办事处流程及管理制度

2024-09-30

办事处流程及管理制度（共16篇）

1.办事处流程及管理制度篇一

驻外办事处财务管理流程规定

为了加强XXX办事处的财务管理工作，统一财务程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度：

第一条公司财务收支执行一支笔审批制，即总经理审批或总经理授权XXX办事处负责人审批，全体职工必须严格遵守执行，财务人员要坚持原则严格把关，对于不符合制度规定，未经审批人签字同意的，财务人员不得办理财务收支事项。

第二条每月25日之前申报次月的费用预算，需要认真填写《费用预算表》，特殊的费用需要写明使用用途；填写完毕后上报到XXXXX总经理处审批。

第三条对于批准的预算内的开支，按第四条报销规定流程办理；预算外的费用，需报总经理审批。

第四条

签字同文秘家园意

现金报销规定如下：

填写《请款单》

1、费用使用流程：费用申请人 XXX办事处负责人财务处领钱办理。

2、对员工实行现金周报制度。上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写《请款单》办理报销手续，一般不允许跨月报销。报支差旅费者，必须在出差回来后一星期内，到财务部办理报销手续。

3、报销申请人首先将所有发票整理分类。

1)定额小尺寸发票（如车票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。

2)车票/机票上应注明起讫地点、时间；

3)所有接待、应酬费用必须每次结账，不可以月结形式付款，发票应注明时间、地点、事由，并逐一列出参加人员及其所属部门；

4)其他发票也应注明开支内容、时间、地点等。

4、整理之后填写“请款单”包括：姓名、部门、用途、金额、附件张数等，经办事处负责人审核后，送财务部出纳员办理报销手续。

5、出纳员应及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在“支出凭证单”收款栏签名及填写日期。

第五条购买任何物品必须需要填写《采购单》，单据需填写完整，不得有遗漏项目；购买物品后需要进行收货，填写《收货单》，方可入帐。

第六条员工领用物品（包括固定资产/低值易耗品/办公用品），需在物品领用单上签字确认。

第七条 XXX办事处负责人于每月5日前将上月的现金、银行明细帐(流水账)通过邮件的形式发送至总经理。

2.办事处流程及管理制度篇二

一、传统办公用品采购与发放流程中存在的问题

在对办公用品采购与发放流程管理制度进行探究之前, 我们首先要对现行的办公用品采购与发放流程管理制度进行探究。从现行的办公用品采购与发放流程管理模式来看, 企业办公用品的采购与发放管理过程中, 还存在着以下几个方面的问题, 首先, 在办公用品的采购与发放过程中, 一些企业长期沿袭以纸质审批为主的管理方式, 这就使得企业办公用品管理部门的主管领导和企业高层管理人员无法对办公用品的使用情况进行实时掌握, 这就会对企业办公用品管理效率的提升带来不利影响。第二, 在办公用品的采购与发放过程中, 办公用品的出入库和发放工作都是通过手工方式完成的。办公用品的出入库需要进行手工核算, 这就让办公用品管理工作呈现出任务量大、查询统计相对困难的问题。除此以外, 在进行手工核算的过程中, 办公用品管理人员的工作调动可能会导致办公用品台账丢失的问题, 这就为办公物品流失问题的产生埋下了伏笔。第三, 在企业办公用品的采购过程中, 企业办公用品采购计划性不强、虚报办公用品价格、节俭意识淡薄、赊账购买等问题也成为了企业办公用品采购过程中需要解决的问题。

二、办公用品采购与发放流程的管理措施

(一) 在企业办公用品采购过程中建立定点采购制度。定点采购制度是一些政府机关针对办公用品采买过程中可能出现的舞弊现象而采取的对办公用品采购进行规范的制度。针对企业办公用品管理中存在的问题。在企业的办公用品采购过程中, 定点采购的方式也是对办公用品采买流程进行规范的有效措施。在对这一措施进行应用的过程中, 企业可以通过招标的方式, 通过对参与竞标的供应商的资金规模、经营业绩、供货能力和服务承诺等多种因素进行综合考虑的方式, 对定点供应商进行确定, 通过这种方式的运用, 企业可以通过办公用品集中采购的方式获得一些最优价格, 这就可以在一定程度上起到节约企业管理成本的作用。

(二) 构建信息化的办公用品采购发放流程。通过前文的论述, 我们可以发现, 定点采购制度是对企业办公用品采购工作进行规范化的有效措施。随着计算机技术的发展, 在办公用品采购发放流程的构建过程中, 企业可以通过构建信息化的办公用品采购发放流程的方式, 办公用品管理中存在的一些问题进行解决。在构建办公用品采购发放流程的过程中, 华能安源电厂构建了一套较为完整的信息化办公用品采购发放管理流程。通过对该公司的信息化办公用品采购发放管理流程进行分析, 我们可以发现, 该公司的信息化办公用品采购发放管理流程主要由办公用品申请管理流程, 办公用品审批管理流程、办公用品管理流程、办公用品库存管理流程和系统管理流程等多个流程组成。在系统分析领域, 该系统定义了申请人、审批人、办公用品管理员和系统管理4个角色。其中, 办公用品申请管理流程主要用办公用品采购申领流程、领用申领流程、发放申领流程和年度领用定额申请流程等多个部分组成。例如, 在办公用品采购申领流程的应用过程中, 办公用品的申领人首先要在系统中通过新增采供申请单和采购申请明细单的环节, 生成电子申请单和电子采购申请明细单。在确认无误以后, 申领人要在系统中对电子申请单和电子采购申请明细单进行保存, 申领人在系统中提交申请单和明细单以后, 审批人就可以通过计算机系统的应用, 在管理系统中生成审批任务单。在审批环节, 审批人利用电子系统同意采购申请以后, 电子管理系统会在对相关信息进行保存以后完成采购申领单的审批。在采购申请未被同意的情况下, 系统会将电子申请单重新退到申领人手中, 申领人就可根据审批人意见, 对采购清单进行修改, 对电子采购清单进行重新提交, 也可以在系统中结束本次采购申请。在领用办公用品的过程中, 申请人在电子管理系统中首先要通过新增或修改申领单和领用申请明细单的方式, 在系统中生成办公用品电子领用申请单和电子领用申请明细单。在确认无误以后, 申领人要在系统中对电子领用申请单和电子领用申请明细单进行保存。在申领人完成电子领用申领单和电子领用申领明细单以后, 审批人可以让计算机系统根据申领人提交的信息自动生成任务审批单。在审批环节, 电子领用审批明细单信息化审批流程也与采购流程的审批过程相似, 在电子申领清单未被批准的情况下, 申领人可以在对申领单和申领明细进行修改以后进行重新提交, 也可以在申领批准未被批准的情况下, 在系统中取消本次申领。可以说这种电子手段的运用, 对办公用品的管理效率的提升起到了促进作用。

三、结语

办公用品的采购与发放问题是企业成本管理中面临的一项重要问题, 信息化管理模式的构建, 是促进办公用品管理效率提升的有效措施。因此企业在对办公用品管理过程中, 应该从本单位实际情况入手, 对信息化的管理手段进行应用, 以实现自身管理效率的提升。

摘要：办公用品的采购与发放流程管理工作, 是企业日常管理工作中的一个重要组成部分, 本篇文章主要从传统办公用品采购发放流程中存在的问题入手, 对办公用品采购与发放流程管理制度问题进行了探究。

关键词：办公用品,采购流程,发放流程,管理制度

参考文献

[1]易洪波.华能安源电厂办公用品管理系统的研究与分析[D].云南大学, 2015.

[2]张海涛.办公用品定点采购制度的实践与思考[J].中国政府采购, 2009 (08) :53-54.

3.浅谈企业内部会计控制流程及制度篇三

企业；内部会计；控制流程；制度

在中国加入世界贸易组织以及市场竞争日趋激烈的今天，企业面临的基本问题是如何适应外部环境的变化来协调内部资源的有效利用。按照现代内控理论，结合我国现行企业内部控制中存在的主要问题，提出一些有针对性的建议，以期推动我国企业内部控制制度的实施。

1.内部控制及其目标

内部控制是形成一系列具有控制职能的方法、措施、程序，并予以规范化和系统化，使之成为一个严密的、较为完整的体系。

内部控制的目标是确保单位经营活动的效率性和效果性、资产的安全性、经济信息和财务报告的可靠性。具体表现为：一是促进管理层实现经营方针和目标；二是保护单位各项资产的安全和完整，防止资产流失；三是保证业务经营信息和财务活动的合法性。

2.建立内部控制制度的必要性

树立公众信心，强化政府监管的需要。上市公司欺诈丑闻不断，导致公众对企业诚信产生怀疑，强化政府监管成为迫切需要。

建立现代企业制度，提高企业效益的需要。内部会计控制制度能够协调所有者和经营者之间的利益冲突，使双方建立起相互信任的关系，从而促使企业平衡、稳定、协调地发展。

加强会计核算，提高会计信息质量的必然要求。为加强企业的会计控制，提高会计信息的相关性和可靠性，我国已相继颁布和实施了有关的会计行政法规、企业会计制度和企业会计准则，并对《会计法》《企业会计准则》等法律法规进行了较大的修订。

