质量管控风险点

质量管控风险点（共13篇）

1.质量管控风险点 篇一

××××药房药械质量安全风险管控排查评估报告

市食品药品监督管理局药械监管科：

我单位在接到市药监局下发的《义乌市全面开展药械质量安全风险隐患大排查实施方案》的通知后，立即组织包括企业负责人、质量管理人员在内的所有员工认真学习本通知，特别针对一下内容做到重点排查：

1.企业是否存在“走票”、“挂靠”等出租、转让证照的违法行为？我药房自开办以来，严格遵守并执行《药品管理法及其实施条例》、《药品经营质量管理规范》等有关规定，坚决杜绝出租、转让证照的违法行为；

2.企业对购销方资质审查是否严格？我药房在采购药品前，严格按照GSP要求及本单位首营企业、首营品种审核制度，审核供货单位提供加盖其单位红色印章的药品经营许可证、GSP认证证书、营业执照、质量保证协议、药品购销合同、法人授权委托书、业务员身份证等相关资质证明，核实药品的批准文号和取得的质量标准，审查药品的包装、说明书、标签等是否符合有关规定，了解药品的性能、适应症、检验方法、储存条件及质量信誉，在确认无误后由我药房企业负责人、质量负责人，进行审批，同意进货后履行签字手续；验收进口药品时，首先查验供货单位提供的《进口药品注册证》或《医药产品注册证》、《进口药品检验报告书》复印件是否加盖了供货单位质量管理机构红色印章，是否做到了票、货相符；

3.企业对购销票据、记录和库存药品的审核是否严格，购销资金和票据流向是否一致，增值税票预购销记录是否一致？我药房在供货单位提供的货送到后，验收员立即查验供货单位有没有提供的合法的票据，根据加盖供货单位红色印章的销售清单，严格按照有关规定逐批验收，并认真做好验收记录；按照《GSP》及我店的《药品储存、陈列等制度》，确保所经营药品的质量合格；按国家药监局《关于规范药品购销活动中票据管理有关问题的通知》要求，我店购进药品必须验明税票、供货方销售出库单与实际购进药品的品种、数量，核对一致后方可作为合格药品入库或上架销售。

4.企业在经营含特殊药品复方制剂过程中是否存存在违法行为？2009年起，我店严格按照国家药监局《关于切实加强部分含特殊药品复方制剂销售管理的通知》，对特殊药品复方制剂（即含麻黄碱复方制剂、含可待因复方口服溶液、复方地芬诺酯片、复方甘草片）的购进、验收、储存、陈列、保管、均严格执行我店的相关制度，销售此类药品时，处方药严格执行处方药与非处方药分类管理有关规定，对此类含特殊药品复方制剂中的非处方药一次销售不超过5个最小包装，并坚持做好此类药品销售登记工作；尼美舒利颗粒不能用于12岁以下小儿，含金刚烷胺成分的小儿氨酚烷胺颗粒制剂禁用于1岁以下小孩，销售枸橼酸西地那非片等处方药必须凭盖有医疗机构公章的正规处方、且处方必须通过我店执业药师审核合格后方可销售。

5.关键岗位人员是否在职在岗？从2011年1月1日起，我店严格执行《金华市驻店药师监督管理规定》，我店两名执业（中）药师、一名初级药师、四名营业员全部在职在岗、且未在其他单位兼职、已实行签到制度、大部分取得了上岗证、都通过了健康体检，到岗药师按时上下午进行在岗签字，驻店药师平均每月在岗时间均大于21天。

6.药械陈列贮存条件是否符合要求？我店严格按《GSP》要求，确保营业场所、药品仓库环境整洁、无污染物，已经做到营业场所、仓库、办公生活区域分开，营业场所、营业用货架、柜台齐备，各种标志均醒目，库房地面和墙壁均平整、清洁，已配置符合药品特性要求的常温、阴凉及冷藏存放的冰箱、空调等，已配置调节温湿度的空调设备，已配置调配中药饮片及临方炮制的中药切片机、中药磨粉机等，每天打扫室内卫生、擦拭货柜及橱窗，防止人为污染药品，每天坚持上午、下午各一次定时对营业店堂和库房温湿度进行记录，营业店堂、库房温湿度超出规定范围，尽快采取及时开启空调设备等调控措施，已经做到美宝湿润烧伤膏类药品全部储存、陈列于不超过20℃的阴凉区（库）。

以上是我店所采取的药械质量安全风险管控措施，不足之处，敬请批评指正，以便改进，谢谢。

礼

××××××药房有限公司

2012年5月19日

2.质量管控风险点 篇二

私人银行作为专门为个人高端客户设立的兼具私密性、专享性、专属化特点, 提供全功能、全方位、高层次财富管理的服务平台, 自2007年设立以来, 发展势头迅猛, 目前全国主要商业银行几乎全部设立了私人银行。

随着利率市场化程度不断推进, 理财业务在面临更为严厉的监管同时, 也面临着市场风险、信誉风险等多种收益风险, 加强私人业务风险管控, 可以使银行在面对外部环境的变化时科学的分析盈利风险变化因素, 通过创造附加价值来发展私人银行业务。当前我国法律在私人财产的保护方面还有待完善, 一些法律监管措施还存在缺陷, 金融市场体系还不够全面, 我国的高收入群体和欧美发达国家不一样, 他们的心里有种“怕露富”的思想, 个人金融资产像“天女散花”似的存放在多家商业银行, 他们对银行的理财服务仍“尚存戒心”, 所以, 私人银行的内部控制在发展初始阶段就要把控好, 不断将风险管控机制完善好, 构建严格的内部体系, 在发展私人银行业务的同时要打造良好的信誉与声誉。

二、如何管控私人银行业务风险

当前, 我国私人银行业务面临的风险复杂, 风险领域广, 潜在风险多, 根据风险的特点, 可从以下六个方面入手加强风险管控建设:

(一) 创新产品服务理念

第一, 私人银行要根据高端客户的具体特点, 应该细分客户群体, 了解他们的个性化心理需求, 认真分析客户的风险偏好、心理特点、行业背景和财富规模等方面, 为客户量身定制金融服务方案, 只有发挥出私人银行“差异化”的服务特色, 才能使其在众多金融服务中“脱颖而出”, 成为吸引客户的法宝。

第二, 私人银行要想满足高端客户需求, 其服务内涵就必须走多元化道路, 要能为向客户提供种类丰富的、开放的产品与服务内容, 比如理财规划、信贷业务、资产管理和财务顾问等, 在传统商业银行的业务模式中交叉衍生创新出私人银行业务模式, 私人银行还要在自身的产品上进行创新发展, 重点放在结构性产品、实物挂钩类产品等方面, 做到有效帮助客户实现风险管理目标。

(二) 建立科学的客户信息管理体系

私人银行要为客户建立信息资料档案, 通过这些信息资料建立起对客户持续、多维、立体的完整认知体系, 并藉此与客户建立起关系营销。具体来说, 银行的客户信息资料库要有客户的个人基本资料、家庭 (家族) 信息资料、风险偏好、持有的金融产品、个人喜好以及银行账户信息等等, 这些信息有助于私人银行开展关系营销服务, 通过关系营销和客户建立友好的服务关系并以此发展成为长期合作关系。此外, 建立客户信息管理体系, 可以帮助理财服务团队成员对客户的了解更加透彻, 方便银行多对一服务的展开。完善银行客户信息管理体系, 拉近了银行和客户的关系, 能够培养客户的忠诚度和粘合度。

(三) 加强私人银行员工及反洗钱风险管理

私人银行要想加强风险管控, 需要注重“人控”管理, 即对员工进行管理。一要加强员工的业务引导与思想教育, 提高员工业务技能, 提升员工业务素质;持续开展员工职业道德教育, 保持警钟长鸣, 使之能够坚持操守坚守底线。二要开展行为排查和客户回访, 通过行为排查消灭隐患, 通过客户回访了解掌握员工服务的状态, 避免盲目信任与“灯下黑”。三要在私人银行开展业务的过程中, 要做好客户身份与资金来源的识别认定工作, 防范打击反洗钱风险, 制定声誉风险准则, 通过严格的操作程序和有效的管控措施来防范反洗钱行为。具体来说, 私人银行要借鉴国际性银行的先进经验, 建立独立的合规部门, 并给予部门人员较高的职权以及回报线, 将业务和监督职能分开。加强合规人员队伍建设, 警惕重监管、轻整改的错误思想, 对于合规检查中出现的问题必须要相关责任人负起应有的责任, 比如花旗银行曾经就因为反洗钱而被处以巨额罚款。

(四) 加强流程机制建设过程中的风险管控

在私人银行业务操作风险方面, 应该通过建立严密的“机控”手段和措施加强风险管控。即制定一套有效的风险监督、评估流程, 且交由独立的风险管控部门来监测执行。如果相关流程中存在风险高发点, 则需要及时研究制定操作准则。规范的操作风险管控机制可以减少私人银行的信用危机和市场风险的发生。因此, 建立起操作风险预案, 可以及早检测与有效处理风险问题, 通过建立风险监控环境来管控操作风险。如果出现风险时, 私人银行必须严格监察, 并及时向高级管理层或者审核委员会进行汇报。

(五) 加强私人银行内部控制制度的建设

私人银行必须要完善内部控制制度, 要用制度约束私人银行的经营行为, 对于私人银行业务要做到全流程风险防范, 通过内部控制和规范操作流程来最大限度地减少风险发生几率。尤其是要对私人银行的运营流程、风险管理制度、控制工作等环节更要进行严格把控, 并加大检查监控的力度。另外, 私人银行要对内部岗位实施严格的岗位分离控制, 对重要岗位的工作人员要有严格的控制, 应杜绝不相容岗位混岗现象, 实施定期的岗位轮换和强制休假制度, 加强离岗审计, 尽量避免业务操作岗位出现失控与发生违法违规问题。

(六) 加强投资者教育的工作

投资者教育蕴含在客户服务的各个环节, 具体包含两层含义, 一是正确讲解杜绝误导。高端客户购买的产品具有专属化、定制化特性, 必须在售前进行详细的投资运作讲解, 客观公正清晰的提示产品风险, 不得夸大收益不能误导客户。二是合规销售合规经营。应严格按照银监会理财产品销售的相关要求, 对客户进行风险问卷调查和产品匹配性测试, 以确保将合适的产品销售给合适的客户;私人银行只有以真诚的服务态度和专业的服务能力, 帮助客户正确地认识了解风险、科学的投资理财, 才能够有效地规避因销售环节不严谨而引发的风险。

三、结束语

总而言之, 对个人高端客户提供全方位服务的私人银行业务, 面对风险收益的考验, 只要在突破传统流程和不断创新新业务的同时, 建立其与之相匹配的有效的内控机制, 就可以保障私人银行业务的健康发展。

参考文献

[1]夏海玲.我国私人银行业务发展的现状、问题及对策研究[J].吉林金融研究, 2012 (04) .

