如何着力建设银行合规风险管理机制

如何着力建设银行合规风险管理机制（共9篇）

1.如何着力建设银行合规风险管理机制 篇一

浅谈商业银行合规风险管理机制

银行业因为其经营的特殊性以及经营风险的特点，充当着信用中介和支付中介，同时商业银行创造信用流通工具并提供多种金融服务。近年来，国内外银行业金融机构不断暴露重大违规事件，机构业务受到限制，财务损失数量惊人，机构声誉严重受损，危及公众对银行业的信心，大量合规失效的案例足以说明合规风险正成为银行业主要风险之一，银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。而机构的规模越是庞大、综合化和国际化程度越高，发展和实施合规风险管理的难度就越大，投入的资源就越多，花费的成本也就越高，正如巴塞尔委员会会计工作组主席Arnold Schilder先生所说的：“发展和实施合规风险管理的挑战不亚于实施巴塞尔新资本协议所面临的挑战”。合规机制与风险管理作为专门的银行风险管理技术也日益得到各银行业的普遍认同。2005年4月，巴塞尔银行监管委员会发布了《银行的合规与合规管理部门》指导性文件，对银行的合规机制与风险管理提供了框架性指导，以敦促并指导银行业金融机构建立起有效的合规政策和程序，推进银行机构的稳健经营。之后，我国银监局也出台了商业银行风险管理指引，规定了合规风险管理体系应包括的基本要素：合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。

一、银行业合规管理的内涵与作用

合规管理的三大理念：树立合规创造价值的理念、树立合规从高层抓起的理念、树立人人有责、主动合规的理念。合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。其中合规指银行遵循法律、条例、准则、相关的自律组织标准和行为的守则的活动。其内涵：一是强化制度约束。二是实现风险控制。建立对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险有效进行事先防范、事中控制、事后监督与纠正的动态过程和机制。三是提高制度执行力。四是建立应急预案，及时有效地评估和控制可能出现的风险。五是提升商业银行总资产净回报率、资本利润率、股本收益率，商业银行各项经营活动实现价值最大化。

合规机制建设在银行管理中的作用是指银行主动识别合规风险，持续修订合规管理制度，采取惩戒措施，避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态过程。加强合规建设，建立和完善合规管理工作体制、机制，对于银行业市场化改革具有深远的影响和意义。

二、我国银行业务合规风险管理存在的主要问题

长期以来，我国商业银行一直未将合规作为一个重要的风险源来管理，更没有将合规风险管理摆上应有的重要位置，与巴塞尔银行监管委员会关于银行合规管理的一系列要求相比存在较大差距，目前就以我国商业银行在合规风险管理中存在以下问题：

（一）合规风险管理意识普遍比较淡薄由于认识上的误区和理念上的偏差，商业银行合规风险管理意识普遍比较淡薄：一是重业务拓展，轻合规管理。二是重事后管理，轻事前防范。三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约束。

（二）合规风险管理框架仍存在一定缺陷健全的合规管理框架是实现全面的合规风险管理的前提。从目前情况看，我国银行业在合规风险管理框架上仍存在一定缺陷：一是完善、垂直的合规风险管理体制形同虚设。我国大多数商业银行虽然已经成立了专门的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理，但还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责有层次型的重复。目前，各大商业银行合规性管理分别由财会、信贷、公司、个人等不同的业务部门进行自律监管下，还设立了风险合规部、审计部来进行高层次的监管，但这种合规管理模式，使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能，而且由于缺乏统一的相互协调，使得合规风险管理有的部门重叠，形成重复管理，有的职责不清，出现管理真空。

（三）合规风险管理法规制度缺乏可操作性。

目前，我国商业银行的合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象，缺乏可操作性。

三、如何加强我行合规风险管理机制

合规管理的目标是稳健经营与持续增长。通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。同时，确保恰当遵守法律法规（监管规章）、内部政策与程序、国际化客户群所期望的行为准则、行业规则。此外，合理处理违规财务风险、诉讼风险、监管处罚的风险、声誉风险，寻求正当、合法的盈利途径和方式。

我国商业银行应积极借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验，按照巴塞尔银行监管委员会发布的银行合规管理的文件要求，积极探索、创新机制，加强我国商业银行合规管理机制建设，提升商业银行合规风险管理能力。

（一）倡导主动合规，培养有效互动的合规文化商业银行应倡导和培育自身的合规文化，并将合规文化作为银行文化的重要组成部分。

1、强调有效互动的合规文化。通过合规与监管的有效互动，解决过去银行与监管者博弈、规避监管规定的问题。一方面，监管者应对银行的合规管理提出明确要求，进一步加强对银行的监管，逐步促使商业银行把外部的压力转换成自身合规经营的要求；另一方面，银行合规部门要密切关注和持续跟踪法律、规则和准则的制定和修改等，主动争取有利于银行未来发展和业务创新的外部政策。

2、树立和培育主动合规的合规文化。各商业银行的绩效考核应充分体现倡导合规风险管理的关系，建立合规问责机制，提高员工的合规意识，形成良好的合规文化。同时，要具体落实到全行员工的每项业务操作和经营行为中去，明确员工的行为准则，包括银行明确鼓励和禁止的行为等，自上而下、自下而上制定，同时加强规章制度的后评价，并根据组织结构和业务流程调整，及时修订和完善各项规章制度和业务操作规程，并将绩效考核机制作为培育合规文化的重要组成部分，充分体现银行业倡导合规和惩处违规的价值观念。

（二）以人为本，创建科学的合规管理机制

1、要建立合规部门或专职合规岗位，界定其功能和职责，独立于银行的经营活动。合规部门有权独立调查银行内部可能违反合规政策的事件，对于调查所发现的任何异常情况或违规行为，合规部门可随时向上一级合规部门和所属机构管理层报告。银行高层应确保合规部门报告路线的畅通，并采取切实保障措施使合规部门不用担心来自管理层或其他员工的报复或冷遇；应给予合规部门足够的资源支持，重视并依赖合规部门协助其有效管理银行的合规风险。

2、合规的“规”要在实践中得以贯彻执行，必须建立有效的激励机制，切实有效地落实问责制，确保奖惩分明、违规必究。银行不仅要奖励好的道德行为和良好合规做法，还要惩罚不道德的行为和违规行为，并且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职。员工激励上，而不只是表面上的业绩激励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念，确立内部控制优于业务发展的理念，平衡业务拓展与风险管理的关系。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任，使整个团队形成合规光荣、违规可耻的工作氛围。

（三）从细节做起，建立合规管理的细节化机制基于我行各网点案件的发生，应该加强细节上的管理。由于放松了对细节管理，才会使资金案件乘虚而起，因此，从严治行，必须从大处着眼，小处着手。要认识到“从严治行、加强内控”是个系统工程，必须注重长效，把细节管理融入长效机制建设之中，实现转变。

1、建立群防群治机制，从事后查向事前防转变。要发动全行力量，共同参与，共同管理。全行员工积极参与，必须提高全行员工依法合规经营意识，增强执行力，严格落实内控制度，杜绝有章不循违规操作、工作中责权不分、职责不明、授权无度、授权不清、反程序操作等现象。

2、建立监督检查长效机制，实行重点检查与抽查相结合，现场检查与调取数据监控相结合，对违规问题查实、查清、查准。检查不能三天打鱼两天晒网，要常抓不懈。

3、建立制度及时更新机制。充分利用检查结果，超前规划，及时查补，及时堵塞漏洞。要加快机构扁平化改革步伐，切实解决基层机构多头管理，使制度执行能够“一戳到底”。

4、实行违规必纠。对于发现的问题，绝不搞“下不为例”。对制度执行者要问责，对直接管理者要问责，对检查者要问责，对管理者也要问责。通过培养全行员工合规经营意识，建设合规文化系统工程，营造业务发展的良好内部环境。

（四）合规管理部门的定位。合规管理部门作为全行的监督管理职能部门，其人员配备、审计、培训、管理费用应当高度重视。

（五）建立合规风险管理长效机制。

1、要落实合规风险有效性、独立性、审查性。即合规检查和管理要有效率；合规部门能够独立地、不受干扰地自己发现问题；合规部门履职情况要受到内部审计部门的定期检查。

2、建立违规举报机制。各级行要为内部员工举报违规、违法行为提供必要的渠道和途径，并建立有效的举报保护机制。

3、实行流程化管理。为有效防止对客户服务内容单

一、业务创新单

一、监督检查内容单

一、风险控制不全面，出了问题部门之间相互推诿扯皮，相互推卸责任等弊端，要按照业务线业务流程和管理制度，开展制度检查，要将每一个业务岗位涉及的方方面面都纳入检查范围，进而通过流程化管理与建设，从整体上提高服务水平和对合规性风险的掌控与驾驭能力。

2.如何着力建设银行合规风险管理机制 篇二

关键词：城市商业银行,风险管理现状,合规风险管理目标,原则

中国银监会于2006年10月颁布了《商业银行合规风险管理指引》 (以下简称合规指引) , 涵盖了商业银行董事会及其下设委员会、监事会、高级管理层、合规负责人、合规管理部门的合规管理职责以及合规风险识别和管理流程的各个环节, 对合规文化建设、合规风险管理体系建设以及合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度等三项基本制度的建设作出了规定。纵观城市商业银行十余年的发展历史, 加强内控合规文化建设, 完善全面风险管理体系, 提高公司治理水平, 既是城市商业银行当前经营管理软肋之所在, 也是今后城市商业银行在深化改革中实现进一步科学发展的主要着力点之一。

一、城市商业银行合规风险管理现状

经过10多年发展, 一批公司治理完善、风险管理和市场营销能力强的城市商业银行脱颖而出, 成功实现了更名、跨区域、上市“三步走”战略。近几年在监管部门的大力推动下, 随着案件专项治理进一步深化, 合规风险管理得到了城市商业银行的高度重视。一些城市商业银行组建了合规管理部门, 或设立专职的合规管理岗位, 引入“流程银行”理念改造业务流程, 并全面疏理规章制度体系, 合规价值观念和合规文化建设逐步深入, 合规风险管理取得了比较大的进步。但由于先天不足, 与国际商业银行相比, 与国内大、中型商业银行相比, 城市商业银行合规风险管理机制建设尚处于起步阶段。

1.合规文化氛围尚未全面培育形成。

城市商业银行尚未培育形成包括全员合规、全程合规、主动合规、有效合规、科学合规、创新合规、合规创造价值等理念内容的合规文化。在城市商业银行内部还不同程度地存在“情面大于制度”、“习惯代替制度”、“信任代替管理”等不良企业文化。导致在经营管理中合规意识淡薄, 制度执行力差, 从而成为孳生违法违规行为的温床。

2.合规风险管理机构不健全, 独立性不强。

从目前情况看, 一些城市商业银行虽设立了合规部门或合规岗位, 但没有配备符合履职条件的人员。有的将合规部门与内控部门或风险管理部门合署办公;有的甚至没有设立合规部门。上述情况表明, 城市商业银行合规风险管理组织架构还存在缺陷, 表现为组织机构不健全, 开展工作独立性不强。

3.合规风险管理绩效考核尚未受到足够重视。

城市商业银行中单纯业务观念还比较浓厚, 视合规管理为业务障碍或认为可有可无的认识等还大量存在。在把握合规与效益、合规与发展、合规与内控的关系等问题上, 认识有偏差。把合规与发展和效益对立起来, 搞“两张皮”, 在业务拓展和风险防范的选择中, 不顾管理能力和潜在风险, 盲目扩张, 甚至为了一时的竞争需要, 放松管理, 违规运作。在对分支机构绩效考核制度设计上偏重利润、市场份额, 合规正向激励不足, 导致系统内部鼓励合规、抑制违规的价值取向存在缺陷。

