如何打印银行从业资格成绩合格证明

2024-07-19

如何打印银行从业资格成绩合格证明（共1篇）

1.如何打印银行从业资格成绩合格证明篇一

2012年银行业从业人员资格认证考试

公司信贷模拟试卷(一)

一、单项选择题（共90题，每小题0．5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1．基本的信贷准则是()。

A．短期融资需求不意味着就与流动资产和营运资金有关

B．与流动资产和营运资金有关的融资需求可能与长期融资需求相关

C．短期资金需求要通过短期融资来实现，长期资金需求要通过长期融资来实现

D．短期资金需求和长期资金需求是同步的 2．（）是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。

A．交易对象 B．信贷产品 C．信贷金额 D．信贷期限

3．在（）内，银行只能收取利息，借款人不用还本，或者本息都不用偿还。但是，银行仍然按照规定计算利息。

A．提款期 B．还款期 C．宽限期 D．信贷期限

4．对于银行和企业，决定资产价值的主要是()。

A．资产账面价值

B．预计的市场价格 C．当前的市场价格

D．资产历史成本 5．主要通过流动资产与流动负债的关系反映借

款人到期偿还债务能力的指标是()。

A．成本费用率

B．存货持有天数 C．应收账款回收期

D．流动比率 6．根据《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过（）年，超过此年限应当报监管部门备案。

A．5 B．10 C．15 D．20 7．按照借贷关系持续期内利率水平是否变动，贷款利率可分为（）

A．固定贷款利率和浮动贷款利率 B．法定利率和公定利率 C．基准利率和市场利率 D．基准利率和市场利率

8．按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（）。

A．自营贷款 B．基本建设贷款 C．技术改造贷款 D．流动资金贷款 9．下列不属于速动资产的是()。A．存货

B．应收股利 C．预付款项 D．交易性金融资产 10．资产负债率，对其正确的评价有()。A．从债权人角度看，负债比率越大越好 B．从债权人角度看，负债比率越小越好 C．从股东角度看，负债比率越高越好 D．从股东角度看，负债比率越低越好 11．有关银行对目标市场进行市场细分说法错误的是（）。

A．有利于针对特定目标市场制订相应的营销策略

B．有利于银行资金安全 C．有利于在细分市场上占优势 D．有利于开拓新的市场机会

12．影响银行市场营销活动的经济与技术环境不包括（）。

A．消费潮流 B．财政政策 C．社会习惯 D．市场前景

13．下列不属于我国公司信贷的提供主体的是（）。

A．中国工商银行

B．中国建设银行 C．花旗银行

D．中国移动通信 14．下列不属于间接融资的行为有（）。A．文小姐向建设银行借款10万元专门用于其房屋装修

B．A公司购入B公司20％的股权，价值80万元

C．赵小姐春节期间通过信用卡透支了2万元购买年货

D．郑先生通过建设银行贷款购买了一辆车 15．下列有关固定利率的说法错误的是（）。A．固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率

B．借款人按照固定的利率支付利息 C．借贷双方所承担的利率变动风险较大 D．在贷款合同期内，若市场利率变动，则利率按照固定幅度调整

16．下列利率中，是由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率的是（）。

A．法定利率

B．行业公定利率 C．市场利率

D．浮动利率

17．信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是（），第二重支付是（）。

A．银行支付信贷资金给使用者，使用者支付本金和利息给银行

B．银行支付信贷资金给使用者，使用者购买原料和支付生产费用

C．经过社会再生产过程回到使用者手中，使用者支付本金和利息给银行

D．使用者购买原料和支付生产费用，经过社会再生产过程回到使用者手中

18．真实票据理论的局限性不包括（）A．没有认识到活期存款余额的相对稳定性 B．忽视了贷款需求的多样性 C．忽视了贷款自偿性的相对性

D．强调银行应保持其资金来源的高度流动性 19．（）是指具有高度相关性的一组银行产品。

A．产品线 B．产品组合 C．产品类型 D．产品项目

20．短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括()。

A．资产负债表 B．损益表 C．现金流量表 D．财务状况变动表 21．短期贷款中借款人资信审查文件包含()。

A．借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照

B．保证人的营业执照 C．保证人最近三年的财务报表 D．原辅材料采购合同

22．出口打包贷款是()凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。

A．出口商 B．出口商当地的银行

C．进口商 D．进口商当地的银行

23．对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是()。

A．短期贷款

B．中长期贷款

C．无息贷款

D．短期贷款，也可以是一年以上的中长期贷款

24．下列关于贷款发放管理中，说法不正确的是()。

A．在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款

B．借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实

C．贷款实务操作中，先决条件文件会不会因贷款而异，与风险因素而异

D．银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效

25．首次放款的先决条件中贷款类文件包括()。

A．借贷双方已正式签署的借款合同

B．现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复

C．公司章程

D．全体董事的名单及全体董事的签字样本 26．下列文件中属于担保类文件的是()。A．借款人所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件