3.质量管控风险点 篇三

【关键词】企业集团 财务公司 风险管控

近年来，我国经济快速发展，企业经营规模随之扩大，逐步形成并发展壮大了一批具有较强经营实力并且盈利水平较高的大企业、大集团。作为集团内部的金融机构，财务公司对企业集团化管理、集成化运作发挥了重要作用，增强了企业集团的核心竞争力。企业集团财务公司的设立于发展符合企业集团发展的内在要求，也顺应了当前金融深化改革、多元化的发展趋势。

一、企业集团财务公司风险管控理论概述

（一）企业集团财务公司的概念

企业集团财务公司作为一类非银行金融机构，为企业集团成员单位提供财务服务，是我国金融体系的重要组成部分，以加强企业集团资金管理并提高其使用效率为目的。企业集团财务公司是企业集团的子公司，需要服务于企业集团的整体发展战略，接受外部监管机构如银监会、人民银行等的监督管理，也同时受到金融业和财务公司的监管。我国的企业集团财务公司主要由企业集团成员单位集资，并由企业集团申请，银监会批准设立。根据公司发展战略和经营管理方式的不同，结合银监会要求，企业集团财务公司的功能定位主要在资金集中管理与内部结算、投资管理与资本控制、筹资融资、投行型中介和财务顾问等方面[1]。

（二）财务公司面临主要风险

企业集团财务公司的主要作用包括构建集中管控体系，提高财务风险管控能力，目前我国财务公司可能面临的一些风险也体现于企业集团财务公司。

财务公司业务活动中可能面临一些风险，需针对性地设计控制活动。目前我国财务公司面临的主要风险有信用风险、流动性风险、管理风险、操作风险、市场风险等。管理者常常只注意到信用风险而忽略其他几种风险。

二、我国企业集团财务公司风险管控中存在问题

配合企业集团的各种经营活动开展，财务公司的首要任务是抵御各种金融风险，主要体现在以下几个方面：

（一）风险管控意识淡薄，对风险管控重要性认识不足

财务公司的行业特殊性决定了其风险管控要求甚高，风险管控是财务公司的关注重点，但财务公司的一些高管，以及企业集团的领导和股东，对金融行业的风险认识不足[2]。

（二）无法有效防范除信用风险外的其他风险

目前我国企业集团财务公司的风险控制较少涉及流动性风险和市场风险，但同时其“短存长贷”问题严重，资产负载期限结构失衡。因为利率市场化势在必行，而目前财务公司缺少有效方法和手段控制流动性风险和市场风险，需要建立全面的风险管控体系方能应对。

（三）规章制度执行不到位

健全规章制度并贯彻执行是减少操作风险的重要因素之一，风险管控体系之间相互脱节以及管理制度本身不完善，是目前我国财务公司风险管控制度中存在的一个明显问题。

（四）风险管控技术和风险量化管理落后

目前的风险管控工作重心落在事后管理即“转化、清收、核销”上，相应的事前、事中管控工作相对较少。定型管理工具如比例管理、指标管理还较显落后，对于国际先进的量化管理工具尚在了解和学习中。

三、关于企业集团财务公司风险管控的几点思考

针对以上问题，笔者经过思考总结了一些对策以供参考：

（一）建立全面、严格的风险管控体系

风险管控能力是财务公司的核心能力，决定着金融机构的盈亏。提高财务公司风险管控能力，是实现其可持续发展的重要前提。为化解风险，需建立全面、严格的风险管控体系，包括内部控制制度、信息管理系统和组织机构体系。具体工作可以从以下几个方面展开：

1.健全内部制度。建立健全财务公司内部的规章制度，全面覆盖所有岗位、业务和环节，理清各部门、岗位、机构之间的职责归属，建立职责分离、相互监督、相互协作的管理机制，使整个操作规范化、流程化，保证各部门、各环节紧密衔接，降低风险的发生[3]。

2.完善管控制度。完善的制度体系对于风险管控至关重要，加强制度体系建设，坚持制度先行，没有制度的流程不得开展，及时修订和完善管控制度，能够更好地完成风险管控。

3.设立专门部门。风险管控是一项复杂的系统管理工作，设立专门的独立部门并以此为中心开展工作，能为风险内部管理系统提供组织保障。稽核部门能够全面监督、评价风险管控内部机制，定期开展风险战略评估。

4.使用先进技术。现代风险管控技术为增加准确性、科学性、客观性，越来越趋于计量化和模型化，总结出适合不同风险的工具类型，但仍需完善，可从以业务导向管控风险、提高对现有数据的分析和运算、加强风险管理专业人才的培养和引进等几个方面展开工作。

（二）建立风险管控理念，培育员工风险管控意识

树立企业集团风险意识是企业集团的一种自我防范意识，重视财务公司员工的业务素质培养，提高其理论水平和实践能力，统一员工思想，使其时刻牢记风险管控理念方能保证财务公司安全、高效地经营。

（三）改善风险管控方式

改变只强调事后控制的风险管控方式，变被动防范为主动管控。改变只重视信用风险管控的传统理念，建立全方位的风险管控体系。根据财务公司业务和客户构成，加强高风险业务、客户的风险管控，确保抓住重点、取得成效。

四、结语

风险管控是财务公司的生命线，财务公司在进行资产配置时应首先考虑风险管控指标是否合理，能否達到银监会等监管机构的考核要求，然后应考虑对集团整体财务状况的影响。随着企业集团财务公司在我国金融市场地位的日渐增强，应更加后总是其风险管控问题。

参考文献

[1]廖家生.企业集团财务公司风险防范问题研究[D].西南财经大学，2011.

[2]张淑环，宋颖，杨爱琳.企业集团财务公司的风险控制[J].经营管理者，2013，19：216.

4.风险管控学习心得 篇四

掌握先进的内部控制、风险管理、内部审计及职业舞弊等理论;掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进;提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境;明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统;通过企业运作中的典型实例学习明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法。

此次培训使我系统地学习了内部控制与风险管理中一些实用的技巧和功能，不仅知道了如何使用，更了解了原理，对今后的工作十分有帮助，可以提高工作效率，使工作的成果更美观，为自己的工作成果加分，使老板满意。

5.风险管控措施 篇五

一、成立组织机构

为保证该项工作有效开展，并落到实处，特成立风险分级管控工作小组。组 长： 矿长 副组长：机电副矿长 成 员：部室负责人

领导小组下设办公室在安监站，安监站站长任办公室主任，技术员负责日常具体工作。

二、指导思想

深入贯彻落实科学发展观，坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的科学方针，牢固树立以人为本，安全发展的理念，以治理隐患、防止大事故为目标，以落实责任为重点，全面排查治理隐患，建立健全隐患排查治理。

三、目标任务

通过危险源安全风险评估、预警防控，使安全隐患始终处于受控状态，减少煤矿一般事故，防范较大事故，杜绝和遏制重特大事故。

四、工作内容

1、建立安全风险分级管控管理体系，以排查治理隐患为主，加强对一通三防排查工作，防范较大隐患事故的发生。

2、煤矿隐患整改台帐和小结情况。对检查出来的安全隐患按“五定”原则，落实整改措施和责任人及验收人。

五、工作开展：

1、、制订方案，进行动员部署。按照工作内容的要求，各有关责任人要认真进行“一通三防”大检查隐患排查治理专项整治工作，矿每月定期组织全矿地面、井下范围内安全隐患排查治理整治工作，组织全矿井下范围内“一通三防”大检查。

6.安全风险分级管控制度 篇六

为认真贯彻落实《中华人民共和国安全生产法》、《黑龙江省安全生产条例》、《中共绥芬河市委、市政府关于加强安全生产责任体系建设的意见》，为预防安全生产事故发生，实现零事故目标，特制定本制度。

一、成立两级安全生产领导小组

成立疾控中心安全生产领导小组，负责监督、指导、检查、管控各科室的安全生产工作，成立本单位各科室的安全生产安全负责人，负责监督、指导、检查、管控本各科室的安全生产工作。

二、管控实施

1、两级安全生产领导小组要认真开展管控工作，按要求召开安全会议，将安全工作任务层层落实，有专人负责；制定符合实际、切实可行的应急救援方案；定期开展安全演习；定期开展安全宣传教育培训；定期开展安全监督、检查、指导工作，对发现的安全隐患及时责令整改。

7.小额贷款的风险管控 篇七

一、小额贷款存在的风险

小额贷款公司在提供贷款的过程中多以信用贷款的方式放贷, 并且提倡简单快捷, 这种无担保无抵押的贷款形式, 虽然能够在一定程度上解决贷款人资金短缺的现象, 为贷款企业带来一定的经济效益, 但是从长远的角度来讲还是存在着一定的风险的。

