公司理财练习题及答案

公司理财练习题及答案（精选7篇）

1.公司理财练习题及答案 篇一

1、下列关于一人有限公司的特别规定的说法中，不正确的是：

A、一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应当对公司债务承担补充责任

B、一个自然人只能投资设立一个一人有限公司，该一人有限公司不能投资设立新的一人有限公司

C、一人有限公司不设股东会，股东作出公司法规定的股东会职权范围内的事项的决定时，应当采用书面形式，并有股东签名后置备于公司

D、一人有限公司的营业执照中应当标明自然人独资或者法人独资的情况，一人有限公司的章程由股东制定

【正确答案】 A

【该题针对“有限责任公司”知识点进行考核】

2、下列情形中，有限公司对股东会该项决议投反对票的股东不可以请求公司按照合理的价格收购其股权的是：

A、公司连续5年不向股东分配利润，而公司在这5年里连续盈利，且符合公司法规定的分配利润条件的B、公司合并、分立、转让主要财产的C、公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的D、公司合并、分立、转让所有财产的【正确答案】 D

【该题针对“有限责任公司”知识点进行考核】

3、下列关于股份公司组织机构的表述中，不正确的是：

A、公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时，应当在2个月内召开临时股东大会

B、股份公司召开股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开20日前通知个股东

C、单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会

D、董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，董事会做出决议，必须经出席董事的过半数通过

【正确答案】 D

【该题针对“股份有限公司”知识点进行考核】

4、关于公司债券的规定，下列说法正确的是：

A、有限责任公司无权发行股票和公司债券

B、公司债券不能在证券交易所上市交易

C、公司债券可以转让，转让价格由双方当事人约定

D、上市公司发行可转换为股票的公司债券，必须经董事会决议

【正确答案】 C

【该题针对“公司债券”知识点进行考核】

5、下列关于公司合并与分立的说法中，不正确的是：

A、一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散

B、两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散

C、公司应当自做出合并决议之日起15日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告

D、债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保

【正确答案】 C

【该题针对“公司合并、分立、减资、增资、解散和清算”知识点进行考核】

6、下列有关公司注册资本的说法中，不正确的是：

A、在公司资产不足以清偿债务的情况下，公司股东未缴清出资的，应以实际出资额为限承担责任。

B、有限公司的注册资本为公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额

C、法律，行政法规以及国务院对有限公司注册资本实缴、注册资本最低限额有规定的，按照该规定。

D、股份公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额

【正确答案】 A

【该题针对“公司法概述”知识点进行考核】

7、下列表述中，不正确的是：

A、一人公司不设股东会

B、有限公司可以根据自己的情况决定是否设立董事会和监事会

C、有限公司必须有2人以上200人以下的发起人，因此股东人数最少为2人

D、股份公司的资本必须分为等额股份

【正确答案】 C

【该题针对“公司法概述”知识点进行考核】

8、李某是某股份公司的董事，在其执行职务时，利用职务之便，多次以公司的财产为朋友提供担保，并获取好处费，则公司为维护自身的利益可以采取的措施是：

A、将李某的违法所得收为公司所有

B、持有公司10%股份的股东可以要求监事会提起诉讼

C、如果监事会拒绝起诉而情况紧急，持有10%股份的股东可以自行起诉

D、要求召开股东大会解聘李某

【正确答案】 A

【该题针对“公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务”知识点进行考核】

2.公司理财练习题及答案 篇二

一、单项选择题

1.下列不属于审计委员会的职能范围的是()。

A.审核及监督外部审计机构B.审核公司的财务信息及其披露C.审核公司会计人员的工作绩效D.监督公司的内部审计制度及其实施

2.大型零售商W集团通过对销售清单数据的分析发现,很多购买啤酒的人同时会购买尿布。根据这个发现,对物品的摆放位置进行了调整,将二者放在相邻的位置,从而取得很好的销售业绩。这属于数据挖掘的功能和应用中的()。

A.数据特征总结与区分B.关联规则C.聚类D.序列模式

3.某上市公司董事会由下述人员构成:董事长王冠、总经理李飞、工会主席王炎、财务总监杜亮、独立董事许克(一家无关联关系公司财务部经理)、独立董事赵卓(一家无关联关系公司财务总监)、独立董事汪锋(某会计师事务所主任会计师)。最符合公司治理结构要求的上市公司审计委员会构成的是()。

A.许克、杜亮、王炎B.许克、赵卓、汪锋C.王冠、王炎、汪锋D.李飞、王炎、汪锋

4.下列各项应对风险的措施中,属于风险转移的是()。

A.甲公司是一家稀有资源开发企业。按照国际惯例,甲公司每年向矿区所在地政府预付一定金额的塌陷补偿费B.乙公司是一家商品零售企业。为了筹建更多商场,扩大市场占有率,乙公司要求母公司为其金额为5亿元的中长期贷款提供担保C.丙公司是一家区域性奶制品生产企业。为了推广高端乳酸菌饮料产品,丙公司决定按照“买一送一”的政策对乳酸菌饮料新产品和传统水果味酸奶产品进行捆绑销售D.丁公司是一家规模较小的唱片制作企业。为了保护唱片版权,丁公司与其网络商场签订合作协议,由该网络商场每年支付固定版权费用,商场会员即可无限次下载收到版权保护的丁公司制作的唱片音乐

5.当本土企业优势资源适合于本国市场,产业的全球化程度高的情况下,新兴市场本土企业应该采取的战略定位是()。

A.利用国内市场的优势防卫B.将企业的经验转移到周边市场C.通过转向新业务或缝隙市场避开竞争D.通过全球竞争发动进攻

6.甲公司是全球领先的综合通信解决方案提供商。公司通过为全球140多个国家和地区的电信运营商提供创新技术与产品解决方案,让全世界用户享有语音、数据、多媒体、无线宽带等全方位沟通服务。公司成立于1985年,在香港和深圳两地上市。已跃居全球第四大手机厂商。甲公司管理层正在讨论分析公司面临的主要风险。下列各项风险中,属于操作风险的是()。

A.由于受到业绩的影响,该公司在二级市场的股价近期出现大幅度下跌B.近期,美国联邦调查局正在调查该公司向伊朗出售遭禁运的美国电脑设备一事C.由于该公司财务人员不熟悉外汇期货市场交易规则,发出错误的外汇套期操作指令D.近期受一些事件的影响,该公司在印度出售电信设备的回款出现问题

7.在W公司中,企业文化是围绕着限定的工作规章和程序建立起来的,理性和逻辑是其中心,分歧由规章和制度来解决。W公司的文化类型是()。

A.权力导向型B.角色导向型C.任务导向型D.人员导向型

8.某集团的组织结构为战略业务单位组织结构,为强化对战略业务单位的控制,该集团实行严格的预算管理。集团风险管理部按月从风险监控信息系统获取各战略业务单位新增逾期应收账款情况表和超龄库存表,提交集团月度经营调度会议研究,以便做出进一步处置。下列属于该风险监控信息系统的是()。

A.企业资源计划系统B.管理信息系统C.决策支持系统D.经理系统

9.甲公司原是一家生产手机电池的企业,面对新能源汽车产业的兴起,公司决定利用其在电池研发方面积累起来的技术优势,开拓新的业务领域,把一部分资金投入生产新能源汽车电池。甲公司实施的变革模式称为()。

A.计划B.接受C.迫使D.协调

10.下列不属于全面风险管理特征的是()。

A.战略性B.全员化C.计划性D.二重性

11.下列各项中,不属于风险管理策略的组成部分的是()。

A.风险偏好和风险承受度B.全面风险管理的有效性标准C.风险管理的工具选择D.风险管理的目标

12.下列各项中,不适宜跨国公司采用控制程度高的对外直接投资的情形是()。

A.母国与东道国社会文化差异大B.东道国的管制宽松C.公司拥有的技术水平高D.公司的国际经营经验丰富

13..如果用合作性和坚定性两维坐标来描述企业某一利益相关者在企业战略决策与实施过程的行为模式,“对抗”是()。

A.中等程度的坚定性和中等程度的合作性行为的组合B.不坚定行为与合作行为的组合C.坚定行为和不合作行为的组合D.坚定行为与合作行为的组合

14.企业可以选择自上而下的方法、自下而上的方法或上下结合的方法来制定战略方案。三种战略制定方法的主要区别在于战略制定过程中对()的把握。

A.集权与分权程度B.内部资源能力与外部环境平衡C.整体利益与局部利益平衡D.刚性与弹性程度

15.某工厂预期半年后需买入燃料油1000吨,目前现货市场价格为3750元/吨,现在该工厂买入20手6个月后到期的燃料油期货合约,50吨/手,成交价为3788元/吨。半年后,该工厂以3960元/吨购入1000吨燃料油,并以3980元/吨的价格将期货合约平仓,则该工厂燃料油净进货成本为()元/吨。

A.3768 B.3867 C.3688 D.3678

16.为了保护环境,当前北京市对汽车尾气排放的标准进行了严格的限制,因此制造汽车的企业在设计生产时必须遵守并力求制造出环保型汽车,这属于宏观环境中()因素的影响。

A.经济环境B.技术环境C.政治和法律环境D.社会文化环境

17.荷兰的花卉业很发达,并不是因为其位居热带而有了首屈一指的花卉业,而是因为它在花卉的培育、包装及运送上具有高度专精的研究机构。按照波特的“钻石模型”分析架构,荷兰的花卉业发达的主要原因是()。

A.强大的国内市场需求B.生产要素C.相关和支持性行业的存在D.企业的战略、结构和同业竞争

18.战略与组织结构关系的基本原则是()。

A.组织战略服从于组织结构B.产生共同愿景C.组织战略与组织结构并列D.组织结构服从于组织战略

19.甲公司是一家国内汽车制造企业。基于客户对特定车型的基本需求是相同的,只是配置要求不同,甲公司根据消费者的需求接受预定,消费者可以对车型进行颜色和配置的选择。甲公司采用的平衡产能与需求的方法是()。

A.订单生产式生产B.资源订单式生产C.库存生产式生产D.滞后策略式生产

20.组织间流程管理通常分为4个层次,以适应不同企业的实际需求。按复杂到简单、由高到低的顺序排列,这4个层次依次为()。

A.流程标准化、流程整合、流程互联和流程开放B.流程整合、流程开放、流程互联和流程标准化C.流程开放、流程整合、流程互联和流程标准化D.流程标准化、流程开放、流程互联和流程整合

21.甲公司是一家多元化经营的企业,涉足的产品包括针对儿童的营养液、针对时尚青年的果汁饮料以及八宝粥。根据以上信息可以判断该企业的目标市场选择战略是()。

A.无差异市场营销B.集中市场营销C.差异市场营销D.全面市场营销

22.甲公司是国内一家上市公司。甲公司对其各子公司实行全面预算管理,并通常使用增量预算方式进行战略控制,子公司预算需要经甲公司预算管理委员会批准后执行。2016年7月,甲公司投资了一个新的项目乙(子公司)。2016年11月,甲公司启动2017年度预算编审工作,此时甲公司应要求乙项目编制()。

A.增量预算B.零基预算C.固定预算D.弹性预算

23.甲公司是一家以运营模式面向企业用户提供IT应用服务的企业。在过去的10多年中,甲公司运用先进的高科技手段为企业搭建了一个适合业务和管理需要的信息化应用服务平台。依托这个服务平台为企业客户提供不间断的、全方位的IT应用服务,甲公司已经成功建立起很高的信誉和知名度。近期,甲公司管理层通过市场调查发现,合作代理产品导致产品高度同质化的激烈外部竞争环境,已经使甲公司失去了一部分客户。甲公司因此开始自主研发新产品、推广新产品。甲公司采取的这种战略变革是()。

A.提前性变革B.反应性变革C.危机性变革D.必要性变革

24.下列有关ERP管理系统特点的描述中,错误的是()。

A.能够对市场快速响应B.具有较完善的企业财务管理体系C.充分考虑人作为资源在生产经营规划中的作用D.弱化了生产管理系统与其他系统的集成

二、多项选择题

1.下列有关内部审计师在公司治理中的职责和作用的说法中,正确的有()。

A.对一个公司的财务系统提供质量控制B.负责保证内部控制存在且有效地运行C.调査舞弊和其他违法行为D.向投资者提供管理层根据现行会计准则恰当地编制财务报表的保证

2.某研究报告指出,我国出境游市场进入成长期。支持该研究报告结论的市场现象包括()。

A.从消费群体的构成来看,除收入相对较高、注重生活方式的中产阶级外,我国家庭旅游是出境旅游消费的第二支主力军B.出境游产品较为丰富、时间更加灵活,能够较好地满足“出境自由行”游客的个性化、多样化需求C.行业产品利润率及企业的市场占有率同时处于高位D.旅行社的战略目标是市场扩张,路径是市场营销

3.下列属于内部审计师职能范围的有()。

A.复核外部审计部门的有效性B.评价会计、运营及行政控制的可靠性、充分性及有效性C.为企业增加新产品或服务提供建设性的商业建议D.规划、复核和记录内部审计部门的工作

4.甲公司是一家在上海证券交易所上市的有色金属公司。2009年,受全球金融危机影响,该公司亏损巨大。另外,公司产品市场需求持续疲软,不断下降的产品价格与成本形成了严重倒挂,公司的前景进入最为艰难的时期。为此,甲公司选择出售旗下九家主业为铝加工的亏损子公司,扩大氧化铝和电解铝业务比例,并加快了在海外铝土矿、石灰石矿、镁矿等矿山资源的布局步伐。根据以上信息可以判断,甲公司总体战略选择涉及的类型包括()。

A.紧缩与集中战略B.一体化战略C.转向战略D.放弃战略

5.下列说法错误的有()。

A.买方期权是指期权的卖方在支付了一定的权利金后,即拥有在期权有效期内,按事先约定的价格向期权买方买入一定数量的标的资产的期权合约,但不负有必须买入的义务B.美式期权的买方既可以在合约到期日行使权利,也可以在到期日之前的任何一个交易日行使权利C.美式期权在合约到期日之前不能行使权利D.卖方期权是指期权的买方在支付了一定的权利金后,即拥有在期权有效期内,按事先约定的价格向期权卖方卖出一定数量的标的资产的期权合约,但不负有必须卖出的义务

6.下列各项说法中,符合人力资源内部控制要求的有()。

A.企业确定选聘人员后,应当依法签订劳动合同,建立劳动用工关系B.已选聘人员要进行试用和岗前培训,试用期满考核合格后,方可正式上岗C.对于涉及关键技术、知识产权、商业秘密的工作岗位,应当与该岗位员工签订有关岗位保密协议D.涉及知识产权、商业秘密和国家机密的企业关键岗位人员离职前,应当进行工作交接或离任审计

7.按照影响内部控制目标的具体表现形式分类,内部控制缺陷分为财务报告相关缺陷和非财务报告相关缺陷。下列属于财务报告相关缺陷的有()。

A.注册会计师发现却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报B.未依照企业会计准则选择和应用会计政策C.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制D.公司出纳盗用公司印鉴,以盗开银行票据等方式从公司银行账户中挪用资金100万元

8.下列关于各种类型供应链的说法中,错误的有()。

A.基于相对频繁变化、复杂的需求而组成的供应链的动态性较弱B.倾斜的供应链是指当市场变化加剧,造成供应链成本增加、库存增加等现象时的供应链C.有效性供应链是指能以最低的成本供应并以尽可能高的价格有效地实现以供应为基本目标的供应链D.反应性供应链是指对不可预测的需求能够作出快速反应的供应链

9.下列关于战略性业绩计量特征的说法中,正确的有()。

A.战略性业绩计量重点关注长期事项,对大多数企业而言可能是增长最大化B.战略性业绩计量有助于识别企业成功的动因C.战略性业绩计量通过企业提高业绩来支持企业学习D.战略性业绩计量提供的奖励基础是企业每年的业绩

10.评估战略备选方案的适宜性标准通常考虑()。

战略是否发挥了企业的优势,克服了企业的劣势战略是否利用了外部环境提供的机会,将外部威胁削弱到了最低程度C.战略是否有助于企业实现目标D.战略能否被企业利益相关者所接受

11.当企业在实施一个新战略时,组织的要素会发生重大的变化,又多与企业现有的文化很不一致,或受到现有文化的抵制。为了处理这种重大的变革,企业可以从()方面采取管理行动。

A.企业的高层管理人员要痛下决心进行变革,并向全体员工讲明变革的意义B.巩固和加强企业现有的文化C.将奖励的重点放在具有新文化意识的事业部或个人的身上D.设法让管理人员和员工明确新文化所需要的行为,形成一定的规范

12.按照波特的五种竞争力分析模型,下列各项因素中,可能对某家航空公司获取行业竞争优势产生有利影响的有()。

A.航空业的巨额资本投入B.航空公司实行里程累积计划C.高额的飞行员和技师培训费用D.目前生产大型商用飞机的公司主要有波音和空中客车两家公司

13.按照波特的价值链理论,企业的下列各项活动中,属于支持活动的有()。

A.技术开发过程中购买外部的测试服务B.订货由手工订单改为电子订单C.独特的员工招聘和培训方式D.企业与政府和公众的公共关系

14.下列企业采用的发展战略中,属于市场渗透战略的有()。

A.甲公司通过营销创新,不断向现有产品范畴中输入新的活力以增加其现有市场份额B.乙飞机货运服务公司吸引更多的用户采用空运方式而减少采用陆运或水运方式C.丙化妆品公司不断变换化妆品包装瓶子的颜色和形状以招揽更多的顾客D.丁牙膏厂向目标顾客宣传早起、饭后、睡前都要刷牙的良好口腔卫生习惯,其目标在于增加消费者的使用次数

三、简答题

1.甲公司是一家在上海证券交易所和美国纽约证券交易所同时上市的公司,该公司审计委员会决定聘请大华会计师事务所(具有证券、期货业务资格)为其提供内部控制评价服务和内部控制审计服务。在评审过程中,大华会计师事务所的注册会计师王明和陈娟在了解甲公司内部控制设计的基础上,评价了内部控制设计的合理性,测试和评价了内部控制执行的有效性,并编制了相关评价工作底稿。评价工作底稿中记载的有关甲公司内部控制设计和运行的部分内容摘录如下:

(1)为加强货币支付管理,货币资金支付审批实行分级管理办法:单笔付款金额在10万元以下的,由财务部经理审批;单笔付款金额在10万元以上、50万元以下的,由财务总监审批;单笔付款金额在50万元以上的,由总经理审批。

(2)为实现统一财务管理、提高会计核算水平,设置内部审计部,与财务部一并由总会计师分管。内部审计的主要职责是对公司内部控制的健全、有效,会计及相关信息的真实、合法、完整,资产的安全、完整,经营绩效以及经营合规性进行检查、监督和评价。

(3)为保证公司投资业务的不相容职务相互分离、制约和监督,投资业务分由不同部门或不同职员负责。其中:投资部的A职员负责对外投资预算的编制;投资部门的B职员负责对外投资项目的可行性分析论证及审批;财务部负责对外投资业务的相关会计记录。

