质量信用等级评定管理办法

质量信用等级评定管理办法（精选11篇）

1.质量信用等级评定管理办法 篇一

企业环保信用等级评定办法

一、参评范围

县规模以上工业企业及非工业重点排污单位。

二、评审的内容、形式

（一）本制度将企业的环保信用分为四个等级，分值以100分基准计算。即A级为环保信用好企业，考核分值达到90分以上（含90分）；B级为环保信用较好企业，考核分值90－80（含80分）；C级为环保信用一般企业，考核分值为80－60分；D级为环保信用差企业，考核分值为60分以下。根据不同企业的情况，着重考核企业的主要环境指标，并以此确定企业的环保信用等级。等级的评定和公开是一项周期性的工作，初步拟定公开的周期为一年，每年循环一次。

（二）凡连续两年为环境保护信用A级企业，可升为AA级企业，自愿申请并经县环保局审查合格可授予“XX县环境保护友好企业”称号；连续三年为环境保护信用A级的企业即可升为AAA级企业，自愿申请并经县环保局审查合格，推荐“XX市环境保护友好企业”评选。

三、评定标准

（一）污染物排放。（10分）

其主要污染物监测合格率达到95%以上（5分），企业环保污染处理设施、污染监测设施正常运转率达到100%（5分）；其主要污染物监测合格率达到85%以上（3分），企业环保污

染处理设施、污染监测设施正常运转率90%（3分）；其主要污染物监测达到60%（1分），企业环保污染治理设施、污染监测设施正常运转率达到80%（1分）；其主要污染物监测合格率低于60%，企业环保污染治理设施、污染监测设施正常运转率低于80%，不得分。

（二）环境违法行为。（20分）

无环境违法行为（20分）；出现1次环境违法行为（15分）；出现2 次环境违法行为（8分），出现3次环境违法行为不得分。

（三）缴纳排污费。（20分）

按时足额缴纳（20分）；足额但不按时（15分）。每少缴一个百分点扣0.5分。

（四）环评、三同时执行和竣工验收情况。（10分）“环境影响评价”、“三同时”执行率100%，通过竣工验收（10分）；“环境影响评价”、“三同时”执行率100%，未通过竣工验收、未造成环境污染（5分）；未执行“环境影响评价”、“三同时”，未通过竣工验收不得分。

（五）信访投诉。（15分）

无投诉记录（15分）；每1次群众有效投诉，环保部信访扣4分、省级信访扣3分、市级信访扣2分、县级信访扣1分；发生越级访和重复的酌情加重扣分。

（六）环保机构和管理。（10分）

有专管的环保机构和专职人员（2分）；有满足企业环境管理的相应制度，具体包括企业环境善年报制度、环保岗位责任制、环保设施运行管理制度、环境行为报告制度、环保档案管理制度及台帐（4分），其中缺1项管理制度和相应台帐扣1分；排污口设置规范、标志清晰（4分）。

（七）危险废物管理。（5分）

处理处置率达到100%（5分），否则不得分。

（八）固体废物综合利用率（I）情况。（5分）

Ⅰ≥95%（5分）；I≥90%（3分）、I≥85%（2分）；I≥80%（1分）。

（九）参加环保会议与培训情况。（5分）

按时按要求参加（5分）；按时参加，但未完全按要求（3分）；

不参加不得分。

四、结果运用

（一）环境保护友好企业和环境保护A级信用企业可优先享受环保部门的优惠政策。可优先安排各级环保专项资金、清洁生产示范项目；参加各类评先评优活动以及其它事项需出具环保守法证明的，环保部门可简化核查手续。

（二）对环境保护B级信用企业，环境部门督促改正不符合要求的指标，直至达到A级标准。违法行为严重的，依法进行行政处罚。

（三）对环境保护C级信用企业。一是依法进行行政处罚；二是适当增加环境监察（测）频次；三是严格控制扩大生产规模；四是通过新闻媒体进行曝光；五是一年内停止申报环保资金扶持项目；六是参加各类评先评优活动以及其它事项需出具环保守法证明的，环保部门一般不予受理；七是将评价结果通报人行、金融、工商、国土、发展计划、经贸、税务等部门，作为企业参加各种资信评定的依据之一。

（四）对环境保护D级信用企业。一是依据进行行政处罚、限期治理或责令停产；二是建议县政府取消企业及其法人代表各类评先评优资格；三是加强监管措施，实行重点监督、挂牌督办；四是企业新扩建项目实行“企业限批”；五是通过新闻媒体进行曝光，跟踪报道各项工作进展情况；六是将评价结果通报人行、金融、工商、国土、发展计划、经贸、税务等部门，建议相关部门严格监管；七是2年内停止申报环保资金扶持项目。

五、评定办法和时间安排

（一）由县环保局根据企业的环境情况，确定参评企业，并汇总参评企业的相关资料，建立企业环保信用信息库。

（二）参评企业依照分级标准，向县环保信用等级管理领导小组进行申报，由领导小组组织人员本着客观、严谨、公正、公开的原则，对企业进行检查考核。

（三）由领导小组对检查考核情况进行评审，确定企业

环保信用的等级。

（四）参评企业应在每年12月底完成申报工作，并将申报表报领导小组办公室。领导小组将在次年1月份进行评审工作。

六、企业环境保护信用公开

由县领导小组将评定结果以书面的形式，通报给各企业。同时在我县有关新闻媒体和惠民环境网上向社会公布。内容包括：企业的名称、地址、电话、性质、法人代表和环保信用等级。

七、组织领导

在县环保局成立全县环境保护信用等级管理领导小组、负责对活动的组织、协调和评审。

对于严重违反环保法律法规，实行黑名单制度，对相应单位给予行政处罚。加强监管，列入重点监管单位，直至违法行为改正为止。同时，对新扩建项目实行限批制度。

2.质量信用等级评定管理办法 篇二

税收是国家财政收入的主要来源,也是国家调节经济发展的重要手段。税收信用是社会信用体系的重要组成部分,诚信纳税在一定程度上反映了社会信用状况。税务机关通过对纳税人依法纳税情况的评估,评定纳税人的纳税信用等级(A、B、C三类,D类一般不评),实现纳税信用等级管理,有助于加强税收监控,提供税收风险预警能力,促进纳税人依法诚信纳税,提高纳税遵从度。目前,我国的税收信用体系的建设还处于创立阶段,纳税信用等级评定还处在手工或计算机模拟手工评定阶段。随着税收信用体系的逐步建立和运行,对纳税人纳税信用等级评定方法在不断完善和创新,本文就是在采集纳税人大量税收信息基础上应用C4.5[1]算法,构造纳税信用等级评定规则决策树,对纳税人的纳税信用等级进行判定。

利用决策树对纳税人的纳税信用等级进行判定,首先通过采集、分析和处理已经确定了纳税信用等级的纳税人的相关数据来得到生成决策树的训练数据,然后通过训练数据生成决策树,并对未评定等级的纳税人实施计算机自动等级评定。实验数据采集对象是我省某市地税局所管辖的部分纳税人,共采集了A、B、C三类纳税人在过去二年的涉税数据,在实验过程中通过增加和减少生成决策树的属性个数来获取最佳效果。利用生成的决策树获取相关规则,对未评定纳税信用等级的纳税人进行纳税信用等级判决,取得了理想的效果。

2 应用决策树算法构造纳税信用等级评定决策树

决策树学习是以实例为基础的归纳学习算法,它从一组无序、无规则的事例中推理出决策树表示的分类规则。构造决策树的目的是找出属性和类别间的关系,用它来预测将来未知类别的记录类别。当前决策树分类算法主要有CLS、ID3、C4.5、CART、SLIQ、SPRINT等,本文选取的C4.5算法是用于构造决策树的经典算法之一。

2.1 C4.5算法

C4.5算法是Quinlan于1993年提出的,是在ID3[2]算法基础上发展起来的决策树生成算法。较之于ID3算法,C4.5算法克服了它在应用中的不足,主要体现在以下几个方面:

1)用信息增益率来选择属性,克服了用信息增益选择属性时偏向选择取值多的属性的不足;

2)在树构造过程中或者构造完之后进行剪枝;

3)能够完成对连续属性的离散化处理;

4)能够对不完整数据进行处理;

5)能够生成类规则;

6)提高了预测正确率、速度和鲁棒性等等。

C4.5算法主要内容[1,3]:

设S是s个数据样本的集合。假定类标号属性具有m个不同值,定义m个不同类Ci(i=1,…,m)。设si是类Ci中的样本数。对一个给定的样本分类所需要的期望信息由下式给出:

其中pi是任意样本属于Ci的概率,并用si/s估计。对数函数以2为底,因为信息用二进位编码。

设属性A具有v个不同值{a1,a2,...,av}。可以用属性A将S划分为v个子集{S1,S2,...,Sv};其中,Sj包含S中这样一些样本,它们在A上具有值aj。如果A选作测试属性(即最好的分裂属性),则这些子集对应于由包含集合S的节点生长出来的分枝。设sij是子集S中类Ci的样本数。根据由A划分成子集的熵[4](entropy)或期望信息由下式给出:

项(S1j+...+Smj)/S充当第j个子集的权,并且等于子集(即A值为aj)中的样本个数除以S中的样本总数。熵值越小,子集划分的纯度越高。对于给定的子集Sj,

其中,Pij=Sij/|Sj|是Sj中的样本属于类Ci的概率。

在A上分枝将获得的编码信息是:

信息增益率函数:

算法计算每个属性的信息增益率。具有高信息增益率的属性选作集合S的测试属性。创建一个节点,并以该属性标记,对属性的每个值创建分枝,并以此划分样本。

2.2 纳税信用等级评定属性选择及决策树生成

2.2.1 属性选择

本文采集的训练数据为已经过手工评定,确定了纳税信用等级纳税人的涉税数据。根据手工评定过程中所涉及的内容、税务专家经验和属性相关性原则[5],选取了包括申报率、入库税额、欠缴税额、稽查补缴税额、违法违章、重点户标识、注册资金、从业人数等属性,决策树生成属性如表1所示。

类别C的集合是{A,B,C},属性S的集合是{申报率、入库税额、欠缴税额、稽查补缴税额、违法违章、重点户标识、注册资金、从业人数}。本文的方法还可以根据应用加入需要的属性,例如纳税人行业、经济类型等。申报率是纳税人每月已申报税种(目)数/应申报税种(目)数*100%;稽查补缴税额是通过税务稽查结果,要求纳税人应少缴而补缴的税额;违法违章为该纳税人在过去一年内有无违法违章记录。

2.2.2 数据准备和预处理

抽样训练数据必须全面客观的反映纳税人的实际涉税情况,这样生成的决策树才能够比较准确对那些采集的纳税人涉税数据进行判决,确定最终纳税信用等级。本次采集的训练样本数据是从地税核心业务系统-税收征管数据库中抽取的纳税人数据,通过编写数据库存储过程完成数据抽取工作,按照A、B、C三类的实际比率共抽取了约一万户纳税人的相关属性资料。抽取的训练样本数据如表2所示。

表2中的注册资金、从业人数两个属性由于税务机关在基础资料采集时不完整,很多数据缺失或采集失真。虽然C4.5算法可以允许训练样本集中出现属性空缺,但由于数据失真和空缺量过大,直接影响到决策树生成的准确性,因此我们在决策树生成过程中选择了忽略以上两个属性。另外,抽样数据中欠缴税额、稽查补缴税额两个属性值绝大部分为零,只有少部分纳税人有欠税和稽查补缴税款,因此为便于挖掘,直接将其离散化为false、true(大于0的为true,小于等于零的为false)。

2.2.3 生成决策树

应用C4.5算法对以上完成数据准备的数据进行决策树规则挖掘,纳税信用等级评定决策树生成步骤如图1所示。

按照图1的流程和C4.5算法步骤,用VC++平台加以实现,对抽样训练数据进行数据挖掘,得到的决策树共15个节点。

2.2.4 剪枝

决策树的剪枝分为先剪枝和后剪枝两种。先剪枝就是在完全正确分类训练集之前较早地停止决策树的生长,有多种不同的方法[6]。本文采用的是后剪枝方法。对每个叶子结点,分类错误率为该结点中不属于该结点所表示类别的样本的权值之和;对于非叶结点,分类错误率为它的各个孩子结点的分类错误率之和。如果计算出某结点N的分类错误率超过了将结点N所代表的样本集S中的所有样本分配为S中出现最多的类别所得的分类错误,则将结点N的所有子枝剪去,使N成为叶结点,将S中出现最多的类别分配给它。对以上生成的决策树进行剪枝得到最终的决策树共11个节点,如图2所示。

注:表1中continuous表示该属性值为连续的数值,省略号表示属性可以根据需要来进行添加。

2.3 规则知识描述

为了更清楚的理解决策树的知识表示,可以把图2的决策树转化成规则,形式如下:

IF(入库税额<=33430元)AND(申报率>85%)THEN(B类纳税人);

IF(入库税额<=33430元)AND(申报率<=85%)AND(欠税税额=true)THEN(C类纳税人);

IF(入库税额<=33430元)AND(申报率<=85%)AND(欠税税额=false)THEN(B类纳税人);

IF(入库税额>33430元)AND(重点户标识=true)THEN(A类纳税人);

IF(入库税额>274512元)AND(重点户标识=false)THEN(A类纳税人);

IF(274512>=入库税额>33430元)AND(重点户标识=false)THEN(B类纳税人);

由以上规则可以看出,纳税人的纳税信用等级与年入库税额关系最大。年入库税额在3万元以下主要为B、C两类,其申报率和欠税是判定其为B、C的主要依据;年入库税额在27万元以上的基本都为A类;年入库税3万到27万元之间的纳税人主要确定属性是重点户标识,是重点户的为A类,非重点户为B类。这些规则的发现对税务机关的纳税信用等级评定工作来说具有重要意义。

生成规则后即可使用决策树对尚未评定等级的纳税人进行纳税信用等级评定,应用决策树进行纳税信用等级判决的流程:待确定等级纳税人涉税数据输入→决策树判决计算→输出纳税信用等级评定结果。

2.4 决策树验证

应用生成的决策树进行纳税信用等级评定是本文主要研究目的,我们抽取了待评定等级的513户纳税人的有关数据,应用决策树进行判决,判决结果A类32户、B类382户、C类99户,税收专家经过对这些纳税人相关资料的分析研究,认为判决结果要比手工评定的合理。另外,我们还直接应用抽样数据对决策树规则进行了验证,错误率为17.2%。这足可以说明利用C4.5算法生成的决策树是有效的。

3 结束语

决策树在市场划分、金融风险、产品开发以及故障诊断中已经得到了比较广泛的应用。C4.5算法是决策树的一个经典算法,文中把C4.5算法应用到纳税信用等级评定中,通过对样本数据的学习训练生成决策树,根据生成的决策树来对纳税人进行纳税信用等级评定,为改变了纳税信用等级手工评定的现状提供的重要手段,实现了纳税信用等级评定的自动化和智能化,对于建立公平、公正的纳税信用体系具有重要意义。

摘要：纳税信用等级评定的实现是需要对大量税收数据进行分析和判定的结果,决策树是进行数据挖掘和分类的常用工具,其中以C4.5算法最为流行。如何应用数据挖掘技术改变纳税信用等级手工评定的现状是当前税务系统税收信息化工作难点之一。文章主要讨论如何应用C4.5算法构造纳税信用等级评定决策树,通过对纳税人涉税数据的采集、预处理、属性选择、决策树生成和剪枝等一系列过程最终生成纳税信用等级评定决策树,并根据生成的决策树实现对纳税人纳税信用等级的判决。

关键词：决策树,C4.5算法,纳税信用等级评定

参考文献

[1]QuinlanJ R.C4.5Programs for Machine Learning[M].San Mateo:Morgan Kaufmann Publishers,Inc,1993:202-207.

[2]Quinlan J R.Induction of decision tree[J].Machine learning,1986(1):81-106.

[3]HAN Jia-wei,Kamber M.Data Mining Concepts and Techniques[M].机械工业出版社,2001:08.

[4]何劲松,郑浩然,王煦法.从熵均值决策到样本分布决策[J].软件学报,2003,14(3):479-483.

[5]范洁,常晓航,杨岳湘,基于属性相关性的决策树规则生成算法[J].计算机仿真,2006,23(12):90-92.

