年度公司财务报告

年度公司财务报告（精选12篇）

1.年度公司财务报告 篇一

公司董事长、董事会及各股东：

公司于11月14日注册成立，实收资本金为：200万人民币(折合：31.28万美元)。到11月14日止，昆明基本户头现金余额为158612.14元(折合：2.48万美元)，老挝库存余额1012.71美元，扣还分公司1万美元的借款后，实际公司还留余资本金：15853.69美元。按公司预算管理还能够维持正常运行2个月。

现就XX公司(老挝)截止2011月14日：

1、费用比例不合理，工作重心偏差。XX公司费用总额为23.53万美元，其中差旅费、招待费、职工工资为7.24万美元、1.79万美元、8.95万美元，分别占30.76%、7.61%、38.02%，是主要的开支来源。

原因：其中首先差旅费主要是公司人员往返机票360￥/人/往返费，按公司预算4000元/月远远不够，其次是招待费较大，主要是国内过来人员、考察人员、朋友、签订合同项目宴餐级别及次数较多，以后这部分费用应重点控制，以便减轻公司经济负担与员工工作以外的负担，把精力重点调到工作上来。最后职工工资为固定费用不可控费用，为公司必要开支，主要是年开始公司新增人员(3人)较多，人员增加所致，目前领取工资人数为11人(不含洗码与典当公司)。

2、资金费用开支不明确，重此轻彼。发生在吃、喝、住、行上的差旅费、招待费较大，而实际用于公司发展上的资金较少。而像公司装修、采购办公用品、办公用具、购固定资产等必要开支时手续繁多难以支付。

3、从XX公司成立以来，公司所有员工对各项目的资金使用情况进一步说明：

一是公司行政办公。用于本部行政办公费用为33632.14美元，其中主要开支为水电、电话通讯、生活费、物业、签证、办公费等，应有别墅A9办公室承担的开支部分。

二是公司的期间费用及未找到房屋租赁前的费用，公司花费了较大的人力成本，具体费用为：办公费、办证、会议及人员开支。

最后，XX公司截至11月14日库存现金余额为1012.71美元。资金的紧张给工作开展带来相当不便。请尽快调拨后续资金，以便支撑公司正常运转。

专此报告!

XX公司

2.年度公司财务报告 篇二

一、上市公司内部控制报告概述

1. 总体情况。

根据深圳交易所2008年度报告编制、报送和披露的要求, 上市公司应在对公司内部控制的有效性进行审议评估、做出内部控制自我评价并以单独报告的形式在披露年报的同时在指定网站对外披露。2008年度深市共有695家上市公司单独披露了内部控制自我评估报告, 占深市2008年度披露年度报告上市公司总数的91%, 仍有65家上市公司没有按要求披露内部控制自我评估报告。其中:深市主板有429家公司披露了内部控制自我评估报告, 占应披露公司总数的81%;中小板有266家公司披露了内部控制自我评估报告, 占应披露公司总数的97%。由此可以看出, 中小板公司内部控制自我评估报告的披露情况好于主板上市公司。

2. 内部控制报告外部评价情况。

《企业内部控制基本规范》要求, 上市公司应披露年度自我评价报告, 并可聘请具有证券、期货业务资格的中介机构对内部控制的有效性进行审计。从实际披露情况来看, 2008年度深市共有192家公司披露了证券机构关于内部控制自我评估报告的核查意见, 占已披露公司总数的25%, 其中中小板公司190家, 占中小板已披露公司总数的70%。共有129家公司披露了会计师事务所关于内部控制自我评估报告的鉴证意见, 占已披露总数的17%, 其中中小板公司86家, 占中小板公司已披露总数的32%。深市共有67家公司同时披露了证券机构和会计师事务所的外部核查报告, 全部为中小板公司, 占深市已披露总数的9%, 占中小板已披露公司的25%。上述数据说明中小板公司内部控制自我评价报告披露情况好于主板上市公司。

二、上市公司内部控制方面存在的问题

1. 内部控制评价依据认识不足。

深圳交易所2008年度报告编制、报送和披露要求中明确指出, 上市公司应当按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和本所《上市公司内部控制指引》的规定, 参照附件2——公司内部控制自我评价披露要求, 对公司内部控制的有效性进行审议评估。然而上市公司在报告中注明的内部控制评价依据却是来自于《公司法》、《证券法》、《会计法》、《上市交易规则》以及公司自身《内部审计报告》等中的各种各样的评价依据, 很多上市公司内部控制自我评价报告全篇中找不到其内部控制建立和评价的基本依据。由于评价依据不同, 上市公司内部控制报告的结构和内容均存在比较大的差异。

2008年度内部控制报告中共有325家公司指出评价依据为《企业内部控制基本规范》, 占已披露公司总数的47%;共有397家公司指出评价依据为深圳交易所《上市公司内部控制指引》, 占已披露总数的57%;仅有242家公司同时指出评价依据为《企业内部控制基本规范》和《上市公司内部控制指引》, 占已披露公司总数的35%。由此可见, 上市公司内部控制评价依据认识不足已经成为上市公司内部控制有效实施的重要障碍。

2. 内部控制监督机构建设方面的问题。

深圳交易所在自我评估报告中要求上市公司说明公司专门负责监督检查的内部审计部门的设立情况、该部门人员配备及工作情况。从已披露的内部控制报告中可以看到, 上市公司内部控制监督检查部门的建设任重而道远, 主要在以下几个方面存在问题:

(1) 内部审计机构的设立。从已披露内部控制自我评价报告的上市公司来看, 共有593家公司在报告中说明已经建立内部审计机构, 占已披露公司总数的85%;中小板公司234家, 占已披露中小板公司的88%;深市主板公司359家, 占已披露深市主板公司的84%。在分析报告中也发现, 有些公司报告中说明有内部审计机构, 而在其组织架构图中却找不到有关内部审计机构的情况。

(2) 内部审计机构名称。内部审计机构名称反映了上市公司对于内部审计机构的定位, 也决定了其在公司是否可以发挥内部控制监督检查的职能。本文收集到的内部审计机构名称多达16个, 可见上市公司对于内部审计机构在认知和定位上存在严重分歧。

(3) 内部审计机构主管领导。《企业内部控制基本规范》要求董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。同时指出, 企业应当加强内部审计工作, 保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。从内部控制报告分析发现, 内部审计机构主管领导有财务总监、总会计师、董事会秘书、总经理, 甚至有行政副总、人事经理等。

(4) 内部审计机构人员配置。内部审计机构人员配置的优劣决定了内部审计机构是否具备能力实施内部控制监督职能。从已经披露内部审计机构的公司来看, 内部审计人员配置3人以下的多达398家, 占已设立审计机构的67%, 其中多数公司仅说明设立专职审计人员;而3人以上内部审计人员配置的公司比例不足30%。从审计队伍基本要求和团队工作来看, 3人是最低标准, 由此可见上市公司审计人员配置严重不足, 与其内部控制监督和检查职能不相匹配。

3. 内部控制自我评估行为缺乏。

从已经披露的内部控制报告分析中可以发现, 只有188家公司在报告中说明了公司组织了内部控制自我评估工作或从内部审计机构工作情况可以判定存在内部控制自我评估行为, 占已经披露内部控制报告公司总数的27%, 其中中小板有38家开展了内部控制自我评估工作, 占中小板公司总数的14%, 深市主板有150家, 占深市主板公司总数的35%。可以发现, 多数上市公司内部控制自我评估报告缺乏应有的编制依据和基础。

从披露数量上看, 中小板公司披露情况比较好;而就内部控制建设和评价实质来看, 深市主板公司内部控制建设好于中小板公司。

4. 上市公司内部控制缺陷分析。

内部控制缺陷披露是内部控制自我评估报告的核心内容。本文对2008年度382家公司披露内部控制缺陷提出的内部控制方面的缺陷进行分类整理, 下表列出了上市公司存在的前十类缺陷, 从中可以看出我国上市公司内部控制现状和加快内部控制建设的必要性。

排在第一名的是内部审计建设。内部审计建设工作包括内部审计力量加强、内部审计深度和范围扩大、内部审计独立性加强、内部审计工作方法改进和内部审计人员素质提高等内部审计多个方面。令人欣慰的是, 大多数上市公司能够意识到内部审计工作在内部控制完善和健全方面的重要作用, 期望这些认识到内部审计建设薄弱的上市公司能够在今后的内部控制报告中详细说明在内部审计建设方面所做的工作和改善措施。