(4)企业建立了采购申请制度,依据购买物资或接受劳务的类型,确定归口管理部门,明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购和审批程序。具有请购权的部门对于预算内采购项目,应当严格按照预算执行进度办理请购手续,对于超预算和预算外采购项目,应在办理请购手续后,及时报请具备审批权限的部门和人员审批。

(5)C职员在核对商品装运凭证和相应的经批准的销售单后,开具销售发票。具体程序为:根据已授权批准的商品价目表填写销售发票的金额,根据商品装运凭证上的数量填写销售发票的数量;销售发票的其中一联交财务部D职员据以登记与销售业务相关的总账和明细账。

(6)甲公司的某一子公司在完成销售业务后通知出纳人员办理货款结算,并进行账务处理。公司未设独立的客户信用调查机构,在财务部门和销售部门也没有专人负责此项工作。

(7)公司董事长郑某等人在2014年和2015年间未经公司董事会同意,先后挪用1590万元和1400万元,分别给了M公司和N公司用于经营。事后得知,M公司是甲公司的第5大股东,它是由郑某等人以亲属名义注册的私人企业,而N公司的企业法人就是郑某。

要求:

(1)甲公司审计委员会聘请大华会计师事务所为其提供内部控制评价服务和内部控制审计服务以及相关的业务内容是否符合《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》的要求,并说明理由。

(2)假定甲公司的其他内部控制不存在缺陷,请指出甲公司上述内部控制在设计与运行方面的缺陷,并简要说明理由。

2.近年来,互联网的发展日新月异,其对于人们生活的影响覆盖了工作、学习、娱乐等各个领域。互联网的快速发展也催生了网络游戏产业的萌芽。网络游戏的产生是源于人们对高级化交互式数字娱乐的社会需求。近年来网络游戏产业发展迅猛,游戏产品和服务供给的各个环节逐步完善,产业链初步成形。

网络游戏产业链的结构可以较为清晰地分为三个层次,即网络游戏开发商、网络游戏运营商和网络游戏用户。一般将游戏开发商视为这个产业的上游,运营商视为中游,游戏用户视为下游。产业链的上游手握知识产权,负责技术的研发,也是我国发展相对比较薄弱的环节。

目前,我国多数网络游戏企业都通过代理运营的商业模式来进行运营管理,即主要扮演运营商的角色,从网游开发商手中通过出资代理或版权分成等方式获得某款网络游戏的代理权,并依靠其市场的销售能力和拓展运营能力迅速将代理的游戏推销给游戏用户以获取利益。这种运营方式限制了企业战略的部署和获得利润的能力。虽然我国的网络游戏产业发展迅速,同时很多国内知名的网游企业也开始加大对研发的投入,走自主产权的道路,但是相比韩国、日本等国家,我国网络游戏仍处于劣势。

在我国,很多韩国、日本开发的网络游戏深受欢迎,给本土的企业带来的冲击是巨大的,因为他们在国外有着多年的经验,产品经历了成熟市场考验同时制作精良,形成了不可抗拒的品牌优势。我国的网络游戏产业作为一个发展不过十几年的新兴产业,面临着无数的风险和机遇。

要求:

(1)在新兴产业中,风险与机遇共存,而风险与机遇都来源于产业的不确定性。简述新兴产业在战略制定过程中应如何处理好其不确定性。

(2)处理新兴产业的机会与风险是最具有挑战性的战略问题,简要分析网络游戏产业中的公司要想取得成功,应该采取的对策。

(3)简述新兴市场中本土企业可选择的战略类型及其内涵,分析我国网络游戏企业可选择的战略类型。

3.康杰公司是一家大型医疗器械连锁集团,品牌连锁店主要攻占美国和亚洲市场,分别占公司收入的85%和15%。一方面,由于受到全球性经济危机的影响,美国业务运营成本不断增加,收入连续数年下滑,客户群体出现萎缩,甚至一些地区业务出现严重亏损,公司身处巨大的财务困境;另一方面,近年来亚洲地区网上商城盛行,也加剧了行业的竞争。公司为了实现战略目标,在未来几年内希望将业务慢慢向内地和台湾地区转移。为了开源节流,集团董事会正考虑在运营方面可能实施的变革和重组方案,其中包括:

计划(一):将东南亚地区的行政、支持性部门,包括人力资源部、会计部、采购部等工作重组为共享服务中心的运作模式,在成都市集中处理。但是,公司的首席执行官担心此变革不能得到各地区领导层及员工的接受。

计划(二):开拓网上商城的市场,希望吸引喜欢使用网上消费的群组进行网上购物。

计划(三):在内地及台湾增设二十多家专卖店,以进一步扩大销售网络,但预计所需投入资金最少五千万元人民币,对公司来说是一个巨大的财务挑战。

要求:

(1)针对变革时机的选择,简要分析康杰公司整个变革方案的类别。

(2)简要分析康杰公司各地区领导层及员工可能反对变革计划(一)的原因,并指出首席执行官在处理该变革阻力时应考虑哪些因素。

(3)如果康杰公司在计划(二)中决定利用外包商为其开发网上购物商城业务的信息系统,简要分析此方案的风险。

(4)除了增设二十多家专卖店,康杰公司还应当如何实施其他支持扩大销售网络的战略,并简要分析康杰公司如何来管控该种发展战略途径。

4.E公司总部位于北京,其经营范围涉及多个领域,主要包括保健品、白酒、室内设计装修和生态旅游等四个业务单元。

随着社会进步和经济发展,人们对自身的健康日益关注。上世纪90年代以来,全球居民的健康消费逐年攀升,对营养保健品的需求十分旺盛。在按国际标准划分的15类国际化产业中,医药保健是世界贸易增长最快的五个行业之一,保健食品的销售额每年以13%的速度增长。但是,该公司涉足保健品市场的时间很短,市场占有率很低,而且保健品行业是一个高度竞争的行业。

白酒行业在我国目前基本处于成熟阶段,市场增长缓慢,受啤酒、红酒等的冲击,某些年份甚至出现了负增长,E公司的白酒业务具有悠久的历史,市场占有率多年来在全国稳定保持在前5名,而且拥有一部分相当稳定的顾客群。

据国家建设部门的规划,2020年我国城镇居民人均住宅建筑面积将达32平方米,这就意味着今后每年全国城镇要新建住宅7亿多平方米,而90%以上的住宅都要进行室内装修设计。城市的基础建设、旧街区改造以及更多商业店铺、商务会展、甚至旅游等项目的开发,为国内设计整体水平的提高提供了难得机遇和广阔空间,该行业也成为增长率较快的行业之一。该公司的室内设计装修业务开展得较早,在业内具有较好的口碑,在我国室内设计装修市场具有较高的市场占有率。

生态旅游是近年来正在兴起的产业,发展较快,E公司的生态旅游园正在建设当中。E公司的生态旅游园即将开业,其主要特色是果菜种植,家禽、家畜和小动物喂养,儿童传统游戏等,面向的潜在客户为北京城里的小朋友。

针对市场上保健品产品的状况,E公司创新地开发了纳豆胶囊和冠益酸牛奶两大保健系列产品。

根据以上资料及相关理论,回答下列问题:

(1)说明E公司采用的企业总体战略类型,并简述该种战略的优点。

(2)依据波士顿矩阵,分别指出E公司的保健品、白酒、室内设计装修和生态旅游所属的产品类型,并简要说明理由。

(3)说明E公司对保健品业务单元和生态旅游业务单元各自采用的竞争战略类型,并简要说明理由。

(4)E公司在确定其生态旅游业务市场时对消费者市场进行了细分,根据E公司的市场定位说出至少三个该公司确定该细分市场的依据,并简要说明理由。

四、综合题

2006年,兆龙能源经过股改变更为股份有限公司。2007年年初,兆龙能源在上海证券交易所上市。

兆龙能源所处的煤炭和电力行业作为国民经济的基础性行业,与国民经济的景气程度有很强的正相关性。近几年,随着经济持续增长及石油和天然气价格大幅波动,煤炭的产量和需求都呈现较快增长趋势。

由于我国煤炭生产和需求的地理分布不均衡,煤炭行业集中度较低,加之近期频发环境污染与安全事故,国家调整了对煤炭企业的监管政策和产业政策。在监管政策方面,国家进一步提高了对煤炭企业生产规模、生产工艺、环保要求、矿井回采率及安全生产方面的要求标准。在产业政策方面,国家明确提出重视煤炭对国家能源安全的重要作用,努力推动建立大型煤炭集团,促进煤炭资源综合利用,同时抓好洁净煤炭的推广应用,发展替代产业,延伸煤炭产业链等。国家开始进行煤炭工业可持续发展政策的试点,包括实行煤炭资源有偿使用,征收可持续发展基金、矿山环境治理恢复保证金和煤矿转产发展资金等。

兆龙能源的业务受到中央和地方政府有关部门的监管,监管范围包括授予和延续煤炭探矿权和采矿权、颁发生产许可证和安全生产许可证,设定资源回采率的下限,调配国有铁路系统的煤炭运力,制订运输服务的价格,确定煤炭出口配额和颁发许可证,采取临时性措施限制煤炭价格上涨,制定上网电价,控制投资方向和规模,核准新建煤矿、铁路、港口、电厂的规划和建设,制订电力调度规则,监管环境保护和安全等方面。

兆龙能源的煤炭业务包括三项一体化的业务活动:煤炭开采和洗选加工、煤炭内销和出口、煤炭运输。

兆龙能源的动力煤产品以国内销售为主,兼营部分出口销售。兆龙能源国内销售主要采用长期供应合同和现货市场销售方式,占兆龙能源总销售收入的85%以上。兆龙能源长期供应合同取得的销售收入一般占其国内销售收入的80%以上。

兆龙能源的出口销售部分主要销往日本、韩国等亚太动力煤市场。出口销售价格根据全球市场行情确定,采用美元计价结算。

随着国家新能源政策的出台,兆龙能源开始涉足风力发电等新能源项目。但是我国的电力价格受政府管制,各电厂的上网电价由各省市物价局核定并报国家发改委批准。

煤炭业务和电力业务各环节均有可能遭受不可控因素的影响,从而造成业务中断、人身伤害、财产损失、环境破坏或在一段时间内增加成本等情况。兆龙能源根据国内行业惯例,为煤炭业务的主要设备或存货投保火灾保险和其他财产意外事故保险;为所有发电厂和运输业务有关的意外所产生的人身伤害或环境损害投保业务中断险或第三方责任险;为员工投保职业意外保险、医疗保险、第三方责任险及失业保险等。

兆龙能源先后以人民币、美元和日元举借长期借款,用于煤炭、电力、铁路及港口建设。截至2009年年底,兆龙能源长期借款余额折合人民币440亿元,到期日长于3年的长期借款所占比重达到80%。

兆龙能源建立了完整的管理体制,并设置了14个职能部门以及1个中心:(1)总裁办公室;(2)投资者关系部;(3)法律事务部;(4)战略规划部;(5)财务部;(6)人力资源部;(7)资本运营部;(8)科技发展部;(9)安全健康环保部;(10)总调度室;(11)生产与装备部;(12)运输管理部;(13)工程管理部;(14)内控审计部;(15)采购中心。

为落实国家产业结构调整政策,加快新能源开发步伐,寻找新的利润增长点,兆龙能源拟收购新兴太阳能高新技术有限公司(简称“新兴公司”)。新兴公司成立不足一年,其主要业务是生产“红太阳”牌高容量太阳能电池。目前新兴公司生产的上述产品在太阳能电池市场的占有率很低,但该项目具有广阔的发展前景。

2013年4月,兆龙能源在某岛国并购了铁矿石企业A,由于当地法规的要求,必须以岛国货币现金结算购买A企业矿石的货款,兆龙能源将会面临较大的外币汇兑风险。公司董事会要求投资部分析收购A企业带来的外币汇兑风险,并提出相关应对方案。兆龙能源从来没有使用金融工具进行套期活动,董事会因此要求投资部在可能的情况下避免使用金融工具。

要求:

(1)列出兆龙能源可能面临的至少5种风险,并简述风险的内容。

(2)列举公司横向分工组织结构的主要类型。根据兆龙能源职能部门的设置,判断兆龙能源的组织结构属于哪一种类型,并简述兆龙能源组织结构的优缺点。

(3)列举公司总体战略的主要类型。判断兆龙能源的总体战略所属的类型,并简要说明理由。

(4)根据公司战略理论,画出波士顿矩阵图,判断新兴公司生产的“红太阳”牌高容量太阳能电池属于波士顿矩阵图的哪一类产品。

(5)简述公司运用衍生产品进行风险管理需要满足的条件。

公司战略与风公司战略与风险管理模拟试题参考答案

一、单项选择题

1.C 2.B 3.B 4.D 5.C 6.C 7.B 8.B 9.D10.C11.D12.A 13.C14.A 15.A 16.C17.B18.D 19.A 20.A 21.C 22.B 23.B 24.D

二、多项选择题

1.ABC2.ABCD3.BCD4.BCD5.AC6.ABCD7.ABC8.AC9.BC10.ABC11.ACD12.ABC 13.ABCD 14.ABCD

三、简答题

1.(1)甲公司聘请大华会计师事务所为其提供内部控制评价服务和内部控制审计服务以及相关的业务内容不符合《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》的要求。

《企业内部控制审计指引》规定,禁止会计师事务所针对同一客户既承担内部控制审计业务,同时又承担内部控制咨询和代行内部控制自我评价业务。

(2)(1)“单笔付款金额在50万元以上的,由总经理审批”不恰当。《企业内部控制应用指引第1号——组织结构》明确要求,企业的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等(“三重一大”),应当按照规定的权限和程序实行集体决策审批或者联签制度;任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策意见。因此,对公司总经理的货币资金支付审批权限,也应设定上限,超过设定审批权限的,应通过集体决策和审批进行“特别授权”,甚至由公司董事会集体决策和审批,总经理、董事长等也不能例外。

(2)“内部审计部与财务部一并由总会计师分管”不恰当。内部审计是一项独立的自我评价活动,为保证内部审计的独立性,必须做到机构独立、工作独立、人员独立,财会部门的工作是内部审计的主要评价对象,总会计师分管内部审计部将影响内部审计部工作的独立性。

(3)“投资部的B职员负责对外投资项目的可行性分析论证及审批”不恰当,违背了不相容职务分离控制的要求。《企业内部控制应用指引第6号——资金活动》明确规定,对外投资项目的可行性分析论证和审批属于两个不相容岗位,应相互分离。

(4)“在办理请购手续后及时报请具备审批权限的部门和人员”不恰当。《企业内部控制应用指引第7号——采购业务》要求企业建立采购申请制度,依据购买物资或接受劳务的类型,确定归口管理部门,明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购和审批程序。具有请购权的部门对于预算内采购项目,应当严格按照预算执行进度办理请购手续,对于超预算和预算外采购项目,应先履行预算调整程序,由具备审批权限的部门和人员审批后,再行办理请购手续。

(5)“销售发票的其中一联交财务部D职员据以登记与销售业务相关的总账和明细账”不恰当。登记总账和明细账属于不相容职务,应当予以分离。

(6)甲公司的某一子公司违反了《企业内部控制应用指引第9号——销售业务》的岗位分工的规定。

一是,该子公司的出纳人员同时负责办理货款结算和账务处理,这是极其严重的内部控制漏洞,很容易造成货币资金的舞弊、销售收入做假账等行为。

二是,公司没有专门的客户信用管理人员和机构,不能了解和掌握客户的资信情况,会使销售款项不能收回或遭受欺诈。

(7)企业的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等(“三重一大”),应当按照规定的权限和程序实行集体决策审批或者联签制度;任何个人不得单独进行决策。甲公司董事长郑某等人存在舞弊。

2.(1)(1)塑造产业结构;(2)正确对待产业发展的外在性;(3)注意产业机会与障碍的转变,在产业发展变化中占据主动地位。

(2)处理新兴产业的机会与风险是最具有挑战性的战略问题,公司要想取得成功,通常应该采取下列一种或几种方式:

(1)发扬企业家精神和实施创造性战略,为尽早赢得产业领导地位而斗争。

(2)推动自身在技术研发上臻于完善,改善产品质量,开发有吸引力的产品。

(3)一旦技术不确定性消除,出现了占统治地位的技术,就采纳它。

(4)在早期就致力于有前途的技术,同产业链其他环节建立联盟,扩大产品的选择范围,改善产品的质量,实现经验曲线效应,从而尽量抓住先行动者所拥有的优势。

(5)与关键的供应商建立联盟关系,获取专业化的技能、技术能力和关键的原材料或零部件。

(6)追寻新的顾客群,进入新的地理区域。

(7)使首次体验者试用公司的第一代产品的代价和难度降低。

(8)采用削价的策略来吸引对价格敏感的购买者。

(9)预测与关注在产业进入成长期后的新进入者。

(3)将产业所面临的全球化压力和新兴市场本土企业可以转移的资源作为两个变量,新兴市场本土企业可选择的战略类型有4种:

(1)“防御者”。如果企业面临的全球化压力较小,又没有什么可转移的优势资源,那就需要集中力量保护已有的市场份额不被跨国竞争对手侵占。我们称采取这种战略的企业为“防御者”,其战略定位是利用国内市场的优势防卫。

(2)“扩张者”。如果企业面临的全球化压力不大,而自身的优势资源又可以被移植到海外,那么企业就可以将本土市场的成功经验推广到若干国外的市场,我们称采取这种战略的企业为“扩张者”,其战略定位是将企业的经验转移到周边市场。

(3)“躲闪者”。如果全球化压力大,企业就会面临更大的挑战。如果企业优势资源只能在本土发挥作用,企业就必须围绕仍有价值的本土资源,对其价值链的某些环节进行重组,以躲避外来竞争对手的冲击,从而保持企业的独立性。这类企业,我们称之为“躲闪者”。其战略定位是通过转向新业务或缝隙市场避开竞争。

(4)“抗衡者”。如果全球化压力大,而企业优势资源可以转移到其他市场,企业有可能与发达国家跨国公司在全球范围内展开正面竞争。我们称这种情况下的本土企业为“抗衡者”。其战略定位是通过全球竞争发动进攻。

网络游戏产业面临的全球化压力正在加大,国内网游企业将会面临更大的挑战。为此,国内网游企业可选的战略选择是成为“躲闪者”或“抗衡者”。

如果企业成为“躲闪者”,可以采取以下措施:

第一,与跨国公司建立合资、合作企业。

第二,将企业出售给跨国公司。

第三,重新定义自己的核心业务,避开与跨国公司的直接竞争。

第四,根据自身的本土优势专注于细分市场,将业务重心转向价值链中的某些环节。

第五,生产与跨国公司产品互补的产品,或者将其改造为适合本国人口味的产品。

成为“抗衡者”,可以采取以下措施:

第一,不要拘泥于成本上竞争,而应该比照行业中的领先公司来衡量自己的实力。

第二,找到一个定位明确又易于防守的市场。

第三,在一个全球化的产业中找到一个合适的突破口。

第四,学习从发达国家获取资源,以克服自身技能不足和资本的匮乏。

3.(1)变革和重组方案的类别:因为康杰公司身处巨大的财务困境,再不进行战略变革,公司将面临倒闭和破产,所以其应该考虑进行的整体变革属于危机性变革。

(2)变革计划(一)可能受到各地区领导层和员工的抵制的原因是变革会对人们的境遇甚至是下列领域的健康产生重要影响:(1)生理变化;(2)环境变化;(3)心理变化。具体如下:

(1)各个行政、支持性部门的主管在变革方案制定的过程中没有充分地参与,也不了解重整方案的细节,这使他们无法预计有关计划对他们的实质性影响,因而选择不支持。

(2)利用共享服务中心的运作模式,在成都市集中处理有关支持性工作,使得各部门的工作程序和人员工作习惯有所改变,甚至会导致各支持性部门需要裁减重复的人员,使得人员心理出现了对未来工作存在不确定性和缺乏工作安全感。

处理变革阻力时应考虑的因素:(1)变革的节奏。变革应循序渐进,在许可的情况下让有关行政部门、支持性部门的主管参与,或让他们有足够的时间进行了解和提问。(2)变革的管理方式。管理层应充分了解变革的细节,深刻地理解变革的必要性,看清变革的方向。沟通需要由上而下,顺畅地进行,在适当的时候向员工传递适当的信息,平息人员恐惧。(3)变革的范围。管理层应注意一次性地对各个地区的行政及支持性部门同时进行重组,规模是否太大。同时,成都市的共享服务中心是否能够支持有关业务的行政工作。

(3)康杰公司的信息系统服务外包需关注的主要风险:

(1)外包范围和价格确定不合理,承包方选择不当,可能导致企业遭受损失。

(2)业务外包监控不严、服务质量低劣,可能导致企业难以发挥业务外包的优势。

(3)业务外包可能存在商业贿赂等舞弊行为,导致企业相关人员涉案。

(4)康杰公司可考虑利用战略联盟,例如与网络运营商合资的方式,来支持业务发展战略。虽然战略联盟能够兼顾并购战略与新建战略的优点,但是相对并购战略,战略联盟企业之间的关系比较松散,如果管控不到位,可能会导致更多地体现了并购战略与新建战略各自的缺点。因此,如何订立联盟以及管理联盟,是战略联盟能否实现预期目标的关键。

(1)订立协议。战略联盟通过契约或协议关系生成时,联盟各方能否遵守所签署的契约或协议主要靠企业的监督管理,发生纠纷时往往不会选择执行成本较高的法院判决或第三方仲裁,而是联盟之间自行商议解决。因此,如何订立协议需要明确以下一些基本内容:严格界定联盟的目标;周密设计联盟结构;准确评估投入的资产;规定违约责任和解散条款。(2)建立合作信任的联盟关系。联盟企业之间必须相互信任,并且以双方利益最大化为导向,而不是以自身利益最大化为导向。

4.(1)E公司的业务涉及多个不同的行业,采用的是多元化战略。企业采用多元化战略的优点:(1)分散风险;(2)能更容易地从资本市场中获得融资;(3)在企业无法增长的情况下找到新的增长点;(4)利用未被充分利用的资源;(5)运用盈余资金;(6)获得资金或其他财务利益;(7)运用企业在某个产业或某个市场中的形象和声誉来进入另一个产业或市场。

(2)保健品属于问题业务,因为保健品行业市场增长率高而企业的相对市场份额低;白酒属于现金牛业务,因为白酒行业市场增长率低而企业的相对市场份额高;室内设计装修属于明星业务,因为装修行业市场增长率高且企业的相对市场份额高;生态旅游属于问题业务,因为生态旅游行业市场增长率高而企业的相对市场份额低。

(3)保健品业务单元采用的是差异战略,因为企业创新地推出纳豆胶囊和冠益酸牛奶两大保健系列产品,这种保健品明显区别于市场上现有的保健品。

生态旅游业务单元采用的是集中差异化战略,因为企业是面向北京城里的儿童推出的一种特色产品。

(4)消费者市场细分的依据包括人口、地理、心理和行为四类变量。以儿童为对象,体现了人口细分;以北京市作为市场,体现了地理细分;以城市儿童为对象,考虑了城市儿童和农村儿童的生活方式、个性等心理变量,体现了心理细分。

四、综合题

(1)兆龙能源可能面对的风险包括:

(1)市场风险。具体包括:

第一,股票价格风险。因为兆龙能源2007年在上海证券交易所上市,所以股票的价格是在不断波动的,它可能会面临股票价格波动的风险。

第二,汇率风险。由于兆龙能源的出口销售部分主要销往日本、韩国等亚太动力煤市场,出口销售价格根据全球市场行情确定,采用美元计价结算,会受到汇率波动的影响,即可能会面临汇率风险。

第三,产品价格带来的风险。兆龙能源开始涉足风力发电项目,但是我国的电力价格受政府管制,各电厂的上网电价由各省市物价局核定并报国家发改委批准,所以该公司可能会受到商品价格风险的影响。

(2)政治风险。兆龙能源的业务受到中央和地方政府有关部门的监管,所以会经受政治风险。

(3)操作风险。煤炭业务和电力业务各环节均有可能遭受不可控因素的影响,从而造成业务中断、人身伤害、财产损失等情况,所以可能会有操作风险。

(4)法律风险和合规风险。由于该公司从事煤炭的生产和销售,企业可能会违反相关法律法规,如环境保护法,所以公司可能会有法律风险和合规风险。

(5)运营风险。兆龙能源开始涉足风力发电这个新能源项目(新产品、新业务),所以可能会遭受运营风险。

(6)财务风险。兆龙能源截至2009年年底的长期借款余额折合人民币为440亿元,到期日长于3年的长期借款所占比重达到80%,因为到期的长期借款金额巨大,企业的还款压力非常大,同时偿还长期借款会使企业的流动资产减少,企业可能不能满足日常开支的需求,所以公司可能会面临财务风险。

(7)自然环境风险。由于我国煤炭生产和需求的地理分布不均衡,煤炭行业集中度较低,加之近期频发环境污染与安全事故,该公司可能会有自然环境风险。

(8)战略风险。兆龙能源进行了战略调整,所以可能会有战略风险。

(2)公司横向分工组织结构的主要类型包括:创业型组织结构、职能制组织结构、事业部制组织结构、M型企业组织结构、战略业务单位组织结构、矩阵制组织结构、控股企业/控股集团组织结构和国际化经营企业组织结构。

兆龙能源的组织结构是职能制组织结构。

优点:一是能够通过集中单一部门内所有某一类型的活动来实现规模经济;二是有利于培养职能专家;三是由于任务为常规和重复性任务,因而工作效率得到提高;四是董事会便于监控各个部门。

缺点:一是由于对战略重要性的流程进行了过度细分,在协调不同职能时,可能出现问题;二是难以确定各项产品产生的盈亏;三是导致职能间发生冲突、各自为政,而不是出于企业整体利益进行相互合作;四是等级层次以及集权化的决策制定机制会放慢反应速度。

(3)公司总体战略的主要类型包括:

(1)发展战略。其中包括一体化战略、密集型战略和多元化战略。

(2)稳定战略。

(3)收缩战略。其中包括紧缩与集中战略、转向战略和放弃战略。

该公司的总体战略属于发展战略,包括纵向一体化战略和多元化战略。该公司的业务主要包括煤炭开采和洗选加工、煤炭内销和出口、煤炭运输,体现了纵向一体化战略。同时,该公司还涉足风力发电等新能源项目,以及并购新兴公司和岛国铁矿石企业A,体现了多元化发展战略。

(4)波士顿矩阵的纵坐标表示产品的市场增长率,横坐标表示本企业的相对市场占有率。根据产品市场增长率和相对市场占有率的不同组合,可以将企业的产品分成四种类型:明星产品、现金牛产品、问题产品和瘦狗产品。

新兴公司生产的“红太阳”牌高容量太阳能电池属于问题产品。目前,新兴公司生产的“红太阳”产品在太阳能市场的市场占有率低,但具有广阔的发展前景,说明其市场增长率高,所以属于问题产品。

(5)运用衍生产品进行风险管理需要满足以下条件:

(1)满足合规要求。

(2)与公司的业务和发展战略保持一致。

(3)建立完善的内部控制措施,包括授权、计划、报告、监督、决策等流程和规范。

(4)采用能够准确反映风险状况的风险计量方法,明确头寸、损失、风险限额。

(5)建立完善的信息沟通机制,保证头寸、损失、风险敞口的报告及时可靠。

3.本期练习及综合测试题参考答案 篇三

1.同定点 动力作用线 阻力作用线 动力×动力臂：阻力×阻力臂 2.费力 80

3.①④ ⑤4. 3：5 省 5.A C B 6.竖直向下 80 竖直向上 80

7.40 费力

8.D 9.B 10.A 11.C 12.C 13.C 14.C15.B 16.C

17.如图1. 18.如图2.

19.刀口（或支点） 水平 ι1/ι2m

20. 80N. 21.哥哥负担200N的力，弟弟负担100N的力.22. 80N.

《“滑轮”练习》参考答案

1.定滑轮 动滑轮

2.滑轮组 方向 3. 1604.等臂 F=G 动力臂是阻力臂2倍的 省力 F=1/2G 5.轮轴 省力 6.不能 改变力的方向 省力 改变力的方向 定 7.6 0

8.左 动 定

9.A

10.B 11.D 12.B 13.B 14.C 15.B16.D 17.C

18.（1）如图3甲. 4 （2）如图3乙. 5

19.（1）绕线如图4所示.3 0.7（2）20 （3）22 20.如图5.

21. F=20 N.如图6.

22.（1）1.6m/s. （2）由题意可得动滑轮重200N，则F'=（2800N+20 N）÷4=750N.

《“机械效率”练习》参考答案

1.额外 有用 有用 额外 2.Gh 动滑轮重 摩擦 物重3.有用功 总功 小于 小于4. 9000 75% 5.1000 80% 250 6.480 1207. 80%

40 8.62.5%

9.1500 0 80%

10. 2.590% 克服杠杆的自重做功

11.D 12.D 13.B 14.A 15.C 16.D

17. （1）17 80% 物体上升高度h （2）力的方向 相同有用功、额外功均相同

18.（1）0.5 66.7%使用杠杆时需要克服杠杆自重（克服摩擦力）做功 （2）不能 两次实验时钩码没有挂在同一位置 仅根据一次实验所得结论具有偶然性

19. 80%.机械效率将变大，因为物体所受的的重力增大，对地面的压力增大，物体A受到的摩擦力增大，滑轮组克服物体A受到的摩擦力所做的有用功增大，同一滑轮组的额外功基本不变.所以有用功占总功的比值增大，即机械效率变大.

《“简单机械”易错题练习》参考答案

1.B（易错选A，错选的原因是不能正确进行受力分析，原图中以o2为支点的杠杆，其动力臂小于阻力臂，所以杠杆o2是费力杠杆）

2.D（易错选B，错选的原因是没能理解扳手的实质也是省力杠杆，其中轴是支点，轴到手的距离是动力臂，大小大于阻力臂）

3.B（易错选A或D，错选A的原因是没有考虑动滑轮的重：错选D的原因是没有分清承担重物和动滑轮绳子的段数是两段而不是三段）

4.B（易错选C，错选的原因是没能掌握动滑轮的特点可以省一半的力，不能根据对物体A、B的受力分析判断物体所处的状态）

5.D（易错选A，错选的原因是不理解使用杠杆有的是为了省距离，省力一定费距离，省距离一定费力）

6.D（易错选C，错选的原因是不能根据机械效率公式n=G物/G物﹢G动分别进行求解、判断）

7. 80%（易错填“120%”，错填的原因是没有止确判断出拉动滑轮组的绳子为三段而不是两段.因此总功求错）

8.省力（易错填“费力”，错填的原因是没有判断出盒盖上翻过程中，动力臂大于阻力臂）

9.如图7所示.（易错画成图8，错画的原因是没有理解动力应作用在杠杆上，因此应以左侧绳对桥的拉力为动力）

《“简单机械”综合测试题》参考答案

1.省力 远离 2.CB3.省 20 4.505. 0.2m/s 12W 83.3%

6.2 120 7.2 增大

8.A 9.A 10.C 11.B 12.C 13.D 14.B15.A

16.如图9所示. 17.如图10所示.

18.（1）右力臂 （2）把OA的长度当成了拉力的力臂 （3）拉力方向与杠杆垂直 （4）竖直向上3

19.（1）缓慢提起相同重物，使用动滑轮能省力，但不能改变用力方向 （2）使用动滑轮缓慢提起相同重物时，动滑轮的所受重力越小.所用的拉力越小

20.A、C滑轮组的机械效率与物体所受的重力有关 21. （1）3000J. （2）180W. （3）83.3%.（4）250N.

22. （1）30W. （2）90J. （3）70%.

《八年级物理下学期期末测试题》参考答案

1.压强 2. 10 0 铁球 3.30 120 0 4.托里拆利 下降 5. 600

83.3% 6.0.9xl03 7.B.C A

8.D 9.C10.A 11.D 12.C 13.B 14.C15.B

16.如图11所示.17.如图12所示.

18.（1）0.2 20 （2）A、C、D 利用针压法使木块浸没在液体中，再读取液面的位置

19.（1）匀速 （2）71% （3）等于 （4）0.17（5）0.4 （6）增大

20.（1）钢球速度 （2）s 转换 （3）下滑的高度 （4）牛顿第一定律 一直运动下去 理想推理 一切物体在不受外力作用时，总保持静止状态或匀速直线运动状态

21.（1）增大受力面积减小压强 增大摩擦（2）p=5xl03Pa. （3） W=6xl05J.

4.公司理财练习题及答案 篇四

第一章;理财规划基础

单选

1.理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括（）2015 年5月真题 A 财务比率分析

B 客户家庭利润表分析

C 客户家庭资产负债表分析

D 客户家庭现金流量表分析 答案：B

解析: 理财规划师对客户现行财务状况的分析主要包括三项：1客户家庭资产负债表分析，主要是分析客户家庭资产和负债在某一时点上的基本情况；

2、客户家庭现金流量表的分析，是指理财规划师可以对客户在某一时期的收入和支出进行归纳汇总，为进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料；

3、财务比率分析，需要分析的基本的财务比率包括结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、即付比率、负债收入比率和流动性比率等

2．一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分离开来。概括起来二者的区别可以体现在（）。[2010年5月二级真题]

A．投资规划更强调创造收益

B．投资更强调实现目标

c．投资技术性更强

D．投资规划只不过是工具 答案;C

【解析】投资规划是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助客户实现理财目标的过程。投资是投资规划的一部分，和其相比，投资更注重技术性操作，投资规划更注重整体布局。

3．考虑到家族观念对于中国人一直有着或多或少的影响，在理财中，（）的现金保障也

包含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准

备。[2009年1 1月二级真题]

．

A．日常生活覆盖储备

B．家庭生活覆盖储备

C．意外现金储备

D．医疗现金储备 答案：c

【解析】一般来说,家庭建立现金储备要包括：①日常生活消费储备；②意外现金储备

其中，意外现金储备是指为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，某些情况下也包含了应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。

4．理财规划师职业操守的核心原则是（）。[2009年11月二级真题]

A．个人诚信

B．知识丰富

c．专业尽责

D．谦虚谨慎 答案：A

【解析】理财规划师应当以正直和诚实信用的精神提供理财规划专业服务。因此，理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。正直诚信原则要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益。

5．在家庭综合理财规划方案中，专项理财规划中的建立家庭现金储备不包括（）。

[ 2009年5月二级真题]

A．日常生活储备

B．意外现金储备

C．投资现金储备

D．家庭支援现金储备 答案：c

【解析】一般来说，家庭建立现金储备要包括日常生活消费储备和意外现金储备。D项，家庭支援现金储备是指客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备，它属于意外现金储备的范围。

6．根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指（）。[2008年11月二级真题]

A．婴儿、童年、少年

B．童年、少年、青年

C．少年、青年、中年

D．青年、中年、老年 答案：d

【解析】个人理财规划基于人的生命周期，是一个长期的过程，一个努力达到终生（身）的财务安全、自主、自由和自在的过程，由于婴儿期、童年期、少年期没有独立的经济来源，通常也不必承担经济责任，因此这三个时期并不是理财规划的重要时期。而 青年期、中年期和老年期则是进行理财规划的三个重要时期。

7、有关理财规划的理解，以下叙述中（）是正确的。[2007年1 1月二级、三级真题] A．进行理财规划，就可以实现自己的梦想

B．理财规划是针对富裕人群设计的财富管理方案 C．理财规划是一生的规划，涵盖各个生命阶段

D．理财规划是全方位的规划，规划一次，终身可用 答案：C 【解析】理财规划的定义强调以下几点：①理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售；②理财规划强调个性化；③尽管理财规划经常以短期规划方案的形式表现，但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划；理财规划通常由专业人士提供。

8.李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件准备了50000元资金存入银行，则李先生准备的这50000元属于（）。[2007年5月二级真题]

A．日常生活储备

B．意外现金储备

C．家庭支援现金储备

D．追加投资储备 答案：B

【解析】意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击，比 如车祸或重大疾病需临时垫资。

9.实现财务自由，需要使（）成为个人或家庭收入的主要来源。[2011年II月三级真

题]

A．工资收入

B．利息收入

C．偶然收入

D．投资收入 答案：D

【解析】财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。财务自由主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，个人从被迫工作的 压力中解放出来，已有财富成为创造更多财富的工具。

10.理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是（）。[2009年5月三级真题]

A．投资规划

B．养老保障

C．教育保障

D．现金保障 答案:D

【解析】根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。

11、王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略为（）。[2008年5月三级真题] A．月光型

B．进攻型

C．攻守兼备型

D．防守型 答案：B 【解析】不同的家庭形态，财务收支状况、风险承受能力各不相同，理财需求和具体理财规划内容也不尽相同。根据不同家庭形态的特点，理财规划师要分别制定不同的理财规划策略。一般来说，青年家庭的风险承受能力比较高，理财规划的核心策略为进攻型。

12、以下理财规划项目中，（）最具备防御性。[2007年1 1月三级真题] A．风险管理与保险计划

B．税收筹划

C．退休养老规划

D．财产分配与传承规划 答案：A

【解析】在所有理财工具中，保险的防御性最强，因此，保险是财务安全规划的主要工具之一。

13．理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做得不对或理解有误的一项是（）。[2007年5月三级真题]

A．理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例

B．理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析

C．理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况

D．理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正并不重要

答案：D

【解析】理财规划师应该做好客户的现金规划，保证客户持有一定的日常生活消费储备和意外现金储备。

14、个人理财的首要目的是（）

A．个人理财价值最大化

B．个人财务状况稳健合理

C．保障财务安全

D．实现财务自由 答案：B

【解析】个人理财的首要目的并非个人理财价值最大化，而是使个人财务状况稳健合理。

15．财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于（）。

A．主动工作

B．被动工作

C．被动投资

D．主动投资 答案：D

【解析】财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。16．理财规划的必备基础是做好()。

A．现金规划

B．教育规划

c．税收筹划

D．投资规划 答案：A

【解析】现金规划在整个理财规划中居于十分重要的地位，现金规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好现金规划是理财规划的必备基础。17．王小明一家的家庭投资收入曲线穿过其支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了（）。