4.制度流程设计系统性、整合性较差。

目前各城市商业银行重视内部控制, 规章制度数量庞大, 业务流程设计繁杂。但风险管理却分散于多各个部门, 衔接和制约不充分, 集中与统一欠缺, 制订的各类规章制度虽然为数众多, 但分散于种类文件中, 缺乏系统性、整合性、关联性、时效性。部分规章制度在建立、拟订、清理等方面仍存在一些缺陷。表现为目前的制度尚不能完全覆盖所有业务管理及各个操作环节, 部分制度未随着法律法规和监管政策变化进行及时修订或废止。

5.合规风险管理方法手段较为单一, 技术先进性不足。

目前, 大多数城市商业银行合规风险管理以偏重信用合规管理, 并以直接管理方式为主, 合规风险管理方法和手段还比较单一。对合规风险识别、监测和评估的技术还停留在手工、定性为主阶段, 尚未完全做到定性和定量相结合, 合规风险管理的信息化、数字化程度还较低。

6.合规问责制度执行不力, 效果较差。

长期以来, 城市商业银行合规风险管理重“封、堵”防范型的被动式管理, 轻“疏、导”激励型的主动式管理。这反映了城市商业银行在合规风险管理中没有从激励合规、抑制违规两个方面同时入手, 还存在“前手缺、后手软”的现象。对一些重大合规风险事件没有建立“零容忍”的问责追究制度, 对一般违规问责还存在法外施恩、下不为例的现象, 从而使一些违规问题屡查屡犯。

二、城市商业银行合规风险管理的目标和原则

根据中国银监会发布的《合规指引》要求, 城市商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架, 实现对合规风险的有效识别和管理, 促进全面风险管理体系建设, 确保依法合规经营。因此, 结合城市商业银行实际, 在构建有效的合规风险管理体系时, 必须遵循独立性、系统性、全员性、强制性、清晰性等科学原则。

1.独立性原则, 是指合规管理应当独立于城市商业银行的业务经营活动, 以真正起到牵制制约的作用, 这是合规管理的关键性原则。

2.系统性原则, 是指合规管理应当运用系统观点进行系统的设计和组织, 构建合理的运行体制, 协调动作, 实现合规管理的最大效能。

3.全员性原则, 是指合规工作应当做到由全体员工在各自的业务全面遵循合规性要求, 合规管理应当立足于形成城市商业银行整体的合规文化, 从职业道德上约束所有员工。

4.强制性原则, 是指鉴于规章制度的强制执行的性质, 合规管理相对于其他管理而言, 要具有强制性, 任何人必须服从合规性要求, 而不能讨价还价。

5.清晰性原则, 随着合规管理重要性的日益提升, 根据组织设计原则, 应当明确由专门部门牵头实施, 并对各相关人员的角色和职责通过书面文件予以清晰界定, 提高合规管理效果, 确保目标实现。

三、构建城市商业银行合规风险管理的长效机制

合规风险是全面风险管理的基础, 它与信用风险、市场风险、操作风险等其他风险相关, 并处于各类风险的叠合位置, 因此具有广泛性、内生性、复杂性等特征。只有合规管理做好了, 才有利于改善其他风险的管理。因此, 城市商业银行要建立合规风险管理的长效机制, 必须从合规风险文化、合规管理机制、合规保障机制、合规考核机制、合规“问责”机制等方面着手, 构建城市商业银行合规风险管理的长效机制。

1.培育良好的合规风险管理文化。

银行的风险文化往往取决于银行领导者的核心理念和价值取向。积极主动倡导合规风险文化是高层管理人员义不容辞的责任, 高层管理人员要率先垂范, 防止经营活动中的贿赂腐败行为等不道德行为和非法行为, 在全行倡导并形成人人合规、全程合规的文化, 从而实现全员主动合规。城市商业银行要以合规求发展, 以规范谋成长, 统筹效益、质量和规模三者的关系, 实现三者协调发展和有机统一。要主动学习并积极引进国际和国内先进银行的合规风险管理理念、架构、手段和技术, 努力缩小与先进银行在合规风险管理方面的差距。

2.改革和完善合规风险管理机制。

合规风险管理机制的建设是一个建立、运行和不断完善的持续改进过程, 需要在体系的运行过程中持续改进和完善。现阶段, 城市商业银行急需建立部门协作机制, 增强合规风险管理的协调性。业务部门应支持合规风险管理部门实施合规风险监测与评估, 合规风险管理部门应推动业务部门防控合规风险。业务部门应主动进行动态合规风险自我评估;合规风险管理部门或合规风险管理人员应主动识别、评估和监测合规风险, 加强合规风险的提示。按照专业化的要求, 合规风险管理部门与其他风险管理部门应分别侧重于相关风险领域。此外, 还应建立合规风险部门与其他支持保障部门在合规风险管理中的沟通与合作机制。

3.积极构建合规风险管理保障机制。

针对城市商业银行管理层次少、管理半径小、信息传导迅速的特点, 城市商业银行应积极构建垂直化的合规风险管理保障机制, 要创新合规风险管理手段, 科学设立合规风险报告路径。以保证合规管理的权威性和有效性。 (1) 尽快开发合规风险监控管理信息系统。合规风险管理是一个实时动态的互动过程, 必须有足够有效的信息做支撑, 以便及时对合规风险进行监测、评估和分析, 实现管理层和员工之间的互动交流, 保障合规风险管理的时效性和有效性。在银行全面风险管理组织再造、流程重组的基础上, 加快信用风险、市场风险模型的应用, 深入研究各种操作风险的特征, 积累操作风险数据信息, 建立操作风险模型, 开发合规风险管理的检查监控系统, 以增强合规风险管理的预警性。 (2) 采取“双线”报告制。鉴于城市商业银行目前处于从“部门银行”向“流程银行”的过渡期, 分支机构合规岗位向总行合规部门报告合规风险的同时, 也应向所在机构负责人报告。 (3) 加强合规管理的人力资源配置, 配备充足、合适的合规风险管理人员, 使合规风险管理职能得以有效履行。充分的专业知识是合规风险管理的起点, 足够的专业人才是合规风险管理的基础。合规工作涉及银行的不同层次、不同业务, 相关管理人员必须是是熟悉法规、精通业务、了解客户的复合型人才。因此城市商业银行要采取各种措施, 加快合规人才的发掘、培养和引进。

4.建立健全合规风险管理的制度体系。

合规风险管理制度体系不是简单的一个满足法律法规要求的制度汇编, 而是一个与各项业务及管理活动、各个业务条线、各种运作单元以及各个岗位形成明确映射关系的文件化管理系统, 是平衡业绩目标、管理目标和合规目标关系并确保目标实现的保证, 也是将岗责体系、报告路线、监测评价、激励机制等多项管理要素有机结合的物质载体。基础的工作是应对现有的规章制度和涉及所有业务和管理活动的流程进行全面清理、梳理、整合和优化, 建立基于流程的岗责体系, 形成以流程管理为基础的“一项业务一个流程、一个岗位一本手册”的文件化城市商业银行合规风险管理体系。

5.建立健全合规风险管理的绩效考核体系。

城市商业银行合规风险管理的落实最终要靠各岗位和个人来实现, 而岗位和个人又隶属于某一具体的部门或机构。为了使个人、部门、分支机构的经营管理活动随时与本行合规风险管理战略目标、短期经营目标和监管目标相一致, 必须改进绩效考核, 形成一套科学的合规风险管理的长效激励约束机制, 而不是仅靠“三令五申”等措施来加强合规风险管理。 (1) 强化对分支机构的合规性考核。对分支机构考核指标的设计应考虑合规风险因素, 而不应简单一味地考核市场份额、发展速度、收入成本、经营利润, 应着重加大对资本消耗、资产质量以及充分计提准备金基础上的资产收益率、资本收益率等指标的考核力度。 (2) 完善对总行职能部门的合规性考核。进一步完善对总行相关职能管理部门的考核, 将负责条线的合规风险管理的组织、督导状况也纳入其考核范围。 (3) 建立有效的合规评价制度。设计科学的监督考核标准, 对合规风险管理的有效性进行持续考核评价, 重点是检查和评估合规管理部门为保证银行遵守相关法律、规则及标准而实施的措施是否有效。考核评价银行各部门、业务条线和分支机构管理人员风险管理能力时, 要听取合规管理部门的意见。

同时, 城市商业银行应建立合规经营和风险暴露的正向激励机制, 对于发现合规问题隐瞒不报的, 一旦被内审部门或外部监管查实, 应给予隐瞒不报者严厉处罚;对于主动报告合规问题或合规风险隐患的, 银行可视情况给予主动报告者减轻处罚、免责或奖励。

参考文献

[1].中国银行业监督管理委员会.商业银行合规风险管理指引.金融论坛, 2006 (3)

[2].花亚军.浅谈银行合规建设[J].商业文化 (上半月) , 2011 (3)

[3].陈姗.我国商业银行合规风险管理研究[J].现代商贸工业, 2009 (13)

[4].唐辰尧.商业银行合规风险管理与价值创造[J].金融纵横, 2012 (8)

3.如何着力建设银行合规风险管理机制 篇三

关键词:合规风险管理；机制建设。

中图分类号:F830.61文献标识码:B文章编号:1006-1428(2007)11-0086-02

收稿日期:2007-08-10

作者简介:郭樑(1959-)，男，高级经济师，现供职于浙江南浔农村合作银行。

一､农村合作金融机构合规风险管理机制建设的难点和不足

风险管理是商业银行经营的核心，合规管理作为银行风险管理的重要内容，不仅是银行实施有效内部控制的一项基础性工作，更是实现又好又快发展的内在需要。农村合作金融机构因其经营理念､管理机制､制度执行等方面与股份制银行相比存在较大的差异，在合规管理机制建设中还面临着一系列的困难和不足，主要体现在:

1.对合规经营理念认知度不高。一是未真正树立“合规创造价值”的经营理念。一些农村合作金融机构倚重于业务发展速度､规模，不重视发展质量，没有将依法合规作为一项价值增值活动，最终可能因为产生合规风险损害自身社会声誉和形象，影响业务发展。二是未真正树立“主动合规”的合规管理理念。一些管理人员对高风险点没有定期进行排查，在外部监管､行业管理部门检查发现问题后，以种种理由推卸责任，未积极主动进行整改。一些员工只知道要求这样做，而不知道为什么这样做。三是未真正树立“合规人人有责”的合规文化理念。合规文化氛围缺失，“以信任替代管理､以习惯代替制度､以情面代替纪律”的不良文化盛行。

2.合规风险管理机制不健全。一是合规主体职责不明确。董(理)事会､监事会､经营管理层､合规部门决策､监督､执行､操作职责不清；合规部门与业务部门､风险管理部门､审计部门职责交叉，操作人员职责不明确。二是合规风险管理体系不健全。一些农村合作金融机构未设立独立的合规管理部门，合规人员配备仅作点缀或人员素质参差不齐。三是合规风险报告线路不明确，一些导致合规事件的可疑情况和潜在风险没有得到及时有效的控制。

3.制度执行不力。一是制度的健全性受到质疑。一些机构整章建制缝缝补补､东拼西凑，甚至为健全内控制度而制订制度，照抄照搬，没有将制度与自身经营管理实际情况结合起来。二是制度执行有效性不足。一些机构对制度制定后执行情况缺乏监督反馈机制，使一些问题屡查屡犯，没有得到彻底的解决。三是没有有效的问责机制。一些机构对基层建立了严格的问责制度，而对高级管理人员则“刑不上大夫”；一些高管人员担心严格实施问责制度后，将存在的问题表面化､案件化。

