警示教育心得体会银行

警示教育心得体会银行（精选15篇）

1.警示教育心得体会银行 篇一

“警示教育”心得体会

近日，在分行领导悉心组织及安排下，让我有幸参加了邢台分行“警示教育”这个意义重大的培训。此次培训共分两个部份，1、服刑人员现身说法，警钟长鸣；

2、参观沙河监狱，了解服刑人员生活状况，感触良多。本次培训使我受益良多，一个个生动真实的案例具有直观性和借鉴性，在认真学习的同时，我深刻反思了这些现实案例所折射出的人生观、价值观。

服刑人员的生动案例和监狱令人窒息的气氛，让我深刻的意识到一定要提升自己的廉洁自律意识，增强辨别是非的能力。踏进监狱的大门，面对高墙电网，心情感到压抑了许多。我们聆听了经济型罪犯在改造中的反省和感悟。伴随着他们沉重而真切的叙述，警示的钟声在我们耳边敲响。随后狱警带领我们在监狱参观了服刑人员的工作生活环境。这些犯罪人员，他们曾经有好的工作环境、较高的经济收入、幸福的家庭，曾经做出过突出的工作成绩、深受领导和同事们的信任而被委以重任，却在金钱利益的诱惑下迈出了罪恶的一步，把自己送入了地狱之门。综观逐年呈上升趋势的金融犯罪案件，其表现出来的共性是个人对权力的欲望和对金钱无节制的追求。犯罪主体往往以内部工作人员或内外人员勾结为主，这是由于银行从业人员熟悉银行内部的各项规章制度和业务操作流程。这一系列案件, 不但给单位造成了重大资金风险和损失, 损害了单位形象, 而且对每一个涉案人员及家庭造成的伤害也是惨痛的。作为一名普通人,我们不一定能成就惊天伟业,但是踏踏实实做好自已的本职工作, 用自己的勤劳和汗水为自己，为国家，为社会创造价值也是一种幸福，因为我们无愧于良心, 无愧于这份工作,我们拥有自由, 拥有做人的尊严.不论创造价值大小, 只要是通过合法正当途径, 就会获得大至国家给予的尊严, 小至个人给予的尊严。接下来我要做的分为以下三点：

1、恪守职业操守，工作中严格要求自己，遵章守纪，照章办事，端正言行,认真履行岗位职责，提高自身的合规经营意识和制度执行力。常怀律己之心，常修职业之德，常思贪欲之害，时刻提醒自己要严格执行各项从业禁止性规定，防范案件风险，争做优秀员工。真正做到清清白白、堂堂正正做人，干干净净做事。

2、加强学习，不断提高自身的文化修养和道德情操，用知识武装自己，只有知识丰富了，眼界开阔了，境界高尚了，才能正确判断假丑恶、真善美，看问题才能更透彻，才能增强自我保护意识。

3、深刻认识自身岗位、职务的职责，真正达到增强责任意识。树立正确的世界观、人生观、价值观。奉公守法，恪守道德底线，不越纪律红线，自觉抵制各种腐朽诱惑，保持平衡的心态，在名誉、职位、报酬、个人利益等方面知足常乐，安心本职，勤奋工作，坚持“健康生活、快乐工作”的原则。

作为一名建行的员工，我们应保持一颗清醒的心来认识工作性质的特殊性。在平时的学习中，要坚持以人为本，做耐心细致的思想政治工作，增强自身抵御不良思想的侵袭，树立正确的人生观，打牢拒腐防变的思想，以积极心态投身工作，珍惜自己的人生价值和职业前途，奉公守法，安心本职，勤奋工作，在追求绩效的同时牢记诚信与责任的意义，和建设银行一起成长，追求卓越！

2.警示教育心得体会银行 篇二

一、学分银行的概念

“学分银行”是使学生通过自由选择学习内容、学习时间、学习地点的方式获得并存储学分, 从而实现学生按需学习, 终身学习的一种管理模式。它的主要功能是“累积学分”, 并最终“兑换”以获得职业资格证书或学历证书。学分银行实施的重要前提是从不同院校或培训机构中获得的学分能够得到其它机构认可, 从而能够“累积”学分, 否则, 学习成果得不到承认, 难以衔接, 造成重复学习, 浪费精力财力。由此可见, “学分银行”突破了传统的专业限制和学习时段限制, 将技能培训与学历教育结合起来。它能实现各高等学校、各种教育形式之间的教学资源共享, 建立学历教育与非学历教育之间沟通的平台, 实现各级别“学分银行”之间学分的通兑, 为具有学习意愿的任何社会成员提供终生学习并获取文凭的机会, 并逐步培养起学生的诚信意识。

建立“学分银行”为接受职业教育者 (主要包括在校学生以及希望接受职业再教育的人员来讲) 接受“继续教育”提供了有效途径, 更有利于其职业素质和职业技能水平提高。首先, 职业院校的在校学生可以通过半工半读, 甚至工学交替的方式进行某一职业教育内容的学习并获得学分, 同时可将学分存入“银行”;其次, 学生在工作几年后还可以选择继续接受更高级别的职业技能学习, 每学完一门课程就获得一门课程的学分, 累积到规定学分总数后即可“支取”相应学历。对于其它希望接受职业教育的社会人员, 更可以根据市场需求有选择地接受“职业教育”从而实现工作岗位或职业调整。由此可见, “学分银行”能满足学习者学习和工作的需求, 适合职业教育的特点。它的实施不仅能调动在校学生的学习积极性, 促进教师职业素质的提高, 推动学校走向市场, 更能增强不同教育机构的资源共享和沟通衔接, 有利于社会的进步。

二、学分银行的内涵建设

“职业教育”学分银行的有效实施需要从教学理念、教学体系、教学资源、教学模式等各个环节做出较大的调整和改变。构建的学分银行内涵建设框架如图1所示, 主要包括以下主要内容:

1. 学习者的学分档案库

主要记录学生所修专业、课程及其获得的学分情况。学分银行要将学生所有学习阶段获得的学分记入“学分档案库”, 其内容应该包括:

(1) 该学生所选择的专业方向, 该专业名称应由各院校协商后确定。有的学生根据个人爱好或工作需要可能选择不止一个专业。

(2) 学生在其所选专业学习并顺利通过考核的课程名称。

(3) 其它已获得学分的各种课程的名称。

(4) 其它已获得的各种职业资格证书或相关考试通过的证书。此类证书的获得可以等效于学生已具有某门课程所要求的知识与技能, 可以认同其已获得某门课程的学分。例如, 学生如果在某一阶段已取得全国大学生英语水平考试四级, 那么即便其未修过学校开设的“大学英语 (A级水平) ”课程, 也可认可其具有该课程的学分。

2.“专业”信息库

包括专业名称以及规定相应专业的必修课。若申请某一专业的证书, 必须修得该专业若干门核心课程的学分, 其他课程可任选。该专业课系统的建立旨在规范可以通过什么方式认定某学生是否具有某专业能力。

3. 课程库

规定校际间进行学分转移/互认课程的质量标准, 这里重点强调课程培养的知识目标与能力目标要一致, 以便后期进行“学分转移”及“累积”, 拿到毕业证书, 这是学分银行的关键点, 也是实施学分转移的重点。

4. 学分标准

校际需要商定如何确定每门课程的学分量。教育部在2001年9月下发的试点意见中提出了公益活动、军训、入学教育、毕业教育学分折算办法, 为学分的折算提供了依据, 但是制定一个普遍公认的折算办法还是有一定难度的。可以根据课程对于专业能力形成的重要性、难度及学时综合考虑, 从而制定出校际之间的课程学分标准。

5. 政策类

“学分银行”的建立很重要的前提就是各院校和培训机构建立约定, 形成统一的意见, 比如需要建立入学制度, 选课制度等等, 为学习的衔接提供支持。这也是“学分银行”的精神内核和灵魂。

三、“学分银行”实施保障

1. 政策支持, 改变传统教育观念

“学分银行”的推行使学生能够根据自己的爱好、需要、能力及其他因素自主选择院校、专业、课程、学习时间等, 给学生提供更多的学习机会, 使学生可以不受时间、空间的制约自由学习。这就意味着可能存在一部分学生由于某些原因提前毕业、中途就业或者是延期毕业。受传统观念的影响, 社会甚至家庭对于这种现象的认识存在着误区, 对学生的就业和社会评价会产生不利影响。这从一定程度上严重阻碍了“学分银行”的推行。即便“学分银行”能够在小区域、小范围内较为有效地实施, 但如果学生的学习成果不能得到社会和用人单位的认可, 则会影响该制度长期、良好的运作。因此, 政策上、社会上的有力支撑和认可, 是“学分银行”可持续发展的保障, 唯有这样, “学分银行”才能逐步完善, 阔步向前发展。

2. 提高学校教学资源质量

学生自由选择院校、选课的方式势必引起职业院校或培训机构之间、教师之间的竞争, 给院校和教师带来压力, 同时也给予学校提高教学资源的强大动力。从另外的角度看, 这将促进院校及整个职业教育质量的提高。

3. 提高学校和培训机构教务管理水平

学分银行建设中, 涉及到大量信息的管理和维护工作, 这对学校和职业培训机构的教务管理工作提出了新的要求。开发一套专用、实用的“学分银行”管理软件可以在一定程度上解决这个问题。

4. 增强监管机制, 保障教学质量

学分银行的建立, 旨在实现“终身学习”。在图1所示的“学分银行”内涵建设框架中我们可以看到, 各种政策 (如入学制度、选课制度等) , 以及各项工作的具体实施中, 都难免存在学生为了“拿”学分、“混”学分, 弱化学习强度, 而学校为了“生源”也会存在弱化制度的执行, 从而使“学分银行”的建立失去了其本意。建立并增强相应的监管机制, 将是保证制度实施效果, 保障教学质量的有效方法。

职业教育学分银行的建立和实施对我国的高技能人才培养模式的变革将会有巨大的推动作用。然而让其发挥预期的作用还有很多工作去做, 例如课程资源库的建设与共享、学分转移平台建设、市场机制和管理办法等等。这些是教育工作者尤其是职业教育工作者研究和努力的方向。

(上接第13页) [2]王宏方.对欧洲学分制的概述与反思[J].比较教育研究, 2008, (12) .