B．海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件

C．已缴纳印花税的缴付凭证 D．保险权益转让相关协议或文件

27．公司信贷是商业银行主要的盈利来源，贷款利润的高低与贷款价格有着直接的关系。贷款价格（），单笔利润就（），贷款的需求会（）。

A．低，低，增加 B．高，低，减少 C．高，低，增加 D．高，高，增加

28．竞争者对新产品的影响和排挤较小时，银行可以采取（），吸引对价格不太敏感的客户。

A．薄利多销定价策略 B．高额定价策略 C．关系定价策略 D．渗透定价策略

29．银行营销组织的主要职能不包括（）。A．组织设计 B．人员配备 C．组织运行 D．会计核算

30．下列属于银行市场定位中的产品定位手段的是（）。

A．设计特色办公大楼 B．设计专用字体 C．提供增值服务 D．设计户外广告

31．对于提供抵(质)押担保的，下列说法错误的是()。A．可以办理登记或备案手续的，必须先完善有关登记、备案手续

B．如抵(质)押物无明确的登记部门，则必须先将抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵(质)押合同在当地的公证部门进行公证

C．对于以金融机构出具的可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款

D．对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见

32．银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步()借款人资本金到位的比例。

A．低于 B．高于 C．等于 D．高于或等于

33．下列关于贷款种类说法错误的是()。A．按照贷款币种可分为人民币贷款和外币贷款 B．按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款 C．按照贷款对象可分为生产企业贷款和外商投资企业贷款

D．按照贷款利率可分为浮动利率贷款和固定利率贷款

34．如果某公司的固定资产使用率（），就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由（）决定。

A．小于20％或30％，行业技术变化比率 B．小于20％或30％，设备使用年限

C．大于60％或70％，行业技术变化比率 D．大于60％或70％，设备使用年限 35．分析损益表时，主要采用的分析方法是（）。

A．趋势分析法B．结构分析法 C．比率分析法D．因素分析法

36．下列关于长期偿债能力指标说法错误的是（）。

A．资产负债率反映了债务偿付安全性的物质保障程度

B．债务股权比率反映了所有者权益对债权人权益的保障程度

C．有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力

D．利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度

37．()是判断贷款正常与否的最基本标志。A．贷款目的 B．贷款来源 C．还款来源 D．还款记录

38．下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是()。

A．银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺

B．在贷款分类中，需要对借款人的各种非财务因素进行分析

C．担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上

D．银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索债权 39．损失类贷款就是()发生损失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。

A．大部分 B．全部 C．大部分或者全部

D．小部分

40．贷款损失准备金的大小是由()的大小决定的。

A．预期损失

B．损失 C．风险

D．借款金额

41．我国商业银行现行的按照贷款余额()提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。

A．0．5% B．1%

C．1．5% D．2% 42．企事业单位支取工资、奖金等现金只能通过哪个账户进行（）。

A．一般存款账户B．专用存款账户 C．临时存款账户D．基本存款账户

43．公司贷款安全性调查的内容不包括（）。A．对借款人法定代表人的品行进行调查 B．对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准

C．对保证人的财务管理状况进行调查 D．对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查

44．下面哪项不属于贷前调查的方法（）。A．委托调查 B．现场调查 C．突击调查 D．搜寻调查

45．贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意（）变化对抵押担保额的影响程度。

A．GDP增长率

B．汇率 C．通货膨胀率 D．存款准备金率

46．（）是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。

A．贷款安全性调查 B．贷款合法合规性调查 C．贷款的风险性调查 D．贷款效益性调查

47．下列关于专项准备金的说法中不正确的是()。

A．专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金

B．在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除

C．专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额

D．专项准备金具有资本的性质

48．贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，实行()计提。

A．批量 B．固定比率 C．审核比率 D．权数

49．除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的（）。

A．60％ B．50％ C．40％ D．30％

50．()直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。

A．财务状况的变化 B．企业决策人行为 C．经营观念的变化

D．企业决策人行为和经营观念的变化 51．在银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况不包括（）。

