农村合作银行商业银行

农村合作银行商业银行（共10篇）

1.农村合作银行商业银行 篇一

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江西农商行招聘|农村信用社、农村商业银行、农村合作银

行有什么异同？

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中公金融人出品

目前，全国各省的农村信用合作联社在陆续招聘，许多有意报考农村信用社的毕业生在选择地市招聘单位时总会遇到“xx农村信用社”、“xx农村商业银行”、“xx农村合作银行”的字眼而感到疑惑。对于三者之间的区别，小编用简单易懂的非专业文字为您解释一下!大同：

农村信用社、农村合作银行和农村商业银行是我国农村金融机构的三种形态，可以说是向银行转化的三个阶段的形态。农村信用社为最初服务于农业生产和农村发展的农村金融机构，农村合作银行和农村商业银行为农村金融体制改革的产物，为适应于经济发达的农村地区的金融需求而生。其中，农村商业银行实现商业化经营，性质已接近于商业银行。

小异：

农村信用社为入股社员服务，实行民主管理，社员一人一票的农村金融合作机构。农村合作银行是在遵循合作制原则基础上，吸收股份制的原则和做法而构建的一种新的银行组织形式，是实行股份合作制的社区性地方金融机构。

农村商业银行的股本划分为等额股份，同股同权、同股同利的股份制地方性金融机构。在服务重点方面，虽然三者都是主要为辖区内农业、农民和农村经济发展服务，但由于农村商业银行是在经济相对发达地区组建，农业比重较低，因此，在满足“三农”需要的前提下，还需要兼顾城乡经济协调发展的目标。农村信用社的服务对象则更多地侧重于农户。

现今，农村信用社仍是农村金融系统的主体机构，经过金融体制改革后，一些省份已经完全转化(例江苏、安徽)或部分转化(例浙江、广东等)为农村商业银行，农村合作银行的数量相对较少。

在招聘考试方面，基本都是由省联社统一组织的，同一省内考试内容大致相同。

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病句这个考点对很多考生而言是非常难的，因为平时的表述并不十分规范以至于用语感去读的时候会觉得什么都对，很难做抉择。其实病句并不难，这建立在学好相关理论的基础上，接下来我们就好好看看病句的知识点及解题技巧。

常规的句子结构应该是：(定语)主语+[状语]谓语<补语>+(定语)宾语。应按照这样的规版权所有 翻印必究

则进行表述，但是做题时往往会遇到更加复杂的句子，因此我们归纳了在语序这块的易错点，帮助大家解题。

(一)多重定语语序不当

多层定语排列顺序一般是：①表示领属或时间处所的，②指名称或数量的短语，③动词或动词短语，④形容词或形容词短语，⑤名词或名词短语(带“的”的定语要放在不带“的”的定语之前)

重点：表领属(谁的)+表数量(多少)+动词短语+形容词+名词

【例】一位优秀的有30多年教龄的北京大学中文系教授

正确：北京大学中文系的(领属)一位(数量)有30多年教龄的(动词短语)优秀的(形容词)教授

(二)多重状语语序不当

多层状语排列顺序一般是：①表目的或原因的介宾短语，②表时间的名词或介宾短语，③表处所的名词或介宾短语，④副词(表范围或频率)，⑤形容词或动词(表情态)，⑥表对象的介宾短语。

重点在于：时间状语在处所状语之前

在阅览室里，许多同学近些天如饥似渴地阅读着。

正确：近些天(时间状语)，许多同学在阅览室(地点状语)如饥似渴地阅读着。

(三)定语状语混淆，语序不当

1.把定语误放在状语的位置上。例如：

【例】这个问题在群众中广泛引起了议论。

正确：广泛”应移至“议论”前作定语：“引起了广泛的议论。”

2.把状语误放在定语的位置上

【例】这是一个无疑的英明决策。

正确：这无疑是个英明的决策。

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【小试牛刀】下列句子没有语病的是()

A.我国一座年产300万吨钢的大型炼钢厂昨日开始上市。

B.渔民们满怀丰收的喜悦，一筐一筐地抬着鲜鱼，走回村子。

C.这次会议，对提高教学质量的问题，大家交换了广泛的意见。

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D.他为了记住这篇演讲稿，在寝室里今天早晨还仔细地把它看了一遍。

【答案】A。解析：B把定语误放在状语的位置上，应改为：“抬着一筐一筐的鲜鱼，走回村子。”C把状语误放在定语的位置上，应改为：“这次会议，对提高教学质量的问题，大家广泛地交换了意见。”D多重状语语序不当，时间状语应在地点状语之前，应改为：他为了记住这篇演讲稿，今天早晨在寝室里还仔细地把它看了一遍。

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2.农村合作银行商业银行 篇二

农村合作银行成立以来, 首先需要解决和面对的重要问题是, 传统观念影响下的人员管理意识如何与现代化的企业管理模式接轨?多年来, 由于在农村金融市场主体中唱惯了独角戏, 没有竞争压力, 在服务理念上个别人还存在“官本位”思想, 导致传统的农村信用社工作环境与管理体制存在种种弊端, 给在新时期市场经济大潮中参与竞争的农村合作银行笼罩了无形的桎梏。在人事管理方面主要表现在如下几方面:

1. 工作人员年龄结构单一

与其他商业银行比基本上呈“大龄化”趋势, 据有关资料显示, 全国农村信用社35岁以下的员工占40%, 36-45岁的占51%, 46岁以上占9%;其它商业银行工作岗位多, 人员更新快, 把年龄偏大的其它适合的岗位工作, 有条件实施内部人员结构的调整。

2. 专业技术人才基本缺乏

与其他商业银行相比, 工作人员的文凭与技术职称不在同一起跑线, 尤其缺乏精通金融会计、计算机应用和法律常识以及外汇等必要业务知识的专业人才, 特别是在一线工作的基层社, 这种现象尤为严重。再加上工作环境和待遇等方面的制约, 即时基层有几个业务拔尖的专业人才, 也会在主客观原因影响下被上级主管部门或其它条件好的单位调走。

3. 业务人员配置结构不合理

由于前几年实行的信用联社人事管理政策的影响, 导致许多基层社缺乏拥有专业知识的业务人员, 而大批掌握专业技能的业务骨干向城区拥挤。大多数在最基层工作的人员, 没有掌握足够的电算化会计知识, 靠一些简单的短期培训起不到根本作用。导致电算化报表质量不高, 工作效率差, 业务功能在最基层的存、贷、汇上徘徊。

二、农村合作银行人才管理面临的现实困境

由于农村信用社产权制度改革迟缓, 导致劳资改革工作相对滞后的客观存在现实, 企业经营效益不可能在短时间内有大的突破, 部分边远落后地区的农村信用社甚至存在亏损的可能。改革进程的相对缓慢无法彻底解决人事管理的弊端, 在客观环境的影响下, 最基层的一线工作人员工资待遇相对较差, 铁的纪律无法规制员工的工作效率, 单纯的业务考核很难调动员工的积极性, 长期发展下去, 企业效益和发展前景必然与其它商业银行形成差距, 工作效率和服务水平也越来越与一些专业银行拉开距离。这是近年来农村合作银行面临的人才管理方面的主要困难, 而且是必须尽快解决的问题。对于工作人员日趋老龄化的年龄结构的威胁, 行将导致农村合作银行背负重大包袱的现象, 如果不进行及时而有效的人事制度改革, 那种令人担忧的“吃饭多、挣钱少”的困境很快就会到来。由于受宏观政策和管理环境的影响, 农村合作银行在接收大学毕业生方面, 还存在着一些实际的困难, 这无形中造成了农村合作银行在人才引进方面的瓶颈。

三、优化管理机制, 吸引外部人才加盟

在过去的人事管理体制下, 农村信用合作社的工作效率与员工积极性同样成为发展阻碍, 因为在合作化的集体团队工作环境中, 每个劳动成员的薪资报酬与他所做的实际劳动贡献没有多大关联度, 给人的印象是干好干坏没有太大差别。这种机制很难留住当地人才, 更别说吸引外部人才的加盟参与。长此以往, 人才问题成了制约农村信用社走入金融市场的包袱, 由于环境因素使然, 这就使几乎所有岗位的工作人员都有了偷懒的机会和理由。尽量使他人多付出劳动, 而自己“搭便车”, 由此带来道德风险问题。以前的农村信用合作社多年来最终还未明晰产权, 所以多年来受“搭便车”问题困扰, 只能是低效率运转。可以说, 从上级主管部门到信用社自身进行新一轮的劳资改革, 已经成为信用合作经济提高运行效率的必选之路。用新的劳资管理机制作为一条有用的“鲶鱼”, 来激活池中其他鱼的活力与潜能, 建立公平合理的分配制度, 健全完善一套科学的考核机制, 应该是可行而必然的。由此可以参与到市场经济大潮中的人才竞争行列, 以更加便利的条件和政策吸引外面的人才, 从而壮大竞争实力。

四、加强业务技能培训, 挖掘内部人才潜力

通过多种渠道, 设法加强现有员工的业务培训, 注重全员素质的整体提高。有计划、有步骤地开展多层次、多形式的职业培训工作, 特别是与市场经济竞争意识和现代化管理理念接轨的新知识、新业务、新技能的培训, 大面积增强员工业务知识, 提高农村信用社员工的业务知识。促进全员整体素质由低层次向中、高、综合层次转变。注重后继管理人才的培养。尤其做好对基层管理人才的选拔, 培养符合现代企业管理需要的人才。提高培训提高工作人员素质和业务技能, 改善全员服务意识, 真正为农村金融市场改革和农村合作银行的发展提供有效的人力资源保障。在平时的工作中, 适当考虑经过基层一线锻炼并具有一定工作经验的大中专学生, 以及在各个岗位贡献大、成绩突出的岗位标兵、技术能手和先进工作者, 发挥他们的传帮带作用。在人事管理方面引入竞争机制, 全面推行竞争、竞聘上岗, 引进竞争机制, 按照“减员增效”的原则, 实行优化组合、竞争上岗, 做到能者上、平者让、庸者下, 不断锻造内力, 增强经营与管理活力。

五、结束语

3.农村合作银行商业银行 篇三

植桑养蚕项目是卢氏县淤泥河村几户外出务工农民到外地打工发现并引进的项目。项目引进后，几户农民先在自家责任田里种植桑树养蚕，一亩地一年净赚3000多元，其他农户看植桑养蚕比种粮食强，都主动发展植桑养蚕。村支部书记田宝琏说：“好项目不仅加快农户致富步伐，而且带动村风民风的改变，只要有好项目，不用动员农户都会自觉发展，积极性也特别高。”

几年下来，植桑养蚕在淤泥河村由当初的几户发展到全村95%的农户，植桑养蚕成为农户实现增收的主要项目之一。临近乡、村的农户纷纷到淤泥河村取经，学习植桑养蚕技术，仅向外输送技术人员就有120余名。到2007年，植桑养蚕项目逐步辐射到全县13个乡镇，157个行政村，7500个农户，种植桑园面积达到12000多亩。