控股子公司管理成为第二个重要缺陷, 也说明了我国企业发展的现状。改革开放三十多年来, 中国企业经历了快速发展, 集团化和多元化趋势非常明显, 而控股子公司管理是集团化企业管理的重要内容, 能否在效率和风险之间进行有效平衡决定了中国企业发展的未来。多数上市公司均意识到控股子公司管理方面存在的多种问题, 反映了中国企业对于现代企业管理的深度思考。

董事会下设专业委员会是完善公司治理结构的重要体现, 也是证券监督管理部门对于上市公司治理的强制性要求。如何引导和发挥各专业委员会在上市公司治理和内部控制中的重要作用, 成为上市公司和监督管理部门的共同课题。

董监高管人员培训和内部控制培训不足缺陷反映了上市公司在建设完善内部控制体系中行动力的不足。当然, 关于实施《企业内部控制基本规范》的相关部署还没有全面开展也是上市公司内部控制培训和学习不足的原因。

由于上市公司对于内部控制的认识还处于初级阶段, 因此风险评估体系建设这一缺陷并没有引起上市公司足够的重视, 从而使得风险评估体系建设不足的缺陷仅仅排在缺陷分类的第五位。

投资者关系管理和信息披露管理是上市公司对外沟通交流的重要内容, 特别是投资者关系管理已经引起越来越多的上市公司重视。

信息沟通体系建设是内部控制制度有效执行的重要保障, 设计再完善的内部控制体系都需要凭借信息沟通反馈机制来进行监督和制衡。从2008年度内部控制报告分析中发现, 在已披露内部控制报告的上市公司中只有69家公司披露其在ERP管理系统中所做的努力和工作, 占披露内部控制报告上市公司的比例不足10%。信息沟通体系建设需要投入大量成本, 如何正确处理内部控制系统有效性、企业运营效率和信息沟通体系建设成本三者之间的关系是上市公司实施内部控制过程中的又一重要课题。

绩效考核机制存在缺陷也是影响部分上市公司运行效率和成长能力的重要障碍, 从中国市场经济体系推进来看, 有其必然性。

5. 内部控制评价结果与实际存在偏差。

尽管上市公司内部控制存在前述的诸多不足和缺陷, 然而从上市公司对自身内部控制的自我评价结果来看则显得颇为乐观, 这一现象与2007年沪市研究结果基本吻合。在2008年度已披露内部控制报告中关于内部控制总体情况描述为完整合理有效、符合上市监管要求、不存在重大缺陷等等类似评价的报告共计662份, 占已披露总数的95%, 仅有27份报告没有对内部控制状况进行明确的表述。

这样的内部控制评价意见与目前上市公司内部控制的实际情况存在明显的偏差。例如, ST亚华和关铝股份在对公司内部控制评价时均表示公司内部控制完整合理有效, 但ST亚华因存在虚假信息披露、违规担保和大股东占用资金等问题, 证监会于2008年4月8日对其下达了行政处罚决定书, 对其公司董事进行处罚;关铝股份则存在未设董事会专业委员会以及三会议事规则不规范等13项内部控制缺陷。

三、关于内部控制的相关建议

1. 内部控制监管方面。

(1) 尽快建立内部控制标准评价体系。从2008年度深市上市公司内部控制报告分析可以发现, 上市公司内部控制自我评价结果均过于乐观, 这与内部控制评价缺乏标准评价体系有关。建议政策制定者从技术层面对内部控制评价意见进行分类, 而不仅仅是作有效或无效评价。多数上市公司担心内部控制存在缺陷会影响上市公司的上市资格等, 因此在评价中均倾向于评价为有效。建议参照审计意见类型或信用评级评价, 建立内部控制评价分级体系和相应的判断标准, 可以真实地对上市公司内部控制水平差异进行区分, 便于上市公司进行自我评价描述, 也有助于市场投资者对上市公司内部控制状况进行评价和判断。

(2) 进一步明确内部审计监督在内部控制中的重要地位。从监管的要求明确企业内部审计监督在企业内部控制中的重要作用, 应根据企业规模和组织架构建立内部审计人员基本配置标准, 明确内部审计负责人和内部审计汇报对象、明确内部审计年度工作报告要求和建立内部审计向独立审计委员会日常沟通机制, 以及上述内部控制内容在上市公司年度内部控制自我评估报告中的披露要求等。

(3) 建立上市公司内部控制缺陷跟踪机制。证监会和交易所应建立上市公司内部控制缺陷和整改计划跟踪机制, 上市公司应建立内部控制缺陷和更改定期披露机制, 这样有利于上市公司不断完善和健全内部控制体系, 也有利于市场投资者对上市公司内部控制体系进行评价和判断。

(4) 加强证监会、交易所外部监管力度。证监会、交易所应将上市公司内部控制监督和检查作为常规监管内容, 建立上市公司内部控制检查台账制度。2008年度深市上市公司内部控制报告分析显示, 只有52家上市公司披露了证监会现场检查和整改内容, 占深市披露内部控制报告公司总数的7%左右。就上市公司内部控制现状来看, 这一比例显然过低, 不利于上市公司内部控制质量的提升。就上市公司内部控制报告披露来看, 上市公司对于证监会和交易所的核查意见非常重视, 整改效率比较高, 建议上市公司整体年度核查比例不应低于30%, 单一上市公司每三年至少进行一次内部控制外部核查和监督。

交易所应参照上市公司定期报告审核反馈制度建立内部控制自我评价报告审核反馈制度, 严把上市公司内部控制报告质量, 力求保护内部控制报告信息真实、准确、有投资决策价值。

(5) 加强投资者教育, 将内部控制作为评价依据。通过加强投资者教育和培训, 引导投资者将内部控制评价作为投资决策依据之一, 从而激励上市公司进一步改善内部控制体系, 内部控制体系不健全公司也有改进和完善的能动性。如果上市公司内部控制体系建设方面工作成效不能被投资者所识别, 则上市公司就失去了内部控制完善的外部推动力。

2. 上市公司内部控制建设和评价方面。

(1) 结合自身情况, 按照《企业内部控制基本规范》的要求进行全面部署, 切实推进内部控制建设工作。上市公司应将内部控制体系完善和有效作为董事会的重要工作。上市公司应按照《企业内部控制基本规范》和《上市公司内部控制指引》的要求全面开展内部控制体系构建、内部控制手册编制、自我评估以及内部审计部门评估测试工作;针对内部控制建设中存在的设计缺陷和执行缺陷作相应弥补和整改, 为企业构建有效的风险控制体系, 为财务报告提供合理有效的保证机制。

(2) 发挥内部审计在内部控制中的监督职能。从内部控制分析中发现, 上市公司内部审计建设薄弱, 定位不清和内部控制工作职责不明确是普遍性问题。上市公司应从自我风险控制角度, 加强和推进内部审计工作建设, 切实发挥内部审计在企业内部管理和内部控制体系建设中的关键作用。令人欣慰的是, 大多数上市公司均意识到内部审计中存在的问题, 并承诺进行改进和完善, 但广大投资者希望看到的是行动而不仅仅是计划。

(3) 建立有效风险评估体系和内部控制信息沟通平台。内部控制体系建设是一个系统性工作, 其中有效的风险评估体系是必不可少的基础, 风险识别、衡量和重要性判断, 以及如何实施有效自我评估等对上市公司都是重要课题。由于这些问题与上市公司生产经营情况、市场环境、运行模式和组织分工等密切相关, 因此没有可以用于参照的现成风险评估模式, 企业需要根据自身特殊性进行探索, 力求做到既能控制风险, 又不影响企业运行效率和竞争能力的有效平衡。

(4) 做好内部控制自我评估工作, 保证内部控制自我评估报告真实、完整。内部控制体系与企业生产经营情况发展相适应, 企业需要经常性进行内部控制自我评估工作。企业内部控制自我评估包括管理层对于内部控制现状的自我评估及独立的内部审计部门对内部控制流程和制度的测试性评估, 对于评估过程中发现的设计缺陷和执行缺陷落实整改人员、时间和计划, 在年度内部控制自我评估报告中予以真实反映, 便于监管部门和广大投资者评价和判断。

上市公司应保证内部控制自我评估报告的真实性、准确性以及管理的有效性和投资者决策有效性, 并建立相应的保障内部控制自我评价报告质量的内部控制程序和制度。

由于受到资料收集的限制, 本次研究没有能够收集到足够的沪市上市公司2008年度内部控制报告, 因此没有进行沪市和深市上市公司的对比分析。由于两个交易所对内部控制报告的要求存在一定差异, 进一步研究有助于探究上市公司内部控制现状的全貌。

摘要：本文通过收集和分析深市上市公司2008年度单独披露自我评价报告, 深入探讨了深市上市公司2008年内部控制自我评价报告中存在的问题和不足, 为证券市场内部控制监管与评价提供建议。