A．投资收入

B．财务自由

C．基本收益

D．财务独立 答案：B

【解析】只有当投资收入涵盖了全部支出时，这时才是达到了财务自由。当达到财务自由时，个人不再为赚取生活费用而工作，投资收入将成为个人（家庭）收入的主要来源。

18．（）是整个理财规划的基础。

A．风险管理理论

B．收益最大化理论

C．生命周期理论

D．财务安全理论 答案：C

【解析】理财规划师之所以划分客户的生命周期，其目的在于划分客户所处的生命阶段，分析其在不同阶段的不同财务状况与理财目标，从而有效地对其进行个人理财规划设计。可以说，生命周期理论是整个理财规划的基础。

19．家庭与事业形成期的需求分析不包括（）。

A．增加收入

B．储蓄和投资

C．财产传承

D．风险保障 答案：C

【解析】家庭与事业形成期的需求分析包括：①购买房屋；②子女出生和养育；③建立应急基金；④增加收入；⑤风险保障；⑥储蓄和投资；⑦建立退休资金。C项，财产传承属于家庭退休前期的理财需求分析之一。

20．以下属于客户非财务信息的是（）。

A．社会保障情况

B．风险管理信息

C．投资偏好

D．工资、薪金

【解析】客户信息分为财务信息和非财务信息，ABD三项属于客户的财务信息。答案：C

21．持续理财服务不包括（）。

A．不定期的信息服务

B．不定期的方案调整

C．定期对理财方案进行评估

D．定期到客户单位做收入调查 答案：D

【解析】持续理财服务包括定期对理财方案进行评估以及不定期的信息服务和方案调整。D项属于初次提供理财服务时应完成的工作。

22．家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为（）。

A．青年家庭

B．中年家庭

c．老年家庭

D．壮年家庭 答案：A

【解析】根据家庭收入主导者的生命周期而定，家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为青年家庭；家庭收入主导者的生理年龄在55周岁以上的家庭为老年家庭； 介于这两个界限之间的为中年家庭。

23.下列不属于固定收益证券范畴的是（）。

A．中央银行票据

B．优先股

c．普通股

D．结构化产品 答案：C

【解析】固定收益证券也称固定收入证券，它是一种要求发行者按照发行时规定的时间和方式向投资者支付利息和偿还本金的有价证券。其范畴主要包括债券、中央银行票 据、结构化产品、资产支持证券、优先股等。

24.现金规划的核心是建立（）基金。

A．投机

B．应急

c．日常生活

D．日常生活和投资 答案：B

【解析】现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定。

25．按照最新《理财规划师国家职业标准》的规定，理财规划师所要遵循的执业原则不包括（）。

A．正直诚信

B．保本微利

C．勤勉谨慎

D．团队合作 答案：B

【解析】理财规划师所要遵循的职业原则包括：正直诚信原则、客观公正原则、勤勉谨慎原则、专业尽责原则、严守秘密原则、团队合作原则。

26.对于时下社会上流行的“月光族”来说，最需要进行的是（）。

A．现金规划

B．投资规划

C．消费支出规划

D．风险管理与保险规划 答案：B

【解析】“月光族”挣钱能力不弱，应该把挣来的钱用于投资。投资规划是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助实现理财目标的过程。

27.以下关于理财规划师的职业道德规范的说法中，不正确的是（）。

A．执业纪律规范是具体的行为规则

B．职业道德准则是理财规划师执业纪律的基本渊源

C．理财规划师执业纪律规范很大程度上体现出的是倡议性

D．理财规划师的职业道德规范由职业道德准则和执业纪律规范两部分组成 答案：C

【解析】职业道德准则很大程度上体现出的是倡议性，而执业纪律规范在语言上不同于职业道德准则，很多方面体现的是“积极要求”或“禁止性”的内容，而非倡议性。

28.下列违反严守秘密原则的是（）。

A．理财规划师取得客户明确同意而提供知悉的相关信息

B．理财规划师一时疏忽泄露了在执业过程中知悉的客户信息

C．理财规划师未披露在执业过程中知悉的客户涉嫌违法犯罪的事实

D．适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求提供所知悉的相关信息 答案：B

【解析】理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意，或在适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求必须提供所知悉的相关信息。29.下列违反客观公正原则的是（）。

A．理财规划过程中不带感情色彩

B．理财规划师以自己的专业知识进行判断

C．因为是朋友，所以在财产分配规划方案中对其偏袒

D．对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露 答案：C

【解析】理财规划师在向客户提供专业服务时，应秉承客观公正的原则。所谓“客观”，是指理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩。所谓“公 正”，是指理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。C项明显违反了客观公正原则。

30.理财规划师的下列做法中，不符合执业纪律规范的是（）。

A．理财规划师拒绝为客户设计违法的理财方案

B．客户的理财需求违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托

C．客户的理财目标违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托

D．理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法，虽向客户作出说明，但继续办理委托事务 答案：D

【解析】如果客户委托理财规划师设计违法的理财方案，或者客户的理财需求或目标违反法律的规定，理财规划师应拒绝客户的委托，不得明知客户的要求违法仍然接受客户的委托，为其违法目的或需求提供服务；如果理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法，理财规划师应向客户说明，并停止办理委托事务。

31.理财规划师职业道德准则中的“正直诚信”要求理财规划师（）。

A．诚实不欺

B．不得与客户存在意见分歧

C．为了客户的利益容忍欺诈或对做人理念的歪曲

D．理财规划师只需要遵循职业道德准则的文字即可 答案：A

【解析】“正直诚信”要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益。B项，与客户存在意见分歧，且当该分歧并不违反法律，则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背；C项，正直诚信原则决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲；D项，正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂。

32.下列不属于谨慎原则的是（）。A．忠于职守

B．提供的投资方案要保守

C．在提供理财规划服务过程中始终保持严谨 D．在合法的前提下最大限度地维护客户的利益 答案：B

【解析】“勤勉”是指理财规划师在工作中要做到干练与细心，对于提供的专业服务，在事前要进行充分的准备与计划，在事后要进行合理的跟踪与监控。“谨慎”是指要在提 供理财规划服务过程中，从委托人的角度出发，始终保持严谨、审慎、注意细节，忠于职守，在合法的前提下最大限度地维护客户的利益。但是，谨慎并不等同于保守。

33．如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息，给客户造成损害的，首先承担责任的是（）。

A．理财规划师所在机构

B．理财规划师

C．两者同时追究

D．视情况而定 答案：A

【解析】如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息，给客户造成损害的，理财规划师所在机构将承担侵权责任。所在机构承担责任后，再追究理财规划师的责任。

34．在理财规划师侵占或窃取客户或其所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将承担（）。

A．刑事法律责任

B．行政法律责任

C．民事法律责任

D．行业自律机构的制裁 答案： A

【解析】法律责任包括民事法律责任、行政法律责任和刑事法律责任。其中，刑事法律责任是理财规划师的行为触犯刑法后所应承担的法律责任。在理财规划师侵占或窃取客户或其所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将被追究刑事责任。

35．下列说法中错误的是（）。

A．理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺

B．在业务推介活动中，理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息

c．理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托

D．理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息

【解析】在业务推介活动中，理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息，或者对理财规划服务的结果做出明显不合理的预期，也不得向客户做出回报或收益承诺。

答案： A 36．执业理财规划师违反职业道德规范，情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失，行业自律机构的制裁措施应为（）。

A．警告

B．吊销执照

C．追究刑事责任

D．暂停执业或罚款 答案： D

【解析】对于执业理财规划师而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暂停执业、罚款和吊销执照等措施。具体适用范围：①警告适用于情节轻微的行为；②暂停执业、罚款一般适用于情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失的情形；③吊销执照一般适用于情节严重且造成较大损失的行为，通常该行为也触犯了法律的规定。

37．理财规划师不按照合同约定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机

构（）。

A．承担侵权责任

B．承担违约责任

c．停业整顿

D．承担刑事法律责任 答案：

B

【解析】民事法律责任主要表现为违约责任和侵权责任：①如理财规划师不按照合同约

定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构承担违约责任，所在机构承担责

任后，再追究理财规划师的责任；②如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息’给客

户造成损害的，理财规划师所在机构将承担侵权责任，所在机构承担责任后，可以追究

理财规划师的责任；③如理财规划师故意贬损其他理财规划师的形象，进行不正当竞

争，则理财规划师本人将被要求承担侵权责任。

38．理财规划师在理财方案中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时，如果自己受雇于销售该金融产品的公司或行业，那么，（）。

A．应向客户隐瞒以免引起不快

B．应向客户说明

C．如果客户问起就说明，不问则不必说明

D．应视该金融产品而定

答案： B

【解析】在为客户办理委托事务的过程中，理财规划师必须随时向客户披露存在或可能存在与客户利益冲突的情形。尤其是理财规划师在理财方案中向客户推荐购买莱一个或某一类金融产品时，必须向客户说明自己是否受雇于销售该金融产品的公司或行业，或是否从销售中获得利益等情况。

39．关于职业道德，下列说法中正确的是（）。

A．职业道德具有法律上的强制约束力

B．职业道德规范是从法律责任的角度界定一个行业的执业标准

C．职业道德规范的实行，是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的

D．职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则

答案： D

【解析】A项，职业道德不是法律规范，因此不具有法律上的强制约束力；B项，职业道德规范并非从法律责任的角度界定一个行业的执业标准，而是通过行业自律机制确立一 个行业的道德准则；C项，职业道德规范的实行，依靠的是从业人员的自觉和集体约束行为，不是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的。40．执行理财方案时，理财规划师应注意（）。

A．妥善保管理财计划的执行记录

B．理财方案的制定和执行最好一成不变

C．执行理财计划不必首先获得客户的执行授权

D．不论是在实施计划制定的过程中，还是在完成之后，都应当积极主动地与客户进行 沟通和交流，但不需要客户亲自参与到实施计划的制定和修改过程中来

答案： A 【解析】B项，理财方案本身不是一成不变的，执行理财方案过程中当理财方案的假设 前提发生变化或者客户的财务情况发生重大变化时，理财方案需要随时调整，因此，理 财方案的制定和执行都是一个动态的过程；C项，执行理财计划必须首先获得客户的执 行授权；D项，不论是在实施计划制定的过程中，还是在完成之后，都应当积极主动地 与客户进行沟通和交流，让客户亲自参与到实施计划的制定和修改过程中来。41．体现“积极要求”或“禁止性”内容的是（）。

A．职业道德准则

B．执业道德准则 C．执业纪律规范

D．职业道德规范

答案： C 【解析】相对于职业道德准则而言，执业纪律规范是具体的行为规则，是理财规划师办 理具体业务时所应体现的道德和专业负责精神。因此，理财规划师执业纪律规范的内容 体现的是“积极要求”或“禁止性”，而非倡议性。

42．在建立客户关系的过程中，理财规划师的沟通技巧中正确的是（）。

A．建立客户的方式是单一的

B．要懂得运用各种非语言的沟通技巧

C．在与客户交谈时要尽量避免使用专业化的语言

D．涉及投资回报率等财务指标方面，应该给出确定的承诺让客户放心 答案： B

【解析】A项，理财规划师建立客户关系的方式是多种多样的，包括但不限于电话交谈、互联网沟通、书面交流和面对面会谈等；C项，理财规划师作为专业人士，在与客户交

谈时应尽量使用专业化的语言；D项，在涉及投资回报率等财务指标方面，不应该给出

过于确定的承诺，避免因达不到目标而承担不必要的法律责任。43．理财规划师收集客户的信息时，不需要做的是（）。

A．对客户的财务信息要有充分了解

B．对客户的财务信息、非财务信息都要有充分了解

C．还要了解客户的期望目标

D．对客户的各方面信息作全面了解，包括隐私

答案： D 解析】D项，对客户与理财相关的信息只需作必要了解，而不是去打探隐私。考题：二级2013-5

44、马斯洛的需要层次理论中，最高需求层面是（）。

（A）社交需求（B）自我实现需求（C）安全需求（D）生理需求 答案：B、JP3、二P295、原话分析 考题：二级2009-5单26

45、在人的一生中，人希望能够满足 各个层次的需求：在满足温饱的前提下，追求的是安全无虞，当基本的生活条件获得满足之后，则要求得到社会的尊重，并进一步追求人生的最终目标——（）。而这一切，无不与理财密切相关。

A、财务安全 B、财富传承 C、自我实现 D、财务自由

答案：C、JP4、原话、考题：二级2009-5单27

46、理财的目的，就在于追求 更加丰富多彩的 人生；个人理财的终极命题：有效的安排 有限的财务资源，实现其一生（）的最大化。

A、生命满足感 B、投资收入 C、工资收入 D、财富 答案：A、JP4、原话、考题：二级2015-5 47.在日常生活中，个人或者家庭需要通过科学合理的理财活动 使有限的财务资源发挥最大的效用，以满足理财中（）的终极目标。

A.财产传承 B.财产保障 C.财务安全 D.财务自由 答案：D ？教程原话？

JP3、需要通过理财 使有限的财务资源 发挥最大的效用，满足我们的生活目标。JP4、理财目的：就在于追求更加丰富多彩的人生。

个人理财的终极目标：就是如何有效地安排 个人有限的财务资源，实现其一生 生命满足感的最大化。

考题：二级2013-5

48、关于对理财规划的理解，下面的说法正确的是（）。（A）理财规划通常由专业人士提供

（B）理财规划强调大众化，有一定的模式

（C）理财规划经常以短期规划方案的形式出现，所以是短期的规划（D）理财规划可以是简单的金融产品销售 答案：A、JP4、原话 解析：

B、C选项 部分正确、部分错误

理财规划强调个性化，不可能有一成不变的模式

理财规划经常以短期规划方案的形式出现，但是一项长期规划 考题：二级2012-11

49、以下对理财规划的定义描述 正确的是（）。

(A)理财规划通常由客户自己制定，理财规划师协助完成(B)理财规划强调大众化

(C)理财规划是一项短期规划，只是针对某一阶段

(D)理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售 答案：D、JP5、原话应用、考题：二级2010-5单26 50、下列对理财的理解，表述不正确的是（）。[2010年5月二级、三级真题]

A．理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段

B．理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划

c．理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同

D．理财规划通常由专业人士提供，答案：B

【解析】B项，JP5 理财规划经常以短期规划方案的形式但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划 考题：二级2013-5

51、以下（）情况达到了财务自由。

（A）月收入8000元，其中5000元是工资收入，3000元是投资收入，月支出4000元（B）月收入3000元，全部为工资收入，月支出3500元

（C）月收入7500元，其中4000元是工资收入，3500元是投资收入，月支出3000元（D）月收入4000元，其中3000元是工资收入，1000元是投资收入，月支出2500元 答案：C、JP5、计算应用、考题：三级2009-5单26

52、个人理财规划要解决的首要问题是（）

A、财务预算 B、收支相抵 C、财务安全 D、财务自由

答案：C、JP5、原话、理财规划的目标可以归结为两个层次：①实现财务安全；②追求财务自由。其

中，保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务安全，才能达到人

生各阶段收入支出的基本平衡

考题：三级2009-5单27

53、在表示收入与支出的坐标轴中，当（）位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。

A、总收入 B、投资收入 C、工资收入 D、其他收入

答案：A、JP5、当总收入完全能够弥补支出，或者总收入位于支出线上方时，我们说这是达到了财物安全。考题：二级2012-11

54、小陈家庭实力还可以，虽然可以贷款买车，但是考虑到公司离家较近，出行也比较方便，所以小陈决定暂时不买车，这反映了（）的理财规划目标。

(A)有效的财产分配(B)合理的消费支出(C)合理的纳税安排(D)安享晚年 答案：B、JP6、原话应用、考题：二级2012-11

55、为了满足日常开支、预防突发事件，每个人有必要保留流动性较强的资产，这反映了（）的理财规划目标。

(A)必要的资产流动性(B)完备的风险保险(C)有效的财产分配与传承(D)实现教育期望

答案：B、JP6、原话、考题：二级2012-11

56、小陈家庭实力还可以，虽然可以贷款买车，但是考虑到公司离家较近，出行也比较方便，所以小陈决定暂时不买车，这反映了（）的理财规划目标。

(A)有效的财产分配(B)合理的消费支出(C)合理的纳税安排(D)安享晚年 答案：B、JP6、原话应用、考题：二级2012-11

57、为了满足日常开支、预防突发事件，每个人有必要保留流动性较强的资产，这反映了（）的理财规划目标。

(A)必要的资产流动性(B)完备的风险保险(C)有效的财产分配与传承(D)实现教育期望

答案：B、JP6、原话、考题：一级2014-5

58、理财方案通常不会是一个单一性规划，而是一个包括现金计划、投资计划、税收计划、退休计划、风险管理以及遗产规划等单项规划在内的综合性规划，这指的是理财规划的（）原则。

A 整体规划 B.风险管理优于追求 C.提早计划 D.现金保障优先 答案：A、JP7、原话、考题：二级2013-5

59、理财规划师建议陈小姐准备养老金要尽早开始，以享受复利效用，这反映了理财规划（）原则。

（A）提早规划（B）投资与收入相匹配（C）现金保障优先（D）全面规划 答案：A、JP8、原话应用 解析：涉及 二P287、养老规划原则

（D）全面规划：JP8、整体规划、全面综合的整体性解决方案 考题：三级2009-5单28 60、进行任何理财规划前，应首先考虑和重点安排的目标是（）A、投资规划 B、养老规划 C、教育保障 D、现金保障 答案：A、JP8、原话应用、考题：二级2010-5单27 61、（）不属于意外现金储备的支付范围

A、重大疾病 B、意外灾难 C、犯罪事件 D、突然失业或失能 答案：C、JP8、二P377、原话应用、解析：

意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击，比如车祸或重大疾病需临时垫资。

考题：三级2009-11单28 62、为了应对客户家庭主要经济收入创造者，因失业或其他原因 失去劳动能力，对整个家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是（）

A、家族支援储备 B、日常生活覆盖储备 C、意外现金储备 D、投资资金储备

答案：B、JP8、原话、现金储备包括：①日常生活消费储备是为了应对家庭主要经济收入创造者因为失

业或者其他原因失去劳动能力，或失去收入来源，对整个家庭生活质量造成的严重影

响；②意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击。考题：二级2013-5 63、（）主要是为了应对客户家庭因重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支做出的准备。

（A）现金保障储备（B）家族支援现金储备（C）日常生活储备（D）意外现金储备

答案：D、JP8、二P377、原话应用、得分难

解析：犯罪事件：只有 二P377、属于“意外现金储备 —突发事件”，教材其他地方没有。（A）现金保障储备：但相对于D 而言，不够准确。现金保障储备 包含。考题：二级2015-5 64.不同生命周期的家庭在选择理财规划策略时有所不同，老年家庭应该选择（）A.进攻型 B.攻守兼备型 C.轻度进攻型 D.防守型 答案：D、JP9、原话应用

