建设银行2004年信贷管理试题及答案

建设银行2004年信贷管理试题及答案（共4篇）（共4篇）

1.建设银行2004年信贷管理试题及答案 篇一

祝您考试顺利通过，更多免费资料可以访问银行从业资格考试网http:///congye/ 为了帮助广大考生在2011年银行从业考试中取得好的成绩，全面的了解2011年银行从业资格考试的相关重点，考吧网小编特从互联网搜集比较权威的试题供大家参阅，希望对大家都所帮助。第一章 公司信贷概述 考点自测解析

一、单项选择题

1.票据贴现的期限最长不得超过【D】个月。[2009年6月真题] A.3 B.6 C.12 D.24 2.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于【D】品种。[2009年6月真题] A.固定利率 B.行业公定利率 C.市场利率 D.浮动利率

3.某银行于2002年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为15万元。到2009年时，王先生总计偿还利息4万元，此时王先生请求提前还贷，则银行【C】。[2009年6月真题] A.应按照实际的借款期限收取利息 B.有权要求王先生支付赔偿金

C.有权要求王先生偿还剩余11万元利息 D.有权拒绝王先生请求

15万元，王先生要求提前还款时，银行有权按原合同要求王先生继续支付合同利息，总计11万元。4.下列措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是【C】。[2009年6月真题] A.存贷款期限结构匹配 B.提高存货周转速度

C.提高二级市场股票的换手频率 D.提高应收账款的周转速度 5.企业发行股票、债券属于【C】，向银行借款属于【】。【】 A.间接融资;直接融资 B.直接投资;间接投资 C.直接融资;间接融资 D.间接投资;直接投资

6.短期贷款的展期期限累计不得超过【B】，长期贷款的展期期限累计不得超过【】。【】 A.原贷款期限的一半：原贷款期限一半 B.原贷款期限;3年

C.原贷款期限;原贷款期限一半 D.原贷款期限一半;3年

7.目前我国商业银行资金的主要来源为【A】，利润的主要来源为【】。A.存款;贷款 B.存款;中间业务 C.贷款;存款 D.贷款;中间业务

8.【A】是国家实现宏观调控的一种工具。

A.法定利率 B.行业公定利率 C.市场利率 D.固定利率 9.我国中长期贷款属于【A】品种，采用的基准利率为【】。A.固定利率;市场利率 B.浮动利率;法定利率 C.固定利率;法定利率 D.浮动利率;市场利率

1年以上，利率实行一年一定，因而属于浮动利率;贷款根据合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息。

10.按本金的万分之几表示的利率形式为【A】。A.年利率 B.半年利率 C.月利率 D.日利率

11.某人贷款10000元，日利率万分之二，如银行按单利计息，每年应还利息【 A】元。A.720 B.730 C.124 D.24 2×10000×360=720(元)。

12.某人向银行申请一笔贷款，约定每月等额偿还贷款的本金和利息，20年还清，则此种清偿计划属于【 C】中的【】。

考试吧：一个神奇的考试网站。祝您考试顺利通过，更多免费资料可以访问银行从业资格考试网http:///congye/ A.定额还款;约定还款 B.等额还款;等额本金还款 C.等额还款;等额本息还款 D.分次还款;不定额还款 13.我国现有的外汇贷款币种不包括【B】。A.日元 B.澳元 C.英镑 D.欧元

14.贾某为B公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款金额507Y元，则贷款到期时，如B公司仍未偿还贷款，银行【D】。

A.只能先要求B公司偿还，然后才能要求贾某偿还 B.只能要求贾某先偿还，然后才能要求B公司偿还

C.可要求B公司或贾某中任何一者偿还，但只能要求贾某偿还部分金额 D.可要求B公司或贾某中任何一个偿还全部金额

15.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为【B】。A.抵押贷款 B.质押贷款 C.信用贷款 D.留置贷款

16.票据贴现贷款是商业银行通过【A】未到期的商业票据，为票据持有人贷款的行为。A.购买 B.出售 C.借人 D.贷出

17.我国中央银行公布的贷款基准利率是我国中央银行公布的贷款基准利率是【D】。A.市场利率 B.浮动利率 C.行业公定利率 D.法定利率

18.根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是【D】。A.消费贷款 B.不动产贷款 C.长期设备贷款

D.以商业行为为基础的短期贷款

19.信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是【】，第二重支付是【B】。A.银行支付信贷资金给使用者，使用者支付本金和利息给银行 B.银行支付信贷资金给使用者，使用者购买原料和支付生产费用 C.经过社会再生产过程回到使用者手中，使用者支付本金和利息给银行 D.使用者购买原料和支付生产费用，经过社会再生产过程回到使用者手中 20.银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金的【B】而展开的。A.效益性 B.安全性 C.流动性 D.周转速度

二、多选题

1.下列银行收费服务中，采用政府指导价的有【CDE】。[2009年6月真题] A.担保 B.承诺 C.承兑 D.汇兑 E.委托收款

2.贷款利率可分为浮动利率和固定利率，下列关于二者的说法错误的有【AB】。[2009年6月真题] A.固定利率借贷双方所承担的利率变动风险较小

B.固定利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况 C.浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化 D.浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率

E.在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息 3.下列有关商行经营的效益性、安全性和流动性的说法，正确的有【ABCE】。A.安全性与流动性成正比

B.效益性与安全性、流动性相矛盾

考试吧：一个神奇的考试网站。祝您考试顺利通过，更多免费资料可以访问银行从业资格考试网http:///congye/ C.贷款期限越短，安全性和流动性越好，但效益性越差 D.贷款期限越长，安全性和效益性越好，但流动性较差 E.经营中三者要整体综合衡量 4.信贷资金的运动特征包括【BCD】。A.以盈利为前提，有条件的让渡 B.与社会物质产品的生产流通相结合

C.只有产生良好的社会效益和经济效益才能良性循环 D.以银行为轴心 E.二重支付、二重归流

5.以下贷款方式中，银行不用承担贷款风险的是【BC】。A.自营贷款 B.委托贷款 C.特定贷款 D.银团贷款 E.辛迪加贷款

6.按贷款用途划分，公司信贷的种类包括【DE】。A.透支 B.担保贷款 C.特定贷款 D.固定资产贷款 E..流动资金贷款

7.根据《人民币利率管理规定》，下列关于利率的说法，正确的有【DE】。A.中长期贷款利率实行一年一定 B.贷款展期，按合同规定的利率计息

C.短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息

D.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止

E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息 8.担保是审查贷款项目最主要的因素之一，我国《担保法》规定的担保方式包括【ABCDE】。A.保证 B.抵押 C.质押 D.定金 E.留置

9.下列商业银行的做法中，体现了公司信贷相关原则的有【ABD】。[2009年6月真题] A.银行对贷款严格审理和管理

B.银行为了盈利，而争取优厚的利息收入

C.商业银行为了提高效率，而简化办理贷款的程序 D.商业银行依法经营，独立核算，照章纳税，追求利润

E.商业银行对选择贷款对象公平对待，尽量满足所有企业的贷款需要 10.按贷款主体的经营特性划分，企业贷款包括【ADE】。

A.生产企业贷款 B.外贸企业贷款 C.加工企业贷款 D.流通企业贷款 E.房地产企业贷款

11.根据《贷款通则》有关期限的规定，下列说法正确的有【ACE】。A.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半 B.长期贷款展期期限累计不得超过5年 C.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月 D.不能按期归还贷款的，是否展期由借款人决定 E.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限

3年;D项不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。

12.根据《贷款通则》，下列关于贷款期限表述正确的是【 ABCE】。A.自营贷款的期限一般不能超过10年 B.票据贴现的期限最长不得超过6个月

考试吧：一个神奇的考试网站。祝您考试顺利通过，更多免费资料可以访问银行从业资格考试网http:///congye/ C.中长期贷款展期的期限累积不得超过原贷款期限的一半 D.长期贷款期限累积不得超过5年

E.短期贷款展期期限累积不得超过原来的贷款期限

10年，超过10年应当报监管部门备案。③票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。④不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。⑤短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年。13.下列关于固定利率和浮动利率正确的是【ABCE】。

A.固定利率和浮动利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化

B.浮动利率是指借贷期限内利率随着市场利率或其他因素的变化而相应调整的利率 C.浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况 D.浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大

E.在贷款合同期内，无论市场利率如何变化，固定利率的借贷人都按照固定的利率支付利息 14.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为【ABE】。A.票据贴现利率 B.短期贷款利率 C.展期贷款利率 D.久期贷款利率 E.中长期贷款利率

15.下列关于公司信贷基本要素的说法，正确的有【ABDE】。A.信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额 B.贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格 C.费率是指银行提供信贷服务的全部价格

D.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式 E.公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手 16.下列属于真实票据理论的缺陷的有【CE】。

A.使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件

B.由于收入预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险 C.局限于短期贷款不利于经济的发展

D.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险 E.自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动 17.下列关于资产转换理论的说法，正确的有【ABD】。A.在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大

B.该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现

C.该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上

D.该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要

E.依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失

18.预期收入理论的观点包括【ABC】。A.贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的

B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上 C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源

D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产 E.长期投资的资金应来自长期资源

考试吧：一个神奇的考试网站。祝您考试顺利通过，更多免费资料可以访问银行从业资格考试网http:///congye/ 19.商业银行在坚持“区别对待，择优扶植”的原则时，要做到【ABCDE】。A.贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规 B.贷款的投向应当突出重点

C.根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象 D.严格区分企业的优劣 E.按程序办理贷款

20.信贷资金的运动特征有【ABDE】。A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡 B.与社会物质产品的生产和流通相结合 C.是一收一支的一次性资金运动 D.信贷资金运动以银行为轴心 E.产生经济效益才能良性循环

三、判断题

1.信贷资金的运动是一种二收二支的资金运动。【√】 [2009年6月真题] 2.我国外汇贷款利率由各金融机构自行确定。【√】[2009年6月真题] 3.在狭义定义下，信贷期限分为提款期、宽限期和还款期。【×】

4.我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率。【×】 5.费率是指银行提供信贷服务的价格。【×】

6.我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率。【×】 7.对生产企业的贷款主要是流动资金贷款。【×】 8.短期流动资金贷款均为固定利率贷款。【√】

