具, 或提供资金融通后, 按约履行相关义务, 而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。在客户违约后, 商业银行有权直接扣划该账户中的存款, 以最大限度地减少银行损失。保证金存款按照保证金担保的对象不同, 可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。保证金存入银行后, 银行同样也会定期以一定的利率结算利息。由于该类型保证金利息是由保证金存款引起, 而保证金是为了更多的融通资金, 具有筹资的性质, 因此, 该类型利息收入是具有筹资性质的。

(三) 购买银行理财产品产生的利息收入

银行理财产品, 按照标准的解释, 应该是商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上, 针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。在理财产品这种投资方式中, 银行只是接受客户的授权管理资金, 投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担。现阶段在我国的金融市场中, 各银行都推出各种长短期不等的理财产品以便吸引更多的资金存款。企业如果有闲置资金, 要求投资风险低且收益要高于银行同期同类存款利息时, 就会考虑购买银行推出的理财产品。购买理财产品会获得高于同期同类银行存款利息的收入, 该类型利息收入具有投资性质。

(四) 委托贷款产生的利息收入

由于我国现阶段对企业之间的资金拆借规定还比较严格, 原则上不允许企业之间的资金借贷。另一方面, 由于大多数企业 (除金融机构等) 并不了解贷款的信用评价方法, 不能对有资金需求的企业做出有效合理的评价, 对后续的贷款使用跟踪也不能实施有效的控制, 因此, 许多企业为了降低自身的借贷风险而选择委托贷款。委托贷款是指由委托人提供合法来源的资金, 委托业务银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款业务。委托人包括政府部门、企事业单位及个人等。通过金融机构进行委托贷款, 会以事先约定好的利率收取利息, 因此该笔利息收入具有投资性质。

由于企业日常的经营行为以及带有筹资和投资性质的资金往来存入银行都会产生利息收入, 那么财务人员在编制现金流量表时就应加以区分后, 进行不同的填列。

二、银行存款利息收入在现金流量表的填列方法

(一) 经营性利息收入

一般企业的银行存款利息收入是由于日常经营所引起的流动资金在银行账户中存储而产生的, 因此笔者认为, 该性质的利息收入归入“经营活动产生的现金流量”的“收到的其他与经营活动有关的现金”。

(二) 筹资性利息收入

由于企业使用信用工具, 而被银行要求存入银行的保证金而产生的利息收入, 笔者认为应该作“筹资活动产生的现金流量”中“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”, 且金额应以筹资支付股利、利润或偿付利息的现金金额抵减该项存款利息收入后的净额填列。

(三) 投资性利息收入

由购买专项的理财产品或委托贷款等产生的利息收入, 具有投资性质, 应以“投资活动产生的现金流量”中的“取得投资收益所收到的现金”填列。

三、填列现金流量表的注意事项

第一, 虽然通常把股利和利息收入作为投资活动产生的现金流量进行划分, 但是, 这种划分也不是一成不变的。企业可以根据自身的业务特点和实际情况, 进行更为合理的划分。但是, 根据会计原则中的“一贯性”要求, 在会计处理中, 应该是一经划分就不得随意改变的。

第二, 从前文的分析中, 我们可以看出利息收入具有经营性、投资性和筹资性。因此, 从“重要性”这一原则上说, 只要不符合投资和筹资性质的利息收入, 我们都可以作为经营性的现金流量进行处理。

第三, 为了简化企业的会计核算, 如果企业的业务内容不是很复杂, 且利息收入金额不是很大, 可以一并作为“经营活动产生的现金流量”处理。但是金额较大且利息收入来源于某一项专门的业务活动, 我们就应该按照这类活动所产生的现金流量类型进行判断。如果银行利息收入较大而且企业的业务活动比较复杂, 且各项活动所产生的银行存款金额大致相等时, 我们可以按照银行出具的利息结算单所表示的金额按照经营活动、投资活动和筹资活动的月末银行存款余额所占月末银行存款余额的比例进行合理分摊, 同样这样的分摊标准应一经确定不得随意改变。

综上所述, 银行存款利息收入可以涉及现金流量表中的三种业务内容, 即经营活动、投资活动和筹资活动, 那么, 在编制现金流量表时, 我们应该根据不同的利息收入性质而作不同的填列。

参考文献

[1]保证金存款新政策对金融机构的影响分析——以江苏省地方法人金融机构为例[J].会计之友, 2012 (26) :59-60.

[2]银行理财产品的基本概念第一信托网2013年5月5日.

2.兴业银行：收入结构多元化 篇二

收入结构多元化，存款增长良好。2012年兴业银行积极推进业务转型，推进同业业务，企业金融基础客户发展，收入结构呈现多元化趋势。2013年，在传统业务领域，兴业银行将重点发展对资本占用度较低的小企业业务和零售金融业务；在新兴业务领域，大力发展财富管理，投资银行和资产管理业务。

息差自高点下降，存款定期化持续。2012年末兴业银行净息差为2.64%，同比提高15BP；存贷利差为4.59%，同比提高21BP。由于降息影响及存款浮动范围扩大及定期化持续，存款成本上升，息差自2012年中期高点后环比持续下降。

不良双升，拨备计提力度加大。2012年兴业银行不良持续双升，但从余额及占比看依然可控。12年拨备计提大幅提升，年末拨贷比达2%，同比提升0.55%。2013年1季度，兴业银行的不良反弹10.69亿，不良率环比上升6BP。不良双升的同时，拨备持续提升，1季度末拨备覆盖率429.41%，环比下降36.41%；拨贷比达2.1%，环比提升10BP，距离监管2.5%的达标要求差距进一步缩窄。

操作策略：二级市场上，该股目前处于波段式上行的区间，投资者可择机介入。

3.股份制商业银行收入结构比较研究 篇三

一直以来, 商业银行在我国现代金融体系中有着相当重要地位。随着我国金融体制改革的深入和银行业的进一步开放, 商业银行之间的竞争日益加剧, 而作为国内商业银行传统收入来源的存贷款业务正面临着获利空间不断缩小的问题, 我国商业银行以利息收入作为主要收入来源的经营模式已难以适应未来的发展。在这种局面下, 之前不怎么被重视的中间业务收入对银行利润的贡献越来越大。如何加快我国商业银行收入结构的优化, 增强其核心竞争力, 是当前我国商业银行改革的重要方向之一。

二、股份制商业银行收入结构影响因素

(一) 宏观调控因素对商业银行收入结构影响

宏观调控是政府对国民经济的总体管理, 是一个国家的政府特别是中央政府的经济职能。宏观调控的基本任务是保持经济总量平衡和促进经济结构优化, 我国宏观调控的主要目标是促进经济增长、增加就业、保持物价稳定和国际收支平衡。国家进行宏观调控通常使用经济、行政、法律等手段对经济发展进行干预, 这些手段对于市场上的所有经济体都会产生影响, 商业银行在经济体系中占有重要地位, 自然也成为调控的重点对象。对于商业银行而言, 国家的调控措施势必会对其经营产生影响, 尤其是货币政策, 由于其直接调整货币供应量和信用量, 因此会直接影响商业银行的经营, 对收入结构造成影响。例如存贷款基准利率的变动直接造成银行存贷利差的变动、存款准备金率、再贴现率的变动会影响商业银行的贷款规模, 这些政策对于商业银行的利息收入有着重大影响;而商业银行的非利息收入业务也会受到调控政策的影响, 如对业务范围的限制等。相较于非利息收入, 商业银行的利息收入受到宏观调控的影响更大, 经济政策的变动可能造成商业银行利息收入的剧烈波动, 因此, 提升非利息收入的占比有利于提高商业银行收入的稳定性。

(二) 监管政策对商业银行收入结构影响

商业银行在金融市场中具有非常重要的地位, 经营会受到政府和监管当局的管制。这些管制涉及银行的各个方面, 包括了商业银行的组织结构管理、经营范围和方式甚至包括对具体业务活动的监管。这些监管措施的初衷是为了保证金融市场秩序, 保证银行体系的稳定, 但在一定程度上也为商业银行的经营造成了一些限制, 阻碍了商业银行的发展。受到过多监管政策限制的商业银行在业务的拓展创新方面必然受制, 很容易导致商业银行的收入来源单一以及收入增长乏力, 有鉴于此, 我国对于商业银行经营的业务种类的限制正在不断放宽。王千红, 刘晓君的论文《对国有商业银行创新非利息收入业务的比较分析》中曾列举了一些监管政策的变更。监管机构正逐步放宽商业银行经营业务的限制, 为我国股份制商业银行业务创新提供了日渐宽松的政策环境, 这对于我国股份制商业银行拓展收入渠道、优化自身收入结构有着非常积极的意义。

(三) 金融市场发展水平对商业银行收入结构影响

商业银行之于金融市场的重要性体现在其主要职能中, 即信用中介职能、支付中介职能、信用创造职能和金融服务职能, 而金融市场的发展水平是商业银行能否充分行使其职能的重要因素。商业银行本身具有资源和信息优势, 这些有利条件使其能够为客户提供多功能综合性的服务, 随着经济的不断的发展, 面临不断增长的融资需求, 这类业务有着良好的市场前景, 是商业银行扩大业务范围增加收入的重要契机, 同时这也为企业融资提供了更多便利。此外, 金融市场的发展还会加剧商业银行之间的竞争, 银行为了吸引更多客户势必提高存款利率降低贷款利率, 直接导致存贷款利差减少, 这会压缩商业银行存贷款业务的获利空间, 商业银行的传统利息收入势必会受到影响。在这样的情况下, 商业银行不得不采取其它竞争方法, 例如提升服务质量、发展新业务等为银行带来更多的非利息收入。不仅如此, 金融市场的发展也会逐渐削弱银行在融资市场的垄断地位, 企业有更多的融资渠道, 如直接发行股票、债券, 而商业银行的储蓄客户也有了更多的投资渠道, 一部分存款会被投资到基金、证券市场上, 使得商业银行的资金来源大幅度下降。由此可见, 随着金融市场发展水平的提升, 商业银行的利息收入会出现下降。