考题：一级2014-5 65、（）原则要求理财规划师 根据不同家庭形态的特点，要分别制定出不同的理财规划策略。

A.定期规划 B.消费、投资与收入相匹配 C.阶段规划 D.家庭类型与理财策略相匹配

答案：D、JP9、原话应用、考题：一级2014-5 66、理财规划师在为青年家庭作理财规划时，核心策略是（）。A 攻守兼备型 B.稳健型 C.进攻型 D.防守型 答案：C、JP9、原话、考题：二级2012-11 67、对于刚刚大学毕业的王某来说，理财规划的核心策略应是（）。(A)进攻型(B)完美型(C)攻守兼备型(D)防守型 答案：A、JP9、原话应用、考题：三级2009-11单29 68、根据家庭理论模型来看，中年家庭的理财规划 核心策略为（）A、进攻型 B、稳健型 C、攻守兼备型 D、防守型

答案：C、JP9、基本的家庭模型有三种：①青年家庭；②中年家庭；③老年家庭。一般来说，青年家庭的风险承受能力较高，理财规划的核心策略为进攻型；中年家庭的风险承受能力中等，理财规划的核心策略为攻守兼备型；老年家庭的风险承受能力比较低，因此理财规划核心策略为防守型。

考题：二级2009-11单27 69、在生命周期理论中，（）的家庭成员不再增加、但整个家庭成员的年龄都在增长，经济收入增加、花销也随之增加，生活已经基本稳定。

A、家庭事业形成期 B、家庭事业成长期 C单身期 D、退休期

答案：B、P10、根据生命周期理论,可以将理财规划的重要时期分为五个时期：①单身期；②家庭与事业形成期；③家庭与事业成长期；④退休前期；⑤退休期。其中，家庭与事业成长期的家庭成员不再增加，家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。70、考题：二级2010-5单28 某客户61岁，今年刚刚退休，手中有工作期间积攒的10万元，下列（）是该客户适宜的投资产品。

A、成长型基金 B、保险 C、国债 D、平衡型基金

答案：C、P11、c项，国债风险低，收益稳定，适合已经退休的客户投资。退休后，客户的收支情况为收入减少，而休闲、医疗费用增加，其他费用降低。此时，客户的风险承受能力也降低，应该投资于低风险的项目。ACD三项中，国债投资风险最小；B项，保险是用于防范风险的，保险事故没有发生时，得不到理赔，客户不能随意对资金进行支配。考题：二级2013-5 71、45岁的吴先生是家庭收入的主导者，其家庭属于（）。

（A）青年家庭（B）幼儿家庭（C）中年家庭（D）老年家庭 答案：C、JP11、原话应用、考题：二级2009-11多86 72、单身期的理财规划侧重于（）

A、现金规划 B、消费支出规划 C、教育规划 D、财产分配规划 E、投资规划 答案：ABE、P11表、原话、单身期个人的人生目标应该是积极寻找高薪职位并努力工作，此外，也要广开财源，尽量每月能有部分结余，进行小额投资，一方面尽可能多地获得财富，另一方面也为今后的理财积累经验。单身期的理财规划侧重于现金规划、消费支出规划和投资规划。考题：二级2012-11 73、处于家庭事业形成期的客户，其理财规划的重点 不包括（）。

(A)投资规划(B)消费支出规划(C)风险管理与保险规划(D)财产传承规划 答案：D、JP11表、原话、考题：二级2012-11 74、对于已退休的老王来说，理财规划的重点不包含（）。

A、现金规划 B、子女教育规划 C、财产传承规划 D、投资规划 答案：B、P12表、原话应用 考题：二级2009-5单28 75、在整个理财规划中，（）规划居于十分重要的地位，是否科学合理 将影响 其他规划能否实现。因此是理财规划的必备基础。

A、投资规划 B、养老规划 C、教育保障 D、现金保障

答案：D、解析： P12、根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下，也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，这也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。只有建立了完备的现金保障，才能考虑将客户家庭的其他资产进行专项安排。考题：二级2010-5单28 76、某客户61岁，今年刚刚退休，手中有工作期间积攒的10万元，下列（）是该客户适宜的投资产品。

A、成长型基金 B、保险 C、国债 D、平衡型基金 答案：C、P11/

14、分析应用 考题：二级2012-11 77、共同基金是近年来比较流行的金融工具，许多投资者对其爱恨交加，下列对共同基金的描述 正确的是（）。

(A)通过非公开筹集资金的方式发行(B)投资起点高，不适合大众投资者(C)集专业化、大众化于一体(D)有分散投资的特点 答案：C、JP14、原话分析(D)有分散投资的特点：分散投资风险 考题：三级2010-5单29 78、分析客户财务状况，是理财规划服务流程的重要步骤，（）不属于分析客户财务状况的主要内容。

A、投资偏好分析 B、资产负债表分析 C、现金流量表分析 D、财务比率分析 答案：A、P17/393、原话 解析：

A、投资偏好分析：属于“收集信息—非财务” C、现金流量表分析：五版教材为“收入支出表分析” 考题：一级2014-5 79.一般认为现代理财规划师起源于（）。

A.国际注册理财规划师协会的程成立 B.首家理财团体机构IAFP的创立 C.美国芝加哥一家咖啡馆的聚会 D.20世纪30年代美国保险业 答案：D、P18、原话 考题：一级2014-5 80.张先生经商多年，资产过亿。他希望对其个人财产提供最高层次的经营管理，符合张先生要求的个人理财服务 类型是（）。

A.大众银行大众理财 B.富裕银行贵宾理财 C.私人银行财富管理 D.外资银行VIP服务

答案：C、P20、私人银行财富管理服务是提供高端金融服务的理财服务类型，其业务基础是高净值财富，服务对象是拥有高净值财富的个人，目的是以客户需求为核心提供个性化金融服务。

考题：二级2012-11 81、财富管理服务的核心内容不包含下列（）。

(A)财产保护(B)财富传承(C)消费(D)财产积累 答案：C、P20、原话、细节不重视 考题：二级2013-5 82、每个行业都有对应的职业道德，理财规划师的职业道德规范包含（）。（A）服务客户和勤勉谨慎（B）严守秘密和专业尽责

（C）正直诚信和客观公正（D）职业道德准则和执业纪律规范 答案：D、JP24、原话分析 解析：

“职业道德准则”包括：

（A）服务客户和勤勉谨慎 其中的“勤勉谨慎”

（B）严守秘密和专业尽责（C）正直诚信和客观公正

考题：二级2015-5 83.在理财规划师的职业道德准则中，理财规划师职业操守的核心原则是（）A.客观公正 B.勤勉谨慎 C.正直诚信 D.专业尽责 答案：C、JP24、原话

考题：二级2009-11单28 84、理财规划师职业操守的核心原则是（）

A、个人诚信 B、知识丰富 C、专业尽责 D、谦虚谨慎 答案：A、JP24、原话

考题：二级2015-5 85.张女士作为一名理财工作人员每年都会保证一定时间的继续教育，及时储备知识以应对金融市场行情的变化，这是理财规划师职业道德准则中（）原则的要求。A.正直诚信 B.客观公正 C.专业尽责 D.勤勉谨慎 答案：C、JP25、原话应用 考题：二级2015-5 86.对严重违反职业道德的 非执业理财规划师的制裁措施是（）

A.取消理财规划师资格 B.吊销执照 C.警告 D.终生无法执业 答案：D、JP28、原话

非执业：三个，通常：A.取消理财规划师资格 严重：终生无法再考、D.终生无法执业 执业：四个，C.警告、暂停执业、罚款、B.吊销执照

二、多项选择题（以下各小题给出的5个选项中，有2个或者2个以上的选项符合题目要

求，请将符合题目要求选项代码填人括号内）

1．根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分，可以分为（）。[2014年5

月三级真题] A．单身期

B．家庭与事业形成期 C．家庭与事业成长期 D．退休前期 E．退休期

答案： ABCDE 【解析】青年期、中年期和老年期是进行理财规划的三个重要时期。根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分，可分为五个时期：①单身期；②家庭与事业形成 期；③家庭与事业成长期；④退休前期；⑤退休期。2．理财规划的定义强调（）。[2010年11月二级真题]

A．理财规划是全方位的综合性服务

B．理财规划最终在于金融产品的配置

C．理财规划强调个性化

D．理财规划是一生的规划

E．理财规划通常由专业人士提供

答案： ACDE

【解析】理财规划是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。理财规划的定义强调：①理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售;②理财规划强调个性化；③尽管规划经常以短期规划方案的形式表现，但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划；④理财规划通常由专业人士提供。3．下列关于理财原则的说法中，（）体现了理财的整体规划原则.[ 2013年5月二级、三级真题]

A．整体规划原则是指规划思想的整体性

B．为了范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备

C．作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况

D．只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划

E．应将客户的消费与投资结合进行分析

答案： CD

【解析】整体规划原则既包含规划思想的整体性，也包含理财方案的整体性。理财规划师不仅要综合考虑客户的财务状况，而且要关注客户非财务状况及其变化，进而提出符合 客户实际和目标预期的财务规划。B项属于风险管理优于追求收益原则；E项属于消费、投资与收入相匹配原则。

4．理财规划师执业纪律规范主要包括（）。[2009年1 1月二级真题] A．理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为 B．理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户 C．理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产 D．理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益

E．理财规划师应维护行业整体形象，禁止任何形式的不正当竞争

答案： ABCDE 【解析】执业纪律规范是具体的行为规则，是理财规划师办理具体业务时所应体现的道德和专业负责精神。理财规划师执业纪律规范在语言上不同于职业道德准则，很多力‘面体现的是“积极要求”或“禁止性”的内容，而非倡议性。ABCDE五项均为理财规划师的执业纪律规范。5．只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实，为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循（）的原则。[2009年5月二级真题]

A．准确性

B．可操作性

C．长期性

D．有效性

E．及时性

答案： ADE

【解析】一份书面的理财计划本身是没有意义的，只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实。为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循三个原则：①准确性；②有效性；③及时性。

6．以下选项中属于理财规划内容的是（）。[ 2008年1 1月二级真题]

A．现金规划、风险管理规划

B．家庭消费支出规划

C．税收规划、投资规划

D．退休养老规划、财产分配与传承规划

E．教育规划 答案：ABCDE 【解析】个人理财规划的具体内容包括八个方面：①现金规划；②消费支出规划；③教育规划；④风险管理与保险规划；⑤税收筹划；⑥投资规划；⑦退休养老规划；⑧财产分配与传承规划。

7．保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说，衡量一个人或家庭的财

务安全包括以下内容（）。[2008年5月二级真题]

A．是否有稳定、充足的收入

B．个人是否有发展的潜力

C．是否有适当、收益稳定的投资

D．是否有额外的养老保障计划

E．是否购买了适当的财产和人身保险 答案：ABCDE 【解析】一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全，主要有以下内容：①是否有稳定、充足的收入；②个人是否有发展的潜力；③是否有充足的现金准备；④是否有适当的住房；⑤是否购买了适当的财产和人身保险；⑥是否有适当、收益稳定的投资；⑦是否享受社会保障；⑧是否有额外的养老保障计划。

8．个人客户体现在理财规划建议书中的理财目标主要包括（）。[ 2008年5月二级真题]

A．个人财富的增加，生活期望的满足

B．退休和身后资产的积累

C．个人财务的安全

D．消费支出的合理

E．为社会做贡献 答案：ABCD

【解析】在理财规划实际工作中，财务安全和财务自由目标集中表现为以下八个方面：①必要的资产流动性；②合理的消费支出；③实现教育期望；④完备的风险保障；⑤积累财富；⑥合理的纳税安排；⑦安享晚年；⑧有效的财产分配与传承。

9．马斯洛提出了著名的的需求层次理论，即人们的需求可以分为（）。人们对财产的需求也基于该理论的基础之上。[2009年1 1月三级真题]

A．生理需求

B．安全需求

C．社交需求

D．尊重需求

E．自我实现需求 答案：ABCDE

【解析】马斯洛提出的需求层次理论，将人们的需求可从低到高分为：①生理需求；②安全需求；③社交需求；④尊重需求；⑤自我实现需求。

10．关于理财规划的具体目标，以下说法中正确的有（）。[ 2007年1 1月三级真题]

A．短期资金需求可用现金来满足，预期的现金支出只能通过股票投资来满足

B．通过完备的风险保障可以使客户免于发生意外事件

C．合理的纳税安排可以减少或延缓税负支出

D．由于老年时期收入能力下降，因此有必要在青壮年时期进行财务规划

E．通过消费支出规划，可以使消费支出合理，家庭收支结构大体平衡 答案：CDE

【解析】A项，短期资金需求可用现金来满足，预期现金支出可以通过投资来满足，且投资方式是多种多样的，股票只是其中一种；B项，风险保障只是对意外发生的事件起到分散风险，降低损失的作用，并不能阻止意外事件的发生。

11．理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同，选择不同的核心策略，一般而言，基本的家庭模型有三种，即（）。『2007年5月三级真题] A．青年家庭

B．中年家庭

c．老年家庭

D．壮年家庭 E．单亲家庭 答案：ABC 【解析】基本的家庭模型有青年家庭、中年家庭和老年家庭三种。不同的家庭形态，财务收支状况、风险承受能力各不相同，理财需求和具体理财规划内容也不尽相同。根 据不同家庭形态的特点，理财规划师要分别制定不同的理财规划策略。

12、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族，由于在外地工作，一切都要靠自己

打拼，对于和阳阳相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（）。[ 2007年5 月三级真题] A．租房

B．满足日常开支

C．如有教育贷款，要偿还教育贷款

D．进行小额投资积累经验 E．每月保持部分结余 答案：ABCDE 【解析】单身期的主要理财需求包括：①租赁房屋；②满足日常支出；③偿还教育贷款；④储蓄；⑤小额投资积累经验。3．一般来说，家庭建立现金储备包括（A．投机性储备

B．意外现金储备

C．追加投资储备

D．家族支援现金储备 E．日常生活消费储备 答案：BDE 1 4．家庭与事业形成期的理财目标有()。

A．购买房屋

B．增加收入

C．风险保障

D．储蓄和投资 E．建立退休资金 答案：ABCDE 【解析】除ABCDE五项外，家庭与事业形成期的理财目标还包括：子女出生和养育、建立应急基金。

15．家庭消费支出规划主要包括（）

A 住房消费规划

B．汽车消费规划

C．教育支出规划

D．信用卡消费规划

E．个人信贷消费规划 答案：ABDE

【解析】家庭消费支出规划主要包括住房消费规划、汽车消费规划、个人信贷消费规划等。

16．下列属于退休规划工具的有（）

A．企业年金

B．社会养老保险

C．商业养老保险

D．私募股权基金

E．股票指数期货 答案：ABC

【解析】退休规划核心在于进行退休需求的分析和退休规划工具的选择。退休规划的工具具体来说包括社会养老保险、企业年金、商业养老保险以及其他储蓄和投资方式。DE两项风险均较大，不适宜用作退休规划的工具。17．下列属于建立客户关系方式的有（）。

A．电话交谈

B．书面交流

c．互联网沟通

D．面对面会谈

E．持续理财服务沟通 答案：ABCD

【解析】建立客户关系的方式多种多样，包括但不限于电话交谈、互联网沟通、书面交

流和面对面会谈等。

18．理财分析师在分析客户财务状况时，需要分析的基本的财务比率包括（）。

A．结余比率

B．清偿比率

c．负债比率

D．流动性比率

E．投资与净资产比率 答案：ABCDE

【解析】理财规划师财务比率分析时需要分析的基本的财务比率包括：结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、财务负担比率和流动性比率等。19．下列属于理财规划的程序的有（）。

A．建立客户关系

B．收集客户信息

c．实施理财计划

D．持续理财服务

E．分析客户财务状况 答案：ABCDE

【解析】理财规划程序包括：①建立客户关系；②收集客户信息；③分析客户财务状况；

④制定理财方案；⑤执行理财方案；⑥持续理财服务。20．理财规划师职业操守的核心原则是个人诚信。下列有关正直诚信原则的说法正确的 有()。

A．决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲

B．要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益

C．要求理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩

D．要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的 理念和灵魂

E．即使理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧且该分歧

并不违反法律，此种情形与正直诚信的职业道德准则也相违背 答案：ABD

【解析】如果理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧，且该分歧并不违反法律，则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背。理财规划师以 自己的专业知识进行判断，不带感情色彩是客观公正原则的要求。21．一般而言，个人金融服务体系包括（）。

A．中小银行财富管理

B．社区银行财富管理

C．私人银行财富管理

D．大众银行大众理财

E．富裕银行贵宾理财 答案：CDE

【解析】一般而言，个人金融服务体系分为三个层次：大众银行大众理财、富裕银行贵

宾理财和私人银行财富管理。在这三个服务层次中，不同类别的产品和服务的利润水平

差异显著，从前往后呈现出逐步升高的趋势，私人银行业务居于顶端。考题：二级2013-5

22、当执业理财规划师 违反职业道德准则和执业纪律规范时，通常的制裁措施主要有（）。

（A）记过（B）判刑（C）暂停执业（D）警告（E）罚款和吊销执照 答案：CDE、JP28、原话 解析：（A）记过、（B）判刑，教材中均没有这一名词 考题：二级2009-11多87

23、理财规划师执业纪律规范主要包括（）

A、不得 利用提供服务的契机 从事或帮助客户从事 违法行为

B、不得以虚假的信息和广告 欺骗或误导客户 C、在执业过程中 不得侵占或窃取客户的财产 D、应该以客观公正的态度 维护客户利益

E、维护行业的整体形象，禁止任何形式的不正当竞争 答案：ABCDE、JP26、原话 考题：二级2009-5多87

24、只有通过执行理财计划，才能让客户的财务目标 成为现实，为了确保理财计划的执行效果，应遵循（）原则。

A、准确性 B、可操作性 C、长期性 D、有效性 E、及时性 答案：ADE、P18、原话

解析：？B、可操作性 C、长期性 ？教材 考题：一级2014-5 25.王先生是一名金融从业者，但是对专业理财规划的知识内容不甚了解，他想知道制定理财方案时 具体的理财规划步骤 应包括（）A.建立客户关系 B.收集客户信息 C.制定理财计划 D.分析客户财务状况 E.持续理财服务 答案：ABCDE、P17、原话 解析：

题目中包含的“„ 制定理财方案时„ 具体的理财规划步骤”不够准确 C、制定理财计划。准确：制定理财方案 六个具体步骤，另一个：执行理财方案 考题：二级2015-5 26.对于偏好实物黄金的投资者来说，可以选择的黄金投资种 类通常包括（）A.金币 B.纸黄金 C.金条 D.黄金饰品 E.杠杆黄金 答案：ABCD、JP16、原话 解析：

1、JP16、原话：黄金投资 一般分为 实物黄金和纸黄金。B.纸黄金、实物黄金（A.金币 C.金条 D.黄金饰品）

2、二P154、原话：我国的黄金投资方式 实物黄金（A.金币 C.金条 D.黄金饰品）、B.纸黄金、Au（T+D）、黄金期货（杠杆性）、黄金股票、黄金基金。？E.杠杆黄金 考题：二级2013-5

27、商品期货是重要的期货种类之一，其主要品种包括（）。

（A）能源期货（B）农产品期货（C）外汇期货（D）金属期货（E）利率期货 答案：ABD、JP15、二P138、原话有别、得分难 解析：

商品期货：D.金属期货，JP15、原话、有色金属期货，二P138、原话、金属期货 金融期货： C.外汇期货、E利率期货、股指期货 考题：二级2015-5 28.下列属于商品期货的有（）