[3]郭青春.胡泽民打破教育层次壁垒搭建服务终身学习课程平台[J].现代远距离教育, 2010, (1) .

[4]陈娟.欧洲学分转换与累积制度及其对我国学分制实施的启示[J].中国职业技术教育, 2008, (7) .

参考文献

[1]马树超, 郭扬.关于我国高职教育发展的战略及对策思考[J].职教论坛, 2008, (1) .

[2]王宏方.对欧洲学分制的概述与反思[J].比较教育研究, 2008, (12) .

[3]郭青春.胡泽民打破教育层次壁垒搭建服务终身学习课程平台[J].现代远距离教育, 2010, (1) .

[4]陈娟.欧洲学分转换与累积制度及其对我国学分制实施的启示[J].中国职业技术教育, 2008, (7) .

[5]戴亚娥.基于学分银行的半工半读培养模式研究与探索[J].职业技术教育, 2007, (22) .

3.银行会计报表审计经验与体会 篇三

【关键词】银行；会计报表；审计；要点；经验体会

一、会计报表审计中存在的问题

1.会计报表的审计在监管方面力度不足

由于人力、物力和财力的限制，银行会计报表的审计出来部分进行抽查的形式外，一般都忽略了对设计报告的核查，由此造成监管不严，监管制度不够健全的现象。银行会计报表的设计主要还是依靠审计部门的自我约束和行业道德操守以及来自同行业的监督。由此又造成很多审计黑幕，其后果往往带来更大更多的损失，这种违规的风险造成受益的不平等和不对称的状况，因监管力度的不足，导致了行业市场的混乱。

2.会计报表的审计在过程中流于形式

因为会计报表的报出总是集中在同一时间范围内，所以当在有限的时间范围内进行会计报表的审计效果往往并不突出，也难以取得良好的实效，在短时间、广范围的审计程序中，审计人员只好选择流于形式的方式简化工作量和任务量。例如在应收款项的来往环节中往往存在很多隐藏性的问题，又由于受到时间、人力等问题的限制，审计人员也不可能亲自对应收款项的往来进行逐一审计，由此就在审计过程中偷工减料，浮于形式。

3.会计报表的审计难以做到客观公正

审计人员在审计的过程中往往很难做到自始至终不受外来的因素影响，难以做到绝对的客观公正，即是在审计中难以做到所谓的“独立性”。很多情况下审计人员往往为利益所驱动，在利益的驱使下造成违反职业操守、违背行业道德的后果，这就导致了独立性的缺失，破坏了银行审计的客观、公正。

二、银行会计报表审计的重要性水平分析

由于银行所经营产品的特殊性，导致其本身存在着一定的风险性。所以，审计人员在对银行业务进行审计的过程中要充分考虑银行审计业务的特殊性，合理地确定其重要性水平。例如，在对银行会计报表审计过程中所要关注的首要问题就是银行的不同风险资产权数问题，通常情况下，银行的风险权数为100%时其重要性水平最高；其次是审计银行在中央银行中的存放款项，存放款项越多，其重要性水平越高；再次是银行库存中的现金流量，这也是衡量银行审计的重要性水平的一大重要因素。由于银行对现金进行合理而有效的内部监管措施以及现金本身的敏感性特征，使得审计出现的差错率大大降低，所以，银行采取抽样调查的形式即可对现金进行有效的监管。若要降低审计成本、减少审计费用就要采用审查记账簿的形式也能得到可靠的审计结果。银行审计关乎银行的资金流动情况、关乎国计民生，不论多么细小的差错，多么细微的误差都有可能铸成大错，所以，必须防微杜渐，避免因小失大，并通过审计及时发现和更正错误。

三、银行会计报表审计中应当注意的要点

1.对银行资产质量的审计

银行的生死存亡离不开银行资产质量的状况，资产质量是一个银行经营成败的关键因素之一，是银行的命脉和血液。所以说，审计人员在对银行进行监察时少不了对资金质量的关注，才能以此确保银行的正常运转和经营。其中，以贷款质量为核心，要保证贷款质量的安全性、合理性、真实性和完整性，保证对其进行严格有效的评价和分析，保证以科学合理的检测系统进行审计实践从而保证银行资产质量的高品质。

2.对呆账准备金提取的关注

在银行的日常经营活动中，呆账是不可避免的经济现象之一，也是银行日常经营当中存在的正常经济现象。所以，审计人员应当树立正确的态度对待呆账现象，也不能听之任之影响银行的日常业务经营和后续的业务操作。因此，应当将呆账控制在合理的范围之内，控制好呆账准备金的数额，针对银行的业务水平，合理安排呆账准备金的多少以确保其在银行能承受的风险范围之内，由此保证银行的风险指数控制在合理的评价指标之内。

3.对银行收入的确认的关注

银行的业务经营状况和收支状况往往都是通过引得收入来反应和体现的，银行的收入在一定程度上是对银行经营的倒影，影射出银行的实际的盈亏状况。银行的收入同时也在一定程度上反应了银行在某一时期或某一年度的业务经营情况，能够真实具体地表现银行某一时期的利润和收支状况，并且对利润的获得产生非同一般的影响。所以，审计人员应当以发展的眼光看待银行的收入情况，运用科学的视角和职业判断审计银行的收入情况，而不要因循守旧、不知变通，从而影响了银行的利润获取。

4.对银行负债的合规性的关注

银行负债的绝大部分款项都是来自于社会负债，其中存款是最值得关注和最需要关注的项目。针对现阶段经济全球化和银行业务全球化的特点，银行应该在对待大额的存款业务方面，将其负债的构成特点作为依据，充分了解负债的结构和比重，以确保银行支付存款能力的高低。

综上所述，银行会计报表审计业务作为银行最为常见和基础的业务，能够有效降低银行的经营风险，维持银行的正常经营状况，保持经融市场的持续稳定和繁荣。

参考文献：

[1]贾惠玲：《银行会计报表审计要点分析》，期刊论文《中国电子商务》，2012年14期.

[2]王金华：《会计报表审计存在的问题及改进建议[》，期刊论文《商业研究》，2014年3期.

[3]闫国华：《银行审计技术方法浅析》，期刊论文《中小企业管理与科 技》，2011年7期.

作者简介：

4.银行案例警示教育心得体会 篇四

篇一

银行案例警示教育心得体会

《走错一步入深渊》这篇文章给我留下了深刻的印象。山西省长治市郊区支行曾是长治市分行多年的盈利大户和先进单位，也是长治市分行会计工作中最早达总行一级标准的基层行。然而，就在这耀眼的光环下，原行长李伟伙同金融掮客们，通过伪造客户印章等非法手段，从

2004

年

月至

月，非法盗取客户存款

3000

万元，用于投资办厂和支付引资高额利息，给建设银行造成重大资金风险和声誉损害。

反思这一案件,原因是多方面的。既有内部原因,又有外部原因;既有主观原因,又有客观原因;既有对基层领导人监管不力的问题,又有业务管理工作基础薄弱的问题。从当时的实际情况看,长期以来，长治市郊区支行形成的“一把手”负责制，使“一把手”的权力过于集中。班子成员之间盲目顺从，只讲团结,不讲原则,互相监督难以形成。有的员工慑于权威，出于对自身发展和利益的考虑,对领导只有服从,谈不上监督。在此案中还有精通会计业务的副科长作帮手,能够巧妙地避开各种检查,因而实施的常规检查很难发现。这样一来对李伟失去了有效的监督，使其一步步走向了犯罪的深渊。

“十案十违章”。有章不循,违章操作,是发生案件的最主要原因。从案件中暴露出的问题看,长治市效区支行规章

制度形同虚设。内控管理比较混乱,相互制约关系被破坏,导致在业务操作过程中有章不循,违章操作的问题严重.由于该行帐户管理制度执行不严,印章和操作员密码管理不善,重要空白凭证管理混乱,支付结算制度落实不到位,致使李伟参与诈骗,挪用银行资金得逞。

案发后，司法机关抓捕涉案人员

人,建行共处理人员17

人。这么多人无一人及时发现,及时举报。这说明有相当一部分员工责任意识,风险防范意识,法律意识淡薄,缺乏自我保护意识,简单听信,盲目服从,互不设防,不能严格执行规章制度,在客观上为犯罪分子提供了机会。对李伟的犯罪行为缺乏应有的警惕,使李伟作案有机可乘。

由此案我想到了发生在我们身边的闫立兵案件,同此案有诸多的相似之处：一是监督检查不到位,对违章操作问题不能及时发现;二是有章不循,违章操作,使犯罪分子有机可乘;三是员工防范意识差,对领导盲目服从,丧失原则。

这一系列案件,不但给建行造成了重大资金风险和损失,损害了建行形象,而且对每一个涉案人员及家庭造成的伤害也是惨痛的。李伟在他人生的十字路口选错了方向,一步走错步入深渊。作为一名普通人,我们没有比尔.盖茨的伟大智慧,我们成就不了惊天伟业,但是踏踏实实做好自已的本职工作,用自己的勤劳和汗水为自己，为国家，为社会创造价值也是一种幸福，因为我们无愧于良心,无愧于这份工作,我们拥有自由,拥有做人的尊严.不论创造价值大小,只要是通过合法正当途径,就会获得大至国家给予的尊严,小至个人给予的尊严。