3.质量信用等级评定管理办法 篇三

四川省药品生产企业质量信用等级评定内容（试行）

（征求意见稿）

一、机构设置、部门职责、人员资质及履职责情况

（一）建立了与药品生产相适应的生产和质量管理机构。部门职责以及每个岗位的职责、隶属关系明确，不遗漏，交叉的职责有明确规定。

（二）与药品生产和质量管理有关的部门能认真履职，生产管理部门能全面实施对生产管理文件系统、生产现场和生产操作全过程的规范管理；质量管理部门能参与所有与质量有关的活动，并独立履行质量保证和质量控制的职责。

（三）质量受权人独立履行职责，不受企业负责人和其他人员的干扰，能实施和维护质量管理体系，确保生产质量符合要求，实现质量目标。按时参加药监部门组织的培训。

（四）企业负责人、生产管理负责人、质量管理负责人和质量受权人为企业的全职人员并相对稳定。生产管理负责人、质量管理负责人和质量受权人的资质、培训和实践经验符合GMP规定。生产管理负责人、质量管理负责人不互相兼任，发生变更后在规定时间内向相关部门备案。

（五）配备了资质（含学历、培训和实践经验）符合法律法规和GMP规定、数量能适应本企业药品生产的岗位管理人员、技术人员。

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（六）企业制定了健全的培训制度，指定了专门部门或专人负责培训管理工作，有经生产管理负责人或质量管理负责人审核批准的培训方案或计划，保证与生产质量有关的所有人员接受了必要的培训，培训记录及时保存，培训档案内容全面。

二、质量控制与质量保证

（一）企业建立了独立于生产部门的质量控制部门，其职、责、权明确并符合GMP规定，对所有物料和产品进行了检验、留样、记录并出具检验报告。

（二）检验实验室的面积、布局及环境符合GMP对质量控制的基本要求，配备了抽样和检验所需要的仪器设备，并经计量检定合格。检验仪器、设备和设施的管理符合GMP规定。

（三）实验室配备了与生产规模相适应、符合GMP规定的质量控制负责人和检验人员，能有效、可靠地完成所有物料和产品质量检验工作。

（四）样品取样、管理、分发符合规定。取样人员具有相关专业知识并经过培训。

（五）检验实验室建立了用于原辅料、包装材料、中间产品、待包装产品和成品的取样、检查、检验以及产品的稳定性考察的操作规程。

（六）检验实验室采取了适宜的方法和程序对检验全过程（包括取样、样品处置、运输、存储和检验）进行了控制，采用的检验标准为现行的法定药品标准或依据法定药品标准制定的内控标准。必须自行制定检验方法时，所采用的检验方法能满足质量检验的预期用途并经过验证。

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（七）建立了物料和产品批准放行的操作规程，明确了批准放行的标准、职责并有相应的记录。质量管理部门对每批物料和成品都进行了质量评价并有明确的结论。物料由指定人员签名批准放行，物料的发放必须有经审核的凭据并有记录；质量受权人对成品批准放行，必须对经相关部门负责人审核的批生产记录和批检验记录作出审核合格结论后签名批准，未经质量受权人批准处理的不合格品不得放行或销售。

（八）检验操作规程的内容与经确认或验证的检验方法一致。检验实验室有管理记录和技术记录，管理记录包括了实验室异常结果的调查、CAPA记录等；所有与检验有关的信息应完整、真实、及时记录，检验记录有可追溯性并经复核，确保结果与记录一致。

（九）企业能确保所生产的药品按照注册批准的方法进行全项检验、所有中间控制（包括生产人员所进行的中间控制）均按照经质量管理部门批准的方法进行。所有检验均有记录并有可追溯性。

（十）检验报告信息完整，能反映样品和检验的所有情况。

（十一）检验实验室建立了稳定性考察、留样、持续稳定性考察的文件及记录，文件及实际工作符合GMP规定。

（十二）委托检验均取得了省食品药品监督管理局的备案件，并按规定对有关委托检验品种进行了逐批检验。检验结果要定期分析。委托检验情况能按时向省、市食品药品监管部门反馈。

（十三）建立了符合药品质量管理要求的质量方针、质量目标和质量体系文件，体系文件如需变更执行了变更管理程序。建立了覆盖质量管理的所有因素（如组织机构、职责、程序、活动、能力和资源等要素）、相

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互关联部门之间各种活动的质量管理体系、质量保证系统和质量风险控制体系。

（十四）企业质量管理体系实现了对药品生产全过程的控制，包括物料采购、产品生产、质量控制、质量评价、产品储存和发运、销售的整个过程，从而保证药品质量符合预定目的。

（十五）质量目标分解到了各个部门、岗位，质量管理是所有可能影响产品质量的部门和相关员工的共同责任。

（十六）企业为建立健全质量体系的制定、执行和管理提供了充足的合适资源(人员、资金、物质、设施和设备)，并能持续地提高其效力。

（十七）企业指定了管理人员负责质量体系的管理，并按预定时间定期审查体系并记录，以确保体系的持续适宜性、充分性和有效性。赋予了质量体系指定管理人员发现问题、执行解决方案的权利。

（十八）建立了产品及工艺的质量监控系统、纠正和预防措施系统、偏差及变更管理系统、产品质量回顾等四个要素组成的质量体系，并符合GMP的规定。上述要素都能适当地应用到产品生命周期的每个阶段。

（十九）质量管理部门按规定定期监测洁净室（区）的尘粒数和微生物数，发现偏差能进行认真调查分析，并采取有效的纠正预防措施。

（二十）制定了纠正和预防措施的操作程序，对员工进行了有效培训，企业所有的员工都能正确理解纠正和预防措施执行程序的要求，在发生问题时，能按要求采取适当的措施，并报告主管或直接领导。

（二十一）建立了变更控制系统。质量管理部门负责变更的管理，并指定专人负责变更控制工作，对所有影响产品质量的变更都进行了评估和—6 —

管理。须经药品监督管理部门批准的变更应在得到批准后实施。

（二十二）建立了符合GMP规定的偏差处理操作规程。各部门全体人员能正确执行生产工艺、质量标准、检验方法和操作规程，防止偏差的产生。任何人发现任何偏离生产工艺、物料平衡限度、质量标准、检验方法、操作规程等不符合产品质量要求的缺陷，都能立即报告主管人员及质量管理部门，并采取慎重而可靠的处理手段，对此差异展开调查、作出结论、提出改进措施并跟踪，全过程均有详细记录。重大偏差由质量管理部门会同其他部门进行了彻底调查，并有调查报告。偏差调查报告有质量管理部门的指定人员审核并签字。采取了预防措施有效防止类似偏差的再次发生。

（二十三）能对风险进行识别，利用适当的风险管理工具对风险进行分析并评价，确定风险事件、风险类别或类型，辩识风险的来源和风险特点，以及预测风险带来的伤害影响模式，并针对风险起因制定预防措施，从而减低风险至可接受的程度。

（二十四）企业对药品GMP认证以后的专项检查、跟踪检查、日常监督检查发现的缺陷及时进行了有效整改。

（二十五）本无因药品质量问题导致的索赔和退货；连续三年内无质量事故、无质量因素产品被责令召回、质量公告无不合格产品、无违法违规生产被行政处罚。

三、工艺规程执行情况

（一）每种药品的每个生产批量均制定有工艺规程和操作规程，每种药品的每种规格和每种包装类型均应有包装操作规程。所有生产工艺均在

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工艺验证的基础上制定并与注册批准的工艺相一致。

（二）批生产记录和批包装记录的设计符合GMP的规定，工艺规程、操作规程和批生产记录三者的规定应一致。

（三）所有药品的生产和包装严格按照批准的工艺规程和操作规程进行操作并有相关记录，能确保药品符合规定的质量标准，并符合药品生产许可和注册批准的要求

（四）严格管理空白批生产记录，每批产品的生产都须依据受控的空白主批生产记录进行操作和记录，有效地防止了随意更改记录甚至伪造记录的行为发生。

（五）对工艺规程和操作规程制定有偏差处理操作规程，生产过程一旦出现偏差，能严格按照偏差处理操作规程执行。

（六）对工艺规程和主批生产记录定期进行回顾，确保其始终与最新的验证结果和注册资料及实际操作一致。工艺、设备、方法等变更后及时更新了相关文件。

四、物料供应、储存、放行及成品放行管理

（一）物料供应商审计和批准的操作规程内容完善，明确了供应商的资质、选择的原则、质量评估方式、评估标准以及物料供应商批准的程序。如质量评估需采用现场质量审计方式的，操作规程中还明确了审计内容、现场质量审计周期周期、审计人员的组成及资质。需采用样品小批量试生产的，明确了生产批量、生产工艺、产品质量标准、稳定性考察方案。