A．流动资金数额和周转速度 B．主要客户、供应商和分销渠道 C．资产负债比率 D．存货净值和周转速度

52．以下不属于资金来源的是（）A．留存收益 B．内部融资 C．银行贷款 D．现金头寸

53．下列不属于企业管理状况风险的是()。

A．企业发生重要人事变动

B．最高管理者独裁

C．银行账户混乱，到期票据无力支付

D．董事会和高级管理人员以短期利润为中心，并且不顾长期利益而使财务发生混乱，收益质量受到影响

54．下列不属于企业财务状况风险的是()。

A．借款人在银行的存款有较大幅度下降

B．应收账款异常增加

C．流动资产占总资产比重下降

D．短期负债增加失当，长期负债大量增加

55．下列属于与银行往来的异常现象的是()。

A．经营性净现金流量持续为负值

B．借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险

C．不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象

D．银行账户混乱，到期票据无力支付 56．下列关于借款需求和借款目的的说法，错误的是（）。

A．借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款

B．未分配利润增加会产生借款需求 C．借款目的主要指借款用途

D．一般来说，长期贷款用于长期融资的目的 57．下列关于审查保证人的资格中，说法错误的是()。

A．应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失

B．保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人

C．保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表

D．保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书

58．某公司2008年的销售收入为2000万元，应收账款为400万元，则该公司2008的应收账款周转天数为（）天。

A．5 B．73 C．85 D．200 59．市场环境分析的SWOT方法中，O代表（）。

A．优势

B．劣势 C．机遇

D．威胁

60．在使用波特五力对细分市场结构吸引力进行分析时，考虑的主要因素不包括（）。

A．融资结构

B．替代产品 C．同行业竞争者

D．购买者和供应商 61．商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目，这种类型的策略属于（）。

A．全线全面型

B．市场专业型 C．产品线专业型

D．特殊产品专业型 62．下列选项中，由资产变化引起的资金需求是（）。

A．商业信用的变动 B．长期投资 C．债务重构 D．分红的变化 63．下列不属于国别风险的是（）。A．利率风险 B．清算风险 C．汇率风险 D．国内商业风险 64．某国的政治风险评分为2．7分，经济风险评分为3．5分，法律风险评分为1．3分，税收风险评分为2．8分，运作风险评分为2．4分，安全性评分为1．1分，则使用WMRC的计算方法得到的国家综合风险是（）。

A．核心产品

B．基础产品 C．期望产品

D．延伸产品

66．（）是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。

A．介绍期

B．成长期 C．成熟期

D．衰退期

67．提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还()，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。

A．本息 B．全部贷款 C．全部或部分贷款

D．部分贷款 68．借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请()。

A．贷款展期

B．贷款延期 C．未及时还贷理由

D．贷款抵押 69．关于贷款展期的担保问题，下列说法错误的是()。

A．对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力

B．借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意

C．贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和

D．贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度

A．2．485 B．2．215 C．2．11 70．（）用于衡量目标区域因信贷规模变动D．2．515 65．按照五层次理论，公司信贷产品的基本形式，各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务，属于公司信贷产品中的（）。

对区域风险的影响程度。

A．信贷平均损失比率 B．信贷资产相对不良率 C．不良率变幅 D．信贷余额扩张系数

71．一般来说，新兴产业在发展期收益（），风险（）。

A．低，小 B．低，大 C．高，大 D．高，小

72．下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况选项是（）。

A．贷款实际收益率 B．总资产收益率

C．利息实收率 D．信贷资产相对不良率

73．（）可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。

A．基本存款账户

B．一般存款账户 C．临时存款账户

D．专用存款账户 74．下列各项中，是借款人的权利的有（）。A．将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意

B．应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督

C．按借款合同的约定及时清偿贷款本息 D．在征得银行同意后，有权向第三方转让债务 75．实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的（）。