银行案例警示教育心得体会·28

月

日我有幸参加了支行组织的“反腐倡廉警示教育”活动，活动以农商行的13个真实事件为主线，用一个个鲜活的案例为我敲响了警钟，让我感慨颇多，受益匪浅。

首先，让我感受最深的就是作为金融系统中的一员，我们的每一个岗位都肩负着各自重要的使命。尤其是在银行这样一个经营货币的特殊的企业里，我们每天都会与金钱打交道，因此“反腐倡廉”这四个字更应该牢牢地印刻在我们的心中。记得乔瑞董事长提出的“按规矩办事”的治行理念，其本质就是提醒我们农商行的每一名员工在工作时不能有丝毫的贪念，在做每一项工作时都要做到合规合法，坚决杜绝贪污腐败事件的发生。通过这次活动又一次让我认清自己岗位的重要性，让我深知无论身处何职，都需要将“反腐倡廉”牢记在心。

其次，要保持良好心态，摆正工作态度。银行职员的心态往往是诱发各类金融犯罪的罪魁祸首，比如拜金主义思想会激发内心的贪欲，超前消费观念则会导致变异的社会心态，侥幸心理会使人胆大妄为，又比如当员工在工作中接触了数量众多的大客户时，产生了心理不平衡等等。因此，对

于我们农商行的每一名员工来说，更加需要懂得调整调节自己的心态，始终保持一种良好的心境，不被歪风邪气所影响，廉洁自爱，踏踏实实做好本职工作。

最后，就是我们农商行的员工要懂得自爱，坚持做人的根本原则不动摇。每一个人，懂得道理很简单，按道理做事很难;懂得原则很简单，坚持原则很难。生活的日积月累，构成了人生。人生就是一个堤坝，将对与错、正与邪、美与丑分隔开来。然而千里之坝，溃于蚁穴。一次思想的放纵，一次原则的放纵，为了一时高兴或一点小利益就违反了做人的原则。往往腐败便一发不可收拾。人生也不再只是一个小小的污点，而是以一点，溃败了全生。

通过这次活动，我们深深感到，这是一次极为难得的警示教育，是一次警钟长鸣、防微杜渐的教育，也是一次发人深省、启迪心智的灵魂课堂。对于我们今后进一步增强反腐倡廉意识，走好未来人生道路每一步，都具有十分重要的现实意义和深远的历史意义。让我们从一点一滴做起，培育高尚的心灵，以这些真实的案例做警示，远离职务犯罪，做到廉洁从业合规操作，促进各项业务健康发展，在本职岗位上奉献诚挚的爱心、履行自己的使命，以务实的精神，廉洁的作风、正义的形象、优良的业绩共同创造我们农商行更加辉煌的明天。

银行案例警示教育心得体会·3

通过学习案例，让我们

看到了银行暴露出内部控制和风险管理方面还存在一些急需要解决的问题，也给我们带来了深刻的警示。作为银行从业人员，我们一定要提高廉洁自律意识，以案为戒，警钟长鸣，筑牢拒腐防变的思想道德防线，才能抵御住各种腐朽思想的侵蚀，永远立于不败之地。并以此为契机，进一步加大案件防控工作力度，推动我行反腐倡廉工作的建设，为我行各项工作安全稳健高效运行提供更加有力的保障。

银行业是一个高风险的行业，作为一名银行从业人员，要时刻记得风险无处不在，盘点一下发生在金融系统的经济案件，无不与思想麻痹、违规操作有关。坚持依法合规经营、提高员工的职业素养，强化风险意识，合理规避和化解风险是银行在竞争中立于不败之地的不二选择。

每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防案件的发生。

通过警示教育专项活动，使我增强了合规从业、合规经营意识，通过对真实案例的深入学习，深刻意识到严格执行规章制度是预防银行系统职务犯罪的根本保证。作为银行从业人员，要从思想上充分认识职务犯罪的危害性，认真履行岗位职责，减少操作风险，才能消除案件隐患。同时对提高

自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求，为识别和控制业务上的各种风险增强能力，积极规范操作行为和消除风险隐患都起到了极大的帮助。

制度是银行的生命线，制度面前人人平等。通过这次学习，使我深刻认识到，作为银行员工，要树立起正确的人生观、价值观、世界观，树立廉洁从业、守规操作的职业操守。

篇二

银行警示教育案例学习心得体会

在国有商业银行的改革和发展取得显著成绩的同时，基层机构案件濒发的问题却始终没有得到有效的控制。这些案件的发生，不仅给国有商业银行造成了巨大的经济损失，也给其社会形象带来了不利影响。如何通过剖析案件成因，从源头上防范银行案件的发生，是各级银行机构都应该思考的问题。通过对《代价》警示教育案例的学习，结合自己在银行多年工作的体会，在案件的防范对策方面谈一些粗浅的看法。

（一）端正经营理念，促进银行业务稳健、快速发展。

以价值最大化为经营目标，是国有商业银行在改革和发展过程中早已明确了的经营指导思想。银行各级经营管理者在实际工作中要坚决抛弃只求规模、不讲质量。

（二）加强内部管理，建立和完善科学的管理机制。

商业银行应根据银行的发展战略、经营思路和综合经营计划，建立和完善以经济增加值为核心、权责利相结合的绩效评价和考核机制。建立健全、合理、有效的内部控制体系，强化全行员工的风险意识，构筑内部稽核、委派会计主管、业务检查、风险管理、审计监督等多层次的风险抵御防线，形成监督合力。强化和落实各级分支行经营管理责任，推行问责制，加大责任追究力度，尤其对案件频发的机构负责人要实行引咎辞职制度。

（三）以人为本，构建和谐团队，加强员工队伍建设。

银行机构要把每一位员工都当作主人和价值创造者，建立公正、公开、公平的薪酬、晋升等激励办法，为员工搭建稳定的、通畅的发展空间。弘扬企业文化，培养员工的敬业精神、进取精神，提升员工对银行的忠诚度和贡献度。同时，经常对员工开展警示教育，定期进行员工排查，及时掌握员工的思想和行为动态，将案件隐患消灭在萌芽状态。

（四）强化合规经营、合规操作意识，培育合规文化。

不断强化经营管理者和员工的合规经营、合规操作意识，做到人人主动合规，事事处处合规，逐步培育和形成良好的合规文化。

警示教育对防范案件风险具有十分重要的意义。进行警示教育，应该注重引导员工思考人生目的、人生价值、人生态度等问题，对照案例校正人生坐标，增强自律意识。在教育中陈述反面典型的犯罪过程，则应尽可能避免提及犯罪技巧和躲避检查伎俩，以免被居心叵测之人仿效借鉴。同时，要多挖掘犯罪根源，少展现个性细节。尽管犯罪形形色色，种类多样，但走上违法道路，都有其共性所在。应该从纷繁的犯罪个案中抽象出共性的东西来教育人，在提及违纪犯罪实例时要对内容和具体细节把关。通过对违纪犯罪现象的理性分析，让员工明白一个道理：人的堕落，并非偶然，都有一个不知不觉从小变大的渐进过程，都因循从小恶到大恶，最终走向身败名裂的轨迹，如果不拘小恶，忽微常积，明天走上犯罪道路的可能就是你自己，从而让员工真正得到警示读《代价》感想读完《代价》一书，思绪万千，心情非常沉重，一桩桩一件件发生在我们身边的、活生生的案例使人喘不过气来，真是痛心疾首，既有对他们所犯罪行给国家财产和建行声誉造成巨大危害的痛恨，也有对他们缺泛法律知识、追求金钱享受、断送美好前程而惋惜。这本

书通过透视活生生的案例来敲响我们的警钟，解读《中国建设银行警示教育案例》我们发现从福建省福州市城北支行林妮娜挪用公款案到山西太原市万柏林支行邵进民诈骗案,从甘肃省兰州市铁路支行的连环骗贷案到湖南省常德市安乡支行朱卫挪用公款案。在这些内外勾结、相互串通且重蹈覆辙、骇人听闻的大案、要案中，让我们看到了银行暴露出内部控制和风险管理方面还存在一些急需要解决的问题，也给我们带来了深刻的警示。

一、必须加强各级的防范责任。

在这些案件中，内部人员与社会不法分子协同作案之所以得逞，一个重要的因素是作案者能违反制度，逆程序操作。一些责任不明、责任意识差、碍于情面的员工，任凭作案者依仗“业务熟、环境熟、人熟”，且占有“天时、地利、人和”等因素乘虚而入，不管不问不纠，故此隐患不断，导致案件频生。因此，如何强化各级的防范责任、真正杜绝各类风险，是摆在我们面前的一个重要课题。

二、必须实施严密细致的防范教育，教育员工诚信做人，认真贯彻落实各种法律、法规、政策、制度是行之有效的教育手段，也是做好防范工作的根本所在和重要前提。

对此要针对员工的思想实际，有针对性地抓好员工的防范教育，要像抓经营工作一样教育员工增强防范意识。在教育中，既要进行政治、法制、规章制度教育，又要进行职业道德、思想品德、家庭美德教育，既要进行防范形势教育，又要进行预案演练和警示教育，既要克服形式主义，又要注重教育的实效，只有这样，才能使员工在各种条件下做到防患于未然。

三、必须强化严密的监督制约机制。

各项规章制度的落实既不能停留在书本上、墙壁上，也不能停止于业务考核上，应当贯彻到每个干部员工头脑中去。三条防线的监督制约必须完善，科学严密的业务操作规程必须制订，自律监管体系必须有效建立。因为监督一动真格，作案者的犯罪事实就会暴露无遗。否则，监督流于形式而走过场，或者是被动地走了过场，监督者自觉不自觉地就成为影响或推迟作案者真相暴露的一种庇护伞了。所以，实施上下共管、全员齐抓、岗位制约机制，构成“点、线、面”三种方式相互结合、相互补充的安全防范体系就显得尤为重要。

四、面对当前改革与发展的实际，要不断地拓宽和畅通信息渠道，各级领导应经常扑下身子，深入基层进行调查研究，从关心爱护员工的角度出发，及时了解群情，发现问题，并及时沟通解决。