(四) 金融创新对商业银行收入结构影响

关于金融创新到目前为止还没有一个统一的解释, 其定义来源于熊彼特1912年的著作《经济发展理论》 (Theory of Econoforc Development) 中对创新所下的定义, 而金融创新的定义便衍生为金融领域中各种要素的新组合, 包括了金融工具、融资方式以及支付清算手段的创新等。我国经过20多年的金融创新历程, 也获得的不少成绩, 主要体现在:第一, 在组织制度上, 我国建立了统一的中央银行体制, 组建了三家政策性银行, 形成了四家国有股份制商业银行和十多家股份制商业银行为主体的存款货币银行体系, 并放宽了外资进入国内金融市场的门槛, 加快开放的步伐;第二, 在管理制度上, 中央银行从纯粹计划金融管制转变为金融宏观调控, 同时对金融机构业务管制有所放宽;第三, 在金融市场方面, 逐步完善了我国的投融资市场, 如建立了银行与企业间外汇零售市场、银行与银行间外汇批发市场、中央银行与外汇指定银行间公开操作市场等;第四, 在金融业务与工具的创新方面, 出现了丰富多样的金融产品。然而, 相较于西方国家在证券融资以及资产证券化上的深度创新, 我国的金融创新显得缺乏原创性且创新层次较低, 同时我国的金融创新内部驱动力不足, 资金多滞留一级市场。尽管如此, 随着国内金融市场竞争加剧势必推进金融创新, 而从西方经验来看, 金融的创新会为商业银行带来更大的挑战, 优质客户将不再从银行融资, 银行客户群整体资信等级下降, 经营风险提升, 同时由于金融媒介作用退化, 利息收入占比也会下降。这些都会促使商业银行开辟新的盈利渠道, 增加非利息收入。对于我国股份制商业银行来说, 固守单一的收入来源势必在未来的竞争中处于下风。

(五) 技术进步对商业银行收入结构影响

商业银行是经济领域最先实现信息化的行业之一, 并且随着计算机和信息技术的不断进步, 使得越来越多先进技术被应用于商业银行的日常经营, 例如自动存取款机、网上银行、电话银行的产生极大地提升银行办理业务的效率并降低了交易成本, 同时也成为了商业银行新的分销渠道, 为银行推广新的业务和产品提供了新的平台。依靠先进技术, 商业银行能够提供更快捷和准确的结算支付业务, 同时, 也能更好地管理掌握丰富的信息资源, 提供更优质更个性化的咨询与决策支持服务, 充分发挥自身的信息优势, 甚至可以为客户量身定制特别服务, 以此增强自身的竞争力, 吸引更多客户。技术的进步使得银行能够提供更多的服务和产品, 成为商业银行的创新工具, 增加商业银行的非利息收入来源。

三、股份制商业银行收入结构现状

(一) 股份制商业银行收入结构对比

为了直观地了解我国股份制商业银行的收入结构情况, 本文在查阅16家国内上市股份制商业银行历年数据 (数据来源于天相证券市场数据库以及各商业银行的报表) 的基础上, 选取了2007年至2011年第3季度的样本数据。为了研究我国股份制商业银行收入结构的总体特征及差异性, 对国内16家上市股份制商业银行的资产规模进行了排序, 同时考虑到数据的完整性和连贯性最终选取了四家规模较大的股份制商业银行和四家规模较小的股份制商业银行作为样本, 这四家较大的银行分别是工商银行、建设银行、农业银行和交通银行, 四家较小的银行是深发展银行、北京银行、南京银行和宁波银行。之后, 通过数据的处理和计算得到了这八家商业银行近五年的收入构成比例均值, 具体情况见表 (1) 和表 (2) 。

注:数据来源于天相证券市场数据库以及各商业银行2007年至2011年的报表。

(二) 股份制商业银行收入结构分析

由表 (1) 和表 (2) 可以发现, 大型股份制商业银行的利息收入占比普遍比规模较小的股份制商业银行低, 而不论是大银行还是小银行, 其非利息收入也主要以手续费及佣金收入为主, 虽然这部分收入占比不高, 但也明显可以发现大型股份制商业银行的手续费及佣金收入占比高于小型股份制商业银行, 而其他非利息收入占比彼此差异较大, 从各银行历年的报表来看, 这部分非利息收入特别是投资收益、汇兑收益有着明显的波动性。经过分析, 本文认为大型股份制商业银行已经意识到传统存贷款业务的获利空间正在缩小, 并已着力拓宽收入渠道, 增加非利息收入, 而这部分收入主要来源于手续费及佣金收入, 可见大型股份制商业银行在中间业务发展方面取得了不错的成绩。而在其他非利息收入业务方面大型股份制商业银行并没有明显的优势。除了上述原因小银行的整体实力较大银行薄弱也是一大因素, 小银行不论在资产规模、网点分布、业务种类及声誉上都难以与大银行相提并论。而在开展许多非利息收入业务时大银行有更大的客户群体、更多的信息资源, 而客户也大多更倾向于选择大银行, 因为其拥有更好的声誉和更多的网点。

注:数据来源于天相证券市场数据库以及各商业银行2007年至2011年的报表。

四、股份制商业银行收入结构变化趋势分析

(一) 国股份制商业银行利息收入变化趋势分析

为了研究我国股份制商业银行的收入结构变化趋势, 本文仍旧选择之前的八家商业银行作为研究对象, 选取了2007年至2011年第三季度的报表数据, 主要分析了各商业银行近几年来利息收入以及非利息收入中的手续费及佣金收入的变化趋势。通过研究各商业银行的报表数据得到图 (1) 和图 (2) , 可以看出, 我国各股份制商业银行在2007年时利息收入占比都很高, 小银行较大银行略高, 从中可以了解到小银行由于业务单一, 对于利息收入的依赖性很高, 此外, 由于小银行的目标客户以中小企业及中低端客户为主, 这些客户的风险度相对较高, 这使得在面临金融危机时, 小银行比大银行面临更大的违约风险, 其利息收入会受到更大的影响。从图 (2) 可知在2008年金融危机期间, 小银行利息收入占比的下滑趋势较大银行更为剧烈。到2009年后, 大银行与小银行的利息收入占比呈现相反的变化趋势。大型股份制商业银行的利息收入占比继续稳步下降, 而小银行的利息收入占比则出现了一定程度上的回升。经过分析, 本文认为小银行在金融危机之后未能在非利息收入业务方面取得较大进展, 对于利息收入业务的依赖性仍旧较高, 而大型股份制商业银行对于利息收入的依赖正在下降, 这说明对于增加非利息收入来源作出了努力, 并获得了回报, 这对其优化自身收入结构, 增强竞争力有着很大的帮助。

(二) 股份制商业银行手续费及佣金收入变化趋势分析

由于国内股份制商业银行的非利息收入以手续费及佣金收入为主, 且其他非利息收入有着较大的波动性, 所以本文将分析的重点放在了各银行手续费及佣金收入的变化趋势上。本文仍旧选择了之前八家上市股份制商业银行2007年至2011年第三季度的报表数据, 对其进行计算处理后得到图 (3) 和图 (4) , 可以看出, 规模较大的四家股份制商业银行的手续费及佣金收入有着相似的变化趋势, 而规模较小的四家商业银行彼此之间差异较大。四家大型股份制商业银行的手续费及佣金收入占比在2008年之后呈上升趋势, 结合之前对其利息收入占比变化的分析, 可以看出, 四家大型商业银行在金融危机之后对其收入结构进行了调整, 正在不断提升非利息收入占总收入的比重。而四家小银行的手续费及佣金收入占比彼此差异较大, 经分析认为, 小银行体量小, 容易受市场波动影响, 且没有大银行的庞大客户群以及丰富的业务项目来提供稳定的中间业务收入, 在市场出现波动时, 小银行的收入会发生较大的波动, 由于彼此的经营管理差异造成了小银行彼此之间收入结构的差异。结合之前对其利息收入占比的分析可以看出小银行的收入结构并不稳定, 这与小银行的业务单一、收入来源单一不无关系。没有丰富的收入来源使得小银行过份依赖传统存贷款业务创造的利息收入, 如何改变这一局面, 优化收入结构对小银行未来的发展起着重要影响。而对大银行而言, 非利息收入来源显得过于单一, 主要集中于手续费及佣金收入, 这对其长远的发展并不利, 大银行需要进一步开拓非利息收入渠道。