A．流通性

B．收益性 C．安全性

D．可行性

76．（）行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。

A．水泥

B．软件

C．金融 D．服装

77．下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的选项有（）。

A．固定成本占有较大的比例 B．规模经济效应明显

C．当市场竞争激烈时更容易被淘汰 D．对销售量比较敏感

78．商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的（）。

A．技术水平B．销售业绩 C．偿债能力 D．信息披露

79．实地考查应侧重调查的内容不包括()。A．周围环境状况

B．产品结构情况 C．固定资产维护情况

D．企业经营和发展的思路

80．对借款人的借款目的进行调查是对贷款的（）进行调查。

A．合法合规性

B．流动性 C．安全性

D．效益性

81．以下不属于具有较强竞争力产品的特点的是（）

A．性能先进 B．质量稳定 C．性价比高 D．无名显品牌优势 82．（）指公司赚取利润的能力 A．盈利能力 B．营运能力 C．偿债能力 D．生产能力

83．以下不属于所有者权益项目的是（）A．实收资本 B．资本公积 C．盈余公积 D．流动资产

84．下列关于借款需求与借款目的说法中，正确的是（）。

A．公司的借款需求一般是单方面的

B．借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款

C．借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款

D．借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念

85．借款需求和借款目的是两个紧密联系的概念，下列关于二者的说法，不正确的是()。

A．借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款

B．长期性资本支出会产生借款需求 C．借款目的主要指借款用途

D．一般来说，长期贷款可用于短期融资的目的 86．从现金流量表看，与现金使用相关联的因素不包括（）。

A．营业支出

B．投资支出 C．融资支出

D．红利支付

87．（）是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。

A．趋势分析法 B．结构分析法 C．比率分析法 D．比较分析法 88．损益表的编制原理是（）。A．资产=负债+所有者权益 B．利润=收人－费用

C．营业利润=营业收入－营业成本 D．利润=收入－所得税

89．普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的（）。

A．1％ B．1．25％ C．1．5％ D．2％

90．（）是指在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票（或由其签发的本票），使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。

A．出口卖方信贷 B．进口买方信贷 C．进口买方混合贷款 D．福费廷

二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1．我国《担保法》规定的担保方式包括()。A．保证 B．抵押 C．质押 D．定金 E．留置

2．根据《贷款通则》有关期限的相关规定，下列说法正确的有（）。

A．短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半

B．短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限 C．中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半

D．长期贷款展期期限累计不得超过3年 E．中期贷款展期期限累计不得超过2年 3．下列关于资产转换理论的说法，正确的有()。

A．在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大

B．该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现

C．该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上

D．该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要

E．依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失

4．金融活动遵循的基本原则有（）。A．效益性 B．风险性 C．流动性 D．安全性 E．盈利性 5．预期收入理论的观点包括()。

A．贷款能否到期归还．是以未来收入为基础的 B．稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上

C．中央银行可以作为资金流动性的最后来源 D．当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产

E．长期投资的资金应来自长期资源

6．下列关于公司信贷基本要素的正确说法有（）。

A．信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额

B．贷款利率是指借款人使用贷款时所支付的价格

C．贷款费率是指银行提供信贷服务的全部价格 D．信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式

E．公司信贷业务的交易对象包括银行及其交易对手

7．信贷资金的运动特征有()。A．以偿还为前提的支出，有条件的让渡 B．与社会物质产品的生产和流通相结合 C．是一收一支的一次性资金运动 D．信贷资金运动以银行为轴心 E．产生经济效益才能良性

8．影响银行市场营销活动的外部宏观环境包括（）。

A．外汇汇率 D．政府的施政纲领 C．社会与文化环境 D．信贷资金的供求状况

E．银行同业竞争对手的实力与策略 9．公司信贷的原则包括()。A．合法合规原则

B．安全性、流动性和效益性原则 C．诚实信用原则 D．统一对待原则

E．公平竞争、密切协作原则

10．相对大型和特大型企业来说，中小企业的资金运行特点有（）。

A．额度小 B．周转快 C．信誉好 D．需求急 E．风险小

11．商业银行在坚持“区别对待，择优扶植”的原则时，要做到()。

A．贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规 B．贷款的投向应当突出重点

C．根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象

D．严格区分企业的优劣 E．接程序办理贷款

12．可持续增长率的假设条件包括（）。A．公司的资产周转率维持当前水平B．公司的销售净利率以一固定值增长 C．公司保持持续不变的红利发放政策 D．公司的财务杠杆不变

E．增发股票是公司唯一的外部融资来源 13．下列关于区域风险的说法，正确的有（）。

A．银行管理水平因素可能导致区域风险 B．分析区域风险要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响