首先, 信用风险的存在。这一风险指的是因为借款人和相关的当事者发生违约或者是信用等级下降的情况, 不能够按照合同的要求偿还债款, 造成贷款逾期或者是呆账产生而引起的风险。通常, 信用风险存在着如下特征:信用风险的非系统性、收益分布的可偏性以及风险收益的相悖性。

其次, 流动性风险的存在。流动性风险主要指的是小额贷款企业缺乏足够的资金去偿还金融机构的借款, 也不能够及时的满足贷款者的资金要求, 进而将自身陷入到流动性的风险当中。流动性风险而是小额贷款企业经常会面临到的风险, 对于小额贷款企业来讲, 其主要的定位在于只贷不存, 这样企业的吸款能力就有所欠缺, 导致了其放贷的速度要快于资金回收的速度, 这样就会面临着资金短缺的情况, 发生流动性风险。

再次, 市场风险的存在。小额贷款中的市场风险主要是因为市场中银行利率、信贷资产价格或者是汇率的变化而引起的, 给小额贷款企业带来的经济损失。一般来讲, 市场风险主要由利率风险、通胀风险以及汇率风险组成的, 贷款者和借款者在签订合同的时候是按照当时的利率签订的, 如果市场中利率发生变化, 超过了签订合同时期的利率, 则会给企业带来一定的损失, 由于市场的实际波动情况, 这种风险对于小额信贷企业是较为常见的。

最后, 法律风险的存在。任何小额贷款企业的操作都需要在法律允许的范围内进行, 不能够出现违背法律的事情, 而企业面临的法律风险则主要是指因为法律法规的不完善而造成企业身份不明确, 贷款活动得不到法律保护而存在的经营风险。这一风险是由于当前我国在这一领域的法律法规不健全造成的, 需要在今后的立法中加以强调, 降低小额贷款企业面临的风险率。

二、小额贷款风险的管控措施

上文中对当前小额贷款存在的风险问题进行了简单的分析, 下面本文就对这些风险的管控措施进行论述。

首先, 对于信用风险的管控需要做到以下几点。第一, 要最大限度的分散系统风险。作为小额贷款企业来讲, 需要进一步明确借款者所借款项的情况, 一定要保证是小额且分散的资金, 要避免借款者过度集中的在某一个行业或者是几个行业借款, 要尽可能多的考虑从多行业经营, 只有将户均贷款余额降低, 才能够有效的规避信用风险给小额贷款企业带来的危害。第二, 需要小额贷款企业建立起完善的信用监控机制, 进一步优化风险防范机制, 并且要根据企业的实际情况建立起有效的防治措施, 保证贷款全过程的动态监督和控制工作。这样就能够有效的防止风险给企业带来的损失。除此之外, 还需要设置完善的风险预警机制和风险管理考评机制, 明确风险的分布情况和相关的防范措施, 将风险防范的责任落实到每个人的身上, 提升风险防范工作的效率。作为信用风险的防范者, 还需要对每位贷款的客户进行详细和深入的贷款前调查工作, 做好资料的整理和分析工作, 并由专门的风险防范部门对可能会产生的信用风险进行分析, 对于信用高危群体需要及时的防范。

其次, 要想有效地规避流动性风险带来的威胁, 需要采取以下措施。第一, 小额贷款企业需要根据自身的情况制定切实合理的贷款方案, 提升自身吸款的能力, 保证贷款的速度和资金回收的速度相持平, 这样能够有效的防止资金短缺的情况发生。第二, 小额贷款企业的管理者需要动态的关注着每位客户的资产变动状况, 并根据这一变化情况制定出切实可行的管理措施加强贷款后期的管理工作, 尤其是要对放贷时间和借款资金的规划时间进行严格的管理, 保证资金的顺利回流。第三, 对于不能够按时归还的资金, 小额贷款企业需要做好应对工作, 及时的和银行等机构进行沟通, 提前安排好所需的流动资金, 降低流动性风险给且要带来的损失和威胁。

再次, 对于市场风险的管控需要注意以下几点。第一, 作为小额贷款企业, 需要将融入资金和贷出的资金实现对应关系, 要尽量的缩短融入资金在小额贷款企业账户上的停留时间, 这样就能够将款项及时的贷给所需要的人, 贷款者也能够及时的归还企业资金, 这样一来就会缩短资金的流动时间, 有效的防止利率汇率等的波动带来的影响。第二, 小额贷款企业的管理者需要具有长远的眼光和敏感的市场信息, 能够快速的抓住市场信息的动态变化规律, 以做好充分的准备应对利率、汇率以及通胀等风险的威胁, 降低企业的损失程度。

最后, 对于法律风险的管控需要采取以下措施。第一, 小额贷款企业内部需要设立专门的法律部门, 聘请经验丰富的法律人员, 在实际贷款的整个过程中要及时的向法律人员询问意见, 避免在贷款过程中签订的合同违背法律规范给自己带来法律责任, 或者是因为自身的操作违背法律要求引发法律风险, 威胁到今后的发展。第二, 需要相关部门在立法的过程中尽量细化要求, 能够根据小额贷款企业的实际情况制定符合实际的法律规范, 这样企业能够更好的履行。

除这几点防范措施之外, 还需要在贷款的过程中增加担保, 更好的转移风险, 或者是建立起信息共享平台, 有效识别利用虚假信息进行贷款的人员, 降低自身的风险, 或者是制定科学追收机制, 严格控制违约的损失程度等, 这些都能够有效的规避小额贷款企业的风险。

三、结束语

小额贷款企业在发展的过程中会面临着各种风险, 本文就结合工作经验, 对这些风险进行分析, 并指出防范措施, 希望能够对今后的企业经营有所帮助, 提升自身防范风险和管控风险的能力。

摘要：小额信贷指的是低收入群体或者是微型企业提供的额度较小的一种贷款服务, 小额信贷虽然能够有效的解决一些人的资金紧张状况, 但是其在实际运行的过程中还是存在着一定的风险, 本文就以此为中心, 结合工作实际, 对小额贷款的风险及管控措施进行分析论述。

关键词：小额贷款,风险,管控措施

参考文献

[1]张峭, 徐磊.我国小额信贷信用风险管理研究[J].中国农村信用合作, 2008, (11) :29-30.

[2]施金影.小额贷款公司运营中风险管理问题的思考[J].财会研究, 2009, (16) :56-58.

8.管控风险打造智能机房 篇八

粗放运维：重重隐患成瓶颈

在机房安全环境日益复杂的趋势下，传统管理模式和方法所提供的治理能力日渐薄弱，难以满足快速发展的应用需求。

首先，安全管理部门对机房安全的关注点通常仅限于强电、空调、消防、雷电等环境类基础状况。而信息化背景下，机房安全涉及的技术元素和管理要求已远超传统管理的业务范围，一系列安全事务如物理和逻辑、操作与运行、环境和参数等都成为机房安全的核心要素，如何开拓视野统合业务已成为新形势下机房安全的迫切需要。

其次，面对机房业务的后台性和专业性特点，粗放型管理的弊端同样日趋突出。表现在依赖个体、流程不清、操作随意、制度建设落地难、风险识别滞后、事后干预居多，这导致“机房重地”演变为“公共场所”，成为管理部门面临的安全瓶颈。

治理前移：人防技防相结合

上海市水务信息中心在不断梳理自管机房业务特点和管理需求的基础上，积极探索人防、技防的新方法和新途径，在提升“人”对事务管控优势的同时，努力降低“人”在技防过程中的不确定性。

管理重心前移，提升人防的管理效能。在统合、完善机房管理制度，开阔机房管理的安全视野，拓展安全管理的范围和内容后，市水务局信息中心将工作重心前移，贯彻和执行前置性介入和流程控制，将管控效能与安全责任挂钩。从而以前置性管理替代被动式管理，努力构建安全为先的应用氛围和安全第一的管理形态。统合、强化的管控项包括机房环境安全控制项和机房资源网上申请登记，利用规范流程保障了设施的使用安全。

利用IT治理方法，探索技防管控智能化。首先，充分利用专业监控工具对机房环境实施系统性监测，采集、分析最能反映运行态势的各种数据和流程记录，及时发现行为漏洞和技术隐患，指引安全加固和风险规避。其次，进行实时化态势预警。在系统性监测基础上，检验安全布防的有效性。对重点监控项实施态势展现、语音告警和同步短信发送，依托平台对重要流程进行闭环管理和即时告警，确保控制环节的有效性和业务轨迹的可追溯性，使“看不见，摸不着”的安全隐患，转变为“看得见”的风险态势和“听得到”的安全提示。最后，进行前台化管理，即设置风险管理平台。用“IT治理IT”的方法支持管理创新，构建具备风险管理能力的水务IT监测服务管理平台，将前置化的管理机制与信息技术有效地衔接起来，通过自动轮询、刷新和语音（短信联动）告警，成为安全策略部署落地的有效途径。

图1 水务IT服务和监测平台

“智慧机房”：公共区域“搬迁”上网

信息技术不仅是支撑业务的重要技术手段，也是实现管理创新的重要技术方法，依托信息技术开创机房管理新模式是扭转机房环境“公共化”趋势的重要途径。上海水务信息中心机房管理部门在长期的实践和总结基础上，自主创新、设计、开发了贴近机房应用规律，承载机房管理流程，注入安全管理策略的桌面化管理工具——“智慧机房”。在机房浏览、资源查询和自助上架三个基本模块支撑下，构建起基于网上流转的机房管理新模式和新方法，成功将可视化、开放性和具备一定智能化功能的机房管理模式推向管理实