9.一般商行信贷资金周转速度越快，流动性越强，安全性越强，效益性越强。【×】 10.一般信用贷款的期限较短。【√】

11.我国商业银行在办理收付类业务时不得向委托方以外的其他单位或个人收费。【√】 12.抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为抵押发放的贷款。【×】 13.信贷资金的周转速度与资金安全性成反向关系，与效益性成正向关系。【×】 14.我国商业银行通常以中央银行公布的利率为基础确定外汇贷款利率。【×】 15.银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权。【×】

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2.建设银行2004年信贷管理试题及答案 篇二

A．风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致

B．能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序 C．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求 D．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／利润要求

正确答案:D

解析： 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求，D项明显错误。

第2题 资产证券化的作用在于（）

A．提高商业银行资产的流动性

B．增强商业银行关于资产和负债管理的自主性 C．是一种风险转移的风险管理方法 D．以上都正确

正确答案:D

解析： 资产证券化的主要目的在于变存量为流量，提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，也是一种分先转移的风险管理方法。

第3题 以下负债中对商业银行的风险状况和利率

水平敏感性最低，不容易对商业银行的流动性造成显著影响的是（）

A．社团存款

B．个人存款 C．中小企业存款

D．集团公司存款

正确答案:B

解析： 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类和服务质量的感性因素，因此零售存款相对稳定。

第4题 对维持本行资本充足率承担最终责任的是（）

A．股东大会和董事会 B．董事会和监事会 C．董事会和高级管理层 D．高级管理层和内部审计人员

正确答案:C

解析： 董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。第5题 以下哪项是银行监管的首要环节?（）

A．机构准入

B．市场准入

C．高级管理人员准入

D．运营准入

正确答案:B

解析： 市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。

第6题 对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）

A．标准法 B．基本指标法 C．内部模型法

D．高级计量法

正确答案:C

解析： 对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。

第7题 进行（）保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。

A．情景分析

B．压力测试 C．融资渠道管理

D．应急计划

正确答案:C

解析： 融资管理渠道的定义。

第8题 在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出的监管理念是（）

A．管股东、管风险、管效益、提高透明度 B．管法人、管经营、管风险、提高透明度 C．管法人、管风险、管内控、提高透明度 D．管股东、管经营、管内控、提高透明度

正确答案:C 解析： 略 第9题 已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是（）

A．15亿

B．12亿 C．20亿

D．30亿

正确答案:B

解析： 利用内部评级法计算出来的风险参数可得：预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率=5%X(1—20%)X 300=12(亿元)。

第10题 在内部评级法初级法下合格净额结算不包括（）

A．表内净额结算 B．回购交易净额

C．场外衍生工具交易及交易账户信用衍生工具净额结算 D．表外净额结算

正确答案:D

解析： 在内部评级法初级法下合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额、场外衍生工具交易及交易账户信用衍生工具净额结算。

第11题 《巴塞尔新资本协议》通过降低（）要求，鼓励商业银行采用（）技术。

A．监管资本，高级风险量化 B．经济资本，高级风险量化 C．会计资本，风险定性分析 D．注册资本，风险定性分析

正确答案:A

解析： 监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表上列出的用历史成本计量的资本。注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术就是将不可见的风险数量化，风险定性分析技术则是从性质方面评价风险。对比各选项，首先可以排除C、D，因为定性分析太简单，不是要鼓励的技术。另外，监管资本是监管部门制定的，在本题中更符合监管者一方的语气，因此，如果不了解具体条例，通过排除法，可知A是最佳选项。

第12题 在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）

A．5Cs系统 B．5Ps系统

C．CAMEL分析系统

D．51ts系统

正确答案:B

解析： 5Ps系统包括：个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Fac—tor)、还款来源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企业前景因素(Perspective Factor)。

第13题 下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?（）

A．存货周转率变小

B．显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据 C．流动资产比例大幅下降 D．业务性质变化

正确答案:D

解析：

A、B、C、都属于财务风险预警，D属于非财务风险预警。

第14题 银行可以通过（）来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。

A．缺口分析

B．情景分析 C．压力测试

D．敏感性分析

正确答案:C

解析： 此题考查的是压力测试的概念。

第15题 商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生（）

A．数据风险

B．模型风险 C．误判风险

D．缺失风险

正确答案:B

解析： 商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生模型风险。

第16题 商业银行的核心一级资本充足率不得低于（）

A．5% B．4% C．6% D．7%

正确答案:B

解析： 商业银行的核心一级资本充足率不得低于4%。

第17题 根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2%，E=2．72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（）

A．0．09 B．0．08 C．0．07 D．0．06

正确答案:A

解析： Prob(n笔贷款违约)=E-m—mn／n!其中，E=2．72，m为贷款组合平均违约率×l00，本题中即m=2，n为实际末月的贷款数量，本题中n=4，代入公式得概率=2．72-2×24÷(4×3×2×1)=0．09。第18题 操作风险资本计量方法中风险敏感度最高的是（）

A．标准法

B．替代标准法 C．高级计量法

D．内部评级法

正确答案:C

解析： 标准法、替代标准法和高级计量法是操作风险资本计量的三种方法，其复杂程度和风险敏感度逐渐增强。其中，高级计量法的风险敏感度最高。

第34题 如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为l5亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为（）A．75% B．125% C．115% D．120%

正确答案:B 解析： 不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100%=(15+8+2)／(10+7+3)×100%=125%。第35题 预期损失率的计算公式是（）

A．预期损失率=预期损失／资产风险暴露 B．预期损失率=预期损失／贷款资产总额 C．预期损失率=预期损失／风险资产总额 D．预期损失率=预期损失／资产总额

正确答案:A

解析： 预期损失率是指信用风险损失分布的数学期望，预期损失率=预期损失／资产风险暴露×100%。第36题 中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面（）

A．不良贷款清收转化情况 B．新发放贷款质量情况

C．新发生不良贷款的内外部原因及典型案例 D．以上都是

正确答案:D

解析： 《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定，不良贷款分析报告主要包括以下几个方面：基本情况、地区和客户结构情况、不良贷款清收转化情况、新发放贷款质量情况、新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例、对不良贷款的变化趋势进行预测。

第37题 以下应当归属于商业银行操作风险中的人员因素类别的是（）

A．信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂一好处协助骗贷 B．2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失

C．未在抵押贷款管理办法中明确规定先落实抵押手续，后放贷 D．金融机构重前台、轻后台的发展模式从长期来看可能导致损失

正确答案:A

解析： 操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识／技能缺乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。

第38题 商业银行在金融产品创新过程中，业务管理框架，权利义务结构，风险管理要求等方面存在的明显缺失，应归属于操作风险中的（）类别

A．内部流程因素

B．系统缺陷因素 C．人员因素

D．外部事件因素

正确答案:A 解析： 内部流程因素引起的操作风险是指商业银行业务流程缺失、设计不完善或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务会计错误、文件合同错误、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误。

第39题 商业银行采用高级风险量化技术面临（）

A．法律风险

B．市场风险 C．模型风险

D．声誉风险

正确答案:C

解析： 模型风险是基于模型有很多严格的假设，风险很难被一一量化。第40题 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）

A．企业的资产规模 B．企业的目标 C．全面风险管理要素 D．企业的各个层级

正确答案:A

解析： 全面风险管理体系有三个维度：第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。

第41题 投资组合的整体VAR与其中包括的每个金融产品的VAR之间的关系是（）

A．投资组合的整体VAR大于等于每个金融产品的VAR之和 B．投资组合的整体VAR小于等于每个金融产品的VAR之和 C．投资组合的整体VAR等于每个金融产品的VAR之和 D．两者之间不存在必然联系

正确答案:B

解析： 投资组合能够在一定程度上根据每个金融产品之间的相关性分散风险。第42题 压力测试是为了衡量（）

A．正常风险

B．小概率事件的风险 C．风险价值

D．以上都不是

正确答案:B

解析： 压力测试主要用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受的重大损失。

第43题 自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展（），识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。A．重要岗位员工的操作风险识别 B．操作流程识别 C．非操作流程识别 D．全员风险识别

正确答案:D

解析： 自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。第44题 下列关于资本的说法，正确的是（）

A．经济资本也就是账面资本

B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本 C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金

D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

正确答案:C

解析： 经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失(而非预期损失)的资本。监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。会计资本也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。它属于会计概念，并不作为监管当局的限制工具。

第45题 商业银行的市场风险管理组织框架中，（）

A．包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级

B．董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程 C．高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任

D．承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门

正确答案:A

解析： B是高管层的职责；C是董事会的职责，担起最终责任的只能是董事会；D中，经营部门不能同时成为风险管理部门，风险管理部门要独立。

第46题 对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为（）

A．50% B．70% C．10% D．15%

正确答案:A 解析： 对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为50%。第47题 下列关于战略风险管理基本做法的说法，正确的是（）

A．确保及时处理投诉和批评 B．增强对客户的透明度 C．增强对公众的透明度

D．明确董事会和高级管理层的责任

正确答案:D

解析： 战略风险管理基本做法：(1)明确董事会和高级管理层的责任；(2)建立清晰的战略风险管理流程；(3)采取恰当的战略风险管理办法。

第1题 在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括（）

A．贷款金额 B．回收率 C．回收率的波动性

D．贷款违约风险之间的相关性

您的答案:A正确答案:C

解析： 回收率的波动性不是重要输入参数，只是回收率的某参数指标。第2题 以下哪项不属于由于人员因素造成的操作风险素?（）

A．内部欺诈

B．失职违规 C．核心雇员流失

D．行业竞争激励

您的答案:D正确答案:D

解析： 操作风险的人员因素主要是指商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及员工的知识／技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良而引起的风险。

第3题 当久期缺口为（）时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。

A．正值

B．负值 C．零

D．无法判断

您的答案:B正确答案:B

解析： 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。

第4题 Credit MetriCs TM计算资产组合风险价值的两种方法是（）A．解析法与历史模拟法 B．历史模拟法与蒙特卡洛模拟法 C．蒙特卡洛模拟法与情景模拟法 D．解析法与蒙特卡洛模拟法

您的答案:D正确答案:D

解析： 解析法是通过简化的假设，对信贷资产组合给出一个“准确”的解释。蒙特卡洛模拟法模拟资产组合中各证券的价格走势。历史模拟法是通过历史数据来构造收益率分布，是一个模拟历史的过程。第5题 我国商业银行流动性监管的指标中，存贷比不得低于（）