A.股指期货 B.农产品期货 C.外汇期货 D.金属期货 E.能源期货 答案：BDE、JP15、二P138、原话有别、得分难 解析：

商品期货：D.金属期货，JP15、原话、有色金属期货，二P138、原话、金属期货 金融期货： C.外汇期货、利率期货、A.股指期货 考题：二级2009-5多86

29、处于退休阶段的老年家庭，理财规划师应该为其重点关注的规划包括（）

A、风险管理 B、现金规划 C、投资规划 D、财产传承规划 E、消费支出规划 答案：BCD、解析：进入退休期，客户肩负的家庭责任减轻，锻炼身体、休闲娱乐是生活的主要内容，收支情况表现为收入减少，而休闲、医疗费用增加，其他费用降低。理财规划师应该为处于退休期阶段的老年家庭重点关注的理财规划包括财产传承规划、现金规划和投资规划。

考题：二级2013-

5、多选题

30、处于不同生命周期阶段的客户其理财需要也不同，一般情况下 退休前期客户的理财需求 包括（）。

（A）财产传承（B）提高投资收益的稳定性

（C）购买房屋与汽车（D）偿还教育贷款（E）养老金准备 答案：ABE、P12表、原话

考题：二级2010-5多87

31、某客户50岁，计划60岁退休，则它需要进行（）

A、退休养老规划 B、投资规划 C、现金规划 D、风险管理与保险规划 E、财产传承规划

答案：ABCE、P12表、原话应用

解析：该客户目前50岁，属于退休前期。应当进行的理财规划有退休养老规划、投资规划、税收规划、现金规划和财产传承规划。考题：一级2014-5 32.根据生命周期理论，基本的家庭类型有（）

A.青年家庭 B.单身家庭 C.中年家庭 D.退休前期 E.老年家庭 答案：ACE、JP9/

11、原话、解析：

D.退休前期：五个时期之一

B.单身家庭：二P31、单身期 二P51、单身者（家庭）考题：三级2009-5多86

33、根据生命周期理论，将理财规划的重要时期，细分为（）。

A、单身期 B、家庭事业形成期 C、家庭事业成长期 D、退休前期 E、退休期 答案：ABCDE、JP10、原话应用、考题：一级2014-5 34.一般来说，家庭建立现金储备要包括（）

A.日常生活消费储备 B.意外现金储备 C.长期投资 D.财产转让金 E.退休养老金 答案：AB、JP8、原话、考题：二级2010-5多86

35、下列关于理财规划原则的说法中，（）体现了整体规划原则 A、整体规划原则是指规划思想的整体性

B、为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备 C、作为理财规划师，需要综合考虑客户的财务状况和非财务状况

D、只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合 客户实际和目标预期 的规划 E、应将客户的消费和投资结合进行分析 答案：ACD、JP7、原话、B、为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备 JP8、“风险管理优于追求收益”分析 E、应将客户的消费和投资结合进行分析 JP9、“消费投资与收入相匹配”分析 考题：三级2009-5多87

36、理财规划的原则包括（）

A、整体规划 B、提早规划 C、现金保障优先

D、风险管理优于追求收益 E、消费投资用与收入相匹配

答案：ABCDE、解析：JP7、原话、理财规划在为客户提供理财服务的过程中，要注意应遵循一定的原则：①整体规划；②提早规划；③现金保障优先；④风险管理优于追求收益；⑤消费、投资与收入相匹配；⑥家庭类型与理财策略相匹配。考题：二级2013-5

37、理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，要注意遵循一定的原则，具体包括（）。（A）风险管理优于追求利益（B）整体规划

（C）现金保障优先（D）消费、投资于收入相匹配（E）提早规划 答案：ABCDE、JP7、原话、解析：第六项、家庭类型与理财策略相匹配

38、马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可以分为（）。人们对财产的需求也基于该理论的基础之上。

A、生理需求 B、安全需求 C、社交需求 D、尊重需求 E、自我实现需求 答案：ABCDE、JP3、二P295、原话分析

三、判断题（判断以下各小题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示）1．黄金投资一般指实物黄金投资。（）[2013年1 1月二级真题] 答案：B

【解析】黄金投资一般分为实物黄金投资和纸黄金投资。

2．理财规划首先应该考虑的因素是收益，其次是将风险控制在一定的水平之下。（）答案：B

[2010年11月二级真题]

【解析】理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。理财规划师必须评估可能出现的各种风险，合理利用理财规划工具规避风险，并采取措施应对这些风险，追求收益最 大化应基于风险管理基础之上。

3．理财规划师在制定理财规划方案时，在通观全局的情况下，首先要形成总体的理财规划

核心策略思想，而这种策略安排是和家庭收入主导者所处的生命周期紧密联系的。（）[2010年5月二级真题] 答案：A

【解析】理财规划必须和不同的生命周期、不同的家庭模型相结合才能产生最佳的实践效果。家庭模型是根据家庭收入主导者的生命周期而定的。

4．对于投资回报率等财务指标方面，如果可以基本确定，理财规划师可以给出确定的承

诺。（）[2008年5月二级真题] 答案：B

解析】理财规划师作为专业人士，在与客户交谈时要尽量使用专业化的语言。而在涉及投资回报率等财务指标方面，则不应该给出过于确定的承诺，避免因达不到目标而承担 不必要的法律责任。

5．理财规划师应随时向客户披露存在或可能发生的利益冲突。（）[2007午5月二级真

题] 答案：A

【解析】理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。

6．对于家庭与事业成长期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积

净资产。（）[2009年1 1月三级真题] 答案：A

【解析】家庭与事业成长期指子女出生到子女完成大学教育的这段时期，一般为18~22

年。对处于这一时期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积净

资产。

7．理财规划首先要考虑的因素是风险，而非收益。（）[2008年1 1月三级真题] 答案：A

【解析】理财规划在为客户提供理财服务的过程中，要注意应遵循风险管理优于追求收益的原则。

8．如果理财规划师没有按照合同约定提供承诺的服务，则客户可以要求理财规划师所在

机构停业整顿。（）[2007年5月三级真题] 答案：B

【解析】如理财规划师不按照合同约定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构承担违约责任。所在机构承担责任后，再追究理财规划师的责任。9．个人理财规划要解决的首要问题是保障财务安全。（）答案：A

【解析】保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务安全，才能达

到人生各阶段收入支出的基本平衡。

10．总收入完全能够弥补支出时，我们说这时达到了财务自由。（）答案：B

【解析】总收入完全能够弥补支出时达到了财务安全但没有达到财务自由。只有当投资

收入涵盖了全部支出时，这时才达到了财务自由。

11．为客户制定的投资规划收益越高，理财规划师水平就越高。（）

B

【解析】为客户制定合适的投资规划是理财规划师个人水平的充分体现，但并不是单纯

的投资规划收益越高，理财规划师的水平就越高，合适的投资规划是为不同客户或同一

客户不同时期的理财目标而设计的，不同的理财目标要借助于不同的投资产品来实现。

12．职业道德作为一种规范，同样具有法律上的强制约束力。（）

B 【解析】职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则。职业道德不是法律规范，不具有法律上的强制约束力。考题：二级2013-5

13、理财规划师的服务是长期的过程，不是一次性完成的。A、正确 B、错误

答案：A、JP4/

18、半原话 考题：三级2009-5判116

14、家庭事业成长期，是指 从结婚至新生儿诞生的这段时期。A、正确 B、错误 答案：B、解析：P10、原话

家庭与事业成长期指子女出生到子女完成大学教育的这段时期，一般为18~22年。从结婚到新生儿诞生的这段时期是家庭与事业形成期，一般为1~3年。考题：三级2009-11判116

15、对于家庭事业成长期的家庭而言，应设法提高投资资产的比重、逐年累积净资产。A、正确 B、错误

答案：A、P10、原话 考题：二级2013-5

16、私募基金的组织形式主要有公司型、契约型、有限合伙型、虚拟型和混合型五种类型。A、正确 B、错误 答案：A、二P89、原话 解析：对比 JP15、私募股权基金 考题：二级2013-5

17、理财规划师的服务是长期的过程，不是一次性完成的。A、正确 B、错误

答案：A、JP4/

18、半原话 考题：三级2010-5判11

18、单身期是指从工作到结婚的这段时期，一般2-8年，这个时期能够承担较大风险，可以适当进行积极投资。A、正确 B、错误

5.练习题及答案 篇五

1、下列对管理的性质进行了阐述，说法不正确是（A）。

A．管理具有时效性 B．管理具有科学性C．管理具有艺术性 D．管理具有二重性

2、“凡事预则立，不预则废。”是强调（D）的重要性。A．预防 B．预测 C．组织 D．计划

3、组织是管理的基本职能之一，它是由（B）三个基本要素构成。

A.目标、原则和结构 B.目标、部门和关系C.目标、部门和效率 D.目标、部门和人员

4、为了保证计划目标得以实现,就需要有控制职能,控制的实质就是使（A）。A.实践活动符合于计划 B.计划接近实际活动 C.实践活动具有指标约束 D．计划得以严格执行

5、根据其在组织中的地位和作业的不同，组织成员可以简单地划分为（C）

A.高层管理者、中层管理者、基层管理者 B.生产者、管理者C.操作者、管理者D.技术人员、管理人员

6、关于管理的含义，下列词语中（C）的表述不确切。A．激励、约束 B．协调、沟通 C．放任、自由 D．理顺、调整

7、某甲是一所综合大学中文系的系主任，他是一个（B）

A.高层管理者 B.中层管理者 C.基层管理者 D.操作者

8、管理的最终目的是（B）

A实现人与人之间关系的协调

B有效地组织资源和组织活动 C最少的投入获得最大的产出

D制定组织目标

9、“三个和尚”的故事中，“一个和尚挑水吃，两个和尚抬水吃，三个和尚没水吃”。主要揭示了下列各项管理职能中（C）的重要性。A计划 B领导C协调

D指挥

10、管理学研究的主要是（D）

A.经济管理问题 B.企业管理问题 C.行政管理问题 D.一般管理问题 判断正误

1、组织是管理的一项重要职能，它由三个基本要素构成，即目标、结构和关系。N

2、从教材给“管理”所下定义中，可以得出这样的结论，管理的对象就是组织及其各种资源。N

3、现代企业管理学认为，企业管理的重点在经营，而经营的核心是计划。N

4、管理是一种有意识、有组织的群体活动,是一个静态的协作过程。N

5、控制的实质就是使实践符合于计划，计划就是控制的基础。N

6、愈是高层的管理者，控制要求的时效性愈长，综合性愈强。Y

7、管理的一般职能来源于管理的科学性性质，内容是合理组织生产力和维护生产关系。N

8、决策是管理的首要职能。N

9、管理的艺术性就是强调管理的复杂性。N

10、管理者的基本技能包括概念技能、人际技能和技术技能。Y 练习题 选择题：

1、法约尔的一般管理理论对西方管理理论的发展有重大影响，成为后来管理过程学派的理论基础，他的代表作是（B）。

A《社会组织与经济组织理论》

B《工业管理和一般管理》

C《科学管理理论》

2、系统管理学派认为，组织是由一个相互联系的若干要素组成，为环境所影响的并反过来影响环境的开放的（A）。

A社会技术系统

B社会经济组织

C社会经济系统

3、企业流程再造的目的是增强企业竞争力，从（A）上保证企业能以最小的成本、高质量的产品和优质的服务赢得客户。

A生产流程

B生产管理

C作业管理

4、西方早期的管理思想中，（A）是最早研究专业化和劳动分工的经学家。A．亚当·斯密

B．查尔斯·巴比奇 C．泰罗

D．大卫·李嘉图 5、1993年，海默和钱皮合著了《企业再造工程》一书，该书总结了过去几十年来世界成功企业的经验，提出了应变市场变化的新方法，即（C）。

.A企业战略转换

B．企业技术创新

C企业流程再造

D．企业管理创新

6、古典管理理论认为人是（B）。

A复杂人

B经济人

C社会人

D古典人

7、法约尔是西方古典管理理论在法国的杰出代表，其代表作是《工业管理和一般管理》，他被誉为（C）。工业管理之父

B 科学管理之父

C经营管理理论之父 D 组织理论之父

8、科学管理理论是古典管理理论之一，科学管理的中心问题是（D）。A制定科学的作业方法

B提高劳动生产率

C提高工人的劳动积极性

9、“管理的十四项原则”是由（B）提出来的。A、韦伯 B、泰罗 C、梅奥 D．法约尔

10、管理学界对行为科学的研究是在（D）的基础上发展起来的，并迅速成为影响巨大的理论流派。科学管理理论 B．人际关系学说 C．经营管理理论 D．权变理论学派 判断正误并改正

1、梅奥认为，人们在共同工作中，由于兴趣、感情或归属等因素而形成的组织体系，这就构成了正式组织。N

2、泰罗的科学管理既重视技术因素，也重视人的社会因素。N

3、法约尔提出的管理五项职能或要素是计划、组织、决策、协调和控制。N

4、“正式组织”与“非正式组织”的区别在于，“正式组织”中以效率的逻辑为重要标准。Y

5、权变管理学派德主要代表人物是西蒙。N

6、战略管理理论的发展经历了经典战略理论、产业结构分析和核心能力理论三个阶段。Y

7、泰罗科学管理的中心问题是制定科学的管理制度与方法。N

8、韦伯是德国古典管理理论的代表人物，他对管理理论的贡献是提出了理想的行政管理体系，其代表作是《行政组织体系理论》。N

9、．从19世纪末期到20世纪初期，欧洲和美国都相继有人提出比较系统的管理理论。比如，在美国表现为泰罗创建的科学管理理论，在法国表现为法约尔的行政管理理论。N

10、企业流程再造的目的就是为了提高经济效益。N 第三章思考题

一、单项选择

1、根据（B），在人力资源管理过程中，应该针对工作性质不同的组织目标的要求，将不同能力要素以适宜的方式组合起来，发挥协作叠加的功能与优势。

Ａ、要素有用原理

Ｂ、同素异构原理 Ｃ、能级匹配、适才适用原理Ｄ、互补增值与协调优化原理

２、以下（D）不属于内部选拔的途径。

Ａ、内部晋升

Ｂ、岗位轮换 Ｃ、返聘

D、广告招聘

3、（B）是为企业寻找高级管理人才和专业技术人才最常用的途径。

A、广告招聘 B、猎头公司

C、网络招聘 D、校园招聘

4、（C）是通过把候选人置于相对隔离的一系列模拟工作情景中，以团队作业的方式，并采用多种测评

技术和方法，观察和分析候选人在模拟的各种情景压力下的心理、行为、表现以及工作绩效，以测量候选人的管理技术、管理能力和潜能等的一个综合、全面的测评系统。

A、工作样本技术 B、测试

C、评价中心技术 D、求职者背景调查

5、任务分析、绩效分析是培训流程中（A）阶段使用的主要方法。

A、了解员工培训需求 B、制定员工培训计划

C、培训计划实施与管理 D、培训评估与反馈

二、多项选择

1、纵观组织管理的全部历史，大致经历了（ACD）阶段。

A、经验管理 B、民主管理 C、科学管理

D、文化管理 E、独裁管理

2、组织的竞争与淘汰机制在制度上主要体现为（ABCDE）。

A、竞聘上岗 B、末位淘汰制度

C、轮岗制度 D、内部创业制度 E、人员分流制度

3、激励机制主要依靠（ABCD）人力资源管理模块来实现。

A、薪酬体系设计 B、C、分权预授权系统 D、升迁异动制度 E、招聘与甄选制度

4、职务留人的途径包括（ＡＣＤＥ）。

A、多通道职业生涯 B、加薪 Ｃ、内部轮岗

Ｄ、外派委以重任 Ｅ、成立新的事业部门来满足员工的创业欲望

５、牵引机制主要依靠（ABCD）人力资源管理模块来实现的。

A、企业的文化与价值观体系 B、职位说明书与任职资格标准

C、关键业绩指标体系（KPI）Ｄ、培训开发体系

Ｅ、职业生涯管理制度

三、判断

（√）１、一般情况下，被选者越多，越容易选出合适的人才。

（×）２、择优而用意味着任何岗位都应选择最高级的人员来担任最好。

（×）３、当组织出现职位空缺时，面向社会招聘是唯一办法。

（×）４、用人应量才适用、任人唯全、用当其时。

（×）

5、组织在进行员工培训时应紧跟时代步伐，流行什么就培训什么。

（×）

6、我国人力资源数量庞大，人才市场供应充足，因此对大多数组织而言，无需进行人才梯队建设。

（√）

7、在制定考评办法时，要从多个方面、多个角度去考虑，要看到绩效的动态特点和长远影响，不能以过去评价现在和未来，更不能主观臆断。

（√）

8、使用结构化面试减少了非结构化面试的不一致和主观性，增加了面试的可靠性和准确性。第四章物流管理方法复习题

一、单选题

1、什么是企业“第三利润源”？（D）

A.管理 B.人力资源 C.资金 D.物流

2.（D）是利用运输管道，通过一定的压力差而完成气体、液体和粉状团体运输的一种现代运输方式。

A.公路运输B.水上运输C.航空运输D.管道运输

3.（C）不属于运输合理化的影响因素。

A.运输距离B.运输工具C.运输人员D.运输费用

4.从流通内部结构描述流通过程的“三流”是指（A）。

A.商流、物流和信息B.商流、物流和人流

C.人流、物流和信息D.商流、人流和信息

5.物流信息系统的设计要求？（B）

A.完整、理性、高品质 B.通用性、可扩展性、可移植性

C.低成本、高收益 D.最小化成本、可维护性

6.按配送中心的经济功能，可以分类为（A）。

A.供应型配送中心、销售型配送中心B.城市配送中心、区域配送中心

C.储存型配送中心、流通型配送中心D.加工配送中心、流通型配送中心

7.（C）不属于仓库的功能？

A.调节供需功能B.运输能力的调节

C.克服了生产和消费的地理位置上的差异 D.流通配送加工功能

8.EDI的结构组成包括（A）。

A.EDI标准、EDI软件及硬件和通信网络 B.增值网、互联网

C.格式化的标准文件、条码技术 D.贸易文件、条码技术

9.按物流作业流程，物流信息系统可分为（B）。

A储管理系统、配送管理系统、运输管理系统 B.进货管理系统、销售管理系统和库存管理系统

C.储管理系统、销售管理系统、运输管理系统 D.储管理系统、配送管理系统、库存管理系统

10.配送不包括（D）功能要素。

A.备货B.理货C.送货D.退货

二、判断题

1.运输管理职能部门在物流管理中起着龙头作用，各下属单位需用的物品报计划科确认后，发送调运任务。错

2.客户服务是物流企业与客户之间联系的重要环节，是物流企业提高服务质量和企业竞争能力的有效手段。对

3.ECR是指物流企业面对多品种，小批量的客户，不是储备了“产品”，而是准备了各种要素，在客户提出需求时，以最快的速度提供条件，及时完成配送，提供所需服务或产品。错