二､深化农村合作金融机构合规风险管理机制建设的建议

1.要将合规建设与完善公司治理结合起来。农村合作金融机构作为一家独立的法人机构，合规组织体系建设与国有银行分支机构相比要求更高。要在明晰“三会一层”合规管理职责的基础上，进一步加强合规部门的独立性，明确合规部门和其他部门的职责划分，合理配置合规资源，通过有效的公司治理强化合规管理的有效性。首先，明确“三会一层”合规管理职责。董事会对各项经营活动的合规性负最终责任，着重从战略层面批准合规政策，确定合规基调；董事会下设的风险管理委员会作为日常合规管理工作的内部监管部门，及时向董事会和高级管理层提出相应的意见和建议。监事会定期对董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况进行监督，并对合规风险管理的有效性作出评价。经营管理层负责合规政策的细化和实施。其次，设立独立的合规管理部，明确合规部门与业务部门､审计部门､其他风险管理部门的关系。为确保合规风险管理部的超脱性､独立性和权威性，合规管理部直接向董事会风险管理委员会汇报工作。业务部门对本条线经营管理的合规性负首要责任，审计部定期对合规管理部履职情况进行评价。风险管理部与合规管理部在风险管理上各有侧重，并在此基础上进行充分的沟通与合作。

2.要将合规建设与加强制度建设结合起来。规章制度是规范各类经营活动和行为的基本要求，是内控体系建设的关键环节。农村合作金融机构对合规风险的系统性防范刚刚起步，需要根据自身发展要求尽快制定合规政策､合规手册或合规标准，特别是针对每一合规风险点风险防范要求，进一步健全完善规章制度，保证合规经营。一是开展对规章制度的后评价，确保制度合规。在清理检查原农村信用社时期的各项规章制度的基础上，按照最新法律､法规､监管规定､规则精神，开展对规章制度的后评价。二是加强风险点排查，确保规章制度覆盖所有风险点。要将授信管理､内控操作环节､案件高发部位作为合规风险排查重点，认真开展合规风险点排查工作，并在修订制度时补充完善对合规风险点的控制措施。三是建立正向激励制度，加强合规绩效考核。合规绩效考核可分为三个层次:对员工，将合规操作作为岗位责任制的一个重要组成部分，与基础工资挂钩；对分支机构，按检查发现的违规操作的概率､操作风险损失率､不良资产率对各支行进行考核，并按考核结果确定风险管理等级，分支机构负责人基础年薪可根据不同的风险管理等级拉开差距；对合规员，由内部审计部门定期进行审计评价。

3.要将合规建设与加强流程管理结合起来。合规机制的营造过程，本身就是对业务和管理流程的整合和优化。从全面合规角度分析，一些农村合作金融机构业务流程具有明显的缺陷，主要体现为:一是贷款审查形同虚设。一些农村合作金融机构以审贷同时完成方式发放贷款，未设立专职审查岗，往往发生客户骗信贷员､信贷员“骗”主任(行长)现象。二是重块状管理，轻条线管理。与股份制银行相比，农村合作金融机构信贷管理基本上以支行为单位实行块状管理，一些支行重业务发展轻风险管理，使合规风险比较突出。三是信贷人员素质良莠不齐，信贷操作随意性较大，操作流程中存在较大的漏洞。流程管理一直是农村合作金融机构的短板，要以推进合规风险管理为契机，对原有流程全面进行梳理，积极整合信用审批流程，推进前中后台分离，加强事前的合规风险管理。

4.要将合规建设与打造强势执行文化结合起来。合规建设不能停留在口号上，更不能仅仅满足于从制度到制度。合规风险管理的基点要放在每笔业务上､每个从业人员的经营管理行为上，要通过不断的检查､反馈，评估各项违规行为是否得到及时有效纠正。同时，要加大奖惩力度，促使员工树立“倡导合规､惩处违规”的价值观。积极将合规文化建设融入企业文化建设之中，通过有计划､分层次地开展全员培训，使员工清晰认识到合规管理职责边界，知道“做什么”､“怎么做”，形成“合规创造价值”､“全员主动合规”的良好氛围，使合规真正成为每一位员工的行为准则和自觉行为。

5.从完善合规措施入手，建立合规长效机制。为加强合规风险防范，要在管理上进行创新，健全完善合规管理措施。一是引进经济资本管理，建立健全资本约束机制。通过经济资本的分配和配置，促使各支行把更多的资源配置在风险可控､占用资本少､收益高的业务上，确保了发展质量。二是实施强制休假､岗位轮换制度。实践证明，员工对环境的熟悉程度越高，发生合规风险的概率越大。

参考文献:

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[2]上海银监局课题组.中资银行合规风险管理机制建设研究(上)[J].新金融，2005；(6)

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[5]中国银监会.商业银行内部控制评价试行办法.2005；(2)

[6]巴塞尔银行监管委员会.合规和银行内部合规部门.2005；(4)

4.如何着力建设银行合规风险管理机制 篇四

作风建设事关事业成败，事关党的生死存亡。中共中央政治局会议审议通过了关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定，这是新一届中央领导集体向全党全国各族人民作出的庄重承诺，体现了从严治党的根本要求。

“四风”问题具有顽固性、反复性，不可能毕其功于一役，必须经常抓、长期抓。为了有效整治“四风”问题，省纪委注重从制度建设入手，着力构建整治“四风”的长效机制。

建立约谈制度。省委常委、省纪委书记张晓兰对派驻机构纪委书记(纪检组长)分别进行约谈，提醒各级各部门要持续不断地抓好“四风”问题治理。

建立月报制度。省纪委指派专人，按月对全省各级各部门贯彻落实中央八项规定情况进行统计分析，每月上报中央纪委。

建立“三述”制度。在全国率先制定出台了《市州和省直部门党政主要负责人向省委述纪述廉述作风实施办法》，改进加强了对一把手的监督。

同时，对全省党员领导干部开展警示教育、对新任省管领导干部进行集体廉政谈话和廉政法规知识测试。修订完善了检查考核的指标体系，加大了作风建设和案件查办方面分值权重。开通甘肃廉政网，增设举报信箱和举报电话，公开举报网址，进一步畅通了举报渠道。

汇报人：xiexiebang

5.如何着力建设银行合规风险管理机制 篇五

价格长效机制

编者按：近日，我委在广东省召开推进“三项建设”稳定“菜篮子”价格现场会，彭森同志出席会议并作了重要讲话。会上广东、湖南、江苏、上海等省（市）交流研讨了当地稳定“菜篮子”价格的经验做法，这四省市的经验对其他地区做好相关工作也具有重要的参考价值。现将这些材料刊发，供参考借鉴。

以“三项建设”为抓手

着力构建稳定“菜篮子”价格长效机制

广东省物价局

一、找准定位，打造稳定“菜篮子”价格的有形抓手 运用价格调节基金推进“三项建设”稳定“菜篮子”价格，改变了长期以来物价部门只对农副产品终端价格进行调控监管的做法，使价格调控监管延伸到生产、流通和零售环节，形成完整的价格调控链条。在推进过程中，我们以保供稳价为目标，在确保各环节有机衔接的前提下，确定“三项建设”的各自定位。

第一，抓蔬菜大棚建设保生产。扶持规模化蔬菜种植基地新建、改建大棚设施，重点针对菜心、大白菜、生菜、萝卜、茄子等城乡居民消费较多的品种，扩大大棚菜种植面积，增强蔬菜生产应对自然灾害和极端气候影响的能力，防止蔬菜出现季节性、灾害性减产，影响供应、消费和价格。

第二，抓冷藏设施建设稳供应。针对农副产品，特别是蔬菜不易收储的特点，扶持大型农副产品生产企业、批发市场增加冷库布点，改善冷库运营条件，逐步增加农副产品收储品种，扩大冷藏储备规模，增强农副产品供应调节特别是应急供应能力。

第三，抓平价商店建设降价格。这是当前我省推进“三项建设”的重中之重。平价商店是联结“菜园子”和“菜篮子”的关节点，是稳定农副产品价格的“牛鼻子”，也最贴近广大群众。建设平价商店最重要的目的，就在于促进农民增收的同时，合理降低农副产品销售价格，使群众直接受益。但“平价”不是靠行政指令，而是遵循市场规律，用市场经济的办法，主要通过产销对接，减少流通环节，降低流通费用，把销售价格降下来。平价商店平时一般要按低于市场15-20%的价格销售，价格异动时则按政府调控价格销售，承担稳定价格的责任。

二、合理规划，明确“三项建设”目标任务

综合考虑地区农副产品产销能力、城镇人口数量和分布、蔬菜基地既有设施、冷库现有规模和布局等情况，按照因地制宜、辐射带动、分步推进和基本满足市场调控需求的原则，统筹安排“三项建设”的规模与进度。在蔬菜大棚建设上，目前我省蔬菜种植面积1700多万亩，其中复种面积500多万亩，力争“十二五”期间，运用价格调节基金扶持建设30万亩蔬菜大棚，其中今年已安排扶持建设5万亩。在冷藏设施建设上，按照满足全省大中城市5-7天需求的储备规模，力争到“十二五”期末，运用价格调节基金扶持建设冷储规模达20万吨的冷藏设施。在平价商店建设上，按照平价商店进入每个社区的目标要求，今年我省将试点建设不少于600家平价商店，明年进一步加大力度，全面推进，形成规模，力争用2至3年的时间基本建成覆盖全省城乡社区的平价商店网络。

三、因地制宜，推动“三项建设”务求实效

我省不同区域经济社会发展不平衡，推进“三项建设”，既要确保全面覆盖，也要因地制宜，考虑地区差异，鼓励多元发展。

在区域分布上，蔬菜大棚建设主要依靠主产区或规模化蔬菜生产基地相对集中的地区，冷藏设施重点分布在大型农副产品储备企业比较集中、物流比较发达的珠三角地区，平价商店则以农副产品消费量大但自给能力相对薄弱的中心城市为重点建设区域。同时，打破行政区划的限制，由省选择规模化标准化程度较高、辐射能力较强的蔬菜大棚和冷藏设施建设项目直接扶持；鼓励主产区的大型龙头企业直接在主销区特别是特大城市设立平价商店。目前已确定7家蔬菜基地和5家冷库作为试点由省直接扶持建设。

在建设主体上，平价商店建设主要以供销社和农民专业合作社为依托，同时鼓励大型企业、批发市场、农贸市场、超市和粮油供应网点等市场主体积极参与。例如，广州、东莞、清远等市主要依托供销社和农民专业合作社建设平价商店。广州市白云区新供销购物广场黄边平价商店，经营面积约4000平方米，经营农副产品500多种，其中蔬菜价格一般比周边市场低10-20%，禽蛋低5-10%。惠州和湛江等市在依托供销系统建设平价商店的同时，还充分发挥大型企业连锁经营、管理规范的优势，建设平价商店网络。目前，惠州已建成35家，年内可建成60家；湛江已建成15家，辐射常住人口约40万人。韶关市则重点依托国有农贸市场，目前已建成7家平价商店。

在运营方式上，鼓励多种方式并存。从设立形式看，可灵活采取平价市场、平价超市、平价专区、平价专柜、平价直销点等多种形式设立。从经营范围看，可以设立同时经营粮油肉菜禽蛋等各类农副产品的综合性平价商店，也可以设立专营粮油或肉菜的专业性平价商店。从实现产销对接的途径看，除“农超对接”、“农店对接”、“场地对接”外，鼓励大型农副产品生产企业自产自销、产销一体化。