与国际惯例接轨、参与国际竞争的迫切需要。我国企业面临来自外部世界特别是跨国公司的激烈竞争，这一经济现实迫切要求企业必须尽快建立健全有效的内部会计控制制度，提高经营管理的效率和效果。

3.内部控制的基本结构

控制环境。控制环境指对建立或实施某项政策发生影响的各种因素，主要反映单位管理者和其他人员对控制的态度、认识和行动。具体包括：管理者思想和经营作风、单位组织结构、人事工作方针及其实施、影响本单位业务的各种外部关系等。

会计系统。会计系统指单位建立的会计核算和会计监督的业務活动方法和程序。有效的会计系统应当做到：

确认并记录所有真实的经济业务，及时并充分详细地描述经济业务，以便在财务会计报告中对经济业务作出适当的分类。

计量经济业务的价值，以便在财务会计报告中记录其适当的货币价值。

确定经济业务发生的时间，以便将经济业务记录在适当的会计期间。

在财务会计报告中适当地表达经济业务和披露相关事项。

控制程序。控制程序指管理者所制定的方针和程序，用以保证达到一定的目的。具体包括：经济业务和经济活动批准权；明确有关人员的职责分工，并有效防止舞弊；凭证和账单的设置和使用，应保证业务和活动得到正确的记载；财产及其记录的接触使用要有保护措施；对已登记的业务及其计价要进行复核等。

4.内部控制的基本内容

内部会计工作管理制度。明确会计人员的岗位职责，提高内部会计控制的有效性。

内部会计检查制度。会计检查制度应主要包括会计工作检查和会计信息质量检查。

资金控制制度。消除资金收支与保管中的弊病，保证经营战略的实施，是对内部会计控制有效的补充。

内部审计稽核制度。建立内部审计组织，充实稽核人员，不断提高稽核人员素质，使其思想政治素质和业务素质能长期满足稽核工作的需要。

风险预警制度。相关的预警财务指标必须具备三个基本的特征：第一，必须具有高度的敏感性。第二，应当属于危机初步产生时的先兆性指标，而非业已陷入严重危机状态时的结果性指标。第三，与危机生成过程的密切关联性。

风险责任会计制度。以权、责、利相统一的原则，把各个机构和部门划分为责任中心，围绕责任中心将会计信息与经济责任、会计控制同业绩考核相结合，明确规定各个部门、岗位的风险责任和相应处罚措施。

5.完善内部控制的措施

完善企业的控制环境。控制环境要素很多，要改善企业内部控制环境，首先要做好如下几项工作：加快产权制度改革。真正实现产权明晰、权责清楚、管理科学、政企分开的现代企业制度，从产权制度上保证内部控制制度有效建立。要有明确的内部控制主体和控制目标。管理者的目标是完成责任目标、获得业务运行的真实报告；普通员工的目标是遵从企业的内部规章制度，不断提高企业的生产经营效率。要有先进的管理控制方法和高素质的管理人才。具有先进的管理控制方法，辅以积极的人事政策，培养和引进一批具有高素质、掌握先进的管理方法的人才队伍，以改善企业的全员控制意识，从而形成一个良好的企业控制文化氛围。

进行全面的风险评估。控制环境中包括的要素很多，但考虑成本效益原则，需要对那些会影响有关控制目标实现的要素的风险程度进行合理的评估，对那些风险水平较高的可控因素实施控制，从而保证其工作目标的实现。

设计有效的控制活动。人员控制。人员控制方面包括：职责分离、优化工作流程、票据与记录控制、资产接触与记录使用、绩效考评等。信息控制系统。在信息系统的日常使用中，信息系统产生的舞弊现象比更具隐蔽性，具体应通过采取权限控制、数据录入输出控制、手工凭证的控制等方式，规范对数据的查阅或修改。

6.加强内部控制的监督与评审

一是应当不断地在日常工作中监督评审内控的总体效果。对主要风险的监督评审应当是公司日常活动的一部分。

二是对内控系统应当进行有效和全面的内部审计。内审要独立进行，应得到适合的培训，并配备称职和得力的人员。内审作为内控系统监督评审的一部分，应当向董事会或其审计委员会直接报告工作。

4.医保局办事流程及对外服务承诺篇四

关表格→②审核、整理→③返回参保单位核对→④录入→⑤财务部确认开据缴费→⑥领取社会保障卡。

二、城镇居民基本医疗保险参保办理程序：①参保居民到户

口所在乡镇保障所填写参保的有关表格→②审核、整理→③录入返回参保人核对→④缴费→⑤领取社会保障卡。

三、转诊、转院办理程序：①到县医院填写转诊、转院审批

备案表→②主管医生填写转诊、转院意见，主管院长签字→③医保局审核备案→④住院终结到医保局报销费用。

四、外转诊、转院费用报销办理程序：①提交转诊、转院审

批备案表、出院诊断、病历复印件、费用明细清单、社会保障卡、身份证（代理人身份证）复印件→②医保服务大厅审核分类→③打印结算凭证→④经办人、主任审核签字→⑤稽核监督科审核签字→⑥局长审批→⑦基金财务部复核支付费用。

五、对外服务承诺事项：①办理转诊、转院审核备案，即时

办结；②办理城镇职工基本医疗保险住院费在手续齐全的情况下报销，每周一当日内办结。③办理城镇居民基本医疗保险住院费在手续齐全的情况下报销，每周一当日办结，次月10后到***医院领取费用。

5.办事处流程及管理制度篇五

受理部门：芜湖经济技术开发区人力资源和社会保障局办事依据：《中华人民共和国劳动法》第39条；

《关于企业实行不定时工时工作制和综合计算工时工作制的审批办法》（劳部发[1994]503号）；

申报条件：符合《关于企业实行不定时工时工作制和综合计算工时工作制的审批办法》（劳部发[1994]503号）规定的企业和单位。

所需材料：申请实行非标准工时制度的企业，应提交以下材料：

一、初次审批（1）《非标准工时制审批表》（一式三份）；（2）营业执照副本复印件（加盖公章）（一份）；（3）职工代表大会或职工大会表决执行非标准工时的表决决议、公示反馈意见（各一份）；（4）实施方案（包括：实行非标准工时的工种、人员名单、岗位、实行时间、综合计算工时的计算周期）（一份）；（5）单位管理制度（包括：考勤制度、职工休息休假制度、工资支付制度）（一份）；（6）集体合同（综合性集体合同、工资集体协商集体合同）（一份）（上述表决决议、实施方案需向本单位职工公示6个工作日）（7）企业实行非标准工时制人员花名册（一份）；

二、复审（1）《非标准工时制复审登记表》（一式三份）；（2）上一非标准工时制执行情况书面报告（一份）；

（3）集体合同（综合性集体合同、工资集体协商集体）（一份）（第一次复审用）；（4）实行非标准工时职工的全年考勤表、工资发放表复印件（一份）。

（5）实施方案（包括：实行非标准工时的工种、人员名单、岗位、实行时间、综合计算工时的计算周期）（一份）（第一次复审用）；

6.办事处流程及管理制度篇六

深圳市出国留学人员资格审定办事流程及材料清单深圳博雅多语言翻译 2018-02-08

深圳市出国留学人员资格审定办事流程及材料清单基本信息事项类型

公共服务事项

实施机构

深圳市人力资源和社会保障局

承诺办结时限（工作日）

服务对象具备深圳市出国留学人员资格审定申请条件的个人

服务事项编码

******6001物流快递

支持物流快递数量限制

无窗口办理信息

深圳市人才园服务大厅14号窗口

办理地点：深圳市福田区深南大道8005号

办理时间：星期一至星期五上午：9：00-12：00 下午：14：00-17：45 交通指引：乘坐公交21、26、54、101、113、123、204、209、222、223、234、311、320、327、338、365、373、383、M372、M391、M392、M413、M433、M435、M448、高峰专线62、高峰专线70、观光线1，在竹子林站下车；或乘坐公

交32、59、79、324、395，在市交委站下车；或乘坐公交28、49、64、202、212、213、303、317、372、377、B611、B697、E4、E6、E10、H92、K359、K384、K578、M362、M392、高峰专线58，在福田交通枢纽站下车，西行200 米。乘坐地铁罗宝线，竹子林站B1 出口西行200 米。受理条件

在国（境）外学习并获得学士以上学位的留学人员（包括已获得居住国永久居留权、留学国再入境资格者），或者在国（境）外高等院校、科研机构工作或学习一年以上并取得一定成果的访问学者或博士后等进修人员。申请材料