随着养蚕农户的增加，为解决蚕农蚕茧销售等问题，2007年9月，在卢氏农商行的支持下，由卢氏县茧丝绸蚕业有限责任公司总经理田宝琏筹备发起，成立了卢氏县惠农桑蚕专业合作社。听说成立惠农桑蚕专业合作社，多数蚕农积极响应，积极要求加入合作社，使合作社成员达到2500多个，遍布全辖横涧、双龙湾、双槐树等乡镇，桑田面积6500亩，占全县桑田面积的70%。专业合作社对蚕农所需生产资料实行统一组织、运输、贮藏、销售，并提供植桑养蚕技术、培训，采用“专业合作组织+公司+农户”的组织形式，从桑园栽植一小蚕共育一蚕茧回收一烘烤加工一产品销售等，提供系列化一条龙服务，为蚕农解除了后顾之忧。

为了支持农民专业合作社发展，卢氏农商行针对合作社社员情况和实际，积极推广“金燕快贷通”贷款，扩大授信评级范围和额度，累计发放贷款8600余万元，支持蚕农扩大种植桑园规模，支持合作社做大做强，加快了农户增收步伐。

在此基础上，卢氏农商行累计向专业合作社发放贷款600余万元，支持桑蚕专业合作社加大科技投入，引进先进桑蚕养殖，逐步提高农户的植桑养蚕技术，同时聘请专家实地指导，开发特色产品，创立品牌，带动相关产业共同发展。目前惠农桑蚕专业合作社生产出的蚕茧远销浙江、江苏、四川、安徽等地，并辐射带动渑池、陕县、洛宁等地发展桑蚕基地。卢氏县惠农桑蚕专业合作社2007年以来连年被市县工商局评为“守合同重信用”单位；2007年、2008年度被三门峡市授予“十佳农民专业合作社”，2010年授予市级“农民专业合作社示范社”称号；2009年省农业厅授予“省级农民专业合作社示范社”；2009年9月29日由中国科协、财政部、评选为“全国科普惠农兴村先进单位”。合作社理事长田宝琏多次荣获省、市、县“优秀共产党员”、“先进工作者”、“乡土拔尖人才”、“乡土实用人才”等荣誉称号。

4.安徽和县农村合作银行 篇四

截至2010年9月末，全行注册资本达10481.01万元，资产总额达到38.40亿元;存款余额33.63亿元，贷款余额24.03亿元;实现利润总额3142.91万元;资本充足率11.49%，核心资本充足率9.58%，贷款拨备充足率193.59%，有力地支持了地方经济的又好又快发展。

安徽和县农村合作银行矢志将“为客户提供服务，为股东赢得收益，为员工塑造未来，为社会创造价值”作为本企业的使命;秉承“经营多元化、管理精细化、发展区域化、服务品牌化”的发展战略;坚持“立足‘三农’、服务中小企业、与地方经济共发展”的服务宗旨。坚持以“治理完善、管理规范、资本充足、内控严密、风险可控、经营持续”为标杆，努力提高资产质量和盈利能力、提升核心竞争力，将安徽和县农村合作银行打造成为服务一流的区域性银行业金融机构。

安徽和县农村合作银行经营范围：吸收公众存款，发放短期，中期和长期贷款;办理国内结算业务;从事借记卡业务;办理票据承兑与贴现;代理发行，代理兑付，承销政府债券;买卖政府债券、金融债券、企业债券;从事同业拆借;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务，经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。安徽人事考试网

5.中国农村合作信用(银行)社 篇五

信用社的性质

农村信用合作社(Rural credit cooperatives，农村信用社、农信社、农村信用合作联社)，是指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构，属于集体所有性质。

信用社的历史

（1）1979年，国务院《关于恢复中国农业银行的通知》和之前于1977年11月颁布的《关于整顿和加强银行工作的几项规定》中均指出，农村信用合作社是集体金融组织，又是国家银行（农业银行）在农村的金融机构，其实就是中国信用社和中国农业银行是一个整体。

（2）1984年，提出要把农村信用社办成真正的合作金融组织，恢复其合作性质。国家税务局、中国农业银行颁布条例，加强了农村信用合作社的财务管理和经济核算，更好地发挥了其支持农业和农村经济发展的作用，要农村信用社独立核算，但是农村信用社还是属于农业银行代管，这是信用社坏账开始的标志。

（3）在这十多年，信用社积累了大量的坏账。到1997年，中国人民银行颁布了《农村信用合作社管理规定》，鉴于“三农”问题的紧迫性和重要性，中国人民银行、中国农业发展银行、中国农业银行颁布。自1996年起，我国农村合作信用社被中国人民银行托管，不给农业银行管了，从此就摆脱了农业银行。农业银行现在准备上市，想打“三农”的招牌，其实农业银行和三农个不沾边了。“三农”业务全部在信用社。

（4）由人民银行代管农村信用社，既是金融监管机构，又是行业管理机构的双重身份，既当裁判员又当运动员，所以经国务院批准，2000年7月开始，对信用社改革。由人民银行和江苏省人民政府组织开展了江苏省农村信用社改革试点，成功后陆续在全国铺开改革，改革方向为：以省级为管理监督机构设办事处，再以县（市）为单位统一法人、试办农村商业银行等。银监局对管理考核达到商业银行标准的，升级为信用合作银行，并可以申请上市。因此现在有合作银行，合作信用社，合作联社。

信用社（银行）目前情况

由省政府负责成立各省省级联社，对本省信用社进行统一管理，并接受人民银行和银监会监管，没有全国性统一管理机构。在沿海的信用社发展业务比较迅猛，效益好。很多已经改制为信用银行，并少量信用银行已经上市。而西部的情况改制才刚完成几年，业务刚刚走上正轨，扭转的亏损情况。得益于社会的稳定和2000年的改制，丢掉了历史的包袱，所以现在信用社（银行）发展参差不齐。但发展很快，每年招聘大量的高素质，大专以上高学历，专业对口的人员充实信用社，为信用社日后发展奠定基础。业务状况

一般商业银行的业务都基本具备，基础业务。存、取、转、汇、贷款等等一应俱全，而且得益于省政府成立信用社的省级管理，带有些“官”的色彩。所以接到很多代（收）发款的业务，如补助，低保，农保等等。各项业务开展的很好！一个镇级信用社，年收入利润达几百万！（中国中部平均），一些信用银行业务做得完善的，已经开始建设或开通了信用社网上银行系统，一般也是以省级为单位。

人员招聘

很多人在网上问：今年信用社招聘人不招人。看了上面改制的就知道。现在信用社一般是由信用社省级人力资源部为单位，统一按公务员1：3比例通过考试后，面试招聘录用，有些还有政审，和执行公务员录用体检标准，再也不是全国招聘。

招聘一般都是合同制，采取同工同酬的岗位待遇，相当于正式工。信用社没有什么一般不会解聘人员的。一般商业银行和邮政储蓄现在采用的是代理合同工制，不明白百度下：代理合同工。

但是这样也有弊端，正式工按照国家劳动法，不能随便辞退。造成很多基层乡镇信用社里面都是老员工多，以致信用社服务质量，业务灵活性和创新性同商业银行有一定的差距。看看商业银行，各个小柜员，多苗条漂亮啊。但是她们不努力弄到正编，是吃青春饭的。几年后站不了柜台就下岗了。待遇工资

其实这个我也不太想说，但是既然写了，就要完善。而且你们可能最关注的就是这点了。先开头说先，我进入信用社三年了。我也每年具体拿多少也不清楚！可以告诉你大体的构成：

基本工资（各个地方不同，信用社每年有个评级的，还有信用银行的工资肯定高，以一般信用银行为例子吧2500/月×12=30000-住房公积500/月×12=24000）+住房12000+年终绩效3w-5w+补贴+别的+……=6w-9w那样吧。确实拿到手的有4w-6w。有些是买房可以拿的，有些是六十岁可以拿的，有些是生孩子可以拿的等等。待遇相当于一个副镇长公务员（我和他很熟）。但是如果不是信用行，待遇可能少一点，但是还过得去的啦。而且银行是资本集中地，你近水楼台，资金周转方面会很……这是隐形的。意会下……你会明白的！

信用社（银行）以后的发展

而我国50年来，中国农村信用社体系已经发展成为中国金融市场上一支重要的力量。但是以“实行一人一票制的民主管理；对所有人平等开放；不以盈利为目的；不负债经营以保护会员利益”等等这些合作金融制度的基本原则，“在中国农村信用合作社50年历史中完全背离了上述原则，农村信用合作社多以合作金融之名行商业银行之实，农村信用社过去由中国农业银行领导和管理时，实际上是农业银行的基层机构，而过去几年来（1996年农村信用合作社和农业银行脱钩），农信社与社员之间的贷款程序也与商业银行基本相同，贷给谁、贷多少、抵押担保程序，均由农信社主任说了算，非社员贷款比重也在30—50％，所以农民从来不认为农信社是一种农民的互助性合作金融组织。

6.农村合作银行重大事项报告制度 篇六

重大事项管理规定

第一条 为及时、妥善处置重大金融风险和突发事件，维护安徽绩溪农村合作银行（以下简称本行）正常稳健运行，切实防范和化解事故风险，确保农村金融和社会稳定。根据《中国银行业监督管理法》和《商业银行法》等法律法规，制定本管理规定。

第二条 本规定适用安徽绩溪农村合作银行及其分支机构（以下简称分支机构）。

第三条 辖内各分支机构出现以下情况之一的，应及时向总行或当地公安派出所报告。

（一）辖内各分支机构出现因各种非正常因素引起众多客户在短时间内集中要求提取存款的挤兑事件；

（二）聚众到分支机构上访、请愿、静坐、示威，以及发生冲突、围攻事件；

（三）辖内各分支机构发生贪污、挪用公款等内部经济案件；

（四）辖内各分支机构发生盗窃、抢劫、诈骗、涉枪、爆炸、绑架等各种经济刑事犯罪案件；

（五）辖内分支机构遭受火灾、水灾、地震等灾害，对资产、人员造成损失和伤害的重大事件；

（六）辖内分支机构重要数据、帐册、重要空白凭证严重损毁、丢失，严重影响正常工作开展的事件；

（七）辖内各分支机构员工发生叛逃、出走、非正常死亡等 1

情况，或因司法、纪检监察机关依法行使职能，造成岗位空缺；

（八）辖内各分支机构支行行长、副行长在未办理离岗请假手续的情况下无故离开工作岗位3个工作日以上，一般员工在未办理离岗请假手续的情况下无故离开工作岗位5个工作日以上。

第四条 辖内各分支机构发生上述

（一）、(二)、(三)款突发事件时，应在第一时间或突发事件发生后一小时内向总行报告。

辖内各分支机构发生上述(四)款突发事件时，应在第一时间向总行或当地公安派出所报告。

辖内各分支机构发生上述

（五）、（六）、（七）、（八）款重大事故时，应在1个工作日内向总行报告。第八款支行行长、副行长在未办理离岗请假手续的情况下无故离开工作岗位3个工作日以上的，由网点委派会计负责报告。