（二）质量管理部门应当对所有生产用物料的供应商的确定及变更进行质量评估，会同有关部门对主要物料供应商（尤其是生产商）的质量体—8 —

系进行现场质量审计，物料供应商须经质量管理部门批准后方可采购。质量管理部门对质量评估不符合要求的供应商能行使否决权。

（三）对主要物料供应商的组织机构、人员条件、生产环境与条件、生产设备设施、物料管理、质量管理、生产管理、生产工艺、质量控制实验室的设备、仪器、文件管理等进行了认真审计，并全面评估其质量保证体系是否建立并有效运行。

（四）质量标准不能全面反应其稳定性和安全性的原料药、某些植化原料、合成原料、多种成分混合加工产品，除根据企业自己的研究成果及使用经验增加或提高某些质量控制指标对供应商进行约束外，还对其工艺路线、溶剂、工艺参数提出了硬性约束条件，以确保产品质量。

（五）对物料供应商实行了动态管理。对合格供应商实行了定期、不定期的再审计评估制度以确定是否继续作为物料供应对象。质量部门应及时掌握主要物料供应商资质（如许可证年审、GMP证书有效期）及质量体系变化的信息，主要物料供应商的质量体系变更后应能及时对其进行质量审计。

（六）对每家物料供应商建立了能反映历史情况及质量现状的质量档案并具有可追溯性，档案内容应包括供应商的资质证明文件、质量协议、质量标准、样品检验数据和报告、供应商的检验报告、现场质量审计报告、产品稳定性考察报告、定期的质量回顾分析报告等。

（七）建立了药品生产所用物料的购入、贮存、发放、使用等管理制度并遵照执行。购进的物料能严格执行验收、取样、检验等程序，并按规定入库。库存物料账物卡相符，原辅料、中药材、中药饮片的投料量、结

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存量与购入量相符

（八）化学药品生产所用物料均从符合规定的单位购进。中药生产企业从经过GMP认证的合法中药饮片生产企业购进中药饮片，或采用基地药材或固定药材产地的方式购进中药材炮制加工中药饮片。生产中药注射剂所用中药材的产地应当与注册申报资料中的产地一致。进口原料药中、药材中、药饮片具有《进口药品注册证》或《进口药品批件》和口岸药品检验所的药品检验合格报告书。

（九）建立了退货产品、入库后出现异常情况、偏差调查涉及重新取样等情况的取样规程。

（十）验收和取样检验的有关操作符合企业制定的验收标准操作规程，并做好相关记录和台帐，所有物料均有可追溯性。药品生产所用的原辅料、与药品直接接触的包装材料符合相应的质量标准。印刷包装材料的管理符合GMP规定。

（十一）建立了物料的编码系统，编码系统的使用能有效防止混淆、差错，并使物料管理系统能有效追溯。

（十二）对“麻、精、毒、放”类药品需特殊管理的物料制定相关的管理文件，设专库或专柜，双人双锁管理，有明显的规定标志并与公安机关报警联网，其购入和使用符合有关规定。

（十三）库房有与生产规模相适应的面积和贮存条件，满足物料或产品的贮存条件（如温湿度、避光）和安全贮存的要求；取样区的空气洁净度级别与生产要求一致。如在其他区域或采用其他方式取样，应当能够防 — —10

止污染或交叉污染。

（十四）物料按其性质和规定的储存条件分类储存，并在规定的期限内养护与使用。对已发生变化的物料能及时处理避免污染其它物料。对中药材和中药饮片分别设置了原药材库、饮片库或净药材库。按需要设置了符合规定的毒性药材、贵细药材和鲜活药材库。

五、设备设施要求

（一）设备生产能力与生产规模及批生产量相适应，主要设备的能力应与水、电、气、冷等公用工程系统相配套。

（二）药品生产在符合GMP规定的洁净厂房内进行。日常生产时空调净化系统按规定运行。在验证的基础上规定了洁净厂房的自净时间并按规定对自净时间进行监测。

（三）空调净化系统按规定进行了清洁、维修、保养。对初、中效过滤器阻力值能按规定每班进行监测，并按规定清洗或更换初中、效过滤器。对每个高效过滤器按规定定期检漏和监测风速，发现不符合规定能及时更换高效过滤器，确保洁净室自净功能符合规定。

（四）洁净区各区域压差梯度符合规定。指定了专人定期检查压差并详细记录，发现偏差能按规定程序及时处理。

（五）关键生产设备改变后能在规定时间内报药监部门备案

（六）对每台设备都制定了详细的清洁操作规程，清洁方法均经验证，每个操作人员都能以相同的方式对设备实施清洁，并获得相同的清洁效果。已清洁的生产设备在清洁、干燥的条件下存放。

（七）主要生产设备和检测设备都制定了切实可行的操作规程，确保

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设备在确认的参数范围内使用。制定了关键设备的预防性维护计划并按规定进行维护、维修和保养。设备的维护、维修、保养和试车有相应的记录，记录内容详实，具可追溯性。

（八）设备调试或生产过程中出现问题紧急抢修造成本单元生产时间超过规定时限，进行了风险评估；设备在改造或重大维修后进行了再确认，符合要求后用于生产。

（九）生产和检验用衡器、量具、仪表、记录和控制设备以及仪器均制定了校准计划并定期进行校准和检查，校准的量程范围能涵盖实际生产和检验的使用范围，有明显的合格标志。相关记录详实完善。

（十）纯化水和注射用水的制备、储存和分配能防止微生物的滋生和污染。储罐和管道按规定定期进行清洗、消毒并有完整记录，并按规定对水质进行检测，保证制药用水符合《中华人民共和国药典》的质量标准及相关要求。

（十一）制定有制药用水微生物污染警戒限和纠偏限，并认真监测，达到警戒限和纠偏限度时能按照操作规程处理。

（十二）洁净室（区）各种消毒方法的效果（如消毒剂种类的选择，消毒剂的使用方法，接触时间，温度和PH值，消毒剂残留等）都经过了验证证实。

六、ADR组织机构和不良反应体系的建立情况

（一）建立了药品不良反应监测专门机构，配备了具有医学、药学或相关专业、具备对药品不良反应事件进行关联性评价能力的专（兼）职人员。

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2（二）建立了药品不良反应报告和监测管理制度。

（三）建立了本企业产品不良反应的监测网络，不良反应监测人员能积极、主动、全面收集本企业产品的药品不良反应信息，及时反馈至企业不良反应监测部门。

（四）企业不良反应监测部门对不良反应做到了及时跟踪、详细记录、评价、调查和处理，采取有效措施控制可能存在的风险，并按要求在规定时间内向药品监督管理部门报告。

（五）企业各级管理人员和生产、经营、检验人员以及与生产经营活动、药品质量安全有关的其他人员均接受了药品不良反应的教育和培训。

（六）收集国内外同类产品有关不良反应资料，建立企业产品不良反应数据库。

（七）质量受权人能督促本企业相关部门认真履行药品不良反应的监测和报告职责。

（八）企业建立了产品召回系统，每批产品均有详细的发运记录，必要时能迅速、有效地从市场召回任何一批存在安全隐患的产品。

4.质量信用等级评定管理办法 篇四

0 目录

       第一章 总则 第二章 评定对象 第三章 评定指标与等级 第四章 评定机构与程序 第五章 信用等级管理 第六章 罚则 第七章 附则

第一章 总则

第一条 为进一步加强对中国农业发展银行（以下简称农发行）贷款企业的管理，防范和化解信贷风险，增强企业经营活力和市场竞争能力，依据国务院关于粮棉流通体制改革有关政策和总行关于贷款管理的相关制度规定，制定本办法。

第二条 农发行贷款企业信用等级评定与管理是指农发行对贷款企业执行政策、经营和资信状况按统一指标和标准进行综合评价和定级，并根据企业实际情况适时调整信用等级，在此基础上对不同信用等级的贷款企业在贷款方式、贷款条件上实行区别对待、分类管理。