五、股份制商业银行收入结构优化对策

(一) 了解客户需求, 迎合市场, 建立现代的营销理念与体系

当前, 我国股份制商业银行优化收入结构主要途径是大力发展中间业务, 增加非利息收入的占比。而发展中间业务的关键就在于了解客户需求, 并迎合这一需求发展相应的业务, 然后通过现代的营销手段使得客户充分了解、认识你的产品和服务, 最终接受他们, 成为你的客户。要实现这一目标, 就需要以市场为导向, 以客户为中心, 建立现代营销理念和营销体系。具体包括: (1) 产品差异化的营销策略。银行向市场投放的每样产品或服务, 接受程度都取决于客户的需求和选择偏好, 而银行所要面对的客户结构是相当复杂的, 客户的需求也非常多样化, 此时就需要针对不同客户的不同需求, 进行差异化的营销, 向客户提供差异化的产品和服务。在营销过程中, 要重视市场的调研, 不仅要了解客户的需求还要了解客户对产品的评价和市场竞争者的营销策略, 及时完善调整自身的产品和策略, 适应不断变化的市场需求。在市场调研的基础上, 还要对市场进行细分, 商业银行可以加强用户信息的收集和分析, 完善客户信息系统的建设, 利用商业银行的技术优势, 采用先进的数据挖掘技术加强客户信息数据的整理和分析, 再对客户进行分级, 并对不同层次的客户提供相应的服务。例如, 为高端用户提供“私人银行”类的由高级客户经理与专家设计的高质量资产管理服务;为中端客户提供大众化的理财产品;为低端用户提供丰富的便民服务等。由于大型股份制商业银行有着更强大的技术实力和资源, 在客户信息收集、分析、管理以及产品的开发上有着更大的优势, 更适合选择产品的差异化营销策略, 以更贴近客户需求的产品赢得市场。 (2) 提供优质服务, 打造服务品牌。优质的服务本身就可以成为一种品牌以吸引更多的客户。银行的本职就是提供服务, 当前, 我国各商业银行提供的产品日趋相近, 价格差异也很小, 这种情况下, 服务的质量成了吸引客户的重要砝码。要提升服务质量就要从提供服务的人着手, 要提高人员素质, 实行科学规范的管理。首先, 要使每个员工明确服务理念, 树立优质服务的基本概念;此外, 还应加强员工的教育培训机制, 提升员工整体素质;同时, 还应建立科学的考核指标体系, 正确评价员工的工作表现, 激励员工做出更好的业绩。通过这些措施, 能够提升银行的服务水平, 使客户愉快的接受服务, 加深客户对银行的信赖, 使得银行的服务具备了品牌价值与其他银行形成差异。对于小银行而言, 要与大银行竞争, 在产品或业务开发上很难取得优势, 因此, 优化自身服务是一个很好的切入点。小银行可以通过打造优质的服务品牌吸引客户, 尤其是一些对服务有较高要求的高端用户, 这能成为小银行应对大银行竞争的有效手段。

(二) 加强中间业务的发展, 提高中间业务收入占比

中间业务种类繁多、涉及面广, 是当前国内商业银行非利息收入的主要来源, 尽管近几年来中间业务收入不断增长, 但仍旧存在很大的增长空间。因此, 提高中间业务收入占比对优化银行收入结构有着积极的意义。要进一步发展中间业务, 首先要健全银行对中间业务的管理体系, 中间业务种类多、牵涉广, 需要配备专门的机构和人员对中间业务的统筹规划、集中管理统一协调。银行应当设立专门的中间业务管理部门, 对中间业务的开展进行科学的管理。此外, 加快中间业务的创新, 丰富中间业务种类, 增强不同客户需求的针对性。例如, 我国股份制商业银行的银行卡业务、电子银行业务等仍有进一步发展的潜力。此外, 在完善传统中间业务产品基本功能的基础上, 还应加大投资银行业务和金融衍生业务等高附加值中间业务的创新力度, 开发更优质的产品。当前, 国内大型股份制商业银行更有实力去开发投资银行业务及金融衍生业务等高收益的业务, 对于小银行而言此类业务的风险较高, 应该更多地发展低风险的中间业务以降低其整体的经营风险。

(三) 强化传统业务的管理和创新, 改善当前的收入结构

改善收入结构除了之前所述的从中间业务着手外, 也可以从商业银行的传统资产、负债业务着手。当前, 我国股份制商业银行负债的主要来源是居民储蓄存款以及机构存款, 其中, 居民储蓄存款更为稳定, 是商业银行长期性存款的主要来源, 而机构存款相对稳定性较差。优化银行的负债结构就是确定两者之间合理的增长比例, 既保证商业银行的流动性又有利于降低资金成本。同时, 商业银行应当主动寻找客户, 通过对客户提供结算、支付、理财咨询等服务来吸引客户存款, 之后通过建立客户档案和存款档案来跟踪存款走向和客户情况, 并有针对性的地采取措施稳定存款。此外, 商业银行还应充分利用自身的存贷差, 降低资金成本增加收入。在资产业务方面, 应当加强资产配置优化, 主要是改变贷款占总资产比例过高的问题。扩大票据融资、外汇经营、证券投资等其他资产的比重。此外, 还应调整贷款策略, 积极寻找优质贷款对象, 同时, 要加强完善贷款风险防范制度, 并不遗余力的盘活不良贷款, 将不良贷款压到最低限度, 提高现有资产的创利水平。相较于大型股份制商业银行, 小银行的资产及负债规模虽然远远不如, 但其存在的风险却不会比大银行低, 因此, 小银行也必须加强对传统资产负债业务的管理, 吸引更多的存款避免不良贷款。

(四) 优化金融市场环境, 创造良好的外部条件

随着我国经济的快速发展和市场经济体制的不断完善, 金融市场环境的重要性日益受人重视。市场上的失信行为会严重损害我国金融行业的发展, 因此, 加强宏观调控、维护金融稳定对于金融行业的良性发展有着重要意义。为了优化金融市场环境。首先应当大力推进金融法制建设。完善相关的法律制度, 强化司法执法力度, 以遏制恶意信用欺诈, 增强法律威慑力, 有效保护金融主体产权。此外, 还应大力促进金融行业自身的改革创新, 完善现代金融企业制度, 强化约束和激励机制;同时积极创新金融产品和服务, 促进金融业充分竞争和发展, 为我国股份制商业银行优化收入结构创造一个良好的外部环境。外部环境对于大银行和小银行都非常的重要, 只有在良性的竞争环境下, 商业银行才能获得最大的发展。在充分竞争和发达的金融市场下, 投、融资渠道多元化, 商业银行的传统优势将不复存在, 此时, 商业银行面临的激烈竞争将促使其不断开拓新的收入渠道, 以更优化的收入结构立足于未来的金融市场。

参考文献

[1]薛楠、华武、殷尹:《中外商业银行收入结构比较与业务创新研究》, 《金融会计》2005年第7期。

[2]江西省城市金融学会课题组:《我国商业银行收入结构改造》, 《金融论坛》2005年第1期。

[3]陈卫东、王家强:《全球银行业收益结构变化及对我国银行业的启示》, 《银行家》2006年第12期。

[4]王菁:《我国商业银行收入结构转型的收益评价》, 《当代财经》2009年第5期。

[5]王婷:《中美商业银行收入结构分析》, 《银行家》2007年第9期。

4.收入证明光大银行 篇四

【关键词】商业银行;非利息收入;创新;业务

中图分类号:F830.33 文献标识码:A 文章编号:1009-8283(2010)07-0019-01

非利息收入业务是银行通过付出劳务、经验、信息等而获得手续费及利润的业务。长期以来,我国商业银行的收入主要来自于存贷款利差,非利息收入比重很低。随着我国银行业对外开放步伐的不断加快,银行业竞争日趋激烈,存贷款利差将不断缩小。在此种情况下,商业银行要想保持和增加收入,在竞争中取胜,必须寻找新的收入来源,非利息收入业务即是一个重要的选择。

1 当前我国商业银行非利息收入业务存在的主要问题

非利息收入业务一般主要由三部分构成:一是加工业务,是客户从事各种交易后,银行帮助其完成资金收付以及银行代替客户从事某些交易的业务;二是交易业务,是银行从事金融市场各种交易的业务;三是咨询业务,是指银行对客户的各种金融交易活动提供指导的业务。目前我国银行非利息收入业务主要存在以下问题:

第一,业务品种少,种类单一。我国各家银行目前从事的非利息收入业务主要集中于加工业务,如支票加工、资金转移、经纪代理等。加工业务是浅层次、较低级的非利息收入业务,银行力、理此类业务耗费的成本较高但回报较少。虽然银行办理非利息收入业务目前受到一些主客观条件的限制,但应在可能的情况下尽力实现业务种类的多元化。

第二,经营范围窄,业务深度不够。我国银行开办的非利息收入业务绝大部分范围有限,社会公众中的很大一部分人没有参与进来,很多业务只是在较低程度上进行。例如,银行的支票加工业务只对企业,个人支票业务始终没能大规模开展起来;经纪业务主要是代理收付各种费用,交易代理等较高层次的业务几乎完全是空白的。

第三,人员素质差,难以满足业务发展的需要。非利息收入业务很少动用银行的资金,主要靠银行从业人员自身的努力来完成。目前我国银行从业人员的总体素质和能力难以满足非利息收入业务开展的需要,特别是在交易业务和咨询业务方面,存在着更大的差距。

2 进一步创新商业银行非利息收入业务的对策

结合中国实际,今后我国银行非利息收入业务应从以下几方面进行创新:

2.1 业务种类创新

我国银行非利息收入业务在种类创新上应采取以加工业务为主,咨询业务为辅,创造条件逐渐从事交易业务,使非利息收入业务种类多样化的策略。

2.2 业务方式创新

存、放、汇是银行从事的最传统业务,通过这些业务,银行与众多客户建立起了联系,客户对这些业务的依赖度较高。在非利息收入业务拓展过程中,银行应充分利用此种资源。在企业和个人存款业务办理过程中,银行可以将信用卡、商业借记、经纪业务、代保管、资产服务、各种咨询业务等进行大力推介,以使客户熟悉和接受这些业务;在向企业和个人发放贷款过程中,银行具有较大的主动性和影响力,可以借助此种有利地位推销非利息收入业务。如在发放贷款时,同时向客户介绍信用卡、经纪业务、企业投资咨询、个人金融计划等业务。

2.3 客户关系创新

为了使客户与银行能够紧密地联系在一起,将其非利息收入业务交给自己办理,银行应努力争取与客户建立起固定的联系,形成紧密型的利益共同体。可选择的方案是银行与客户联合建立专门办理非利息收入业务的机构。可以按照不同的类别,如工业企业客户、商业企业客户、个体企业客户等分别建立此类机构。此机构专门负责为成员客户办理各种非利息收入业务,也可以为非成员客户办理。该机构办理业务获得的收入,按照事先约定在银行与成员客户之间分配。这样做的好处是可以保证业务的稳定性和对成员客户的吸引力,虽然银行的收入相对少了一些,但从总体上计算,将会出现大幅度的增长,对于银行非利息收入业务的拓展将会发挥极大的促进作用。

2.4 业务内容创新

对于很多客户,特别是收入达到较高水平的大客户来讲,如果银行能将其所有金融事务甚至一些非金融事务承担起来,他们将会很愿意与该银行打交道。在国外,一些高收入阶层,从来不自己办理金融事务,他们只是将自己的银行账号告知向其支付收入的机构,其他一切事务,包括资金收取和存入、对外付款、支付税款、支付各种保险费、投资等活动,全部由银行代办。

为了使非利息收入业务能够被客户大量接受,我国银行应借鉴国外银行的此种经验,采用全面、完善、配套的策略。一方面,将加工业务、交易业务、咨询业务等各种类型非利息收入业务组合在一起进行,使客户的各种需求都能够得到满足;另一方面,将金融业务与非金融业务组合在一起进行。对于一些重要的客户,银行可以向其提供金融业务之外的各种工作、生活方面的服务,使其对银行的依赖程度不断增加。

2.5 收费方式创新

根据中国目前实际,我国银行非利息收入业务的收费方式可以选择以下几种:

第一,直接收费。对于一些本身不能直接增加客戶收入的业务,如支票加工、资金转移、信用证托收、信用卡开办、代保管等,银行可采用直接收费的方式,每笔业务固定收取一定的费用。

第二,按比例收费。对于具有一定交易额的业务,如资产承销、基金及保险销售、资产服务等业务,可以采用按交易额收取固定比例费用的方式,交易额越大,费用比例不变但收取的费用越多,这样做较易为客户所接受。

第三,收入返还。对于能够给客户创造收入的业务,如商业借记、代客买卖、各种咨询业务等,可以采用收入返还的方式收费,即银行帮助客户从事这些业务,使客户获得收入后,客户将其收入按一定比例支付给银行,作为银行办理业务的报酬。

第四,按目标收费。银行在为客户办理业务时,事先制定出收入目标,目标分为几档,每一档确定出不同比例的收费标准,收入越多,银行的收费比例越高。在业务最终结束时,银行按标准收费。如果银行完不成目标,使客户遭受损失,则银行需按事先约定的标准对客户赔偿。银行在采用此种方式时,需十分谨慎,只有收入具有一定保证、风险不大的业务,才可采用此方式。

2.6人才战略创新

人员素质方面存在的差距是当前我国银行开展非利息收入业务的最大障碍。非利息收入业务作为一种独特的新业务,在人才战略上应有新的思路,采取一系列新的举措:

第一,银行要拥有一批专门从事非利息收入业务的人员,而不是由现有部门的人员兼职。为此,一方面要在银行内部选拔,然后采取各种方式培养,另一方面要从银行外部引进,将具有相应素质的人员吸引到银行专门从事非利息收入业务。

第二,利用社会资源开展业务。非利息收入业务范围广,种类多,银行的任何从业人员都不可能全部具备这些知识和能力。因此,为了能够有效地开展业务,银行应借助外力,同社会相关行业,如大学、研究机构、其他金融机构的从业人员建立起密切的联系。

5.平安银行收入证明 篇五

兹有我单位员工先生/女士向贵行申请个人贷款，现应贵行要求，特证明如下：

先生/女士系我单位(正式/临时/反聘/退休)员工，在我单位工作已有 年，现 任岗位，任 职务，月均收入 元，其中，工资收入为 ，奖金及津贴收入为 ，住房公积金为 。

本单位谨此承诺上述证明是正确、真实的，如因上述证明与事实不符导致贵行经济损失，本单位保证承担赔偿等一切法律责任。

特此证明。

单位公章：

6.收入证明光大银行 篇六

截至8月30日，16家上市银行中报全部出炉，总体业绩保持稳定增长。据《投资者报》统计，16家银行共计实现净利润6191.5亿元，相比去年同期的5452.3亿元，增幅为13.56%。5家银行增幅超过20%，分别是兴业银行（26.52%）、北京银行（21.87%）、宁波银行（20.84%）、民生银行（20.43%）、华夏银行（20.14%）。

在收入构成上，重心开始向中间业务倾斜，减少对息差收入的依赖。上市银行利息净收入均有增长，但同比增幅多在15%以下，平均增幅为11.42%；而手续费及佣金净收入平均增长47.57%，有6家银行增幅超过50%。

报告期内，银行资产质量基本稳定，不良贷款率平均为0.86%。兴业银行、北京银行、浦发银行资产质量排在前三，不良贷款率分别为0.57%、0.59%、0.67%。

在资本充足率上，按照今年起实行的《商业银行资本管理办法（试行）》的计算方法，上市银行均符合不低于8%的要求。其中排名前三的依次是南京银行（13.66%）、建设银行（13.34%）、工商银行（13.11%）。

调整结构加速转型

经济环境的日趋复杂和利率市场化的推进，逼迫商业银行加快经营转型。上市银行非利息收入的增长速度明显超过利息收入，手续费及佣金净收入大幅增长。有6家银行增幅超过50%，包括北京银行（95.53%）、宁波银行（82.24%）、兴业银行（74.01%）、浦发银行（63.19%）、民生银行（61.73%）、平安银行（57.47%）。

中间业务收入在营业收入中的占比也继续增加，工行、建行、农行、招行、民生、光大等多家银行占比超过20%。

民生银行一方面抓服务型中间业务，在扩大贸易结算、托管及资金监管服务规模、确保基本性中间业务收入稳定增长的同时，围绕债务融资工具发行、信托理财、牵头银团贷款等业务促进直接融资类手续费及佣金收入持续增长；另一方面，积极拓展智力型中间业务，综合运用直接融资类、间接融资类及资产管理类金融工具，借助银行自身及非银行金融机构的业务平台及通道，为客户提供资金融通、财富管理与顾问咨询并重的综合金融服务。

建设银行上半年实现手续费及佣金净收入555.24亿元，较上年同期增幅为12.76%，在经营收入中占比较上年同期上升0.39个百分点至22.01%。具体来看，银行卡手续费收入119.47亿元，增幅30.83%。信用卡收入在分期业务的带动下，增速超过50%。投资银行实现财务顾问收入63.27亿元，其中，“融智”型的新型财务顾问业务实现收入46.42亿元，同比增长30.61%。债券承销业务继续保持领先优势，上半年承销各类债券1673亿元，同比增长20.61%，同业排名第一。

中信银行实现手续费及佣金净收入79.77 亿元，同比增长47.59%。其中，手续费及佣金收入 85.81亿元，同比增长 47.52%，主要由于顾问和咨询费、银行卡手续费、理财服务手续费、担保手续费、托管及其他受托业务佣金等项目增长较快。

推进服务实体经济

在服务实体经济上，上市银行纷纷对信贷投向作出调整，减少过剩产业的投放力度，同时在小企业服务上继续发力。

工行加大了对符合经济结构调整方向的先进制造业、现代服务业、文化产业和战略性新兴产业的支持力度，投向这些行业的新增贷款占公司贷款增量的86%。突出加强了对中小企业特别是小微企业的金融服务，创新发展了供应链融资新模式，依托1300多家核心企业总共为1万多家上下游中小微客户提供了金融服务。

农业银行也加大了对重点项目、“三农”、小微企业及低资本消耗领域的信贷投放。上半年新增贷款5127.21 亿元，县域和小微企业贷款增速分别高于全行平均水平0.8 个百分点和5.1 个百分点。

交通银行积极拓展商圈金融、供应链金融和园区金融，推出电子商票快捷贴现、小企业经营性物业抵押贷款等信贷新品，上线“展业e贷”电子渠道产品。报告期末，中小微企业贷款余额达12107亿元，较年初增长8.79% ，增量占全部贷款增量的38.51%。

中信银行则主动压缩政府平台、房地产和光伏行业授信，贷款余额比上年末分别减少139亿元、82亿元、5亿元，行业结构不断优化。

华夏银行实施“中小企业金融服务商”战略，以“平台金融”创新优势带动小企业业务稳健发展。报告期末，小企业客户总量超过21万户，贷款客户超过1.7万户，贷款余额超过1500亿元，增量高于上年同期，增速高于全部贷款增速7.9个百分点。