第五条 总行在接到辖内各分支机构报告后，应立即采取相应措施进行处置和补救，并及时将有关情况向银行业监管部门和上级主管部门报告。

第六条 对发生上述重大事件，而未及时向总行报告的有关责任人，总行将按有关处理规定，予以相应的处罚和追究。

第七条 本规定由本行负责解释、修订。

7.农村合作银行商业银行 篇七

一、农村合作银行不良贷款现状

由于历史、制度和经营的原因, 农村合作银行信贷风险的一个突出表现是不良资产的比例较大, 不良贷款率较高, 信贷资产质量低下。据统计, 2008年12月末我国境内商业银行 (包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行) 不良贷款余额13 133.6亿元, 比年初减少5176.4亿元, 不良贷款率为1.4%, 比年初下降2.2个百分点。而对于农村合作银行而言, 绝大多数农村合作银行的不良贷款率高于商业银行。以鄞州农村合作银行为例, 鄞州农村合作银行2004-2008年不良贷款的情况如表1所示。

从表1可以看出, 截至2008年底, 鄞州农村合作银行存款余额为2 664 612万元, 较上年增长18%;各项贷款余额为1 928 578万元, 较上年增长16%, 在不良贷款的控制上, 自2003年以来, 资产质量持续提高, 贷款不良率持续下降, 从2003年的11.83%下降至2008年的1.93%, 资产质量已经达到优秀银行的水平, 提高了企业的盈利能力。但不良贷款率仍高于商业银行, 鉴于此, 加强和防范农村合作银行的信贷风险, 从根本上化解影响农村合作银行信贷风险的因素, 具有重要的研究意义。

二、农村合作银行信贷风险的成因

(一) 贷款担保兑现风险

农村合作银行与其他商业银行一样, 发放贷款通常采用担保贷款的方式, 包括抵押、质押和保证三种方式。但其借款人的抵押物存在较大的变现风险, 农村合作银行贷款的抵押物多为房产和设备, 而这些房产设备绝大多数位处乡镇或农村, 由于地理位置并不好, 这些资产实际变现时难度较大, 或只能以远低于尚未归还的贷款余额价值变现。而从保证贷款来看, 存在贷款额度超过保证人的保证能力的情况。

(二) 农村合作银行贷款管理制度落后

农村信用社在较长时期由于产权不清晰, 内部人控制现象明显, 内部管理者与当地政府关系密切, 经营管理效率低下。在其改制成农村合作银行之后, 虽然产权清晰了, 不良资产比重降低了, 经营管理制度逐步完善, 但其经营管理班子、业务人员基本未变, 部分管理者和业务人员缺乏现代金融管理理念或责任心不够强, 造成贷前调查不严、贷款审批带有较强的主观因素、贷后监管不力, 人情贷款、地方政府强制性贷款时有发生。

(三) 道德风险

来自外部的道德风险主要表现为:在转型社会中, 一些企业和个人从自身利益出发, 以一些低效的劣质资产抵偿银行债务, 导致信贷资金不断流失, 并且逐渐演变为金融风险。特别是农村合作银行的服务对象大都是农民, 相对来说农民受教育较少, 信用观念、法律意识淡薄, 乡镇信用体系建设更是严重滞后, 农村合作银行对乡镇借款人掌握的信息少, 对其信用状况难以掌握, 各种骗贷现象时有发生。一些借款人将贷款挪作它用, 而银行往往较难察觉。有些乡镇借款户私自变卖抵押财产、或有些个体户、小企业、借款农户恶意拖欠甚至逃逸贷款。农民的法制观念不强, 对违约的风险或后果认识不够, 往往会对贷款的回收产生不利影响。

(四) 农业生产经营风险大

农村合作银行的主要服务对象为三农, 而农业生产易受自然灾害影响, 每一次大的自然灾害都造成大批借款户因农业生产遭受破坏而难以按期归还款, 由此造成大量的信贷资金沉淀。我国农业产业化水平低下, 生产经营成本较高, 农村交通条件落后, 运输成本高, 利润率低, 缺乏国际竞争优势。国内外市场价格大幅波动也加大了农业生产经营的风险。农业生产者在种植某种经济作物时往往根据当前的价格或上年的价格来决策, 当其作物收获时, 市场价格大幅下挫, 势必遭受重大损失, 从而影响其还贷能力。

三、农村合作银行信贷风险的防范对策

(一) 规范信贷档案管理, 有效预警信贷风险

健全的信贷档案管理能提供早期预警信息, 同时可以为信贷管理提供法律依据从而有效预防信贷风险。一是科学规范的借贷资料, 可掌握贷款到期、逾期情况, 确保及时采取措施, 防范信贷风险的发生。二是健全的信贷管理资料, 可对企业的经营业务量、资金运营状况、偿债能力、盈利能力等进行分析与预测、测评企业贷款额度警戒线, 合理掌握信贷投量, 降低信贷风险概率。三是翔实的借款企业经营资料, 可帮助掌握企业原材料、产成品占用情况, 分析主品的销售动态、市场行情和销售贷款的回笼情况, 从而及时掌握、发现信贷资金中潜在风险。

(二) 加强贷款担保管理制度

商业银行发放贷款多要求借款人提供财产作为抵押或实行保证人保证, 这是银行降低贷款风险的有力手段。故合理评估贷款抵押物的价值是事关商业银行贷款损失程度的关键因素之一。农村合作银行的借款人抵押的财产往往流动性不强, 所以在对其价值评估时不能简单采用重置成本法或现行市价法, 还应考虑其历史成本因素和实际变现能力。对抵押财产应要求借款人购买保险, 保险期限不得少于抵押期限, 且由银行在抵押期内作为该保单第一受益人。经常检查借款人所抵押的财产情况, 必要时应约定追加抵押价值物条款。对保证贷款的保证人要掌握其保证能力, 应与当地金融机构联合建立资源共享的保证人信用档案, 避免重复保证、循环保证的情况发生。

(三) 加强农业保险的推广, 分散农业风险

农户从种植经济作物到收割实现销售的整个过程中面临各种自然灾害和意外事故, 一旦发生自然灾害或意外事故, 其损失往往巨大, 导致农户即刻破产, 其贷款也长期无法偿还。例如养殖专业户在养殖过程中面临动物发生传染性疫情的风险, 一旦爆发疫情, 损失惨重, 严重影响其偿贷能力。发展农业保险, 能极大降低农村合作银行的农业贷款损失。在财力可承受的范围内, 扩大地方政府的农业保险补贴政策和税收优惠政策来支持农业保险的发展, 由财政结合农村地方实际, 提取部分资金, 投入到投保农户的保费补贴;因地制宜的制定符合地方特色的保险项目, 加强农民的风险抵抗能力, 根据各个地方农业生产周期, 农作物产品特色和气候、环境条件以及农村企业的资源、产品的不同, 制定适合地方的保险项目, 以此吸引更多的农户加入到投保行列当中。

(四) 尝试农村合作银行贷款证券化

我国银行业贷款证券化业务还非常少, 农村合作银行由于成立时间短, 经营状况有待检验, 贷款证券化业务尚未开展。今后可尝试对符合一定条件的农村合作银行的部分贷款进行证券化运作。贷款证券化是银行转移贷款风险的手段, 贷款风险本身并不能消除。农户的贷款可能出现暂时无法收回, 但并不意味永久性收不回来。因此, 对一些不良贷款进行贷款重组后再进行证券化运作, 将其以一定折扣出售给专业投资机构, 提前收回部分资金, 避免贷款损失进一步扩大。

综上所述, 农村合作银行较之前身农村信用社更适合市场经济发展的需要。但其面临的信贷风险始终是不容忽视的, 特别是在当前经济环境恶化的情况下, 更应加强信贷风险的管理, 及时发现问题、及时处理, 把风险控制在萌芽阶段。只有始终坚持审慎经营原则, 农村合作银行才能逐步进入良性发展的轨道。

摘要：农村合作银行是由农村信用社改制而来, 其信贷业务的特点决定了其信贷风险的特殊性。在当前宏观经济环境恶化的情况下, 我国农村合作银行应规范信贷档案管理, 加强贷款担保管理制度, 加强农业保险推广, 尝试农村合作银行贷款证券化。

关键词：信贷风险,成因,防范对策

参考文献

[1]李海静.农信社改革的双赢模式——基于鄞州农村合作银行的分析[J].经济研究导刊, 2009 (18) .

[2]郝勇超, 陶田.农村信用社不良贷款的综合应对[J].银行分析, 2009 (5) .

8.农村合作银行商业银行 篇八

营销管理系统使员工业绩更加透明。营销管理系统上线以后，各位员工都可以通过自己的员工号登陆无棣合行营销管理系统查看自己的相关任务分配情况、业绩以及报酬。例如，各网点的前台营业柜员不但可以通过该系统查看自己的揽储任务、行员客户关系以及包括与上年、上月比较增减情况在内的详细的完成情况，而且，还可以通过该系统查询具体到每天的业务量以及根据业务量而自动生成的业务量报酬。该系统对员工工作业绩的透明化将使员工对自己每天的工作业绩有了详细的了解，将有效激发员工工作热情，在全行员工产生“比学赶超”的工作氛围。

营销管理系统使报酬测算更加合理。为了更合理、更公平的测算各项指标报酬，对无棣合行各网点分别从纵向和横向进行了权重系数的重新设定。例如，从纵向来看，一个柜员办理的各类业务，根据业务的复杂程度对业务设置不同的权重系数，业务复杂、耗时长的系数要大一些，相反，业务简单、耗时短的系数要小一些；从横向来看，由于各网点的地域位置不同、经济发展情况不同以及网点所在乡镇的规模不同，分别把各网点分划为县城区域、农村区域，并设置了不同的权重系数。通过不同的权重系数的设定，使业绩考核更加的公平、更加合理，极大提高了各网点及员工的工作积极性。

营销管理系统促合行快速发展。营销管理系统现已成功试运行，在不久的将来，营销管理系统将正式上线，届时，它将作为一种透明的、便捷的、高效的平台向合行领导和广大员工提供自己所关心的各类业绩数据问题。更重要的是，通过营销管理系统的推广，将极大的调动广大员工的工作积极性，促进合行业务水平快速发展。