A．50% B．60% C．80% D．75%

您的答案:D正确答案:D

解析： 存贷比=各项贷款／各项存款×l00%，该指标不得低于75%。第6题 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（）

A．公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

B．公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

C．对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D．效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

您的答案:D正确答案:D

解析： 效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面覆盖监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。第7题 关于我国信息披露的基本要求的表述，下面选项中不正确的是（）

A．中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求，在金融市场不发达、金融资产持有人有限的情况下，市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况，因此，在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力量

B．《巴塞尔新资本协议》将市场约束列为与最低资本要求、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善信息披露制度，根据《巴塞尔新资本协议》的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露，推动会计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性

C．巴塞尔委员会意识到，监管当局在确保达到披露要求方面具有不同的权限。一般性的信息可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”等举措来予以督促，对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施

D．目前，上市股份制银行已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积累了一些经验，随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间内达到新协议的要求

您的答案:D正确答案:C

解析： 斥责、经济惩罚不是特殊的督促方法。一般性的信息可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”、斥责、经济惩罚等举措来予以督促。对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用 的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如“监管当局可以要求银行如果不进行信息披露，将不允许采用较低的风险权重或特殊方法”。第8题 计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括（）

A．风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 B．风险度量的结果受制于历史周期的长短 C．无法充分计量非线性金融工具的风险

D．以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

正确答案:C

解析： VaR的出现正解决了之前很多风险价值的测量方法无法充分计量非线性金融工具的风险的难题。第9题 下列不属于单一客户信用风险监测的内生变量的是（）

A．品质指标

B．实力指标 C．盈利指标

D．成长能力指标

正确答案:D

解析： 客户风险的内生变量包括以下两大类指标：基本面指标(品质类指标、实力类指标、环境类指标)、财务指标(偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标)。第10题 失职违规不包括以下哪种情形?（）

A．滥用职权的情形 B．从事未授权交易的情形 C．盗用资产的情形

D．支配超出权限资金额度的情形

正确答案:C

解析： 失职违规的情形包括过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。盗用资产的情形属于内部欺诈行为。

第11题 商业银行采用高级风险量化技术面临（）

A．法律风险 B．市场风险 C．模型风险 D．声誉风险

正确答案:C

解析： 高级风险量化技术建立在卓越的风险模型基础上，计量模型往往有一定的假设条件，而这些假设是否符合实际情况也是值得探讨的问题。

第12题 监管部门对内部控制评价的内容不包括（）

A．风险识别和评估评价 B．风险规避评价 C．监督与纠正评价 D．信息交流与反馈评价

正确答案:B

解析： 风险管理的根本目标不是为了完全消除风险、规避风险，而是建立在充分认识风险、分析风险的前提下，有选择地经营风险、管理风险、获取风险溢价，从而创造价值。第13题 商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是（）

A．难以准确反映流动性状况

B．对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降低，分析的准确性也随之降低

C．现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性

D．现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况

正确答案:B

解析： 现金流分析是对商业银行短期内的现金流入和现金流出的预测和分析，可以评估商业银行短期内的流动性状况。分析过程比较简单，因为是短期的预测分析，不存在滞后性，这是一种典型的定量分析方法。第14题 商业银行向某客户提供一笔3年期贷款，该客户在第一年的违约率是0．9%，第二年的违约率是l．4%，第三年的违约率是2．1%，根据死亡率模型，该信用等级的债务人能够在3年到期后将本息全部归还的概率为（）

A．0．947 B．0．957 C．0．826 D．0．862

正确答案:B

解析： 死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户／债项的违约概率(即死亡率)，计算的方式为，不同年份的归还概率相乘。

第15题 以下关于商业银行对客户评级一评分模型进行验证的表述，错误的是（）A．商业银行必须定期比较每个信用等级的违约频率和违约概率

B．商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系，过程和风险因素评估的准确性和一致性 C．商业银行必须在违约频率持续高于违约概率的情况下，下调违约频率 D．商业银行必须定期进行模型的验证

正确答案:C

解析： 商业银行必须在违约频率持续高于违约概率的情况下，上调违约频率。

第48题 根据商业银行的内部评级，信用风险水平需要考虑的对象是（）

A．客户评级 B．债项评级

C．既有客户评级，又有债项评级 D．以上都不对

正确答案:C

解析： 客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，一个债务人通常有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

第49题 下列不属于商业银行自身问题所造成的流动性危机的是（）

A．资产质量严重低下，无法继续产生正常的现金收入 B．内部控制严重疏漏被个别交易员利用 C．金融危机的影响 D．负债到期且无法展期

正确答案:C

解析： 商业银行自身问题所造成的流动性危机主要根源在于自身管理能力和技术水平存在薄弱环节，选项C中的金融危机不是银行自身问题。

第50题 某银行2006年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为（）

A．1．33% B．2．33% C．3．00% D．3．67%

正确答案:D

解析： 不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(次级+可疑+损失类贷款)÷贷款余额×l00%=(400+1000+800)÷60000 ×100%=3．67%。第51题 在市场风险管理实践中，商业银行对交易账户头寸的监管周期为（）

A．按市值每日至少重估一次价值 B．按账面每周至少重估一次价值 C．按市值每月至少重估一次价值 D．按账面每年至少重估一次价值

正确答案:A

解析： 在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。第52题 下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是（）

A．企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值 B．企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长 C．对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力

D．对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息

正确答案:C

解析： 对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。第53题 以下属于专家系统在分析信用风险时所考虑的因素的是（）

A．声誉

B．杠杆

C．宏观经济政策

D．以上都是

正确答案:D

解析： 一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素：与借款人有关的因素(声誉、杠杆、收益波动性)、与市场有关 的因素(经济周期、宏观经济政策、利率水平)第54题 以下不属于基本面指标的是（）

A．品质类指标

B．实力类指标 C．盈利能力指标

D．环境类指标

正确答案:C

解析： c属于财务指标。

第55题 若利率变动对存款人或借款人有利，存款人可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利影响，这种情形属于（）

A．期权性风险

B．基准风险 C．收益率曲线风险

D．重新定价风险

正确答案:A

解析： 期权性风险是隐性风险，持有者会在最有利的时候执行，重新安排存贷款。基准风险强调存贷款基准利率不一产生的风险，收益率曲线风险主要描述收益率和到期期限之间的关系，重新定价着重强调期限错配造成的不对称性风险。

第56题 资本规划采用的方式为（）

A．固定预测

B．顺序预测 C．流动预测

D．滚动预测

正确答案:D

解析： 资本规划采用的方式为滚动预测。

第57题 商业银行最基本、最常用的风险识别方法是（）

A．专家调查列举法 B．资产财务状况分析法 C．情景分析法 D．制作风险清单

正确答案:D

解析： 制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法，采取备忘录的形式，根据B大风险的分类，逐一列举，深入理解与分析。

第58题 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述正确的是（）

A．置信水平采用99%的单尾置信区间 B．持有期为15个营业日

C．市场风险要素价格的历史观测期至少为半年 D．至少每6个月更新一次数据

正确答案:A

解析： B选项，持有期为l0个营业日。C选项，市场风险要素价格的历史观测期至少为l年。D选项，至少每3个月更新一次数据。

第59题 风险文化的精神核心和最重要、最高层次的因素是（）

A．风险管理知识

B．风险管理制度 C．风险管理理念 D．风险管理技能

正确答案:C

解析： 风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。

第60题 风险识别方法中的失误树分析法是指（）

A．将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类

B．通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失

C．建立各类风险计量模型的原理、逻辑，透过历史数据进行分析

D．风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险

正确答案:B

解析： 常用的风险识别与分析的方法有：制作风险清单(最基本、最常用的)、资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分析法，对照定义，很明显会发现是B选项。

第61题 商业银行信用风险预测中，行业经营环境出现恶化的预警标不包括（）

A．产能明显过剩

B．行业相关的法律法规出现重大调整 C．市场需求出现明显下降

D．出现金融危机，对行业发展产生影响

正确答案:B

解析： 行业相关的法律法规出现重大调整属于行业环境风险因素。

第62题 以下关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析和判断，明显错误的是（）

A．在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易出现违约 B．资产负债比率对借款人违约概率的影响较大

C．一般来说，收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难

D．如果借款人过去总能及时、全额地偿还本金和利息，则其更容易或以较低的利率获得银行贷款

正确答案:A

解析： 在预期收益相等的条件下，收益波动性越低。企业违约率越低。第63题 现场检查报告阶段不包括的环节有（）

A．形成现场检查事实与评价 B．与被查机构交换检查意见 C．形成现场检查报告

D．现场检查意见书的做出与执行 正确答案:D

解析： 现场检查意见书的做出与执行属于现场检查处理阶段。第64题 以下关于相关系数的论述，不正确的是（）

A．相关系数具有线性不变性

B．相关系数用来衡量的是线性相关关系 C．相关系数仅能用来计量线性相关 D．以上都不正确

正确答案:D

解析： 相关系数只是衡量两变量之间是否具有线性相关关系，不相关不代表没有非线性关系。第65题 信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括（）

A．审贷分离原则

B．统一考虑原则 C．利润最大化原则

D．展期重审原则

正确答案:C

解析： 信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：审贷分离原则、统一考虑原则、展期重审原则 第66题 关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，以下表述错误的是（）

A．操作风险不会对流动性造成显著影响 B．承担过多的信用风险会同时增加流动性风险

C．市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动

D．声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难

正确答案:A

解析： 操作风险具有普遍性和非盈利性，操作风险不合理规范很容易产生流动性风险和声誉风险。第67题 投资者A期初以每股20元的价格购买股票100股，半年后每股收到0．3元现金红利，同时卖出股票的价格是22元，则在此半年期间，投资者A在该股票上的百分比收益率为（）

A．0．115 B．0．21 C．0．30 D．O．15

正确答案:A

解析： 百分比收益率=(期末资产价值+资产持有期间的现金收益一期初投资额)／期初投资额=(2200+100 × 0．3—2000)÷2000=0．115。

第68题 下列关于流动性风险的说法，错误的是（）

A．流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险 B．流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C．流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D．大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

正确答案:A

解析： 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，故B选项说法正确。第69题 下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是（）