第三条 农发行贷款企业信用等级评定必须遵循客观公正、统一标准、实事求是的原则。

第二章 评定对象

第四条 信用等级评定对象是：向农发行提出申请，符合农发行贷款条件，已在农发行开设基本存款账户的企业。

第三章 评定指标与等级 第五条 根据贷款企业执行政策、经营状况、封闭管理指标完成情况以及企业经营管理水平，设置定量与定性两大类指标，根据各指标对企业信用风险影响程度设置不同分值。

第六条 信用等级评定实行百分制。其中：定量指标90分，定性指标10分。

第七条 定量指标设置（90分）。

（一）执行政策指标（20分）

1．无违规多头开户（5分）；

2．无违规降价销售（5分）； 3．无新发生挤占挪用（5分）；

4．坚持出库报告制度（5分）；

（二）企业经营状况指标（30分）

1．资产负债率（5分）；

2．流动比率（5分）

3．存货周转率（5分）；

4．购销比率（5分）；

5．销售货款回笼率（5分）；

6．销售利润率（5分）；

（三）收购资金封闭管理指标（40分）

1．新发放贷款与新实现收购值比率（6分）；

2．贷款归还率（13分）；

粮食企业：粮食贷款归还率（13分）

棉花企业：棉花贷款归还率（13分）

其中：新棉贷款归还率（10分）

陈棉贷款归还率（3分）

3．贷款利息归还率（13分）；

4．不合理资金占用下降率（8分）；

第八条 定性指标（10分）。

1．企业贯彻落实粮棉流通体制改革政策情况（3分）；

2．企业及时报送报表，接受、配合农发行信贷监管情况（3分）；

3．企业领导政治业务素质及经营管理能力（2分）；

4．企业内部制度建设情况（2分）。

第九条 信用等级的划分。根据企业得分高低，贷款企业信用等级分为AAA、AA、A、B、C五个等级，其中：

AAA级企业 得分在90分以上（含90分）；

AA级企业 得分在80分～89分；

A级企业 得分在70分～79分；

B级企业 得分在60分～69分；

C级企业 得分在60分以下。

第四章 评定机构与程序

第十条 评定机构。各级分支行都要成立由行长或主管副行长任主任，信贷部门负责人和有关人员参加的贷款企业信用等级评审委员会，负责辖内企业信用等级评审工作。评审委员会下设办公室，办公室设在信贷部门，具体负责信用等级的初审、上报推荐、确认和发布评审结果等工作。

第十一条 贷款企业信用等级的评审，采取“开户行初评，省、地两级分行评审确认”的办法。具体程序如下：

（一）企业申请。企业向开户行提交评定申请，填制《中国农业发展银行贷款企业信用等级评定申请表》，同时提交企业基本情况、库存情况、技术装备情况。企业领导者及职工素质情况、生产经营情况和财务状况等相关资料。

（二）开户行初评。根据企业提出的书面申请，开户行信贷部门对企业的有关情况进行核实，评审委员会按照评审内容进行测算评分，依据得分结果提出初评意见，写出初评报告，上报地级分行评审委员会。

（三）审查定级。地级分行评审委员会对县级支行上报的初评结果及时进行审核，并对AA级（含AA级，下同）以下企业进行评审定级，同时将评审结果上报省级分行备案；对AAA级企业，根据县级支行提供的企业基本情况、评审测算数据以及初评意见进行评审，提出评审意见上报省级分行评审委员会。

（四）审核并确认。省级分行评审委员会对地级分行评审委员会推荐的AAA级企业进行审核并确认。

第十二条 评定时效。企业信用等级每年评定一次。评定的信用等级有效期1年。企业信用等级评定结果每年6月底前公布。

第五章 信用等级管理

第十三条 按照收购资金封闭管理的总体要求，对不同信用等级的贷款企业在贷款方式、贷款条件上实行区别对待，进行分类管理。对中央、地方储备粮油贷款企业，按中央、地方储备粮油贷款管理办法的有关规定执行。

第十四条 对AAA级企业，棉花企业的收购贷款，粮食购销企业的非保护价收购贷款以及粮食调销贷款原则上采用信用贷款方式，棉花企业要有1～3天的收购铺底资金。棉花调销贷款采用担保贷款方式，原则上要具备合法、可行的购买和销售合同，并具有所需贷款额20％的自有资金。

第十五条 对AA级企业，棉花企业的收购贷款采用信用贷款方式，但企业必须有3～5天的收购铺底资金。调销贷款采用担保贷款方式，并要求企业具有所需贷款额30％的自有资金；粮食购销企业非保护价收购贷款以及粮食调销贷款采用信用贷款方式时应从严控制，对具备条件的可积极采用部分或全额担保方式。申请调销贷款，必须同时具备合法、可行的购买和销售合同。

第十六条 对A级企业，棉花企业购销货款采用担保贷款方式，申请收购贷款必须有5～7天的收购铺底资金。申请调销贷款，必须同时具备合法、可行的购买和销售合同，并具有所需贷款额50％的自有资金。粮食购销企业非保护价收购贷款及粮食调销贷款原则上采用担保贷款方式，对少数经批准采用信用贷款方式的，企业必须具备占申请贷款额20％以上的自有资金，同时具备合法、可行的粮食购销合同。

第十七条 对B级及以下企业，对棉花企业原则上不发放贷款。对粮食购销企业除发放保护价收购贷款外，原则上不发放非保护价和企业自主经营购入粮食所需贷款。

第十八条 企业信用等级评定后，开户行每半年应复测一次企业信用等级。对信用等级发生明显下降的企业，开户行要分析原因，加强监管，并及时向上级行报告，必要时可重新评级并报审批行同意后调低企业信用等级。对出现多头开户、挤占挪用等违规违纪行为的，要报审批行同意后取消企业原定信用等级。

第十九条 省级分行要对辖内企业信用等级评定工作组织定期或不定期检查核实。对评级结果不准确的，要作相应调整。

第二十条 各级行要建立、完善企业信用等级评定管理档案制度。

第六章 罚则

第二十一条 为维护信用等级管理的严肃性，对贷款企业有下列情形之一的，视情节轻重给予相应的信贷制裁。

（一）对企业用虚假资料骗取较高级别信用等级的，信用等级评定行要立即取消其评级资格，并实施信贷制裁。

（二）企业发生新的挤占挪用行为，要立即停止发放新贷款，并收回其挤占挪用贷款，撤销原定信用等级，一年内暂停其信用等级申报、评审资格。

（三）企业参与哄抬价格的，要撤销其信用评级，并停止贷款。

（四）企业不按质检程序收购粮棉，或掺杂使假的，要撤销其信用评级，并停止贷款。

第七章 附则

第二十二条 本办法由农发行总行负责制定、解释和修改。

5.个人信用等级评定 篇五

个人信用等级评定的主要内容包括：

（一）信用等级划分标准 与企业信用等级评定相似，个人的信用等级是对个人借款人的还款意愿、还款能力的综合度量，通过基于评估指标体系的积分进行划分，依信用度高低划分AAA、AA、A、BBB、BB和B级：

1.AAA级。综合得分90以上，客户的收入水平很高，偿债意愿很强，社会地位很高，家庭环境非常优越，一般可获得60万元额度的贷款。

2.AA级。综合得分在80分至89分，客户的收入水平高，偿债意愿强，社会地位高，家庭环境非常优越，一般可获得10万的贷款授信额度。

3.A级。测评得分在70至79分之间，客户的收入水平高，偿债意愿较强，社会地位较高，家庭环境比较优越，一般可获得5万元贷款的授信额度。

4.BBB级。得分在60至69分之间，客户的收入水平中等，有偿债意愿，有一定社会地位，家庭环境良好，一般可获得1万元贷款授信额度。

5.BB级。得分在50至59之间，客户的收入水平一般，有一定偿债意愿，社会地位一般，你家庭环境一般，一般只能获得5000元授信额度。

6.B级。得分在49分以下，客户的收入水平较低，偿债意愿不强，社会地位较低，家庭环境较差，一般只能获得3000元授信额度。

（二）信用等级测评方法

1.资格。借款人是否符合贷款对象要求；是否有隐瞒事实套取银行贷款及恶意透支行为；是否遵纪守法以及借款人诚实守信程度、对银行和其他债权人的还款记录等。

2.能力。包括借款人年龄、学历、职业、职务、职称等。

3.收入。包括借款人本人和家庭年收入、家庭人均收入、家庭负债总额、与家庭年收入额比重、月还本付期占家庭月收入的比重等。

4.环境。包括借款人单位的行业性质、经营状况和发展前景、借款人在现职年限等。

5.与银行的关系。包括是否为贷款银行客户、在银行贷款情况、借款人与银行的关系、借款人的信誉记录等。

6.质量信用等级评定管理办法 篇六

根据《质量发展纲要(2011—2020年)》强化质量安全监管,加强实施国家重点监管产品目录中各类产品的监督检查,完善生产许可、强制性产品认证、重大设备监理、特种设备安全监察等监管制度,增强产品质量安全溯源能力,严格企业质量主体责任,推动企业履行社会责任的工作要求,广西质监局总结多年来产品质量安全监管的经验教训,创造性地提出了产品质量安全“三抓手”监管机制,即第一抓手帮助企业建立质量管理体系,第二抓手加强以索证索票为重点的日常巡查,第三抓手建立三大监督长效机制。为推动这一监管机制的实施,广西质监局以“金质”工程为依托,用高度集成的信息化架构建立起质量安全重点信息追溯与质量信用等级评价体系。