“智慧机房”能提供全方位的虚拟服务。在普通参观或无特殊业务需要的情况下，只要通过访问浏览，即可观看整个机房的监控视频和虚拟实景，不进机房也能了解机房的环境布局和设施的基础信息。同时，应用部门可依托“机房浏览”和“资源查询”两个实景模块，随时了解和检索机房当前的资源使用和配置信息，并以可视化方式监管入驻主机的运行状况，从而解决了知道IP地址、但找不到设备的困扰。在“自助上架”模块引导下，应用部门还可自行对拟上架设备的环境或位置进行模拟选择，系统会自动对适用机柜、机柜空间、PDU取电、承重限定、端口类型、通信带宽等一系列基础条件给出匹配验证。在验证通过后，系统会自动转入资源和服务申请流程。

“智慧机房”作为制度、流程和资源使用规则的承载体，成功将应用、管理、服务三方纳入同一条透明化管理轨道，为机房信息的统一创造了条件，也有效减少和降低了因信息不对称造成的业务摩擦，成为面向机房业务的公共平台。透明化管理和真实展现成为管理部门深化管理的重要助手，有助于推动和促进机房管理的规范化和标准化。“智慧机房”推向业务化应用后，信息中心的机房环境发生了根本的转变，机房出入申请明显下降，机房安防显著改善，非特殊需要的机房业务已基本被虚拟工具所取代，信息中心的机房管理进入全新模式。

总之，研究机房安全管理新方法、探索机房安全管理新模式、推动机房管理向智能化方向发展是在信息化纵深发展的趋势下，政府IT管理部门提高风险管控能力、深化机房环境科学化和信息化管理的一项长期任务。

9.安全风险分级管控措施 篇九

第一条、为贯彻落实安全生产责任制，加强安全风险管理，防范电网事故和人身事故，维护电网安全和企业稳定，根据《国家电网公司安全风险管理体系实施指导意见》和省公司《安全风险分级控制管理规定》及市公司《安全风险分级控制管理实施细则(试行)》，结合公司安全生产实际，制定本实施细则。

第二条、各单位要按照“分级控制”的原则，建立“分工明确、上下协同、专业配合、共同防御”的安全风险预警和控制体系，明确各级机构与各级人员的职责，建立安全风险预警和控制工作流程与节点标准，根据安全风险类别及严重程度，落实预防和应急措施，化解和降低安全风险。

第三条、各专业管理部门要按照“谁主管，谁负责”原则，履行部门职责，落实安全责任，认真做好本专业管理范围内安全风险预警和控制工作。

第二章、控制对象

第四条、电网安全风险是指电网在以下列条件情况下存在发生大面积停电的可能性：遭遇自然灾害、遭受外力破坏、在特殊运行方式下。

(一)自然灾害，是指地震、台风、洪水及暴风雪等对电网的破坏，其影响电网安全运行的程度一般比较大，危及范围具有不确定性。

(二)外力破坏，是指由于各种建设、施工作业人员以及社会其他人员的人为因素造成电力设施的停电、故障和损坏。外力破坏分为过失损坏、盗窃和蓄意破坏三类，电网遭受的外力破坏主要是过失损坏。过失损坏的主要类型有违章施工(作业)、异物短路、烟火短路、车辆撞杆等。

(三)特殊运行方式，是指电网由于设备检修、改造以及新设备投运，受电网结线的限制，致使220千伏及以上变电站和发电厂母线出现单线(单电源)、单变、单母线运行的情况。

第五条、人身安全风险是指人员在高危作业或设备巡视、检修、施工等日常工作中，由于工作疏忽或主观违章或“三措”不落实，造成对人身伤害的可能性。

(一)高危作业是指施工环境恶劣或施工难度极高，发生人身伤害可能性很高的作业。

1、I类高危作业

(1)变电专业

在220kV变电站运行母线下方或设备附近进行吊装作业、220kV主变压器吊装。

(2)输电专业

在220kV带电线路附近进行组立(拆除)铁塔、在险恶地理环境下组立(拆除)220kV线路铁塔、220kV线路大跨越施工放线。

2、II类高危作业

(1)变电专业

在110kV变电站运行母线下方或设备附近进行吊装作业。

(2)输电专业

在110kV带电线路附近进行组立(拆除)铁塔、在险恶地理环境下组立(拆除)110kV线路铁塔、跨越高速公路、铁路、运河110kV及以上线路施工放线。

(三)工作疏忽是指无主观违章动机，但客观上已形成可能危及人员安全的违章行为，如：没有按工作流程与规程要求实施作业，登错线路杆塔、走错有电间隔、安全带没有扣好、误操作等。

(四)主观违章是指存在侥幸心理，故意进行违章作业。

第三章、控制原则

第六条、企业行政主要负责人是安全风险控制的第一责任人，全面负责本企业安全风险控制工作的组织与协调，分管生产、基建的副总经理是生产、基建安全风险控制的第一责任人。

第七条、生产技术部、发展建设部、调度中心，按照“管生产必须管安全”的原则，是本专业领域安全风险控制的管理部门，负责落实安全风险控制措施的实施。安全监察部是安全风险控制的监督部门，负责检查督促安全风险控制措施的落实。

第八条、工区(项目部)、班组及个人，是安全风险控制的具体执行者与责任人，负责安全风险控制措施的做细做实。

第四章、控制分级

第九条、公司负责控制管辖范围内220kV变电站全停安全风险，防止发生一般电网事故。

(一)调度中心是电网安全风险控制的调度管理部门，负责做好电网运行方式调整、电网设备停电检修计划安排、电网运行监控与调度操作、变电站全停应急预案编制等工作，防止误整定、误调度。

(二)生产技术部是电网安全风险控制的设备管理部门，负责组织协调调度部门、变电运行工区、变电检修工区、输电工区、配电工区做好电网安全风险控制措施的落实工作。

(三)安全监察部是电网安全风险控制的监督部门，负责监督电网安全风险控制措施的落实到位。

(四)变电运行工区负责做好变电运行操作、设备检修许可、重要设备监视等工作，防止误操作及安全措施漏项。

(五)输电工区负责做好重要线路的巡视防护工作，防止线路遭受外力破坏。

(六)调度中心、变电运行工区、输电工区控制管辖范围内220kV变电站全停安全风险，防止发生一般电网事故。

(七)基层班组控制班组作业过程中的安全风险，认真执行“两票”、“三措”和《作业安全风险分析预控卡》，防止发生人员责任障碍。

(八)个人控制作业安全风险，遵章守纪，规范作业，防止发生个人违章行为。

第十条、公司控制管辖范围内高危作业的人身安全风险，防止发生人身重伤和死亡事故。

(一)生产技术部是生产高危作业的人身安全风险的管理部门，负责做好人身安全风险控制措施的落实工作。

(二)发展建设部是基建、技改高危作业的`人身安全风险的管理部门，负责做好人身安全风险控制措施的落实工作。

(三)安全监察部是人身安全风险控制的监督部门，负责监督人身安全风险控制措施的落实到位。

(四)输电工区、变电检修工区、配电工区、施工单位是控制高危作业人身安全风险的责任主体，全面负责组织实施高危作业，落实组织措施、技术措施与安全措施，加强施工作业过程控制，落实预防和应急措施，化解和降低安全风险。

(五)输电工区、变电检修工区、配电工区、施工单位控制管辖范围内高危作业的人身安全风险，防止发生人身重伤和死亡事故。

(七)基层班组控制班组作业过程中的安全风险，认真执行安全施工作业票、《作业安全风险分析预控卡》，防止发生人员责任未遂与异常。

(八)个人控制自身作业安全风险，按照《作业安全风险分析预控卡》的要求，规范作业，防止发生个人违章行为。

第五章、控制措施

★ 设备管理和成本管控学习心得

★ 费用管控思路和措施

★ 医院成本管控分析论文

★ 企业成本管理措施

★ 管控人员现实表现

★ 疫情防控措施和做法

★ 物管成本控制途径论文

★ 开发区扬尘管控工作简报

★ 集团公司管控实操：财务管控

10.安全风险分级管控培训课件 篇十

管控课件

第一章 安全风险辨识范围、方法

第一条 矿长、总工程师、分管矿领导、副总工程师、业务科室科长及副科长、相关区队正职及技术员履行“规范”中工作体系职责，当触发以下时间节点或情节时开展一次安全风险辨识评估工作：

（一）每年年底前对瓦斯、水、火、粉尘、顶板、冲击地压及提升运输系统等容易导致群死群伤事故的危险因素，开展一次安全风险辨识评估，重点对煤矿瓦斯、水、火、粉尘、顶板、冲击地压及提升运输系统等容易导致群死群伤事故的危险因素开展安全风险辨识。

（二）新水平、新采（盘）区、新工作面设计前，开展一次专项辨识评估，重点辨识地质条件和重大灾害因素等方面存在的安全风险。

（三）生产系统、生产工艺、主要设施设备、重大灾害因素等发生大变化时，开展一次专项辨识评估，重点辨识作业环境、生产过程、重大灾害因素和设施设备运行等方面存在的安全风险。