结合作案分子作案的手法、犯罪的特点，制订出台与银行实际相配套、相适应的信息反馈制度，克服案件防范的盲区和误区，从而将案件杜绝在萌芽状态。

5.银行员工警示教育心得体会 篇五

近日，建行张家界分行统一组织全体行员观看了深证分行制作的风险警示教育片，感受很大。通过观看警示教育片，使自己真正在思想上受到了震憾和教育。片中的主角，哪一个过去不是热血方刚、踌躇满志的同志，而今天却成为阶下囚。

作为一名党员，要提高拒腐防变能力，必须自觉改造自己，逐步树立正确的世界观、人生观、价值观。在世界观方面，要有坚定的共产主义理想信念，明确作为社会公民、工作和家庭成员三个基本定位;在人生观方面，要有坚定的人生目标和追求。自觉警醒自己，在权、钱、色方面不伸手，不纵欲，不侥幸，时时把自己置身于监督之中，想到“手莫伸，伸手必被捉”。自觉充实自己，有正确的追求，健康的心态和实在的寄托。

人生没有后悔药，我们不能用自己的政治生命、青春年华、人生自由和完美的家庭去以身试法换取身外之物。同时，法制观念淡薄，待人处事上没有保持应有的警惕性和纯洁性，必然导致行政行为的畸形，最终葬送身家性命。我们应在做每一笔业务是要控制好风险，要以清醒的头脑面对。一失足成古恨，不要轻易以身试法，否则监狱的大门将为你敞开。

6.银行业警示教育心得体会 篇六

会前，农行陕西分行王伟行长作了简要讲话，随即，委托纪委书记程锦前代表党委、纪委作了案例警示教育活动动员报告。报告中，程锦前同志指出，此次视频大会是安排部署陕西农行系统案例警示教育活动的启动大会，为此，提出三点意见。一是要充分认识开展警示教育活动的重要性和必要性;二是要准确把握警示教育活动的时间安排和方法步骤;三是要加强组织领导，认真督导落实，确保警示教育活动顺利开展。

报告结束后，陕西省纪委第七纪检监察室王文艺作了《认清新形势，适应新要求，廉洁履职，安全履职》的案例警示专题报告。报告共分为三个部分，即认清危害、认清形势和从我做起。第一部分根据由古至今、由国内到国外发生的历史事件，让大家深切体会到腐败问题的严重危害，通过腐败根源的分析，使与会者认清了腐败的本质;第二部分讲述对当前反腐败新形势新要求的认识。同时，在第三部分提出两点建议。一是千万别侥幸，坚定走正道;二是及时建立管用的制度。

王文艺同志幽默风趣的报告风格博得了阵阵掌声，在轻松愉悦的氛围中将拒腐防变的思想根植于心，使员工对“知法、守法、敬法”有了一个全新认知。

7.警示教育心得体会银行 篇七

一、在青海省建设“学分银行”的现实意义

1. 有利于构建青海省终身教育体系。

学分银行是一种对学分进行认定、存储、累计并可兑换的管理模式,可以将受教育者在各层级教育机构及任何时间段内的学习成果进行统一管理,并对学习成果进行鉴定认证。这种管理模式为我国推进终身教育体制、构建学习型社会提供了有效的平台。同时,学分银行也可以将不同的教育机构进行有效的衔接管理,形成学历教育与非学历教育、普通教育与业余教育、高层级教育与低层级教育相互衔接的“学分银行立交桥”。

2. 有利于青海省教育体制的改革。

学分银行的学分认证制度,对推进各级各类教育、建立各级各类教育标准、实行完全学分制具有促进作用,同时,对提高学校教育教学质量具有推动作用。学分银行的学分互认制度,将有利于学习者共享各级各类教育机构的优质教学资源,进一步促进各级各类教育联盟与合作。

3. 有利于提高公民终身学习的积极性。

学分银行对学习者取得的每一个学习成果都给予认可与记录,并不断累积、转换,这对激发公民不断学习、终身学习具有非常重要的作用。

4. 有利于实现青海开放大学开放的教育理念。

学分银行有利于各级各类教育的衔接与沟通,以及学习成果的认证,也有利于实现开放大学开放的教育理念,是青海开放大学的重要组成部分。

二、“学分银行”的创新点及优势

1.“学分银行”的创新点。

学分银行可以将学习者的学分进行累积,只要是在学分银行框架系统内的学习成果都是认可的。这一创新点为学习者完成学业、累积学分、促进人人终身学习提供了强大的动力。

2.“学分银行”的优势。

(1)灵活性。学分银行制度内的学习者不受学习时间、学习地点和专业的限制,在不同时间段、不同教育机构内获取的学分可以进行累积和转换,这就使得学习者对学习的时间、专业、教育机构以及师资进行灵活的选择。(2)开放性。学分银行对学习者实行无条件注册学习,学习时间和方式由学习者自由选择,学分银行体系内的学分互认、可累积和转换。(3)服务性。学分银行是为全社会人员开放式服务的、具有组织特性与标准的课程资源平台,可以为不同学习者的学习需求提供特殊的教育服务。

三、青海省终身教育“学分银行”的基本定位

青海省学分银行建议由教育厅主管、青海广播电视大学承办,以服务学习型社会建设、搭建终身学习“立交桥”为宗旨,以继续教育(包括非学历教育和学历教育)学分认定、积累与转换为主要功能,面向全省学习者的学习成果认证、管理与服务体系。

1. 功能定位。

青海省终身教育学分银行的主要功能是实现青海省各级各类教育机构之间的衔接与沟通。包括学习成果的认定、学分积累和学分转换、建立学习者终身学习档案;提供学习者学分储存、积累与查询功能,学习机会选择,教育机构学分互认以及人才推介等服务的信息化公共服务平台。

2. 管理定位。

青海省终身教育学分银行是面向全省的学习者,是青海省终身教育体系的重要组成部分和推进青海省学习型社会建设的重要支撑。青海省终身教育学分银行由省教育厅领导与管理,青海广播电视大学具体实施运作。

3. 重点定位。

青海省终身教育学分银行以继续教育领域为重点,建立以继续教育,包括学历教育和非学历教育学分认定,积累和转换为主要功能的学习成果认证管理与服务体系,成为学习者终身学习的“立交桥”枢纽。

四、学分银行建设原则

整体设汁,分步实施原则;制度创新,先行先试原则;先易后难,重点突破原则。

五、青海省终身教育“学分银行”建设目标和任务

1. 总体目标。

建设面向青海全省学习者,以学分认定、积累与转换为主要功能,合作紧密、沟通便捷、衔接顺畅、运行稳定的青海省学分银行,建立适应终身教育发展的学习成果认证、管理与服务体系。促进学历教育与非学历教育之间、学历教育之间的沟通,从而推进青海省终身教育体系的建设。

2. 建设任务。

近期任务:在青海广播电视大学体系内实现学分互认和转换。中期任务:实现青海广播电视大学学分的单向认证和部分校际间、教育机构的学分互认。长期任务:实现各级教育机构之间学习成果的互认,实现青海省内各级各类教育机构之间的学分能够互认、可累积、可转换,推进终身教育、全民学习型社会的进程。

六、青海省终身教育“学分银行”建设路径

以探索研究各级各类教育的学分衔接为主线,对国内外学分银行构建以及我省相关教育现状和学分沟通情况进行调研,确定学分银行的定位与运行模式;制定初步的实施方案;成立领导小组和工作小组;制定相关的规章制度;建设学分银行工作场所和信息管理平台;在各级各类教育试点推行学分银行制度;在试点完善的基础上向全省各级各类教育机构推广学分银行制度。

七、青海省终身教育“学分银行”建设内容

1. 组织机构建设。

青海省学分银行应由管理层、运行层、监督层及决策层构成。决策层由青海省学分银行管理委员会和青海省学分银行认证委员会组成,是学分银行的领导和决策机构。管理层为青海省学分银行管理中心,是学分银行实体运行体系的管理机构,运行层由青海广播电视大学学分银行以及各学分银行分中心组成,是面向学习者的服务窗口。监督层为青海各级教育行政管理部门,通过对学分银行各项工作的监督,以保证学分银行的权威性和公正性。

2. 认证标准建设。

作为学分银行建设的核心,学分认证标准建设是学习者在学分银行体系内顺利存储学分、累积学分并等级转换学分的重要保证。

3. 管理平台建设。

管理平台要基于现代信息技术开发建设,由门户网站、学分信息库管理系统和学分信息库三大模块组成。管理平台建设是学分银行运行的关键。

4. 运行机制建设。

这是学分银行发展的保障。在学分银行试点期间制定一系列规章制度,确保试点工作有序开展。在试点建设成熟的基础上,由青海省教育厅出台或向省政府争取出台普遍性的法规文件,推广普及学分银行制度。

八、青海省终身教育“学分银行”建设实施步骤

第一阶段(2014-2015年)制定方案,试点先行。做好青海学分银行建设项目实施前的筹备工作,并且以青海广播电视大学学历教育为突破口,开展各层次学历教育之间、学历教育与非学历教育的学分认定工作。第二阶段(2015-2017年)取得经验,逐步推广。总结完善试点经验,开展青海广播电视大学认可其他教育机构和自学的学习成果,并转换为青海广播电视大学学分;推动部分高等学校、中等职业学校和培训机构加盟学分银行,实现部分校际间的学分认定和互认,实现中期目标。第三阶段(2017-2020年)总结成果,全面推进。在总结青海学分银行建设工作经验的基础上,逐步建立健全终端服务窗口,力争实现对各级各类教育的学分互认和转换,实现长期目标。

九、青海省终身教育“学分银行”建设政策保障

1. 在青海建立“学分银行”,实现各级各类教育机构的横向沟通、纵向衔接,需要突破观念、利益机制、办学体制、政策环境等制约因素,适时出台相关政策。

2. 青海学分银行建设是一项庞大的系统工作,涉及面很广、操作也比较复杂,需要政府财政部门提供经费支持。

总之,建设青海省终身教育“学分银行”是实现青海省全民学习的时代要求,顺应我国构建全民终身教育体系、提高公民素质的发展潮流。

参考文献

[1]覃兵,胡蓉.韩国高等教育学分银行制探析[J].比较教育研究,2009,(12).