关键词：深市上市公司,内部控制报告,内部控制

参考文献

[1].周勤业, 吴益兵.上交所:沪市上市公司2007年内部控制报告分析.上海证券报, 2008-12-01

[2].财政部等五部委.关于印发《企业内部控制基本规范》的通知, 2008;7

3.年度公司财务报告 篇三

关键词：供电行业；国有上市公司；财务指标；因子分析

1.研究背景和意义

在我国，大型的发电企业均为中央或地方政府的直属企业，而这些企业的主要发电形式以火电为主，而太阳能发电、风力发电以及核电均属于补充发电形式。水力发电企业由于资金投入大，建设周期长，发电量和来水量密切相关，有着明显的季节性影响。在现有发电企业中以煤炭为动力的火电是最主要的发电形式，而火电企业的上游是煤炭企业，下游是电网企业。由于电网企业属于国家行政垄断企业，发电企业的发电量和配电价格均由电网企业控制，所以对火电企业效益影响最大的就是煤炭的市场价格。

随着2011年底发改委对于煤炭价格限价政策的实施，宏观经济增速下滑导致实体经济需求减弱，煤价受着政策和市场的双重引导。自从2012年5月份沿海煤价下行以来（尤其以秦皇岛港口动力煤价格），煤炭产量增速下滑，煤价持续下跌，煤炭市场景气指数连续处于负值，这使得电力行业进入了一个相对比较景气的阶段，企业效益恢复的比较明显。由于煤价占火力发电的成本在70%以上，因此火电企业对煤价的变动非常敏感。由于中国电价未实现市场化，仍由政府审批，火电企业在煤价上涨时无法通过市场价格疏导成本压力，这造成了前几年火电行业的普遍性亏损。而当煤价回落之后，火电行业也立即复苏。从2012年煤价下降开始，在电价不变的情况下，煤价下降，那发电成本就低了，利润率就增加了。2013年电力行业尤其以火力发电为主的企业经营迹象明显改善，自“电煤并轨”政策实施以来，伴随着电力电价上调，电力行业盈利逐季回升。在2013年经济弱复苏背景下，全社会用电量累计53223亿千瓦时，同比增长7.5%；分产业看，第一产业用电量1014亿千瓦时，增长0.7%；第二产业用电量39143亿千瓦时，增长7.0%；第三产业用电量6273亿千瓦时，增长10.3%；城乡居民生活用电量6793亿千瓦时，增长9.2%。2013年随着国内基于“稳增长”政策效应和基建项目的持续性，2013年用电需求整体上呈现‘前低后高'。

与2011年及之前4、5年前间电力行业整体亏损不同的是，2013年电力行业是盈利大爆发的一年，电力行业上市公司在证券市场上的估值迅速恢复。面对电力行业盈利能力的不断提升，以及效益的不断改善，普通投资者也在不断回归这一板块，投资热情不断高涨，进场资金不断扩大，然而面对证券市场中的电力板块56家上市公司，普通投资者难以从中定下投资决策。以上市公司的财务报表来分析上市公司的财务状况是很多人的第一选择。财务报表经过注册会计师审核，具有非常强的可信性，我们普通投资者只能通过财务报表来更深入的了解企业的整体发展状况。面对着这些资金密集型企业的财务报表，可以呈现给大家非常多的财务指标，究竟哪些财务指标可以更好的反映企业的财务状况，可以从中选择的方向和角度是多样化的。选择几个或者一些财务指标来说明企业的财务状况，往往只能说明这些企业在某一方面的发展状况。并且不同企业的相同指标数据的大小并不能简单反映所比较企业的优劣，多个指标数据上的比较也难以较为综合得评测究竟哪个公司是独居投资价值的。所以面对如此多的上市企业的财务数据，我们如何从中选择一些具有关键性的指标来比较合理的判断哪些公司的财务状况是相对不错的，这对于普通投资者而言是具有非常实用的价值的。

2.财务指标因子分析

本文研究的主体是我国电力行业的13家国有上市公司，选取的这十三家公司分别是华能国际、上海电力、天富热电、华电国际、三峡水利、广州发展、岷江水电、西昌电力、涪陵电力、华电能源、长江电力、国投电力和国电电力。这些电力企业都是我国电力行业规模比较大的发电企业，选择的原则是“地区覆盖性”，涉及有东北的、西北的、华中的、华南的等，既有传统的火电企业，也有水电企业，甚至也有新能源发电形式企业比如说核电、风电和太阳能发电企业。本文选择了这13家公司2013年度的财务报表，按照企业财务报表分析的能力分析角度可以从五个方面进行财务报表分析，本文从这五个能力方面选取了十个财务指标，以此来综合评价企业的财务状况。这些指标的选择都是大多数投资者认识的并且熟悉的指标，是大家经常看，经常用的指标，是以可比性为原则，以相对值为主体，具有很好的代表性。当然企业的财务指标有很多很多，面对如此多的财务指标，如果能找出其中少数几个指标，能够比较好得代表这个企业的财务水平，方便投资者进行横向比较，那这样的指标就具有了非常实用的价值。文章对于企业投资价值的比较选择因子分析法进行排名对比。因子分析方法适用于处理数据量比较大的样本，其核心思想就是降维，通过降维之后得到公共因子，这些公因子就可以代表和说明这些比较多的变量，而这些公因子上具有较大载荷量的变量就是我们所要找的具有代表性比较好的变量。本文就是基于这样的思考，通过因子分析方法来处理这些数据，以此来找到这些代表性比较好的指标。

3.结论

4.公司年度审计报告 篇四

(二)简要介绍公司的历史演变情况、主要职能部门，以及职员人数和年龄、学历、职称结构。

(三)简要介绍公司营业部情况，包括各营业部名称、地址、负责人、职工人数、设立时间、营运资金及联系电话等。若年度内增加或减少营业部，简述其新设或撤销的原因。

5.年度述职报告(公司) 篇五

今天，站在这个承前启后的重要时间节点，盘点梳理过去一年的工作，有利于我们“察过往，知得失，明方向，谋未来”，也有助于我们“仰望星空，俯察心灵，抬头望路，低头行步”。下面，我代表公司管理层，向大会报告过去一年的工作，请予审议。

回首过去一年，我们怀揣理想与激情，像蜜蜂酿蜜那样辛勤忙碌，像燕子衔泥那般坚韧执着，为了梦想而胼手胝足、奋力打拼，谱写了一曲激越的奋进之歌!就在这年末的寒冷冬季，已有数位欧美大客户向我们伸出了赫尔墨斯的商神杖，给我们增添了无穷的信心和勇气!

业务发展：在拂晓中破冰前行!

过去一年，公司的业务发展可用一句话来形容：在拂晓中破冰前行!年初，我们预计产值不应低于XXXX万，盈利不应低于XXX万。但，遗憾的是，现实给我们浇了一盆冷水：虽然我们尽到了最大努力，可年度目标任务仍未完成!这不由让人反思：为什么我们春播却未能秋收?为什么我们付出却未获回报?这是一个令人既羞愧又痛苦的问题，又是一个必须正视的问题。那么，问题究竟出在哪里?

第一，问题出就出在“把所有的鸡蛋都放在同一只篮子里”。商场如战场，波云诡谲，瞬息万变，今日阳光灿烂，或许明天就大雨倾盆。将“所有的鸡蛋都放在了同一只篮子里”的风险极大，一旦这只篮子发生了倾覆，我们将会损失惨重，甚至颗粒无收!

第二，问题出就出在“锅里饭不够，肚子吃不饱”。正是因为我们把命运维系在一个客户身上，所以生产受制于人。今天，客户下单了，我们就有饭吃;明天，客户不下单，我们就要饿肚子。如果客户来个“东风不与周郎便”，我们只能“铜雀春深锁二乔”。

第三，问题出就出在“做事无计划，哪里黑了哪里歇”。就拿订单来说，要么是电闪雷鸣、暴风骤雨，让采购和生产手忙脚乱、人仰马翻;要么是万里无云、天朗气清，全员无所事事、悠哉游哉，导致整个生产经营如同“女人心、海底针”，瞅不准，看不清，摸不透。

面对上述业务上存在的突出问题，我们该怎么办?

第一，“不忘老朋友，广交新朋友”，想方设法扩大客户源。要深刻汲取过去一年的教训，尽快跳出一家独大、命系一线的经营窘境。业务部要充分发挥主观能动性，挖空心思调动一切可用的关系，通过一切可行的途径，寻找更多的“篮子”，争取更多的客户，做长做粗我们的生命线。

第二，“把盛饭的锅做大，把锅里的饭做多”，千方百计增加订单量。增加订单量与扩充客户量是相辅相成的关系，这样能使我们主动自在地“弹钢琴”，与生产合奏一曲动听的奏鸣曲。因此，业务部要尽可能地把盛饭的锅做大，把锅里的饭做多，让员工们不仅要吃得饱，更要吃得好!