四、政策扶持，创造推进“三项建设”的有利条件

推进“三项建设”，我们在始终坚持企业自主经营原则的同时，政府积极创造条件，给予必要的政策扶持。

一是使用价格调节基金适当补贴。我省将价格调节基金作为推动“三项建设”的切入点和主要扶持手段，同时也以加快推进“三项建设”倒逼价格调节基金制度的建立和完善，形成相互促进的良性循环局面。自去年底全面启动“三项建设”以来，按照“量入为出、择优扶持”的原则，对蔬菜大棚按每亩5000—10000元的标准补贴建设资金；对承担应急储备任务的冷藏设施，按照设施规模，区分省级重点扶持项目和地区性扶持项目，分别安排一定数量的基金给予补贴；对平价商店给予租金补贴，补贴标准按照其营业面积、营业额及约定价差幅度核定，发生价格异动时则按其销售农副产品的数量、调控价格与市场平均售价的价差给予补贴，补贴金额与实际差额要基本相当。去年底，我省已使用省级价格调节基金5000万元扶持蔬菜大棚、冷藏设施和平价商店建设，今年计划安排的基金还将大幅增加。惠州、湛江市在投入本级价格调节基金565万元和260万元扶持“三项建设”的基础上，近期还将投入800万元和320万元。

二是实施税费优惠。按规定减免平价商店的增值税、印花税、房产税、城镇土地使用税、企业所得税等，减轻税收负担。实行用电用水价格优惠，其中用电价格执行所在价区对应电压等级的非普工业电价标准、用水价格执行居民用水分类价格。在实际操作中，单纯经营平价农副产品，并可单独装表计量水电的平价商店，其全部用电用水均可享受该项价格优惠；兼营其他商品或不能单独装表计量水电的平价商店，则以平价农副产品经营面积占其全部营业面积（含仓储面积）的比例作为分摊系数，计算可享受价格优惠的水电用量。同时，我们还着手规范进场费、摊位费等涉及农副产品流通的收费，进一步降低经营成本。

三是给予经营场地支持。针对平价商店建设初期存在的经营场地有限、增加布点困难等问题，出台具体政策，要求各地在编制修改城市规划时配置一定面积作为平价商店经营场地。结合居住社区建设、农贸市场升级改造、“三旧”改造以及基础设施建设等，统筹安排平价商店经营场地；新建保障性住房小区的设施配套要优先考虑安排平价商店经营场地，既有小区则要挖掘空间潜力解决场地问题。同时，盘活政府现有物业用于平价商店建设，按低于市场价格计算租金。

五、规范监管，引导“三项建设”健康有序发展

为保障“三项建设”健康持续发展，我们在大力推进的同时，注重制定“游戏规则”，加强监管。

一是严格资质监管。规定必须具备基本条件，并经有关主管部门初审和物价部门确认资质才可作为平价商店，按规定享受扶持政策。在蔬菜大棚和冷藏设施建设方面，则重点明确了申请使用价格调节基金予以补贴的条件，以及审核程序。

二是实行契约管理。凡参与“三项建设”的经营主体，均须与物价部门签订协议，对产销对接、保障供应、稳定价格做出约定。通过契约管理，不仅明确了政府与经营主体双方的具体权利和义务，体现市场运作的原则，也将蔬菜大棚、冷藏设施以及平价商店各环节的运作有机衔接起来，形成完整的调控链条。省统一制定了协议书示范文本，由各地在与经营者平等自愿协商的基础上细化补充。

三是完善监管制度。我们对平价商店名称在全省做了统一规范，并通过向社会有奖征集，确定以体现平价内涵的“绿色笑脸”作为统一标识。对平价商店经营的品种实行目录管理，将粮油肉菜禽蛋等农副产品中的大众品种作为其主营范围，目前已公布第一批6类共40个品种，要求平价商店实际经营品种达到规定比例。还指导平价商店建立了台账制度，并规定经营平价商品必须采用专用明码标价牌。

六、加强宣传，营造推进“三项建设”的舆论氛围

“三项建设”是一项全新的工作，加强宣传非常必要。对此，汪洋书记高度重视，专门做出重要批示，要求媒体注意做好宣传，营造良好的舆论环境。在宣传工作中，我们坚持做到：一是主动加强与媒体的联系沟通，争取支持。在引导各媒体积极参与报道的同时，我们与南方日报联合推出了“平价商店建设之探”、“平价商店建设之问”、“平价商店建设之辨”，以及“广东平价商店城市行”等系列专题。国家发展改革委给予了我省大力支持，在我省平价商店建设现场会期间，邀请了新华社，人民日报，中央电视台综合频道、财经频道，中央人民广播电台等国家主要媒体进行广泛深入报道。二是突出宣传重点。围绕“什么是三项建设、为什么要推进三项建设、怎样推进三项建设”等，通过动态报道、理论探讨、政策解读，有针对性地回应社会关注的难点、热点问题。三是方式灵活多样。通过新闻发布会、组织媒体实地采访、专题采访、深度报道、连载报道、专版报道等形式，全方位、多视角地进行宣传。自开展“三项建设”以来，先后有50多家媒体做了广泛报道，凝聚了社会共识，产生了良好的社会反响。

6.风险合规建设心得 篇六

开展这次风险合规年建设，我觉得非常重要，作为一名银行从业人员，每位员工都必须遵守“未雨绸缪”胜过“亡羊补牢”，我们有太多的教训，所以我们要养成自觉遵守各项制度的好习惯，不折不扣的维护和贯彻执行，才能够让保证我们的业务有又好又快发展，作为一名会计，就更应该深刻理解合规文化建设，依法合规办理业务，防范金融风险，抵制不良习惯的重要性。

1、加强业务学习

作为一名会计，要从抓日常的合规文化学习入手，使自己充分认识开展合规文化建设活动的重要意义。树立“内控管理无小事”观念，吸取各类案件的教训，增强风险防范意识。通过多种方式学习，使合规的观念和意识渗透到思想、行为之中，人人都自觉遵循，事事都能合规，把合规变成一种最基本的要求，使合规成为自己的一种自觉行为。风险合规观念,是我们时时应坚持的一个原则，当然也是需要一定时间来塑造的，不是一朝一夕、一蹴而就的事情，不能简单地认为通过一个阶段的学习教育就能达到的，要长抓不懈。如果只是一味地走形式，应付上面检查，到头来必将会酿成案件风险。我们不但要重视业务经营发展，更要重视风险防范工作。

2、增强风险意识

经营银行就是经营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能尽量避免风险。当前金融业务中出现的问题往往是由于工作人员风险意识薄弱、合规意识不够造成的，这就导致了风险和隐患的产生。这就要求我们认真执

行各项制度。要从自己做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行检查，落实检查要求。要按照要求和频次加强现场和非现场的监控，定期和不定期地进行抽查与检查，以起到增强风险意识，规范业务行为的效果。

3、正视问题，构建金融合规管理体系

建立群防群治机制。从事后查向事前防转变。要发动全员力量，共同参与，齐抓共管，切实提高全行员工依法合规经营意识，增强执行力，严格落实内控制度，杜绝有章不循违规操作。建立监督检查长效机制。实行重点检查与抽查相结合，现场检查与调取掌握监控相结合，对违规问题查实、查清、查准。

7.银行合规风险自查报告 篇七

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合规风险自查报告

为规范业务经营，强化风险管理，增强全员合规经营意识，降低案件风险隐患，确保安全、稳健运行。我行进行了严格规范的自查行动。

第一，按照制度要求，重塑制度流程

按照最新文件规定、相关岗位操作流程和有关制度办法，认真梳理农村信用社工作岗位中“应知、应会、应做、应遵”制度、知识、技能以及职业操守，组织学习了本岗位和基层营业网点学习的文件材料。

第二，做好自查和整改工作

自查柜面业务操作。对柜面业务操作流程及各个环节进行了风险隐患排查。对库存现金情况，重要空白凭证、印章、有价单证使用管理，股金管理，反洗钱等进行自查；对内外账务核对、开户业务、大额资金业务、挂失及提前支取等业务操作的合规性进行自查，找出了存在问题的原因，纠错整改，使我们每个柜员严格按照各项业务操作流程规定办理业务，提高工作质量，防控操作风险，消除了风险隐患。同时，在此基础上，我们都作出了承诺。承诺真实、全面地对工作岗位中的各个细节进行自查，按时上报自查报告，准确、及时地反映自查发现问题，并积极配合检查组检查，保证不再出现类似问题。

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自查服务形象。按照县农信联社“优质文明服务”的要求，对各柜员“统一着装，微笑服务”执岗情况进行自查，同时在营业厅显著位置公示了县联社及本社主任的举报电话，促使员工改变服务态度，提升服务形象，切实提高业务素质和服务水平，真正实现“合规管理，风险共防，和谐共赢”。

通过全面清查，找准问题，统筹兼顾，综合施治，形成相互制约、权责明确的监督约束机制，保障皮革城分社规范健康可持续发展。

第三，加强学习，提高风险防控能力

为使活动不走过场，使每个柜员以良好的精神状态积极参与到活动中来，对各种文件制度进行集中学习，并做好学习笔记，提高对风险防控工作的认识。同时，把提高员工素质作为工作中的一个基本点，学习内容包含现代化支付业务操作规程、反洗钱操作规程等等，大大提高了我们作为一线柜员的实际操作能力。

全员行动，按照“合规创造价值、合规防控风险、合规保障发展”的整体目标，多措并举，从全员着装、工作作风、考勤会风、优质服务、工作效率等方面树立信用社新形象，为“推进案件风险防控工作，逐步建立案件防控工作长效机制，加快构建系统全面、精细严密、运行有效的风险管理体

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档 系”做足准备。

四．整改措施及今后工作思路 今后，我将继续加强自己的政治思想教育，深入持续开展合规文化建设年活动，将合规文化建设工作贯穿于整个业务经营过程中，加大对违规责任人的惩处力度，严肃查处违规人员，营造清正廉洁、文明健康的学习工作与生活环境，进一步防范操作风险。

（一）加强学习，继续深入合规文化建设，使全社员工更加明确合规文化建设年活动的工作目标、具体内容和要求，定期集中学习，通过学习SC6000 系统业务风险要点、业务流程合规操作手册、信贷管理文件等各项规章制度及业务技能。确保自己更加熟悉各项业务操作流程、确保合规文化建设年活动工作落实到人、落实到岗，落到实处，确保自己在思想上牢固树立内控优先和审慎经营的理念，从而有效防范我社内部操作风险。

（二）加强对自己的金融政策、法律制度，财经纪律、职业道德教育，规范员工言行，加强对“九种人”实行不定期排查，同时对重要岗位人员及“九种人”定期实行交心谈心，树立正确的世界观、人生观、价值观，提高员工对防范操作风险的认识，提高合规操作意识，消除麻痹思想，使大家真正认识到“合规创造价值、合规保障发展”的重要性。

（三）积极参加全社员工以操作风险防控为主题进行讨论，

报告文档·借鉴学习word 可编辑·实用文档 就操作风险防控问题发表各自意见，通过讨论进一步提高员工风险防范意识和防范能力。

8.银行要高度重视合规风险管理 篇八

【摘要】本文就银行的合规风险管理的概念，以及银行合规风险管理的特征做了简单的介绍，描述了银行合规部门与其他相关部门的相互关系，通过对目前我国银行的合规风险管理遇到的问题说明合规风险管理的重要性。