加大产品创新力度

创新是推动银行转型的“引擎”，各家银行也在中报里也大力突出创新业务的进展情况。

建设银行大力推进网点“三综合”建设。综合性网点、综合柜员制和综合营销队伍建设富有成效，上半年全行单功能对私网点综合化转型966个，单一对公柜台综合化新增5527个，组建综合营销团队3139个。通过前后台分离等措施逐步实现前台服务的综合性和多功能、后台处理的集约化；加强岗位培训，提升员工综合服务素质；完善综合营销服务体制机制，促进公私联动。

工商银行实施了个人金融、企业网银等10多条产品线改造，推出了账户原油、账户外汇等50多个创新产品，启动了供应链融资、基于POS交易的中小商户融资、线上线下支付产品等一大批新业务的开发与推广。

兴业银行电子银行业务以加快业务创新、提升客户体验、加强风险管理为重点，在保持业务稳定快速增长的同时，为各业务条线的发展提供了专业化的电子银行服务支持。紧跟最新技术和应用，大力推进移动支付创新，建设“微信银行”，推出“理财夜市”，加快“e 家财富”、“网上营业厅”、“远程银行”创新项目建设，提升服务能力。

7.收入证明光大银行 篇七

一、境内商业银行外汇中间业务收入的产品定位

产品是商业银行国际业务营销的重要策略, 在当前形势下, 外汇衍生产品受到监管部门的严格限制, 在发展国际业务上适用于所有境内商业银行的基本产品种类主要涉及以下十种。

一是国际单证结算业务收入。国际结算方式主要有信用证、托收和汇款三种, 而信用证和托收又被国内银行界合称为单证结算。单证结算在国际业务中属于收益率偏高的产品种类, 一般是按照银行结算金额的固定比例收取, 上不封顶, 特别是进口信用证的签发, 由于占用银行信用, 收费比例更高, 开证金额越大, 收费金额越高。而且, 单证结算的任何环节, 银行基本都要收费, 收入贡献度较高。

二是外汇汇款业务收入。外汇汇款也是按照汇款金额的一定比例收取, 但要远远低于单证结算, 而且按照银行同业达成的共识, 对外汇汇款的单笔收费最高不超过1 000元人民币。外汇汇款尽管单笔收费金额不高, 但由于汇款结算方式是当今国际结算领域使用最为广泛的种类, 占到全部国际结算金额的七八成左右, 笔数多, 总量大, 对增加银行中间业务收入的作用也不可小觎。

三是结售汇价差收入。客户在银行办理国际结算业务, 从国外收入和对外支付的主要是外汇, 但在国内禁止以外汇计价结算, 必须将收入的外汇兑换成人民币在国内使用或者以人民购买外汇对国外支付。人民币与外汇币种之间的兑换便产生银行结售汇业务, 银行结汇是以低的价格从客户手中买入外汇, 而售汇是以高的价格向客户卖出外汇, 结汇与售汇之间的价差一般在2.5元/每百美元以上的水平, 收益率相当可观。加之一些客户为提前锁定汇率风险, 与银行叙做远期结售汇业务, 银行赚取的价差收入更有进一步的增加。

四是国际贸易融资业务收入。为保证国际结算行为的正常进行, 弥补企业短期贸易资金的临时不足或满足企业提前收汇的需要, 银行可以为企业在供应链的不同阶段提供各种形式的国际贸易融资。拿出口为例, 出口企业在收到信用证或订单之后, 备货阶段可以向银行申请打包贷款或订单融资;装货发运后银行提供的出口押汇或出口发票融资, 使企业提前收回货款;在赊销方式下还可以应企业美化财务报表的需要提供国际保理;对远期信用证结算还可以提供出口贴现或福费庭服务, 不一而足, 所有这些贸易融资方式, 银行在收取利息的同时, 按照国际惯例还将收取一定的手续费或佣金, 增加银行中间业务收入。

五是外汇贷款类业务收入。除国际贸易融资之外, 银行还可以为客户提供国内外汇贷款, 或者针对出口企业的国外交易行为, 提供出口买方信贷或卖方信贷。在提供贷款的过程中, 银行要按照项目情况向贷款企业收取贷款承诺费、安排费、管理费等相关内容的费用, 而且收费金额比较可观, 对银行外汇中间业务收入贡献较大。

六是外汇理财业务收入。对于客户暂时结存的本外币资金, 银行可以为客户提供外汇理财服务, 通过为客户资金实现保值增值来获取银行自身的佣金收入。当然, 银行的外汇理财方案可能会涉及到金融衍生产品, 银行在关注其高收益的同时, 一定要特别防范其中蕴藏的巨大风险, 涉及客户的, 要及时向客户解释此类风险。

七是对外担保业务收入。企业参与境外的采购招标、对外承包工程招标、跨境投融资招标, 发标方一般都要求投标人提供银行保函作为保证;出口企业收到境外的预付款, 也要向对方出具预付款保函;承诺对外付款的要出具付款保函;对外履约的要向银行申请开立履约保函、质量保证金保函、维修保函、尾款保函等等, 总之, 保函的种类很多, 银行收费比例也较高, 一般在保函金额的1%以上, 成为银行外汇中间业务收入的重要来源。

八是咨询服务类业务收入。在从事对外经济活动的过程中, 企业可能会通过银行开具资金资信证明, 银行也会为客户提供账户管理服务, 另外, 客户可能会借助银行的信息渠道调查了解境外交易对手的资信和实力, 在面临收汇困难时, 也可能会借助银行和相关中介机构一道催收货款, 对某些专业性很强的特殊业务, 还可能会要求银行提供业务咨询报告, 这些都越来越成为银行广泛的外汇中间业务收入来源。

九是同业代理业务收入。国际结算涉及的国别不一, 既有收款人所在国问题, 又有付款人所在国问题, 还涉及到结算所使用货币的发行国问题, 环节较多, 不同交易主体对银行资质的要求也不同, 这就为银行同业之间互相代理各自的优势业务提出了需求, 也提供了可能。例如, 代理开立信用证、转开保函、信用证和保函保兑、外汇现钞调缴、资金清算代理等等。这些业务都增加了代理银行的手续费收入, 对促进同业合作也大有裨益。

十是个人外汇业务收入。银行对企业客户提供的绝大部分业务服务都同样适用于个人客户, 但由于国内外汇管理政策的区别, 有些银行服务是个人客户所独享的, 抓好这些产品对银行增收也至关重要。例如, 个人客户携带超出限额的外币现钞出境需要由银行出具外币携带证, 个人到国外留学、旅游、探亲、商务, 可以到银行申请开具旅行支票或银行汇票, 再结合个人汇款和个人结售汇, 银行的个人外汇中间业务收入前景广阔。

二、境内商业银行外汇中间业务收入的拓展措施

明确了外汇中间业务收入的产品定位后, 境内商业银行可以多方面着手, 采取综合性措施, 实现收入目标。

(一) 抓好本外币业务联动, 扩大外汇业务客户群体

以客户为中心是商业银行的服务宗旨。无论是外贸专业企业还是工贸一体的综合型企业, 其尽管可能会以国际业务为主, 但需求不可能是单一的, 它是处在国内从事对外业务, 因此国内人民币结算业务的需求是必不可少的。那么, 银行在从事国际业务时, 必须以客户为中心, 以全面满足客户的需求为出发点, 而不应以简单的业务条线严格割裂区分。做好国际业务的一个基本前提是做好本外币业务联动, 即以人民币业务带动国际业务的发展, 以国际业务促进人民币业务的稳定。为做大国际业务, 要深入挖掘行内已有人民币客户的资源, 特别是人民币业务大户的外汇业务资源, 而对于已有的国际业务大户, 要同时挖掘其人民币业务潜力, 真正做到为客户提供综合化服务, 稳定客户关系。

(二) 搞好人员培训, 普及业务知识

在绝大部分境内商业银行, 外汇业务占全行业务总额的比例还很低, 外汇业务创造的中间业务收入也不高, 一般均在10%以下。因此, 造成很多银行对外汇业务不重视, 只有客户提出需求时才被迫办理, 没有主动营销的统一安排。长此以往, 银行的绝大部分从业人员对外汇业务很陌生, 逢外汇业务便推托扯皮, 使得外汇业务在行内少有人问津。在我国国内经济与国际经济的融合程度日益加深的大背景下, 外汇业务的短板势必影响到一家银行的长远发展后劲。为此, 各商业银行应进一步认识到外汇业务对维系全行客户的重要作用, 满足和挖掘客户的外汇业务需求是稳固银企关系的必备手段, 应在全行范围内打破外汇业务的神秘感, 对行内业务人员开展持续外汇业务培训, 使其掌握基础外汇业务知识的同时, 掌握银行外汇业务的创新点和最新发展动态, 全面普及外汇业务知识, 使外汇业务变成银行内部的一项常规业务。

(三) 做好业务创新, 跟进客户需求

随着众多发展中国家经济的崛起, 国际经济间的贸易、投资活动日趋活跃, 货物流、资金流、信息流合而为一, 供应链金融服务成为银行业务的发展方向。这就需要各商业银行在开展外汇业务时注重业务创新, 随时针对客户在不同阶段提出的业务需求, 适时推出适销对路的产品和服务, 以不断完善的服务稳定与客户的业务合作。要加强对国际资金形势的分析, 预留前瞻性, 及时发现国际银行界发生的新情况、新变化, 采取相应的应对措施, 推出新的服务产品。要加强调研分析, 及时发现客户对银行需求的新变化, 找出业务的创新点。要充分利用国际结算业务涉及交易主体的广泛性, 从某一方向的创新受阻, 可以从新的交易主体着手, 重新开始尝试。