A．当市场利率上升时，银行资产价值下降 B．当市场利率上升时，银行负债价值上升 C．资产的久期越长，资产的利率风险越大 D．负债的久期越长，负债的利率风险越大

正确答案:B

解析： 当市场利率上升时，银行资产负债的价值都将减少。

第70题 资产的（）是根据历史成本所反映的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。

A．公允价值

B．名义价值 C．市场价值

D．市值重估

正确答案:B

解析： 此题考查的是名义价值的定义。

第71题 下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（）

A．金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失 B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利淮的方式来应对和吸收预期损失 C．商业银行通常用存款来应对非预期损失

D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

正确答案:C

解析： 非预期损失要用经济资本金补偿。

第72题 在其他假设条件不变的情况下，下列说法正确的是（）

A．核心存款比率越高，商业银行的流动性越弱

B．流动资产与总资产的比率越高，商业银行应付流动性需求的能力越弱 C．贷款总额与核心存款的比率越小，商业银行的流动性风险越小 D．易变负债与总资产的比率越小，商业银行面临的流动性风险越高

正确答案:C

解析： 比例指标的具体解析。

第73题 中国银监会明确商业银行核心资本充足率不得低于（）

A．4% B．5% C．8% D．6%

正确答案:C

解析： 中国银监会明确商业银行核心资本充足率不得低于8%。

第74题 商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险管理收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应通过操作风险监管资本要求的（）

A．30% B．25% C．20% D．15%

正确答案:C

解析： 识记概念并理解。

第75题 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的（）阶段。

A．控制活动识别与评估 B．全员风险识别与报告

C．作业流程分析和风险识别与评估 D．制定与实施控制优化方

正确答案:B

解析： B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，l)是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。

第76题 风险与收益是相互影响、相瓦作用的，一般遵循（）的基本规律。

A．高风险低收益、低风险高收益 B．高风险高收益、低风险低收益 C．高风险高收益 D．低风险低收益

正确答案:B 解析： 风险与收益成正相关的关系。

第77题 在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A．资产规模和商业银行的风险管理水平B．资本金规模和商业银行的盈利水平C．资产规模和商业银行的盈利水平D．资本金规模和商业银行的风险管理水平

正确答案:D

解析： 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。第78题 下列关于资本监管的说法，不正确的是（）

A．商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用

B．商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于5% C．未分配利润属于核心资本

D．《商业银行资本管理办法(试行)》中强调系统重要性银行附加资本要求为2%

正确答案:D

解析： 《商业银行资本管理办法(试行)》中强调系统重要性银行附加资本要求为1% 第79题 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）

A．复杂性、外生性和可转化性 B．具体性、内生性和可转化性 C．差异性、简单性和不可转化性 D．分散性、盈利性和不可转化性

正确答案:B

解析： 《商业银行资本管理办法(试行)》将信用风险、市场风险和操作风险同步纳入银行资本计量与监管范围，标志着操作风险管理已成为商业银行全面风险管理体系的重要组成部分。操作风险与信用风险、市场风险相比，具有以下特点：具体性、分散性、差异性、复杂性、内生性、可转化性。第80题 下列用于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）

A．预期损失是信用风险损失分布的数学期望 B．预期损失是商业银行预期可能会发生的损失

C．预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失 D．预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

正确答案:C 解析： 预期损失通常为一定历史时期损失的平均值(有时也采用中间值)第81题 为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权（）

A．要求被审计银行按照规定提供财务收支计划等相关资料

B．检查被审计银行的会计凭证等资料，但涉及被审计银行的客户信息时，银行可以拒绝或隐瞒 C．要求被审计银行按照规定提供员工个人信息 D．要求被审计银行按照规定提供衣食住行的安排

正确答案:A

解析： 外部审计部门有权要求被审计单位提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告及其他财务收支有关材料，同时不得拒绝会计凭证、会计账簿、会计报袁及其他资料，有关单位应该支持相关的工作。

第82题 下列关于信用风险的说法，正确的是（）

A．对大多数银行来说，存款是最大、最明显 的信用风险来源

B．信用风险只存在于传统的贷款、债券投缝等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中 C．衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D．从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

正确答案:D

解析： 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故A选项说法不正确。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故B选项说法不正确。衍生产品因信用风险造成的损失一般小于其名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险不容忽视。故C选项说法不正确。交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，故D选项说法正确。

第83题 巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平为（）

A．95% B．96．8% C．98．5% D．99%

正确答案:D

解析： 巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平为99%。

第84题 如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元净敞口头寸为（）万美元。

A．500 B．1000 C．700 D．300 正确答案:A

解析： 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即：l000+500—300—700=500。第85题 对法人客户的财务状况分析主要采取（）

A．财务报表分析

B．财务比率分析 C．现金流量分析

D．以上都包括

正确答案:D

解析： 对法人客户的财务状况分析需要兼顾财务报表、财务比率和现金流量三种方法。

第86题 商业银行在进行行业风险分析时，通常会用到以下指标，这些指标中，数值越低说明行业风险越小的是（）

A．行业净资产收益率 B．资本积累率 C．行业盈亏系数

D．行业产品产销率

正确答案:C

解析： 行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低，风险越小。

第87题 在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包括（）

A．存货周转率

B．应收账款周转率 C．资产周转率

D．资产负债率

正确答案:D

解析： 资产负债率是企业偿债能力指标。其他三个周转率是企业营运能力指标。第88题 在标准法计量操作风险中，各业务条线的操作风险资本系数正确的是（）

A．零售银行的操作风险资本系数为25% B．公司金融的操作风险资本系数为20% C．商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15% D．资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为30%

正确答案:C

解析： 在标准法计量操作风险中，各业务条线的操作风险资本系数如下：零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为l2%，商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%，公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为l8%。第89题（）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

A．资金交易业务

B．柜台业务 C．个人信贷业务 D．代理业务

正确答案:D

解析： 题干中出现了“委托”、“代为办理”，很明显这是代理业务 第90题 客户信用评价的主体是（）

A．信用评级机构

B．监管机构 C．商业银行

D．客户

正确答案:C

解析： 客户信用评级的主体是商业银行。

二、多项选择题(共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。)第91题 商业银行通常是采用（）的方式来应对和吸收预期损失。

A．提取损失准备金

B．冲减利润 C．分散

D．转移 E．规避

正确答案:A,B

解析： 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务／行为的做法加以防范。第92题 下列关于资本作用的说法，正确的有（）

A．商业银行资本是商业银行发放贷款(尤其是长期贷款)和其他投资的资金来源之一

B．在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源 C．在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能

D．在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用 E．现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的

正确答案:A,C,E 解析：

B应为第一资金来源，不是最后资金来源。D应为保护存款者。第93题 下列属于声誉风险管理体系应当重点强调的内容是（）

A．明确商业银行的战略愿景和价值理念 B．培养开放、互信、互助的机构文化

C．建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警 D．只考虑股东的利益 E．明确记载的危机处理流程

正确答案:A,B,C,E

解析： 明确商业银行的战略愿景和价值理念，培养开放、互信、互助的机构文化，建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警，深入理解不同利益持有者，明确记载的危机处理流程。第94题 下列关于外部审计的说法，正确的有（）

A．外部审计有利于提高信息披露质量 B．外部审计报告是银行监管的重要资料

C．透明的信息披露有利于提高审计效率，降低审计风险 D．年报是我国商业银行披露信息的主要载体 E．外部审计和银行监管侧重点相同

正确答案:A,B,C,D

解析： 外部审计和银行监管侧重点有所不同。

第95题 下列关于组合限额管理的说法，正确的有（）

A．组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理 B．组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种

C．通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面 D．任何情况下都不允许超过组合限额 E．组合限额是商业银行资产组合层面的限额

正确答案:B,C,E

解析： 组合限额管理是为了防止

信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控制组合信用风险。组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。在特殊情况下可以超过组合限额。第96题 巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（）

A．评估其从商业银行收到报告的精确性 B．评价商业银行总体经营情况 C．评价商业银行各项风险管理制度

D．评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度 E．评价管理层的能力

正确答案:A,B,C,D,E 解析： 识记并理解。

第97题 衡量风险的指标有（）

A．方差

B．久期 C．凸度

D．风险价值(VaR)E．期望收益

正确答案:A,B,C,D

解析： E选项衡量的是收益的指标。

第98题 根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当（）发生时，债务人即被视为违约。

A．债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天以上(含)B．商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务

C．债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务 D．银行停止对债务人贷款计息

E．债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务

正确答案:B,C,D,E

解析： 债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上，被视为违约。
第99题 计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量?（）

A．违约概率

B．违约损失率 C．违约风险暴露

D．期限 E．行业风险指数

正确答案:A,B,C

解析： 预期损失=预期损失率X资产风险敞口=借款人的违约概率X违约损失率X违约风险暴露。第100题 设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括（）

A．自身业务性质、规模和复杂程度 B．业务经营部门的过往业绩 C．工作人员的专业水平和经验 D．能够承担的市场风险水平E．定价、估值和市场风险计量系统 正确答案:A,B,C,D,E

解析： 做这类“综合考虑”的题目时，只要选项与题干是有关联的，就都选上。设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素还包括压力测试结果、内部控制水平、资本实力、外部市场的发展变化情况等。第101题 下列属于内部指标的有（）

A．多项业务风险水平增加 B．盈利能力下降 C．负债过于集中 D．资产质量下降 E．外部评级下降

正确答案:A,B,C,D

解析： 比较对比内部评级与外部评级的定义与内容。第102题 商业银行风险的主要类别包括（）

A．信用风险

B．市场风险 C．操作风险

D．流动性风险 E．国家风险

正确答案:A,B,C,D,E 解析： 识记。

第103题 内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容主要包括（）

A．风险识别与评估评价 B．内部控制措施评价 C．监督与纠正评价 D．信息交流与反馈评价 E．内部控制环境评价

正确答案:A,B,C,E

解析： 监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。

第104题 “9?11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（）

A．灾难备份

B．强制员工休假 C．审慎选择经营地地址 D．购买保险 E．制定应急和连续营业方案

正确答案:A,B,D,E

解析： 本题考查恐怖威胁引起的操作风险，商业银行对其面临的操作风险进行有效分类，是进行操作风险管理和报告的基础，是规范和统一全行操作风险管理的前提。第105题 个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括（）