9.农村合作银行开业申请材料一 篇九

1、农村合作银行拟任职的董事、高级管理人员个人承诺书

2、创立大会、董事会、监事会各种选举决议、报告

3、**农村合作银行董事会风险管理委员会职责

4、**农村合作银行董事会审计委员会职责

5、**农村合作银行董事会薪酬和提名委员会职责 内容如下：

1、农村合作银行拟任职的董事、高级管理人员个人承诺书

董事承诺书

本人经股东代表大会审议和履行法律程序后成为****农村合作银行董事拟任人，现依据国家法律、法规和章程规定，作如下承诺：

一、本人同意作为**农村合作银行的董事拟任人；

二、本人不存在数额较大的且到期未偿还的债务；

三、本人不存在违纪违法行为、不良记录和其他不适宜担任董事的行为；

四、本人向**农村合作银行披露的有关本人的资料全部真实、准确、完整且不存在虚假或重大遗漏，否则将承担相应的法律责任；

五、经银行业监督管理机构审核任职资格后，本人保证将严格依法和依据章程的各项规定，切实公正勤勉履行董事的职责和义务。

承诺人：

200 年

月

日

监事承诺书

本人经股东代表大会审议和履行法律程序后成为****农村合作银行监事拟任人，现依据国家法律、法规和章程规定，作如下承诺：

一、本人同意作为**农村合作银行的监事拟任人；

二、本人不存在数额较大的且到期未偿还的债务；

三、本人不存在违纪违法行为、不良记录和其他不适宜担任监事的行为；

四、本人向**农村合作银行披露的有关本人的资料全部真实、准确、完整且不存在虚假或重大遗漏，否则将承担相应的法律责任；

五、经银行业监督管理机构审核任职资格后，本人保证将严格依法和依据章程的各项规定，切实公正勤勉履行监事的职责和义务。承诺人：

200 年

月

日

2、创立大会、董事会、监事会各种选举决议、报告 ****农村合作银行创立大会

暨第一届股东代表大会第一次会议关于审议 通过《****农村合作银行筹建工作报告》的决议 [2005]1号

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在****大酒店召开。经全体股东代表认真审议，一致通过

**同志代表**农村合作银行筹建工作小组所作的《****农村合作银行筹建工作报告》。

会议认为，该筹建工作报告详尽地回顾了**农村合作银行的筹建过程和各项工作的落实情况，又总结了筹建工作过程中所取得的主要收获和经验，报告表述是全面的，内容是实事求是的，**农村合作银行筹建工作小组的工作是扎实的，并如期完成了各项筹建任务。大会同意通过《****农村合作银行筹建工作报告》。

会议要求**农村合作银行全体股东和员工扎实工作、团结奋斗，为新成立的**农村合作银行健康发展而不懈努力！

应到股东代表

人，所持投票权

票 实到股东代表

人，所持投票权

票

实到股东代表占应到股东代表

%，所持投票权占比

% 赞成票（投票权数）

弃权

票（投票权数）反对

票（投票权数）

总监票人签字：

总计票人签字：

唱票人：

董事签名：

**年*月**日

****农村合作银行创立大会

暨第一届股东代表大会第一次会议

关于审议通过《股东代表大会议事规则》的决议

[2005]4号

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在****大酒店召开。全体股东代表对《**农村合作银行股东代表大会议事规则（草案）》进行了认真讨论。会议认为，该议事规则是根据党和国家有关方针、政策及《****农村合作银行章程（草案）》有关规定制订的，符合**农村合作银行实际情况和民主管理原则，对于保证股东代表大会的会议质量，达到会议预期效果具有十分重要的作用。会议同意通过《**农村合作银行股东代表大会议事规则（草案）》。

会议要求**农村合作银行全体股东代表严格遵照执行。应到股东代表

人，所持投票权

票 实到股东代表

人，所持投票权

票

实到股东代表占应到股东代表

%，所持投票权占比

% 赞成票（投票权数）

弃权

票（投票权数）反对

票（投票权数）总监票人签字：

总计票人签字：

唱票人：

董事签名：

**年*月**日

农村合作银行创立大会

暨第一届股东代表大会第一次会议关于审议 通过《****农村合作银行章程（草案）》的决议

[2005]2号

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在****大酒店召开。全体股东代表对《****农村合作银行章程（草案）》进行了认真、充分地讨论。认为这个章程是按照党和国家有关法律、法规，并在广泛听取各方面意见的基础上制订的，符合**农村合作银行自身实际和广大股东意愿。大会同意通过《**农村合作银行章程（草案）》。会议要求**农村合作银行董事会、监事会将新章程认真付诸实施，并希望**农村合作银行全体股东代表严格遵照执行。

应到股东代表

人，所持投票权

票； 实到股东代表

人，所持投票权

票；

实到股东代表占应到股东代表

%，所持投票权占比

%； 赞成 票（投票权数），占比

%；弃权

票（投票权数），占比

%；反对

票（投票权数），占比

%。

总监票人签字：

总计票人签字：

唱票人：

董事签名：

**年*月**日

****农村合作银行创立大会

暨第一届股东代表大会第一次会议关于通过 《**农村合作银行经营方针和发展规划》的决议

[2005]4号

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在召开。全体股东代表经过认真审议，同意通过《**农村合作银行经营方针和发展规划（草案）》。会议认为，《**农村合作银行经营方针和发展规划（草案）》明确了**农村合作银行今后几年的奋斗目标，是实事求是的，经过努力可以达到的。

会议要求，**农村合作银行第一届董事会加强管理，积极组织实施，并要求农村合作银行全体员工扎实工作、团结奋斗，以确保目标顺利实现。应到股东代表

人，所持投票权

票 实到股东代表

人，所持投票权

票

实到股东代表占应到股东代表

%，所持投票权占比

% 赞成票（投票权数）

弃权

票（投票权数）反对

票（投票权数）

总监票人签字：

总计票人签字：

唱票人：

董事签名：

二ＯＯ 年 月 日

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会 第一次会议关于审议通过《**农村合作银行支持

“三农”发展和明确今后三年农业贷款比例》的决议

[2005]3号

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在****大酒店召开。全体股东代表经过认真审议，同意通过《**农村合作银行支持“三农”发展和明确今后三年农业贷款比例》。会议认为，《**农村合作银行支持“三农”发展和明确今后三年农业贷款比例》明确了**农村合作银行坚持服务“三农”的经营方向和今后三年的支农目标。

**农村合作银行今后信贷资金首先要确保农业和农民的需要，今后三年支农贷款将逐年增加。农业贷款占总贷款的比例：2005年底将达到**%，2006年底将达到**%，2007年底将达到**%。应到股东代表

人，所持投票权

票 实到股东代表

人，所持投票权

票

实到股东代表占应到股东代表

%，所持投票权占比

% 赞成票（投票权数）

弃权

票（投票权数）反对

票（投票权数）

总监票人签字：

总计票人签字：

唱票人：

董事签名：

**年*月**日

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表 大会第一次会议关于审议通过《****农村合作

银行第一届董事会董事、监事会监事选举办法》的决议

[2005]5号

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在****大酒店召开。全体股东代表对《****农村合作银行第一届董事会董事、监事会监事选举办法（草案）》进行了充分讨论，认为该办法符合国家法律及《****农村合作银行章程（草案）》的规定。会议同意通过《****农村合作银行第一届董事会董事、监事会监事选举办法（草案）》。应到股东代表

人，所持投票权

票 实到股东代表

人，所持投票权

票

实到股东代表占应到股东代表

%，所持投票权占比

% 赞成票（投票权数）

弃权

票（投票权数）反对

票（投票权数）

总监票人签字：

总计票人签字：

唱票人：

董事签名： **年*月**日

****农村合作银行创立大会暨第一届

股东代表大会第一次会议关于选举董事的决议

[2005]6号

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在****大酒店召开，经全体股东代表以无记名投票方式选举，**、**、**等**名同志（按姓氏笔划为序）为**农村合作银行第一届董事会董事，由这**名同志共同组成****农村合作银行第一届董事会。董事签名： **年*月**日

****农村合作银行

创立大会暨第一届股东代表大会

第一次会议关于选举独立董事结果的报告

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在****大酒店召开。经**农村合作银行筹建工作小组向股东代表大会提名，、同志为**农村合作银行第一届董事会独立董事候选人。本次大会应到股东代表

人，所持投票权为

票。实到股东代表

人，所持投票权为

票。实到股东代表占应到股东代表

％，投票权占比

％，符合章程规定股东代表大会法定人数和投票权数要求。选举中，发出选票

张，收回选票

张，收回票等于发出票。有效票

张，无效票

张，选举结果有效。

计票结果如下（以下候选人所得票数为投票权数）： ：赞成 票，弃权

票，反对

票。：赞成 票，弃权

票，反对

票。总监票人签字：

总计票人签字：

唱票人签字：

二ＯＯ 年 月 日

****农村合作银行

创立大会暨第一届股东代表大会 第一次会议关于选举董事结果的报告

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在****大酒店召开。经**农村合作银行筹建工作小组向股东代表大会提名，**等**名同志为**农村合作银行第一届董事会董事候选人。本次大会应到股东代表

人，所持投票权为

票。实到股东代表

人，所持投票权为

票。实到股东代表占应到股东代表

％，投票权占比

％，符合章程规定股东代表大会法定人数和投票权数要求。选举中，发出选票

张，收回选票

张，收回票等于发出票。有效票

张，无效票

张，选举结果有效。计票结果如下（以下候选人所得票数为投票权数）： **：赞成 票，弃权

票，反对

票。**：赞成 票，弃权

票，反对

票。**：赞成 票，弃权

票，反对

票。**：赞成 票，弃权

票，反对

票。**：赞成 票，弃权

票，反对

票。„„

总监票人签字：

总计票人签字：

唱票人签字：

**年*月**日

****农村合作银行创立大会暨第一届

股东代表大会第一次会议关于选举监事的决议

[2005]7号

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在****大酒店召开，经全体股东代表以无记名投票方式选举，**、**、**等**名同志（按姓氏笔划为序）为**农村合作银行非职工监事，与**市信用联社职工代表大会选举产生的职工监事**、**等**名同志共同组成****农村合作银行第一届监事会。董事签名：

**年*月**日

****农村合作银行 创立大会暨第一届股东代表大会 第一次会议关于选举监事结果的报告

****农村合作银行创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议在****大酒店召开。经**农村合作银行筹建工作小组向股东代表大会提名，**等**名同志为**农村合作银行第一届监事会非职工监事候选人。本次大会应到股东代表