6.地产公司年度总结报告 篇六

1. 20xx年工作的总体情况，可以根据时间次序，也可以根据工作重要性要阐述。

2. 20xx年完成公司指标情况

i. 财务预算指标完成情况

ii. 其它指标完成情况

3. 20xx年营销工作回顾与得失总结

i. XX公司营销工作总体回顾

ii. XX公司营销队伍建设

iii. XX公司主要营销策略

iv. XX公司主要营销效果

v. XX公司营销工作得与失

4. 20xx年工程工作回顾与得失总结

i. XX公司工程工作总体回顾

ii. XX公司工程队伍建设

iii. XX公司工程主要完成情况

iv. XX公司工程工作的得与失

5. 20xx年财务预算工作回顾与得失总结

i. XX公司财务预算工作总体回顾

ii. XX公司财务预算能力建设回顾

iii. XX公司预算完成情况

iv. XX公司财务预算工作的得与失

6. 20xx年人事行政工作回顾与得失总结

i. XX公司人事行政工作总体回顾

ii. XX公司人力资源工作回顾与得失

iii. XX公司行政工作回顾与得失

7. 20xx年对外合作工作回顾与得失总结

8. 20xx年其它工作回顾与得失总结

9. 20xx年工作总结

二、 20xx年工作展望

1. 20xx年宏观经济环境与行业环境展望

2. 20xx年微观区域竞争环境展望

3. 20xx年公司内部能力分析

4. 20xx年公司定位

5. 20xx年公司发展目标

6. 20xx年公司发展主要举措

7.年度公司财务报告 篇七

报告显示, 经过连续多年业绩屡创新高后, 2013年亚洲卫星收入相对平稳, 营业总额14.99亿港币, 净利润为7.48亿港币。

亚洲卫星现有的四颗在轨卫星, 包括亚洲3S、亚洲四号、亚洲五号及亚洲七号卫星, 一直为亚太地区提供优良服务。亚洲七号卫星将于2014年第二季度全面取代亚洲3S卫星, 定点于东经105.5°轨位, 其更高的功率及更广的覆盖范围将为广大用户提供更好的服务。

亚洲六号卫星和亚洲八号卫星的发射准备工作正在按进度顺利进行, 计划于2014年第二季度发射升空, 新卫星将通过提供新增的C波段和Ku波段转发器容量, 为市场服务以及开拓新的商机, 并成为亚洲卫星新的收入来源。亚洲九号卫星已于2014年1月开始进行前期设计, 计划于2017年发射, 届时将取代亚洲四号卫星向亚太地区提供新的覆盖和服务。

过去的一年中, 亚洲卫星作为亚洲广播电视服务首屈一指的卫星服务供应商, 继续巩固其在行业中的引领地位, 提供电视直播到户 (DTH) 、电视内容分发和临时使用等服务。秉承“连接人们与世界”的信念, 今年2月, 亚洲卫星向亚太地区实时传送了俄罗斯索契冬奥会比赛实况, 并将为2014年巴西世界杯这一全球最大型、最受瞩目的单项体育盛事提供电视现场直播服务。

2 013年众多通讯社及广播机构利用亚洲卫星传送各地的实时新闻和特别消息。亚洲卫星为移动通信网络提供的卫星回传能力, 能够适应目前人们对新媒体的使用习惯, 使大众可以通过智能手机及平板电脑等移动设备, 随时获悉体育、新闻、娱乐等信息。

2013年12月, 亚洲卫星与美国进出口银行签订了一项3.46亿美元的长期贷款协议。该笔贷款将为亚洲六号和亚洲八号卫星的建造及发射提供融资, 以增强亚洲卫星的资本结构, 提升公司的股本回报, 提高财务安排的灵活性。

展望2014年, 尽管亚洲卫星的客户同样受到疲弱经济环境的影响, 但在南亚、东南亚及中东地区仍存在潜力市场进一步增长的机会。亚洲卫星秉承质量和服务至上, 在广播及媒体行业拥有众多世界知名品牌的客户, 那些新增的高清客户 (如Edge Spor t HD) 以及现有用户 (如凤凰卫视) 向高清服务的演进, 将继续为亚洲卫星的业务带来积极的邻居效应。此外, Ku波段的服务市场在东南亚国家也蕴藏着新的机遇。

8.年度公司财务报告 篇八

好耶网络传媒是一家集网络广告技术服务、线上营销服务和效果营销服务为一体的专业网络互动营销服务公司。成立于1998年10月，好耶于2000年初获得国际著名风险投资商IDG的投资，进入了商业化运作的飞速发展期。在过去的五年里，好耶保持了每年超过100％的高速增长。2005年9月，IDG与OAK投资合伙基金对好耶投资3千万美金，更是加快了公司快速扩张其经营规模的步伐。

好耶是国内最早，也是目前最大的从事网络广告软件研发的企业，AdForward软件系列产品拥有自主产权、商标权、软件企业认证和软件测试证书。并涵盖了广告投放、监管、创意、定向和效果评测等。该软件系列，正在被数百家商业网站和广告公司使用，在中国市场的占有率接近80％。好耶能够为客户的网络广告投放提供全面、专业、准确的第三方技术增值服务，保障客户网络营销目标的实现。

秉承技术服务的传统，好耶在搜索引擎营销方面正逐步推出涵盖关键词管理、监测以及投资回报优化的相关技术，帮助企业加入搜索引擎营销的行列，并使其搜索广告投放更加合理有效。好耶致力于以技术服务推动中国搜索引擎营销的发展。

好耶是目前中国网络广告行业中最大的网络广告代理商，是专业的全面互动营销解决方案提供商，拥有网络营销资深的策划和服务团队，以全心的服务和创新的精神，为客户提供互动营销咨询、策划，创意、投放、监测等服务。好耶努力地倡导创新、顺应潮流，不断地整合网络资源，开发网络营销工具，为不同的企业、品牌和产品的市场目标服务。

好耶网络传媒CEO朱海龙在2010年《互联网周刊》网络广告与新媒体营销论坛上说：“中国有4.2亿网民，是中国老百姓的32％，如果去掉1多亿农村网民，城镇居民上网率已超过60％，这是一群具有购买力的群体啊，一定是潜力巨大。”好耶广告对于未来中国互联网营销充满了信心，一直都以开放的心态经营互联网广告营销，按照显示、按照点击、按照效率来为广告主提供服务，一样往前走，努力进一步提到互联网广告流量的有效使用。

2 010年7月底，分众对外宣布，以1.24亿美元向私募股权投资基金银湖出售好耶62％股权，并在四天之后完成交易。交易完成后，银湖拥有好耶控股权。银湖投资董事总经理陈恂透露，未来银湖与好耶可能在几个方向上有所探索，其一，技术加强的方向。其二，国际视野内可以借鉴的经验。其三，完成交易后，长期和短期利益的平衡。其四，公司管理文化上的准备。就像朱海龙在本次论坛上所说的：“中国公司在资本市场被全球所关注，中国的互联网网民也是全球最大的一个国家，从业者我们可以干什么?更精准的投放和更好的效果确实能让互联网广告这个市场从整个广告市场里面更好的发挥作用。”好耶也在向着这个目标而做着自己的努力。

9.公司企业年度审计报告 篇九

2 机器设备

大型起重设备 20 0 5

试验及仪器设备 5 0 20

其他机器设备 5 0 20

远洋运输船 25 10 3.6

工程船 25 5 3.8

3 船舶

拖船及驳船 20 5 4.75

其他船舶 10 5 9.5

4 运输工具 5 0 20

5 办公及电子设备 3-5 0 33.33-20

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行

复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

11. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，

按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定

资产原值差异进行调整。

12. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或

者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、

借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已

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唐山津航疏浚工程有限责任公司财务报表附注

1月1日至4月30日

(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)

经开始时，开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售

状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产

在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的

资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支

出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本

化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

13. 无形资产

本公司无形资产包括土地使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形

资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产，按

投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价

值确定实际成本;

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销;办公软件无形资产按预计使

用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销

金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使

用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，

如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产

的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用

寿命并在预计使用寿命内摊销。

14. 职工薪酬

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、社会保险费、工会经费和职工教育经费

等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象

计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承

担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资

产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，

并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司存在设定受益计划，应说明具

体会计处理方法。

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唐山津航疏浚工程有限责任公司财务报表附注

201月1日至204月30日

(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)