A．经销商风险 B．“假按揭”风险

C．由于房产价值下跌导致超额抵押值不足 D．借款人的经济财务状况变动风险 E．I国家对房市采取宏观调控措施

正确答案:A,B,C,D

解析： 个人住房抵押贷款的风险包括：(1)经销商风险。(2)“假按揭”风险：“假按揭”的主要特征是，开发商利用积压房产套取银行信用，欺诈银行信贷资金。(3)由于房产价值下跌而导致超额抵押值不足的风险。(4)借款人的经济财务状况变动风险。

第106题 商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的有（）

A．风险转移

B．投资组合 C．风险分散

D．风险规避 E．风险补偿

正确答案:A,D,E

解析： 风险分散可以通过多样化的投资组合来分散风险和降低非系统风险，但不能降低系统风险。第107题 对于操作风险，商业银行计算其加权资产时，可以采用的计算方法是（）

A．基本指标法

B．标准法 C．高级计量法

D．内部模型法 E．内部评级高级法

正确答案:A,B,C

解析： 《商业银行资本管理办法(试行)》第95条的规定，商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计量；对信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计量。第108题 决定商业银行的风险承受能力的是（）。

A．资本金规模 B．风险管理水平C．资产管理

D．负债管理 E．资产负债管理

正确答案:A,B

解析： 在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。

第109题 商业银行在对本币的流动性风险进行管理时，通常可以将特定时段内的存款分成（）

A．敏感负债

B．敏感资产 C．脆弱资金

D．核心存款 E．准备金存款

正确答案:A,C,D

解析： 商业银行通常可以将特定时间段内的存款分成敏感负债、脆弱资金和核心存款。

第110题 我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的疗向转变，风险监管是重点关注银行的（），检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

A．业务风险

B．内部控制 C．风险管理水平

D．盈利能力 E．可持续发展

正确答案:A,B,C

解析： 风险监管是重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。第111题 商业银行引发声誉风险的不利反应包括（）

A．客户的不满

B．出现挤兑现象 C．引发公共抗议活动 D．出现流动性危机 E．给商业银行创造新的价值

正确答案:A,B,C,D

解析： 给商业银行创造新的价值，明显是有利的影响。

第112题 日前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC（）

A．可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性 B．可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平C．RAROC=(收益一预期损失)÷经济资本 D．使银行不再注重盈利性

E．放弃了股东价值最大化的目标

正确答案:A,B,C

解析： ROE、ROA被广泛用来衡量商业银行的盈利能力，但是这两个指标不能全面、深入地解释商业银行在盈利的同时所承担的风险水平，它们的缺点就由RAROC来补充了，选择AB。同时c是RAROC的计算公式。D错在银行仍然重视盈利性，并且考虑了风险水平；E错在股东价值最大化的目标并没有放弃，实际上是更好地服务于这个目标。

第113题 广义上讲，银行机构的市场准入包括（）

A．机构准入

B．业务准入 C．区域准入

D．高级管理人员准入 E．级别准人

正确答案:A,B,D

解析： 根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：机构准入、业务准入、高级管理人员准入。

第114题 下列关于风险迁徙类指标的说法，不正确的是（）

A．衡量商、世银行风险变化的范围 B．属于静态指标

C．包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 D．包括流动性风险指标

E．表示为资产质量从前期到本期变化的比率

正确答案:A,B,D

解析： 风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。流动性风险指标属于风险水平指标。第115题 期权的价值由哪几部分组成?（）

A．时间价值

B．内在价值 C．执行价格 D．标的资产价格 E．无风险利率

正确答案:A,B

解析： 期权的价值=内在价值+时间价值。

第116题 根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价（）

A．财务报表风险

B．经营管理状况 C．资产管理状况

D．负债管理状况 E．领导后备力量

正确答案:A,B,C,D

解析： 领导后备力量显然不是财务报表所能反映出来的。财务报表分析应特别注重识别和评价上述四项内容。

第117题 按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为（）

A．纯粹风险和投机风险 B．可管理风险和不可管理风险 C．系统性风险和非系统性风险 D．可量化风险和不可量化风险 E．经济风险和社会风险 正确答案:A,C,E

解析： 根据不同的分类标准可以将风险划分为不同的类型。例如，按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险。按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险。按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险8大类。第118题 下列关于客户评级／评分的验证的说法，正确的有（）

A．这些验证是监管部门的责任

B．随着客户的发展变化及数据的积累，验证方法要适时调整、不断改进 C．对于不同银行应该采用统一的方法

D．内容包括客户违约风险区分能力验证和违约概率预测准确性验证 E．验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段

正确答案:B,D,E

解析： A：客户评级／评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量商业银行内部评级体系是否符合内部评级法要求的重要方式，不是监管部门的责任。C：验证主要由商业银行自主进行，监管当局负责评估验证情况，因此不同的银行采取的方法可能不同。

第119题 根据无套利均衡原理，在0期为了计算某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先知道的变量是（）A．银行间的短期利率水平B．第0期到第1期的即期利率 C．第1期到第2期的远期利率 D．3年期的即期利率

E．市场在3期内的平均利率水平

正确答案:B,C,D

解析： 理解远期利率计算方式。

第120题 有效的信用监测体系应实现的目标包括（）

A．确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势 B．监测对合同条款的遵守情况

C．评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变动趋势 D．识别贷款组合的信用风险

E．对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序

正确答案:A,B,C,E

解析： 该体系是监测体系，识别风险是最基础的工作，而不是监测体系要实现的目标。有效的信用监测体系应实现的目标还包括识别合同还款的违约情况，并及时对潜在的有问题授信进行分类。第121题 下列关于负债性资产说法正确的是（）

A．负债性资产是商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金

B．负债性资产是商业银行持有的资产可以随时得到偿付或在不贬值的情况下出售 C．筹资能力越强，筹资成本越低，则流动性越强 D．变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强

E．公司机构存款人通过监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化

正确答案:A,C,E

解析： 负债性资产主要是指商业银行能够借来的资金，考察的是商业银行的筹资能力，筹资成本越低，流动性越强。

第122题 信用风险组合模型包括（）

A．Credit Monitor B．Credit MetriCs C．Credit Portfolio View D．Credit Risk+ E．VaR

正确答案:B,C,D

解析： 信用风险组合模型包括Credit Metrics、Credit Portfolio View和Credit Ris k+模型三个。第123题 下列关于蒙特卡洛模拟法的说法中正确的是（）A．产生大量路径模拟情景，比历史模拟方法更精确和可靠

B．是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题 C．可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地作出反应 D．准确性的提高速度较快 E．存在一定的模型风险

正确答案:A,B,C,E

解析：

蒙特卡洛模拟法的计算量很大，且准确性的提高速度较慢。第124题 下列关于久期缺口的理解，正确的有（）。

A．当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加 B．当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少 C．当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响 D．久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 E．久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

正确答案:A,B,C

解析： 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债

价值增加的幅度大，流动性也随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。这种情况极少发生。

第125题 以下关于资产流动性的说法正确的是（）

A．资产流动性是商业银行能以较低的成本随时获得需要的资金 B．资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强

C．资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的情况下迅速变现的能力 D．资产流动性应当从零售和公司／机构两个角度进行分析

E．商业银行应当估算所持有的可变现资产量，把流动性资产持有与之前的流动性需求进行比较，确定流动性的适宜度

正确答案:B,C,E

解析： 资产的流动性是指资产在无损失或微小损失情况下，迅速变现的能力，变现能力越强。流动性越强。第126题 下列属于银行账户利率风险测算的方法的有（）

A．敏感性缺口分析法 B．持续期缺口分析法 C．凸度缺口分析法 D．VAR分析法 E．动态模拟分析法 正确答案:A,B,C,D,E

解析： 银行账户利率风险测算的方法有：敏感性缺l：7分析法、持续期缺口分析法、凸度缺口分析法、VAR分析法、动态模拟分析法。

第127题 国家风险的基本特征有（）

A．发生在国内经济金融活动中 B．发生在国际经济金融活动中

C．只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

D．不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失 E．受行业影响较大

正确答案:B,D

解析： 国家风险的基本特征有两个：一是国家风险发生在国际经济金融活动中。在同一个国家范围内的经济登融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险所带来的损失。

第128题 下列关于久期分析法说法正确的是（）

A．久期缺口用来衡量利率变化直接影响商业银行的资产和负债价值

B．当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大 C．当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大 D．当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性就减弱 E．当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，流动性就减弱

正确答案:A,B,D

解析： 久期缺口用来衡量利率变化直接影响商业银行的资产和负债价值。当久期缺1：2为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性就减弱。

第129题 商业银行的授信审批和信贷决策应当遵循哪些原则?（）

A．审贷分离原则

B．统一考虑原则 C．展期重审原则

D．责任到人原则 E．追踪审核原则

正确答案:A,B,C

解析： 授信审批或信贷决策一般应遵循的原则有：(1)审贷分离原则。授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放，故A选项说法正确。(2)统一考虑原则。在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等，故B选项说法正确。(3)展期重审原则。原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序，故C选项说法正确。第130题 我国商业银行流动性风险管理的通常做法是（）

A．在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策 B．将总行缺口集中到分行

C．通过制定本外币资金管理办法，对日常头寸的监控、调拨、清算进行管理 D．运用货币市场、公开市场等与外部市场平盘，保证在分行分散管理、配置资金 E．通过对贷存比、流动性比率、中长期贷款比例等指标的考核，加强对全行流动性的管理

正确答案:A,C,E

解析： 在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策；将分行缺口集中到总行；通过制定本外币资金管理办法，对日常头寸的监控、调拨、清算进行管理；运用货币市场、公开市场等与外部市场平盘，保证在总行分散管理、配置资金。

三、判断题(共15小题，每小题1分，共15分。请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。)第131题 内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露。（）

A．正确

B．错误

正确答案:A

解析： 内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率。

第132题 商业银行可以根据其国际业务需要及外币流动性管理能力，采用百分比方式或绝对方式来管理外币资产和负债。（）A．正确

B．错误 正确答案:A

解析： 商业银行可以根据其国际业务需要及外币流动性管理能力，采用百分比方式或绝对方式来管理外币资产和负债。第133题

全面风险管理理论重点强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。（）A．正确

B．错误

没有选项 正确答案:B 解析：

资产负债风险管理理论重点强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。

第134题

风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险高收益的基本规律。（）A．正确

B．错误

没有选项 正确答案:B 解析：

风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险低收益的基本规律。

第135题 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人贷款期违约概率与0．03%中的较高者。（）