（四）排放瓦斯等高危作业实施前，开展一次专项辨识评估，重点辨识作业环境、工程技术、设备设施、现场操作等方面存在的安全风险。

（五）新技术、新材料试验或推广应用前，开展一次专 项辨识评估，重点辨识作业环境、工程技术、设备设施、现场操作等方面存在的安全风险。

（六）连续停产停工1个月以上复工复产前，开展一次专项辨识评估，重点辨识作业环境、工程技术、设备设施、现场操作等方面存在的安全风险。

（七）本矿发生死亡事故或涉险事故、出现重大事故隐患或所在省份发生重特大事故后，开展一次针对性的专项辨识评估，识别安全风险辨识结果及管控措施是否存在漏洞、盲区。

第二条 辨识方法主要采取工作任务分析法、危险与可操作性分析法、初始危险分析法、安全检查表分析法、根本原因分析法等，基本归类如下：

（一）和复工复产专项辨识中瓦斯、水、火、粉尘、顶板等自然灾害因素采用初始危险性分析法，提升运输系统采用安全检查表分析法。

（二）新水平、新采区、新工作面设计前采用初始危险性分析法。

（三）生产系统、生产工艺、主要设施设备、重大灾害因素发生重大变化时，采用危险与可操作分析法。

（四）排放瓦斯等高危作业实施前采用工作任务分析法。

（五）新技术、新材料试用或推广应用前，采用危险与可操作分析法。

（六）本矿发生死亡事故或涉险事故、出现重大事故隐 患或所在省份发生重特大事故后采用根本原因分析法。

第八条 评估方法采用风险矩阵法，根据辨识出的风险可能发生频率与损失程度的乘积划定风险值范围，分为重大、较大、一般、低风险四类，对应红、橙、黄、蓝四种颜色。

第二章 安全风险辨识、评估工作流程

第九条 、专项安全风险辨识评估组织主体为“规范”中的、专项安全风险辨识评估小组组长，实施主体为副组长，监督主体为安检科，指导主体为风险办，各主体必须按照“规范”进行、专项安全风险辨识评估。

第十条 安全风险的辨识、评估主要工作流程：成立辨识评估小组→辨识评估范围、方法→危险因素识别、作业活动及风险点辨识→风险评估→制定管控措施和风险清单→编制辨识评估报告。

第十一条 负有安全风险辨识、评估组织职责的主体，在组织过程中，必须履行以下职责：

（一）触发本制度第六条规定的时间节点或情节时，相关组织主体及时组织开展安全风险辨识评估工作。

（二）矿长每月组织对重大安全风险管控措施落实情况和管控效果进行一次检查分析，针对管控过程中出现的问题调整完善管控措施，并结合和专项安全风险辨识评估结果，布置月度安全风险管控重点，明确责任分工。

（三）分管负责人每旬组织对分管范围内月度安全风险 管控重点实施情况进行一次检查分析，检查管控措施落实情况，改进完善管控措施。

第十二条 负有安全风险辨识、评估实施职责的主体，在实施过程中，必须履行以下职责：

（一）协助辨识评估小组组长开展安全风险辨识评估工作。

（二）如实填写安全风险辨识评估表，并编制专项安全风险辨识评估报告。

（三）建立、健全分管范围内重大安全风险清单，制定相应的管控措施，并监督落实。

（四）协助矿长实施每月对重大安全风险管控措施落实情况和管控效果进行一次检查分析。

（五）协助分管负责人实施每旬对分管范围内月度安全风险管控重点实施情况进行一次检查分析。

第十三条 负有安全风险辨识、评估实施监督职责的主体，在监督过程中，必须履行以下职责：

（一）建立、健全安全风险分级管控制度，依据国家安全风险分级管控有关政策、结合矿实施效果，及时修编安全风险分级管控工作制度和体系建设规范。

（二）监督、督促和专项安全风险辨识评估工作的开展，督促业务科室编写安全风险辨识评估表和评估报告。

（三）监督、督促安全风险评估辨识结果在作业规程、安全技术措施等技术文件中的应用。

（四）监督、督促月度重大安全风险管控措施落实情况 和管控效果及旬度安全风险管控重点实施情况的检查分析。

（五）监督、指导培训中心对参与安全风险辨识评估工作的人员学习一次安全风险辨识评估技术，对入井人员和地面关键岗位人员安全培训内容包括和专项安全风险辨识评估结果、与本岗位相关的重大安全风险管控措施。

第十四条 带班矿领导以现场检查或电话询问的方式跟踪重大安全风险管控措施落实情况，发现未按规定落实管控措施而产生的事故隐患，组织现场人员进行整改或提交分管副矿长研究整改措施，组织落实。

第十五条 安全风险存在的单位，必须落实安全风险分级管控措施，对涉及的安全风险辨识评估内容及时对本单位相关人员进行培训。

第三章 安全风险分级管控工作流程

第十六条 矿实行安全风险分级管控工作机制，主要管控流程详见附件。

第十七条 矿长每月下旬组织组织分管矿领导、副总工程师、业务科室相关人员对作业场所进行安全生产标准化检查，检查重大安全风险管控措施落实情况和管控效果。

排查结束后，组织分管矿领导、副总工程师召开重大安全风险管控措施落实情况月度专题会议，针对管控过程中出现的问题调整完善管控措施，并结合和专项安全风险辨识评估结果，布置月度安全风险管控重点，明确责任分工。

第十八条 机电副矿长每旬组织副总工程师（机电）、机 电科及机电队相关人员对作业场所进行机电运输专业性安全检查，排查月度安全风险管控重点的管控措施落实情况和管控效果。

排查结束后，组织副总工程师（机电）、机电科及机电队相关人员召开机电、运输月度安全风险管控重点实施情况旬度专题会议，针对管控过程中出现的问题改进完善管控措施。

第十九条 总工程师每旬组织副总工程师（通风）及通风科及相关区队人员对作业场所进行一通三防专业性安全检查，排查月度安全风险管控重点的管控措施落实情况和管控效果。

排查结束后，组织组织副总工程师（通风）、通风科及相关区队人员召开一通三防月度安全风险管控重点实施情况旬度专题会议，针对管控过程中出现的问题改进完善管控措施。

第二十条 总工程师每旬组织地测科科长及地测科相关人员对作业场所进行地质防治水专业性安全检查，排查月度安全风险管控重点的管控措施落实情况和管控效果。

排查结束后，组织地测科科长、地测科相关人员召开防治水月度安全风险管控重点实施情况旬度专题会议，针对管控过程中出现的问题改进完善管控措施。

第二十一条 生产副矿长每旬组织副总工程师（生产）及生产科相关人员对作业场所进行顶板专业性安全检查，排查月度安全风险管控重点的管控措施落实情况和管控效果。排查结束后，组织副总工程师（生产）及生产科相关人员召开顶板安全风险管控重点实施情况旬度专题会议，针对管控过程中出现的问题改进完善管控措施。

第二十二条 区队长安排现场管理人员每天对所辖区域安全风险管控措施进行检查落实，发现重大异常状况及时向相关业务科室进行汇报。

第四章 安全风险辨识评估结果应用

第二十三条 矿实行、专项安全风险辨识评估结果应用机制，风险辨识评估结果用于指导技术文件的编制或修订完善。

第二十四条 辨识评估结果应用于确定下一安全生产工作重点，并指导和完善下一生产计划、灾害预防和处理计划、应急救援预案。

第二十五条 新水平、新采区、新工作面设计前的专项辨识评估结果用于完善设计方案，指导生产工艺选择、生产系统布置、设备选型和劳动组织确定等。

第二十六条 生产系统、生产工艺、主要设施设备、重大灾害因素等发生重大变化时的专项辨识评估结果用于指导重新编制或修订完善作业规程、操作规程。

第二十七条 排放瓦斯等高危作业实施前，新技术、新材料试验或推广应用前，连续停工停产1个月以上的煤矿复工复产前的专项辨识评估结果作为编制相关安全技术措施的依据。第二十八条 本矿发生死亡事故或涉险事故、出现重大事故隐患或所在省份发生重特大事故后的专项辨识评估结果用于指导修订完善设计方案、作业规程、操作规程、安全技术措施等技术文件。

第五章 安全风险辨识评估结果评价

第二十九条 矿实行对、专项安全风险辨识评估结果进行安全评价机制，用于指导矿井生产管理工作。

第三十条 安全评价采用安全检查表分析法和定性风险评价法。

第三十一条 安全评价结果采用红、橙、黄、绿四种颜色进行标识和管控。红色对应安全不可控，橙色对应安全基本可控，黄色对应安全部分可控，绿色对应安全绝对可控。

第三十二条 安全评价为红色时，立即对矿井整体或部分区域停止生产作业或设备运行。由矿长严格按照“五落实”原则进行全面整改。问题整改后，经安全评价达到黄色或绿色后，方可恢复生产作业和设备运行。

第三十三条 安全评价为橙色时，可边整改、边进行非生产性作业。由分管负责人严格按照“五落实”原则进行全面整改。问题整改后，经安全评价达到黄色或绿色后，方可恢复生产作业。

第三十四条 安全评价为黄色时，可边整改、边生产。由业务科室负责人严格按照“五落实”原则进行全面整改。

11.企业海外投资风险管控浅析 篇十一

关键词：境外投资；财税风险；汇率风险；知识产权保护；海外并购；人才激励机制

中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2012）26-0004-03

随着中国经济的飞速发展以及“走出去”战略的深入实施，我国企业对外投资合作已经进入了一个快熟发展的时期。截止2011年底，我国对外直接投资累计超过

3　800亿美元，境外企业数量高达1.8万家。近年来，欧盟成为中国的头号贸易伙伴，越来越多的中国企业也开始将欧洲作为企业全球化战略的一个重要目标，海尔、联想、中纺、华为、TCL等众多国内知名公司以及众多的央企都已经或者正在进入欧洲市场。

然而中国企业境外投资发展所面临的风险比国内要多，陌生的社会、政治、经济、法律和文化环境对企业的风险管理能力提出更高的要求。文章主要从中国驻外企业的经营风险、未来中国企业海外并购风险管控以及驻外人才的管理与激励方面进行分析。

1 中国驻外企业的经营风险

1.1 财税风险

企业境外经营风险管控的一个重要环节就是加强企业的财务管理。财务活动是企业生产经营活动的前提条件，对企业生产经营有着重大的作用，企业想要发展，就要进行筹资、投资、资金使用以及利润分配等一系列活动。然而由于受各种外部环境因素的限制以及内部预测的偏差，使得企业资金及流动性往往呈现不确定性，最终导致企业未来的财务收益与预期收益之间存在一定差距。久而久之，企业在一系列的活动中就会产生财务风险。因此企业境内总公司以及境外主体机构都要对境外经营活动中的关键财务指标和高风险业务进行事前控制，完善严格的境外资产管控体系，降低境外企业盲目投融资所带来的财务风险。