1 全面的质量安全重点信息记录

质量信息是构建整个体系的基础,只有对监管对象的信息进行全面采集、整理,才能为后期的监管工作提供翔实的资料。为此,在该体系中,不仅对监管对象的基础信息(例如人员资质、设备情况、环境状况)进行了登记,还对重点监管产品的生产过程信息(例如原辅材料进厂检验票证、原辅材料和添加剂使用情况、产品出厂检验票证等)、企业良好行为信息(例如质量管理体系认证记录)、不良行为记录(例如职能部门监管过程中发现的非法行为)等进行了采集。网络拓扑图如图1所示。

2 突出企业主体责任,提高监管效能

《质量发展纲要(2011—2020年)》中明确了企业的质量主体责任,即企业法定代表人或主要负责人对质量安全负首要责任,企业质量主管人员对质量安全负直接责任。

为此,该体系中的企业基础信息和生产过程信息均由企业自行记录和上报,并对上报信息的真实性承担责任。质量监管部门则根据日常质量监管计划,不定期地对企业上报的信息进行现场核查,如发现谎报、瞒报质量信息的,均给予相应处罚,同时影响企业的质量信用记录。

通过这样的监管方式,一方面突出了企业的质量主体责任,使企业更深刻地理解质量对企业生存和发展的重要意义,另一方面极大地提高了职能部门的监管效能,可以将有限的工作资源相对集中地使用在需要的监管位置。

3 结合质量信用等级评价,提升追溯效果

通过将企业报送重点监管信息和职能部门做的监督检查记录进行汇总和分析,可以依据编制的质量信用等级评价制度对企业质量信用进行综合、动态的评价。

在编制质量信用等级评价制度时,应注意以下几个原则。

(1)评价制度应全面、科学,人员、设备、环境等基础条件和生产过程记录均应影响评级。

(2)评分规则对不良行为的扣分幅度要大于良好行为的加分幅度,且不良行为记录应长期影响评分,使企业被扣分后很难回到高评价级别,促使企业自行加强检查措施,提高整体质量水平。

(3)等级评价周期可以采用年度评价和动态评价相结合的方式,应根据企业当前情况及时检查和调整评级。

4 信息化技术提供有力支撑

质量安全重点信息追溯与质量信用等级评价体系必须依托信息化技术才能有效实现。在体系支撑信息系统的研发中,尤其要注意以下几点。

(1)要具备良好的负载和响应能力。由于生产和各类质量管理行为是持续发生的,随着加入体系的企业和其他技术机构的数量不断增加,监管部门的数据汇集平台的访问频次和数据吞吐量会呈几何规模递增。必须根据监管对象的现有数量、预期增长量和业务规模,设计足够的系统负载和响应能力。

(2)要具有充足的存储能力。由于体系中大量行为记录是以扫描票证的方式进行,对系统的存储空间和数据读写带宽都会有较高要求。

(3)要具有良好的数据安全性。一是企业报送数据不可篡改。可采用数字证书技术对上报数据进行验证。二是企业报送数据不可被非法访问,可通过强化系统的网络安全性,加强权限检查和网络行为审计来予以保障。三是要建立稳妥的备份和冗余机制,确保系统数据的完整和系统正常运行。

5 实践案例

广西质监局自2010年起,以食品行业的乳制品生产企业为试点开始建设质量安全追溯体系。截至2011年12月,在全区16家乳制品生产企业中全面实施。2012年起,广西质监部门全面启动了“质量安全信息报送与监管追溯平台”项目,将质量安全追溯体系扩展至全部食品、工业品获证生产企业、计量检测机构、特种设备使用机构,根据不同类别的企业或技术机构,编制质量信用等级评价办法并在项目中实现。系统架构如图2所示。

平台运用J2EE+Web Services+CBD的软件开发环境,以基于网络存储的数据交换技术、虚拟集成技术、电子地图技术、组织机构代码数字证书加密技术,构建了一个集重要产品质量安全数据报送与全面监控和追溯及质量信用等级评价和信息公示等功能为一体的公共网络服务平台,目前已经在广西重点工业产品、重点食品企业、质检机构和机动车安检机构等100多家单位推广应用。初步建成覆盖自治区、市、县三级的产品质量、食品和特种设备安全动态监管网络,提高了监督工作的有效性。全区产品质量得到稳步提高,已经连续10年没有发生重大产品质量和食品、特种设备安全事件。

综上所述,建立一个以企业为质量责任主体的质量安全重点信息追溯与质量信用等级评价体系,并以先进的信息化技术予以支撑,是提高产品整体质量水平,强化社会质量责任意识,解决监管部门缺乏足够资源对生产企业、技术机构进行全面监管这一问题的有效途径。

摘要：文章以广西质量安全信息报送与监管追溯平台为例,探讨了以企业为质量责任主体的质量安全重点信息追溯与质量信用等级评价体系建设模式,分析了体系建设中需要关注的重点。

7.农户信用等级评定申请书 篇七

乡（镇）村信用评定小组：

本人自愿接受县制定《信用户授信评定办法》、《农村信用信息系统评级指标及评级办法》相关规定，积极配合和接受各种调查，并提供相关信息，接受信用等级评定结果。若失信，愿意接受失信惩戒措施中的各项内容，并授权同意金融机构对个人及家庭成员信用报告进行查询。

本人承诺，在申请农户信用登记评定过程中所提交的信息资料及证明材料是真实的、完整的，复印件与原件内容是一致的，并对因材料虚假所引发的一切后果承担法律责任。

申请人 户主（签字）：

家庭成员（签字）：

8.质量信用等级评定管理办法 篇八

文件编号：JXDS/WD—A18010—2006

纳税信用等级评定作业指导书

1.0目的

通过规定纳税信用等级评定的操作工作程序和工作标准，以加强税收信用体系建设，规范纳税信用等级评定管理，促进纳税人依法纳税，提高纳税遵从度。2.0适用范围

适用于对已办理税务登记的各类纳税人（实行“双定”等核定征收方式的纳税人暂不纳入评定范围）的纳税信用等级评定工作。

对总机构在外省而分支机构设在我省，且该分支机构已在我省办理地方税务登记并单独申报纳税的，该分支机构具备评定纳税信用等级的主体资格条件。

对总机构设在我省而其分支机构也设在我省的，若分支机构已办理税务登记并单独申报纳税的，应分别对总机构和分支机构实施纳税信用登记评定和分级管理；反之只对总机构实施纳税信用等级评定和分级管理，其分支机构不具备单独评定纳税信用等级的主体资格条件。3.0职责