访问学者、博士后等进修人员申请材料信息1

留学人员资格审定表

获得的最高学历和学位验证证明

国外院校、科研机构、企业的访问邀请函或者推荐函

如属公派访问学者的人员，提交国内公派任务批件、单位公派协议

做访问学者期间的项目成果及已发表的课题论文摘要

出国访问人员提供访问期间的护照及签证页；赴香港、澳门、台湾地区访问人员提供访问期间的港、澳、台通行证及签证页 7

由我国驻外使（领）馆开具的《留学回国人员证明》或中联办开具的《在港澳地区学习证明》

申请人身份证件填报须知

一、如系代办需提供代办人的身份证件和委托人亲笔签名的授权委托书原件；

二、申请材料如有属于除中文或英文外的其他语言版本，需提供专业翻译机构出具的中文翻译件。

o 翻译机构：博雅（深圳）多语言翻译有限公司

o 地址：深圳市福田区竹子林求是大厦西座2801（深圳市人才园对面）窗口办理流程

1、属访问学者或博士后人员，登录深圳市留学人员业务申报系统，注册申报后，打印《留学人员资格审定表》，并按办事指南备齐材料到窗口递交纸质材料进行受理，待审批通过后，即可自行打印证明。

7.办事处流程及管理制度篇七

1 电力物资集约化管理的模式

电力物资想要实现集约化管理, 必须做好准备工作, 要对管理模式进行不断的完善, 这是一项长期的工作, 管理人员要具有创新的意识。在日常管理的过程中, 管理人员也要主要积累经验, 要总结出管理模式中存在的问题, 还要改变传统的管理理念, 制定出高效的管理流程。在当前电力企业中, 应用的集约化管理模式主要有三种, 下面笔者对其进行一一介绍。

1.1 物资科管理模式

物资管理是电力企业一项基础的工作, 物资科对电力物资有着分类、汇总以及上报的责任, 其不具备采购权以及财务核算权, 在对物资进行统计后, 需要向上汇报物资需求计划, 可以拟定物资采购计划, 以供采购部门参考。物资科具有统计以及管理职能, 相关工作人员需要采用科学的统计方法, 对物资需求进行合理的分析, 还要拟定物资采购计划, 做好入库以及盘存工作。物资科对电力物资有着整理作用, 其可以了解企业对物资的需求情况, 可以为物资采购以及调整提供重要的参考意见。

1.2 物资公司管理模式

物资公司管理模式是电力物资集约化管理的第二阶段, 其可以对物资的主辅进行分离, 可以对物资科进行科学的分类, 在成立物资公司后, 可以更加系统的对物资进行管理。物资公司管理模式具有财务核算的权利, 还具有采购的权利, 其具有相对独立的权利, 但是由于这种模式会受到多级管理权力的限制, 所以, 工作效率不高, 还会出现资源浪费的问题。

1.3 物流中心管理模式

物流中心管理是一种行政管理模式, 管理人员具有统计物资的责任, 需要对物资进行合理的调配, 物流中心具有物资的招投标权, 还具有物资采购的权利, 在形成集约化管理模式后, 还具有集团化的管理特征。集约化物资管理为了提高工作效率, 要避免管理权责重叠问题的发生, 要对物资进行合理的利用, 还要降低资源浪费情况的发生, 要采取有效的措施节约资源, 这样才能保证物资管理的水平。

2 电力物资集约化管理的流程优化建议

电力企业在发展的过程中, 需要做好物资管理工作, 要采用集约化的管理理念, 还要避免资源浪费情况的发生。在应用节约化管理模式时, 要对管理的流程进行优化, 还要采用统一的招标采购模式, 对电力物资进行合理的监理, 这样才能实现集约化管理的效果。电力企业在发展的过程中, 要提高管理的水平, 要对传统的管理制度进行优化, 还要制定统一的物资采购计划, 保证电力物资的合理利用。

2.1 统一计划

统一计划管理是建立在物资需求计划集中审核基础上的, 借助信息化标准管理的手段, 对物资管理计划的执行情况进行严格的审查和考核, 针对存在的片面性、纰漏性问题, 在不违背物资正常管理的前提下, 进行适当的计划调整。在应用集约化管理模式期间, 我们需要按照统一的标准, 依托物资管理信息化平台, 规划物资技术的标准, 譬如在申报物资的方式, 要按照项目工程, 并以分批次的方式, 不断完善工作的流程, 修正和完善季度调整计划、月度调整计划, 完成物资计划申请、初审、集中评审、审批任务的统一下达。其年度物资需求计划具体流程为: (1) 根据年度物资需求, 编制物资年度计划, 按照要求统一申报; (2) 分析、调整和平整物资计划, 并绘制供需曲线图; (3) 初审需求计划, 掌握计划的规范性和完整性; (4) 进行计划的集中评审, 然后编制年度物资采购方案, 在方案审批通过后, 将采购方案下达。

2.2 统一采购

统一采购, 是物资集中化管理的核心步骤, 但值得注意的是, 统一采购并不等于单一采购, 而是可以针对不同物资的特点, 灵活选择合适的采购方式, 其中最为适用的是招标采购和谈判采购, 招标采购又分为公开招标和邀请招标;谈判采购又分为竞争性谈判、单一来源谈判、询价谈判和其他采购等, 这些方式的选择, 均建立在国家规定的招投标法规和相关物资采购规章制度的基础上, 同步兼顾采购的权责、效率和效益。在组织实施模式方面, 物资的统一采购需要明确分工, 通过两级招标体系的方式, 针对不同物资灵活选择采购方式, 但需要界定于统一物资编码、采购标准、需求申报格式、技术规范、评标标准、合同文本的范围内, 对采购流程进行优化。至于采购平台的优化, 则需要借助网络技术, 以网络竞标、交易、信息功能等手段, 科学设置采购平台的专业级别, 形成统一的采购信息管理系统, 完成对采购程序的优化。

2.3 统一监理

物资的统一监理, 是辅助实现物资管理制度化和标准化的关键手段, 主要的工作内容是对物资供应商质量管理体系的审核, 尤其针对新物资的鉴定和试验, 要求查验物资的质量证明和其他相关检验资料, 具体的流程为:签订双方或三方合同—制定监理计划和实施方案—选择监理公司—提供合同、技术文件, 进行技术交底—编制监理细则, 经确认开始实施监理—报送监理信息, 召开例会—关键点见证, 进行出厂试验—监督、检查、考核建造组工作—监理工作总结—结算费用。

结束语

电力物资管理要采用集约化的管理理念, 本文对集约化的管理模式进行了介绍, 还提出了优化集约化管理模式的建议, 希望对管理人员提供一定帮助, 在对物资管理的过程中, 提高资源的利用率。要优化集约化管理流程时, 还要制定统一的招标计划, 还要进行统一的监理, 这样才能保证集约化的管理效果。在对管理模式进行优化时, 一定要保证流程的简单行, 由于物质管理本身具有复杂性, 所以, 管理人员要采用动态管理的方式, 要对管理的方法进行不断的改进, 还要提高企业的经济效益, 要做到因地制宜, 还要具有创新的意识, 保证集约化管理模式的适用性。

摘要：集约化管理是一种新的管理模式, 将其应用在电力企业物资管理工作中, 可以提高资源的利用率, 还可以提高电力物资的管理水平。本文对电力物资集约化管理的模式进行了介绍, 对集约化管理的流程进行了介绍, 提出了优化管理的建议, 希望对电力企业的管理人员提供一定帮助, 在今后的电力物资管理工作中, 可以有效应用集约化管理的理念, 从而降低电力资源浪费情况的出现。

关键词：电力物资,集约化,管理模式,流程,优化,建议

参考文献

[1]张家伟.电力物资集约化管理的难点及对策研究[J].通讯世界, 2014, (2) :99-100.

[2]魏晓峰.论述电力物资集约化物流管理的应用[J].大科技, 2014, (4) :114-115.

8.办事处流程及管理制度篇八

【关键词】基建工程；项目；流程；管理；注意事项

一、基建工程项目设计阶段管理的注意事项

（一）挑选推行基建施工的精英团队基建工程施工是个创新的事务，因而推行项目施工对公司来说，必定是一项改革，而公司的改革，稍有迟疑，就会被打折扣，永远达不成目标，改革对任何公司都是一件重大的事。改革初期最需要对基建工程施工有先知先觉的员工，针对公司施工所制定的阶段性目标，确信不移勇往直前，务必达成目标。因此，重要的施工组成员，一定要精挑细选，他们必须是推行基建工程施工的精英团队。

（二）建立支持组织国内施工企业的组织，都采用功能性的专业分工性组织，每个部门负责某个专业，如结构部、基础工程部；或者负责某种工程，如港湾工程部、道路工程部。这些部门为了推行合理施工，除了原有的部门内部组织之外，还必须进行稍微的变动调整，也即建立基建施工的支持组织。这虽然不会引发组织再造，但是关于组织的任何变动，公司都不可轻忽，必须谨慎行事。

（三）建立执行基建施工的标准作业程序把基建施工当成公司最新增的一项业务，必须先建立一套标准作业程序（简称SOP），导员工要如何使用。SOP写得越简单明白，执行者不须花费太多时间，就能轻易上手，顺利推行基建施工。