(四) 加强收费管理, 提高收入水平

外汇业务涉及的种类繁多, 国际银行界通行的做法是对每一项业务都采取有偿收费制度, 而国内很多银行业务服务则是免费的。因此, 在从事外汇业务时, 各银行应注意收费管理, 按照收费项目应收尽收, 避免跑冒滴漏现象的发生。对于各种收费项目的设立, 要严格遵循国际惯例, 并取得国内物价管理部门的同意, 及时履行各种报备核批手续, 杜绝违规收费行为的发生。

要提高对客户的议价水平。外汇业务的收费标准一般按照市场规则实行浮动制度, 银行同业之间有一个基础的收费水平, 但按照不同的客户综合贡献度、不同的交易金额以及业务处理的难易程度, 可以对不同客户实行不同的收费价格。这就对银行的议价水平提出了挑战, 各银行应加强对客户综合贡献度的测算, 结合竞争形势的需要, 合理对客户进行报价。要加强同业之间的合作, 避免银行恶性竞争形成的价格战, 要保持整体的收费基础稳定, 真正使外汇业务成为商业银行中间业务收入的稳定来源渠道。

(五) 完善内部控制, 坚持合规经营

国际业务是一项规范性比较高的业务门类, 全世界都在使用统一的规范进行资金的调拨和结算。但也正因为银行外汇业务涉及的国别众多, 国与国之间经济发达程度差别很大, 语言、文化、思维模式千差万别, 政策法律环境迥然不同, 因此外汇业务中出现差错和纠纷的概率也是比较高的。为此, 各银行在开办外汇业务时, 一定要完善内部控制。首先要制定完备的外汇业务管理制度和操作制度, 使每项业务都有制度可依。其次, 要严格按制度进行操作, 减少随意性和盲目性。再次, 要加强现场和非现场检查, 发现操作中的违规行为要及时予以纠正, 并采取必要的奖惩措施, 督促整改和落实。最后, 要坚持遵循国际惯例的原则, 按国际银行界的统一规则执行, 并据以制定和完善银行内部的各种管理和操作制度。

另外需要注意的是, 我国仍是实行外汇管制的国家, 尽管对经常项目下的外汇收支已经实行外汇自由兑换, 但对资本项目仍实行严格的审批制度。因此, 在从事有关资本金、外债、外汇贷款、股权变更、返程投资等业务时, 要首先取得国家外汇主管部门的审批同意。即使经常项目下的外汇收支, 银行也要对企业的交易背景真实性进行审核, 国家外汇管理部门对银行从事外汇业务有一套严格的考核, 在日常处理外汇业务的过程中, 各商业银行要时刻对照外汇法规, 避免违规处理业务行为的发生。

摘要：国际业务是境内商业银行重要的利润来源, 除与人民币相同的存贷款业务之外, 由国际业务创造的外汇中间业务收入是商业银行整体中间业务收入的重要组成部分。产品是商业银行国际业务营销的重要策略, 在当前形势下, 外汇衍生产品受到监管部门的严格限制, 在发展国际业务上适用于所有境内商业银行的基本产品种类主要涉及十种。明确了外汇中间业务收入的产品定位后, 境内商业银行可以多方面着手, 采取综合性措施, 实现收入目标。

8.中国银行收入证明 篇八

中国银行四川省分行龙泉驿支行：

兹证明_______________（先生 / 女士）目前为我单位（全职 / 兼职）员工，身份证号码为____________________________，婚姻状况________（已婚 / 未婚 / 离异）。从_ __年__月至今在此工作，从事________ ___工作，目前 职务为______ ___。固定月工资(大写)人民币____________________元； 奖金、红利等其他收入月平均(大写)人民币____________元，平均全年总 收入(大写)人民币____________________元。

本单位对该证明的真实性负责！

以上情况，特此证明！

单位信息(均为必填，公章加盖于所填内容之上)：

单位性质：__________________________

单位地址：__________________________

单位领导：__________________________

单位电话：__________________________

单位公章：

9.招商银行收入证明 篇九

无论是在学校还是在社会中，大家都有写证明的经历，对证明很是熟悉吧，证明就是用可靠的证据证明有关人员或事情的真实情况的书面材料。那么证明怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？下面是小编为大家整理的招商银行收入证明，仅供参考，欢迎大家阅读。

招商银行收入证明1

招商银行_______分行：

__________先生/女士（身份证号 __________）系我单位员工，现任__________职务。最近三个月月平均收入为人民币（大写）__________元。

本单位保证上述证明内容真实，否则，愿意承担相应的.法律责任。

特此证明。

单位名称：__________

（公章）

20____年____月____日

招商银行收入证明2

招商银行股份有限公司xxx分行：

兹有我单位员工xxx，属我单位xxx(正式、临时、聘用)员工，身份证号码为xxxxxxxx，在我单位工作的时间xxx年，职务xxxxx，平均月收入为xxx。

xxxx(公章或财务章)

20xx年xx月xx日

招商银行收入证明3

招商银行股份有限公司_____分行：

兹有我单位员工_____，属我单位_____(正式、临时、聘用)员工，身份证号码为_______________，在我单位工作的时间_____年，职务__________，平均月收入为_____。

单位人事部电话：__________

单位签章(公章或财务章)

20xx年____月____日

招商银行收入证明4

招商银行信用卡中心：

我单位__________(正式临时聘用合同制)职工：__________(身份证号：____________)，从事____________工作，在我单位连续工作______年，学历______，职务(或职称)____________，平均月净收入人民币(大写)__________元整。已(或未)婚，配偶姓名__________。

单位盖章：

出证联系人：____________

联系电话：____________

20xx年____月____日

招商银行收入证明5

招商银行：

兹有__________先生/女士系我单位员工，职务/岗位为__________，在本单位工龄_____年，最近三个月月平均综合收入为大写（折人民币）__________元，其中公积金月缴额__________元。

本单位行业类别：

□ 政府机关/事业单位 □ 制造业 □ 贸易/ 销售 □ 金融业 □ IT业 □ 服务业 □文化/体育和娱乐业 □教育 □ 农业牧渔业 □ 房地产业 □ 能源 □ 交通运输业 □其它（请注明）

本单位类型：

□ 政府机关/事业单位 □ 军队 □ 国有企业 □ 私营企业 □ 个体工商户 □ 外资企业 □ 其它类型

特此证明

单位名称：__________

（公章/财务或劳资部门章）

通讯地址：_______________

联系人：_______________

联系电话：_______________

10.收入证明光大银行 篇十

关键词：商业银行,非利息收入,经营绩效

我国商业银行的中间业务发展大致经历了两个阶段:1995年至2000年为存款导向阶段, 发展中间业务的目的主要是为了维护客户关系, 稳定和增加存款, 相应地, 中间业务创新主要集中在代收代付、委托贷款等业务领域;2000年以后, 逐步过渡到收入导向阶段, 以防范风险、增加收入为主要目的, 与此相适应, 代理保险、投资银行、资产托管等高收益中间业务成为创新的重点。短短数年间, 我国商业银行中间业务已成为各商业银行业务竞争和创新的重要领域, 非利息收入在营业收入中的比重已从2000年的5%左右上升到了目前的10%以上。管理者和学者普遍认为, 大力发展基本不承担信用风险和市场风险的中间业务是我国商业银行经营转型的战略选择;非利息收入的增加不仅提高了商业银行收入结构的多元化程度, 而且将成为银行新的利润增长点。

然而, 现阶段我国商业银行所实现的非利息收入, 是否真的为其带来了效益?与利息收入相比, 非利息收入是否因其不需要相应增加资产和资本规模而提高了商业银行资产和资本的盈利能力?为了回答上述问题, 笔者将进行以下研究: (1) 对利息收入和非利息收入的衡量标准进行界定; (2) 实证检验非利息收入对ROA和ROE的影响; (3) 比较研究利息收入和非利息收入对利润的影响; (3) 深入分析单位利息收入和非利息收入所承担的营业费用; (4) 根据实证研究结果, 为我国商业银行的中间业务发展提出管理建议。

一、利息收入和非利息收入的概念界定

在国际经典的商业银行管理教材中, 是这样划分利息收入和非利息收入的:利息收入包括: (1) 银行从事贷款、租赁业务获得的利息收入、租金收入; (2) 投资利息收入, 即银行投资于政府债券、其他机构债券、抵押担保证券和其他证券获得的利息收入; (3) 金融企业往来利息收入; (4) 联邦基金出售和反回购的利息收入。非利息收入包括: (1) 信托收入, 即银行信托业务部门获得的收入; (2) 存款账户服务费, 即银行提供支票账户服务、出租保险箱及其他服务收取的费用; (3) 投资收益, 即银行通过交易账户在证券市场上获得的佣金收入和证券买卖净损益; (4) 其他非利息收入。如何区分利息收入和非利息收入, 国内各家银行的做法并不完全一致:一些银行把发放贷款、存放同业收取的利息归入利息收入, 而将持有政府债券、机构债券等取得的利息归入投资收益项目, 有的银行则将所持有的政府债券孳生的利息记入了利息收入。