4.对方贸易伙伴在收到信息后，按相同的操作将EDI标准格式文件转化为企业的贸易文件。错

5.配送企业只有真正实现零库存，用户才能实现真正意义的零库存，尽管即时配送的成本较高，但这是现代化配送的重要发展方向。对

6.一般来讲，在买方市场下，企业成品销售需要有较大库存支持，其配送中心需要具备较弱的储存功能。错

7.配送活动能够使分散的经营活动协调运行，减少社会范围内的迂回运输、交叉运输、重复运输等现象，创造更多的物流经济效益。对

8.与一般运输形态不同的是，配送运输是较短距离、较小规模、频度较高的运输形式，它是面向用户的“末端运输”、“支线运输”、“二次运输”，一般使用汽车作为运输工具。对

9.在配送活动中，货物储存有两种表现形态：一种是暂存形态，另一种是储备（包括保险储备和周转储备）形态。对

10.对于要入库的货物，关键要做好两项工作：一是核对数量、二是核对质量。错

第六章练习题

一、单项选择题

1、以下哪项活动不属于财务管理的内容。（C）

A．筹资活动 B．投资活动

C．管理活动 D．分配活动

2、企业理财人员应确立（A）观念，重视利息的作用。

A．资金时间价值 B．风险

C．机会损益 D．弹性

3、现金流是英文CashFlow的直译，就是在一段时间内的（B）。

A．现金总收入 B．现金净流入 C．现金总支出 D．净利润

4、（D）可以缩短现金周转天数。

A．延长应收账款周转天数 B．延长营业周期

C．延长存货周转天数 D．延长应付账款周转天

5、企业实行全过程成本管理，意味着成本管理的范围涵盖了产品的（C）。

A．生产过程 B．设计过程 C．整个寿命周期 D．销售过程

6、（B）就是那些在客户看来没有价值的活动。

A．损失 B．浪费 C．成本 D．费用

7、在下列指标中，可用于衡量企业短期偿债能力的是（B）。

A．产权比率 B．流动比率 C．资产负债率 D．已获利息倍数

8、应收账款周转率提高意味着（C）。

A．短期偿债能力增强 B．收账费用增大 C．收账迅速，账龄较短 D．销售成本较低

二、判断题

1、财务管理的对象就是资金运动。（对）

2、利润最大化目标科学地考虑了风险与报酬的联系。（错）

3、现金是一种非收益性资产，持有过多会影响企业投资收益的提高。（对）

4、现金流预算是现金流管理的重要手段，所有企业都可以采用一种预测方法。（错）

5、成本定额管理的关键，首先在于制定标准消耗量。（对）

6、利润表上反映的是时点数，资产负债表上反映的是时期数。（错）

三、简答题

1、企业价值最大化这一财务目标有什么优缺点？

答：以企业价值最大化作为财务管理的目标，具有以下优点：

（1）企业价值最大化目标既考虑了股东的利益，又充分考虑了其他利益集团的利益。

（2）企业价值最大化目标科学地考虑了风险与报酬的联系。

（3）企业价值最大化能克服企业在追求利润上的短期行为，因为不仅目前的利润会影响企业的价值，预期未来的利润对企业价值的影响所起的作用更大。

这种观点的缺陷是：企业价值最大化这一目标，最大的问题就是其计量问题。从实践上看，可以通过资产评估来确定企业价值的大小，但具体技术环节上还有许多问题需要解决。

2、谈谈质量成本及其管理的内涵。

答：质量成本概念是TQM的倡导者、质量管理大师费根堡姆提出的。质量成本是指企业将产品质量保持在规定的标准上而需支出的费用，以及因未达到规定的质量标准而发生的损失两者之和。一般包括：预防成本、检验成本、内部缺陷成本、外部缺陷成本、外部质量保证成本。质量成本管理，是指根据预定的质量成本目标，对实际工作中发生的所有质量成本，进行指导、限制和监督，及时发现问题，及时采取有效措施，或不断推广先进经验，以促进产品质量成本不断下降，取得最佳经济效益而实施的一种管理行为。

3、资产负债表能提供哪些信息？

答：资产负债表可以提供如下信息：第一，可以提供某一日期资产的总额及其结构，表明企业拥有或控制的资源及其分布情况；第二，可以提供某一日期的负债总额及其结构，表明企业未来需要用多少资产或劳务清偿债务以及清偿时间；第三，可以反映所有者所拥有的权益，据以判断资本保值、增值的情况以及对负债的保障程度。此外，资产负债表还可以提供进行财务分析的基本资料，如将流动资产与流动负债进行比较，计算出流动比率；将速动资产

与流动负债进行比较，计算出速动比率等，可以表明企业的变现能力、偿债能力和资金周转能力，从而有助于报表使用者做出经济决策。

四、计算题

1、某企业预计全年现金需要总量为40万元，其收支状况比较稳定。每次有价证券（年利率10%）变现固定费用为800元。计算最佳现金持有量、最低现金管理成本，并确定证券的变现次数和时间。

答：最佳现金持有量=(2*400000*800/0.1)1/2 =80000（元）

最低现金管理总成本=(2*400000*800*0.1)1/2 =8000（元）

证券变现次数＝400000/80000＝5（次）

变现间隔时间=360/5=72（天）

2、某公司2008年年初应收账款余额为20000元，存货余额为14000元。年末流动资产合计36000元，其流动比率为2.0，速动比率为1.2，存货周转次数为3。全年产品赊销净额为156000元，除应收账款外的速动资产忽略不计。要求分别计算：

（1）年末流动负债余额；

（2）年末存货余额；

（3）产品销售成本；

（4）年末应收账款；

（5）应收账款周转率。

答：（1）年末流动负债余额＝流动资产÷流动比率＝36000÷2.0＝18000（元）

（2）年末速动资产余额＝流动负债×速动比率＝18000×1.2＝21600（元）

年末存货余额＝流动资产－速动资产＝36000－21600＝14400（元）

（3）主营业务成本＝平均存货×存货周转率

＝（14000＋14400）÷2×3＝42600（元）

（4）年末应收账款＝年末速动资产余额＝21600（元）

（5）应收账款周转率＝赊销净额÷平均应收账款余额

＝156000÷〔（20000＋21600）÷2〕＝7.5（次）

一、单选题

1、以下哪个选项属于非正式沟通的方式（D）。

A.发布文件 B.会议报告 C.工作总结 D.网上聊天

2.以下不属于管理沟通要素的是（D）。

A.编码和解码 B.发送者和接收者 C.背景 D.思想

3.以下不属于沟通中个体障碍的是（C）。

A.选择性知觉 B.情绪 C.目标差异 D.信息操控

4.醒目、准确、可查阅、可保存、正式、方便快捷等，这属于以下哪种沟通技能的优点？（C）

A.倾听 B.面谈 C.书面语言沟通 D.演讲

5.沟通者可信度的因素包括沟通者的（D）。

A.身份地位B.良好意愿 C.专业知识 D.以上都是

6.当沟通者认为沟通的目的在于帮助他人或下属认识他们的思想情感和个性问题时，则更适合采用（B）。

A.告知策略 B.咨询性策略 C.说服策略 D.指导性策略

7.以下不是沟通信息策略所要解决的问题是（A）。

A.激发受众 B.筛选和过滤信息C.强调信息D.组织信息

8.在危机处理过程中，应努力避免信息不对称的情况，在对内、对外两个层面上，保持信息管道的双向畅

通。这指的是危机沟通的（B）。

A.真诚原则B.信息对称C.快速反应D.核心立场

9.在冲突沟通中，当争议双方都坚信自己的想法是对的，此时适宜采用（A）策略。

A.和平共存B.按兵不动C.粉饰太平D.铁令如山

10.以下哪条不属于书面语言沟通的“4C”原则？（D）

A.正确B.清晰C.完整D.理性

二、判断题

1.解码是发送者把自己的思想、观点、情感等信息根据一定的语言、语义规则翻译成可以传送的信号。错

2.沟通客体策略突出了沟通者站在对方的立场思考问题和传递信息这个本质。正确

3.沟通者不但要把信息传递给对方，还需要了解对方的反应，确认信息传递出去之后的效果，这反映了管理沟通的策略性的特点。错

4.管理沟通有利于领导者激励下属，建立良好的人际关系和组织氛围，提高员工的士气。对

5.现实中，人们往往重视语言沟通，而忽视非语言沟通的重要意义。事实上，非语言信息往往能够更有力地传达信息。对

6.所谓正式沟通，是指组织成员私下的交谈、传闻和“小道消息”等。非正式沟通一般体现的是感情交流的功能。错

7.进行自我剖析，关键是分析个人的协调能力。错

8.告知策略一般用于沟通者在权威或信息方面处于主导地位，但受众有最终决定权的状况。错

9.管理沟通是组织变革中的重要内容，但它仅存在于组织变革部分环节。错

10.管理沟通的对象既有个人，也有群体和组织。对 第八章 团队管理

一、单选题

1.一般在团队中，传统的角色可以从（A）中看出。

A.工作描述 B.岗位规范 C.招聘广告 D.没有正确答案

2.在团队建设过程中，团队领导者不应该具备的能力是(D)。

A.交流沟通能力 B.激励员工的能力 C.人际交往能力 D.员工服从自己的能力

3.影响团队凝聚力的因素不包括（D）。

A.团队成员的组成 B.团队的目标 C.团队的激励方式 D.团队成员的水平

4.能否对员工进行授权要取决于很多方面，（D）可能不会影响授权。

A.员工个人的技能水平B.员工个人的工作能力

C.团队领导信任成员的程度 D.团队领导的知识水平

5.彼得•圣吉的《第五项修炼》中所提到的五项修炼，不包括下面的（B）。

A.自我超越 B.团队创新 C.心智模式 D.系统思考

6.如果团队中存在大量的冲突，很可能是因为（C）。

A.团队成员参与不够 B.团队成员的退出

C.团队成员之间没有足够的信任 D.成员不能分享感受与观点

7.管理者必须对计划做出承诺，这是因为（A）。

A.只有这样，团队成员才能更加投入 B.管理者的成功离不开计划

C.这样的计划才是好的计划 D.这样才可以使计划更加切合实际

8.小李的工作表现一直不错，但是最近他老是闷闷不乐，团队主管与他进行了一次交谈，原来是他的家中出现了一些问题，主管帮他解决了问题，小李的工作积极性又提高了。这种情况说明团队成员和团队管理者之间（A）。

A.及时沟通的重要性 B.相互理解的重要性 C.相互信任的重要性 D.平等的重要性

9.维护团队的共同意识有很多好处，下面(D)不是好处之一。

A.人们有一种归属于团队的感觉 B.团队内部交流得到改善

C.解决问题的能力提高 D.让团队成员的个性消失

10.团队领导者不愿意授权都是有原因的，那么下面(D)是原因之一。

A.我相信某些人能够按时完成工作 B.这件事可以由他来完成

C.让某些人去承担这些工作，我觉得我的压力减轻了 D.没有一个人能做得像我一样好

二、判断

1.领导者信任其团队时，就会将一切任务的管理权交给他们。（N）

2.只要有良好的团队，就会有良好的决策。(N)

3.团队中成员和领导之间的关系应该建立在信任的基础之上，如果没有信任，团队成员之间的交流和合作就不可能。(Y)

4.能够共同协作是团队工作的优势之一。(Y)

5.团队领导必须确保批评是针对事实，不要针对个人，只有这样，才能有助于培养团队成员间融洽的气氛。(Y)

6.优秀的团队文化能够代替刻板的规章制度，增强团队的凝聚力，提高团队的创新能力。(Y)7.授权可以将团队领导者从常规的任务中解脱出来，去执行更重要的任务。（Y）

8.只要制定出SMART目标，那么这个目标就能够实现。（N）

三、简答题

1.简述影响团队士气的因素。

答：影响团队士气的因素包括以下几个方面：

（1）对团队目标的认同与否。如果团队成员赞同、拥护团队目标，他们会觉得自己的要求和愿望在目标中有所体现，士气就会高涨。（2）利益分配体系是否合理。组织的利益分配体系应合理，以鼓励员工共同合作，提高士气，而不是增强员工之间的竞争气氛。组织中的晋升、加薪和其他形式的认可，应该给予那些善于在团队中与其他成员合作共事的个人。只有在公平、合理、同工同酬、论功行赏的情形下人们的积极性才会提升，士气才会高昂。（3）团队成员对工作产生的满足感。个人对工作非常热爱、感兴趣，而且工作也适合个人的能力与特长，士气就高。（4）团队内部的和谐程度。团队内人际关系和谐，团队成员之间互相赞许、认同、信任、体谅，通力合作，这时凝聚力就会很强，很少出现冲突，就会提高士气。相反，发生内讧、窝里斗的团体，即便欲努力工作的成员也缺乏条件，只会耗费能力和资源，延误发展机会。

2.如何理解团队文化建设。

答：团队文化是由团队价值观、团队使命、团队愿景和团队氛围等要素综合在一起而形成的。建设团队文化的关键就是在团队形成与发展的过程中提炼团队的价值观、团队使命和团队愿景，并以此为基础逐渐形成相对固定的团队氛围。团队文化建设是团队管理的重要组成部分。（1）选好优秀的团队领导。优秀领导人有着独特的领导魅力，这包括优秀的表达能力，善于聆听他人，善于说服，卓越的组织能力，果断的决策能力。领导人的素质有多高，决定了团队最终能走多远。（2）建立共同愿景。团队愿景从管理哲学角度来讲就是解决团队是什么，要成为什么的基本问题，是团队中大家共同愿望的景象，它是人们心中一股令人深受感召的力量。在人类团体活动中，很少有像共同愿景这样能激发出强大的力量。（3）提升团队士气。组建团队时，团队领导要确保团队成员对团队目标的一致性，使团队成员认可和赞同团队目标，感觉他们的要求和意愿在团队目标中有所体现，以提升团队士气。

3.简述团队绩效的影响因素。

答：影响团队绩效的因素通常有以下几种：

（1）团队结构。团队结构包括团队规模、团队成员异质性、团队成员间的熟悉度等方面。有研究认为，团队的规模和团队成员的异质性越大，团队成员获得信息的渠道越畅通，团队绩效就越容易得以提升。（2）团队成员的心理因素和性格特征。间接经验或示范和反馈影响团队绩效，在很大程度上是通过情感评价反应和可知觉的团队功效感来调节的。团队成员的团队功效感越高，其团队绩效也就越高。（3）团队的激

励。激励理论认为，组织成员之间的合作由于受目标不一致和信息不对称等因素的影响，经常被部分成员的机会主义行为所破坏，而建立适当的激励机制不仅能够减轻这种行为，而且能够提高团队绩效。（4）其他因素。除以上因素外，团队目标完成情况、顾客满意度、工作完成的质量、团队人际关系的建立及维持情况等也会影响团队绩效。

四、案例分析

三个和尚在一所破寺院里相遇。“这所寺院为什么荒废了？”不知是谁提出的问题。

“必是和尚不虔，所以菩萨不灵。”甲和尚说。“必是和尚不勤，所以庙产不修。”乙和尚说。

“必是和尚不敬，所以香客不多。”丙和尚说。三人争执不休，最后决定留下来各尽其能，看看谁能最后获得成功。于是，甲和尚礼佛念经，乙和尚整理庙务，丙和尚化缘讲经。果然香火渐盛，原来的寺院恢复了往日的壮观。“都因为我礼佛念经，所以菩萨显灵。”甲和尚说。“都因为我勤加管理，所以寺务周全。”乙和尚说。“都因为我劝世奔走，所以香客众多。”丙和尚说。三人争执不休、不事正务，渐渐地，寺院里的盛况又逐渐消失了。问题：1.三个和尚组成的团队目标在那里？ 2.这个和尚团队为什么由盛转衰最终失败？ 3.这个和尚团队建设问题关键出在什么地方？

答：1.三个和尚的目标是香火旺盛。2.寺院由盛转衰，既非和尚不虔，也不是和尚不勤，更非和尚不敬，而是和尚不睦。3.和尚团队建设问题关键在于他们之间的不协作。团队成员协作不仅要分工，还要协作和监督，才能实现团队目标，彼此各自为政只能是一盘散沙。对于一个团队而言，如果团队中的成员只考虑自己的工作，而不去考虑他人，很可能因为协调不善而出现问题。相互协作，相互支持，因为团队的成功才是每一个成员的成功。

一、单选题：

1、目前所发生的刺激引起的压力称为（）B A.预期压力 B.慢性压力 C.情境压力 D.残留压力

2、以下关于压力的说法，哪一个是错误的？（）D A.压力是一个动态的过程 B.压力过程具有多重性

C.压力过程具有积累效应 D.压力过程具有缓解性

3、个体感受与评估刺激时不会受到下列哪个因素的影响？（）D A.个人认知 B.社会经验 C.人格特点 D.个人爱好

4、ABCD法中C代表（）？B

A.既不重要也不紧急的目标或事件 B.紧急但不重要的目标或事件

C.重要且紧急的目标或事件 D.重要但不紧急的目标或事件

5、提供财务与服务的支持，即通过直接提供解决问题的工具，或者提供个体得以放松或娱乐的时间来帮助减轻压力反应，这属于哪种类型的社会支持？（）C

A.信任支持 B.信息支持 C.工具性支持 D.社会成员身份的支持

6、组织压力管理要遵循的原则不包括（）？D A.岗位原则 B.具体原则 C.适度原则 D.时间原则

7、当员工因为工作内容单调而产生厌烦感时，组织可以通过（）缓解。B A.工作轮换 B.工作丰富化 C.工作扩大化 D.改善工作内容

8、王先生毕业于上海某医科大学,当年因为学业出众,作为佼佼者被某知名三级医院录用,可是他工作没多久,就因为和科室里的同事相处不好,觉得受他们排挤,能力不被领导认可,工作压力大就毅然辞职了。王先生的压力来源于（）。

A．社会环境 B.家庭生活 C.人际关系 D.理想与现实的差距

9、遇有负面情绪时，最简单的办法就是：（）C A.沉默 B.谩骂 C.宣泄 D.下棋

10.识别压力预警信号，可从下面哪一方面进行识别？（）D A.生理信号 B.情绪信号 C.行为信号弹 D.以上都包括

二、判断题

1、适度的压力并不是坏事。（√）

2、当你被一头狮子追赶时，你可能比刘翔跑得还快。这说明压力就是动力。（×）

3、具有高成就感的人由于追求成就感往往容易感到工作压力。（√）

4、内控型人格的人比外控型人格的人排遣压力的渠道和方式多。（×）

5、运用重要—紧急事件区分表法时，应将主要精力用于表格Ⅳ中的事件。（×）

6、工作要求与较多人进行接触与沟通，容易让员工产生高压力。（√）

7、当因为组织变革给员工在安全感方面造成压力，组织应该放弃变革。（×）

8、环境的变化包括社会环境、组织环境。当一个人已经适应了一个环境时，就不会产生压力。

9、只要组织实施了公平公正的绩效考评程序，员工就不会产生压力。（×）

10、通过个体的压力管理可以彻底消除压力。（×）

三、简答题

1、什么是EAP项目？实施该项目中可以采取哪些模式？每一模式有哪些优点？

EAP项目是由组织为帮助员工及其家属解决职业心理健康问题，由组织出资为员工设置的一套系统的、长期的福利与支持项目。

在实施EAP中，有四种模式可供选择。第一种是内部模式，也就是在组织内部设置一个专门部门，由人力资源管理、心理咨询等专业背景的专职人员从事EAP服务，可以放在人力资源管理部门、工会，也可以独立于所有部门。这种模式的优点是：针对性强，适应性好，能全面了解员工的状况，并提供及时的服务。内部模式一般适宜于比较大型的和成熟的组织。第二种模式是外部模式，即聘请外部专业的EAP机构向员工提供帮助，组织与专业的EAP公司签订合同，并有专人负责与EAP公司联系和协调。这种模式的优点在于所有EAP服务都由专业人员完成，专业性强，保密性好，能够将最新的技术应用到实际服务中。有关资料显示，在美国《财富》杂志评选的世界500强企业中，75%以上的企业都聘请有EAP专业公司为自己企业的管理者和员工服务。第三种是组合模式。这种模式是将内部与外部模式联合起来，部分职责由内部EAP人员完成，其它职责由签约外部EAP专业人士完成。这种模式的优点是能够充分发挥企业内部和外部的联合优势。第四种模式是联合模式，即若干组织联合成立一个专门的EAP服务机构，由专职人员为这些组织的员工提供专业的服务，这种模式优点是可以最大限度地节省经费。