C．特定区域的自然、社会、经济和文化都会影响区域风险

D．分析某个特定区域的风险时，要判断什么样的信贷结构最恰当

E．分析某个特定区域的风险时，要判断风险成本收益能否匹配

14．根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为（）等几种类型。

A．完全竞争 B．垄断竞争 C．竞争垄断 D．寡头垄断 E．完全垄断

15．广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括()。

A．存款 B．贷款 C．担保 D．承兑 E．赊欠

16．下列有关信用证的说法，正确的是()。A．由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的

B．有条件的承诺付款的书面文件 C．国际信用证 D．国内信用证

E．信用证是无条件承诺付款的书面文件 17．信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括()。

A．贷款、担保 B．承兑、信用支持 C．保函 D．信用证 E．承诺

18．下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的是（）。

A．银行承兑汇票 B．上市公司流通股 C．上市公司限售股 D．货币市场基金 E．国债、公司债和金融债券

19．对拟建项目的投资环境评估的具体评价方法包括（）。

A．等级尺度法 B．最低成本分析法 C．冷热图法 D．道氏评估法 E．相似度法

20．原辅料供给分析的内容主要包括（）。A．规格和质量等是否符合项目生产工艺的要求 B．供应来源及数量能否满足项目生产的需要 C．价格的合理性

D．运输等问题对成本的影响 E．存储所要求的条件及存储数量等

21．公司信贷产品的属性的反映方式有()。A．客户心理

B．金融产品本身的价格水平C．金融产品质量 D．商标 E．市场定位战略

22．银行公司信贷产品开发的目标不包括()。

A．提高银行的资产负债率 B．提高现有市场的份额 C．吸引现有市场之外的新客户 D．以更低的成本提供同样或类似的产品 E．为客户提供更多的产品

23．确定产品组合就要有效地选择产品组合的()。

A．宽度 B．深度 C．关联性 D．有序性 E．扩展性

24．设备选择评估的主要内容有（）。A．设备的可靠性 B．设备的配套性 C．设备的经济性 D．设备的生产能力和工艺要求

E．设备的使用寿命和可维护性 25．借款人应符合以下()的要求。A．有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和

到期贷款已清偿

B．没有清偿的，已经做出银行认可的偿还计划 C．除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续

D．已开立基本存款账户或一般存款账户 E．借款人的资产负债率符合银行的要求 26．现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为()。

A．基本存款账户

B．一般存款账户 C．临时存款账户 D．专项存款账户 E．专用存款账户

27．影响客户还贷能力的因素有()。A．现金流量构成 B．经济效益 C．还款资金来源 D．贷款用途 E．担保人的经济实力

28．下列关于资产结构分析的说法，正确的有（）。

A．资产结构是指各项资产占总资产的比重 B．资产结构分析可用来判断借款人资产分配的合理性

C．通常制造业的固定资产和存货比重小于零售业的固定资产和存货比重

D．服务业中，劳动密集型行业的固定资产比重一般高于资本密集型行业

E．如借款人的资产结构与同行业的比例存在较大差异，应进一步分析差异产生的原因

29．银行防范质押风险的措施主要包括（）。A．选择价值相对稳定的动产或权利作为质押物 B．对难以确认真实、合法、合规的质物或权利凭证，应该拒绝质押

C．对于需要进行质物登记的，必须按规定办理质物出质登记手续

D．动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记

E．质物须经具有行业资格并资信良好的评估公司或专业质量检测部门认定

30．银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括（）。

A．抵押物在抵押期间可能会出现损耗 B．抵押物在抵押期间可能会出现贬值 C．在处理抵押物期间可能会发生费用 D．贷款有利息 E．逾期有罚息

31．贷款承诺不同于贷款意向书，其特点是()。

A．借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致 B．表明该文件为要约邀请 C．这是一项书面承诺 D．具有法律效力

E．银行可以不受意向书任何内容的约束 32．供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面()。

A．货品质量 B．货品价格 C．进货渠道 D．技术水平E．付款条件

33．财务分析的方法包括（）。

A．趋势分析法 B．结构分析法 C．比率分析法 D．比较分析法 E．因素分析法

34．杠杆比率包括（）。A．资产负债率 B．流动比率

C．负债与所有者权益比率 D．负债与有形净资产比率 E．利息保障倍数

35．下列属于出口卖方信贷报审材料的有（）。

A．出口许可证 B．出口合同或草本

C．出口企业与进口商签订的贸易合同 D．进口方银行保函的审查文件 E．进口国、进口商及进口方银行概况 36．项目融资申报材料中应该注意的事项包括（）。

A．控制项目的财务收支 B．项目建设成败与经营效益分析 C．项目的风险分析和风险规避措施

D．充分了解项目产品的买主或项目设施用户的资信状况

E．项目建设负责人的资信状况、技术水平、施工进度和管理能力等

37．关于宽限期内利息和本金，说法正确的有()。

A．在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本 B．本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取