15. 收入确认原则和计量方法

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，

收入确认原则如下：

商品销售收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公

司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控

制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将

发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济

利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在

资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务

收入，完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确认;提供劳务交易结果

不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补

偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果

不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成

本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够

可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

16. 政府补助

本公司的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨

付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够

收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的，按照公允价

值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期

损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收

益，并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的，直

接计入当期损益。

17. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值

的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额

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年1月1日至年4月30日

(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)

的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表

日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用

税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵

扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间

很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税

资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

18. 租赁

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作

为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现

值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付

款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的

各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内

的各个期间按直线法确认为收入。

19. 其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政

策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。

本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变

更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重

要风险。

(1)应收款项减值

本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并

在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收

款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人

的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢

复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。

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2014年1月1日至2016年4月30日

(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)

(2)存货减值准备

本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货

跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要

发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计

不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果

可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因

此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估

计变更当期的损益。

(3)固定资产减值准备的会计估计

本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减

值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处

置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修

订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现

率高于目前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的

固定资产减值准备。

(4)递延所得税资产确认的会计估计

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估

计，递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来

税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的

余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

(5)固定资产、无形资产的可使用年限

本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预

计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期

技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和

摊销费用。

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2014年1月1日至2016年4月30日

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四、 税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应纳税收入 17%、3%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

教育费附加 应缴流转税额 3%

地方教育费附加 应缴流转税额 2%

2. 税收优惠

无。

五、 财务报表主要项目注释

1. 货币资金

项目 2016年4月30日余额 12月31日余额

现金 696.96 340.70

银行存款 564,272.23 120,693.75

合计 564,969.19 121,034.45

2. 应收账款

(1) 应收账款分类

2016 年 4 月 30 日余额

账面余额 坏账准备

类别

比例 计提比例 账面价值

金额 金额

(%) (%)

单项金额重大并单项计

提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计

29,160,900.05 100.00 1,186,836.90 4.07 27,974,063.15

提坏账准备的应收账款

其中：账龄组合 20,907,060.00 71.70 1,186,836.90 5.68 19,720,223.10

中交集团内部款 8,253,840.05 28.30 8,253,840.05

保证金

单项金额不重大但单项计

提坏账准备的应收账款

合计 29,160,900.05 — 1,186,836.90 — 27,974,063.15

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2014年1月1日至2016年4月30日

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(续表)

年 12 月 31 日余额

账面余额 坏账准备

类别

比例 计提比例 账面价值

金额 金额

(%) (%)

单项金额重大并单项计

提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计

20,304,277.05 100.00 1,186,836.90 5.85 19,117,440.15

提坏账准备的应收账款

其中：账龄组合 12,050,437.00 59.35 1,186,836.90 9.85 10,863,600.10

中交集团内部款 8,253,840.05 40.65 8,253,840.05

保证金

单项金额不重大但单项计

提坏账准备的应收账款

合计 20,304,277.05 — 1,186,836.90 — 19,117,440.15

1) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

2016年4月30日余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

0-6 个月 16,950,937.00 0.00

7-12 个月 1.00

1-2 年 15.00

2-3 年 3,956,123.00 1,186,836.90 30.00

3-4 年 50.00

4-5 年 75.00

5 年以上 100.00

合计 20,907,060.00 1,186,836.90

2) 组合中，中交集团内部款组合的应收账款

2016年4月30日余额

单位名称 坏账 计提比例

应收账款 计提理由

准备 (%)

天津深基工程有限公司 501,543.40 关联方不计提坏账

中交烟台环保疏浚有限公司 5,959,905.91 关联方不计提坏账

中交天航港湾建设工程有限公司 1,712,390.74 关联方不计提坏账

中交天航滨海环保浚航工程有限公司 80,000.00 关联方不计提坏账

合计 8,253,840.05 — —

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2014年1月1日至2016年4月30日

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(2) 计提、转回(或收回)的坏账准备情况

本公司2016年1-4月未计提坏账准备金额，无收回或转回坏账准备的情况。

(3) 按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况

占 2016 年 4

2016 年 4 月

2016 年 4 月 30 月 30 日应收

单位名称 账龄 30 日坏账准

日余额 账款余额合计

备余额

数的比例(%)

沧州渤海新区津骅港建工程有限公司 16,950,937.00 0-6 个月 58.13

中交烟台环保疏浚有限公司 5,959,905.91 3 年以内 20.44

曹妃甸港集团股份有限公司 3,956,123.00 2-3 年 13.57 1,186,836.90

中交天航港湾建设工程有限公司 1,712,390.74 2-3 年 5.87

天津深基工程有限公司 501,543.40 2-3 年 1.72

10.公司年度财务分析报告的常用 篇十

1 主要会计数据摘要 2 基本财务情况分析 2-1资产状况 2-2 负债状况

……………………………………………………………………………………....………………………………

……...………………………

2 2 2 3 3 3 5 5 5 5 6 6 7 7 7 8 9

……....……………………………………

2-3 经营状况及变动原因 2-3-2 销售成本 2-3-3 运费 2-3-4 业务费 2-3-6 财务费用 2-3-7 经营状况综述 3 现金流量情况及分析 3-1 现金流量情况 3-2 现金流量分析

2-3-1 销售收入 …...……………………………………

…….……………………………………....…………………………………

..…………………………

..……………………………………

..………………………………..…………………………………………………………………………………………………………………

………………………………

………..…………………………………

2-3-5 营业费用、管理费用

3-3 现金流量预测

4模具费用、试模费分析 ..……………………………………

1 主要会计数据摘要(单位：万元)

2 基本财务情况分析

2-1 资产状况

截至12月31日，公司总资产7079万元。其中流动资产5449万，长期投资275万，固定资产净值1355万。主要构成内容如下：

(1)流动资产：货币资金398万，应收账款1580万，存货705万，应收XX科技往来款1851万，应收XX实业往来款616万，应收XX往来款89万。

(2)长期投资：投资北京

XX275万。

(3)固定资产：固定资产净值1355万，其中本年新增528万，主要有汽车2辆，合计24万;成型机、冲床等机械设备14台，合计145万;仓库周转棚22万;压缩机项目26万;XXX生产线163万;XXX机项目137万。

2-2 负债状况

截至月31日，公司负债总额4735万元。主要构成为：中行XXX支行短期借款万，应付账款757万，应交税金23万，应付XXX科技往来款1540万，应付员工集资款199万。

2-3 经营状况及变动原因

年1-12月公司净利润452万元，与比较增加了402 万元，增长幅度为 804 %。变动原因按利润构成的主要项目分析如下：

2-3-1 销售收入 2006、

销售收入比较表 (单位：万元)

2006年销售收入5716万元，同比增加2185万元，增加幅度为62%。主要原因有：

(1)2006年销售额在100万以上的客户较20增加4家，共计10家，并且这10家客户的销售额达到4119万，占全年销售额的72%，同比2005年的销售额增加1847万，占2006年增加销售额的84%(详情见下表)，是今年销售增加的主要原因。

(2)2006年销售额在10-99万的客户较2005年增加9家，共计39家，销售额达1331，占全年销售额的23.28%，比2005年的销

售额增加340万，占2006年增加销售额的15%。

2006年销售超过100万客户情况表 (单位：万元)

同时，应提醒公司的是上述10家客户的应收账款占全部的应收账款的78%，占2006年新增应收账款的83%。 2-3-2 销售成本

2006年销售成本总额为4616万，同比2005年的销售成本2794万，增加1822万，增长率为65%，同销售增长率62% 大致相当。 2-3-3 运费

2006年运费为110万，同比2005年增加44万，与此相关的.销售额为5177万，运费占销售额的2.13%，与2005年该比率相同。 2-3-4 业务费

2006年业务费为22万，同比2005年增加3万，与此相关的销售额为1029万，业务费占销售额的2.16%。相比2005年业务费占销售额的比率3.31%，下降1.15%。 2-3-5 营业费用、管理费用

2006和2005年销售费用、管理费用对比表

营业费用同2005年相比主要是试模费用增加16万，销售部门电话费单独核算增加4万，参展费1万，XX保险费增加2万，人员工资增加5万。

试模费用的增加是因为2006年比2005年客户要求的样模增加，导致试模费用上升。销售人员工资随同销售的增长而增加。 管理费用同2005年相比主要是人员工资增加21万，信用卡费增加6万，装修及汽车修理费增加5.6万，社保费用增加9.4万，报关核销费用增加4.3万，房产税增加5.6万，职教费用减少10万，印花税增加2万。