（四）建立基建施工的数据库基建施工是一种重要的施工，公司必须累积改善基建施工的经验，成为公司宝贵的智慧财产。基建施工的数据库中，除了公司本身经验的累积之外，还可以收集各式各样的创新工法，提供执行基建施工的时候选择采用。

二、基建工程项目投标阶段管理的注意事项

（一）召集主要成员成立项目组织施工企业的业务来源主要是业主的采购项目，若业主是政府机关，则必须受采购法的约束，通过公开招标或限制性招标的方式办理。施工企业通过参与投标，得标后取得工程施工的资格，然后签约，开始进行工程的可行性研究、规划、基本设计或细节设计的服务。在公司决定参加投标后，就必须召集主要成员，成立项目组织，这是个小型的项目组织，只有少数的主要成员参加，当然包括具有基建施工专业的成员，任务是撰写服务建议书，投标并且得标。

（二）制定项目基建施工的目标基建施工公司应利用自身优势，在该阶段发挥基建施工的技术，在服务建议书，利用基建施工专业人员，向业主宣传公司基建施工实施的成果，并预先制定项目基建施工的目标，向业主承诺得标后，将如何实施基建施工，会带来哪些利益，让公司基建施工的专业技术成为市场区隔得标的利器。

（三）撰写项目服务建议书根据相关投标规定，撰写项目服务建议书（proposal），内容通常包括对工程项目内容的了解、打算如何完成项目、项目组织人员介绍等。最常见的情形是，各施工企业为了急于表现，希望能得标抢到业务，在撰写服务建议书阶段，就提出规划或设计的主要构想，把服务工作的主要部份提前呈现，获取评审委员的青睐，寄望得到最高分或最高名次。

（四）投标工程施工企业通过参与投标来争取业务，若得标则正式成立项目组织，替业主规划或设计工程项目。

三、基建工程项目施工阶段管理的注意事项

（一）确认项目的障碍及困难点项目基建施工也会面对许多障碍及困难点，必须事先找出来加以解决。目前很多施工企业不习惯于事先承认会有障碍或困难点，为了改善这种不足，可参考美国建设研究院的基建施工研究，其中有许多项目推行基建施工的障碍表，可以做为参考。

（二）强化施工成本管理施工成本控制就是在保证工期和质量满足要求的前提下，采取相应管理措施，包括组织措施、经济措施、技术措施、合同措施，把成本控制在计划范围内，随时揭示并及时反馈，且进一步采取措施，消除施工中的损失浪费现象，寻求最大程度的成本节约。成本控制贯穿于施工全过程，是企业全面成本管理的重要环节。

（三）保障施工进度的有效开展施工方进度管理的任務是依据施工任务委托合同对施工进度的要求控制施工工作进度。施工进度的检查与进度计划的实施是并行的。施工进度管理主要是通过进度计划的检查进行的，把实际的进度和计划的进度进行比较，找出偏差，并对产生偏差的因素和影响工程目标的程度进行分析与评估，以及组织、指导、协调、监督监理单位、承包商及相关单位，及时采取有效措施调整工程进度计划。

四、基建工程项目执行阶段管理的注意事项

（一）执行基建施工计划项目开始进行后，即应依照基建施工计划，在适当的时机，投入施工的专业人员，依照预定的执行程序，执行基建施工计划的所有作业。在设计期间，各类专业工程师，依基建施工检核表，逐项建构项目基建施工的完整性，使项目的基建施工维持良好的状态，不致有基建施工的缺失。而不是等设计成果都完成了，才依据基建施工检核表，逐项检核，遇有缺失才思改进，增加重做的机会。

（二）监测、评估执行基建施工计划的效益在项目设计成果产出的期间，利用项目基建施工检核表，逐项改进项目基建施工的同时，必须逐项评估，因为执行基建施工计划，带来的各种效益，包括：缩短的工期、节省的成本、减少重做。至于执行项目基建施工计划，所花费的成本，在成本管理计划中，很容易就可以分离计算出来，然后计算出益本比。

（三）执行基建施工计划过程文件化跟所有的项目管理计划一样，执行基建施工计划也必须留存纪录，定期分析、评估执行绩效，不断地改进缺失。最后做整体评估，分析出优缺点，建档文件化。

五、基建工程项目反馈阶段管理的注意事项

（一）评估公司基建施工计划的有效性公司的基建施工计划，尤其是在建立的初期，大都是间接引用从外部获得的资料，有部分甚至是想象出来的，并非全来自真实经验累积的知识。通过项目实际的演练，产生的有效性，与原先的猜测，当然会有相当程度的差距。但是不可否认，公司的基建施工计划，在项目初期，的确提供了项目一个依据。如今项目完成了，应将执行的心得反馈公司，项目的基建施工工程师，评估公司基建施工计划的有效性，提出应该或值得改进的地方，对改善或充实公司的基建施工计划，有很大的帮助。

（二）修正基建施工组织公司的基建施工支持组织及项目的基建施工组织，经过项目执行的实际演练，应检讨其缺失，提出改进的建议，使下一个项目的基建施工作业，在公司内的运作，能更为顺畅。

（三）修正基建施工的标准作业程序与修正组织一样，公司的标准作业程序（SOP），经过项目执行的实际演练，也应检讨其缺失，提出改进的建议，使下一个项目，依据公司的标准作业程序，执行基建施工的各项作业时，能更为顺利。

（四）更新公司基建施工的历史数据库这是项目对公司的最佳反馈，将项目文件化的各项基建施工纪录，整体基建施工的执行分析、归纳及绩效评估，当然包括“公司基建施工检核表模板”，都应加以更新，使公司的历史数据库，能跟得上甚至超越外部市场快速的改变。否则，若真的成为无用的历史资料，公司就会丧失竞争力。

参考文献

[1]田秀清.电力基建设备文件的程序化和精细化管理[J].山西科技，2013（02）

9.社区办事流程篇九

1、办理最低生活保障手续：家庭人均收入低于全区最低生活保障标准的居民户，户主向居委会递交申请及户口、收入、房产、身体状况等相关证明，由居委会组织调查、走访、并出榜公示。符合条件的由居委会签章，街道办事处复查后，区民政局审批。

2、办理生育证明：待业居民持户口簿、结婚证、劳动手册、医院证明、书面申请到社区居委会盖章，然后到街道办事处计生部门签章，二周内发证。

3、办理《独生子女父母光荣证》：待业居民持户口簿、结婚证、小孩出生证、劳动手册、女方节育证明→填表→社区居委会或单位盖章→街道办事处计生部门签章，二周内发证。

4、办理再生育一孩《生育证》：女方户口在本社区，符合《条例》规定，持户口簿、结婚证、劳动手册、相关证明→填申请书，街道办事处计生部门调查核实，一周后填审批表；持一寸照片4张→社区居委会签章→男方单位盖章→街道办事处计生部门签章→社区居委会公榜。

5、办理流动人员婚育证明：外出居民带户口簿、劳动手册、书面申请、节育证明、婚姻证明→社区居委会签章→街道办事处事务受理中心办理。流入人口持婚育证明、身份证、暂住证、节育证明到街道办事处计生部门办理。

6、办理《就业登记证》、《劳动手册》：男性16--60周岁、女性16--55周岁失业人员带户口簿、身份证、照片、学历证明及有关材料→本社区劳动保障站办理（社区没有劳动保障站的到街道办事处或区保障站办理）。

7、申领《再就业优惠证》：符合再就业有文件精神的居民→带户口簿、身份证、一寸照片2张、劳动手册及相关材料复印件→本社区劳动保障站办理（社区没有劳动保障站的到街道办事处或区保障站办理）。

8、失业登记、申领失业救济金：常住户口失业职工持户口簿、身份证、劳动手册、失业证明、退工手续登记表、1寸照片1张→本社区劳动保障站办理（社区没有劳动保障站的到街道办事处或区保障站办理）。