3.1各级地税机关的“纳税信用等级评定委员会”，负责纳税信用等级评定工作的指导、协调、审批、检查和监督工作；

3.2 “纳税信用等级评定委员会”下设的纳税信用等级办公室负责纳税人纳税信用等级的评审、报批和评定资料的归档管理、纳税信用等级的跟踪管理；

3.3办税服务厅负责纳税人纳税信用等级评审申请资料的发放、受理、江西省地方税务局

文件编号：JXDS/WD—A18010—2006

整理传递和申报征收情况的评分；

3.4属地分局（所）负责纳税人纳税信用等级评审申请资料的发放和纳税人申请情况的初审；

3.5稽查局负责纳税人申请情况的复核。4.0工作程序

4.1纳税信用等级评定内容和标准、评定机构 4.1.1纳税信用等级评定的内容与标准

纳税信用等级评定的内容与标准对照国家税务总局《纳税信用等级评定管理试行办法》第四条至第九条所列评定内容和《纳税信用等级评定标准》。

4.1.2纳税信用等级的评定机构

省局、设区市局、县（市、区）局纳税信用等级评定委员会下设办公室，作为纳税信用等级评定委员会具体办事机构，负责评定初审、审查工作。

4.2申请

纳税人在地税机关公布的时间内（每隔一年的二月份）向办税服务厅领取《纳税信用等级评定标准》，对照提交纳税信用等级评定书面申请。申请A级的需附送下列文件及资料：

a)税务登记证、工商营业执照或其他主管部门批准经营的有效文件的副本或复印件（需盖单位公章）；

b)纳税人对照《试行办法》的评定内容和《纳税信用等级评定标准》进行的自我评估报告。

纳税信用等级的评定，也可以由属地分局（所）自拟名单，自行评定。4.3受理 江西省地方税务局

文件编号：JXDS/WD—A18010—2006

办税服务厅受理岗受理纳税人提交的申请材料后，审核填报的表格内容是否符合要求，所附资料是否齐全。

对经初审不符合要求的，当即退还纳税人补正；对经初审符合要求的，制发日期为4月份的第一个工作日的《税务文书领取通知书》给纳税人。

受理的评定材料，由办税服务厅征收（业务）组长统一在《纳税信用等级分类核定表（征收机构）》上填写日常申报征收的初评意见后，将相关申请表格和材料传递给属地分局（所）。

4.4评定 4.4.1意见征集

属地分局（所）收到办税服务厅传递的资料或自拟信用等级评定名单后，根据业户的日常征管资料填写《纳税信用等级分类核定表（管理机构）》并签署意见，同时附上相关资料送纳税信用等级评定委员会办公室。评定办公室将《纳税信用等级分类核定表（稽查机构）》统一转至稽查局，由稽查局根据税务稽查情况签署评定意见后返回评定办公室。

4.4.2初评

纳税信用等级评定委员会办公室根据属地分局（所）、稽查局的评定意见和日常纳税评估、税源监控情况，按照评定内容和标准，逐一审查，提出初审意见提交纳税信用等级评定委员会审核。

4.4.3公示

纳税信用等级评定委员会对纳税信用等级的初审意见，由纳税信用等级评定委员会办公室制作公示材料，在办税服务厅或新闻媒体、网络上予以公示。公示后的15天内负责收集反馈意见。江西省地方税务局

文件编号：JXDS/WD—A18010—2006

公示期满，对提出意见需要检查的,转稽查局进行核查，根据核查结果确定评定结果。

4.4.4终评

评委会评定结果需与同级国税评定委员会通过联席会形式达成一致，不一致的原则上按照从低原则核定（确有争议的提交上级国、地税局共同核定）。

共同核定结果中，核定为A级的纳税人需逐级上报到省国税、地税局纳税信用等级评定委员会最终审定，核定为B级的纳税人需上报到设区市地税局审定, 核定为C、D级的纳税人直接由县（市、区）地税局审定。

4.5证书制发

各级纳税信用等级评定委员会办公室根据已审定的《纳税信用等级分类核定表》，在3月30日前制作《纳税信用等级管理通知书》和《纳税信用等级证书》，传递到办税服务厅，并通知纳税人领取。

4.6资料归档

纳税信用等级评定委员会办公室在纳税信用等级评定工作结束后60日内，进行资料立卷，分类归档。江西省地方税务局

文件编号：JXDS/WD—A18010—2006

纳税信用等级评定流程图纳税人办税服务厅受理岗税收管理岗、属地分局（所）长岗信用等级评定委员会及办公室稽查局申请受理书面申请及所附资料N审查是否符合要求Y根据征管资料制表并签署意见整理传递根据税务稽查情况签署评定意见评委会办公室审查并提出初评意见，经评委会审核进行公示，收集反馈意见没有问题的需检查的根据反馈意见进行核查确定评定结果提交核查结果结束与国税评委会通过联度会达成一致按权限上报批准或自行评定通知取件接收传回的评定文书、证书评定文书、证书传递制作证书和认定通知书江西省地方税务局

文件编号：JXDS/WD—A18010—2006

5.0工作标准

5.1办税服务厅受理岗：按规定受理纳税人的信用等级申请材料，受理的材料每八日整理一次交征收（业务）组长岗；

5.2办税服务厅征收（业务）组长岗：一个工作日内完成申请户日常申报征收情况的查询与评分；

5.3属地分局（所）长岗：及时组织填写《纳税信用等级分类核定表》，三个工作日内传递到评委会办公室；

5.4稽查局局长岗：接到评委会办公室初审意见，及时组织进行核查，三个工作日内（特殊情况除外）将核查情况进行反馈；

5.5县（市、区）局评定委员会：收到评定委员会办公室初审意见后，三个工作日内与国税评委会召开联席会，确定评定结果，并在次日开始对外公示；公示期内认真搜集社会意见，公示期满（15日）次日将收集的社会意见传稽查局核查；

5.6设区市局、省局评定委员会:在规定的时间进行审定。6.0相关文件

6.1《中华人民共和国税收征收管理法》（2001年4月8日第九届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过）

6.2《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》（国务院令2002年第362号）

6.3《国家税务总纳税信用等级评定管理试行办法》（国税发[2003]92号）6.4《江西省地方税务局关于推行<纳税信用等级评定管理试行办法>的补充通知》（赣地税发[2004]33号）江西省地方税务局

文件编号：JXDS/WD—A18010—2006

7.0表证单书

7.1《纳税信用等级分类核定表》 JXDS/QR—A18040—2006 7.2《纳税信用等级评定标准》 JXDS/QR—A18041—2006 7.3《纳税信用等级管理通知书》 JXDS/QR—A18042—2006 7.4《纳税信用等级证书》（略）

编写：李小红、计贵柳 初审：赵赣华 发布日期：2006年1月4日 修订日期：

9.质量信用等级评定管理办法 篇九

永川48家企业在纳税信用等级评定中获评A级纳税信用企业

华龙网11月29日17时04分讯(通讯员 向章)今年来，重庆永川区地税局联合区国税局对全区1800余家企业进行纳税信用等级评定，48户获评A级纳税信用企业。据悉，A级纳税信用企业是指税务机关从完税主观态度、遵从能力、实际结果和失信程度等多方面考量，具体通过大数据平台对企业连续两年的税务登记、纳税申报、税款征收、税务检查、发票管理、账簿管理等项目进行综合评定，同时符合开业经营两年以上，且能及时办理变更登记、报告银行账号、及时办理年检和换证;征期申报率达100%，准确率达95%以上，应纳税入库率100%，且能按税务机关规定，报送纳税申报表、财务报表及税务机关要求的`其它有关资料;连续两年无偷税、抗税记录;连续两年无发票违规记录的纳税信用最高等级评价。A级纳税人可以享受一系列便利，比如发票领用、绿色通道、跨区域同等税收待遇、优先办理出口退税、简化企业所得税审批手续、“纳税信用贷”等。税务部门为更好服务A级纳税人发展，针对企业的行业特点和生产经营情况，为企业提出针对性强、利于操作的税收建议，助推企业健康快速发展。区地税局相关负责人介绍，社会信用体系是经济社会发展的重要基础，税务部门不断完善纳税信用评价制度和守信联合激励机制，通过信用等级评价确定激励对象，给予A级纳税信用企业多种税收便利，降低守信纳税人交易成本，增强守信纳税人获得感，打造诚信纳税“金名片”，让“守信者一路畅通”。

10.质量信用等级评定管理办法 篇十

定点医药机构信用等级评定结果的通报

各社会保险定点医药机构：

根据《深圳市社会医疗保险定点医疗机构信用等级评定管理办法》（深劳社规〔2008〕26号），我市社会保险定点医药机构信用等级评定工作委员会（以下称信用评定委员会），于2010年10月至2011年5月期间，对全市169家各级社会保险定点医药机构进行了信用等级评定工作，现将评定情况通报如下：