此外我们在关注企业财务风险指标的同时也不能忽视税务风险所带来的影响。随着全球经济一体化的发展，各国纷纷加强在本国境内投资的境外机构的税收监管，国际税收管理分析也呈不断上升的趋势。因此，任何企业决定在境外投资经营前，都必须熟悉项目所在国的税收制度和本国的税收体制，研究其对企业经营可能产生的影响，从操作层面合法的规避双重征税的风险，在确保依法纳税的同时，保证企业利润的最大化。

例如企业在境外投资时，需要充分考虑未来项目经营的运作模式和组织形式。中国驻外企业较常采用的组织形式有：代表处、各种形式的有限责任公司、股份有限公司、独资公司以及中外合资公司。项目是以母公司的名义直接在当地进行经营活动，还是进一步考虑设立代表处或其他直接或间接地持股机构，不同的操作模式，其所产生的税负效果是不同的。

总之，企业的财税风险的防控永远优于财税风险的应对。对于大型企业而言，海外经营过程中的财税风险一旦发生，企业损失的很可能不仅仅是单一的经营收益及项目利润，甚至企业的声誉和未来的市场准入都会产生影响。因此在实现防范风险的基础上创造最大的经济价值是每一个准备“走出去”的企业都必须具备的基本素质。

1.2 汇率风险

所谓汇率风险是指在企业的运营过程由于汇率的变动而引起的未来收益的不确定性。在目前国际经济波动的大背景下，这种风险发生非常普遍，但却是企业最难把握的部分。他不仅体现在外币支付方面，而且也体现在以外币方式结算收入。

汇率风险主要有三种：即折算风险、交易风险和经济风险

折算风险（Converting　Exposure）又称为会计风险，是指跨国公司在对资产负债表进行会计处理的过程中，在将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动而呈现账面损失的可能。当功能货币与记账货币不一致时，编制财务报表就需要进行一定的换算，由于功能货币与记账货币之间汇率的变动，财务报表中某些项目的价值也会发生相应的变动，折算风险在跨国公司经营活动中表现得尤为突出。但是也有一些学者认为折算风险并不是真正的汇率风险，因为折算风险只是人为调整的结果，并且是对过去业务结果的反映，并不反映未来业务的不确定性。

交易风险（Transaction　Exposure）是指在运用外币进行记价收付的交易中，从合同签订之日到债权债务得到清偿这段时间内，经济主体由于汇率变动而蒙受损失的可能性。这是常见也是最容易理解的外汇风险。汇率决定着现金流价值，汇率波动对现金流价值造成的不确定，会产生损失和收益的可能性。汇率波幅越大，交易风险就越大。

经济风险（Economic　Exposure）又称经营风险（Operating　Risk），是指汇率波动特别是意外的汇率波动，通过影响跨国公司的投入和产出而使公司在未来一定时期内的收益和现金流减少的可能性，经济风险是一种潜在的汇率风险。与折算风险和交易风险相比，经济风险对跨国公司的影响要复杂得多。经济风险不像折算风险那样只会产生账面价值的变化，而是会引起跨国公司未来经营活动所获收益的增加或减少。经济风险也不像交易风险那样只对应收和应付款项余额价值发生变动，而是对跨国公司的销量、价格、成本及投资、融资等都有影响，潜在的经济风险直接关系到跨国公司的预期经济效益。对经济风险的分析可以说是探索研究汇率变动对跨国公司的销售价格、生产成本等变量产生影响的过程，因此，对经济风险的分析非常困难。

2008年美国的金融危机席卷全球，其连锁反应就是导致部分欧洲国家深陷债务危机。2012年由于希腊、西班牙等国走出困境的悲观估计，外汇市场出现了大幅波动，欧元持续贬值。那么在以外币结算和交易的业务中，较大的汇率波动就将会给企业带来很大的汇率风险。

规避外汇风险可以从以下几个方面着手，一是恰当选择合同货币，在签订合同时，应该适当的考虑货币汇率问题，在合同上明确的标识合同价款、货币付款方式等问题，尽量使合同的内容符合自身的利益，并为财务风险提供可靠的法律保证。二是通过在金融市场上进行保值操作。三是运用经营多样化、筹资多样化和投资多样化的策略，使部分外汇风险相互抵消，从而达到防范风险的目的。

1.3 知识产权保护

随着经济的全球化和贸易自由化的发展，发达国家越来越意识到知识产权是其竞争力的保障。中国知识产权制度的建立和发展始于20世纪80年代，在短短的30年间里中国已建立了一套完整的、符合世界规则的知识产权制度体系。2011年是中国加入世界贸易组织十周年，然而中国在知识产权的竞争中仍处于被动地位，无论是从知识产权的数量上，还是质量上都远远落后于发达国家。

中国企业实施“走出去”战略以来，知识产权的问题就显得尤为突出，其中既有自主知识产权水平低、知识产权战略及管理体系落后的情况，同时又面临国外知识产权壁垒以及中国运用知识产权参与竞争和维权意识不强，欠缺经验，不了解相关国家的知识产权法律环境，缺乏将知识产权纳入企业发展战略的长远考虑等问题。

首先，和美国、欧盟、日本等发达国家相比，我国目前不但自主知识产权数量少，而且水平相对低。仅以专利为例，我国申请的专利技术层次低，核心技术奇缺，大部分核心技术需要进口，近十年来，我国企业在专利使用费和特许费逐年上升，这无疑说明了我国高度依赖国外技术引进的事实。同时缺少世界知名品牌已成为中国企业跨国经营的软肋。其次，中国企业与国外跨国公司相比，知识产权战略和管理体系都还不完善，企业的知识产权法律保护体系、知识产权保护意识、开放与运作知识产权的经验和技术都还相当薄弱。例如我们所熟知的联想品牌，就在企业准备将笔记本电脑打进欧洲市场时，其辛苦经营、享誉海内外的“LEGEND”商标在当地已被多家公司注册，可是回购商标的代价太大，不是一两个国家的事，联想最终不得已在国外市场启动另一个商标，并为此付出了重新打造一个品牌的市场成本。最后，在涉外经济中产生了大量的知识产权纠纷，针对中国的知识产权纠纷大多以中国企业败诉或妥协而告终，其代价就是要么退出国际市场，要么支付高额专利使用费。知识产权纠纷和专利使用费的支付已成为中国企业“走出去”的严重障碍，成为中国企业的不堪承受之重。

针对以上问题，企业应当做好有关知识产权的风险防范和救济工作。企业在引进技术和日常的生产销售过程中，要对知识产权问题进行严格把关，通过订立公平的合同条款，努力把侵权风险降到最低，同时避免不合理的收费。企业还要灵活运用各国有关知识产权的法律制度，自觉维护自主知识产权的合法利益。

企业应当重视自主创新能力的培养，不断扩大自主知识产权的拥有量。企业一方面要积极通过法律手段保护自身知识产权，另一方面要利用知识产权对公众公开的特点，学会利用和借助已公开的技术研发自主知识产权，并通过知识产权提升产品质量和在对外贸易中的竞争力。

2 中国企业海外并购的风险管控

欧债危机下，欧洲部分企业市值缩水，资产贬值，为了缓解流动性短缺，金融或实体企业迫不得已低价出售自己的资产，这无疑为中国企业“走出去”创造了平台和机遇。2011年12月末，中国企业三峡集团成功收购葡萄牙电力公司控股权；1月10日，山东重工潍柴集团宣布收购全球最大的豪华游艇制造商——意大利法拉帝公司；1月末，三一重工宣布以3亿多欧元收购德国普茨迈斯特公司等。

海外并购的益处是显而易见的，他不仅可以降低打开国际市场的成本，分散风险，还可以通过规模优势，创造企业竞争优势，提升企业核心竞争力。然而收益以风险为代价，在意识到海外并购的战略在取得规模经济和协同效应的同时，更应对相关风险进行全面分析，否则可能使自身的经营陷入困境。以下文章就企业海外并购可能面临的风险进行简要的分析。

2.1 法律风险

企业跨国并购涉及的法律诸如公司法、劳动法以及反垄断法等，繁多复杂，中国企业开展海外并购时必须正视中外法律环境的差异，否则将会给并购带来较大法律风险。目前，世界上已有60%的国家有反垄断法以及相关规定。例如欧盟反垄断法规定，若收购方已控制了某一行业四分之一的市场份额，或在收购完成后，其市场份额超过四分之一，则欧盟反垄断委员会有权对该并购协议进行审查。这将对并购的进程以及结果产生深远影响，因此中国企业对此务必高度重视。

2.2 信息不对称风险

海外并购的双方处于不同的环境当中，中国企业对目标企业进行的调查可能不充分，由于任何企业都可能有些无法披露或被忽视的信息，例如企业隐瞒债务以及或有负债的信息、企业身陷诉讼仲裁等纠纷的信息以及企业与其客户关系融洽与否的信息等，即使企业进行事前的尽职调查，但也难免会出现信息不对称的现象。因此企业在签订并购合同时，不将这部分风险纳入考虑范围的话，其潜在的风险一旦变为现实后将降低目标企业的价值，给并购方带来极大地损害。

2.3 人力资源的风险

劳动力是生产要素之一，只是在不同行业，其作用大小不同而已。人力资源的整合在海外并购中异常复杂，因为一般一个国家都有自己不同的文化心理，这种文化心理一般都是受到普遍认同而又不易改变的，因此并购后如何安抚企业关键岗位和拥有核心技术的领导以及雇员，如何安置企业富余职工以及企业文化的整合，这些都是影响企业预期生产成本的重要因素，有的甚至可能影响到并购的目的能否实现。