2、在针对工作压力源进行压力管理时，组织可采用哪些方法对工作进行再设计呢？

工作再设计简单来说也就是重新设计员工的工作，指重新确定所要完成的具体任务、方法，以及该工作如何与其他工作相互联系起来的过程。工作再设计的内容涉及员工工作的各个方面，包括工作任务、工作职责、工作关系、工作环境等。包括工作扩大化、工作丰富化、工作轮换及改变工作环境等方式。

3、个体可以通过哪些策略缓解压力？

个体可以从四个方面来进行：第一是针对压力源造成的问题本身去处理，主要从个人认知方面入手，提高认知性自我管理技能；第二是处理压力所造成的反应，提高应对性自我管理技能，包括时间管理、情绪管理等；第三是寻找压力缓解的社会途径，提高支持性自我管理技能；第四是提高保护性自我管理技能，主要包括静坐冥想、放松与体育训练、合理膳食等方面。

4、如何有效管理因组织变革导致的员工压力？

组织变革在安全感和技能方面给员工造成一定的压力，但不能因为员工不适应变革甚至是抑制变革就放弃对组织结构的优化和提升。所以要想顺利推行变革，同时又减轻员工的忧虑感，需要采取积极的措施。如何有效推动组织变革，并能使员工的压力处于合理范围，可以通过从组织变革的三个环节分别进行。一般来说，组织的变革会经历解冻现、移动到新状态、重新冻结新变革使之持久这三个环节（见图9-5）。组织可以在不同的环节采取不同的策略。

在第一阶段，组织压力管理的重点即创造变革的动力。让员工清醒认识到过去的均衡已不能满足组织发展需要，将员工注意力转移到变革的必要性上，而不是沉迷于过去的行为方式，同时是让员工减少对于变革和未来的恐惧，增加他们的变革信念。

在第二阶段管理的重点即指明改变的方向，实施变革，使员工形成新的态度和行为，创造一种未来愿景，综合考虑达成这一目标所需要的步骤。通过愿景激励员工，打消他们对变革结果的疑虑，减少不确定感；需要让员工明确成功变革应该具备的态度和行为，让他们真正参与到变革中来，将压力化为前进的动力。

第三阶段的重点是把组织稳定在一个新的均衡状态，保证新的工作方式不会轻易改变。让员工能够检验自己和他人对于变革的态度和行为，同时组织要对员工的变革成果持肯定态度，让他们感受到自己的作用，增强对变革的信心，可以从员工中选择标杆实施奖励。

（一）、单项选择题

1、关于危机，下列表述错误的是（A）

A危机是从企业的角度来定义的 B危机在爆发之前征兆通常不明显

C危机大多是在很短的时间爆发的 D危机的成因往往很复杂

2、那些直接或间接受到危机影响，并遭受实际损失的人是（B）

A公众 B危机受害者 C危机处理者 D危机客体

3、危机预警的核心就是要建立一个完善有效的（A）

A危机预警信息系统 B信息发布系统 C信息监测系统 D信息控制系统

4、危机事件突发期的管理叫做（B）

A危机预防 B危机预警 C危机控制 D危机恢复

5、危机事件持续期的管理叫做（C）

A危机预防 B危机预警 C危机控制 D危机恢复

6、管理者应当在危机的（D）承担危机各个阶段的决策、领导和控制职责。

A危机预警阶段 B危机控制阶段 C危机善后阶段 D危机所有阶段

7、下列不属于危机基本特征的是（C）。

A突发性 B不确定性 C社会性 D不可转化性

8、突发事件最基层的行政责任主体是（B）。

A乡镇人民政府 B县级人民政府 C市级人民政府 D省级人民政府

9、政府采取危机应对措施必须有宪法上的授权，并且政府启动危机管理机制必须有法律上的明确规定。这即告诉我们，政府在危机应对中应当遵循（A）。

A合法性原则 B合理性原则 C责任原则 D时效原则

10、下列关于危机决策的表述，不正确的是（A）。

A危机决策往往是在条件充分的情景下做出的B危机决策往往是在信息不对称的情景下做出的C危机决策往往是在时间不充裕的情景下做出的D危机决策往往是在后果不确定的情景下做出的（二）、判断题

1、危机爆发时间的不确定性、状态的不确定性、影响的不确定性和危机回应的不确定性等。Y

2、危机的爆发是不可避免的。N

3、危机管理者的直接任务是收集、分析和传播信息。Y

4、危机管理的基础工作不包括危机风险识别。N

5、危机既包含着危险，也包含着机遇。Y

6、危机通常遵循一个特定的生命周期。Y

7、在公共危机管理中，政府是唯一的主体，其他社会组织和成员只能被置于被动的配合与执行地位。N

8、对于因采取危机措施的需要而给公民的财产和权利造成损失的，事后不需要补偿。N

9、危机管理中统一的指挥体制可以节约管理成本。Y

6.词性练习题及答案 篇六

一、选择题

1、选出下面一句话中画横线的词的词性正确的一组：（）

明天早晨我和李光、王平同学 在学校集合去爬山。

A.副，连，代，连，动 B.副，介，代，介，名

C.名，连，名，介，动 D.名，介，名，动，名

2、对题目《①谁②是③最④可爱⑤的⑥人》词性分析正确的一项是：（）

A.①名词②助词③形容词④动词⑤代词⑥代词

B.①名词②动词③副词④形容词⑤代词⑥名词

C.①代词②助词③介词④动词⑤助词⑥名词

D.①代词②动词③副词④形容词⑤助词⑥名词

3、对下列加下划线的词词性判断正确的一项是：（）

①他画的画儿得奖了。②他的态度不对，对他要教育。

A.①动词 名词 ②形容词 介词 B.①名词 名词 ②形容词 介词

C.①动词 名词 ②动词 副词 D.①动词 动词 ②副词 介词

4、“有些女人的预算里还有一（）蛋圆形的镜子，一（）雪白的毛巾，或者一（）结得很好看绒线的小帽。”填入句中空格内的词恰当的一项是：（）

A.面 款 顶 B.只 方 个 C.面 方 顶 D.块 款 种

5、对“下”的词性的分析，正确的一组是：（）

老虎正要下山，老猎人躲在石岩下，抡起虎叉，突然给了老虎一下。

A.①动词 ②方位词③量词 B.①介词 ②方位词③量词

C.①动词 ②助词③量词 D.①介词 ②助词③量词

6、下面四句话中，“跟”字的词性依次列出四种，其中正确的一项是：（）

①跟着好人学好事②我跟他是同桌③我跟他学唱歌④那鞋的跟高得没法穿

A.①动②介③连④名 B.①介②动③动④名

B.C.①动②介③连④形 D.①动②连③介④名

7、选出与“红花绿叶”中的“绿”的词性相同的一项：（）

A.春回大地群山绿 B.春风又绿江南岸

C.一汪绿水慰平生 D.红了樱桃绿了笆蕉

8、选出下列带下划线词词性不同的一项：（）

A.电灯突然亮起来了。B.这场雨下得太突然。

C.心脏突然停止了跳动。D.突然，掌声暴风雨般地响起来。

9、从下面选出词性相同的一项：（）

A.听 战争 经验 希望 拒绝 B.各 那么 鲁迅 我们 旅客

C.更 从来 单单 经常 渐渐 D.胖 伟大 激动 承担 应该

10、判断下列句子中加下划线词的词性，写在句末括号中。

①这朦胧的桔红的光，实在照不了多远。（）

②月色便朦胧在这水气里。（）

③月色给大地带来一片朦胧。（）

④隔着云看太阳和月亮，就像隔了一层毛玻璃，朦胧不清。（）

⑤他患了一场大病。（）⑥他病了三天。（）

⑦这把锁锈死了。（）⑧这把锁长了锈。（）

11、指出正确说明下边加下划线词的词性及意义的一项：（）

这时船慢了，不久就到了，果然近不得台旁……

A.“近”本来是名词，这里作形容词，意思是依靠。

B.“近”本来是形容词，这里作副词，意思是靠近。

C.“近”本来副词，这里作动词，意思是进去。

D.“近”本来是形容词，这里作动词，意思是靠近。

12、下面句中加下划线词的词性都依次列出了，选出完全正确的一项：（）

她一边和面，一边和颜悦色地和大家讲自己的经历，她说她和丈夫是一对患难夫妻。

（①动词②形容词③介词④连词）

A.①②④③ B.③①②④ C.①②③④ D.③①④②

13、找出词性完全相同的一组（）

A．宝贵 光荣 骄傲 战友 B．制造 报答 提高 寻求

C．角色 语文 经常 兴趣 D．非常 偶尔 清楚 风景

14、下面句中加点词的词性完全相同的一项是（）

A．①他在学校里 ②他在阅览室学习B．①这座房子朝南 ②他朝北走去

C．①物质文明建设和精神文明建设应该一起抓 ②张健和李升一同到北京去了

D．①运动会上,他得到了百米冠军 ②他的字写得很工整

15、下面各组中加点词词性相同的一项是（）

A．① 这朦胧的月光，实在照不了多远 ② 月色便朦胧在水气里

B．①掌握法律武器，增强禁毒意识 ②朋友,你是否意识到你在幸福之中呢?

C．①工作随便，学习松懈②刚才出力摇船犹如龙船似的那股劲儿，现在在每个人的身体里松懈下来了

D．①酒香不怕巷子深 ②这本书的内容很深，可真难懂

16.下列语句中的“在”不属于介词的是（）

A.我在家 B.他在黑板上写字 C.把东西放在桌子上

D.他在看书 E.在家要孝顺父母

17.下列句子中不属于介词“跟”的有（）。

A.我跟他一起去的 B.你跟他要 C.谁跟谁都没关系

D.你抽空跟他谈谈 E.你快跟着我走

二、指出下列句子中加标记词所属的词类。

（1）这件事已经讨论过了。（过）（）

（2）天渐渐冷起来了。（渐渐）（）

（3）他正在教室里看书。（正）（）

（4）自行车他骑出去了。（出去）（）

（5）我拿着—本书。（着）（）

（6）你吃了饭再走。（了）（）

（7）他是外国人吗?（吗）（）

（8）你应该努力学外语。（努力）（）

（9）他刚才来过。（刚才）（）

（10）最好听的是这首歌。（最）（）

（11）房子上面铺着瓦。（上面）（）

（12）这是一本袖珍词典。（袖珍）（）

（13）老张请我吃饭。（请）（）

（14）幸亏他来。（幸亏）（）

（15）我忽然想起来了。（忽然）（）

（16）这件事很突然。（突然）（）

（17）无论谁都说好。（无论）（）

（18）他连忙说不行。（连忙）（）

（19）问题要彻底解决。（彻底）（）

（20）我们应该历史地分析。（历史）（）

（21）我们又继续战斗了。（继续）（）

（22）屋里有一扇门。（扇）（）

（23）我们要辩证地看问题。（辩证）（）

（24）所有人都不得离开。（所有）（）

（25）这种情况是很正常的。（正常）（）

（26）我们要不断改进服务态度。（不断）（）

（27）共产党员要加强自我修养。（修养）（）

（28）他作了一个报告。（报告）（）

（29）我们要赶快行动。（行动）（）

（30）工程刚刚开始。（刚刚）（）

（31）所谓“大师”其实是骗子。（所谓）（）

（32）这件事让他感慨万分。（感慨）（）

（33）这部影片儿童不宜观看。（不宜）（）

（34）你有什么擅长?（擅长）（）

（35）我不敢再奢望什么。（奢望）（）

（36）敌人企图拿下这个山头。（企图）（）

（37）然后再看你喜欢什么。（然后）（）

（38）他这个人很勇敢。（勇敢）（）

（39）这个小孩真可爱。（可爱）（）

（40）这两个方案是—样的。（—样）（）

（41）你不能等同于一个普通群众。（等同）（）

（42）他们俩恋爱多年了。（恋爱）（）

（43）他这个人根本不行。（根本）（）

（44）要扫除一切障碍。（障碍）（）

（45）他这次侥幸通过了。（侥幸）（）

7.巩固练习参考答案 篇七

1. A

可能出现的误区分析:不能准确把握公理及推论成立的前提,只靠直觉想象随意地把平面几何的有些命题推广到空间几何中.

《转化与化归在直线上平面平行或垂直中的应用》

1. （1） 如右图，设BD的中点为O，连结OE，则OE所以OB1∥EF，OB1平面B1BDD1，所以EF∥平面B1BDD1.

(2) 作MH∥C1D1，连结NH，因为A1MA1C1=A1HA1D1，且AN=A1M，AD1=A1C1，所以ANAD1=A1HA1D1，所以NH∥A1A∥DD1，所以平面MNH∥平面C1CDD1，

所以MN∥平面C1CDD1.

2. 因为AB是圆O的直径，所以∠ACB=90°，所以BC⊥AC.

由于PA⊥平面ABC，BC平面ABC，所以BC⊥PA.

又PA与AC相交且在平面PAC内，

所以BC⊥平面PAC.

又因为AF平面PAC，

所以AF⊥BC.

又已知AF⊥PC，且BC和PC是平面PBC内的两条相交直线，

所以AF⊥平面PBC.

《聚焦三视图》

1. ②④. 2. 80003,200(3+5+2).

3.

如图所示,设长方体的高,宽,高分别为m,n,k,由题意得m2+n2+k2=7,m2+k2=6,解得n=1.又1+k2=a,1+m2=b,所以(a2-1)+(b2-1)=6,即a2+b2=8,所以(a+b)2=a2+2ab+b2=8+2ab≤8+a2+b2=16,于是a+b≤4,当且仅当a=b=2时取等号.

4. (1) 该几何体的直观图如图所示.

(2) 这个几何体可看成是正方体AC1及直三棱柱B1C1Q-A1D1P的组合体.由PA1=PD1=2,A1D1=AD=2,可得PA1⊥PD1，

所以所求几何体的表面积S=5×22+2×2×2+2×12×(2)2=(22+42)(cm2).

所求几何体的体积V=23+12×(2)2×2=10(cm3).

《构造长方体巧解球与内接三棱锥的组合体问题》

1. D 2. C 3. （2） 33；（3） 22.

“立体几何初步”单元测试参考答案

1. 1,2,3或4（考查平面的基本性质）

2.2

3. 甲→④；乙→③；丙→①

4. 平行（空间两直线的位置关系）

5. 60（借助三视图考查几何体的表面积计算公式）

6. ③④

7. ③

8. 7π3

9.6,6,6π（长方体及球）

10. 75

11. 直角面面积的平方和等于斜面面积平方；中面面积等于斜面面积的14（三棱锥的性质）

12. ②③④（空间的垂直）

第13题图

13. (1）因为SA⊥平面ABC，所以SA⊥BC.

又AB是⊙O的径，C是圆周上任一点，所以BC⊥AC

而SA∩AC＝A，所以BC⊥平面SAC，SA平面SAC,

所以SA⊥BC.

（2）由（1）,可证得平面SAC⊥平面SBC

又平面SAC∩平面SBC＝SC，AF⊥SC，所以AF⊥平面SBC.

由AF⊥平面SBC，SB平面SBC,得AF⊥SB.

又AE⊥SB，AF∩AE＝A，所以SB⊥平面AEF.

14. （1）设A1C1∩B1D1＝O1，连结O1G,

可证BEGO1是平行四边形,EG∥BO1.

由线面平行判定定理,可得EG∥平面平面BB1D1D.

第14题(1)图

（2）由棱柱的定义,可得BB1D1D是平行四边形，

于是有B1D1∥BD，

连结FO，HO1,AC1,

利用中点条件,可证得FO∥HO1.

再利用平面平行的判定定理可得平面BDF∥平面B1D1H.

第14题(2)图

（3）由（2）,知平面BDF∥平面B1D1H，

要证A1O⊥平面B1D1H,

只须证A1O⊥平面BDF，

由正方体的性质,可证BD⊥平面AA1C1C,

从而得到BD⊥A1O.

第14题(3)图

设正方体的棱长为1，可得FO＝32，A1F＝32，A1O＝62.

由A1O2+OF2＝A1F2,可得A1O⊥FO，

再由线面垂直的判定定理,可得A1O⊥平面BDF，

又 平面BDF∥平面B1D1H，

所以A1O⊥平面B1D1H.

（4）由BD⊥平面AA1CC，可得平面BDF⊥平面AA1C1C.

15. （1）取AA1中点F，连结DF，DE,B1E,B1F则平面B1EDF即为所求.

（2）借助平行关系考查探究题.K为DD1中点.

（3）借助垂直关系考查探究题.不存在,

假设存在，则AC⊥平面BDD1B1，

而BD平面BDD1B1，所以AC⊥BD,

而四边形ABCD是矩形，所以四边形ABCD是正方形，所以

  

AB=AD，与AB≠AD矛盾，所以不存在.

16. （1）因为DD1⊥平面A1B1C1D1，DD1⊥平面ABCD，

所以平面A1B1C1D1∥平面ABCD，DD1⊥DA，DD1⊥DC，

于是有C1D1∥CD，D1A1∥DA.

设E,F分别为DA,DC的中点，连结EF,A1E,C1F,

有A1E∥DD1，C1F∥DD1，DE＝1，DF＝1,

第16题图

所以A1E∥C1F，于是A1C1∥EF.

由DE＝DF＝1，得EF∥AC，故A1C1∥AC，A1C1与AC共面.

过点B1作B1O⊥平面ABCD于点O，则B1O∥A1E且B1O＝A1E,

B1O∥C1F且B1O＝C1F，

连结OE,OF,

则有OE∥B1A且OE＝B1A，OF∥B1C1，且OF＝B1C1，所以OE＝OF.

因为B1A1⊥A1D1，所以OE⊥AD，

因为B1C1⊥C1D1，所以OF⊥CD,

所以点O在BD上，故B1D1与BD共面.

（2）因为DD1⊥平面ABCD，所以DD1⊥AC.

又BD⊥AC，DD1和BD是平面B1BDD1内两条相交直线，所以AC⊥平面B1BDD1.