C．在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本

D．期末一次还本付息时，本息都不用偿还，银行不计算利息，直至还款期才向借款企业收取本金

E．提款期不属于宽限期

38．下列关于担保的补充机制中，说法正确的是（）。

A．银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品

B．如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为

C．如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品

D．对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任

E．倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求担保人追加新的保证人。

39．下列关于财产保全的说法，正确的有（）。

A．财产保全可以防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失

B．银行对债务人财产采取保全措施，可影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务

C．银行应对每笔逾期贷款及时申请财产保全，以防止债权损失

D．诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益遭受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施

E．诉中财产保全是指对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施

40．借款人申请贷款，除应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金，恪守信用等基本条件外，还应当符合的要求有（）。

A．有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划

B．除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续

C．除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的30％

D．借款人资产负债率符合贷款人的要求 E．申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例

三、判断题(共l5题，每小题1分，共15分)。请对以下各题的描述做出判断，正确选T，错误选F。

1．宽限期介于提款期和还款期之间，公司可以不用偿还本息，银行也不计算利息。（）

2．企业从银行直接获得贷款的行为就属于直接融资。（）

3．事业部制是在银行内部对具有独立信贷产品、承担独立责任和利益的部门实行分权管理的一种组织形式。（）

4．在贷款申请受理阶段，业务人员应该坚持贷款安全性第一，对安全性较差的项目须持谨慎态度。（）

5．申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。（）

6．在销售高峰期，应付账款和应计费用增长的速度往往要大于应收账款和存货增长的速度。（）

7．销售收入/净固定资产比率对与判断固定资产是否需要重置是一个相当有用的指标。（）

8．借款人的全部资金来源于两个方面：一是借人资金，包括流动负债和长期负债；二是自有资金，即所有者权益。（）

9．处于启动阶段的行业发展迅速，年增长率可以达到20%以上。（）

10．比例系数法是按流动资金在项目正常经营过程中的各种形态分别计算资金的占用量，进而估算出所求流动资金的方法，银行常采用这种方法分

析工业生产性项目。（）

11．从理论上看，最佳资金结构是指企业权益资本金利润率最高，企业价值最大而综合成本最低时的资金结构。（）

12．由于抵押人的行为而使得抵押物价值减少，而抵押人又无法完全恢复的，银行应该要求抵押人提供与减少价值相当的担保。（）

13．建设项目的资本金不能足额到位时，可暂时用贷款来弥补资本金，以保证项目的顺利进行。

14．“借新还旧”和“还旧借新”都不属于贷款重组。（）

15．在长期贷款项目中，除非银行同意，提款期内末提足的贷款过后不能再提

2012年银行业从业人员资格认证考试公司信贷模拟试卷(一)参考答案与解析

一、单项选择题 1．C 【解析】基本的信贷准则是短期资金需求要通过短期融资来实现，长期资金需求要通过长期融资来实现。

2．B 3．C 4．C 【解析】对于银行和企业，决定资产价值的主要是当前的市场价格。历史成本不能决定资产价值，也不能及时、准确地反映资产价值的变化。

5．D 【解析】通过比较流动资产与流动负债关系来反映借款人偿还到期债务能力的指标主要有三个：流动比率、速动比率、现金比率。其中，流动比率＝流动资产/流动负债× 100%；速动比率＝流动资产中的速动资产/流动负债×100%；现金比率＝流动资产中的现金类资产/流动负债×100%。它们统称为流动比率指标。A项属于盈利比率指标； BC两项属于效率比率指标。

6．B 7．A 8．A 9． A 【解析】速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。

10． B 【解析】资产负债率反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，从债权人的立场看，他们最关

心的是贷给企业的款项的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息;从股东的角度看，由于企业通过举债筹措的资金与股东提供的资金经营中发挥同样的作用，所以，股东所关心的是全部资金利润率是否超过借入款项的利率，即借入资金的代价。