2.4 政治风险

政治风险是指跨国投资者在从事国际投资过程中，因东道国的政治体制、政策、发生变化或其采取的某些行为引起的投资者项目可行性和赢利性波动的风险。这些风险可能使项目变得不可行或盈利能力下降，甚至使投资者彻底失去已经建成的项目。随着海外并购增多，东道国既想吸引外资，又要控制外资保护本国产业的安全。今年来欧盟成员国已成为中国对外直接投资的第二大市场，但欧洲在国际贸易界向来以“欧洲堡垒”著称，对待中国投资的态度同样掺杂了太多的猜忌和限制，他们总会以各种借口对国外企业对本国企业的并购加以阻挠，

因此，我们在进行并购前，必须做好充分的可行性研究，不能将跨国并购简单的看成是一个单纯的价格谈判问题，而要从政治层面对并购环境进行把握。此外某些国家的社会治安和市场秩序也是我们必须考虑的问题，因为良好稳定的政治环境是境外投资的基础。

3 驻外企业的人才管理与激励

其实不仅企业的经营行为存在风险，人力资源管理环节也可能存在很大风险，外派人员管理好坏，将是关系到子公司能否有效运营和健康和谐发展的关键所在现在。企业人员流动较快，商业秘密、客户群都有可能因相关人员跳槽而暴露和流失，在这个环节上，不管是国内总公司，还是公司的驻外机构都不能忽视。

在我国驻外企业大多是有实力的公司，他们为达到获取商业信息、扩大业务范围和零距离服务客户的目的，在海外建立办事处、分公司或子公司等驻外机构。驻外机构的人事管理与激励政策必然是总公司企业管理的外延部分，由于驻外企业远离总部因此往往容易出现人才管理和激励的偏弱性，从而影响企业外派人员工作的积极性，以及企业绩效最大化。因此严格甄选外派员工，选择政治素质较高、业务素质过硬、个人道德品质好的员工赴海外工作，避免因员工个人问题引发不必要的管理风险。

此外，企业境外机构工作人员除了国内总部外派之外，对一般岗位的员工可推行属地化政策，逐步、适当扩大海外项目当地员工的雇佣比例，加强对当地雇用人员的培训和管理，提高其工作技能和业务水平，尽可能减少外派员工数量。推行属地化经营的同时，需要规范雇用当地员工，充分利用当地政府或第三方资源建立雇用当地员工审查制度，同时要与当地雇用员工依法签订有关劳动合同，明确各自权利义务，避免日后产生劳资纠纷。

在强化企业驻外机构人员管理的同时，也不能忽视对人才的激励机制。首先合理的薪酬分配制度是外派员工管理的关键环节。外派员工薪酬制定上应以所派驻的岗位、职务等为基础，参照所派驻地的消费水平并结合与母公司的差异，综合考虑到当地环境的特殊性（如政治环境安全与否等）、汇率波动的大小等多方面因素制定所派驻人员的薪酬标准，并充分考虑员工对公平性的感受和期望，来做综合设计。对外派人员来说，津贴、补贴极其重要，因为这是调节他们心理平衡和生活保障的有效途径。其次，如果想要真正激励员工，进行有效地职业生涯规划和管理，努力为其创造一个事业发展的机会和平台也是十分重要的。因此企业应该给予外派人员足够的晋升空间，在其完成工作回任后能够充分发挥其在国外所接触到的先进的技术和管理理念。

4 结 语

总的来说，境外企业要充分认识国际经济活动的复杂性，时刻保持清醒头脑，居安思危，未雨绸缪。强化风险评估和防范意识，建立科学的风险管理体系，做好规避、控制、转移和分散风险的准备，有效防范国际化经营中的各种风险。

参考文献：

12.强化风险管控优化财务职能 篇十二

(一) 反映报告职能

利用专门核算方法要对各种物资收发、货币资金收支在有关账册和会计资料上进行连续、系统、全面记录和反映, 对赊销预付及商品存货的增、减、余额变化进行登记跟踪, 对企业定期进行清库清查, 对账账、账实定期进行核对, 检查是否相符, 对存在的风险在财务报告和其他内部报告中进行反映, 以发现问题堵塞漏洞, 使货币资金不致短缺, 各种财产物资不致毁损、浪费和丢失, 各项应收预付款不致长期被人占用, 存货不致长期积压。

(二) 监督控制职能

应用经济手段对企业经济活动过程中资金运动及其结果进行监督和控制。通过发票收据控制、银行对账单控制、物料平衡控制、往来账核对控制, 确保资金的完整, 通过账实盘点控制、库存限额控制、实物隔离控制、职务牵制控制确保资金的安全;通过掌握收支进度, 发现问题, 查明原因, 提出改进措施;通过资金结算及财务清查, 保护国家资金和财产安全, 管好用好各种物资;通过不相容岗位分离和一系列财务内控管理制度, 维护财经纪律, 防范国家财产损毁或流失的风险。

(三) 资源配置职能

资源配置是现代财务的基本职能, 通过在企业内外控制并调整财务资源 (主要表现为资金) 的投向与投量, 实现资产组合的多样化、效益化, 在既定的收益条件下, 追求最小风险;在既定的风险条件下, 追求最大收益。集团公司控制分子公司的风险投资规模, 努力将财务资源配置到风险低收益高 (经济或社会效益) 的项目上, 制订适当的利润留成分配比例。资源配置的正确与否和好坏, 无疑对加强集团财务控制和风险管控具有重大影响。

(四) 组织计划职能

企业每年编制财务预算和财务工作计划, 对全年经营活动和财务目标进行筹划, 对资金和费用做好预算, 对重大财务问题和风险事项做好预防。预算管理和其他财务手段的组织计划职能在明确经营目标, 协调各职能部门和各环节之间的生产经营活动, 控制日常经济、总体风险和评价工作业绩、评定风险管理责任等方面也有着特殊的作用。

二、风险管控中财务职能的优化

(一) 创新财务管理理念, 拓展财务管理职能

受粮价波动和拓展辅储业务影响, 中储粮企业面临各种前所未有的挑战, 这就要求我们积极创新, 增强企业核心竞争力, 适应市场经济变化和企业发展的需要。一是更加强调以风险管控为中心的财务管理理念。二是更加强调资金安全管理。继续严格控制和管理现金交易, 大力推行资金集中管理, 尤其控制好赊销预付情况, 减少赊销款和商品存货占有, 加速资金回笼。三是强调财务必须参与经营, 将风险防控的触角触及业务全环节全方位, 财务部门由核算型职能向管理型职能转变, 渗透到企业生产经营管理的各个环节, 研究探索将财务管理职能前移, 参与到异地收购、异地粮管理、码头交易各个业务中, 规范财务审批程序, 加大业务尽职调查评估和绩效评价。四是加强融资管理, 提高资金使用效率, 创造效益。测算筹划好资金使用额度和时间, 充分利用资金管理中心平台, 盘活各种闲置资金, 努力提高资金使用效率, 创造好的经济效益。

(二) 创新财务管理手段, 推进财务信息化和网银建设

财务信息化是企业信息化的核心和基础, 要高度重视财务管理信息系统的建设, 促进集团公司财务管理手段的创新。会计管理不仅涉及供、产、销各个环节, 而且渗透到生产经营管理的全过程。财会人员通过核算对比分析等来检查考核生产经营情况和各个环节的效益水平, 通过提供人力、物力、财力消耗及资金来源、运用、周转、结存情况, 为领导和有关管理部门预测、决策、分析、控制做好服务。特别是财务工作在对资金运行事前的预测、分析和比较, 对如何降低成本减少费用, 避免不应有的损失及提高资金使用效益方面献计献策, 对领导决策和防控风险具有重要意义。因此要充分利用业务管理信息平台, 推进财务信息化建设, 提高财务分析水平, 加强成本效益分析、资金风险分析和存货分析。通过加强财务信息化建设, 加强预算管理的事前、事中控制, 促进资金集中管理和内部控制的自动实现等来提升风险管控的财务管理水平。还应积极创新优化各种财务管理手段, 包括利用网银管理解决粮食收购现金风险管理问题, 利用银企四方联控、银行衍生金融工具等管控风险。在信息化环境下, 适时调整财务会计的业务流程, 更新会计岗位职责, 将某些重要经济业务由原来的人工操作转化为流程自动执行, 努力实现财务基础工作的标准化、规范化和制度化。

(三) 创新财务管理模式, 完善三级责任主体下的财务管理体制和运行机制

随着近年来中储粮的迅速发展, 各分、子公司在政策性业务不断扩大的同时, 纷纷拓展辅储贸易、粮食加工等相关产业领域, 总公司为了整合资源, 成立了油脂、物流等专业公司, 实行集约化、专业化的生产和经营, 同时加大了产销区分公司主要负责人的交流轮岗力度, 对促进财务管理和加强风险管控起到重要作用。为充分调动和发挥各分子公司、直属企业的积极性和创造性, 加强风险管控, 建议对各级单位的财务管理模式进行探索和创新。在财务管理体制和财务运行机制方面, 可执行财务委派或总会计师委派制。根据生产经营和管理需要在内部设定二级机构, 作为“财务公司”的派出机构, “财务公司”对财务人员实行“委派制”, 在行政上和业务上垂直管理, 包括人事任免、工资奖金发放、业务技能培训、考核及职称评定等。可先在分公司系统内试行, 由邻近几个库分片设置总会计师 (规模大的库可单设) , 由分公司委派, 专事风险管控及重大财务管理, 业绩单独考核, 工资单独发放 (工资总额可下到收储公司或中心库) , 总会计师参与粮库重大决策, 定期向分公司汇报重大财务风险事项和财务状况。目的就是努力建立起适合本行业及公司特点的财务管理机制, 加强财务能力建设。