工资和社保增加的原因是公司管理部门职员人数的上升，报关核销费用随着出口的增加而增长，房产税、印花税在以前年度缴纳很少。

2-3-6 财务费用

2006年财务费用比2005年减少173万，只有175万。主要原因是银行借款从2005年的4700万减少到2000万。 2-3-7 经营状况综述

2006年净利润同比上升幅度较大的主要原因是销售毛利的增加

和财务费用的减少所至。从具体的分析来看：

(1)销售收入的增长较快，而销售成本随着收入同比增长，毛利率保持在17% 左右，使得销售毛利上升。

(2)2006年贷款额度从2005年的4700万减少到2000万，使得财务费用有了较大幅度的减少。

(3)虽然2006年的销售收入增长较快，营业费用、管理费用并没有同比增长，使净利润较2005年有较大增长。

2006年公司大部分客户销售收入和毛利同步增长，但有些客户只实现了销售的增长，毛利并没有同时增长。

2006年销售收入超过10万但毛利率低于9%的客户

(单位：万元)

以上8家客户收入占收入总额的10.16%，毛利却只提供了毛利总额的2.26%。建议公司调整上述8家公司的销售价格。

3 现金流量情况及分析

3-1 现金流量情况

2006年经营活动产生的现金流量净额为-214万，投资活动产生的现金流量净额为-428万，筹资活动产生的现金流量净额61万，汇

率变动对现金的影响-16万，现金及现金等价物增加额-597万。

3-2 现金流量分析

2006年经营活动产生的现金流量净额之所以是负数，主要是公司在盈利的同时，应收账款从2006年初的773万上升到年底的1580万，上升了114.8%，超过销售增长率53%，占用公司大量资金。同时应付账款从540万上升到757万，只是上升了40%，低过销售增长率22%，没有能随销售同步增长，增加了我司现金流的负担。因此，2006年经营活动产生的现金流量净额为负数。

2006年投资活动的现金流量主要是生产性固定资产投资，详情见2-1资产情况中的新增固定资产。

2006年筹资活动中与关联公司的内部资金往来基本持平，公司向员工筹集的资金主要用于偿还银行利息。 3-3 20现金流量预测

企业在不增加外部筹资和不改变股利分配方案的情况下，只依靠自身的盈利，只能保持一定的销售增长。如果要超过这个销售增长，就需要增加外部筹资或改变股利分配方案。 年现金流量预测假设条件：

(1)销售增长引起的流动资金需求同2006年底相同; (2)现有固定资产能满足销售增长引起的生产需求; (3)销售增长的同时，应付账款、其他应付款也能同比增长; (4)股东不改变现行股利政策，即不分配股利;

(5)关联公司不提供资金，同时也不向关联公司提供资金;

(6)2007年销售增长额同2006年相同，同为2200万。销售净利润为8%。

则：流动资产增加额为1039万 流动负债增加额为210万 净利润为7900*8%=632万

经营活动资金需求=-1039+210+632=-197万

在仍然从银行借款2000万的情况下，财务费用为175万 累计折旧产生现金流入109万 资金总需求=-197-175+109=-263万

(以上数据取自2006年销售增加2200万情况下的数据)

综上所述，公司要在2007年销售达到7900万，在不增加固定资产的情况下，有250-300万左右的资金缺口。

3-4成本、毛利、收入三者的关系

我司属于劳动密集型企业，片材成本占总成本的80%左右，片材价格的变动对毛利和收入都有很大影响。下面分别对成本、毛利、收入三者的变动关系进行分析。

以下只讨论AA的情况。

3-4-1 成本同毛利的变动关系

2006年AA收入为5353万，成本为4307万，毛利1046万，成本中片材占3509万。

现假定片材价格上涨10%，收入保持不变，则毛利下降351万。毛利变动率= 351/1046=33.6%，片材价格相对毛利的影响系数=33.6%/10%=3.36。

在收入保持不变的情况下，片材价格上升1%，毛利则下降3.36%，

毛利的下降比例是片材价格上升比例的3.36倍。 3-4-2 成本同毛收入的变动关系

2006年基础数据同4-1-1。

现假定片材价格上涨1% ，其他成本保持不变，如果要求毛利率也保持同2006年相同的水平，则收入要达到5428万，须比现行收入高1.39%。

同样条件，片材价格上涨5%，则收入要到达5603万，比现行收入高4.67%。

片材价格上涨10%，则收入要到达5822万，比现行收入高8.77%。 片材价格上涨15%，则收入要到达6042万，比现行收入高12.87%。

从上表可以看出，在保持现有毛利率的情况下，片材价格上升百分比略低于要求收入增长百分比。

4 模具费及试模费用

公司模具费及试模费用合计为145.85万，较2005年131.14万，增加14.71万。2006年单位销量模具费用为580.66元/吨，比2005年的821.8元/吨，下降了241.14元/吨。但上述数据并不能反映模具费用的真实情况。

公司的模具可以长期使用，实质相当于专用固定资产。用本年的模具费用同本年年产量相比，不能反映模具费用产生的价值。因为本年生产的产品中有很多是使用以前年度的模具生产出来的产品。本年的模具费用应同与其相关的产量或产值比较才有意义。但目前市场部填写的《热成型产品开模申请表》中经常没有填写客户名称和产品编号，使得模具费用无法同客户和产品联系起来。

11.年度公司财务报告 篇十一

华扬联众认为，融合中国优势和国际标准的数字营销方案可以为客户带来独特的竞争优势。其认识源于对互联网媒体性的洞见，“网络不仅是一个媒体，更是一个资源整合的平台。互动——让我们的思维更具洞察力。敏锐地捕捉新型媒体中每一个可量化的媒体机会，让我们的客户成为最大受益者。”而前瞻性地深入了解数字媒体形态及目标受众行为，使华扬联众的客户资源管理更加高效，信息沟通更迅捷，为客户赢得了宝贵的数字品牌资产、完善的整合资源与紧密、良好的媒体合作关系，以此为出发点的华扬联众一直在业界不遗余力、默默耕耘，成为在日新月异的数字媒体行业始终不倒的旗手。

相较于传统媒体，互联网因具备费用低、广告展示方式丰富多样、推送准确、互动性强、流量大、转化率高、预算和效果可量化与监测等优势而倍受广告主与广告代理公司的青睐，近些年互联网广告更是呈现出前所未有的爆发式增长，其增长率已远远超越报纸、杂志、广播和电视而被誉为第五媒体。任何一个全新的领域对于创业者来说都有着无限的机会，华扬联众的CEO苏同认为，目前互联网广告还处于起步阶段，因此各家网络广告代理公司具备不同的优势。而从华扬联众自2003年以来的诸多大型代理广告的案例中可以看出，苏同的网络广告营销的重点布局在了互动营销、视频营销、事件营销及搜索营销上。比如，2008年6月为配合喜力对《谍影重重3》的赞助，而进行了题为“喜力，追踪《谍影重重3》”的网络推广。热映前期，华扬联众在网络世界里大造声势，通过捆绑QQ聊天客户端、Q-ZONE及土豆网进行整合营销。新潮醒目的广告创意以互动问答的形式，将喜力的品牌信息寓于问题中，同时有奖推送QQ绿钻和电影票吸引网友，于潜移默化中提高受众对喜力的认知和追捧。结果表明，此种营销模式效果出奇得好，近一个月内，广告总点击量超过23万人次，CPC和CPM分别达到0.14元和0.66元。

2010年度中国网络广告公司营销类单项铜奖——电众数码

电众数码(北京)广告有限公司(英文名&c.)于2010年12月8日获得了由《互联网周刊》颁发的2010年度中国网络广告公司营销类单项铜奖。

电众数码着眼于数字时代最领先的营销模式，将互动媒介，广告创意与信息技术进行整合运用，以严谨的执行和专业的态度，提供业内最完善的创新营销服务，服务内容主要包括Internet上的C0mmunication Planning／Massage开发，CR开发，Web site策划／Media Channel优化／Data Management四大部分，并在沟通战略方案的提出，媒介计划，媒介购买，PR Solution，策略的实施与跟踪，出色的创意提案等方面为广告主提供最全面的服务。

电众数码重视给广告主的客户带来惊喜，本次的获奖无疑是对其过去一年工作的肯定。电众数码充分意识到作为一家提供沟通传播服务的公司，必须在传播领域拥有最先要进的技术与手法，并将技术与方法转化为最佳的执行与实践，从而为客户创造最佳ROI，以此赢得客户与合作伙伴的信任。

另外，用“facts”说话是电众数码的行动方针，根据“facts”按照PDCA(Plan-Do-Check-Action)的循环方式，为客户创造价值。无论是提案，还是讨论问题都要以“facts”的数据化和量化，归纳出任何人都能客观判断的“facts”依据。