A．正确

B．错误

正确答案:B

解析： 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．03%中的较高者。

第136题 情景分析有助于商业银行深刻理解并预测在单一风险因素作用下，其整体流动性风险可能出现的不同状况。（）

A．正确

B．错误

正确答案:B

解析： 情景分析有助于商业银行深刻理解并预测在多种风险因素作用下，其整体流动性风险可能出现的不同状况。第137题

无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都要包括商业银行风险管理的核心要素。（）A．正确

B．错误

没有选项 正确答案:B 解析：

集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量

分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统．／技术支持。分散型的商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。

第138题

承担过多的信用风险会减少流动性风险。（）A．正确

B．错误

没有选项 正确答案:B 解析：

承担过多的信用风险会增加流动性风险。

第139题 损失反映的是风险事件发生后所造成的实际结果，风险反映的是损失发生前的事物发展状态。（）A．正确

B．错误

没有选项 正确答案:A

解析： 损失反映的是风险事件发生后所造成的实际成果，风险反映的是损失发生前的事物发展状态。

第140题 资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权之间的比率。（）

A．正确

B．错误

正确答案:A

解析： 资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权之间的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。第141题 集团法人客户的识别频率与额度授信周期应保持一致。（）

A．正确

B．错误

正确答案:A

解析： 集团法人的风险比较复杂，商业银行应在分析风险过程中利用内外部信息的同时，保证集团法人客户的识别频率与额度授信周期保持一致。

第142题 对于主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为正值。（）

A．正确

B．错误

正确答案:B

解析： 对于主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值．

第143题 根据监管部门的规定，商业银行贷款拨备率不低于2．5%，拨备覆盖率不低于130%。（）

没有选项 正确答案:B

解析： 根据监管部门的监管标准，贷款拨备率不低于2．5%，拨备覆盖率不低于150%． 第144题 监管资本应与所需要的经济资本保持基本一致。（）A．正确

B．错误

正确答案:A

解析： 市场风险的监管资本应能够反映商业银行市场风险的真实情况，即监管资本要求应与所需配置的经济资本保持一致。第145题

一般来说，高校等机构类客户的固定资产投资规模大，财务制度较健全，因此这类客户的信用风险较小。（）A．正确

B．错误

没有选项 正确答案:B 解析：

高校的固定资产投资规模大，资产负债比例高，偿债压力大，还贷能力弱。而且普遍存在财务制度不健全等问题，存在严重的信用风险。

第1题 下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）

A．资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

B．负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

C．资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制

D．全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

您的答案:B正确答案:B

解析： 负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，为了扩大资金来源，满足商业银行流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性的主动负债，故B选项说法不正确

第2题 商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和（）

A．国际结算系统 B．储蓄系统 C．信用卡系统

D．互联网上下载的相关数据

您的答案:D正确答案:D

解析： A、B、C都是内部数据的主要来源。第3题 下列属于外资银行流动性监管指标的是（）

A．单一客户授信集中度 B．不良贷款拨备覆盖率

C．营运资金作为生息资产的比例 D．贷款损失准备金率

正确答案:C

解析： 流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关，但凡与贷款问题相关的，都反映信用风险。第4题 下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是（）

A．在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成

B．行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律

C．规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件

D．法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

您的答案:B正确答案:B

解析： 行政法规是由国务院制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。第5题 以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是（）

①建立一个独立的SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”； @SPV负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户； ③SPV将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户； ④SPV购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池)； ⑤采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级； ⑥评级机构为资产池的资产提供信用评级；

⑦SPV向投资者出售抵押贷款证券。

A．①⑤④⑥⑦②③ B．①⑤⑥⑦③②④ C．①④⑥⑦③②

D．①④⑦②③⑤⑥

正确答案:C

解析： 明确资产证券化的定义，资产证券化的基本流程，SPV一般是为了某项资产证券化交易而成立的专门公司。

第6题（）是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其提供担保。A．保险转移

B．非保险转移 C．两者都是

D．两者都不是

您的答案:C正确答案:B

解析： 担保不等同于保险。保险就是找保险公司，本题题干没有提到保险，只是说 明担保。所以这是非保险转移。

第7题 下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是（）

A．总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险 B．累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和 C．净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差

D．短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

您的答案:B正确答案:B

解析： 累计总敞口头寸=所有外币的多头+空头；净总敞口头寸=所有外币多头一空头；短边法计算的总敞口头寸=净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值。

第8题 对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度，是积极务实的，在不影响国际投资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国家风险，就是（）

A．风险自留

B．风险分散 C．风险抑制

D．以上都是

正确答案:A

解析： 风险自留的定义。

第9题 清晰的战略风险管理流程不包括（）

A．战略风险识别

B．战略风险规划 C．战略风险评估 D．监测和报告

正确答案:B

解析： 清晰的战略风险管理流程包括战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。

第10题（）是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。

A．交易风险

B．市场风险 C．经济风险

D．折算风险

正确答案:D

解析： 交易风险是发生在交易过程中，题干只说明是在进行会计处理时，因此，排除A；经济风险和市场风险都是影响面很广的风险，不会在财务报表中出现，而折算风险是一个比较具体的风险种类，也很贴合题干所述概念。

第11题 对我国中央政府(含中国人民银行)的债券统一给予（）的风险权重。

A．O B．5% C．10% D．20%

正确答案:A

解析： 权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重，对我国中央政府(含中国人民银行)的债券统一给予的风险权重为0。

第12题 死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第l年至第3年每年的边际死亡率依次为0．17%、0．60%、0．60%，则3年的累计死亡率为（）

A．0．17% B．0．77% C．1．36% D．2．32%

正确答案:C

解析： 累计死亡率CMRn=1-SR1×SR2ׄ×SRn，SR=1-MMR，其中MMR是边际死亡率。带入数据，CMRn=1-(1-0．17%)×(1-0．6%)×(1-0．6%)=1．36%。

第13题 利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。下列情形中，重新定价风险最大的是（）A．以长期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B．以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 C．以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 D．以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 正确答案:D

解析： 重新定价风险也称期限错配风险，由于重新定价的不对称性使银行收益或内在经济价值会随利率的变动而发生变化，其中以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源的风险最大。

第14题 银行监管法律体系框架由上到下的层级是（）

A．法律一行政法规一规章 B．法律一规章一行政法规 C．规章一行政法规一法律 D．行政法规一规章一法律

正确答案:A

解析： 银行监管法律体系框架由上到下的层级是：法律一行政法规一规章。第15题 在实际应用中，通常用正态分布来描述（）的分布。

A．每日股票价格 B．每日股票指数 C．股票价格每日变动值 D．股票价格每日收益率

正确答案:D

解析： 正态分布是描述连续性随机变量的一种重要概率分布，在风险计量实际应用中，正态分布起着特别重要的作用。在实际应用中，可以用正态分布来描述股票价格(或资产组合)每日收益率的分布。

第16题 假设某l0年期债券当前的市场价格为102元，债券久期为9．5年，当前市场利率为3%，如果市场利率提高0．25%，则该债券的价格变化为（）

A．5．5 B．2．35 C．4．25 D．5

正确答案:B

解析： 久期用于衡量固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性，如果知道固定收益产品的麦考利久期，那么在市场利率微小改变时，固定收益产品的变化可以通过下面的公式表示：价格变化幅度=一债券价格×债券久期×[利率变化幅度÷(1+市场利率)]=一102 × 9．5×[0．25%÷(1+3%)]=-2．35。第17题 商业银行的核心竞争力是（）

A．吸存放贷 B．支付中介 C．货币创造

D．风险管理

正确答案:D

解析： 商业银行本质上就是经营风险的金融机构，市场经济是风险经济，只有有能力承担高风险的商业银行，才能获得高收益的投资机会。

第18题 下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（）

A．交易账户中的项目通常只能按模型定价

B．按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值 C．存贷款业务归人银行账户

D．银行账户中的项目通常按历史成本计价

正确答案:A

解析： 计价时，市场价格要优于模型定价，尤其是交易账户，更离不开市场价格；同时任何定价方式都不会只有一种方法

第19题 市场风险内部模型法的局限性不包括（）

A．不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B．未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件 C．不能计量非交易业务中的市场风险

D．不能在不同业务和风险类别之间进行比较和江．总

正确答案:D

解析： 市场风险内部模型法主要就是对于各类风险因素的识别和计量，最终将通过每一个具体的风险因素的设计，在风险计量中予以反映。

第20题 下列选项中对声誉风险管理的结果负有最终责任的是（）

A．监事会

B．股东大会 C．公司中层管理者 D．董事会和高级管理层

正确答案:D

解析： 董事会和高级管理层对声誉风险管理的结果负有最终责任。

第21题 中国银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分是（）

A．2003年

B．2004年 C．2006年 D．2010年

正确答案:B

解析：

2004年，中国银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分，2005年重审，2012年再次定义。

第22题 信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交易金额，一般而言‘，商业银行最主要的信用风险暴露是（）

A．住房抵押贷款信用风险暴露 B．零售信用风险暴露 C．企业／机构信用风险暴露 D．公用事业信用风险暴露

正确答案:C

解析： 信用风险暴露按照客户类型可以分为零售信用风险暴露和企业／机构信用风险暴露。前者包括一些金额较小、标准化且同质的贷款(个人贷款、住房贷款、透支、个体或者私人企业贷款)；后者主要是向企业／机构用户提供的国际和国内贷款组合，是商业银行最主要的信用风险暴露。第23题 下列关于收益计量的说法，正确的是（）

A．相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B．资产多个时期的对数收益率等于其各个时期对数收益率之和 C．资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D．百分比收益是绝对收益，正确答案:B

解析： 绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量，故A选项说法不正确。当考虑多个时期的资产收益时，因为存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收益率的简单累加，故C选项说法不正确。百分比收益率衡量的是相对收益，故D选项说法不正确。资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和，故B选项说法正确。第24题 交易对手信用风险需要计量的风险种类不包括（）

A．场外衍生工具形成的交易对手信用风险 B．与地方政府对手交易形成的信用风险 C．证券融资交易形成的交易对手信用风险 D．与中央银行对手交易形成的信用风险

正确答案:B

解析： 交易对手信用风险需要计量银行账户和交易账户下的三类交易风险：场外衍生工具形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险、与中央银行对手交易形成的信用风险。第25题 外部评级主要依靠（）