[2]齐航.北京市建立学分银行的理论与探索[J].中国冶金教育,2011,(2).

8.警示教育心得体会银行 篇八

“家庭希望计划”的资助对象需要满足两个条件：一是家庭收入在印尼“全国贫困家庭数据库”中处于最底层（10%）；二是家庭中有孕妇和（或）18岁以下子女。根据家庭人口规模，每个贫困家庭可以获得数额不等的现金资助，平均每个家庭每年可以获得180万印尼盾（约合152美元）的资助，这大约是贫困家庭一年支出的15%。获得资助的前提条件是贫困家庭的子女保持在校学习，并且在需要的时候到健康诊所接受必要的医疗服务（如产检、免疫等）。印尼国内大约有1.1万名经过培训的工作人员帮助这些家庭达到计划所要求的资助条件。

为了促进贫困家庭的行为发生积极变化，该计划开始组织母亲们参加相关培训，内容包括健康与营养、父母教育实践、儿童保护、家庭支出管理等。相关评估结果表明，印尼学生完成小学教育后继续接受中等教育的几率提高了8.8%，初中注册入学人数增加了一成。同时，接受产前检查的人数增加了7.1%，儿童发育迟缓病例的发生率下降了3%。如今，“家庭希望计划”帮助贫困家庭进行小型创业以补贴家庭收入。小型企业的女性创业者可以申请小额贷款。这些举措的重点不在于增加家庭收入，而是让贫困家庭的儿童有更好的机会摆脱贫困境况。

9.警示教育心得体会银行 篇九

湖潮支行---赵磊克

2017年11月2日我行在总行十楼组织全体员工观看了反腐倡廉《警示教育片》后，我深受教育和启示。认识到在市场经济大潮的今天，在行领导、党员干部中深入开展反腐倡廉警示教育非常必要，对于广大党员干部，廉洁从政，严守党纪国法，推动党风廉政建设和反腐斗争，都具有重要的意义。从那些因贪污受贿走向犯罪道路的案例来看，贪污受贿不是天生就有，而是因为贪污受贿人员平时放松了对党员思想的认识、对党的法纪法规的学习、放松了对自己的要求、才一步一步地走向了犯罪的道路。他们从心里放松了对党的思想政治廉政建设制度的学习，且将思想政治学习浮于表面，流于形式，不去用心学，用心思考。致使自己在政治上糊涂、思想上麻木。为此我们不仅要加强对党的思想理论和廉政制度的学习，而且要勤于思考，把握其精神实质，并在实际工作、生活中加以运用。他们从开始不敢拿、不敢收、不敢吃，到拿一点、收一点、吃一点，最终，一步一步的、不知不觉地坠入了罪恶的深渊。由此可见，工作中、生活中的一点一滴才是最重要的，正是这一点一滴，才是防微杜渐必不可少的防线，它不得有任何忽视、不得任何含糊、不得任何放任。小节不保，大节难守。因此，在平时工作中、生活中，我们都要时刻做到自我检点、自我约束、自我警示，时刻做到拒腐蚀，永不沾,任何时候都不能动摇。

不论作为一名领导干部，还是作为一名工作人员，平时一定要加强对党的认识，党员思想的学习，平时生活中一定要廉洁自律，从小节做起，从一点一滴做起，时刻约束自我，坚持做到自控、自律、自尊、自爱，并不断加强自己世界观、人生观的学习，时刻牢记党的反腐纪律。只有时刻自我约束，思想境界不受到任何干扰，道德水平才会日渐长进，工作起来才会脚踏实地，勤勤恳恳、兢兢业业。从点滴做起，做一名勤政廉政的党员，虽不能永芳百世，至少不会以权谋私、贪污收贿、慢慢地走上犯罪道路，给国家、社会带来严重的危害。

10.警示教育心得体会银行 篇十

（林召社 张新芬）

前段时间有幸被单位安排去市委党校参加党风廉政建设方面的学习，收获颇多。特别是每个展厅里的那些图片、文字记录，有知道的领导、干部，还有一些是不知道的，看到这些党的领导、特别是那些中高级领导，在人生最后阶段丧失了世界观，人生观，价值观，最终锒铛入狱。特别是人生的那七笔账，是那样的深刻。但是有多少人能够明白，能够明白的也许早就功成身退了。作为一名信用社基层社副主任，我深深体替他们感到惋惜，特别是那些领导的亲属、朋友们没有监督好自己的人，他们也是失职的。

就参观学习情况结合本人目前的工作岗位，有以下几点体会：

一、世界观、人生观、价值观要筑牢。作为信用社工作人员，要树立好自己正确的世界观、人生观、价值观，这是很重要的。若没有明确的方向，人生的坐标随时都会偏离社会发展的轨道，就如船只、汽车等交通工具在行驶过程中一定得遵守路标，否则，产生的后果、轻则被惊吓、擦伤；重则，就家破人亡，这些例子比比皆是。特别是党员干部，时刻筑牢自己的世界观、人生观、价值观是必须的、是必要的。

二、加强理论学习，提高理论素养，是适应目前社会发展的需求。古人曰：学无止境。经过二十多年的工作，岗位也换了几个，本人的体会就是“书到用时方恨少”。在工作中，确实也是如此，现在的工作标准要求越来越高，社会人员文化素质同样是越来越高，各个行业的知识、政策等都趋于公开化、透明化，这就要求我们银行员工要具备较好的政策理论水平、很专的业务能力，而要具备这些基本的条件，学习是必不可少的，除了学习这一阶段、时期的党政、方针、路线等等理论知识外，还需加强自己相关的业务知识方面的学习。不断学习，真正把学习陪养成自己的一种习惯，这样的习惯一旦形成，那树立学习型人格就不遥远了。而且，学习能让人明理、讲仪。

三、树立责任感，是每一位信用社员工的一项职责。责任感，是人这类高等动物必须具备的，也是人区别于其他动物的显著标志之一。但事实上，很多人，特别是一些做具体工作的人，都不把责任二字当回事，他们认为，责任是当领导的，因为权力也只有他（她）有，其实恰恰相反，我认为，凡是国家公职人员，老百姓都赋予了我们大小不一的权力。那我们在工作中，就应该树立一种责任感，这是对别人负责，也是对自己负责，是对家庭负责等的体现。

11.警示教育心得体会银行 篇十一

关键词：思想教育 内控管理 风险防范

中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1673-9795（2012）11（a）-0155-01

1 思想教育弱化表现及其银行内控失效的危害

近些年，社会经济有了较快较大的发展，社会环境也日趋多元化，日益复杂，社会各种肮脏腐化的不良思想及一切向钱看导致的投机风气，对银行员工的价值观产生了越来越多的侵蚀和诱惑，部分员工在表面上高收益的投机机会诱惑下，容易发生腐败失足行为。有的员工长期提拔无望，对前途不抱希望，进而也失去了进取精神和责任心，转而只顾个人私利，进而导致他们不惜损公肥私，铤而走险走上犯罪道路。

而且目前随着市场经济竞争激烈程度的不断提升，银行尤其基层网点对员工的思想教育管理，尤其在日常业务和生活的思想教育没有做到位，银行思想教育工作被弱化，主要表现在以下几方面。

（1）忽视对员工的思想教育工作，部分基层领导认为思想教育见效慢或者成绩不显著，解决不了眼前的问题，在内控工作中，重视行政处罚，轻视思想教育；重视指标考核，轻视队伍建设，忽视对员工的思想教育工作。而且银行机构改革调整中，能力强素质高有干劲的都被充实到业务部门去，抓思想教育的政工干部数量少、年龄大，一人多岗，平时事务性工作琐碎繁多，疲于应付，难有精力把思想教育工作做到位。（2）思想教育工作的能力不够，方法不对。很多银行基层领导对思想教育工作能力不足，不懂疏导和摆正员工思想问题，思想教育工作往往是念念文件，提提要求，没有针对性，不善于发现员工思想中的不良倾向，思想教育工作浮于形式。（3）对银行员工绩效考核更多体现在物质奖罚上，单存依靠物质奖罚，无法解决员工思想领域的不良倾向问题，而且物质奖罚也拉大了员工间的收入差距，有时奖罚失当反而会加重员工的思想情绪，使他们感觉付出与回报不成正比，奖罚不公平，无法提升他们的工作满意度，消极不满情绪依然存在。

思想教育工作的弱化致使员工思想意识方面的矛盾和问题越来越繁多复杂，直接影响到内部控制制度的执行，造成了银行内部控制的失效，使部分银行发生了员工挪用公款，滥用职权等丧失职业操守的问题，如中国银行北京分行的一个储蓄所，所长和储蓄员全所员工无视职业操守，10个月内将3000万公款挪用，去炒外汇进行投机行为。还有中国银行广东分行广州市恒福路支行的储蓄员为了赌球挪用公款，篡改客户账户密码达6次之多，将客户的存款偷走用于赌球达470万元之巨。

2 银行员工思想行为出现问题的原因分析

除了前文所提到的：社会风气不良、投机风气导致员工思想意识产生动摇，价值观扭曲，抵不住物欲膨胀的诱惑，以权谋私，挪用公款炒股、经商，走上了违法犯罪的道路，加大了银行内部控制的风险。还有其他原因致使银行员工的思想行为出现问题。

2.1 银行内部监督制度在时空上存在缺陷

银行对员工的“8小时之外”的监督存在缺位现象，有的人认为8小时之外属于个人自由私人空间，银行无权干涉；监管部门也认为8小时之外监督难以执行，然而从银行内控检查和违规案件所暴露出来的一些问题表明：大多数案件事发前大多能在“8小时之外”暴露出作案动机、可疑轨迹。加强对8小时之外的监督，能有效掌握员工的思想状况，能有效预防员工的内控风险变成违规事实。