11．B 12．C 13． D

【解析】公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。

14． B

【解析】融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资；不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。

15． D

【解析】固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，不论市场利率如何变动，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“随行就市”。

16． B

【解析】法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具；行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率，该利率对会员银行具有约束力；市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率；浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率，其特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况，借贷双方所承担的利率变动风险较小。

17． B 18．D 19．A 20． C 【解析】借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、损益表和财务状况变动表。因此，C项为正确选项。

21． A 【解析】B项和C项属于贷款担保文件的内容，D项属于借款用途证明文件，A项属于借款人资信审查文件。因此A为正确选项。

22． B 【解析】出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。因此，B项为正确选项。

23． D 【解析】对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款。因此D为正确答案。

24． C【解析】贷款实务操作中，先决条件文件会因贷款而异，其余选项均正确。因此C为正确选项。

25． A【解析】首次放款的先决条件文件中贷款类文件包括：借贷双方已正式签署的借款合同;银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。其余选项属于公司类文件包括的内容。因此，A项为正确选项。

26． D【解析】担保类文件包括：已正式签署的抵(质)押协议;已正式签署的保证协议;保险权益转让相关协议或文件;其他必要性文件。其他选项都属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件。因此，A为正确选项。

27． A 28．B 29．D 30． C

31． C【解析】对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。其余选项均正确。因此，C为正确选项。

32． A【解析】银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。因此，A项为正确选项。

33． B【解析】按照贷款对象可分为生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款。因此，B项为正确选项。

34．C 35．C 36．B

37． A【解析】贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志。判断贷款是否正确使用是贷款分类的最基本判断因素之一，贷款一旦被挪用，就意味着将产生更大的风险。因此A为正确答案。38． D【解析】银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行可以依据抵押权或保证权追索债权。对贷款设定抵押或担保，可以使银行对借款人进行控制。担保是银行防止遭受损失的保障措施，是银行为保证贷款足够安全，在贷出资金周围设立的众多安全防护措施。因此D为正确选项。

39． C【解析】损失类贷款就是大部分或全部发生损失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。因此，C项为正确选项。

40． A【解析】贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的。因此，A为正确选项。

41． B【解析】普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。因此，B为正确选项。

42．A 43．B 44．C 45．B 46．D 47． D【解析】专项准备金反映了贷款的内在损失，尽管在账务上还没有将这部分内在损失冲销，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固定资产折旧相同。因此，专项准备金不具有资本的性质。因此，D为正确选项。

48． A【解析】对于大额的不良贷款，特别是大额的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提;对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，则按照该类贷款历史损失率确定一个计提比例，实行批量计提。因此，A项为正确选项。

49．B

50． D【解析】经营者本人、董事会成员和公司员工是最了解企业情况的内部人员，企业决策人行为和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。因此D为正确选项。

51．B 52．D

53． C【解析】C项属于企业的财务风险，其余选项均属于企业管理状况风险。因此，C项为正确选项。

54． A【解析】A项属于与银行往来的异常现象，其余选项均属于企业财务状况风险。因此A为正确答案。

55．B【解析】B项属于与银行往来的异常现象，其余选项均属于企业的财务风险。因此B为正确选项。

56．B

57． D【解析】保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书;其余选项均正确。因此，D项为正确选项。

58．B 59． C

【解析】SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weakness)表示劣势，O(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。

60． A 【解析】波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力，分别是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是对这5种威胁银行长期盈利的主要因素做出评估。

61． D 【解析】特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是：产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。采取该策略时，由于产品或服务的特殊性，决定了商业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威胁也很小。

62．B 63．D 64．D 65． B 【解析】基础产品是公司信贷产品的基本形式，是核心产品借以实现的形式。即各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务。

66． D 【解析】银行产品已滞销并趋于淘汰的时期是衰退期。这个阶段的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。

67． C【解析】提前归还贷款指借款人希望改

变贷款协议规定的还款计划，提前偿还全部或部分贷款，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。因此，C为正确选项。

68．A【解析】借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的还本、付息、付费计划、拟采取的补救措施。因此，A为正确选项。

69． C【解析】借款人在征得保证人同意后进入贷款展期，此时保证人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。因此，C项为正确选项。

70．D 71．C 72．C 73． B

【解析】企事业单位可在其他银行的一个营业机构开立一个一般存款账户，该账户可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。要求借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并存入贷款资金，既便于借款人结算和划拨资金，也有利于银行随时掌握借款人的资金动态。