9、办理《残疾人证》：居民带户口簿、2寸照片3张→街道办事处残联或区残联领表填写→区残联盖章→填写《残疾人登记表》发证。

10、民事调解：居民纠纷→社区居委会调解委员会→单位或街道办事处司法所调解。

10.人事专员办事流程篇十

一、入职办理：

1、填写面试人员履历表

2、入职人员履历表

3、入职人员提供：身份证复印件、从业资格证、学历、照片（一寸2张）等

4、入职三级培训记录卡：

a、入职人员阅读“员工入职培训相关内容”并签字确认已读

b、技安部做安全培训并签字确认（周勇老师负责培训）

c、上岗部门培训并签字确认。转人事行政部归档

5、分配工作通知单

6、签订非全日制用工合同并购买工伤保险（试用期人员试用期间均签订该类合同）

7、建设银行卡复印件

8、员工试用期月度考核表并交月工作总结

9、整理入职员工档案并归档

二、离职办理：

1、填离职申请表

2、试用期内离职，使用不予录取通知书

3、转正后，只要是解除劳动关系的，都必须有劳动关系终止协议书，并视其离职情况采用不同类别的终止协议：

a、员工自愿离职按公司正常流程办理；

b、员工自愿离职但未签订劳动终止协议的，公司发邮政快递通知其办理，逾期未办理视其自动离职终止劳动关系；

c、员工不假不到且违反公司规章管理制度，公司发邮政快递或通告，终止其与公司的劳动关系；

4、离职通知单

5、整理离职员工档案并归档

三、试用期间员工手续：

1、每个月填写一份员工考核表，部门主管提出考评意见并报人事部备案

2、试用人员每个月写一份月工作总结，报人事部备案

3、员工转正由人事专员填写转正申请表报公司领导审批

四、合同类别和要求：

1、不需要公司购买社保：签劳务协议和非全日制用工合同；

2、签非全日制用工合同的目的是为了在社保机构购买工伤保险；

3、试用期员工和劳务协议的员工均需签非全日制用工合同；

4、劳务协议的年限为一年一签；单签劳务协议的仅限于已到退休年龄返聘员工；

5、新进员工首次签订劳动合同原则上一年一签；

6、如果员工和公司签过第二次劳动合同时，且该员工经部门领导认可，可以考虑签订2~3年的劳动合同。

7、签第三次劳动合同时，可考虑劳动合同期限签三年或三年以上。

8、返员工劳动合同或劳务协议时需由当事人签收确认。

五、社保工伤申报流程：

1、事发三天之内报劳动局、社保局

2、填写“事故伤害报告表”（一式两份，社保局、劳动局各一份）

3、一个月之内把准备的材料和工伤认定申请表同时交劳动局

4、在劳动局领工伤认定书——开始报账（三个月后可在社保局领发票）

5、人事部留一份原件

六、意外伤害险

1、如办理人员增减：需填写被保险人变更申请清单（普通类）和保险合同变更申请书（团体、汇文件），均要加盖公章

2、意外伤害险工伤申报流程：

a、员工上报工伤情况，部门上交情况说明，部门负责人签字（如有目击者，也请目击者签字）。

b、拨打意外伤害险备案电话：95519，告知保险合同号，险种名称，受伤员工姓名、身份证号、受伤部位、入住医院、科室、病床号。

c、受伤员工痊愈不再产生费用，让受伤员工上交相关资料

门诊报销所需资料：病历本，检查单及相应收据，员工身份证复印件，银行卡复印件（只能用工行、农行、农商、邮政）、理赔申请书（加盖公章），保险合同

住院报销所需资料：住院病历、ct诊断结果、、处方、发票、费用总清单，员工身份证复印件、银行卡复印件（只能用工行、农行、农商、邮政）、理赔申请书（加盖公章），保险合同

六、领取失业金所需手续

（必须缴费满1年以上且非本人意愿中断就业，才能享受失业保险金）

1、缴费期间的劳动合同

2、终止解除劳动合同通知书

3、失业职工介绍信

4、个人缴费卡片

5、档案转移通知书

以上手续装订成册建目录，放于档案袋内。

11.办事处流程及管理制度篇十一

一、“营改增”概述

“营改增”就是将过去征收营业税的行业改成征收增值税。增值税仅对产品或者服务的增值部分征税，不仅能减少重复征税，还有利于降低企业的税负。

根据财政部和国家税务总局发布的《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37号），从2013年8月1日起将广播影视业包括广告播出服务、广告代理服务、节目制作、节目策划销售等业务划入现代服务业全部纳入“营改增”试点改革。

此次“营改增”试点改革，是国家结构性减税的重大举措，有助于完善税制，消除重复征税。

二、“营改增”后，研究纳税管理及增值税专用发票报销流程的必要性及重要意义

“营改增”前，广播电视业的应税项目适用两档税率。广告、录音、录像等项目属于服务业税目，适用5%的税率；表演、播映等项目属于文化体育业税目，适用3%的税率。“营改增”后，不再按应税服务区分不同税率，而是区分增值税一般纳税人和小规模纳税人并分别适用不同税率。提供应税服务的年销售额超过500万元的纳税人，由国税机关认定为增值税一般纳税人，适用6%的税率；年销售额未超过500万元的纳税人，由国税机关认定为小规模纳税人，适用3%的征收率。对于以广告收入为主要收入的广播电台、电视台，其应税服务的年销售额——广告收入大多都超过500万元，被国税机关认定为增值税一般纳税人，税率也由“营改增”前的5%调增为“营改增”后的6%。

增值税一般纳税人的应纳增值税额是按照销项税额减去进项税额的差额确定的，在税率增加的情况下，如何最大限度地降低税负，取决于如何最大限度地取得可抵扣的进项税额。这就需要财务部门加强纳税筹划，研究纳税管理。而增值税专用发票进项税额的抵扣、增值税专用发票的报销流程较“营改增”前完全不同，且国家税务总局对增值税专用发票进项税额抵扣的规定也极为严格。

根据《国家税务总局关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》（国税发[2003]17号），“增值税一般纳税人认证通过的防伪税控系统开具的增值税专用发票，应在认证通过的当月按照增值税有关规定核算当期进项税额并申报抵扣，否则不予抵扣进项税额”。根据《国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》（国税函[2009]617号），“增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用发票应在开具之日起180日内到税务机关办理认证，并在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额”。

因此，为确保本单位取得的增值税专用发票进项税额能够在规定的时限抵扣并申报，财务部门必须按照相关规定调整思路，规范、优化增值税专用发票的报销流程。

三、如何加强纳税管理及优化增值税专用发票报销流程

（一）如何加强纳税管理

1 加强对“营改增”的政策宣讲，让单位领导和职工充分了解“营改增”的政策精神，树立节税就是省钱的理念。“营改增”表面看只涉及税种的改变，是财务部门的工作，但增值税专用发票的取得依赖于单位的各业务部门，涉及到设备购置、电视剧购买、节目购买、节目制作等诸多业务部门。因此，财务部门应加强“营改增”的政策宣讲，向本单位领导及业务部门人员全面、细致地讲解“营改增”的政策精神，使其充分了解“营改增”能给单位带来减税效益，引起单位领导高度重视的同时争取业务部门的积极配合。

2 积极申请认定增值税一般纳税人。“营改增”后，只有被国税机关认定为增值税一般纳税人，才能取得增值税专用发票，进项税额才可以抵扣。因此，凡年销售额超过500万元的省级电视台都应积极申请认定增值税一般纳税人。

3 积极做好纳税筹划。在进行纳税筹划时，首先，应注意区分哪些支出项目可抵扣进项税额、哪些支出项目不可抵扣进项税额，避免税务风险。财务部门应根据增值税的相关规定并结合广播电视行业的特点，只有用于节目生产、制作、播出及业务宣传等方面取得的进项税额才可以抵扣。因此，对于上述方面可抵扣的支出，要求业务部门必须取得增值税专用发票，从而尽可能多的取得可抵扣进项税额。其次，财务部门还应充分考虑广播电视行业的费用支出比重，按照费用支出比重的不同要求业务部门取得增值税专用发票。如对专业设备的购置及维修维护、外购电视剧及外购节目等大项支出要求业务部门必须选择具有一般纳税人资格的供应商进行采购，以取得增值税专用发票；对于日常零星的采购业务，应尽量选择具有一般纳税人资格的供应商进行采购，或者约谈一家具有一般纳税人资格的供应商，专门供应零星物品，随用随送，定期结账，定期取得增值税专用发票。

（二）如何优化增值税专用发票报销流程

为确保业务部门取得的增值税专用发票对应的进项税额能够在规定的时限抵扣并申报，财务部门需调整原有的发票报销流程，增设进项税税务会计岗位，明确岗位职责，规范增值税专用发票报销流程。

1 核算会计严格审核增值税专用发票。对业务报销人送交的增值税专用发票的发票联和抵扣联必须严格审核，审核发票日期是否超过180天、发票联的签批手续是否完整、发票联与抵扣联是否一致以及抵扣联的密码区是否完好无损、清晰可辨；收款单位、签订合同单位、开具增值税专用发票单位三方是否一致等。经过以上初审后，特别要对该项支出业务经费预算的充足性认真审核，避免增值税专用发票的抵扣联在当月认证后，因预算不足造成当月无法进行账务核算而不能抵扣进项税额情况的发生。

2 核算会计及时将增值税专用发票的发票联和抵扣联传递给进项税税务会计。核算会计在审核无误的增值税专用发票原始凭证粘贴单上签章，并及时将发票联和抵扣联传递给进项税税务会计，以便进项税税务会计进行认证。

3 进项税税务会计对通过防伪税控认证系统认证的抵扣联进行详细的登记，包括认证日期、发票号码、发票金额、进项税额、经办人等信息。同时在通过认证的增值税专用发票的发票联上标注“认证相符”并及时传递给签章的核算会计。

4 核算会计当月按照价税分离的原则，对通过认证的增值税专用发票进行账务核算。

5 如果经认证出现异常，不能通过认证的，不得作为增值税进项税额抵扣凭证，进项税税务会计应将增值税专用发票的发票联和抵扣联及时退给核算会计，由核算会计及时退还给业务报销人，让销售方重新开具发票。