A．专家定性分析 B．定量分析 C．定性分析和定量分析结合 D．以上都不对

正确答案:A

解析： 外部评级是相对内部评级而言的，外部评级主要依靠专家定性分析。第26题 客户信用评级中，违约概率的估计包括（）两个层面。

A．单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率 B．单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率

C．某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率 D．单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

正确答案:A

解析： 客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面，即单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率。

第27题 商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。

A．资本金管理和负债管理 B．资产管理和负债管理 C．风险管理和绩效考核 D．流动性管理和绩效考核

正确答案:C

解析： 经济资本又称风险资本，其最重要的意义在于强调资本的有偿占用，积极作用主要体现在：有助于商业银行提高风险管理水平，有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。

第28题 在正常的市场条件下，市场风险报告通常（）向高级管理层报告一次。

A．每天

B．每周 C．每月

D．每季度

正确答案:B

解析： 按照国际先进银行的市场风险管理实践，在正常市场条件下，通常每周向高级管理层报告一次；在市场剧烈波动的情况下，需要进行及时汇报，但主要通过信息系统直接传递。第29题 下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?（）

A．存货周转率变小

B．显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据 C．流动资产比例大幅下降 D．业务性质变化 正确答案:D

解析： 题干中提到财务预警信号，就是可能会对企业的还贷情况造成不利影响的信号，而且选项要与财务指标有关。存货周转率变小，说明企业资金周转不灵；存货过多，也是周转不畅、销售不畅的信号；流动资产比例大幅下降，可能会导致企业无法正常运转。在D中，业

务性质变化不是财务方面的信号，而且业务性质变化不一定是对银行不利的，也许是企业向朝阳行业转型，变得更好。

第30题 如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是（）

A．这两笔贷款的信用风险是不相关的 B．这两笔贷款的信用风险是负相关的 C．这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大

D．这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总

正确答案:C

解析： 如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，说明这两笔贷款的风险点有正相关性，这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大。第31题 风险监管最为核心的步骤是（）

A．了解机构

B．风险评估 C．规划监管行动 D．监管措施

正确答案:B

解析： 风险评估是风险监管最为核心的步骤。

第32题 在计算资产流动性时，应从各类资产中扣除的是（）

A．在市场上出售、回购或抵押融资的资产 B．银行的房产和在子公司的投资 C．存在严重问题的贷款 D．抵押给第三方的资产

正确答案:D

解析： 巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分类：最具流动性的资产(现金)、可在市场上交易的证券、可出售的贷款组合、无法进行市场交易的资产，在计算资产流动性时，抵押给第三方的资产均应从上述各类资产中扣除。

第33题 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（）

A．公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

B．公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

C．对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正 D．效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

正确答案:D

解析： 效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。第34题 关于缺口分析法，下列说法正确的是（）

A．融资缺口=贷款平均额一存款平均额

B．商业银行可以通过从市场上购买流动性资产来增加流动性 C．我国商业银行流动性缺口分析的时间段为4～5个星期 D．活跃在短期货币市场的商业银行需要较长的时间序列

正确答案:C

解析： 缺口分析法针对未来特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债c现金流出)之间的差额，即流动性缺口，以判断商业银行在不同时间段内流动性是否充足。商业银行通常将特定时间内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金、为贷款提供融资来源，其中：融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额，为减少流动性压力，商业银行会出售流动性资产来获得流动性，货币市场本身流动性很强，商业银行易于获得流动满足，一般具有相对较短的时间序列。

第35题 根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法正确的是（）

A．非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加 B．非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低 C．只是定量分析

D．期限调整随期限增加而调整幅度增大

正确答案:D

解析： 违约风险的暴露相关性随违约概率增加而增加，随公司规模的增加而增加，具体的方法综合利用定性评估、定量检验两个方面，期限调整随期限增加幅度增大。第36题 风险是指（）

A．损失的大小

B．损失的分布 C．未来结果的不确定性 D．收益的分布

正确答案:C

解析： 风险为未来结果出现收益或损失的不确定性。

第37题 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取（）

A．从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式 B．从基层业务单位到董事会和高级管理层的二：级管理方式

C．从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式 D．从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理力一式

正确答案:D

解析： 从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式。

第38题 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是（）

A．国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露

B．跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

C．转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险 D．商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

正确答案:D

解析： 国家风险存在于授信、国际资本业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务经营中。

第39题 商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是（）

A．难以准确反映流动性状况

B．对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降低，分析的准确性也随之降低

C．现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性

D．现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况

正确答案:B

解析： 商业银行流动性管理中的现金流分析法通过对各项资金净流量的加总，再与期初的“剩余”或“赤字”相加，即可获得未来特定时间段的流动性头寸，有助于真实准确地反映商业银行在短期内的流动性头寸。

第40题 假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为2%、方差为0．01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在（）区间内的概率约为68%。

A．(1%，3%)B．(0，4%)C．(1．99%，2．01%)D．(1．98%，2．02%)

正确答案:A

解析： 股票要落在左右1倍标准差内，标准差为l%，即(2%-l%，2%+1%)。第41题 下列关于结算风险的说法，不正确的是（）

A．结算风险是信用风险的一种 B．结算风险在外汇交易中不常出现 C．赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险

D．结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险

正确答案:B

解析： 结算风险在外汇交易中经常出现。

第42题 商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其核心是（）

A．提高流动性管理的预见性 B．建立多层次的流动性屏障

C．制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序 D．通过金融市场控制风险

正确答案:C

解析： 流动性应急计划主要包括两方面的内容：危机处理方案、弥补现金流量不足的工作程序。第43题 根据以下材料，请回答题。

已知某国内商业银行当期期初共有1000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为900亿元、50亿元、30亿元、15亿元、5亿元。该银行正常回收存量贷款150亿元(全部为正常类贷款)，其他不良贷款形态未发生变化，新发放贷款225亿元(截止当期期末全部为正常类贷款)。截止当期期末，该银行正常类、关注类贷款分别为950亿元、40亿元。该银行贷款迁徙为不良贷款的金额是（）

A．20亿

B．30亿 C．40亿

D．35亿

正确答案:D

解析： 该行期初正常贷款余额为：900+50=950(亿元)，期内减少额为150亿元．期末正常贷款为：950+40=990(亿元)，其中来自原正常贷款的金额为：990—225=765(亿元)，期内贷款迁徙为不良贷款的金额为：950—150—765=35(亿元)。第44题 正常贷款的迁徙率为（）

A．4．38% B．3．6% C．2．4% D．5%

正确答案:A

解析： 根据上题解析，正常贷款迁徙率为：35／(950—150)×100%=4．38%。

第45题 如果商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）A．0．25 B．0．14 C．0．18 D．0．3

正确答案:C

解析： 不良贷款拨备覆盖率=(-般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)X100%=(2+3+4)÷(30+15+5)×100%：l8%。

第46题 某儿童玩具厂欲向银行借贷以扩大生产，拟请附近一家声誉卓著的公立幼儿园为其担保，该幼儿园（）

A．如有足够资金可以提供担保 B．有资格提供担保 C．无资格提供担保

D．经银行同意即可提供担保

正确答案:C

解析： 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人 第47题 计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除（）

A．商誉

B．商业银行对未并表金融机构的资本投资 C．附属资本

D．商业银行对非自用不动产和企业的资本投资

正确答案:A

解析： 计算资本充足率：扣除商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资；计算核心资本充足率：扣除商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资50%、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资50%。

第48题 根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6．00%，第一年的边际死亡率为2．50%，则隐含的第二年边际死亡率为（）

A．3．50% B．3．59% C．3．69% D．6．00%

正确答案:B

解析： 累计死亡率CMR2=1-SR1×SR2，第一年边际死亡率MMR1=1-SRl，第二年边际死亡率MMR2=1-SR2，因此MMR+=1-(1-CMR+)÷(1-MMR+)=1-(1-6．00%)÷(1-2．5%)=3．59%。第49题 下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是（）A．减少在不熟悉市场的交易 B．强化交易员限额交易制度 C．购买未授权交易保险 D．为操作风险分配资本金

正确答案:C

解析： 风险可以分为可规避的、可降低的、可缓释的、应承担的风险。本题中，四个选项分别是控制这四种风险的相应措施。A是减少交易，是一种风险规避的措施。B是强化制度。是对可降低的风险采取的措施。D是对必须要承担的风险分配准备金。只有C是风险缓释的措施。通常，风险缓释的方案往往带有一定的专业性。包括连续营业方案，保险和业务外包，C就是其中的保险措施。

第50题 某银行以市价表示的资产为1000亿元，平均加权久期为6年，当前人民币的市场利率为3%，入果市场利率上升为3．5%，则根据久期分析该银行资产价值变化约为（）

A．减少29．13亿元

B．增加29．13亿元 C．增加49．01亿元

D．减少49．01亿元

正确答案:A

解析： 银行资产价值变化=-资产×平均久期×[利率变化幅度÷(1+市场利率)]=-1000×6×[0．5%÷(1+3%)]=-29．13。

第51题（）是商业银行的最高风险管理一决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

A．股东大会

B．监事会 C．董事会

D．最高风险管理委员会

正确答案:C

解析： 董事会主要负责风险管理方面的重大决策、监控银行的风险管理体系及风险状况，对风险管理承担最终责任。

第52题 投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是（）

A．风险规避

B．风险对冲 C．风险分散

D．风险转移

正确答案:B

3.建设银行2004年信贷管理试题及答案 篇三

A．违约风险模型和模型独立控制

B．技术风险模型和模型独立预测

C．系统风险模型和模型独立操作

D．操作风险模型和模型独立验证

2．一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是()。

A．此情形属于市场风险的一种

B．此情形是操作风险的表现

C．此情形会造成交易成本下降

D．此情形不会引发信用风险

3．按照《巴塞尔新资本协议》的规定，()是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

A．法律风险

B．市场风险

C．操作风险

D．合规风险

4．随机变量x服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为l倍标准差范围内的概率为()。

A．0．68 B．0．95 C．0．9973 D．0．97 5．经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是()。

A．RAROC=(收益一预期损失)/非预期损失

B．RAROC=(收益一非预期损失)/预期损失

C．RAROC=(非预期损失一预期损失)/收益

D．RAR0C=(预期损失一非预期损失)/收益

6．从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以()为参照基准。

A．风险价值

B．经济增加值

C．经济资本

D．市场价值

7．下列关于风险管理策略的说法，正确的是()。

A．对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B．风险补偿是指事前(损失发生以前)以风险承担的价格补偿