12.年度公司财务报告 篇十二

马传骐, 男, 1955年12月出生, 回族, 硕士, 高级会计师。1973年参加工作, 历任北京774厂财务处科长、副处长, 北京国际技术合作中心财务处处长、副总会计师, 北京市工委、经委财务处处长, 北京工业投资有限公司副总经理, 北京市工促局财务处处长等职。现任北京汽车集团有限公司董事 (曾任北京汽车集团有限公司董事、财务总监) 、北京汽车集团财务有限公司董事长、北京汽车股份有限公司董事、北京奔驰汽车有限公司董事、北京海纳川汽车部件股份有限公司董事。

马传骐在财务领域拥有十分深厚的理论功底和丰富的实战经验, 他提出了“风险控制、价值创造和财务领导力提升是当代CFO的主要使命”理念。他虽然多年在国有企业工作但具有全球化视野, 成功主持参与了汽车行业多个大型国内、国际并购、重组项目, 是财务、资本运作领域的著名专家, 有的项目成为现代企业财务实务中的经典案例。被授予2009中国总会计师年度人物、2010中国CFO年度人物、2012年度财智人物、2014年财界奥斯卡CIMA获“财界领袖”荣誉称号、2015年北京市劳动模范等诸多荣誉。

2015年4月29日, 北京国际会议中心。

北京市庆祝“五一”国际劳动节暨表彰劳动模范和先进工作者大会在此隆重召开, 对全市1153名劳动模范和先进工作者以及197个模范集体进行了表彰。北京市委、市政府主要领导为劳模代表颁发奖章。

在荣获今年北京市劳动模范的名单中, 有一个人特别引人注目, 他就是北京汽车集团有限公司 (简称“北汽”) 董事、财务总监马传骐:从扬眉吐气的“中国第一赔”到北汽股份鸣锣香江, 从“中国总会计师年度人物”到世界“财界领袖”, 在北京汽车发展中, 他书写了一次又一次令人称奇的“北汽财经”故事。此次荣膺北京市劳动模范, 更是在业内引起了很大的反响。

2004年, 马传骐被任命为北汽投资公司副总经理, 2008年, 担任北汽集团总会计师。后来, 马传骐相继任北汽集团董事、财务公司党委书记、董事长。马传骐是《中国总会计师》杂志的老朋友, 也是笔者多年来的“忘年交”。近日, 在北京汽成集团财务有限公司办公室, 笔者再次采访了马传骐。听着马传骐的讲述, 娓娓道来, 一切似乎那么自然, 但他的职业经历却不平凡……

从“北京劳模”说起

“的确, 得到这个荣誉我也觉得挺光荣的, 一共十六个人上台领奖, 我是其中之一。市委、市政府对这次大会很重视, 中共中央政治局委员、北京市委书记郭金龙发表了重要讲话, 市委常委、秘书长张工同志亲自给我颁奖。”谈及大会盛况, 马传骐依旧兴致盎然。“我不仅代表‘北汽’, 也是北京国企系统唯一上台领奖的代表。”

谈到此次获得劳模的感受, 马传骐充满感恩和自豪:“首先, 感谢组织, 感谢市委、市政府。这是对我们CFO作为劳动群体当中一员的劳动成果给予的一种官方认可和荣誉, 对我个人来说, 也算是更高层次的一种激励和肯定吧。我认为, 更大的意义在于, 这是社会对我们这个职业、CFO团队的认可。因此, 我也希望有更多的CFO成为各省、市甚至全国劳模。”

“第二, 感谢徐和谊董事长以及集团公司领导班子, 尤其是徐总。坦率地说, 董事长和CFO的关系是很微妙的, 大部分CFO都私下发过牢骚, 如何同‘一把手’处好关系曾经是一大‘难题’。客观地讲, 财务管理的本质要求就是必须坚持谨慎性原则, 高估风险、低估资产与收益, 而企业主要领导往往站得更高、看得更远, 尤其是在行业和企业高速发展的时候。但这就容易忽略风险, 而我们的职责就是揭示风险。”马传骐说, “我们得谨慎和稳健, 这是我们的职业特点, 往往是别人都齐声说好的时候, 我们“泼凉水”, 提醒领导注意风险。”

对于“泼凉水”的马传骐, 北汽党委书记、董事长徐和谊始终以一位战略家的胸怀予以包容、理解, 但更多的是支持。他说:“老马最大的特点就是两个字:正直。”

曾几何时, 总会计师“缺位”、“错位”和“不到位”的现象成为制约中国企业发展的重要障碍。多年来, 政府主管部门、行业协会、专业媒体特别是广大总会计师都为此进行了积极而卓有成效的努力。今天, 我们终于欣喜地看到, 一大批优秀的总会计师及财务高管纷纷进入企业领导班子, 成为企业名副其实的财务“掌门人”, 在企业经营管理中发挥着越来越重要的作用。与此同时, 他们也收获着各种属于他们自己的荣誉、鲜花和掌声。马传骐获得劳模称号, 无疑是中国企业总会计师队伍成长的一个缩影。

创新融资方式, 为“北汽”快速发展注入强大资金力量

马传骐刚到北汽的时候, 国内汽车市场基本为进口车和合资车的天下, 北汽要挑起振兴民族自主品牌汽车事业的发展重担, 必须从零开始去做自主品牌。1, 200亿元“十二五”规划资金缺口, 对当时的北汽来说简直是“不可能完成的任务”, 面对“没钱没人”的窘境, 马传骐没有说一个“难”字, 他迅速组建了资金团队, 在融资方式上做了一次又一次的创新, 创造了一个又一个里程碑。

2009年, 国际金融危机席卷全球, 国外汽车厂商严重受挫, 这正是北汽抓住行业低谷机遇, 壮大公司实力的绝佳时机。作为瑞典萨博汽车知识产权收购项目负责人之一, 马传骐最终促成北汽以低成本成功收购萨博知识产权, 开创了国内汽车企业低成本收购高水平汽车技术的先河, 为北汽发展自主品牌乘用车奠定了扎实的基础。2011年, 他又率队以低价收购了世界第二大汽车天窗企业荷兰英纳法公司100%的股权, 团队设计的融资方案不仅直接为北汽节约融资成本2, 000万美元, 更帮助北汽的零部件平台海纳川公司完成了从投资型企业向实体经营企业的转型。

国际并购对于自主品牌的发展至关重要, 收购款项筹集及时到位是并购最终能否成功的关键。筹集萨博知识产权收购款时, 马传骐率队通过反复论证, 采用了内保外贷的方式:通过境内外公司联动, 贷款从启动到付款仅仅用了一周, 这在中国企业融资案例中堪称奇迹;利用境外美元利率低的特点, 年节省资金成本4, 200万美元。该方案被《证券时报》评为2009年度最佳海外融资案例。

2012年, 马传骐带领团队首次采用了境内企业直接对境外子企业担保的模式, 打开了北汽迈向境外资本市场的窗口, 通过担保费用和利息的节省, 三年累计为北汽节约财务费用超过1亿元人民币。2013年, 他又以创新融资的方式完成海纳川香港公司再融资, 为北汽降低融资成本4.24亿元。2014年, 马传骐大胆创新, 成功发行汽车行业内、北京市属企业内首支永续债券, 发行价格创国内银行间市场永续债券推出以来历史新低。另外, 通过采用“内存外贷”这一全新的资金运作方式, 巧妙利用境内外利率差, 为公司取得较大金额的无风险收益。如今的北汽每年可动用银行授信额度高达1, 500亿元, 不仅满足了企业发展和自主品牌投资的需要, 还通过改善结构等措施将资产负债率保持在62%的相对合理水平, 借款综合利率较央行基准贷款利率下浮13个百分点。

主导“三大战役”, 成就中国汽车财务界“领袖”人物

在北汽, 马传骐是一个不折不扣的“传奇”。加入北汽以来, 由他亲自“操刀”的经典案例不胜枚举。然而, 在北汽的发展历史上, 下面三个案例注定是要载入史册的。

让奔驰让步, 创造“中国第一赔”。2007年, 北汽的合作伙伴戴姆勒突然宣布将旗下克莱斯勒公司出售, 这将使双方合资的北京奔驰刚刚投产的支柱车型克莱斯勒300C、铂锐无法继续生产, 供应商、经销商陷入绝望, 北京奔驰面临巨额赔偿。“绝不容许国有资产受到一丝侵害!”这是马传骐作为中方股东代表最坚定的信念, 他向戴姆勒郑重提出要求:赔偿北京奔驰及相关企业所遭受的所有损失!赔偿谈判起初并不顺利, 强势的德方几乎寸步不让, 但马传骐坚持“不畏强手, 锱铢必较”的原则, 用骨子里那股百折不挠的韧劲, 与德方反复周旋了7个月, 最终, 德国人向马传骐竖起了大拇指, 戴姆勒同意支付67.27亿元人民币的赔偿, 最大限度维护了国有资产的利益, 创建国以来涉外赔偿的新高, 被外管局局长誉为“中国第一赔”!正是这67.27亿元, 使北京奔驰驶入迅速发展的快车道。