2.2 对遵守内部控制制度不够重视

银行员工对违反内控制度带来的危害没有足够的认识，片面认为制度只是约束，而没有认识到其对自己的保护作用，在日常业务操作中，被动应付监管，不严格遵守制度，总喜欢钻空子，图方便，抱有侥幸心理，制度和监督的没有得到有效贯彻，这样很容易造成内控漏洞，使作案者有机可乘。

3 对银行员工提高思想教育是内控管理加强的有效措施

3.1 加强对银行员工的思想道德教育和法制规章学习

思想道德教育要以“内控案件专项治理”等典型案例为教材，教导银行员工引以为戒，时刻警醒、提高职业操守和抵制诱惑的免疫力，使员工树立正确的人生观、价值观和金钱观，严格遵守法律制度和银行规制，筑牢物质诱惑面前的心理防线。还有，要加强员工对廉洁正派风气的认同，不赌博、不奢侈浪费，不沾染社会腐败风气，遵守社会公德，从自身思想层面上自觉免疫物质诱惑和肮脏风气。

要经常展开相关法制规章的学习，通过宣讲法律，剖析案件和研讨银行规章制度，增强法律意识、责任意识和风险意识，自觉提高严格遵守法律法规和规章制度的积极性，消除员工的法律盲区，提高法律素养。同时，银行基层的领导要做好带头表率作用，遵纪守法，严于自律，进而影响和带动员工守法合规。

3.2 提高银行管理者对思想教育工作的重视和做好思想教育工作的能力

银行管理层应当认识到由于银行业的特殊性，员工思想教育工作在内部控制管理中的基础性作用，应当认识到思想教育工作是非常重要的职责。纠正重业务，轻思政的错误做法，才能让员工树立正确的世界观，价值观，才能增强员工的自我保护意识和遵纪守法意识，使内部控制制度真正更好地发挥作用，从根本上遏制银行内控失效导致的案件发生。

很多银行的领导干部不善于进行思想教育工作，应当将思政工作作为一项必要的职业培训内容，思政工作水平也要作为评价领导干部工作业绩的一个重要成分，总之，要采取多种措施，提高领导干部进行思政教育的能力，进而提高银行的内控管理水平。

3.3 建立并完善有效的思想政治工作制度

思想政治工作是一项需要长期、细致、系统且深入贯彻的业务，绝不能一时应付，过后搁置，要加强政工的队伍建设，提高思想政治工作队伍的人员理论水平、政治素质、工作能力，抓好银行员工的思想教育工作。同时，要完善思想政治工作制度，使思想教育工作更主动、更有效，更防范于未然。

3.4 在各项业务管理中贯彻思想教育

思想教育工作要取得员工的理解和支持，在制定绩效考核、利益分配的措施办法之前，应当充分听取各方面的建议和意见；并在实施过程中，做好向员工的解释宣传工作。在银行中要建立领导谈话制度，员工岗位变动、处罚违规违章员工时要进行谈话，发现员工工作中的情绪也要进行谈话，及时消除他们的负面心理影响，在沟通中做好他们的思想工作。要展开人文关怀，对生活有困难及特殊敢为的员工，要定期关怀，帮助他们解决工作和生活中的难题，让员工感受到单位的温暖。思想政治工作还要密切关注员工思想和行为的动态，发现不良的苗头，应当及时进行教育管理，做到银行内控风险有效防范，为内控管理的加强做好坚实的思政工作基础。

参考文献

[1] 孙瑜.商业银行内控制度现状分析[J].科技信息，2008（10）：292.

[2] 王玲.我国商业银行内控机制的对策研究[J].现代经济信息，2009（12）：77-78.

12.浅议世界银行在华教育贷款项目 篇十二

全球化的发展促进了知识、信息、技术在世界范围内的流动, 并引起经济、政治、科技、文化、教育等社会各个领域的全球化变革。教育作为社会的一个子系统受到外部变化了的环境的影响和制约, 其程度比以往任何时候都强烈。传统型组织结构和管理系统日益暴露出其弊端。责任不够明晰、办公手续繁复, 缺乏总体观而容易导致人力、物力和财力浪费等。这就需要一种新的有明确目标、投资预算更为谨慎、更灵活、更适用于个性化和差异化的教育的方式亦即教育项目的出现。而世界银行作为一个致力于全球减贫和提高人类生活水平的国际机构, 在支持发展中国家发展教育、卫生、基础设施、交通等方面一直发挥着重要的作用。它的主要业务就是对经济仔细挑选准备、切实评估、严密监督、系统评价的具体项目提供贷款。教育面临的变革情况与世界银行的政策“一拍即合”, 教育项目应运而生。

二、世界银行在中国投资的教育贷款项目

1984年世界银行执董会在讨论世界银行未来的作用时, 按贷款的用途及其与投资和组织机构的联系, 将贷款划分为以下五大类:具体投资贷款、部门贷款、结构调整贷款、技术援助贷款、紧急复兴贷款。其中具体投资贷款即项目贷款, 是世行贷款活动的主要组成部分。其主要目的是创造新的生产资产, 增加现有投资的产出, 或确保合适的维修。世界银行在农业和农村发展、教育、能源、工业、交通、城市发展和供水等方面的大部分贷款属于这一类。世行政策认为, 教育贫困是导致贫困人群低生活质量的重要原因, 必须从教育着手改善贫困人群的生活。截至2010年7月6日已批准的项目, 世界银行在中国投资贷款项目共322个, 投资总额478.42亿美元。投资教育的贷款项目共22个, 投资总额为17.66亿美元。

注:资料来源:世界银行网站:http://www.worldbank.org/

由上表可见, 世行对教育的关注是多方面的, 包括基础教育、职业教育、师范教育、农村教育等。确保贫困地区教育事业可持续投资是世行的一个主要目标。在过去10多年, 世行与中国政府合作开展了5个基础教育贷款项目, 有20多个省市自治区受益, 建设了近16万所学校, 培训了将近6万多名校长和教师, 为2600多万名贫困儿童提供了大量教材、助学金和教育项目创新产品, 为扶贫事业做出了贡献。世界银行在确定投资贷款项目时, 首先要考虑申请借款国所提出的项目在该国经济发展中是否属于应该最优先考虑的。这些项目必须有利于经济和技术的发展, 并具有成功的实施和管理的良好前景。教育被认为是中国实现人口大国向人力资源大国转换的首选途径, 教育脱贫是地区减贫与脱贫的根本落脚点, 因此, 世行为了配合中国的战略方向, 对教育项目的投入必不可少。世界银行教育贷款项目重视项目实施过程中的制度建设, 要求严格遵循世界银行项目管理程序, 即按照国别资助战略、项目选定、项目准备、项目评估、项目谈判、项目执行与监测、项目完工、项目总结评价等阶段进行。各个阶段相互联系, 每个阶段既是上一阶段的结果, 又是下一阶段的开始。

三、世界银行在中国投资教育贷款项目的贡献

世界银行对中国教育项目的投资在很大程度上改善了中国对教育投入不多这一状况。由表1可见, 世行在贫困地区基础教育上、职业教育上、高等教育上的投资金额都不少, 这些都在一定程度上弥补了中国资金在教育上的缺口。世界银行用教育项目的方式以及对各项环节的严格执行也为中国的教育事业带来极大的效益。笔者认为较为重要的有以下几点。

首先, 增强了教育的整体规划。教育项目相比以前的教育活动更具整体意识, 以目标为导向为每一阶段应完成的任务和采取的措施都做了统一规划, 这样就使得项目成功, 不会造成人力、物力和财力的浪费。

其次, 提高了教育质量和教师水平。世行对教育项目的严格监控, 成本资金、时间进度、绩效性能无一不严格按照事先的项目计划遵守和执行。并且世行的项目管理机构重视风险管理, 提倡在项目准备阶段充分估计风险, 在实施阶段尽量规避风险, 减少不利影响, 在一定程度上保护了项目投资的利用效率, 使得教育投资效益大大提高, 保证了教育质量的提高。另外项目组的教育专家会在项目实施过程中对该区的教师进行指导, 给予专业意见, 使得教师的水平得到提升。

此外, 提高了教育管理人员的水平。世行的项目机构在管理教育项目有其规定的任务:保证与世行的联系;制订一个现实的运作计划;选择、联络、聘用技术援助人员;协调、督导这些人员的服务;选择、争取、调查建设用地;把有用的信息分配给相关的专家与咨询人士;把准备设备清单的任务委托给相关的教育部门, 准备标书和合同;准备办公用具清单、标书和合同;监督建设合同的授予;监督各项工作、采购活动、设备与办公用具的接收与安置;开发财会系统;做一些记录工作、沟通信息、准备周期性报告;监督整个项目的实施等。世行在进行一个教育项目时, 对项目实施各阶段进行严格的监督与管理, 为国内教育管理人员引入国际经验, 使得掌握和了解项目管理知识与技能的专业人员逐渐增加, 为以后构建独立的项目管理体系奠定了一定的基础。

四、结语

从上述内容不难看出, 世界银行为中国的教育事业做出了巨大的努力, 教育活动计划开始转变为教育项目, 这一变化使得教育变得更加开放, 更适合于全球化带来的变革。但是不可否认的是, 在中国实施教育项目仍有很多问题存在。国内的情况毕竟与国外有所不同, 国外的经验引入到国内不可能完全适用。如一些国外的专家并不了解国内贫困县的具体情况, 他们也不可能常驻那些地方, 这使得当地的学校和教师遇到问题时得不到及时的解答。这些都在一定程度上影响了项目的顺利执行和效益。因此, 笔者认为应借鉴世界银行的经验, 更好的进行国内教育项目的管理与实施。

首先, 在项目开始之前, 对教育项目的可行性进行分析, 如技术上的主要是处理建筑物、办公用具、设备, 以及教材与其他材料带来的问题;社会政治的主要是指符合国家政策规划并核实项目所关注的人群 (学生、家长、教师与雇员) 不反对项目的目标、手段和以及项目带来的影响等等。

第二, 应实施严密的项目监督。项目可行性研究不可能穷尽所有因素, 必定会存在一些预料或预料不到的风险, 只有随时关注项目进程, 进行严格的监督也确保项目的顺利进行。

第三, 还应重视项目团队的建设, 有效加强项目管理。教育项目团队需要有共同的工作目标, 需要协同工作, 需要懂得一定的项目管理知识, 拥有一定的教育背景, 了解项目的内外部环境。其中协同工作的需要就必须要增强团队的理解与合作, 这就对项目经理提出了很高的要求。项目经理要寻找具备经验, 掌握对项目完成至关重要的知识和技术技能的认识, 还要创立并管理有利于团队协作的奖励制度、制定协调决策、解决冲突等等。

总之, 一个好的教育项目不仅需要遵循项目本身的特点和项目管理的要求, 需要结合本国情况借鉴国外的经验, 需要得到社会各界的支持, 更为重要的是要总结经验教训, 展示成果, 使实施项目时所用的方法和项目的成果得到广泛推广, 从而对全国的教育事业产生重大影响。

参考文献

[1]程漱兰, 徐德徽.世界银行发展报告20年回顾 (1978-1997) [M].北京:中国经济出版社, 1999.