在我国商业银行的损益表中, 营业收入包括利息收入、金融企业往来收入、投资收益、手续费及佣金收入以及其他营业收入;营业支出包括利息支出、金融企业往来支出、手续费及佣金支出以及其他营业支出。从我国商业银行公开的年度财务报表中, 我们发现, 投资收益的余额一般较大, 这是由于投资收益中包含了债券利息收入的缘故, 而我国商业银行严格意义上的投资收益实际很少。为了便于比较, 本文参照国际大银行的分类标准来界定利息收入和非利息收入的概念, 将投资收益列入利息收入核算。即:利息收入=贷款利息收入+金融企业往来收入+债券利息收入 (投资收益) ;非利息收入=手续费及佣金收入+其他营业收入。

二、非利息收入和经营绩效的衡量标准

关于商业银行非利息收入的衡量, 一般采用“非利息收入占比”指标, 即非利息收入占营业收入的比例。但有些文献采用的营业收入=利息收入+非利息收入, 有些文献采用的营业收入=利息收入+非利息收入-利息支出, 即净利息收入和非利息收入之和。本文采用后者, 即非利息收入占比=非利息收入/ (利息收入+非利息收入-利息支出) 。

关于商业银行的经营绩效的衡量, 本文主要采用盈利性指标。盈利性指标是衡量银行运用资金赚取收益和控制成本费用支出的能力, 除了直接反映银行经营成果的利润指标外, 其核心指标是资产收益率 (ROA) 和资本收益率 (ROE) 。

其中:ROA=净利润/平均资产;ROE=净利润/资本总额。

三、非利息收入和经营绩效之间关系的实证分析

随着贷款和银行其他生息资产竞争的加剧以及大量不良贷款的形成, 越来越多的商业银行把注意力转移到了主要来自中间业务的非利息收入, 大大增加了营业收入总额。因此, 非利息收入占比不仅反映了银行多元化经营的能力, 同时也反映出银行的经营管理效率。由于非利息收入来自于中间业务和其它表外经营性收入, 获得这类收入一般不需要相应增加资产和资本规模, 一般认为非利息收入占比的提高会明显增加银行资产收益率 (ROA) 和资本收益率 (ROE) 。然而, 现阶段我国商业银行所实现的非利息收入, 是否真的为其带来了效益?与利息收入相比, 非利息收入是否因其不需要相应增加资产和资本规模而提高了商业银行资产和资本的盈利能力?为了检验非利息收入对我国商业银行经营绩效的影响, 本文收集了国内12家主要商业银行2000-2005年的混合数据, 对非利息收入和经营绩效之间的关系进行回归分析。回归模型如下:

ROA=a+b*NIIR+ε (M1)

ROE=a+b*NIIR+ε (M2)

其中:NIIR表示非利息收入占营业收入的比例;ROA表示资产收益率;ROE表示资本收益率;a、b为估计系数。回归结果见表1。

表1显示:两模型均不存在序列相关 (D-W值大于1.5) , 但非利息收入占比对ROA和ROE的回归系数都不显著 (T值小于2) 。说明我国商业银行的非利息收入占比对银行资产和资本盈利能力的影响尚不明显, 这可能是由于现阶段所实现的非利息收入占营业收入的比重太小。值得注意的是模型的估计系数均为负值, 即非利息收入占比的提高反而降低了银行资产和资本的盈利能力。这说明非利息收入不仅未能给商业银行带来盈利, 反而造成损失。

为了弄清非利息收入是如何影响银行经营利润的, 我们先来看商业银行的利润构成:

净利润=利润总额-所得税

利润总额=营业利润+投资收益+营业外收支净额

营业利润=营业收入-营业支出-营业费用-营业税金及附加

从商业银行的利润形成过程我们可以看出, 银行利润的初始来源是营业收入和营业支出之差, 其差额越大, 初始获利空间越大, 承担营业费用的能力越强。而非利息收入的提高直接增加了营业收入, 扩大了商业银行的初始获利空间, 本应提高商业银行的营业利润, 但是数据表明非利息收入的提高不仅未给商业银行增加收益, 反而损失了商业银行的净利润, 因此我们推测是单位非利息收入所承担的营业费用太高, 抵消了其所增加的营业收入产生的效益。为了验证我们的推测, 同时消除利息收入中利息支出成本的影响, 我们以净利息收入和非利息收入为自变量, 以营业费用为因变量, 进行多元回归。

OS=a+b*NETII+C*NII+ε (M3)

其中, OS表示营业费用 (operational spends) ;NETII表示净利息收入 (net interestsincome) ;NII表示非利息收入 (non interests income) ;a、b、c为估计系数。

模型3的回归结果见表2。

表2显示:模型的拟合优度很高 (F值=2343.643) , 误差项不存在序列相关 (DW值=1.70) , 模型解释能力也很强 (调整R2=0.97) , 利息收入和非利息收入的估计系数都显著为正 (b=1.14, c=0.31;T值分别为6.127176和10.00705) 。我们注意到, 净利息收入的估计系数为0.31, 非利息收入的估计系数为1.14, 表明剔除利息成本以后, 单位利息收入所承担的营业费用为0.31个单位, 而单位非利息收入所承担的营业费用为1.14个单位。实证表明, 非利息收入所承担的营业费用的确是超过了其所带来的收益, 因此非利息收入的提高实际减少了银行当期的净利润。

四、研究结论与管理启示

本文对非利息收入和经营绩效之间的关系进行实证分析的结果表明:我国商业银行现阶段所实现的非利息收入对银行资产和资本的盈利能力的影响尚不明显。一是由于我国商业银行现阶段实现的非利息收入占营业收入的比重太小;二是由于单位非利息收入所承担的费用成本过高, 使得非利息收入的提高不仅没给商业银行带来收益, 反而降低了银行的当期利润。

基于上述研究结论, 我们得到以下管理启示:

1.当前, 在国内金融市场的全面开放条件下, 商业银行的传统业务已经受到了严峻挑战, 但传统的贷款利息收入在我国商业银行的营业收入中仍然占有绝大比重, 以中间业务为代表的非利息收入占比仍然严重不足。因此适时加大发展中间业务的力度, 提高非利息收入在营业收入中的比重, 是我国商业银行经营战略转型, 谋求新的利润增长点的必然选择。

2.近年来, 我国商业银行的中间业务普遍存在质量差、效益低等状况, 中间业务的发展与商业银行追求利润最大化的经营宗旨相矛盾, 同时制约了银行业务创新品种的扩大和规模的增加, 其根本原因在于商业银行中间业务经营观念的落后, 仍然以经营传统业务的观念去经营中间业务。比如以中间业务所能带来的存、贷款市场份额的增加作为中间业务的绩效评价标准, 而很少考虑业务成本的大小;另外银行部门之间的不协调, 也使得商业银行中间业务的经营造成了重复支出。

3.以上两点分析表明, 我国商业银行非利息收入的现状是:一方面比例太低, 还需大力发展;另一方面成本太高, 必须提高效益。因此, 我国商业银行一定要在坚持效益原则的基础上, 大力发展中间业务。

参考文献

[1].张晓艳.中外商业银行非利息收入分析与比较[J].金融管理与研究, 2006 (9)

[2].唐双宁等.商业银行中间业务发展论坛[J].中国金融, 2005

[3].何勇.我国商业银行经营收入结构转型研究[J].当代经济科学, 2006 (3)

[4].郭伟.商业银行中间业务的现状及思考[J].财金贸易, 2000 (12)

[5].李少鹏.商业银行中间业务现状透视[J].经济论坛, 2004 (7)

[6].彼得.S.罗斯.商业银行管理[M].北京:经济科学出版社, 2003

[7].黄宪等.银行管理学[M].武汉:武行大学出版社, 2005

11.农业银行收入证明 篇十一

ABC(2007)5006-6

收入证明书

中国农业银行________支行：

申请人_______（身份证件名称及号码_______________________）系我单位员工，自________年____月____日进入我单位并工作至今, 现在______________部门担任______职务。近一该员工税后月均 收入人民币___________________元（含税后工资、奖金、津贴、住 房公积金、股份分红及其他收入）。

本单位保证上述证明真实、有效。

（单位公章）_______年____月____日 _____________________________________________________

单位地址______________________________

单位人事部门联系人（签字）____________

12.银行收入证明(集锦) 篇十二

在日常学习、工作和生活中，大家最不陌生的就是证明了吧，证明是可供核验事实的凭证。一起来参考证明是怎么写的吧，下面是小编精心整理的银行收入证明，仅供参考，大家一起来看看吧。

银行收入证明1

兹有 同志，身份证号码：，系我单位正式工作人员，任 职务。其本人月收入为 元人民币，年收入为 元人民币，特此证明。

上述情况属实，我单位愿意对此承担相应的法律责任，工作证明《交通银行工作证明》。

单位盖章：

年 月 日

备注：

⒈单位全称：

⒉法定地址：

⒊人事部门负责人姓名：

⒋联系电话： 邮政编码：

银行收入证明2

兹证明xxx为本单位职工，已连续在我单位工作x年，学历为xxx毕业，目前在我单位担任xx职务。近一年内该职工在我单位平均年/月收入为（税后）xx元，（大写：xx万xx仟xx佰xx拾xx元整）。

特此证明

单位名称xxxx

xx年xx月xx日

银行收入证明3

兹证明 女士/先生(身份证号码：)系本单位正式员工，已在本单位工作 年，任 部 职务。月收入 元人民币。特此证明!