(四) 保证会计信息真实和完整, 切实加强财务监管

财务部门应正确理解和掌握新企业会计准则的内容, 准确地编制财务报表, 加强对会计数据的分析, 及时向经营者或管理者提出建议, 并全面执行《会计基础工作规范》, 保证会计核算的真实性和完整性。提高财务报告质量, 将财务分析事后报告转变为提供具有附加价值的营运分析, 提高以服务为导向、以客户为中心的财务信息处理能力, 完善财务信息的收集、传递机制, 完善财务风险分析、处理机制。为保证各项财务制度和财务预决算计划等得以贯彻执行, 判断经营责任考核指标完成是否真实, 是否违反财经纪律和财务制度等, 必须履行严格的财务监督职能。财务部门要定期对经济运行和风险情况进行跟踪, 建立主要经济指标偏离预警报告制度, 并加强审计监督。

(五) 构建健全、有效的风险控制机制

13.安全风险管控专项行动方案 篇十三

一、编制依据

根据省电力公司六届一次职代会暨2011年工作会议精神，按照公司开展“2011年专项行动”工作要求，结合《国家电网公司2011年安全工作意见》和《省电力公司2011年安全工作意见》，决定在公司系统全面开展“三个百日”安全风险管控专项行动，特制定行动实施方案。

二、工作目标

1．贯彻落实“两个规范”。

通过宣贯国网公司《安全风险管理工作基本规范》，实现安全风险的超前分析和流程化控制，控制一般安全风险，严防重大安全风险。通过宣贯《生产作业风险管控工作规范》，杜绝作业现场人身伤亡事故。通过“两个规范”的实施，全面完成国网公司安全责任目标，一类障碍次数明显下降。

2．实施“省市县三级联动线路清障”。

通过开展电力线路清障专项行动，实现“三清理、一规范”工作目标。即清理一批严重危害电力线路安全运行的树木；清理一批严重危害电力线路安全运行的建筑；清理一批严重危害电力线路安全运行的爆破点；规范一批在电力设施保护区内固定施工作业的行为，确保外力因素造成的线路跳闸事件明显下降，减少人为外力因素造成的电力线路跳闸事件、事故的发生。

3．规范完善电力设施安全警示标识。

按照履行社会责任、依法生产经营、营造安全环境的原则，参照《国家电网公司安全设施标准》，完善生产经营场所安全警示线和安全防护设施；针对所有输、变、配电设施，在有可能造成人身伤害和遭受人为破坏之处安装安全警示牌。

三、组织机构

（一）领导小组

为保障专项行动顺利开展，各项保障措施有效实施，成立安全风险管控专项行动领导小组。

组长：

副组长：

成员：相关基层单位主要负责人

主要职责：

负责审定专项工作目标、方案和保障措施；协调解决专项行动推进过程中出现的重大问题；定期听取项目进展情况汇报，督促各专项行动的有效实施。

（二）办公室

领导小组下设专项行动办公室，挂靠安全监察部。

主任：

副主任：

成员：

主要职责：

负责制定专项行动的实施计划、方案和保障措施；组织对专项行动进行宣传、贯彻和实施；按照进度计划，分阶段对专项行动开展情况进行督导考核。

（三）专业项目组

办公室按照专项行动内容要求，下设三个专业项目组。

1．贯彻落实“两个规范”项目组

组长：

牵头部门：安监部

配合部门：生产技术部、调度通信中心、基建部、营销部、农电部

工作内容：认真执行国家电网公司《安全风险管理工作基本规范（试行）》、《生产作业风险管控工作规范（试行）》；制订“两个规范”具体实施细则；按照试点先行、逐步推行的原则制订落实方案；对工作落实情况进行跟踪、指导和总结。

2．实施“省市县三级联动线路清障”项目组

组长：

牵头部门：安监部

配合部门：生产技术部、农电部、基建部、营销部

工作内容：编制“省市县三级联动线路清障”工作方案；制定清障工作措施，对清障情况进行跟踪、指导和总结。

3．“规范完善电力设施安全警示标识”项目组。

组长：

牵头部门：安监部

配合部门：生产技术部、调度通信中心、基建部、营销部、农电部

工作内容：清查变电站内、输电线路、配电设施和生产经营场所现有安全警

示标志状况，执行《国家电网公司安全设施标准》，完善安全警示标志。

四、实施步骤

第一阶段（1—3月份）：宣传发动阶段

1．组织公司各单位开展“两个规范”宣贯工作，明确目标，制定计划，完善《省电力公司安全管理工作评价办法》。

2．开展实施“省市县三级联动线路清障”行动的宣传，积极协调政府出面组织，相关职能部门参与，各单位积极行动，综合整治危害电力线路安全运行的各类违章现象。

3．制订规范完善电力设施安全警示标识活动方案，对该项工作进行整体安排部署。

第二阶段（4—9月份）：实施推进阶段

一、按照“两个规范”和实施细则要求，督导“两个规范”在基层单位和工作现场的具体实施。

2．布置各单位认真排查所辖区域电力设施保护区内存在的各种违章现象和隐患，查明违章和隐患的基本情况，逐类分类登记造册，全面实施“省市县三级联动线路清障”行动。

3．完善生产经营场所安全警示线和安全防护设施；完成安全警示牌需求统计和招投标，完成存在涉外安全风险处的安全警示牌的现场安装。

第三阶段（10—12月份）：改进提高阶段

1．借助秋季安全检查对各项活动进行验收总结，查找问题，修正工作计划。

2．组织各基层单位进行自查和互查，交流经验，相互督促，努力提高活动实效。

3．召开专项行动总结会，总结经验，巩固成果，制订2012年推广计划。

五、保障措施

1．加强组织领导，落实工作责任。

成立专项行动领导机构和工作机构，统筹安排，精心组织，形成责任明确、分工合作的工作机制，确保活动的各项措施落到实处。各单位要参照公司活动组织机构设立本单位活动办公室及工作组，明确日常工作联系人及联系方式，对口进行工作联系及信息报送。公司各工作组成员部门之间要密切配合，充分沟通，超前谋划，自觉履行职责，对各单位开展活动的情况及时进行检查督导。各专业项目组要定期召开专项行动汇报例会，向领导小组汇报专项行动进展情况，审定

重大举措，根据需要对进展情况进行通报。定期开展现场督查工作，确保专项行动取得实效。

2．开展安全风险管控，提高安全管理水平。

贯彻落实《安全风险管理工作基本规范》，按照国网公司“抓执行、抓过程、建机制”安全风险管控活动工作要求，开展安全风险管控活动，并将活动覆盖公司系统各专业、各领域。加强电网运行风险评估分析，强化设备质量全过程管理。继续开展安全生产事故隐患排查治理工作，制订公司系统“安全生产事故隐患排查治理工作实施细则”，进一步落实各单位、各部门、各级人员的隐患排查治理工作职责，逐级动态跟踪隐患治理进展情况，提高隐患排查治理的监管效率，建立隐患排查治理工作考评制度，不断健全和完善隐患排查治理工作机制。以开展春、秋季安全生产大检查工作为载体，全面布置、落实和考核各项工作开展情况，针对安全性评价、隐患排查治理、设备状态评估及年度方式分析等工作的计划、组织、实施、整改、监督环节，明确主要工作要求和措施，对电网、设备和生产环境中存在的隐患和问题，实现超前分析和流程化控制，形成“管理规范、责任落实、闭环动态、持续改进”的安全风险管控机制。

3．实施作业风险全过程管控，避免人员责任事故发生。

贯彻执行《生产作业风险管控工作规范》，开展动态风险管控，加强作业计划编制和刚性执行，减少和避免重复、临时工作。开展安全生产承载力分析，从工作组织，人员配置、现场实施等环节，落实作业风险防控措施；加强春秋季检修施工、大现场综合检修、应急抢修作业安全管理，针对现场作业过程中的计划编制、作业组织、现场实施等关键环节，梳理全过程作业活动流程，明确主要风险及其控制措施，实现超前分析和流程化控制，形成“流程规范、措施明确、责任落实、安全可控”的动态风险管控机制；加强现场安全工作管控，落实领导干部和管理人员到岗到位要求，认真执行班前会制度，严格执行“两票三制”，严格执行防误操作规定；结合国网公司反违章工作管理办法，完善省公司反违章工作管理办法，持续开展反违章活动，严肃查纠管理违章、装置违章和行为违章，切实避免现场人员责任事故发生。

4．实施“省市县三级联动线路清障”

针对线下违章树木、违章建房、违章施工等给电网安全运行带来的严重危害，向政府进行专题报告，供电部门为主，公安、土地、林业等职能部门共同参与，开展集中清理。大力宣传专项治理目的意义及相关法律、法规，促使公众认识到

违章植树、建房、施工、放炮采石等行为的危害性，形成线下违章的自保意识和法律意识。各供电单位提前组织人员对辖区电力线路通道内的障碍物进行统计，形成具有电压等级、线路名称、杆号、缺陷内容、数量、所在地的汇总表，为彻底进行线路清障提供可靠依据。加强用电管理环节中的电力线路隐患治理，在用电报装环节，认真审验建筑和施工作业临时用电申请，吸纳各施工场所附近电力设施运行维护单位参与工作，建立长效机制，从源头上遏制线下违章隐患出现。健全专业巡线岗位责任制，巩固专业巡线和特殊巡线的人防体系，落实重要线路和重点地段的技防措施。与公安部门联合成立市、县、乡三级电力设施保护联防支队，逐级签订联防目标责任书，定期巡视，统一奖惩。联合安监、公安部门下发通知，对特种作业的大型施工机械司机采取定期集中培训，统一发放安全作业准驾证，同时全面排查全市特种作业车辆，统一登记，造册建档。

5．规范完善安全警示标识,推行安全设施标准化建设。