【关键词】银行 合规风险管理

一、银行合规风险管理产生的背景

在20世纪90年代，相继发生的重大操作风险案和银行洗钱案等风险丑闻已经使国际上一些跨国银行认识到，这些事件大部分是因为银行自身合规风险管理失控所导致的。各国监管当局也意识到外部合规性监管不可能替代银行内部的合规风险管理，有效的合规监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础。再加上2004年一些大银行所遭遇的声誉风险，使国际银行业和监管机构意识到原有合规风险管理机制并不能使银行一劳永逸，在金融全球化的大背景下合规仍然是银行的一个高风险领域。因此，许多发达国家和地区的监管机构先后出台了有关银行业机构合规部门的规定。

2007年由美国开始的次贷危机现已席卷全球，并演变为一场全球性的金融危机.这场危机让我们对银行合规管理的重要性有了进一步的认识。世界各国的经济金融界人士对导致这场危机的原因，进行了很多探讨，固然有流动性过剩、金融创新无度，中介机构信用评级不负责任，消费者市场信心的脆弱等原因，但还有认为一个很重要的原因就是商业银行未能严格遵守合规经营的理念，同时监管者也发放松了对银行合规风险的监管，使这场危机最终变得一发不可收拾。随着银行业务的日益多元化、复杂化和国际化，加强银行合规风险管理机制建设更是日显重要。

二、银行合规风险管理的概念及特征

1.合规风险管理的概念：

合规,顾名思义就是符合规则,既包括一个国家所制定的法律法规、行业所公认的准则,也包括社会的道德规范。巴塞尔银行监管委员会在2005年发布的《合规与银行合规职能》中明确规定：“合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则,以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。”

2006年10月25日，中国银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》也在第三条中，明确指出：“本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。”

上海银监局课题组在《中资银行合规风险管理机制建设研究》中规定，合规风险管理体制是指，“银行主动识别合规风险，主动避免违规事件的发生，主动采取各项纠正措施以及适当的惩戒措施，持续修订相关制度流程和详尽描述具体做法的肉位手册.以有效管理合规风险，确保银行德健运行的一个周而复始的循环过程。”

2.合规风险管理的特征

合规风险管理与新巴塞尔资本协议中的操作风险、信用风险、市场风险这三大风险类似,合规风险管理不善的也会导致财务或声誉损失;但是，合规风险与其他风险的不同主要表现在合规是有法不依的结果，而巴塞尔协议中的三大风险还受到利率、汇率等因素影响，不是人为可以控制的。其次，巴塞尔委员会认为合规风险是与银行内部的每一个部门，每一个员工都息息相关的，而其他风险只是要求对相关的部门和人员进行管理。与此同时，巴塞尔委员会还认为控制好合规

风险管理会对其他的风险管理产生促进作用，所以巴塞尔银行监管委员会认为“合规应被视为银行内部的一项核心风险管理活动”。

随着日益发展的经济活动，银行产品越来越多，业务范围也在不断扩大，银行的合规风险管理已经越来越重要，已经成为了银行主动规避违规风险，避免发生违规事件以及因违规而导致的法律制重大财物损失和声誉损失的措施之一。科学鉴定、落实银行在日常经营活动中的识别、评估、监测合规风险不仅是银行采取的主动控制和管理银行合规风险管理的过程，也是银行加强内部规章制度的修订的过程。

商业银行有别与其他行业的一些特征主要表现在：1.商业银行的合规风险管理具有广泛性和国际性。《合规与银行内部合规部门》文件就界定商业银行的“合规法律、规则和准则通常涉及如下的内容:遵守适当的市场行为准则，管理利益冲突，公平对待消费者，确保客户咨询的适宜性等。同时，还特别包括一些特定领域，如反洗钱和反恐融资，也能扩展至与银行产品结构和客户咨询相关的税收方面的法律。”该文件还指出:“商业银行的合规法律、规则和准则有多种渊源，包括立法机构和监管机构发布的基本法律、规则和准则、市场惯例、行业协会制定的行业规则以及适用于银行职员的内部行为准则等。”可见银行合规风险管理的范围较其他管理的范围更加广泛，并且随着经济的全球化各国之间的经济往来越来越密切，银行不仅要遵守本国的法规，还要遵守其他有业务往来的各国的相关法规。可见银行合规风险管理的广泛性和国际性的特点。2.银行的合规风险管理较其他的企业管理具有更高的要求。银行的经济活动不仅关系到银行的经济利益，也关系到整个国家以及民族的利益，一个小小的失误就能引起巨大的经济损失，所以银行的监管要比一般企业更加严格，一旦发生违规行为，将会受到严厉的法律制裁。3.合规风险管理是银行管合规风险管理的核心之一。银行的营业是以投资和信贷为主的，其本身就具有极大地风险性，所以其经营过程就是管理的过程，这就导致了合规风险管理对于银行来说是一件特别重要的事情。银行的管理目标是使经营风险处在可以控制和承受的范围之内，而合规风险则要求银行要遵守法律法规的规定，避免银行因违法而造成经济损失、声誉损失。使银行的风险管理有法可依，是其他风险管理的前提，由此可见合规风险管理已经成为了银行的核心风险管理之一。

三、合规风险管理部门与其他部门的相互作用

银行的风险是指其在营业过程中由于对未来的不确定性因素而导致的与其预期收益不相符，是银行因此而遭受的直接的或间接损失的可能性。巴塞尔委员会把银行的风险划分到了三大风险中的“其他风险”之中，从国内外的案例来看，合规风险是其他风险的重要诱因，因此了解合规风险部门与其他风险的相关部门的相互作用就具有重要的意义。

四、我国银行合规风险管理的现状

我国银行引进合规风险管理的时间不是很长，与国际先进的银行还具有较大的差别，因此，如何借鉴国外的经验加强我国银行的合规管理建设是已经成为了我国银行业的一个非常重要的课题。

我国的银行与其他国家的银行主要有以下几点不同：1.在所有制结构上，我国是以国有或国家控股为主体的，同时发展一定数量的股份制的商业银行。2.我国《中华人民共和国商业银行法规定》：商业银行不得在境内从事信托投资和股票业务，不得对非银行金融机构和企业投资，不得投资于非自用不动产。3。实行比较稳健的经营方针，在严格遵守国家的法律法规的基础上提高自身的盈利水平和实力。4.银行依法开展的业务不受其他单位或个人的干涉。

随着我国近几年来对合规风险管理的不断重视，现阶段已取得了一定的进步：主要表现在：1大中型银行都组建了合规风险管理部门。2.合规风险管理的框架逐步明确。3.大部分银行已经开始履行合规风险管理的职责。4.各银行已经逐步认识到了合规的重要性，得到了监管部门的推动。

银行合规风险管理存在的主要问题：1）合规风险管理并为真正从高层做起，尽管合规管理的理念已被国内大部分银行接受，但是由于时间不是很长，对于工作的展开仍然处于探索阶段，高层管理人员更多的是强调员工的合规行为，并没有意识到应该以身作则；我国目前尚未形成一套成熟的合规文化，国内银行的管理人员还在不同程度上存在着重经营轻管理、重结果轻过程的思想，造成银行短期盈利，忽视了长期的发展；管理者的权利在一定程度上过于集中，没有精力管太多的事情，注重银行的利润最大化而忽视了合规风险的管理。2），银行没有建立成一个行之有效的制度生成机制，我国银行制度生成的随意性较大，往往是某各部门根据需要下达通知，要求下级机构贯彻实施，并没有对通知的内容进行可行性评估或者法律部门的审核等环节；3）没有对制度进行定期的更新，往往重视新制度的制定，却忽视了对旧制度的更新，对于不使用的制度没有及时废除，以致新旧制度并用，让人无所适从；制度没有统筹规划，缺乏系统性；执行性差，我国往往采取的措施是上行下效的方法，但是在执行过程中难免有漏洞，为未来的风险埋下隐患。4）缺乏独立的、专业的、专职的合规风险管理的队伍，我国目前的和合规部门与国际上的还存在着较大的差距，存在这独立性不足等问题，大多数是把合规部门与其他的部门设置在一起，导致合规职责难以实行贯彻落实，再加上对合规专职人员的配备不足，影响了银行对合规的重视程度；5)对员工的培训方式单一，大都是以听课的形式培训，并为发挥真正的作用，注重形势而忽视了实质。

五、加强银行合规风险管理的必要性

自20世纪80年代后期开始,随着银行业务的多元化、复杂化和国际化，许多国际大型银行在世界各地设有分支机构，这些机构的地域特点、文化背景、监管规则等都有巨大的差别。因此，银行的各项业务活动必须符合机构所在国家和地区的规则，否则将会面临巨大的合规风险，甚至存在被吊销牌照的威胁。而且

故 2.解答法律违规问题，避免企业因发生违规事件遭受损失

随着世界经济全球化的趋势不断加强，银行间的联系日益密切，使银行风险传递速度也越来越快。如果某个地区的某家银行发生较大金融风险，可能会迅速传递到其他国家和地区银行机构，引发系统性甚至全球性的金融危机。再加上银本来就是一个高风险行业，主要以货币的信贷为主要经济业务，近20年来，连续不断的各种丑闻及案件给银行带来的巨大损失和惨痛教训使人们深刻认识到合规风险已经成为银行的主要风险之一，如果疏于合规风险管理，将会为此付出巨大的代价，建立和完善合规风险管理工作体制、机制，己经成为银行的必须要高度重视并且付诸于行动的一件事。主要原因如下：

1.合规关系着商银行的兴衰成败。合规风险管理不善给银行带来的损失往往是巨大甚至是致命的，如巴林银行作为一家拥有233年历史的老银行被一个年轻交易员的违规行为导致倒闭。法国兴业银行年轻交易员凯维埃尔利用兴业银行的系统漏洞，闯过5道电脑关卡，违规操作近一年，银行因此形成损失逾百亿(包括次贷)美元的大案。一个小小的交易员就能对公司造成如此大的损失，让我们不得不重视合规风险管理。

2.合规可以提商银行的综合竞争力。虽然合规作为银行风险管理的重要组成部分越来越受到关注和重视，但合规的目的并不仅限于帮助银行规避风险，还积极地促进银行将依法合规审慎经营转变为企业的综合竞争力。

3.合规能够创造银行价值。目前我国银行看重的是的盈利能力，忽视了长期的发展，而构建合规风险管理体系为银行的长期发展提供了可靠的保证，以此实现股东利益最大化。

4.构建合规风险管理体系符合国际发展的需要，为使我国以后能更加适应国际的发展，提高我国的综合国力和国际竞争力，构建银行合规管理体系就显得非常重要，提高了我国的经济实力，就为提高我国的其他方面提供了基础

参考文献：

1.《中资银行合规风险管理机制建设研究》上海银监局课题组

2.《商业银行合规风险管理》 中国金融出版社聂明

3.《合规与银行合规部门》巴塞尔委员会

4.《商业银行合规风险管理的困境与突破》刘红林

5.《商业银行合规风险管理研究》山东大学 成文

6.《农业银行合规风险管理研究》西南交通大学 杨明

7.《商业银行合规风险管理机制的建设和完善》法制与社会2008.2徐彬彬

8.《外资商业银行合规风险管理的经验与借鉴》 谢治春

9.《我国商业银行合规风险管理体系建设研究》北京交通大学 杨燕羽

10.《我国商业银行合规风险管理研究》现代商贸工业2009.13陈姗

11.《新巴塞尔协议与我国国有商业银行风险管理体系的再造》武汉理工大学 刘少英

12.《商业银行合规风险管理与金融创新》杨德勇 姜南林

9.银行内部题库-风险合规知识 篇九

一、单选题

1.下列权利最具有优先性的是哪项？(A)A留置权 B已登记抵押权 C 质权 D 未登记抵押权 2.下列可以作为保证人的是？（A）A公司 B学校 C 医院 D 法学会