[2]美国项目管理协会.项目管理知识体系指南[M].北京:电子工业出版社, 2005.

[3]世界银行网站[DB/OL].http://www.worldbank.org/[4《]世界银行项目管理》编写组.世界银行项目管理[M].北京:中国财政经济出版社, 1983.

[5]周玲.教育投资项目管理研究[M].成都:四川教育出版社, 2006.

13.银行安全教育心得体会 篇十三

银行员工安全教育心得体会

我作为一名银行安全保卫工作的新兵，有幸第一次参加举办的全省安全保卫首期培训，感触颇深，这是省分行安全保卫部新班子上任后在全省安全保卫条线进行的一次“内强素质，外树形象”的具体行动。其规模之大、人员之多、范围之广(基层分管领导)，都尚属首次。通过这次培训，使我不仅系统地学习了有关安全保卫工作的相关法规和制度，也掌握了业务领域安全检查的重点和方法，学到了有关技防、物防设施的基础知识和消防常识，尤其是通过实地观摩一日操作演练和防抢劫演练及护卫队的实战表演，看到了自身工作中的不足，从而使自己进一步提高了对安全保卫工作重要性的认识，增强了工作的责任感和紧迫感。这对我今后更好地开展工作有着积极的指导意义。以下是这几天的培训总结：

一、提高对安全保卫工作的认识是做好安全保卫工作的重要前提

首先，安全保卫工作说起来容易，看起来简单，但真正干起来是非常不容易的，过去自己在基层行当领导，对保卫工作的认识比较单一，认为不出问题，不出事件，安全保卫工作就做好了，来到保卫部后，起初也觉得只要枪-支-弹-药不出问题，押运不出问题，也就没有什么了，一年的工作实践和这次培训使自己真正认识了安全保卫工作的内容很丰实，任务很艰巨，责任很重大，尤其是当前我行顺利完成了金库管理和押运工作的社会化后，安全保卫工作发生了很大的变化。如何适应新的变化，工作目标如何定位，是摆在我们面前的一个重要课题。

其次，做好安全保卫工作，不仅是我们创建“平安建行”的基本要求，也是为确保社会稳定与和-谐的一项重要基矗同时，随着公民民-主和安全意识的提高，客户和员工的安全需求不断增长，要求我们要针对不同客户、不同交易方式提供相适应的安全服务，银行安全保卫工作的质量和水平，将成为银行竞争力和客户选择的一个因素。更重要的是股份制商业银行的安全防范水平、刑事治安案件和安全事故、员工违法犯罪状况等受到有关监管部门、投资者和公众更多的关注，安全保卫工作好坏，不但影响到银行的经营状况，更重要的是影响到银行的声誉，影响到投资者对银行的信心，影响到银行股票价格的波动。从这个意义上讲“安全责任大于天”一点也不过分。从我们自身的经营和管理看，安全保卫工作也是确保我行各项业务健康稳定发展的前提和保障。一个健康、安全、稳定的经营环境，有利于我们集中精力发展业务，壮大自己，从而争取更大的经营业绩。反过来讲，不论我们业务发展的再好，一个案件、一起事故所造成的资金、名誉损失来看，总是得不偿失的。这一方面我们有着无数惨痛的案例。

二、强化安全防范意识是做好安全保卫工作的重要保证

从当前我行安全保卫工作面临的内外部形势看，我们的压力还是很大的。从内部看，全行的风险防范水平还有待进一步提高，对风险点的监控能力还有待进一步加强，由不得我们有丝毫马虎和松懈;从外部看，全省金融系统近期频频发案，转移库款、虚存实娶私自放贷、票据诈骗等等，案件形态多种多样。毫不夸张地讲，放松安全保卫无异于是将自己放在了火山口上。因而，我们有必要进一步强调以下意识：

一是“一把手”负总责的意识。行长在省分行安全保卫座谈会上讲到：“做好安全保卫工作首先是‘一把手’工程，„„要认真贯彻落实“谁主管，谁负责”的原则，切实履行“一把手”作为安全保卫工作“第一责任人”的职责。不论是行处“一把手”，还是部门“一把手”，都要把“为官一任，保一方平安”作为自己工作的第一要求，确保本单位的人员、财产、业务安全。

二是全员讲安全的意识。安全保卫工作不是哪个人或者哪个部门的任务，而是我们每一位员工的任务。任何一个岗位的员工，对本岗位和本单位的安全负有天然的责任。不仅业务岗位的人员要讲安全，就是在我们看来一些非业务岗位也同样有其相应的职责。比如，门卫就要守好大门，防止可疑人员随意进出单位;司机就要保证行车安全，不仅要注意自己不出以外，还要防止他人给你造成的伤害;食堂管理，要注意食品安全，不仅要使大家吃得营养、吃得满意，还要吃得健康、吃得安全。可以说，安全隐患有可能发生在任何角落、任何时间，我们全行上下每一名员工都应该成为自觉防范安全事故、案件的坚强堡垒。

银行警示教育心得体会

由总行编辑并下发全行员工学习的《建设银行警示教育案例》，收集了近几年来全行的30个重大典型案例，讲述分析的事例，详尽地描写了案件的，地剖析了案件的成因，也揭示出那些曾经同一起并肩工作的同志是怎样走上犯罪道路的。我觉得这本书印发得非常，有很强的性，警示性和可读性，对全行员工有很强的警示作用。

14.银行合规警示教育心得精选 篇十四

要耐得住寂寞,守得住清贫.信用社的员工与钱联系最为紧密认识的多是“有钱人”,时间久了不免就有了攀比心,房子、车子、儿子、票子,时间久了不加强制度学习合规教育人心就变了,抵御不住糖衣炮弹的攻击,思想退化,随波逐流,犯错误后心存侥幸,最终走向犯罪道路.记者在采访中一位服刑犯讲:莫伸手,伸手必被抓.在你犯错误时想想父母希望,想想妻儿的期望,每个有责任心的人都不能因一时的冲动来伤害自己最亲最近人.

风险无小事,合规心中留.我认为,合规就是“以遵纪守法为荣,以违法乱纪为耻”、“以遵章守制为荣,以违规违章为耻”.

15.警示教育心得体会银行 篇十五

(一) 美国次贷危机的简要回顾

始于2007年夏天的美国次贷风波, 在2007年8月9日演变成席卷全球的金融风暴。在各国央行和金融监管当局的共同努力下, 2007年11月次贷危机稍有缓解, 然而, 在2008新年开始, 次贷危机又再度袭来, 而且有愈演愈烈之势。次贷危机的直接原因是美国房地产市场的低迷。它最先造成的冲击对象是从事次级抵押贷款的金融机构。2007年4月, 美国第二大次级抵押贷款机构-新世纪金融申请破产保护, 成为美国地产业低迷时期最大的一宗抵押贷款机构破产案。该案标志着次贷危机从潜伏走向公开, 成为关注的焦点。随着次贷危机的进一步发展, 越来越多的金融机构被卷入到次贷危机的风波中来, 即使是国际知名的企业也难以幸免。美林证券CEO斯坦.奥尼尔随后辞职, 其中的一个主要原因是, 第三季度在次贷相关领域遭受约80亿美元损失。毫无疑问, 次贷危机对商业银行造成了更大的冲击。

次贷危机同样对股市造成很大的冲击。从次贷危机发生以来到2008年1月底, 道琼斯指数从2007年10月的高点至今已下跌15.48%。更为严重的是, 由于金融全球化的发展, 次贷危机引起的金融风暴迅速向全球扩散。香港恒生指数同期已下跌23.97%。一度被认为与国际市场绝缘的中国A股此番亦难以幸免。较2007年10月最高点, 中国A股已跌去近三分之一。

更为不幸的是, 尽管各国的金融管理当局都在积极地采取注入流动性、降低利率等应对措施, 次贷危机的影响目前仍然还有进一步发展的迹象。资料显示, 其负面冲击已经扩展到了美国的消费市场, 使经济恶化的风险加大。玫瑰石投资公司董事谢国忠认为, 次贷危机所造成的损失从目前来看主要来自于资产注销, 而结构投资产品 (SIV, Structured Investment Vehicles) 正在形成第二轮损失, 司法诉讼可能带来第三轮损失。这也就是说, 次贷危机还远未停止。