此证明仅限办理xxx银行信用卡使用，只证明资料的真实性，单位不承担任何担保责任。

xxx公司

20xx年xx月xx日

银行收入证明4

一、怎么开银行贷款收入证明

大部分贷款的收入证明是银行流水，一般需要借款人最近半年流水，可以直接携带银行卡和身份证到银行打印，打印银行流水不会收费，不过在打印后需要银行加盖相关印章。

银行流水一般指银行账户进行存取款交易的记录，一般包括工资、转账、消费等方面，银行流水根据账户的不同一般可以分为对公流水和个人流水;个人银行流水是申请贷款时必不可少的材料，比如房贷、车贷、信用贷款等等都需要提交。

如果贷款的额度比较大，银行流水不能满足贷款要求，这时需要提交其它财力证明材料，达到银行要求后才会放款，如果能够提前知道自己需要贷款，可以提前半年刷流水，这样就可以得到一份非常漂亮的银行流水。

二、开银行贷款收入证明有哪些注意事项

1、不能开假收入证明

开假证明本身是违反法律的，一旦被银行发现，不仅贷款被拒，还有可能承担法律责任，即使是已经审核通过的贷款，被银行的风控查出来骗贷，会被立即收回之前发放的贷款，所以开假收入证明这条路千万不要走。

2、并不是收入开的越高越好

除了假收入证明，还有一个问题就是收入证明上的额度，一般来说，银行对贷款人月收入的要求为：每月收入是买房贷款月供至少两倍，收入直接影响了买房贷款额度，所以有些人觉得把月收入开的越高越好，这违反了实事求是的原则，当然也不是一味的实事求是，具体问题具体分析。

三、银行贷款收入证明内容答疑

网友提问：

银行贷款收入证明主要包括哪些内容?

律师回答：

收入证明的内容不多，总的来说包含三个方面。

一方面是个人信息，包括姓名、身份证号、文化程度、工作时间、工作岗位等;

一方面是单位信息，包括单名名称、单位地址、联系电话、负责人签字、单位盖章等;

一方面个人收入情况，包括个人在单位的月收入、税前税后工资、奖金、津贴、住房公积金、股份分红以及其他收入。

银行收入证明5

我司员工***’身份证号88888888888888，平均月薪999999元，特此证明，工商银行收入证明。“盖个单位公章。

兹证明________是我公司员工，在________部门任________职务。至今为止，一年以来总收入约为__________元。

特此证明。

本证明仅用于证明我公司员工的工作及在我公司的工资收入，不作为我公司对该员工任何形势的担保文件。

盖 章：

日 期：______年___月___日

银行收入证明6

xx银行：

兹有我单位职工，职业，行政职务，技术职务，已工作 年，月平均收入 元(或税后年收入 元)。

我单位对上述证明的真实准确性负责。

特此证明。

证明单位名称：xxxxxx

证明单位章：xxx

xx年x月x日

银行收入证明7

兹证明xxx为本单位在职员工，已连续在本单位工作xx年。该员工目前在我单位xx部门担任xx职务，在单位年收入（税前）为 xxx元，（大写：人民币 万 仟 佰 拾元整）。该职工身体状况（良好、差）。

本证明仅限于申请工商银行信用卡，若发生任何相关法律责任或经济纠纷均与本单位无关。

特此证明！

单位公章或人事部门章：

年 月 日

银行收入证明8

中国建设银行上海市分行xx支行：

兹证明______________系我单位正式职工，担任职务_____________，且已连续工作________年。该职工平均每月月收入为____________元，上年年收入为______________________元。

本单位承诺以上资料真实、有效。

填写人：________________

联系电话：______________

单位公章

银行收入证明9

个人收入证明(交通银行专用)

兹证明_________(先生/女士)系本单位_________(1.正式工;2.合约工;3.临时工)，已连续在本单位工作_____年，目前在本单位担任_________职务，银行按揭收入证明。目前该职工的最高学历为________，身体状况_________。近一年内该职工的平均月收入(税后)为____________元人民币。本单位承诺以上情况是正确属实的，如因上述证明与事实不符而导致贵行经济损失的，本单位愿承担一切责任。特此证明。

单位公章或人事部门章：

人事部负责人签名：

年 月 日

收入证明

兹证明我单位员工：，身份证号码(护照号码)：，学历：，在本单位担任： 职务，在本单位连续工作时间： 年，年内每月平均收入为 元。

特此证明!

我单位保证所提供的信息真实可靠。本收入证明仅限于该员工向贵行申请贷款之用。

人事部门联系人：

联系电话：

单位地址：

单位盖章：

日期： 年 月 日

个人收入证明(交通银行专用)

兹证明_________(先生/女士)系本单位_________(1.正式工;2.合约工;3.临时工)，已连续在本单位工作_____年，目前在本单位担任_________职务。目前该职工的最高学历为________，身体状况_________。近一年内该职工的平均月收入(税后)为____________元人民币。本单位承诺以上情况是正确属实的，如因上述证明与事实不符而导致贵行经济损失的，本单位愿承担一切责任。特此证明。

单位公章或人事部门章：

人事部负责人签名：

年 月 日

收入证明

兹证明我单位员工：，身份证号码(护照号码)：，学历：，在本单位担任： 职务，在本单位连续工作时间： 年。年内每月平均收入为 元。

特此证明!

我单位保证所提供的信息真实可靠。本收入证明仅限于该员工向贵行申请贷款之用。

人事部门联系人：

联系电话：

单位地址：

单位盖章：

日期： 年 月 日

个人收入证明(交通银行专用)

兹证明_________(先生/女士)系本单位_________(1.正式工;2.合约工;3.临时工)，已连续在本单位工作_____年，目前在本单位担任_________职务。目前该职工的最高学历为________，身体状况_________。近一年内该职工的`平均月收入(税后)为____________元人民币。本单位承诺以上情况是正确属实的，如因上述证明与事实不符而导致贵行经济损失的，本单位愿承担一切责任。特此证明。

单位公章或人事部门章：

人事部负责人签名：

年 月 日

收入证明

兹证明我单位员工：，身份证号码(护照号码)：，学历：，在本单位担任： 职务，在本单位连续工作时间： 年。年内每月平均收入为 元。

特此证明!

我单位保证所提供的信息真实可靠。本收入证明仅限于该员工向贵行申请贷款之用。

人事部门联系人：

联系电话：

单位地址：

单位盖章：

日期： 年 月 日

银行收入证明10

中国邮政储蓄银行支行／小额贷款营业部：

兹证明xxxxxxxxxxx(先生／女士)身份证号：xxxxxxxxxx系本单位xx(1．正式工、2．合约工、3．临时工)已连续在本单位正常工作xxxxx年，无停薪留职、长期病休等情况。目前在本单位担任xxxxxxx职务。近一年内该职工

单位电话：xxxxxxxxxxxxxxxxxx

单位联系人：xxxxxxxxxxxxxxxxxx(以上必填)本单位承诺以上情况属实，如因上述证明与事实不符两导致贵行经济损失的，本单位愿承担一切责任。特此证明。保证人联系方式(以下必填)：

固定电话：xxxxxxxxxxxxxxxxxx

手机：xxxxxxxxxxxxxxxxxx

居住地址：xxxxxxxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx(单位公章)

银行收入证明11

工商银行信用卡中心：

兹证明x为本单位在职员工，已连续在本单位工作x年。该员工目前在我单位x部门担任x职务，在单位年收入(税前)为x元，(大写：人民币x万x仟x佰x拾元整)。该职工身体状况(良好、差)。

本证明仅限于申请工商银行信用卡，若发生任何相关法律责任或经济纠纷均与本单位无关。

特此证明!

单位公章或人事部门章：

年 月 日

银行收入证明12

交通银行江岸支行

兹证明_________(先生/女士)系本单位_________(1.正式工、2.合约工、3.临时工),已连续在本单位工作_____年,目前在本单位担任_________职务.目前该职工的最高学历为________,身体状况_________.近一年内该职工的平均月收入(税后)为____________元人民币.本单位在承诺以上情况是正确属实的,如因上述证明与事实不符而导致贵行经济损失的,本单位愿承担一切责任.特此证明

单位公章或人事部门章:

人事部负责人签名:

年 月 日

个人收入证明

银行收入证明13

兹有 同志，身份证号：，系我单位工作人员，在我单位工作 年，任 职务，其年收入为 万元。特此证明。

上述证明真实无误，我单位对此承担相应的法律责任。

人事(劳资)部门公章

年 月 日

备注：

1、单位全称：

2、法定地址：

3、人事(劳资)部门负责人姓名：

4、联系电话： 邮政编码：

银行收入证明14

致中国银行xx行：

兹证明xx先生/女士（已婚 未婚 离婚）系我单位（正式 临时 兼职）在职员工，其现在我单位担任xx职务，职称xx ；已在我单位工作x年，我单位性质为xx。

其月均总收入为人民币x万x仟x佰x拾x元整（小写￥xx）。

身份证号为：xx。

对以上所提供资料的真实性我单位负法律责任。

特此证明。

单位地址：xx

人事劳资部门联系人：xx

联系电话：xx

单位盖章：

xx年xx月xx日

注：1、所填写姓名与户口簿、身份证一致。

2、所有文章文字书写规范，无涂改；选择项以“√”表示。

3、盖章为公章或劳动人事部门印章有效，加盖完整、清晰。

银行收入证明15

中国农业银行：(身份证件名称及号码____ ____)系我单位员工，自年月日进入我单位并工作至今，现在 部门担任 职务。

近一年度该员工税

后月均收入人民币元（含税后的工资、奖金、津贴、住房公积金、股份分红及其他收入）。

本单位保证上述证明真实、有效。

（单位公章）年月日

单位地址

单位人事部门联系人（签字）