74． D

【解析】ABC三项属于借款人的义务。75．C

【解析】作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。

76．A 77．C 78．C 79． D 【解析】实地考查应侧重调查公司的生产设备运转情况、实际生产能力、产品结构情况、应收账款和存货周转情况、固定资产维护情况、周围环境状况等。

80． A 【解析】贷款的合法合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。调查内容包括对借款人的借款目的进行调查。信贷业务人员应调查借款人的借款目的，防范信贷欺诈风险。

81．D 82．A 83．D 84． D 【解析】借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念。借款需求指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款。借款需求的原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存货和应收账款增加等导致的现金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要指借款用途，一般来说，长期贷款用于长期融资的目的，短期贷款用于短期融资的目的。

85． D

【解析】D项借款目的主要指借款用途，一般来说，长期贷款用于长期融资的目的，短期贷款用于短期融资的目的。

86． D

【解析】现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现金使用相关联的因素三类。其中，与现金使用相关联的因素又包括营业支出、投资支出和融资支出，不包括红利支付。

87．B 88．B 89．B 90．D

二、多项选择题

1．ABCDE 解析：按照我国《担保法》的有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。故A、B、C、D、E 选项均符合题意。

2．BCD

3． ABD 解析：在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。故A 选项说法正确。资产转换理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要。故B、D 选项说法正确。预期收入理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。故C 选项说法不正确。资产转换理论也可能带来一些问题，在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失。故E 选项说法不正确。

4．ACD

5． ABC 解析：预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。故A、B、C 选项符合题意。D 选项是资产转换理论的观点，E 选项是真实票据理论的观点，故不符合题意。

6．ABD 7．ABDE 解析：信贷资金的运动特征有：(1)以偿还为前提的支出，有条件的让渡;(2)与社会物质产品的生产和流通相结合;(3)产生经济效益才能良性循环;(4)信贷资金运动以银行为轴心。故A、B、D、E 选项符合题意。信贷资金是二重支付和二重归流的价值特殊运动。它的这种运动是区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。财政资金、企业自有资金和其他资金都是一收一支的一次性资金运动。故C 选项不符合题意。

8．ABC 9．ABCE 解析：公司信贷的原则是信贷经营管理过程中必须坚持的行为准则，是信贷决策的依据和信贷检查的标准，它包括：(1)合法合规原则;(2)效益性、安全性和流动性原则;(3)平等、自立、公平和诚实信用原则;(4)公平竞争、密切协作原则。故A、B、C、E 选项符合题意。商业银行目前坚持“区别对待，择优扶植”的原则，故D 选项不符合题意。

10．ABD 11． ABCDE 解析：目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则，具体掌握上要做到：(1)贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政

法规和监管部门发布的行政规章;(2)按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点;(3)要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣;(4)要按程序办理贷款，防止违规现象发生。

12．ACD 13．ABCDE 14．ABDE 15．ABCDE

【解析】信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。

16． ABCD

【解析】信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。

17． ABCDE

【解析】信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。

18．AB 19．ACDE 20．ABCDE 21．ABC

【解析】公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出来，如经济实惠、因使用新的信贷产品而产生的领先意识;有的可以从金融产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等;有的表现为金融产品质量，如替客户着想的态度、高效率的服务。

22． AE 【解析】银行公司信贷产品开发的目标有提高现有市场的份额、吸引现有市场之外的新客户、以更低的成本提供同样或类似的产品。

23． ABC 【解析】一个银行的产品组合，通常包括产品组合宽度和产品组合深度两个度量化要素。确定产品组合就要有效地选择其宽度、深度和关联性。

24．ABCDE 25．ABCDE 【解析】以上五项均是借款人应符合的要求。除上述五项要求外，借款人还应满足：除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%;申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。

26．ABCE 【解析】现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

27． ABCE 【解析】客户的还贷能力包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等。

28．ABE 29．ABCDE 30．ABCDE 31．ACD

【解析】贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的)，贷款承诺具有法律效力。

32． ABCE

【解析】技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。

33． ABCDE

【解析】财务分析的方法主要包括：趋势分析法;结构分析法;比率分析法;比较分析法;因素分析法。

34． ACDE

【解析】所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等，这些统称为杠杆比率。

35．ABCDE 36．ABCD 37．AB

【解析】在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本;或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。