“这是德国人为他们的傲慢在买单。”马传骐轻描淡写地说。

不过, 正是马传骐和他的团队严谨的工作作风与专业的谈判技巧, 赢得了对手的尊重。此后, 北汽和戴姆勒进行了更全面的战略合作, 还创新了合资模式——双方交叉持股。

推动北汽股份上市, 实现北汽新跨越。随着北汽集团规模不断扩大, 国际化进程越来越快, 上市也成了必然选择。在马传骐的推动下, 北汽股份于2010年正式成立, 开始了上市的道路, 然而过程并非一帆风顺。作为北汽股份上市工作领导小组副组长, 马传骐再破常规, 带病坚持与戴姆勒谈下了一揽子合作协议。北汽股份持有北京奔驰51%的股权, 戴姆勒入股北汽股份, 成为中国汽车行业唯一一例跨国汽车巨头入股合资车企的案例, 开创了中国汽车产业史无前例的合作模式, 被业界评价为资本市场上的完美运作。不仅大大提升了北汽股份的整体形象, 增强了投资者的信心, 扫清了上市的障碍, 更为北汽股份争取到发展自主品牌的宝贵资金和技术支持。

2014年12月19日, 北汽股份成功在港交所主板挂牌上市, 募集资金总额达126.79亿港元, 创中资汽车制造商和北京市市属国有企业在香港首发上市融资额历史新高。

组建集团财务公司, 为集团持续经营提供不竭动力。随着北汽跨越式发展的加速, 北汽资金存贷双高的问题日趋凸显, 在马传骐的主导下, 2011年1 2月, 经过艰辛的紧张筹备, 加强集团资金集中管理为目的的北汽财务公司成立, 成为北京市属企业中第一家申请新牌照的财务公司, 正式拉开北汽产融结合的序幕。在以马传骐为首的董事会领导下, 财务公司不仅实现了“当年筹建、当年开业、当年盈利”的开门红, 成立四年多来, 更是通过对北汽内部企业的资金统筹统调, 提升资金使用效率, 为北汽各企业节约财务成本6, 500余万元, 股东回报率超过20%, 为北汽集团实现了新的价值创造, 连续2年获颁北汽集团“生产经营突出贡献奖”。更被中国银监会选定为全国5家新业务试点单位之一, 成为银监会核准开业的同批财务公司中资产规模最大、盈利水平最佳的公司。

独创“CFO使命论”, 奠定行业标杆地位

俄国哲学家、文学批评家尼古拉·车尔尼雪夫斯基说:“一个人的活动, 如果不是被高尚的思想所鼓舞, 那它是无益的、渺小的。”在笔者看来, 马传骐所取得的一系列成就, 都归功于他源源不绝的思想的力量。在多年持之以恒的财务主管实践中, 马传骐提出了以风险控制、价值创造和财务领导力提升这三大维度为核心的当代CFO的“使命论”, 至今一直为业内人士津津乐道。

“企业CFO的细分职责可以罗列出若干项, 但CFO在企业发展中究竟应扮演怎样的角色、承担怎样的责任仍是见仁见智的话题。但完成上述使命、成为真正意义上的CFO并不是一蹴而就的事情。”谈及此, 马传骐缜密的逻辑思维能力再次显现出来。

一是风险控制。马传骐认为, CFO的首要使命是风险控制。在企业中, 大多数财务工作者的第一项工作通常为报销结算。而且随着工作的深入, 我们会发现, 日常财务操作过程中的各项职业判断和决策均要在会计假设前提、会计谨慎、稳健性、实质性、重要性以及一致性等原则指导下进行, 而这些原则也无不体现着风险控制的思想。从更宏观的层面看, 资源的稀缺性决定了CFO在资源配置中要尽可能地揭示与规避风险。同时, CFO也要利用有关信息和特定手段, 对企业财务活动施加影响或调节, 以实现计划所规定的财务目标, 规避或降低风险。

马传骐告诉笔者, C F O要在筹资、投资、经营、存货、流动性等业务流程中, 根据风控原则做出职业判断, 并对董事会发表真实意见。同时, CFO的职业生涯都与风险共存, 一定要发现并揭示风险, 以责任和职业道德为出发点, 为决策层提供化解风险与规避风险的方法。

二是价值创造。马传骐说, 财务管理的本质即价值创造, 而企业CFO的履职过程就是将财务理论与财务实务相结合, 通过对价值资源的开发、配置、利用、增长和转变来实现价值创造。在企业产业链与价值链中, CFO所运用的成本核算、费用控制、资金平衡、资产配置、预算控制等一系列财务核算、监督与管理会计手段, 均体现了社会生产和经济发展的综合性价值管理以及经济行为价值均衡的财务管理的本质特征。

随着我国国际化、市场化程度的不断提高, CFO在企业融资、兼并重组、资本整合等运作过程中的作用不断提升, CFO应善于发现上述运作过程中的增值机会并积极介入, 在直接价值创造方面发挥更大的能量与作用。

三是财务领导力。马传骐以自身的经历告诉我们, 30年前的财务负责人只是企业的“账房先生”, 他们局限于所谓“反映与监督”的工作范畴, 永远是被动的执行者。随着改革开放、市场经济、法人治理结构的变换, 这些客观因素迅速提高了财务负责人在企业中的地位与话语权。不过, 时至今日, 放眼全社会及各行业, 称得上真正意义上的合格CFO仍寥寥无几。那么, 我们要如何做, 才能成为一名合格的CFO?

马传骐坚定不移地认为, 中国企业的C F O绝不能被动等待, 必须要靠个人的人格魅力、专业素养、职业能力、担当精神去创造实实在在的业绩, 用忘我的付出和专业知识以及责任感、使命感勇于决策, 长于运作, 成为真正的“长袖善舞”的财务负责人。

打造优秀财务团队, 为北汽基业长青夯实地基

为打造与世界500强企业管理相适应的财务团队, 马传骐致力于打造学习型财务组织。对每一个重要项目, 他都在内部组织由财务人员参加的“神仙会”, 会上没有绝对的权威, 没有绝对的对错, 每个人都可以各抒己见、畅所欲言。对财务人员的培养, 马传骐坚持差异化培训、精英教育, 培训内容不局限于财务专业知识, 还着力于提高财务人员综合素质, 培育战略眼光, 使大家都能树立“管理精益、资源共享、团队精英”的北汽财务理念。他指定人员收集国家财政、货币政策变化, 资金资本市场动态, 行业发展趋势, 并汇总、整理成《北汽财务资讯》, 每月发送给全集团财务人员学习。在马传骐的大力推动下, 2012年, 北京会计学会汽车产业分会正式在北汽集团成立, 马传骐亲任会长, 财务团队愈加专业、敬业、创新和开放。

“老骥伏枥”, 马传骐十分重视青年人才的培养, 他认为财务人员不仅要有专业素养, 更要有综合素质。近年来他注重培养选拔年青人, 让他们在财务领域进行多岗位锻炼。为使有才干的年青人尽快走到领导岗位, 马传骐在两年前就向北京市国资委申请辞去财务总监职务, 今年6月国资委正式批准了他的申请。马传骐带领的这支财务团队, 目前已建成为一支人均年龄40岁、全部拥有硕士以上学历及注册会计师资质的高素质团队。不但马传骐个人历年来在北京市国资委派出财务总监考核中名列第一位, 而且他的团队在集团内的绩效考核中也是年年优秀。“这支团队是我在北汽工作十余年最大的骄傲, 也是我能给北汽留下的最宝贵财富。”“我在北汽有点威望, 得到大家认可, 主要还是自己做了一些事情, 不是因为某一件事, 也不是因为某一句话, 这是十年八年累积下来的结果。”采访最后, 马传骐欣慰地对笔者说。作为世界500强公司的CFO, 荣誉集身的马传骐习惯自称“老马”, 谦逊地称自己“就是一个会计”, 说自己这些年“干的就是资源配置的事”, 听起来简单, 可真要干好马传骐口中的“资源配置”又怎是一个“难”字了得!但是, 马传骐不仅做到了, 还创造了一个又一个令人惊叹的“传奇”。

植根财会沃土, 书写传奇人生。这就是马传骐壮丽的财会人生。