3.中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要,可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起(A)日内予以回复。A30 B 15 C 45 D 60 4.设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（B）人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为（）元人民币，注册资本应当是实缴资本。

A.一亿，五千万 B 十亿，一亿 C 十亿，五千万 D 一亿，三千万

5.保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清为止的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期间届满之日起（B）？ A.一年 B两年 C 半个月 D 三年

6.抵押物折价或者拍卖、变卖该抵押物的价款，当事人没有约定的，首先清偿下列哪项？（A）

A实现抵押权的费用 B 主债权的利息 C 主债权 D 其他费用 7.下列哪项权利不可以质押？（C）

A 汇票 B仓单 C房屋 D 商标专用权

8.商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之（B）。A 30 B 60 C 45 D 15 9.商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过（B）个月未开业的，或者开业后自行停业连续（）个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。

A 3 , 3 B 6 ,6 C 3，6 D 6，3 11.内部评级体系应能够有效识别（A），具备稳健的风险区分和排序能力，并准确量化风险.A信用风险B操作风险C利率风险D流动性风险

12.对(B)进行科学计量与评估是新监管标准实施的基础。

A资本 B资本和风险加权资产C风险加权资产D资产和风险加权资产

13.新监管标准要求，贷款拨备率（贷款损失准备占贷款的比例）不低于(A)，拨备覆盖率（贷款损失准备占不良贷款的比例）不低于(A)，原则上按两者孰高的方法确定银行业金融机构贷款损失准备监管要求。A 2.5% 150% B 2% 150% C 2.5% 15% D 0.25% 15% 14.（B）是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

A信用风险B操作风险C利率风险D流动性风险

15.(D)是识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。

A信用风险管理B操作风险管理C利率风险管理D流动性风险管理

16.新设金融机构申请加入人民银行有关金融管理与服务体系的，应按照《内蒙古自治区金融机构开业和重大事项报告制度》的规定，应当在正式开业的（C）个工作日前填写《银行业（证券期货业、保险业）机构加入人民银行管理与服务体系申请表》，向所在地人民银行提出申请。A、15 B、20 C、30 D、60 17.（B）是指银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。A、内部控制 B、银行内部控制 C、内部监管 D、银行内部监管 18.（C），中国银监会制定了《商业银行合规风险管理指引》。

A、2005年10月 B、2006年6月 C、2006年10月 D、2007年1月

19.（B）是指银行在经营活动中，由于各种不确定因素而导致其损失或盈利能力下降的可能性。A、银行风险 B、经营风险 C、信用风险 D、操作风险

20.借款人与贷款人的借贷活动应当遵循的原则不包括下列哪项。（C）A平等 B 自愿 C 等价有偿 D 诚实信用 21.民事案件申请执行的期间为？（B）A一年 B二年 C 六个月 D 九个月

22.抵债取得的动产应当在取得之日起（B）年内处置？ A 半年 B 一年C 一年半 D 两年

23.当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当（A）A、对全部债务承担责任 B、不承担责任

C、承担50%的责任 D、根据情况承担部分责任

24.一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（A）

A、六个月 B、一个月 C、三个月 D、一年 25.债权人与债务人协议变更主合同的：（C）

A、无需取得保证人同意 B、取得保证人口头同意即可

C、应当取得保证人书面同意 D、取得保证人口头同意或书面同意都可以

26.质权因下列哪种情况而消灭？（B）

A、质物转让 B、质物灭失 C、质物部分转让 D、质物部分灭失 27.张某将自己的货物质押给刘某，刘某疏于管理，任其日晒雨淋，下列说法错误的是：（A）

A、张某有权要求刘某妥善保管货物，如刘某拒绝，张某可以解除质押关系 B、张某可以要求提存这批货物

C、张某可以提前清偿债权而要求返还质物 D、张某可以要求刘某承担保管不善的责任

28.甲有祖传唐代玉佩一只，寄存于乙处。乙因生意资金紧缺，于是将此玉佩质押于不知情的某工商银行，获得贷款10万元。如果贷款期届至，乙不能按时还款时，则（C）

A、银行可根据约定直接取得此玉佩以抵偿乙的债务 B、因为乙不是玉佩的所有权人，该质押关系无效 C、银行可以善意取得质押权，银行有权拍卖该玉佩

D、银行可以行使质押权，但对给甲造成的损失应当承担责任 29.下列关于股权质押的说法不正确的是：（B）

A、以依法可以转让的股票出质的，出质人和质权人应当订立书面合同 B、质押合同自股份记载于股东名册之日起生效适合于所有类型的公司 C、发起人持有的本公司的股份自公司成立起3年内不得设质 D、质权实现时，有限责任公司的其他股东有优先购买权

30.同一债权既有保证又有物的担保的，债权人放弃物的担保的，保证人（B）A、在原有范围内承担保证责任

B、在债权人放弃权利的范围内免除保证责任 C、不再承担保证责任 D、以上说法都不对

31.当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的（A）A、按照连带责任保证承担保证责任 B、按照一般保证承担保证责任 C、不承担保证责任 D、以上说法都不对 32.保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的（B）A、保证人不再承担保证责任

B、保证人在原保证担保的范围内继续承担保证责任 C、保证人是否承担保证责任需要与第三人协商 D、以上说法都不对

33.保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人书面同意，但是保证人对未经其同意转让的债务（A）A、不再承担保证责任

B、在原保证担保的范围内继续承担保证责任 C、保证人是否承担保证责任需要与新债权人协商 D、以上说法都不对

34.连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起几个月内可要求保证人承担保证责任?（C）

A、三个月 B、一个月 C、六个月 D、一年 35.《中华人民共和国担保法》规定，保证人承担保证责任后（A）

A、有权向债务人追偿 B、不得向债务人追偿 C、有权向债务人追偿50%的债权

D、以上说法都不对 36.抵押权人是指（D）

A、主债务合同的债务人或者第三人 B、第三人

C、主债务合同的债务人 D、主债务合同的债权人 37.下列哪项财产不可以抵押（D）

A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物

B、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产

C、抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产 D、土地所有权

38.抵押人和抵押权人应当以什么形式订立抵押合同？（B）

A、口头形式 B、书面形式

C、口头形式或书面形式 D、由双方自行商议 39.抵押合同可以不包括以下那项内容：（A）

A、债务人履行债务的地点 B、被担保的主债权种类、数额 C、债务人履行债务的期限 D、抵押担保的范围 40.以下关于办理抵押物登记的部门说法不正确的是（D）

A、以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门

B、以林木抵押的，为县级以上林木主管部门

C、以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门

D、以企业的设备和其他动产抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门 42.抵押人将已出租的财产抵押的，应当书面告知承租人，原租赁合同（A）

A、继续有效 B、无效 C、效力待定 D、是否有效要看当事人协商的结果 43.抵押期间，抵押人转让已办理登记的抵押物的，应当通知抵押权人并告知受让人转让物已经抵押的情况；抵押人未通知抵押权人或者未告知受让人的，转让行为（B）

A、效力待定 B、无效

C、有效 D、是否有效要看当事人协商的结果 44.有关抵押人转让抵押物所得的价款的说法，下面哪项不正确（D）

A、应当向抵押权人提前清偿所担保的债权或者向与抵押权人约定的第三人提存 B、超过债权数额的部分，归抵押人所有 C、不足部分由债务人清偿 D、直接归抵押人所有

45.下面哪句表述不正确（D）

A、抵押人的行为足以使抵押物价值减少的，抵押权人有权要求抵押人停止其行为

B、抵押物价值减少时，抵押权人有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相当的担保

C、抵押人对抵押物价值减少无过错的，抵押权人只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保

D、抵押物价值减少的部分，不再作为债权的担保 46.下面说法错误的是（A）

A、城市房地产抵押合同签订后，土地上新增的房屋也属于抵押物

B、拍卖划拨的国有土地使用权所得的价款，在依法缴纳相当于应缴纳的土地使用权出让金的款额后，抵押权人有优先受偿权

C、为债务人抵押担保的第三人，在抵押权人实现抵押权后，有权向债务人追偿 D、抵押权因抵押物灭失而消灭

47.质押合同中谁有权收取质物所生的孳息？（A）

A、质权人 B、质押人 C、第三人 D、债务人 48.下面说法不正确的是：（C）

A、质权人负有妥善保管质物的义务

B、因保管不善致使质物灭失或者毁损的，质权人应当承担民事责任 C、因保管不善致使质物灭失或者毁损的，质权人不承担民事责任

D、质权人不能妥善保管质物可能致使其灭失或者毁损的，出质人可以要求质权人将质物提存 49.股票出质后：（A）

A、不得转让，但经出质人与质权人协商同意的可以转让 B、任何情况下都不得转让 C、可以随意转让 D、以上说法都不对

50.甲企业为乙企业对丙企业的债务提供保证担保，现丙企业将其债权转让给丁企业，甲企业（B）A、一般不承担保证责任，但经其事先同意的除外 B、仍应承担保证责任 C、不承担保证责任

D、一般不承担保证责任，但经其事后追认的除外 51.冻结单位或个人存款的期限最长为（A），期满后可以续冻。有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。A.一年 B.二年 C.三个月 D.九个月

52.抵债资产收取后应尽快处置变现。抵债取得的不动产和股权应当自取得之日（C）年内处置？

A.一年 B.半年 C.二年 D.一年半

53、(C)是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。A、操作风险 B、国家风险 C、声誉风险 D、法律风险

54、商业银行通过进行一定的金融交易，来对冲其面临的某种金融风险属于(A)的风险管理方法。A、风险对冲 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移

55、在一般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取(C)等方法。A、风险分散 B、风险对冲 C、风险规避 D、风险转移

56、在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括(D)。A、资产风险管理模式 B、负债风险管理模式 C、全面风险管理模式 D、内部管理模式

57、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是(D)。A、按风险事故 B、按损失结果 C、按风险发生的范围 D、按诱发风险的原因

58、(D)不是全面风险管理模式的特征。A、全球的风险管理体系 B、全面的风险管理范围 C、全员的风险管理文化 D、全程的风险识别过程

59、一家商业银行购买了某公司发行的公司债券，此公司极有可能因经营不善而面临评级的降低，银行因持有此公司债券而面临的风险属于(D)。A、市场风险 B、操作风险 C、声誉风险 D、信用风险

60、以下对风险的理解不正确的是(D)。A、是未来结果的变化 B、是损失的可能性

C、是未来结果对期望的偏离 D、是未来将要获得的损失

61、对大多数商业银行来说，最显著的信用风险来源于(B)业务。A、信用担保 B、贷款

C、衍生品交易 D、同业交易

62、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施(D)。A、风险分散 B、风险对冲 C、风险规避 D、风险补偿

63、商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是(C)。

A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲 B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移

C、利用不同行业及地域间企业的低相关性来进行风险分散 D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应

64、在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于(D)的风险管理方法。A、风险对冲 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移

65、(C)不属于事前风险控制手段。A、风险转移 B、风险规避 C、风险补偿 D、风险分散

66、(B)是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。A、流动性风险 B、战略风险 C、操作风险 D、法律风险

67、在以下商业银行风险管理的主要策略中，最消极的风险管理策略是(D)。A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险规避