6 月末，进项税税务会计会对防伪税控认证系统中当月认证相符的抵扣联的份数、税额进行汇总统计，并与账务系统中“应交增值税——进项税额”的科目余额进行核对。

7 进项税税务会计将当月核对无误的进项税额报纳税会计，纳税会计根据当月销项税额及进项税额确定当月应纳增值税税额。

“营改增”后，广播电视行业在税率增加的情况下，要想最大限度地降低税负，最大限度的享受到税制改革的红利，财务人员必须依据增值税的相关规定和要求，并考虑广播电视业的行业特点，积极调整思路，创新财务管理模式，树立纳税筹划意识，设计、完善适合电视行业特点的纳税管理模式及增值税专用发票报销流程，从而尽可能多的降低税负，充分享受到“营改增”带来的红利。

12.办事处流程及管理制度篇十二

全面预算管理为集约型管理提供了平台,可以将医院短期、中期和长期的目标转化为各归口的具体数量指标,并通过实际执行数据与数量指标对比进行事前、事中、事后控制。我们知道对收入和成本的控制是全面预算管理的重要目的之一,其中成本的控制是重中之重,在医院全面预算管理运行的初期阶段,通过对整个预算管理过程中关键点的有效监控可以达到事半功倍的效果。

一、医院全面预算管理流程

医院全面预算编制管理作为医院内部控制的重要方式,能够将医院的决策目标及其资源配置规划加以量化,从而增强医院宏观调控能力,优化资源配置,提高资金的使用效益。按其流程可以分为四个阶段,即预算编制、预算执行、预算调整及预算考核。

(一)医院全面预算编制

医院因其自身特殊的经营管理特点和组织架构需要遵循相对应的编制流程,同时需要根据全面预算管理的要求进行组织架构和部门职能的调整,使预算编制更有针对性,更有效地进行,值得注意的是,这两方面是互相促进的,缺一不可。在医院编制预算的过程中将参与部门按职能主要分为:预算管理委员会、预算管理办公室、预算职能科室、预算业务科室。预算管理委员会由医院最高权力机构——职工代表大会行使职权,经授权后由日常执行工作的机构——医院办公委员会代为行使职能;预算管理办公室主要由经济管理办公室、财务处、审计处等组成;预算职能科室是指人事处、科研处、教育处、总务处等医院职能处室;预算业务科室是指临床科室和医技科室等。通过近年来参与全面预算管理工作,作者对编制流程进行了不断的探索与总结,构建了适于现阶段医院的全面预算流程,主要步骤如下:(1)医院预算管理委员会结合战略目标、现实情况、历史数据等,将下一年度的总控指标下达给预算管理办公室;(2)预算管理办公室根据资源配置、学科建设、财务指标、收费标准和病人需求等方面将总控指标进行量化,将量化后的总控指标下达到相应职能和业务科室,没有归口管理的指标由预算管理办公室代管;(3)业务科室编制工作量预算,并将编制好的预算提交给主管部门进行审核平衡,审核通过后上报预算管理办公室;职能科室主要编制支出预算,自审后上报预算管理办公室;(4)预算管理办公室对上报指标进行数据汇总,职能科室对经过授权的汇总指标审核平衡,预算管理办公室对剩余汇总指标审核平衡,各项指标均经审核平衡后,预算管理委员会编制全院预算报表;(5)预算管理办公室将预算报表上报预算管理委员会审核平衡,审核通过后下达预算。

(二)医院全面预算执行

预算经预算管理委员会批准确定并下发后,在医院内部具有刚性约束力,任何部门与个体都必须以预算为导向,不得随意调整预算指标。预算软件与财务、业务、成本系统的紧密集成,使医院经济活动的全过程得到实时控制。在预算软件系统下,有效控制预算项目的执行进度,通过软件系统的预警平台,设置预算金额的预警条件,对超支的预算项目,实施事前预警。预算管理办公室负责召开每季度的预算执行分析会议,全面掌握预算执行情况及存在问题,研究解决各项问题和确保预算完成的具体措施。

(三)医院全面预算调整

在预算执行过程中,如果出现内外部环境发生重大变化或发生其他不可预期的情况致使原有预算不符合现实发展要求的情况,确实需要作出重大修改并调整预算时,必须经过预算管理委员会讨论并批准后才能进行预算调整。预算调整分为整体调整和局部调整,整体调整是针对全院性质的,因此需要按照全部预算编制流程操作;局部调整是针对某些归口部门的,可按照简化流程操作。全面预算的调整尤其是针对某些归口部门的局部调整在实际工作中变得越来越多,如何更有效更快速的进行调整是目前面临的一个问题。

(四)医院全面预算考核

院办公室、人事处、财务处、审计处、医务处、护理部等职能部门是全院预算管理考核的实施主体,负责制定各项考核内容和细则,建立配套的预算管控体系,配合预算管理办公室做好全院总预算的综合平衡、协调、分析、监控等工作;财务处负责对职能部门预算执行情况进行考核。只有加强全面预算评价,才能使全员更好的参与到全面预算管理中来,从而提高全面预算管理的权威性、制度化,使全面预算管理起到应有的作用。

二、医院全面预算管理中成本控制关键点

医院全面预算管理的各个环节的把握和控制是成本控制的重要方面,在全面预算管理的过程中依照国家有关法律法规、方针政策的同时要对以下几个方面进行控制和关注,合理安排和分配使用各项资金。

(一)预算管理委员会认真审度预算目标及预算编制结果

预算管理委员会结合医院战略规划设定预算目标是预算编制流程中的第一个环节,应充分考虑医院所面临的内外部环境,主要方面包括:(1)国家的宏观政策对医院的影响,主管部门对医疗收费标准的制定等;(2)充分做好医院基础资料的收集、整理及分析工作,从中发现合理与不合理的因素,为医院预算的制定准备好充足的数据;(3)医疗市场的变化和发展方向及其对医院经营的影响程度,包括人员经费的政策性调整、总控指标的结构性调整等;(4)根据医院发展规划、所占医疗市场份额及经营环境的分析,制定医院发展策略和目标设定,包括资源配置、学科建设、财务指标等;(5)对大型设备购买、重点项目的建设等自有资金投入项目,必须对其项目可行性进行深入论证。

结合对以上方面的综合考虑,预算管理委员会应在成本总量上进行整体控制,制定出合理的弹性预算目标。预算管理委员会对上报的预算报表审核平衡是预算编制流程中的最后一个环节,应根据更为详尽、完整的数据进行成本控制,主要关注:(1)成本总量与最初预算下达量有何差异,具体差异的原因;(2)成本分项与最初预算下达量有何差异,具体差异原因,重点关注如人员支出、卫生材料、药品费、水电费、物业费、招待费等。

(二)预算职能科室仔细权衡预算编制及审核量度

预算职能科室的预算编制是预算编制流程中的中间环节,预算职能科室在编制支出预算时,要立足自身管控点,更加细致深入的对所管辖的成本进行控制。如会议费、招待费等成本项目,需要相关职能科室对所管辖的业务科室充分调研、论证后得出预算数据。预算职能科室需要有高度的责任心参与这项工作,同时也需要在考核过程中增加对预算职能科室的预算编制情况进行考核,以促进预算编制效果,从而提高其成本控制水平。

预算职能科室的审核职能也是预算编制流程中的中间环节,它起到了承上启下的作用。职能科室对所管辖的科室进行审核时,对成本进行拷量,从而实现对成本实施控制。

(三)预算管理办公室严格遵循支出预算额度

在预算执行过程中,预算管理办公室应切实加强对医院预算执行的监督,尤其要对每笔经济业务在财务层面进行管理。在财务层面上,不但要核对科室总的费用是否超标,而且要对费用的合理与否加以管理。同时,要对自有资金购买的医疗设备建立综合评价指标,既要定量考核设备购置为医院带来的经济效益,如投资收益率、净现值等,也要定性评价设备购置为医院带来的社会效益,如满足保健任务需要、区域病患需求等。

(四)预算管理办公室全面考核预算执行结果

预算管理办公室的预算管理考核是全面预算管理重要的事后监督环节,通过绩效分析能得出执行过程中的优缺点,为下一阶段的管理提供有效数据。在每月会计核算完成之后,将执行数据导入预算管理软件,监控数据执行状况,分析成本消耗原因,对成本超额原因进行分析,查出问题数据后,结合成本核算深入分析产生原因,给出相关职能部门合理化建议,以便对下一阶段进行更为合理的成本控制。

当然,预算考核不能只片面地停留在经济指标层面上,还要考虑非经济指标,如人才培养、科技进步、新业务和新技术的开展、设备使用率等关系到医院长远发展的指标,这样就需要引进“平衡计分卡”理念,建立科学的业绩考评系统,从财务指标、患者指标、科室发展、人员成长四个方面来构建该系统。在分析考核时,要剔出那些不可控的指标。在奖惩方式中,要把物质奖励和精神奖励结合起来,从而使成本控制的影响更加广泛。