人，所持投票权为

票。实到股东代表

人，所持投票权为

票。实到股东代表占应到股东代表

％，投票权占比

％，符合章程规定股东代表大会法定人数和投票权数要求。选举中，发出选票

张，收回选票

张，收回票等于发出票。有效票

张，无效票

张，选举结果有效。计票结果如下（以下候选人所得票数为投票权数）： ***：赞成 票，弃权

票，反对

票。***：赞成 票，弃权

票，反对

票。***：赞成 票，弃权

票，反对

票。***：赞成 票，弃权

票，反对

票。***：赞成 票，弃权

票，反对

票。

总监票人签字：

总计票人签字：

唱票人签字：

**年*月**日

****农村合作银行第一届董事会 第一次会议关于选举董事长的决议

[2005]4号

****农村合作银行第一届董事会第一次会议在****大酒店召开。经全体董事以举手方式表决通过，选举**同志为****农村合作银行第一届董事会董事长，并报请中国银行业监督管理委员会进行任职资格审查。

应到董事

人，实到董事

人，实到董事占应到董事的 %。

同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。

签名：

弃权人数：

人，占比

%。

签名：

不同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。签名：

**年*月**日

****农村合作银行第一届董事会

第一次会议关于选举董事长结果的报告

****农村合作银行第一届董事会第一次会议在召开。经省联社推荐，同志为****农村合作银行第一届董事会董事长候选人，到会的董事以等额记名投票方式进行选举，应到董事

名，实到董事

名，实到董事占应到董事的%。选举中，发出选票

张，收回选票

张，收回票等于发出票。有效票

张，无效票

张，选举结果有效。计票结果如下：

：赞成 票，弃权

票，反对

票。

监票人签字：

计票人签字：

二ＯＯ 年 月 日

****农村合作银行

第一届董事会第一次会议关于审议通过 《**农村合作银行董事会议事规则》的决议

[2005]1号

****农村合作银行第一届董事会第一次会议在****大酒店召开。经过董事会成员充分讨论，以举手方式进行表决，同意通过《**农村合作银行董事会议事规则（草案）》。应到董事

人，实到董事

人，实到董事占应到董事的 %。同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。

签名：

弃权人数：

人，占比

%。

签名：

不同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。签名：

**年*月**日

****农村合作银行

第一届董事会第一次会议关于通过

《聘任**同志为**农村合作银行行长》的决议

[2005]5号

****农村合作银行第一届董事会第一次会议在****大酒店召开。经董事提名，全体董事以举手方式表决通过，聘任**同志为****农村合作银行行长，并报请中国银行业监督管理委员会进行任职资格审查。

应到董事

人，实到董事

人，实到董事占应到董事的 %。

同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。

签名：

弃权人数：

人，占比

%。

签名：

不同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。签名：

**年*月**日

****农村合作银行

第一届董事会第一次会议关于通过

《聘任**同志为**农村合作银行副行长》的决议

[2005]6号

****农村合作银行第一届董事会第一次会议在****大酒店召开。经行长提名，全体董事以举手方式表决通过，聘任**同志为****农村合作银行副行长，并报请中国银行业监督管理委员会进行任职资格审查。

应到董事

人，实到董事

人，实到董事占应到董事的 %。

同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。

签名：

弃权人数：

人，占比

%。

签名：

不同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。

签名：

**年*月**日

****农村合作银行第一届董事会第一次会议 关于聘任财务、信贷、审计负责人的决议

[2005]7号

****农村合作银行第一届董事会第一次会议在****大酒店召开。经行长提名，全体董事以举手方式表决通过，聘任**、**、**同志为****农村合作银行财务、信贷、审计负责人，并报请中国银行业监督管理委员会进行任职资格审查。

应到董事

人，实到董事

人，实到董事占应到董事的 %。

同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。签名：

弃权人数：

人，占比

%。

签名：

不同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。签名：

**年*月**日

****农村合作银行

第一届董事会第一次会议关于审议

通过《**农村合作银行主要管理制度》的决议

[2005]3号

****农村合作银行第一届董事会第一次会议在****大酒店召开。经全体董事讨论表决，同意通过《**农村合作银行财务管理办法（草案）》、《**农村合作银行信贷管理办法（草案）》、《**农村合作银行授权管理暂行办法（草案）》、《**农村合作银行授信管理暂行办法（草案）》、《**农村合作银行贷款管理责任制实施细则（草案）》、《**农村合作银行劳动合同制实施细则（草案）》、《**农村合作银行员工聘任聘用暂行办法（草案）》、《**农村合作银行审计管理办法（草案）》、《**农村合作银行安全保卫工作暂行规定（草案）》、《**农村合作银行信息披露暂行办法（草案）》。

会议认为，这一系列管理制度符合党和国家的金融方针、政策，符合**农村合作银行自身发展的实际，对于加强**农村合作银行的内部管理将起到十分重要的促进作用。会议要求，**农村合作银行相关职能部室要严格执行，以确保稳健经营。应到董事

人，实到董事

人，实到董事占应到董事的

%。

同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。签名：

弃权人数：

人，占比

%。

签名：

不同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。

签名：

**年*月**日

****农村合作银行第一届

董事会第一次会议关于通过**农村

合作银行董事会专门委员会及其职责的决议

[2005]7号

****农村合作银行第一届董事会第一次会议在召开。经董事会全体人员充分讨论，以举手表决方式，同意设立风险管理委员会、薪酬和提名委员会、审计委员会，并同意通过董事会各专门委员会职责。

同意通过董事会决议人数：

人

签名：

弃权人数：

人

签名：

不同意通过董事会决议人数：

人

签名：

二ＯＯ 年 月 日

****农村合作银行第一届

董事会第一次会议关于审议通过《**农村

合作银行职能部门设置和职责分工方案》的决议

[2005]2号

****农村合作银行第一届董事会第一次会议在****大酒店召开。经过董事会成员充分讨论，以举手方式进行表决，同意通过《**农村合作银行职能部门设置和职责分工方案》。应到董事

人，实到董事

人，实到董事占应到董事的 %。

同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。签名：

弃权人数：

人，占比

%。签名：

不同意通过董事会决议人数：

人，占比

%。签名：

**年*月**日

****农村合作银行第一届监事会 第一次会议关于选举监事长的决议

[2005]2号

****农村合作银行第一届监事会第一次会议在****大酒店召开。经全体监事以举手方式表决通过，选举**同志为****农村合作银行第一届监事会监事长，并报请中国银行业监督管理委员会进行任职资格审查。

应到监事

人，实到监事

名，实到监事占应到监事的 %。同意通过监事会决议人数：

人，占比

%。

签名：

弃权人数：

人，占比

%。

签名：

不同意通过监事会决议人数：

人，占比

%。

签名：

**年*月**日

****农村合作银行第一届监事会

第一次会议关于选举监事长结果的报告

****农村合作银行第一届监事会第一次会议在召开。经省联社推荐，同志为****农村合作银行第一届监事会监事长候选人，到会的监事以等额记名投票方式进行选举，应到监事

名，实到监事

名，实到监事占应到监事的 %。选举中，发出选票

张，收回选票

张，收回票等于发出票。有效票

张，无效票

张，选举结果有效。计票结果如下：

：赞成 票，弃权

票，反对

票。监票人签字：

计票人签字：

二ＯＯ 年 月 日

****农村合作银行

第一届监事会第一次会议关于审议通过 《**农村合作银行监事会议事规则》的决议

[2005]1号

****农村合作银行第一届监事会第一次会议在****大酒店召开。经过监事会成员充分讨论，以举手方式进行表决，同意通过《**农村合作银行监事会议事规则（草案）》。应到监事

人，实到监事

人，实到监事占应到监事的 %。同意通过监事会决议人数：

人，占比

%。签名：

弃权人数：

人，占比

%。

签名：

不同意通过监事会决议人数：

人，占比

%。签名：

**年*月**日

**市信用联社职工代表大会 选举**等2名同志为**农村

合作银行第一届监事会职工监事的决议

第1号

2005年1月17日，在**市信用联社5楼会议室召开**市信用联社第一届职工代表大会第一次会议，大会应到职工代表

51名，实到职工代表50名，符合职工代表大会法定人数。大会以无记名投票方式进行差额选举，选举产生**、**等**名同志为**农村合作银行第一届监事会职工监事，与股东代表大会选举出5名非职工监事组成**农村合作银行第一届监事会。

二ＯＯ五年一月十七日 **市信用联社职工代表大会

关于第一届监事会职工监事的选举结果报告

****年**月**日，在召开**市信用联社第一届职工代表大会第一次会议，大会应到职工代表

名，实到职工代表

名，实到职工代表占应到职工代表的 %，符合职工代表大会法定人数。经**农村合作银行筹建工作小组推荐，、、等3名同志为**农村合作银行第一届监事会职工监事候选人，到会职工代表以差额无记名投票方式进行选举。选举中，发出选票

张，收回选票

张，收回选票等于发出选票。有效选票

张，无效选票

张，选举结果有效。计票如下：（票）、（票）、（票）。、2位同志当选为**农村合作银行第一届监事会职工监事。

监票人：

唱票人：

计票人： 二ＯＯ 年

月

日

3、**农村合作银行董事会风险管理委员会职责

为控制**农村合作银行（以下简称本行）的总体风险，确保对本行经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理，建立有效的风险防范、风险监测、风险转化、风险责任约束机制，根据本行章程及其他有关规定，特设立董事会风险管理委员会。

一、董事会风险管理委员会由5至9名成员组成，风险管理委员会成员包括董事1—2名、本行行长或分管副行长、风险管理部人员、审计、信贷、科技部门负责人。风险管理委员会设主任一名，由董事担任，负责主持委员会工作，风险管理委员会任期与董事会任期一致，期间如因成员工作关系发生变动影响委员会执行效率的，该成员自动失去成员资格，并由委员会根据有关规定补足委员会人数。

二、风险管理委员会对董事会负责，并承担以下职责：

㈠负责对本行高级管理层在信贷、市场、操作等方面的风险控制情况进行监督。

㈡制定总体风险管理政策供董事会审议，具体包括市场经营战略性、资金营运的流动性、信贷资产的安全性及其他任何可能影响本行形象和声誉的风险。㈢规定用于本行风险管理的战略结构和资源，并使之与本行的内部风险管理政策相兼容。委员会应能够对风险管理进行有效地分析、评定、评估和监督。㈣制定重要风险的界限，如信贷风险界限、资产负债风险界限和金融票据市场价格变动的风险界限等。根据可接受的标准、策略和总体风险措施，对相关的风险管理政策进行监督、审查和向董事会提出建议。

㈤按季监督好对贷款风险度的测算和管理，对本行风险状况进行定期评估。㈥组织好现场检查和非现场监管工作，及时向董事会提交风险考核评价结果，并针对存在的问题，提出可行的意见和建议。监督信贷部门避免超越权限或违规向关系人及关联企业发放贷款。

㈦定期向审计委员会报告风险管理的改进状况，确保有效地执行风险管理政策及策略。㈧向董事会报告风险架构和变动情况，包括政策变动和新产品开发的影响；确保董事会对可能影响本行的风险状况的关键因素有充分的了解和认识。

㈨代表董事会向股东代表大会提交年度报告，此报告可作为年报的一部分或附件。㈩董事会授权的其他事宜。

三、风险管理委员会应正确识别和认定资产的经营风险，建立并强化风险的防范、控制和清收、补偿机制，降低资产风险，减少资产损失，提高资产质量。

四、风险管理委员会对经营管理层下设的贷款审批委员会、财务审批委员会等负有指导、协调、监督的责任，有权独立地对贷款的调查、审查、审批过程进行跟踪监控，事后评价和分析。

五、风险管理委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、本行章程的规定。风险管理委员会会议应当有记录，出席会议的成员应当在会议记录上签名；会议记录由本行董事会办公室保存。出席会议的成员对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露。