68、以下属于《巴塞尔新资本协议》内容的是(B)。A、首次提出了资本充足率监管的国际标准

B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束 C、提出市场风险的资本要求 D、提出合格监管资本的范围

69、(B)是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。A、流动性风险 B、国家风险 C、声誉风险 D、法律风险

70、(A)是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。A、流动性风险 B、国家风险 C、声誉风险 D、法律风险

71、(B)是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、流动性风险 72、历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于(C)。A、法律风险 B、政策风险 C、操作风险 D、策略风险

73、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于(B)的风险管理方法。A、风险对冲 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移

74、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于(C)的风险管理方法。A、风险补偿 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移

75、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自(B)。A、负债业务 B、资产业务 C、中间业务 D、表外业务

76、(C)不包括在市场风险中。A、利率风险 B、汇率风险 C、操作风险 D、商品价格风险

77、(A)是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、流动性风险

78、(A)并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A、风险转移 B、风险规避 C、风险分散 D、风险对冲

79、(B)是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。A、市场风险 B、操作风险 C、流动性风险 D、国家风险

80、一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，以下叙述错误的是：(B)。

A、这属于结算风险的一种 B、这是操作风险的表现 C、这会造成交易成本上升 D、可能引发信用风险

81、(D)经常是商业银行破产倒闭的直接原因。A、操作风险 B、市场风险 C、违约风险 D、流动性风险

82、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的(D)来覆盖。A、监管资本 B、会计资本 C、核心资本 D、经济资本

83、在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是(B)。A、银行现金流 B、银行资本金 C、银行负债 D、银行准备金

84、下列理论中，属于负债风险管理模式的是(C)。A、真实票据论 B、转换能力理论 C、存款理论 D、预期收入理论

85、(D)是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。A、流动性风险 B、国家风险 C、操作风险 D、法律风险

86、全面风险管理模式强调信用风险、(D)和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。A、流动性风险 B、国家风险 C、法律风险 D、市场风险

87.各机构必须建立重要岗位员工（A）制度，此制度应作为银行的基本内控制度向监管部门进行报备。

A、轮岗 B、监督 C、末位淘汰 D、竞争上岗 88.轮岗期限原则上以为限，轮岗率要求（D）。

A、50% B、70% C、80% D、100% 3.案件风险信息报送的涉案金额和风险金额以（B）金额为准。

A、实际确认的 B、上报时了解的 C、初步估算的 D.领导确定的

89.为减少环境因素导致案件风险发生的可能性，基层营业机构负责人轮岗期限最长不超过（C）年。

A、1 B、2 C、3 D、4 90.机构在制订轮岗计划和方案时要注意同一营业机构的委派会计（授权经理）和网点负责人在轮岗时不能（A）进行。

A、同时同向 B、同时逆向 C、逆时同向 D、逆时逆向 91.各机构应每（B）对对公账户实施对账，且应规定最低有效对账率。A、月 B、季 C、年 D.半年 7.银行业金融机构对案件处置工作负（A）责任。

A、主要 B、次要 C、沟通 D、间接

92.（B）负责有关银行业案件信息的采集和处理，指导、督促或直接参与辖内银行业金融机构案件的处置工作。

A、人民银行 B、银监局 C、统计局 D、公安局

93.银行业金融机构案件防控工作联席会议由各组成单位根据工作需要提议，采取（B）的方式召开。

A、定期 B、不定期 C、组织者提议 D.被查单位提议 94.银监会所称自查发现案件指的是什么？（A）

A、是指银行业金融机构在日常经办业务和经营管理中，通过内部相互监督、管理监督、内审监督和检查监督等途径发现异常情况或线索，并采取得当措施，自行揭露的案件。

B、银行业监督机构在业务检查时发现的案件。C、外部审计发现的案件。

95.案件风险信息的报送时点是案件风险事件发生后（B）小时以内。A、12 B、24 C、48 D.36 96.提高基层营业机构管理层的轮岗要求以强化对其的（C）。A、监督管理 B、运营管理 C、监督制约 D、效益合规化 97.银行业金融机构原则上应当在立案之日起（）个月内对案件责任人员做出处理决定，并在决定后（）个工作日内由案发层级机构的上一级机构向银行业监督管理机构报告。（C）

A、1，3 B、2，7 C、3，5 D.5，7 98.银行业金融机构对案件风险排查工作负（B）。

A、主要责任 B、主体责任 C、次要责任 D.不承担责任 99.银行业办理授信、资信调查、融资等业务的从业人员，在涉及亲属关系或利害关系人时，应主动提出（B）。

A、受理 B、回避 C、推荐 D.不受理 100.商业银行应加强存款稳定性管理，约束月末存款“冲时点”，月末存款偏离度不得超过（B）。

A、2% B、3% C、5% D.7% 101.（A）是指由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部功能或部分功能的电子支付卡。

A、信用卡 B、银行卡 C、借记卡 D.龙卡

102.存款检查实行接续滚动的方法，即以（B）个月为一个周期，在本周期未受到检查的存款，应在下一个周期接续滚动检查。具体周期由银行业金融机构自行确定，但一年不得少于2个周期，以实现全面覆盖的要求。A、1至2 B、3至6 C、4至8 D.2至5 103.在开立账户管理方面，下列做法不正确的是：（B）

A、开户应由法定代表人或单位负责人直接办理，如授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书

B、客户提交的材料必须是真实的，必须进行核查，但开户不必面对面填写签字 C、对非客户开户有权人提供的开户资料和印鉴卡，坚决不予受理 D、对客户资料必须严格保管

104.银行工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，该款刑法规定的罪名是：（C）

A、集资诈骗罪 B、高利转贷罪 C、违法发放贷款罪 D、贷款诈骗罪

105.商业银行经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现（B）的要求。

A、制度先行于业务 B、内控优先 C、发展是根本，管理是保障 D、合规人人有责

106.根据《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》规定，《案件风险信息快报》未明确要求的内容为（D）。

A、事发银行业金融机构名称、是否时间及案件风险事件概况 B、涉案人员及情况

C、已经或可能造成的损失 D、公安司法机关的强制措施 107.下列哪些活动是商业银行员工知识/技能匮乏的表现，进而可能引发操作风险：（B）

A、核心员工流失，致使关键信息缺乏共享

B、工作中意识不到自己缺乏必要的知识，按照自己认为正确的方式工作 C、滥用职权，对客户交易进行误导

D、员工与外部人员串通，违反内部指引、政策及程序为外部人员打开方便之门 108.案件（风险）信息报告应遵循及时、真实的原则，坚持“（A）”。A、一情一报 B、一情多报 C、多情一报 D、有情不报

109.《银行业从业人员职业操守》的“惩戒措施”中规定：对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应（B）。A、开除 B、通报同业 C、解除劳动合同 D、罚款 110.下列说法正确的是：（D）

A、已调离柜员的柜员号可以交接给新进柜员使用

B、日终，柜员清点完重空后，可以将重空锁在小铁箱里放在桌面上，离柜干别的事情

C、中午现金柜员自己清点完尾箱后可以离开现金柜出去午餐 D、开户前应审核企业开户证明文件原件

111.下列哪个因素不属于银行业金融机构专案组的案件调查报告应具备的因素：（C）

A、案件性质明确 B、涉案金额确定 C、案件时间锁定 D、初步判断风险 112.银行员工与外部人员串通骗取银行贷款属于（A）。A、操作风险 B、信用风险 C、市场风险 D、流动性风险

113.下列哪项不属于市场准入事项与案件防控机制挂钩的“三项”措施：（D）A、机构准入与银行轮岗轮调和强制休假制度挂钩 B、机构准入与银行人力资源配置水平挂钩

C、机构准入，业务准入、高管准入与干部和员工职业操守教育培训挂钩 D、实施对总行管理部门和分支行负责人诚勉谈话机制，并与岗位任职挂钩 114.《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》规定，案件的确认标准不包括：（B）

A、公安、司法机关立案侦查的

B、银行业金融机构员工非正常原因无故离岗或失踪 C、银行业金融机构员工被取保候审 D、银行业金融机构员工被拘留

115.银行业金融机构操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成（B）的风险。

A、意外 B、损失 C、事故 D、案件

116.银监会《关于加强案件防控落实轮岗、对账及内审有关要求的工作意见》中要求银行业金融机构重点对高风险网点、高风险业务、（D）、高风险岗位的操作规范和业务程序进行评估。

A高风险账户 B、高风险客户 C、高风险部门 D、高风险环节 117.银行业金融机构应当严格执行（C）、押、证三分管制度，三者分开保管和使用，人员离岗时，都应落锁入柜。

A、款 B、密 C、印 D、单

118.银行业金融机构应当对关键岗位实行（C）的人员轮换和强制休假制度。A、定期 B、不定期 C、定期或不定期 D、短期

119.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知》规定，银行业金融机构应当明确案防工作牵头部门为（B）

A、监察室 B、合规部 C、安保部 D、审计部

120.银行业金融机构应当建立并完善（D）制度及岗位分离、制约有效的内部管理制度。

A、统一授信、统一授权 B、分级授信、分级授权 C、分级授信、统一授权 D统一授信、分级授权

121.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知》规定，案防制度制定和执行的第一责任人为（C）

A、董事长 B、监事长 C、行长（总经理）D、合规总监 122.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，重大、恶性案件的标准（B）A、涉案金额等值人民币一亿元（含）以上 B、涉案金额等值人民币一千万元（含）以上 C、涉案金额等值人民币五百万元（含）以上 D、涉案金额等值人民币一百万元（含）以上

123.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，纪律处分不包含（A）

A、通报批评 B、警告 C、记过 D、留用察看

124.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，发生涉案金额等值人民币一百万元（含）以上案件的，银行业金融机构应当给予案发层级机构主要负责人（C）以上处分。

A、警告 B、记过 C、记大过 D、降级

125.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，案件责任人员被撤职后，（B）不得安排担任同职（级）及以上职务。

A、一年内 B、二年内 C、三年内 D、五年内

126.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，银行业金融机构原则上应当在立案之日起（C）内对案件责任人员做出处理决定，并在决定后（C）内由案发层级机构的上一级机构向银行业监督管理机构报告。

A、1个月，5个工作日 B、1个月，10个工作日 C、3个月，5个工作日 D、3个月，10个工作日 127.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，发生重大、恶性案件的，银行业金融机构应当给予案发层级机构主要负责人及其上一级机构分管负责人（B）处分。

A、记大过（含）以上 B、降级（含）以上 C、撤职（含）以上 D、开除（含）以上

128.关于银行业金融机构从业人员的下列行为，以下做法正确的是（C）

A、王某除在银行上班外，还在外与朋友共同经营小额贷款公司。B、李某以银行职员身份向其好友发放高利贷。C、丁某拒绝其好友提出的借用其名下客户的账户。D、张某向其客户承诺高于规定存款利率的收益。

129.《中国银监会办公厅关于严禁银行业金融机构及其从业人员参与民间融资活动的通知》规定，银行业金融机构高管人员违规参与非法融资活动的，应适用以下哪种处理方式（D）

A、警告 B、记大过 C、降级 D、取消任职资格 130.《关于加强商业银行代销业务管理的通知》明确，高风险产品是指其风险程度相当于《商业银行理财管理办法》规定的银行理财产品风险评级（C）以上。A、2级 B、3级 C、4级 D、5级

131.《关于加强商业银行代销业务管理的通知》要求，商业银行应由（A）管理代销产品的宣传材料。

A、总行或分行 B、支行 C、理财经理 D、会计人员

132.按照《关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》要求，“双线”风险防控责任主体是（A）。