参考文献

[1]武素英:《国有医院实施全面预算管理的思考》,《河南财政税务高等专科学校学报》2007年第4期。

13.政务中心办事流程篇十三

计划生育办事流程

一、办理未婚证（女性）

（一）需带手续：

1、全家户口薄或小孩出生证；

2、本人身份；

3、本人免冠近照三张（一寸）；

4、父母属超生的需带齐父母缴交的全部社会扶养费单据。

（二）办理程序：

领申请表（到村（居）委会或计生办领取）→填好表→村（居）委会盖公章（审核人签名、写意见）→计生办主任处审批→办理。

（三）本省未婚男性省内流动不用办理未婚证，如需要证明未婚身份，请带上述手续（除本人相片、申请表），到村（居）委会或单位用便条纸出示未婚证明，再到乡计生办进一步加盖意见。

二、办理《计划生育服务证》或《流动人口婚育证明》（《计划生育服务证》只办理女方，本省已婚男性省内流动不用办理《流动人口婚育证明》）。

（一）需带手续：

1、已婚未育的夫妇：①双方户口薄、结婚证、本人身份证；②本人一寸照片三张；③女方妇检本。

2、已婚生育一孩的夫妇：①双方户口薄及小孩的户口薄或出生证；②双方结婚证、本人身份证；③本人一寸照片三张；④小孩的准生证；⑤妇检证。

3、已婚生育二孩以上的夫妇：①双方户口薄及小孩的户口薄或出生证；②双方结婚证；③本人一寸照片三张；④小孩的出生证；⑤小孩的准生证；⑥结扎证；⑦属超生的要带已缴交的全部社会扶养费单据。

（二）办证程序：领表（在村（居）委会或计生办领取）→填好表→村（居）委会盖公章→已婚未育妇女先到镇计生服务站妇检→计生办主任处审批→办理。

三、办理独生子女证

（一）需带手续：

1、双方结婚证。

2、双方户口薄及小孩户口薄或准生证。

3、双方身份证。

4、妇检证。

5、小孩的一寸照片三张。

（二）办证程序：

领表（在村（居）委会或计生办领取）→填好表→双方村（居）委会或单位盖公章→计生办主任处审批→办理。

四、办理一孩生育证

（一）需带手续：

1、双方户口薄及复印件一份；

2、双方结婚证及复印件一份；

3、双方身份证及复印件一份；

4、女方一寸照片四张；

5、双方结婚合照相一张。

（二）办证程序：

怀孕满三个月后生育前领表（在村（居）委会或计生办领取）→填好表→双方村（居）委会或单位盖公章（男方户口在其他乡镇要先到镇计生办盖章）→计生办服务站做孕情妇检→计生办主任处审批→办理。

五、办理二孩生育证

（一）需带手续：

1、双方户口薄、一孩户口薄或准生证及复印件一份；

2、双方结婚证及复印件一份；

3、双方身份证及复印件一份；

4、女方一寸照片四张。

（二）领表（在（村）居委会或计生办领取）→填好表→双方村（居）委会盖公章→男方户口在其他乡镇同样先到乡计生办盖章同意→计生服务站做孕情检查→计生办主任处审批→办理。

民政工作办事流程

1、困难救济

本人申请——村民委员会签具意见——民政办调查核实——乡镇领导审批——本人签字领取救济金。

2、最低保障

本人申请——村委会调查——本人填写最低生活保障“审批表”——村委会审查张榜公布——乡镇政府审核并张榜公布——民政局审批并确定享受金额——返民政办张榜公布——民政办发放低保领取证和保障金——本人凭证签字领款。

3、优抚社救双定

优抚“双定”，分半年和年末发放两次，一年内结清。享受“双定”补助的对象，按时凭证件到民政办签字领款。

4、收养登记

收养提出申请——所在单位或村民委员会出具收养人的婚姻状况，有无子女和抚养教育被收养人的能力等情况的证明——出具县级以上医疗机构出具的未患有在医学上认为不应当收养子女的身体健康检查证明，县计生委、镇计生办、民政办的审查意见，公证机关的公正，公安机关对拣拾弃婴儿童报案的证明——收养人持上述证明，申请报告，户口薄和身份证复印件各1份及收养人和被收养人的黑白免冠照片各3张——县民政局社会事务服务股办理收养登记手续。

5、残疾证

本人书面申请——村民委员会签出意见——所在乡镇签具意见，残疾不明显的，还要出具县人民医院检查签定——县民政局残联办公室核实发证

家电下乡办事流程

一、享受补贴的条件：

1、必须是本辖区内的农村居民；

2、必须到指定的商家购买指定的产品；

二、办理补贴的手续：

1、必须持有农村家电下乡标识卡及标示卡复印件；

2、必须带上本人身份证（户口本）原件及复印件；

3、必须带上信用社存折原件及复印件；

三、补贴的申报与审批：带好以上相关手续后到镇便民服务中心申报，镇便民服务中心初审后交县财政局审批。

四、补贴的领取：县财政局审批后，15个工作日将补贴资金打到农户存折上。

新农合参保流程

本辖区范围内的农村居民持户口本在所在村委会登记后，到乡农村办公室按每人50元交纳参合资金，由农村办公室负责人到县合管办办管农合医保卡。领卡后由村干部直接发放给参合人。

劳动保障工作流程

一、城镇居民医疗保险

（一）城镇居民医疗保险：城镇居民医疗保险是以没有参加城镇职工医疗保险的城镇未成年人和没有工作的居民为主要参保对象的医疗保险制度。

（二）城镇居民医疗保险参合流程：城镇居民本人持户口薄到乡劳动保障站交纳参保资金，劳动保障站负责人开具票据后到县劳动局登记交费，15个工作日内发放城镇医保卡。60周岁以上的老年人参合资金为110元每人，在校学生及儿童为30元每人。成年人每人190元。

二、工伤保险

工伤保险是指劳动者在工作中或在规定的特殊情况下，遭受意外伤害或患职业病导致暂时或永久丧失劳动能力以及死亡时，劳动者或其遗属从国家和社会获得物质帮助的一种社会保险制度。注:上述概念包含以下两层含义：

1、工伤发生时劳动者本人可获得物质帮助；

2、劳动者因工伤死亡时其遗属可获得物质帮助。

三、生育保险

（一）生育保险：生育保险是国家通过立法，在怀孕和分娩的妇女劳动者暂时中断劳动时，由国家和社会提供医疗服务、生育津贴和产假的一种社会保险制度，国家或社会对生育的职工给予必要的经济补偿和医疗保健的社会保险制度。

（二）参保范围：所在城市常住户口的职工

（三）生育保险程序及待遇：

1、申报条件：（1）生育或施行计划生育手术时的所在单位按照规定参加并履行了缴费义务，且为其缴纳生育保险费累计满3个月的企业职工。（2）生育或施行计划生育手术符合国家计划生育政策的职工。（3）以上条件须同时具备。

2、申报材料：（1）计划生育部门签发的计划生育证明（原件及复印件）；（2）医疗部门出具的婴儿出生（死亡）证明（原件及复印件）；（3）育女职工、计划生育手术职工本人身份证（原件及复印件）；（4)《企业职工生育医疗证审领表》；（5）《企业职工计划生育手术医疗证申领表》；（6）企业职工生育医药费报销申请单》；（7）《企业职工生育保险待遇核准结算表》；（8）《企业职工生育保险外地就医申请表》；（9）生育医疗费用票据、费用清单、门诊病历、出院小结等原始资料；（10）收款收据。

3、办理程序：（1）女职工怀孕后、流产或计划生育手术前，由用人单位或街道、镇劳动保障服务站工作人员携带申报材料到区社会劳动保险处生育保险窗口；（2）工作人员受理核准后，签发医疗证；（3）生育女职工产假满30天内，由用人单位或街道、镇劳动保障服务站工作人员携带申报材料到区社会劳动保险处生育保险窗口办理待遇结算；（4）工作人员受理核准后，支付生育医疗费和生育津贴。

4、保险待遇：生育津贴、生育医疗费用、计划生育手术费用、国家和本市规定的其他费用；（1）生育津贴：生育津贴为女职工产假期间的工资，生育津贴低于本人工资标准的，差额部分由企业补足。生育津贴按照女职工本人生育当月的缴费基数除以30再乘以产假天数计算。（2）参加生育保险累计满一年的职工，在生育（流产）时仍在参保的，按有关规定享受生育保险待遇。（3）生育保险待遇生育津贴发放标准，以生育（流产）时当月本单位人平缴费工资为基数按规定假期计发。