六、风险管理委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报本行董事会，董事会具有否决权。

七、本职责方案由董事会负责解释，自董事会决议通过之日起试行。

4、**农村合作银行董事会审计委员会职责 为强化**农村合作银行（以下简称本行）董事会决策功能，确保董事会对经营管理层的有效监督，特设立董事会审计委员会。

一、审计委员会由三至五名董事组成，经董事会选举产生。审计委员会设主任一名，由董事担任；审计委员会任期与董事会任期一致，其间如有成员不再担任董事职务，该成员自动失去成员资格，并由委员会按有关规定补足人数。

二、审计委员会对董事会负责，具体职责如下： ㈠提议聘请或更换外部审计机构； ㈡监督本行的内部审计制度及其实施；

㈢负责本行内部审计与外部审计之间的沟通； ㈣审核本行的财务信息及其披露；

㈤审查本行内控制度，对重大关联交易进行审计； ㈥本行董事会授予的其他事宜。

三、审计委员会会议应将下列评议结果以书面材料呈报董事会。㈠外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

㈡本行内部审计制度是否已得到有效实施，财务报告是否全面真实；

㈢本行对外披露的财务报告等信息是否客观真实，重大的关联交易是否合乎相关法律法规。㈣本行内部财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价； ㈤其他相关事宜。

四、审计委员会应配合监事会的监事审计活动。

五、审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、本行章程的规定。审计委员会会议应当有记录，出席会议的成员应当在会议记录上签名；会议记录由本行董事会办公室保存。出席会议的成员对会议所议事项有保密义务。

六、经董事会同意，审计委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由本行承担。

七、审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报本行董事会，董事会具有否决权。

八、本职责方案由董事会负责解释，自董事会审议通过之日起试行。

5、**农村合作银行董事会薪酬和提名委员会职责

为进一步建立健全**农村合作银行董事、高级管理层人员的提名、考核和薪酬管理制度，根据本行章程及其他有关规定，特设立董事会薪酬和提名委员会。

一、薪酬和提名委员会由三至七名成员组成，设主任一名，由董事担任；薪酬和提名委员会任期与董事会任期一致，期间如有成员因工作关系发生变动，该成员自动失去成员资格，并按有关规定补足成员人数。

二、薪酬和提名委员会对董事会负责，主要负责董事、高级管理层成员的提名、考核、拟定薪酬方案。具体职责如下：

㈠根据本行经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议。㈡研究董事、高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议。㈢广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选。

㈣对董事候选人和高级管理人员人选进行初步审查并提出建议。

㈤研究董事和高级管理人员的考核标准，包括绩效评价标准、程序及主要评价体系、奖励和惩罚，并视本行实际情况进行考核并提出建议。

㈥根据董事、高级管理层人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他金融机构相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案，并适时提出修改建议。

㈦审查董事、高级管理层人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评。㈧负责对薪酬制度执行情况进行监督。㈨董事会授权的其他事宜。

三、薪酬和提名委员会对本行董事、高级管理层人员的搜寻、提名应坚持“立足现实、放开视野、着眼长远”及“公开、公平、公正、择优”的原则；拟订的薪酬方案应当体现奖励和惩罚分明、激励与约束相配套的原则。

四、薪酬和提名委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的薪酬政策与分配方案必须遵循有关法律、法规、本行章程的规定。薪酬和提名委员会会议应当有记录，出席会议的成员应当在会议记录上签名；会议记录由本行董事会办公室保存。出席会议的成员对会议所议事项有保密义务。

五、经董事会同意，薪酬和提名委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由本行承担。

六、薪酬和提名委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报本行董事会，董事会具有否决权。

10.农村合作银行商业银行 篇十

（银监发„2005‟28号 2005年6月6日）

各银监局：

为加强对农村合作银行、农村商业银行的监管工作，银监会制定了《农村合作银行监管工作意见》、《农村商业银行监管工作意见》。现将这两个意见印发给你们，请结合实际认真贯彻执行。

请将这两个意见转发给辖内农村合作银行、农村商业银行。

二○○五年六月六日

农村合作银行监管工作意见

为促进农村合作银行持续稳定健康发展，依法合规经营，防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》及有关规章制度，现就加强农村合作银行监管工作提出如下意见：

一、监管原则与目标

（一）监管原则

按照“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念和“明确目标、区别对待、分步提高”的基本原则，2007年以前，参照农村合作金融机构监管标准对农村合作银行实施监管，参照商业银行监管标准实施影子评价。从2007年起，在风险监管领域，按照商业银行监管标准与要求，对农村合作银行实施监管；在部分监管指标及监管指标计算口径方面，要考虑农村合作银行金融服务的特殊性，实施有效监管。

（二）监管目标

1.2006年底以前，按《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）》口径计算，农村合作银行资本充足率应始终保持在8%以上；不良贷款余额及不良贷款比例实现“双降”，按五级分类口径，平均不良贷款比例达到8%以下。

2.2007年底，按《商业银行资本充足率管理办法》计算，农村合作银行资本充足率达到8%以上；按五级分类口径，多数农村合作银行不良贷款比例达到5%以下。

3.2007年底，其他主要风险监管指标基本达到商业银行监管要求；在全国银行系统综合评级中处于良好水平。

各级监管部门应督促农村合作银行测算主要经营指标，制定分期达标规划与措施。监管部门应每半年就达标进展及完成情况进行考核评价。

二、资本监管

（三）强化资本充足率考核

资本监管是增强农村合作银行风险承担能力、约束资产扩张冲动、控制风险程度的有效手段，是防范金融风险、增强社会信誉、完善市场约束的必经之路。农村合作银行应按“五级分类－提足拨备－做实利润－资本充足率达标”的步骤，对照《商业银行资本充足率管理办法》(中国银行业监督管理委员会令2004年第2号)、《银行贷款损失准备计提指引》（银发„2002‟98号）和《中国银行业监督管理委员会关于印发资本充足率统计制度的通知》（银监通„2004‟18号），完成各项工作，达到资本监管要求。考虑到农村合作银行资金运用的特点，农户小额信用贷款的风险权重将单独设定。

（四）制定资本充足率达标规划 农村合作银行开业6个月内，应按照《中国银行业监督管理委员会办公厅关于报送资本充足率达标规划的通知》(银监办通„2004‟113号)的要求，向监管部门报送资本充足率达标规划。

（五）提高拨备充足程度

拨备的充足程度反映了风险抵补能力，也是影响资本充足率水平的重要因素。农村合作银行应以贷款五级分类数据为基础，计算应提贷款损失准备水平。贷款损失准备未提足的农村合作银行，应在每年利润分配前补提贷款损失准备，使贷款损失准备充足率逐年提高。资本充足率达标而贷款损失准备未提足的农村合作银行，应优化资本净额结构，逐年提高拨备充足率，满足风险资产增长对资本的要求。贷款损失准备已提足的农村合作银行，应将贷款损失准备充足率始终保持在100%。

农村合作银行在提取贷款损失准备的同时，应按照会计核算谨慎性原则和监管要求，提取其他风险资产准备。

（六）形成有效的资本补充机制 农村合作银行资本金补充机制，包括增资扩股与自我补充两个渠道。增资扩股主要采用向原股东配股、在辖区扩募新股两种方式。鼓励符合条件的农村合作银行以发行次级债方式补充附属资本。农村合作银行每次增资扩股应募集相对充足的股本，使二至三年内股本总额保持稳定，并符合资本充足率监管要求。为增强新股东入股的动力，农村合作银行可研究建立股份转让流通机制。

农村合作银行应提高自我补充资本能力，一是提高盈利能力；二是补提拨备；三是利润分配中，将现金分红水平控制在合理比率内，鼓励股份股利分红方式，增加留存收益。

各级监管部门应密切监测农村合作银行资本充足率变动情况，深入分析资本充足率变动原因，及时预警。对资本充足率持续下降、不能完成达标规划的，要及时在资产规模扩张、资产风险结构、利润分配等方面采取监管措施。监管部门应对农村合作银行增资扩股工作予以指导和审查。

三、资产质量监管

（七）全面推行贷款风险五级分类 农村合作银行应按照《中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》（银监发„2003‟22号），2005年全面推行贷款五级分类。逐步建立贷款管理系统及客户信息系统。

（八）保证贷款五级分类质量和真实性

农村合作银行在贷款五级分类初分完成后，应对分类结果准确性、分类认定依据适当性进行复查，持续完善五级分类制度，严格分类标准，不断提高分类的准确性。农村合作银行应按五级分类和贷款逾期时间两个口径统计上报相关数据。

（九）防范大客户贷款与集团贷款风险

农村合作银行应高度重视大客户贷款、集团贷款风险，充分关注授信的行业、地域集中度风险。参照《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2003年第5号），健全授信管理办法，严格授信管理，防范信用风险。农村合作银行单一客户授信集中度不得超过15%，杜绝新增超比例单户贷款。农村合作银行开业前已经超标的单户授信，应制定压缩计划，于2007年底以前达标。

（十）完善股东与社区贷款管理 农村合作银行对股东与社区的贷款，既要体现优先为股东、为社区提供金融服务的合作原则，也要充分贯彻金融企业风险防范的贷款原则。农村合作银行应在风险可控的基础上，制定股东及社区贷款政策，参考《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第3号），对关联交易进行管理。农村合作银行应将股东贷款、关联交易管理办法报监管部门备案。农村合作银行董事会或监事会应每年对单户大额贷款、关联交易实施定期审计，对贷款审批程序合规性及贷款风险作出评价，并将专项审计报告报送监管部门。

（十一）切实提高资产质量

农村合作银行应高度重视资产质量管理，完善贷款等授信业务的审批管理制度，提高贷款风险分析及管理能力，严把新增贷款质量关。各银监局应根据当地农村合作银行贷款结构特点，设定正常贷款迁徒率考核标准。不良贷款率低于3%的农村合作银行，不应再简单关注“双降”指标，而应着重形成充分的风险抵补能力。

各级监管部门应督促农村合作银行按时完成贷款五级分类工作，结合贷款迁徙率和贷款偏离度指标，对贷款五级分类质量和真实性进行检查。监管部门应密切监测农村合作银行不良贷款变动及迁徙情况，深入分析原因，采取相应监管措施。对不良贷款比例未按期达标、新增贷款风险较大的机构，应列为监管关注对象，加强监管。

四、法人治理监管

（十二）优化股权设臵、改善股东质量

1.合理设臵股权。股权结构合理是完善法人治理的基础。农村合作银行股权设臵，一要提高投资股、法人股的比重，二要提高单个股东持股比例。既要改善持股比例过于分散导致的股东对银行风险与发展不够关注和“内部人控制”问题，也要避免“一股独大”、少数股东联合行动对银行不当控制问题。

（1）提高投资股、法人股比重。农村合作银行投资股比例应达到60%以上。内部职工股、社会自然人股、法人股比重根据当地经济发展情况合理配臵：职工股不得超过总股本的25%，取消社会自然人股不得少于30%的要求，提高法人股所占比例。在经济较发达的地区，法人股应占较大比重。