A、银行业金融机构 B、监管机构 C、人民银行 D、银行同业公会 133.《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》规定，对故意违规放贷造成重大风险和案件的直接责任人，一律（A）。

A、开除 B、解除劳动合同 C、给予纪律处分 D、撤职

134.根据《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》,各银行业金融机构应结合自身信贷业务特点和风险控制能力，及时组织开展信贷操作风险和（C）排查。A、市场风险 B、合规风险 C、道德风险 D、信用风险

135.《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》规定，对直接参与或指使违规放贷的高级管理人员，一律（D）。

A、开除 B、解除劳动合同 C、给予纪律处分 D、撤职

136.《银行业金融机构案防工作评估办法》规定，银监会及其派出机构依据《银行业金融机构案防工作评估指标体系（法人机构）》开展监管评价，按照不低于（B）的比例对银行业金融机构以及分行自我评估情况进行抽查后，得出该法人机构案防工作监管评价得分和相应等级，并向银行业金融机构反馈。A、10% B、15% C、20% D、30% 137.《关于2014年银行业案件防控工作的意见》规定，实施案件分级管理，研究建立（C）督办制度。

A、风险 B、对口 C、挂牌 D、交叉 138.《关于2014年银行业案件防控工作的意见》规定，发生重大、恶性案件，监管机构要约谈（A）。

A、案发法人机构主要负责人 B、案发法人机构分管负责人 C、案发法人机构分管部门负责人 D、案发机构负责人

139.《银行业金融机构案件风险排查管理办法》规定，案件风险排查包括全面排查、专项排查和（D）。

A、滚动排查 B、员工行为排查 C、审计检查 D、日常排查

140.《银行业金融机构案件风险排查管理办法》规定，排查应当至少覆盖主要业务领域、重点管理环节和（A）。

A、员工异常行为 B、信贷业务 C、柜面业务 D、个人金融业务

二、多选题

1.下列哪些财产属于国家所有？(ABCD)A.森林 B矿藏…..C水流…..D城市土地… 2..担保物权担保的范围包括？(ABCD)A 本金 B利息 C违约金 D 诉讼费用 3.有下列情形之一的，担保物权消灭？(ABCD)A主债权消灭 B 担保物权实现 C 债权人放弃担保物权 D 担保物权超过诉讼时效

4.设立抵押权，当事人订立抵押合同一般包括下列哪些条款？（ABCD）

A被担保债权的种类和数额 B债务人履行债务的期限 C 抵押财产的名称、数量、质量、状况、所有权归属或者使用权归属 D 担保的范围 5.下列哪些财产不可以设定抵押？(ABDE)A宅基地等集体所有的土地 B医院的医疗设施 C 正在建造的建筑物 D 使用权不明的财产 E.依法被查封扣押的财产 中国人民银行为执行货币政策,可以运用下列货币政策工具?(ABCD)A要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金； B确定中央银行基准利率；

C为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现； D向商业银行提供贷款；

7银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取下列哪些措施进行现场检查?(ABCD)A进入银行业金融机构进行检查；

B询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；

C查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；

D检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。8有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员：(ABCD)A因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；

B担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；

C担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的； D个人所负数额较大的债务到期未清偿的。

9贷款人应在借款合同中约定由借款人承诺以下事项：(ABCD) A向贷款人提供真实、完整、有效的材料；

B配合贷款人进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查；

C进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得贷款人同意；

D贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；

10.商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：(ACD)A资本充足率不得低于百分之八；

B存款余额与贷款余额的比例不得超过百分之七十五；

C流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；

D对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十； 11.《担保法》规定的担保方式有：（ABCD）A 保证 B 抵押 C 质押 D 定金

12.中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营行为规定的“四公开”具体内容（ABCD）

A、收费项目公开 B、服务质价公开 C、效用功能公开 D、优惠政策公开 13.《商业银行稳健薪酬监管指引》规定，商业银行应建立科学的绩效考核指标体系，并层层分解落实到具体部门和岗位，作为绩效薪酬发放的依据。商业银行绩效考核指标应包括（ABC）

A经济效益指标B风险成本控制指标C社会责任指标。

14.不良贷款率=()+（）+（）/（各项贷款）×100%。（ABC）A次级类贷款B可疑类贷款C损失类贷款D关注类贷款

15、《中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》（银监发【2011】44号）中持续改进风险管理的要求的具体内容（ABCD）

A完善风险治理组织架构，进一步明确董事会、高管层、首席风险官、风险管理部门和相关业务条线的角色和职能

B积极开发并推广运用新型风险计量工具，提高风险识别能力和风险计量准确性 C强化内部控制和内部审计职能，强化与外部审计的合作，共同促进内部制衡机制建设

D改进激励考核机制，建立“风险-收益”平衡的绩效考核和薪酬制度

16.重大操作风险事件应当根据本行操作管理政策的规定及时间向（ACD）报告。A董事会B监事会C高级管理层D相关管理人员

17、金融机构发生下列重大事项的，就在重大事项发生之日起5个工作日内，向所在地人民银行报告（ABC）。A、撤销现有分支机构 B、机构名称式地址变更 C、重大重组改制活动 D、发生挤提事件

E、发生重大投资亏损

18、银行风险的主要特征包括：（ABCDE）

A、扩散性 B、客观性 C、可控性 D、加速性 E、隐蔽生

19、（ACD）并称为银行业的三大主要风险。【《中小金融机构案件风险防控实务》】

A、信用风险 B、国家风险 C、市场风险 D、操作风险 E、法律风险 20、风险管理应遵循（ABCD）【《内控管理制度汇编》】 Ａ、全面管理原则 Ｂ、制度优先原则 Ｃ、预防为主原则 Ｄ、职责分明原则 Ｅ、事后监督原则

21.办理协助查询业务时，经办人员应当核实执法人员的哪些证件?（AB）A工作证件 B有权机关县团级以上（含，下同）机构签发的协助查询存款通知书。C身份证 D 介绍信

22.办理协助冻结业务时，金融机构经办人员应当核实哪些证件和法律文书？（ACD）

A.有权机关执法人员的工作证件；

B.身份证和介绍信

C.人民法院出具的冻结存款裁定书、其它有权机关出具的冻结存款决定书。D.有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；

23.办理协助扣划业务时，金融机构经办人员应当核实哪些证件和法律文书？（ABC）

A有权机关执法人员的工作证件；

B.有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；

C.有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。

D.所在行内负责人签字

24.金融机构在协助冻结、扣划单位或个人存款时，应当审查以下内容：（ABCD）

A.“协助冻结、扣划存款通知书”填写的需被冻结或扣划存款的单位或个人开户金融机构名称、户名和账号、大小写金额；

B.协助冻结或扣划存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人相同；

C.协助冻结或扣划存款通知书上的冻结或扣划金额应当是确定的。如发现缺少应附的法律文书，以及法律文书有关内容与“协助冻结、扣划存款通知书”的内容不符，应说明原因，退回“协助冻结、扣划存款通知书”或所附的法律文书。

D.有权机关对个人存款户不能提供账号的，金融机构应当要求有权机关提供该个人的居民身份证号码或其它足以确定该个人存款账户的情况。

25.有下列情形之一的，人民法院应当裁定中止执行？（ABCD）

A 申请人表示可以延期执行的；

B 案外人对执行标的提出确有理由的异议的；

C 作为一方当事人的公民死亡、需要等待继承人继承权利或者承担义务的； D 人民法院认为应当中止执行的其他情形

26.下列哪些财产一般不可以用于抵偿债务？（ABCD）A 法律规定的禁止流通物

B 欠缴和应缴的各种税收和费用已经接近等于或者高于该资产价值 C 权属不明或有争议的资产

D 资产以抵押或质押给第三人，且质押或抵押价值没有剩余的 27.办理抵押物登记，应当向登记部门提供下列哪些文件或者其复印件（ABD）A、主合同 B、个人财产情况说明

C、抵押合同 D、抵押物的所有权或者使用权证书 28.债务履行期届满抵押权人未受清偿的，可以与抵押人协议采取下列何种方式处置抵押物来获得受偿？（ACD）

A、折价 B、出租 C、拍卖 D、变卖

29.根据《中华人民共和国担保法》的规定，质押合同应当包括以下哪些内容?（ABCD）

A、被担保的主债权种类、数额 B、债务人履行债务的期限 C、质物的名称、数量、质量、状况以及质物移交的时间 D、质押担保的范围

30.以下说法正确的是（ABCD）

A、城市房地产抵押合同签订后，土地上新增的房屋不属于抵押物

B、为债务人抵押担保的第三人，在抵押权人实现抵押权后，有权向债务人追偿 C、抵押权因抵押物灭失而消灭

D、因抵押物灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产

31.根据《中华人民共和国担保法》规定，下列哪些说法是正确的（CD）A、土地所有权可以被用来作为抵押财产

B、当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按照一般保证承担保证责任 C、企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证 D、以公益为目的的社会团体不得为保证人

32.下列有关抵押物登记部门的说法正确的是（ABD）

A、以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门

B、以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门

C、以林木抵押的，为市级以上林木主管部门

D、以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门

三、判断题

1.抵押权人在债务履行期届满前，可以与抵押人约定债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有。（错误）

正确答案：法律禁止流质条款，即抵押权人不可以在债务履行期届满前与抵押人约定财产债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有。

2.设立抵押合同前抵押财产已出租的，原租赁关系不受该抵押权的影响。（正确）

3.抵押期间，抵押人在任何时候都不可以转让抵押物。（错误）

正确答案：抵押期间，抵押人在经过抵押权人同意后可以转让抵押物。

4.抵押权人应当在主债权诉讼时效结束后的两年内行使抵押权，否则人民法院将不予保护。（错误）

正确答案：抵押权人应当在主债权诉讼时效内行使抵押权，否则人民法院将不予保护。

5.我行分支机构可以作为保证人对外承担保证责任。（错误）

正确答案：分支机构不是独立法人，不具有对外担保责任，除非有明确授权。6.中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款,不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款,但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供贷款的除外。（正确）

7.商业银行的分立、合并，适用《中华人民共和国公司法》的规定。商业银行的分立、合并，应当经中国人民银行审查批准。（错误）正确答案：应当经银行业监督管理委员批准。

8.反担保人只能是债务人，不可是债务人以外的人。（错误）

正确答案：反担保人既可以是债务人，也可以是债务人以外的人。

9.主合同无效而导致担保合同无效，担保人无过错的，担保人不承担民事责任。（正确）

10.被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务。如果是债务人自己提供物的担保的，则债权人应当先就该物的担保实现债权；如果是第三人提供物的担保的，则债权人可以就该物的担保实现债权，也可以要求保证人承担保证责任。（正确）

11.市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。（正确）

12.贷款分类应遵循真实性原则、及时性原则、重要性原则、审慎性原则。(正确)

13.需要重组的贷款应至少归为次级类。（正确）

14、新资本监管标准从2012年1月1日开始执行，系统重要性银行和非系统重要性银行应分别于2013年底和2016年底前达到新的资本监管标准。过渡期结束后，各类银行应按照新监管标准披露资本充足率和杠杆率。（正确）

15、损失类贷款指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定造成较大损失。（错误）

正确答案：可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定造成较大损失。

16、原则上一般准备余额不低于各项贷款年未余额的1%。（正确）

17.不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。？（正确）18.通过招标、拍卖、公开协商等方式承包荒地等农村土地，依照农村土地承包法等法律和国务院的有关规定，其土地承包经营权可以转让、入股、抵押或者以其他方式流转。（正确）

19.以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同。质权自信贷征信机构办理出质登记时设立。（正确）