土市乡政务中心

办

事

流

14.信访工作办事流程篇十四

一、电话信访办事流程

1、信访人拨打街道办事处信访电话；

2、信访工作人员接听电话，问明信访人姓名（名称）、联系方式、信访事件、请求、事由、理由；

3、信访工作人员对信访事件进行登记，在规定的时间内按程序进行处理；

4、信访工作人员在规定的时间内电话回复信访人（无准确联系方式的，可不回复）

二、来信信访办事流程

1、信访人写信至海青岛街道信访办；来信应真实、清晰地陈述事件；提出投诉请求的，还应当载明信访人的姓名（名称）、住址或联系方式；

2、信访工作人员收到来信，进行登记，在规定的时间内按顺序进行处理；

3、信访工作人员在规定的时间内，以信件方式文字回复信访人；有联系方式的，还应电话回复信访人。

三、来访办事流程

1、信访人到街道办事处信访办进行信访；多人提出共同的信访事项的，应当推选代表，代表人数不得超过5人；

2、信访人向信访工作人员陈述事件，提出投诉请求；事件较

复杂的，信访人应当书面提出；

3、信访工作人员应详细记录信访人姓名（名称）、联系方式、信访事件、请求、事由、理由，进行登记，在规定的时间内按程序进行处理；

4、信访工作人员在规定的时间内，通知信访人领取文字回复；

15.办事处流程及管理制度篇十五

一、信贷流程风险管理存在的问题

1. 信贷管理手段存在行政化倾向

银行信贷管理手段仍倾向于行政方式, 稳健经营理念不能贯彻始终。当前, 我国银行业现行业务战略中, 营销以规模为目的而不是以利润为目的。营销单位和客户经理以存、贷款增量等规模指标为主要目标, 而非以扣除预期损失的利润最大化为目标, 忽视风险成本管理与授信风险的分析。在行政化影响下, 银行普遍把信贷战略重点定位于大客户、大企业, 营销中片面追求大企业、上市企业、市政建设项目等大项目, 将其简单等同于优质客户, 实质是行政化越俎市场化, 数量扩张覆盖质量优劣。漠视风险的规模扩张, 很可能带来实际净利润的下降, 这对我国银行业的长远发展十分不利。

2. 信用评级手段粗糙

商业银行内部信用评级是商业银行防范和化解金融风险的重要手段, 有助于商业银行全面、系统地考虑信贷风险, 并考虑采取相应的对策。但国内商业银行在这方面的经验和关注程度还都显不足。由于影响信用状况的各个因素是相互联系的, 需要在对单个指标进行评价的基础上, 采用一定的统计方法予以分析和判断。目前的矛盾主要集中在两方面:一是分析的基础主要建立在过去的财务数据上, 缺少对未来偿债能力的预测, 数据与将来的情况相关性小, 可靠程度较低, 尤其是缺乏预测期较长情况的趋势判断;二是影响因素权重的判断, 由于每一因素受管理对象所处的环境不同, 同一因素对不同的受管理对象影响不可能完全一样, 根据固定权重得出的结果难以准确反映不同的受管理对象的信用风险。

3. 信用风险分析机制不合理

(1) 风险分析的管理体制不合理。

目前, 在我国银行业普遍采取客户经理制。在对授信任职资格无明确要求的前提下, 就让其承担业务发展和信贷风险分析的双重职能, 并且没有相应管理体制的支持和保证, 是贷款风险分析表象化的根本原因。主要体现在:第一, 在客户经理的选拔上, 没有对信贷分析技能提出明确的要求;第二, 在客户经理个体工作量核定中, 没有预留信贷分析所要求的必要时间;第三, 在客户经理的报酬中, 没有与信贷风险分析工作相应的物质回报。没有管理体制支持的职能定位先天性不足, 后天也很难长得健壮。

(2) 分析方法落后。

我国银行业现行的信贷分析政策缺少以现金流量分析为核心的信贷风险分析工具, 无法反映企业真正的资金需求和还款来源, 难以掌控还款的风险。同时, 信贷风险测量主要为定性的分析方法, 主观性强, 又多采用文字性叙述, 带有浓厚主观色彩及风险度量模糊性, 不能客观准确地反映信贷风险的实际状况。即使是采用定量的分析方法, 一般也是静态的定量分析, 偏重贷款前的静态定量分析, 而未通过建立各种数理分析模型对贷款风险进行全程的动态监控。

4. 资产投资方式不科学

多年来我国金融业实行的是分业经营, 商业银行资产投向比较单一, 贷款占银行资产的70%以上, 且不良资产比重过大。同时, 有价证券及投资占资金运用的比重较小, 使得银行的资产运营渠道过于偏重资产负债类产品收益。在商业银行的总收入中, 贷款利息收入占总收入的绝对比甚至达90%!存贷差收入很容易受到宏观经济政策和信贷风险的影响, 银行经营风险很大。化解该风险的有效手段就是采取多样的投资组合, 信贷组合是使银行资源配置实现风险收益最大化的有效手段。通过设置一系列信贷组合, 可有效避免因“鸡蛋放在一个篮子里”而带来的风险集中。

二、信贷流程风险管理的改进措施

1. 采取银行信贷流程市场化取向

在全球金融一体化的时代背景下, 商业银行面临着全球竞争的巨大压力, “自主经营、自负盈亏”是其生存的现实写照。在国家逐步完善市场经济的过程中, 银行本身也必然要从国家行政干预的阴影下走出来, 市场化取向是其信贷流程设计的必然选择。

在我国, 由于地域、文化和经济的南北不同、东西有别, 以致市场环境差异很大。不同地域的银行分支机构应在总目标引导的前提下, 根据自身所处市场条件不同, 针对不同客户群体, 采取差别化信贷战略, 积极推行多元信贷策略。对适于发展重点大客户的机构, 建议加强银行间合作, 采取银团贷款方式, 提倡双赢, 达到合理控制总体授信风险的目的。有的机构更应注重发展中小企业客户, 同时避免过度授信风险。

2. 建立现代信用评级体系

商业银行在现实信贷业务中面临的主要风险是信用风险。风险控制的好坏, 可充分反映银行的收益和资产质量, 这是信贷规律的内在要求, 可以通过风险定价与行业建立匹配的桥梁关系。因此, 揭示各行业的发展规律是信贷风险分析最本质的工作, 也是信贷业务最基本、最重要的工作。

信贷流程体系的科学化是与风险量化识别、资产有效组合分不开的, 它们最终是建立在行业分析基础上。因此, 行业发展趋势、企业竞争分析、产品市场定位等行业分析问题就成为信用管理中最基础、最直接也是最为重要的工作。从国际先进信贷流程项目惯例来看, 以现金流量分析为核心的信贷分析方法具有明显的优势。我国银行应在优化现有信贷分析系统的前提下, 积极吸纳国际先进方法和理念, 完善我国全行业统一的信贷分析政策和工具的推出, 为信贷流程体系的科学构建提供支持。

3. 完善信贷风险分析机制

(1) 完善风险分析管理体制。

我国银行业普遍实行客户经理负责制, 这与当前银行的服务性质和环境是相适应的, 有其内在的合理性, 但对于客户经理的选拔和培训工作, 应加以改进和完善。应明确作为客户经理所需的品行、业务素质等基本要求, 制定科学的产生机制和培训制度, 在薪酬制定上实行有效的激励机制, 体现贡献与报酬的正相关, 从人这一根本因素上保证信贷风险分析的有效性、科学性。

(2) 采用科学的信贷风险分析方法。

现阶段, 由于我国商业银行过于倾向定性管理, 而缺少量化风险管理工具的使用, 所以应该考虑在传统的贷款风险度的计算基础上构建一个信贷风险度的函数式, 综合考虑各影响因素, 度量信贷风险大小。信贷风险度表达为f (xl, x2, x3, x4, x5……) , 其中, X为影响信贷风险大小的各个因素, 包括贷款对象的信用等级、贷款方式、贷款期限、贷款金额、项目的风险收益等内外部评级相结合的方法, 对影响企业信用的因素进行加权综合, 得到企业信用的综合评价值, 该指标可以用于银行对个体贷款的分析与决策。根据信贷风险的度量结果制定授信对象、额度和期限等信贷风险管理政策, 从而保证每笔贷款的合理性, 实现对贷款组合信贷风险的动态管理。

4. 推行信贷组合的多元化

信贷组合管理的目的是实现银行风险收益最优化配置, 其核心是对风险进行有效、合理控制。商业银行针对信贷风险集中的情况, 要调整信贷资产结构, 实施信贷组合管理, 改变信贷风险集中的状况, 实现多元化投资。通过贷款的相对分散, 可提高银行抗风险的能力。这个过程的关键主要体现在两点:一是客户分散, 银行要积极挖掘潜在的优质客户;二是行业分散, 银行将贷款投放到不同的行业或产品上, 使贷款客户的行业结构和产品结构多样化, 并且有较强的独立性。同时, 在贷款的后续管理中, 要贯彻重要性原则, 密切关注大客户的现金流量和偿债能力, 建立有效的不良贷款清收和退出机制, 实现资源的优化配置。

参考文献

[1].邓波.商业银行信贷风险管理机制研究[J].经济研究导刊, 2009 (10)

[2].陈豪、吴志勇.基层国有商业银行信贷管理存在的问题与对策[J].浙江金融, 2010 (1)

[3].刘怀珍.浅析我国商业银行信贷风险治理[J].当代经济, 2009 (3上)

[4].王磊.我国商业银行信贷风险管理研究[J].企业经济, 2007 (9)