（2）适当提高单个法人股东持股比例。法人股东构成，宜以分散持股的中小企业为基础，兼有若干家持股比例相当、利益独立、持股比例在3%左右的优秀企业。

已开业农村合作银行应通过增资扩股及股权转让优化股权设臵。

2.改善股东结构和质量。农村合作银行在增资扩股时，应重点引进业绩突出，有利于促进农村合作银行完善法人治理的法人股东，监管部门应鼓励和支持农村合作银行引进合格的境内外战略投资者。

（十三）完善法人治理

1.健全董事会机能，发挥董事会作用。一是优化董事会构成。董事会中职工、社会自然人（包括农户）、法人（包括中小企业、大企业）代表比例宜基本平衡，与股权结构相对应；设1－2名独立董事，开业时或开业一年内到位。二是提高董事履职能力。加强对董事的培训，提高董事的专业水平和责任感；吸收具有专业知识、关注银行发展的人士进入董事会。三是明确董事会职责。董事会例会应有明确的议题和决策事项。董事会应承担风险管理、内部审计、关联交易、薪酬等方面的领导决策职责。规模小的农村合作银行，董事会下可不单独设立风险、审计、薪酬等专业委员会，但董事会的相应职责不得缺失，应建立履职保障机制。

2.建立董事会与高级管理层分工协作的关系，提高内部透明度。对重大经营管理事项，高级管理人员应向董事会全体成员披露详细情况，杜绝少数人控制现象。

3.充分发挥监事会的监督制约作用。加强监事会的独立性，充实监事会的力量，提高监事素质。监事会应明确制定工作计划，履行法定职责。

4.贯彻现代金融企业管理方式。农村合作银行应按现代银行管理要求，重新整合业务流程和管理流程，提高经营效率，由粗放经营模式向集约经营模式转变。农村合作银行应大力提高高级管理人员和从业人员素质，深化劳动用工人事制度改革，建立市场化的人力资源管理体制和有效的激励约束机制，积极引进管理人才与专业人才，建立“能者上、庸者下”的用人机制。

（十四）加强对高级管理人员履职行为监管 自2005年起，监管部门要加强对农村合作银行董事、高级管理人员履职行为的监管。从合规性、法人治理完善和经营机制转换程度、内控机制建设、风险监管指标、经营业绩等方面进行全方位的考核评价。对不能适应农村合作银行改革发展的高级管理人员和董事，监管部门应将有关情况通报行业管理部门、董事会或股东大会；对问题严重的人员，监管部门应建议或责令股东大会、董事会对相关人员予以调换，必要时依法取消其相应的任职资格。

（十五）合理设臵和管理分支机构

农村合作银行分支机构宜采取扁平化模式，缩短决策流程，提高管理效率。农村合作银行应统筹辖内分支机构布局，重新整合确定分支机构功能，不应将原农村信用社简单翻牌。应按现代银行管理与风险管理要求制定分支机构授权办法和考核制度，加强对分支机构的管理。

各级监管部门应适当列席股东大会及董事会会议，对农村合作银行法人治理的落实情况、完善程度进行评价。对农村合作银行法人治理中存在的问题，应及时采取监管措施，督促、指导农村合作银行整改完善。

五、内部控制监管

（十六）健全内部控制体系

农村合作银行应在全面风险管理框架内，健全内部控制体系，在控制环境、风险识别、控制活动、信息沟通、内部监控等方面予以完善。

农村合作银行完善内部控制体系，主要包括如下内容：1.明确董事会在完善内部控制方面的首要职责；2.建立覆盖所有业务品种和业务流程的内部控制制度，明确授信、投资、存款等主要业务的经营政策、业务程序及操作规范；3.建立有效的信息收集、分类、识别、评价制度，提高风险识别及测量能力，有效管理风险；4.强化内部控制各项制度的贯彻执行；5.保证内部控制取得预期效果。

（十七）强化内部审计与内部控制自我评估 农村合作银行应建立独立严格的内部审计系统，配备充足的稽核力量，检查内部控制贯彻落实情况，促进内部控制体系的及时改进，改善内部控制质量。此外，还应建立内部控制自我评价体系，由董事会负责每年对经营效果进行评价，对内部控制质量进行自我评估，总结形成内部控制自我评估报告，并报送监管部门。

（十八）促进全面风险管理

农村合作银行应树立全面风险管理的理念，全面提高风险管理能力。对信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、声誉风险、法律风险等主要风险予以识别、测量与管理，建立以经济资本约束经营风险的管理模式，健全相应的内部控制，将风险控制在能够承受的程度之内。农村合作银行应参照《商业银行市场风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2004年第10号），明确市场风险管理的责任部门，提出各个环节风险控制要求，切实控制投资业务风险；按照《商业银行授信工作尽职指引》（银监发„2004‟51号），落实授信尽职情况的审查工作，加强贷款责任人追究机制；加大防范操作风险工作力度，切实防范操作风险。

各级监管部门要督促农村合作银行完善内控体系建设，提高内部控制效果，增强全面风险管理能力；按照《商业银行内部控制评价试行办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第9号），对农村合作银行内部控制进行评价；对农村合作银行风险严重程度进行评价，防范经营中风险的累积，及时进行风险预警和处臵。

六、信息透明度监管

（十九）制定并落实信息披露办法 自2005年开始，所有农村合作银行均应聘请会计师事务所对其会计报表进行审计，并编制年报。农村合作银行应参照《商业银行信息披露暂行办法》（中国人民银行令„2002‟第6号）和《中国银行业监督管理委员会关于规范股份制商业银行报告内容的通知》（银监发„2004‟8号）的要求，研究制定本行信息披露的要素、程序、范围和方式，每年4月底之前向股东、社会披露有关信息，并循序渐进，逐步扩大信息披露内容与范围。

七、明确市场定位，履行服务“三农”职责（二十）明确市场定位

农村合作银行应积极适应当地经济发展的要求，明确“以市场为导向，立足县域，服务三农”的市场定位，保持稳健的业务发展速度。农村合作银行应主动开展金融创新，采用适宜的贷款政策与灵活的定价方式，积极为当地中小企业服务，为城镇居民和农户服务；开拓性地研究制定向微小企业提供贷款服务的办法。农村合作银行不宜与大型银行争夺大型项目和大客户市场。

（二十一）支持“三农”发展

农村合作银行应有明确的支农目标，制定优先满足社区内农民、农村经济对金融服务需求的服务政策。农村合作银行支农贷款在贷款余额及新增额中的比例，由银监局商行业管理部门、地方政府后根据当地经济发展与农村合作银行实际确定，并适时做出调整。

各级监管部门应引导农村合作银行切实贯彻市场定位方向，实现各项业务合理均衡发展，对支持“三农”目标完成情况进行考核。鼓励支持农村合作银行管理与业务创新，提升农村合作银行的核心竞争力。

八、持续审慎监管

（二十二）非现场监管 1.监管报告。银监局应将农村合作银行作为单独一类机构，每季将法人数据及汇总数据上报银监会。银监分局应每半撰写单个法人风险监测报告，每撰写单个法人监管报告；辖内农村合作银行3家(含)以上的，银监局应每半撰写综合风险监测报告，每撰写综合监管报告。

2.综合评级。2007年以前，各级监管部门应按照《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）》（银监发„2004‟1号）对农村合作银行综合评级，农村合作银行应达到A级以上，对综合评价A－级以下的，列为重点关注对象，加强监管；同时参照《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》（银监发„2004‟3号）对农村合作银行实施影子评价。从2007年开始，对农村合作银行按商业银行风险评级办法进行综合评价，综合评级处于中等和中等以下的，按一行一策采取相应监管措施。

3.定期磋商。监管部门应建立与农村合作银行董事会、高级管理层的定期磋商制度，及时沟通监管意见，进行风险提示，加强窗口指导。

（二十三）现场监管 1.做好现场检查规划。一是常规序时检查，在农村合作银行开业两年内应实施一次全面检查；常规检查每两年开展一次。二是就经营合规性、内部控制等内容，结合阶段性工作重点实施专项检查。三是对风险较大、问题较多的机构，提高检查频率，实施更为严格的跟进检查。

2.以合规性监管为重点，再逐步过渡到合规监管与风险监管并重。每次检查均应包括合规性的内容，并对整体风险做出综合判断。对发现的违法违规行为和风险隐患严格果断处理。监管部门应跟踪整改落实情况，切实提高监管实效。

农村商业银行监管工作意见

为促进农村商业银行持续稳定健康发展，依法合规经营，防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》及有关规章制度，现就加强农村商业银行监管工作提出如下意见：

一、监管原则与目标

（一）监管原则

按照“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念和“统一标准、一步到位”的基本原则，农村商业银行按照合格商业银行监管标准作准入审批，开业后按照商业银行的监管标准与要求实施持续监管，使农村商业银行于2007年前后成为业绩良好、内控严密的优良商业银行。

（二）监管目标

农村商业银行资本充足率按《商业银行资本充足率管理办法》计算，应始终保持在8%以上；不良贷款余额及不良贷款比例持续“双降”，2006年底以前按五级分类口径，不良贷款比例达到5%以下；到2007年，信贷资产风险分类基本准确，各项拨备基本提足，按商业银行标准综合评级在良好以上。

各级监管部门应按照商业银行监管标准，对农村商业银行进行评估，督促农村商业银行制订达标规划。监管部门应每半年就达标进展及完成情况进行考核评价。

二、资本监管

（三）强化资本充足率考核

资本监管是增强农村商业银行风险承担能力、约束资产扩张冲动、控制风险程度的有效手段，是防范金融风险、完善市场约束的必经之路。农村商业银行设立时要募集充足的资本，自成立之日起，按照《商业银行资本充足率管理办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第2号）、《银行贷款损失准备计提指引》（银发„2002‟98号）和《中国银行业监督管理委员会关于印发资本充足率统计制度的通知》（银监通„2004‟18号），计算出的资本充足率及核心资本充足率均应满足监管要求。实施贷款五级分类后，导致应提拨备缺口增加，资本充足率下降的，农村商业银行应及时采取措施，使资本充足率符合监管要求。

（四）提高拨备充足程度 拨备的充足程度反映了风险抵补能力强弱。农村商业银行应以贷款五级分类为基础，计算应提贷款损失准备水平。开业时资本充足率达标而贷款损失准备未提足的农村商业银行，要逐年补提贷款损失准备，以满足风险资产增长对资本的要求，实现资本结构的合理配臵。贷款损失准备已提足的农村商业银行，应将贷款损失准备充足率始终保持在100%。 农村商业银行在提取贷款损失准备的同时，应按照会计核算谨慎性原则和监管要求，提取其他风险资产准备。