一、评定方法

信用等级评定委员会按照《关于公布2010年度深圳市社会保险定点医疗机构和定点药店信用等级评定实施方案的通知》（深社保发〔2010〕63号）通过现场检查、医保培训考核、参保人问卷调查等方式，并综合医药机构为参保人提供服务工作量等因素，按照统一标准和程序在同一定点类别和相同等级范围内进行评定。将所有定点医药单位分成三类，分别为定点医院、定点门诊部及定点医药公司，其中定点医院分成九个档次或级别，具体分为市属综合医院、市属专科医院、区属二级综合医院、区属妇幼保健院、区属中医院、二级街道医院、社会办二级医院、一级街道医院和社会办一级医院。最后总得分在180分以上（含180分）的为医疗保险信用等级AAA单位；170分-180分（含170分）的为AA+单位；150分-170分（含150分）的，为AA单位；120分-150分（含120分）的，为A单位；120分以下为B单位。

二、评定结果

（一）深圳市社会医疗保险定点医院

1、AAA单位16家

深圳市中医院 深圳市妇幼保健院 福田区人民医院 罗湖区中医院

宝安区沙井人民医院 宝安区观澜人民医院 光明新区光明人民医院 宝田医院

2、AA+单位27家

深圳市人民医院

深圳市孙逸仙心血管医院宝安区人民医院 南山区蛇口人民医院 坪山新区坪山人民医院 龙岗区妇幼保健院 南山区西丽人民医院 宝安区龙华人民医院 宝安区福永人民医院 恒生医院 天伦医院 广生医院 宝兴医院 复亚医院

3、AA单位52家

北京大学深圳医院 深圳市职业病防治院 龙岗区人民医院 龙岗中心医院 罗湖区妇幼保健院 龙岗区平湖人民医院 坪山新区坑梓人民医院

深圳市眼科医院 南山区人民医院 南山区妇幼保健院 宝安区中医院

宝安区松岗人民医院 龙岗区第二人民医院 中山泌尿外科医院 中海医院

深圳市第二人民医院 深圳市儿童医院 罗湖区人民医院

光明新区公明人民医院福田区妇幼保健院 宝安区妇幼保健院 龙岗区横岗人民医院 宝安区石岩人民医院 宝安区沙井新桥卫生院华侨城医院 景田医院 沙河医院 友谊医院

深圳市第三人民医院 深圳市康宁医院 盐田区人民医院 福田区中医院

龙岗区坪地人民医院 龙岗区大鹏人民医院 宝安区西乡人民医院

龙岗区南澳人民医院 龙岗区葵涌人民医院 盐田区梅沙医院 龙岗区沙湾医院 宝安区计生服务中心平乐骨伤科医院 龙珠医院 口岸医院 和平医院 仁安医院 万丰医院 博爱医院 坂田医院 春天医院 龙翔医院

健桥康复医院龙济医院 凤凰医院 健丰医院 龙岗区南湾人民医院 盐田区盐港医院 罗湖区福利中心

广东公安边防总队医院 流花医院 梅林医院 岭南医院 百合医院 曙光医院 伟光医院

同仁妇科医院 华侨医院

五洲中西医结合医院 龙城医院 罗岗医院 仁爱医院 仁康医院 健安医院

福华中西医结合医院

4、A单位4家

深圳市计生服务中心 阳光医院

雪象医院 山厦医院

5、B单位2家

恒生龙安医院

六联医院

（二）深圳市社会医疗保险定点门诊部（含无住院部医院及独立社区健康服务中心）

1、AAA单位4家

深圳市慢病医院

仁济中西医结合医院门诊部

东部友鑫门诊部 鸿安门诊部 南山区计生服务中心 博耀门诊部

2、AA+单位5家

宝安区慢性病防治院 东方社区门诊部

竹园社区健康服务中心

3、AA单位17家

麒麟山疗养院

罗湖区慢性病防治院 福田区慢性病防治院 市公安局门诊部

市社会福利中心康复医院 远大肛肠门诊部 仁和门诊部

福田区计生服务中心 中航社区健康服务中心

南山区慢性病防治院 龙岗区慢性病防治院 罗湖区莲塘医院

宝安区沙井坣岗卫生院 长杏门诊部 三九门诊部 鹏程医院 洪仁门诊部

平湖街道计生服务中心 农科社区健康服务中心 盐田区计生服务中心 鹏华门诊部同德门诊部 康希门诊部 和协门诊部 德林门诊部 同善中医门诊部

4、A单位19家

罗湖区计生服务中心 坂田街道计生服务中心 广华门诊部 科美门诊部 新兴门诊部 广济门诊部 普济门诊部 颐和门诊部

凡顺中西医结合门诊部 康桥门诊部

5、B单位2家

康乐门诊部

智爱门诊部

（三）深圳市社会医疗保险定点医药公司

1、AAA单位1家

一致医药连锁有限公司

友和医药有限公司 海王星辰健康药房

2、AA+单位4家

汇华医药有限公司 合丹医药连锁有限公司

3、AA单位9家

文华医药有限公司 南山区留仙居药店

亚洲大药房连锁有限公司 宝安药业连锁有限公司 福民平价大药房

4、A单位7家

一德堂医药连锁有限公司 健群医药有限公司 万泽医药连锁有限公司 中联大药房有限公司

瑞草堂药业有限公司 宝华药行连锁有限公司 永安堂大药房

南北药行连锁有限公司

大参林贸易有限公司 二天堂大药房

宝民安大药房总部店

11.农户信用等级评定工作心得 篇十一

今年2月份我由一名出纳人员调至信贷员，刚刚接触信贷工作心里有一点点期待又有一点点迷茫，期待一种全新的工作方式，迷茫自己能不胜任这个工作。在同事和领导的帮助下我慢慢学会了不同贷款的发放流程，特别是小额农户贷款的投放。来信用社贷款的大部分都是农民，而信用社的立社之本、强社之基、发展之源，本就是支持“三农”经济的发展。随着对贷款业务的熟悉，我慢慢发现去年做过农户信用等级评定的客户很快就可以把贷款办出来了，而没有参与评级的客户我们还得上户了解其家庭、经济、信用等情况，这样以来办理贷款的时间就长了。三月份联社下发关于农户信用等级评定的文件，我社积极组织学习，并制定相关计划开展农户信用等级评定工作。经过三个月地努力，我们包片信贷员对包片的村组客户全部做了摸底评级工作。这也让我发现了信用等级评定的积极意义：

一是所谓农户信用等级评定，就是以农户家庭为单位，建立农户贷款档案，结合农户家庭财产状况、资信状况及经营能力等因素，确定不同的信用等级，给我们信贷人员具体施贷提供依据。过去信用社放贷款，没有一套成型的信贷操作标准，信贷员在确定贷与不贷或贷多贷少时只能凭经验靠脸熟，实行农户信用等级评定，有效地克服了这个弊端。

二是过去信用社为防范和降低信贷风险,非常注重严密贷款手续,力求每一笔贷款手续都经得起法律的检验,这种做法不分贷款的额度

大小,不对目标客户群进行细分,其片面性因此也是显而易见的。实行农户信用等级评定后，必然要推广使用贷款证或贷款折等贷款信用工具，贷款将按照“一次核定，分次发放，余额控制，周转使用”的原则进行发放，因此贷款手续将迅速简化，从而为小额农贷大面积地惠及千家万户提供了可能。

三是实行农户信用等级评定还有利于规范不良信贷行为。不难理解，实行农户信用等级评定意味着贷款门槛的降低和贷款公开度的增加，因为信用约定一旦成立，在核定的贷款额度内信用社方需履行按约提供贷款的义务，其实等于把贷款的部分主动权让渡给了贷户，因此令管理层头疼不已的信贷人员惧贷和惜贷难题，有望从根本上得到解决。

四是实行农户信用等级评定还有利于培养农户的诚信意识，营造“守信光荣，失信可耻”的氛围，因为农户的贷款档案中一旦出现不良记录，则可能被永远地排除在信用社的大门之外。长期扎实有效地开展这项活动，必将进一步净化农村信用环境，促进社会风气的进一步好转，从而为社会主义新农村建设注入了实实在在的内容。

总之，实行农户信用等级评定使中国农民第一次有了自己的信用等级，从这一点来看，农户信用等级评定可以被看做农村信贷领域的一次重大变革，有着无比深远的重大意义。当然，任何理论上的探索都更需要实践上的勇气，这就需要工作在信合战线上的所有员工在思想上要全面理解和掌握农户信用等级评定的真正含义、作用和开展信用工程建设的重要意义，在具体开展这项工作时要铺下身子，不怕麻