(二) 次贷危机对全球商业银行的影响

美国次贷危机使全球商业银行受到很大的冲击。2007年4月, 美国第二大次级抵押贷款机构-新世纪金融申请破产保护, 成为美国地产业低迷时期最大的一宗抵押贷款机构破产案。同年9月, 英国第五大抵押贷款机构诺森罗克银行, 因美国次级住房抵押贷款危机出现遭遇挤兑风潮。令人感到意外的是, 一向经营稳健, 声名卓著的花旗银行受到的冲击也大得惊人。2008年1月15日, 花旗集团第四财季财报披露98.3亿美元亏损, 并宣布减计次贷资产181亿美元、派发股息减少40%。即使如此, 花旗的次贷资产持有量仍有293亿美元, 在各大金融机构中最高。还有人甚至宣称, 花旗有可能成为下一个安然。事实上, 早在2007年11月, 阿联酋主权基金阿布扎比投资管理局将投资75亿美元购入花旗集团4.9%的股份, 花旗因次贷事件受到重创。2008年1月22日, 美国第二大银行美国银行和第四大银行美联银行公布的财务报告显示, 因次级住房抵押贷款损失和投资收益不佳, 这两大银行去年四季度盈利均急剧下降, 降幅分别高达95%和98%。

国际上其他著名的商业银行也难以幸免。2008年, 1月30日, 瑞银集团因为计提140亿美元资产减值, 2007年四季度亏损额达到125亿瑞士法郎 (约合114亿美元) 。这一季度亏损额刷新了此前花旗集团和美林创下的纪录。日本共同社消息称, 截至2007年12月底, 日本三菱UFJ、瑞穗、三井住友等日本最大的六家银行集团遭受与美国次级房贷相关的损失近50亿美元。法兴银行以资产计, 是法国第二大银行, 而其涉及次贷的亏损则约20亿欧元。因交易员欺诈及次贷问题, 兴业银行损失将高达69亿欧元。目前, 银行在欧洲市场已停牌, 其债券已被评级机构降级。前国际货币基金会 (IMF) 首席经济学家罗戈夫指出, 次贷相关的减记才刚刚开始。考虑到商业地产贷款、信用卡贷款、以及其他债务损失, 总的资产减记金额可能超过1万亿美元。

(三) 次贷危机对中国商业银行的特殊影响

从目前来看, 次贷危机对中国商业银行的影响并不大。其中的原因是, 中国对外汇和对外投资实行较严格的管制, 对外投资特别是对高风险资产的投资整体规模较小。2007年中国三大上市银行发布中报时, 对次贷损失估计都颇为乐观。工行披露的次贷规模为12.29亿美元, 建行次贷资产总计10.62亿美元, 中行受次贷的影响最大, 截至去年中期次贷方面的投资为96.47亿美元。

尽管从目前次贷对我国银行造成的损失并不大, 但这已暴露出我国商业银行在信息披露、风险控制、问责制度等诸多方面存在一些问题。实际上, 次贷危机对中国银行业的影响还远未结束。2008年1月18日, 工商银行和建设银行公告了扣除次贷拨备后的业绩预增情况。到2007年末, 工行提取的次贷拨备比例将提高到约30%, 建行约为40%, 即分别计提近30亿元。2008年1月22日, 中国银行临时停牌, 原因是市场传言持有74亿美元次贷产品的中国银行损失惨重。这说明投资者对中国银行业的信心已受到影响。从银行评级来看, 虽然穆迪、标普等国际评级公司均维持对中行的评级, 但也同时强调了前提条件。

在中国银行业日益国际化的情形下, 中资银行海外投资的规模将进一步扩大, 类似次贷危机的国际金融风险对中国银行产生的影响将更加严重和深远。事实上, 三大行所获汇金600亿美元的注资不可二次结汇, 存在对冲外汇风险的需要。这在客观上给中资银行进行海外投资的压力。中国的银行业只有进一步提高对外投资的经营管理和相应的风险控制水平, 才能很好地应对国际金融市场的剧烈波动。

二、美国次贷危机产生的原因

(一) 全球性的流动性过剩

从2002年开始, 在技术股暴跌和“9·11”事件的双重重击下, 美联储开始实行扩张性的货币政策, 开始不断地降息。同时, 由于美国财政赤字和对外贸易逆差的不断扩大, 美国大量发行美元, 使美元不断贬值。而美国是国际性货币, 美国的泛滥是全球流动性泛滥的一个主要原因。流动性过剩致使全球资本不断涌入美国的住房市场, 这给房价上涨带来了巨大的压力, 不断上涨的房价将阻碍房地产贷款市场的快速发展。流动性的泛滥使得更多的资金需要寻找投资渠道。这给次贷危机的产生提供了货币上的基础和条件。

(二) 对次级贷款及其衍生产品的风险认识不足

在流动性过剩的情况下, 如何更好地利用这些资金并为企业提供更多的利润成了银行家们面临的一个现实问题。在华尔街金融工程师们和一些知名金融机构的推动下, 次贷市场及其相关的衍生品市场的发展为过剩的资金提供了一个看似不错的出口。由于对次级贷款及其相关衍生品的特性和风险认识不足, 金融机构在对次级贷款和管理方面显得过于乐观。其中的一个集中表现就是次级贷款的发展到了近乎疯狂的地步。2006年, 美国次按房屋按揭贷款平均比率竞高达94%。有的按揭贷款的发放竟然免除首付款, 有的按揭依据的竟然是借款者自己填报的虚假的收入, 还有的按揭贷款额竟然大于总房价。

(三) 内部管理存在漏洞

商业银行内部管理存在漏洞的一个重要原因是对次级贷款的风险重视不够, 纵容甚至默许一些违背稳健经营原则的事情出现。另一个重要原因是对创新性金融产品的认识不足, 不知道如何来对其进行管理, 与此有关的管理制度也就不可能十分健全。事实上, 不仅是创新性金融产品往往会带来相应的出乎管理者意外的金融风险, 即使是一些相对比较成熟的衍生产品在交易管理上, 也可能存在管理的漏洞。巴林银行倒闭案是一个明显的例证。最近的典型案例还有法国的兴业银行。法国兴业银行2008年1月曝出丑闻, 一名交易员违反规定进行期指买卖, 导致银行损失高达72亿美元。

(四) 激烈的市场竞争

随着金融全球化的发展, 不仅美国本土的商业银行感受到了更大的竞争压力, 其他国家的银行同样受到极大的挑战。如何在全球化的背景下进一步巩固和发展自身, 成为了每一家银行所必须面临的迫切问题。在激烈的市场竞争中, 银行的传统业务增长有限且不断地受到其他竞争者的侵蚀, 只有通过不断地开展创新性业务来弥补传统业务增长的不足。这就使一些企业铤而走险, 进行“过度”的创新, 并从事高风险的投资来寻求新的利润增长点和抢占大的市场份额。这也是美国次贷危机产生的重要原因之一。

(五) 监管当局的管理不力

创新性金融产品及其衍生品不仅对金融工程师和银行家来说是一个新生事物, 对美国金融监管当局来说也是一件新生事物, 因而对创新性金融产品的特性、现状及其深远影响认识不足, 也就不可及时制定相应的健全的管理方式和手段。再加上金融全球化、自由化和金融工程技术的不断发展, 金融创新层出不穷, 管理当局难免会顾此失彼。另外, 政治对金融的影响也不可忽视。美国国会的部分核心成员收取了次按贷款提供者的大量捐款, 他们的观点往往会倾向于次按市场。这为次贷市场的发展起到了一定推波助澜的作用。

三、美国次贷危机对中国商业银行管理的启示

(一) 进一步健全内部控制与风险管理制度

法国兴业银行和投行业务首席执行官马斯蒂尔表示, 如果公司的证券系统更好, 那么49亿欧元的欺诈交易本可以避免。这说明内部控制制度的健全是防范金融风险的一个重要基础。在这次的次贷危机中, 虽然中国银行业受到的影响较小, 但也反映出整个中国的银行体系在应对国际金融风险、完善内控体系、建立有效的问责制度等方面仍然比较落后。中行香港资金交易室经理及总行全球金融市场部总经理均已离职或更换岗位, 外界推测他们的离职是否与次贷损失有关。另外, 中行已经单独成立证券投资管理委员会, 以集思广益, 减少投资决策失误。

(二) 严格控制创新型衍生证券的投资规模

由于创新型证券的特性、现状及其深远影响一时很难以完全了解, 对创新性衍生证券的投资更应当采取更为谨慎的态度。一个不失为稳妥的办法是严格控制创新型证券的投资规模。在规模有限的情况下, 即使发生损失也不会是致命性的。控制投资规模的另一个方面是构造多样化的投资组合, 以分散风险。

(三) 加强对创新性业务的研究

银行业的竞争越来越激烈, 迫使各银行不断进行创新, 开发新的产品和业务。这也就是说, 创新性业务在银行业务中将占据越来越重要的作用。创新性业务 (如衍生证券等) 的复杂性要求需要投入更多的人力、物力和财力对其进行深入系统的研究。只有深入了解了其特性, 才能制定出相应的、完善的管理制度和投资策略。在进行海外投资时, 涉及到更多的制度、文化和金融产品的差异, 对需要投资的目标证券的研究就显得更为重要。

(四) 积极培养海外金融投资人才

一位国有商业银行的高管曾表示, 我们确实经验不足, 有很多方面待改进, 最迫切的是人才。在海外投资方面, 现在中资银行既缺乏可信赖的专业人才, 又没有完善的激励机制。培养海外金融投资人才可从多个层面来进行。比如从引进具有国际投资经验的海外人才, 与国外机构合作培养。此外, 加强与高校和研究机构的合作, 对相应的职员和管理人员进行培训, 提高其理论水平和分析、解决问题的能力。同时, 商业银行需要进一步完善人才的选拔、培训和提升机制, 使真正德才兼备的人才得以脱颖而出。

摘要：美国次贷危机产生的主要原因是全球性的流动性过剩, 对次贷及其相应衍生品的风险认识不足、金融当局监管不力等。我国商业银行监管应从美国次贷危机中得到警示:需进一步完善内部控制和风险管理制度, 严格控制创新型业务的投资规模, 加强创新型业务的研究, 加强海外投资人才的培养。

关键词：商业银行,次级贷款,金融危机

参考文献

[1]陈竹, 王长勇, 张宇哲、张环宇.次贷危机不见底[J].财经, 2008 (3) .