（五）形成有效的资本补充机制

农村商业银行资本补充机制，包括增资扩股与自我补充两个渠道。农村商业银行增资扩股主要采取向原股东配股、扩募新股两种方式，鼓励符合条件的农村商业银行发行次级债券补充附属资本。为增强新股东入股的动力，农村商业银行可研究建立股权转让流通机制。

农村商业银行应提高资本自我补充能力，明确补提拨备和留存收益在提高资本净额中的贡献比例。利润分配中，将现金分红控制在合理比率内，鼓励股票股利分红方式。 各级监管部门应密切监测农村商业银行资本充足率变动情况，深入分析资本充足率变动原因，及时预警。对资本充足率达不到要求或持续下降的，要在资产规模扩张、资产风险结构、利润分配等方面采取监管措施。监管部门应对农村商业银行增资扩股工作予以指导和审查。

三、资产质量监管

（六）全面推行资产风险分类 农村商业银行应按照《中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》（银监发„2003‟22号）全面实行贷款五级分类，逐步完善贷款管理系统和客户信息系统，有效评价贷款质量。信贷资产风险分类完成后，农村商业银行应部署实施对表内外全部风险资产的风险分类工作。

（七）保证贷款五级分类质量和真实性

农村商业银行在贷款五级分类初分完成后，应对分类结果准确性、分类认定依据适当性进行复查，持续完善五级分类制度、严格分类标准，不断提高分类的准确性。农村商业银行应按五级分类和贷款逾期时间两个口径统计上报相关数据。

（八）防范大客户贷款和集团贷款风险

农村商业银行应严格控制大客户贷款、集团贷款以及授信的行业、地域集中度风险，按照《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2003年第5号），健全授信管理办法，严格授信管理，防范信用风险。农村商业银行单一客户授信集中度不得超过15%，杜绝新增超比例单户贷款。农村商业银行开业前已经超标的单户授信比例，应制定压缩计划，于2006年底以前达标。

（九）重视关联交易和内部关系人交易风险 农村商业银行要对银行股东大额关联交易和内部关系人交易风险予以重视防范，参照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第3号），对内部人与关联交易问题予以管理、防范。农村商业银行董事会或监事会应每年对单户大额贷款、关联交易及内部关系人交易实施定期审计，对贷款审批发放程序及贷款风险作出审计评价，并将专项审计报告报送监管部门。

（十）切实提高资产质量 农村商业银行应高度重视资产质量管理，建立严格的授信审批管理制度，提高贷款风险分析及管理能力。严把新增贷款质量关，正常贷款迁徙率控制在0.5%以内。不良贷款率低于3%的农村商业银行，不应再简单考核“双降”指标，而应着重考核风险抵补能力是否充分。

各级监管部门应督促农村商业银行按时完成贷款五级分类工作，结合贷款迁徙率和贷款偏离度指标，对贷款五级分类质量和真实性进行检查。监管部门应密切监测农村商业银行不良贷款变动及迁徙情况，深入分析原因，采取相应监管措施。对未能达标的机构，应列为监管关注对象，加强监管。

四、公司治理监管

（十一）优化股权设臵，提高股东质量

1.合理设臵股权。股权结构合理是完善公司治理的基础。农村商业银行股权设臵，一要合理配臵不同类别的股权，二要提高单个股东持股比例，处理好股权分散与集中的关系。既要解决持股比例过于分散导致的股东对银行风险与发展不够关注和“内部人控制”问题，也要避免“一股独大”、少数股东联合行动对银行不当控制问题。（1）农村商业银行职工自然人股、社会自然人股、法人股比重根据当地经济发展情况合理配臵。法人股宜占较大比重。

（2）适当提高单个股东持股比例。在自然人、中小企业分散持股的基础上，股东中应有5－8家持股比例相当、利益独立、持股比例在3%左右的优秀企业。

已开业农村商业银行应充分利用增资扩股及股权转让优化股权设臵。 2.改善股东结构和质量。农村商业银行在增资扩股时，应重点引进业绩突出，有利于促进农村商业银行完善公司治理，有追加投资能力的法人股东。监管部门应鼓励农村商业银行引进合格的境内外战略投资者。

（十二）完善公司治理

1.健全董事会的机能，发挥董事会的作用。一是优化董事会构成。董事会中职工董事、社会自然人董事、中小法人股东董事、大股东董事代表宜基本平衡；独立董事人数不少于2名。二是提高董事履职能力。加强对董事的培训，提高董事的专业水平和责任感；吸收具有专业知识、关注银行发展的人士进入董事会。三是明确董事会职责。董事会例会应有明确的议题和决策事项。董事会应下设审计、风险管理、关联交易、薪酬与提名等专业委员会，由合格人员担任专业委员会负责人，使董事会的相关职责落到实处。

2.建立董事会与高级管理层分工协作的关系，提高内部透明度。对重大经营管理事项，高级管理人员应向董事会全体成员披露详细情况，杜绝少数人控制现象。

3.充分发挥监事会的监督制约作用。加强监事会的独立性，充实监事会的力量，提高监事素质。监事会应明确制定工作计划，履行法定职责。

3.贯彻现代金融企业管理方式。农村商业银行应按现代银行管理要求，重新整合业务流程和管理流程，提高经营效率，由粗放经营模式向集约经营模式转变。农村商业银行应大力提高高级管理人员和从业人员素质，深化劳动用工人事制度改革，建立市场化的人力资源管理体制和有效的激励约束机制，积极引进管理人才与专业人才，建立“能者上、庸者下”的用人机制。

（十三）加强对高级管理人员履职行为监管

自2005年起，监管部门要加强对农村商业银行董事、高级管理人员履职行为的监管。从合规性、公司治理完善和经营机制转换程度、内控机制建设、风险监管指标、经营业绩等方面进行全方位的考核评价。对不能适应农村商业银行改革发展的高级管理人员和董事，监管部门应将有关情况通报行业管理部门、董事会或股东大会；对问题严重的人员，监管部门应建议或责令股东大会、董事会对相关人员予以调换，必要时依法取消其相应的任职资格。

（十四）合理设臵和管理分支机构

农村商业银行分支机构宜采取扁平化模式，缩短决策流程，提高管理效率。农村商业银行应统筹辖内分支机构布局，重新整合确定分支机构功能，不应将原农村信用社简单翻牌；应按现代银行管理与风险管理要求制定分支机构授权办法和考核制度，加强对分支机构的管理。

各级监管部门应适当列席股东大会及董事会会议，对农村商业银行公司治理的落实情况、完善程度进行评价。对农村商业银行公司治理中存在的问题，应及时采取监管措施，督促、指导农村商业银行整改完善。

五、内部控制监管

（十五）健全内部控制体系

农村商业银行应在全面风险管理框架内，健全内部控制体系，在控制环境、风险识别、控制活动、信息沟通、内部监控等方面予以完善。

农村商业银行完善内部控制体系，主要包括如下内容：1.明确董事会在完善内部控制方面的首要职责；2.建立覆盖所有业务品种和业务流程的内部控制制度，明确授信、投资以及金融创新业务的经营政策、业务程序及操作规范；3.建立有效的信息收集、分类、识别、评价制度，提高风险识别及测量能力，有效管理风险；4.强化内部控制各项制度的贯彻执行；5.保证内部控制取得预期效果。

（十六）强化内部审计与内部控制自我评估 农村商业银行应建立独立严格的内部审计系统，配备充足的稽核力量，检查内部控制贯彻落实情况，促进内部控制体系的及时改进，改善内部控制质量。此外，还应建立内部控制自我评价体系，由董事会负责每年对经营效果进行评价，对内部控制质量进行自我评估，总结形成内部控制自我评估报告，并报送监管部门。

（十七）促进全面风险管理 农村商业银行应树立全面风险管理的理念，全面提高风险管理能力。对信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、声誉风险、法律风险等主要风险予以识别、测量与管理，建立以经济资本约束经营风险的管理模式，健全相应的内部控制，将风险控制在能够承受的程度之内。农村商业银行应按照《商业银行市场风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2004年第10号），明确市场风险管理的责任部门，提出各个环节风险控制要求；按照《商业银行授信工作尽职指引》（银监发„2004‟51号），落实授信尽职情况的审查工作，加强贷款责任人追究机制；加大防范操作风险工作力度，切实防范操作风险。

各级监管部门要督促农村商业银行完善内控体系建设，提高内部控制效果，增强全面风险管理能力；按照《商业银行内部控制评价试行办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第9号），对农村商业银行内部控制进行评价；对农村商业银行风险严重程度进行评价，防范经营中风险的累积，及时进行风险预警和处臵。

六、信息透明度监管

（十八）制定并落实信息披露办法 自2005年开始，所有农村商业银行均应聘请会计师事务所对其会计报表进行审计，并编制年报。农村商业银行应按照《商业银行信息披露暂行办法》（中国人民银行令„2002‟第6号）和《中国银行业监督管理委员会关于规范股份制商业银行报告内容的通知》（银监发„2004‟8号）的要求，研究制定本行信息披露的要素、程序、范围和方式，每年4月底之前向股东、社会披露有关信息。

七、明确市场定位，提高服务“三农”水平（十九）明确市场定位 农村商业银行应积极适应当地经济发展的要求，明确“立足地方经济，服务中小企业”的市场定位，保持稳健的业务发展速度。农村商业银行应主动开展金融创新，采用适宜的贷款政策与灵活的定价方式，积极为当地中小企业服务、为城镇居民和农户服务。

（二十）提高服务“三农”水平

农村商业银行应根据当地城乡一体化水平以及产业结构状况，农业增加值在当地GDP中的比重，明确支农贷款在贷款余额及新增额中的比例。按照市场原则和信贷管理原则，优先考虑农业产业化、农村经济发展对金融服务的需求。

各级监管部门应引导农村商业银行切实贯彻市场定位方向，实现各项业务合理均衡发展。监管部门应定期对农村商业银行支农情况予以评价。鼓励支持农村商业银行管理与业务创新，提升农村商业银行的核心竞争力。

八、持续审慎监管

（二十一）非现场监管

1.监管报告。银监局应将农村商业银行作为单独一类机构，每季将法人数据及汇总数据上报银监会。银监分局应每半撰写单个法人风险监测报告，每撰写单个法人监管报告;辖内农村商业银行3家(含)以上的，银监局应每半撰写综合风险监测报告，每撰写综合监管报告。

2.综合评级。银监局应按照《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》（银监发„2004‟3号）对农村商业银行进行综合评级，督促农村商业银行综合评级逐步提高。从2007年开始，对综合评级在3级（含）以下的农村商业银行，应重点关注，加强监管。 3.定期磋商。监管部门应建立与农村商业银行董事会、高级管理层的定期磋商制度，及时沟通监管意见，进行风险提示，加强窗口指导。

（二十二）现场监管 1.做好现场检查规划。一是常规序时检查，在农村商业银行开业两年内应实施一次全面检查；常规检查每两年开展一次。二是就经营合规性、内部控制等内容，结合阶段性工作重点实施专项检查。三是对风险较大、问题较多的机构，提高检查频率，实施更为严格的跟进检查。