C．风险转移只能降低非系统性风险

D．风险规避可分为保险规避和非保险规避

8．有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是()。

A．内部关联交易频繁

B．连环担保十分普遍

C．系统性风险较高

D．风险监控难度较小

9．下列不属于企业集团横向多元化形式的是()。

A．下游企业将产成品提供给销售公司销售

B．集团内部两个企业之间大量资产的并购

C．母公司从子公司套取现金

D．母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司

10．授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中()不是其最常用的组合限额设定维度。

A．行业等级

B．产品等级

C．担保

D．授信额度

11．可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是()。

A．总收益互换

B．信用违约互换

C．信用联动票据

D．信用价差衍生产品

12．下列有关信用衍生产品的说法，错误的是()。

A．信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约

B．信用衍生产品的违约保护功能在合约的买方和卖方之间是不相同的C．信用衍生产品的交割只采取现金方式

D．信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险

13．法律风险与操作风险之间的关系是()。

A．操作风险和法律风险产生的原因相同

B．外部合规风险与法律风险是相同的C．法律风险与操作风险相互独立

D．法律风险是操作风险的一种特殊类型

14．全面的风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

A．市场风险

B．流动风险

C．战略风险

D．法律风险

15．风险报告的职责不包括()。

A．保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识

B，使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立

C．传递商业银行的风险偏好和风险容忍度

D．告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责

16．可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是()。

A．单一客户风险限额

B．组合风险限额

C．集团客户风险限额

D．以上都对

17．操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括()。

A．由内而外、自上而下和从已知到未知

B．由表及里、自下而上和从已知到未知

C．由内而外、自下而上和从已知到未知

D．由表及里、自上而下和从已知到未知

18．现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于()。

A．经营活动的现金流

B．投资活动的现金流

C．融资活动的现金流

D．销售活动的现金流 9．关于资本转换因子，下列说法错误的是()。

A．资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险

B．某组合风险越大，其资本转换因子越高

C．同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高

D．通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额

20．下列关于久期分析的说法，错误的是()。

A．久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法

B．如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C．如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

D．对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确

21．巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险．商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排()。

A．存款准备金

B．经济资本

C．监管资本

D．风险资本

22．商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，以下有关限额管理的说法，不正确的是()。

A．限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露

B．在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债

C．限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖

D．商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

23．国际收支逆差与国际储备之比超过限度()时，说明风险较大。

A．75% B．80% C．100%

D．150%

24．下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。

A．长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

B．经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本

C．在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣为20% D．长期次级债务不能计人附属资本

25．()通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A．名义价值

B．市场价值

C．公允价值

D．市值重估价值

26．下列关于市值重估的说法，不正确的是()。

A．商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B．按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

C．商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

D．商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

27．()被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。

A．申请评分

B．风险评分

C．行为评分

D．破产评分

28．()是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。

A．Credit MetriCs模型

D．Credit Risk+模型

C．Credit Portfolio Vien模型

D．Credit Monitor模型

29．如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为()。

A．平价期权

B．价内期权

C．价外期权

D．买方期权

30．银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类。以下关于交易账户的说法中，错误的是()。

A．计入该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身的风险

B．银行应对该账户的头寸进行准确估值

C．该账户中的项目通常按市场价格计价

D．银行的存贷款业务归人交易账户

31．在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，()一般不具有实质性意义。

A．名义价值

B．市场价值

C．公允价值

D．市值重估价值

32．一般认为，影响国家主权评级的因素不包括()。

A．实际汇率变量

B．该国通货膨胀率水平

C．违约史指标

D．人口增长率

33．以下关于公允价值、名义价值、市场价值的说法，不恰当的是()。

A．在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值

B．市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值

C．与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D．在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

34．影响期权价值的主要因素不包括()。

A．标的资产的市场价格和期权的执行价格

B．期权的到期期权

C．外汇汇率的波动

D．即期市场价格的变化

35．人力资源配置不当的风险是()。

A．非流程风险

B．流程环节风险

C．控制派生风险

D．以上都不是

36．自我评估法的主要目标是()。

A．鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制

B．鼓励各级机构尽量降低风险，实现利益最大化

C．鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围

D．鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理

37．利用5年期政府债券的空头头寸为l0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该10年期政府债券多头头寸的经济价值会()。

A．上升

B．下降

C．不变

D．难以判断

38．方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时，能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象的是()。

A．方差 协方差法和历史模拟法

B．历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

C．方差一协方差和蒙特卡洛模拟法

D．方差协方差、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

39．用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于()。

A．2

B．3 C．4 D．5 40．A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A的票面利率为5%，债券B的票面利率为6%，若它们的到期收益率均等于市场利率，则()。

A．债券A的久期大于债券B的久期

B．债券A的久期小于债券B的久期

C．债券A的久期等于债券B的久期

D．无法确定债券A和B的久期大小

41．下列不属于经营绩效类指标的是()。

A．总资产净回报率

B．资本充足率

C．股本净回报率

D．成本收入比

42．外汇结构性风险来源于()。

A．代理外汇买卖

B．自营外汇买卖

C．即期外汇买卖

D．银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配

43．某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头l0，澳元空头20，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是()。

A．160 B．1 50 C．120 D．230 44．根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是()。

A．持有到期的投资

B．持有待售类资产

C．贷款

D．应收款

45．某商业银行2007资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为21 38亿元，则该银行人民币超额准备金率为()。

A．2．53% B．2．16% C．2．15% D．1．78% 46．假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是()。

A．买入期限较短的金融产品

B．买入期限较长的金融产品

C．买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品

D．卖出期限较长的金融产品

47．由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的()危机。

A．操作风险

B．市场风险

C．流动性风险

D．信用风险

48．()是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。

A．累计总敞口头寸法

B．短边法

C．净敞口头寸法

D．以上都不对

49．()是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

A．缺口分析

B．久期分析

C．外汇敞口分析

D．风险价值方法

50．在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列()产品线的β因子等于l8%。

A．零售商业银行业务

B．资产管理

C．支付和结算

D．零售经纪

51．高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过()来给出。

A．内部操作风险计量系统

B．外部操作风险控制系统

C．外部操作风险计量系统

D．内部操作风险识别系统

52．下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，错误的是()。

A．流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标

B．核心负债比率属于商业银行信用性监管核心指标

C．流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标

D．计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币分别计算

53．下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是()。

A．流动性比例一流动性负债余额/流动性资产余额×l00%

B．人民币超额准备金率一在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额×100%

C．核心负债比率一核心负债期末余额/核心期末余额×l00%

D．流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/N期流动性资产×100%

54．监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列()方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

A．及时性假设

B．相关性假设

C．准确性假设

D．全部性假设

55．巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备()的内部损失数据。

A．至少5年

B．至少3年

C．至多5年

D．至多3年

56．公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，“将风险管理系统转化为具体的政策、程序和步骤，便于贯彻落实”，是()部门的责任。

A．风险管理部门

B．监事会

C．高级管理层

D．业务管理部门

57．我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。因此，当前我国商业银行操作风险管理的核心问题是()。

A．技术创新

B．合规问题

C．管理问题

D．风险监管

58．下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是()。

A．当市场利率上升时，银行资产价值下降

B．当市场利率上升时，银行负债价值上升

C．资产的久期越长，资产的利率风险越大

D．负债的久期越长，负债的利率风险越大

59．市场风险内部模型法的局限性不包括()。

A．不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B．未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件

C．只能计量交易业务中的市场风险

D．可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示

60．银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对()数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的()和影响程度作出评估。

A．内部操作风险损失，发生频率

B．风险管理风险损失，发生环节

C．内部控制风险损失，发生环节

D．合规管理风险损失，发生时间

61．现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为()。

A．(现金头寸+应收存款)÷总资产

B．现金头寸÷总资产

C．现金头寸÷总负债

D．(现金头寸+应收存款)÷总负债

62．操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列()属于控制派生风险。

A．人力资源配置不当

B．欺诈

C．操作失误

D．增加人工授权控制产生的内部欺诈

63．商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为()，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。

A．管理资本

B．信用风险

C．市场风险

D．流动风险

64．下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是()。

A．风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡

B．高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强

C．商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益

D．商业银行是仅仅经营货币的金融机构

65．Credit Monitor对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是()。

A．保险学的精算理论

B．Merton模型

C．经济计量学理论

D．资产组合理论

66．资产组合的信用风险通常应()单个资产信用风险的加总。

A．大于

B．小于

C．等于

D．无关

67．一旦商业银行采用了()，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。

A．标准法

B．基本指标法

C．高级计量法

D．流程分析法

68．下列关于外部审计的说法，不正确的是()。

A．外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发现银行管理的缺陷，起到市场监督的作用

B．外部审计已经成为银行监管的重要补充

C．加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成本

D．外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用

69．()是用来考查商业银行风险状况的统计数据和指标。

A．风险诱因

B．关键风险指标

C．风险报告

D．风险控制

70．()作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。

A．风险管理部门

B．高级管理部门

C．业务管理部门

D．内部审计部门

71．当来源金额()使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。

A．小于

B．等于

C．大于

D．无所谓

72．商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了()。

A．久期缺口

B．现金缺口

C．融资缺口

D．信贷缺口

73．20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了()阶段。

A．资产风险管理模式

B．负债风险管理模式

C．资产负债风险管理模式

D．全面风险管理模式

74．商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于()活动的反馈循环。

A．战略方案选择和公司治理

B．战略实施和战略风险管理

C．风险监测和运营绩效

D．风险识别和整体战略

75．商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等7类。下列

()属于商业银行面临的项目风险。

A．我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈

B．银行的信息系统安全性存在风险

C．银行缺乏独特的品牌形象

D．银行产品开发失败

76．下列()不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。

A．明确商业银行的战略愿景和价值理念

B．深入理解不同利益持有者对自身的期望值

C．建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警

D．实现银行利润的最大化

77．商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。关于对银行的投诉和批评，下列说法正确 的是()。

A．解决表面问题，不须深究

B．错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓

C．正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理

D．容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视

78．商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列()是不正确的假设。

A．准确预测未来风险事件

B．预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C．如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

D．风险是无法避免的

79．下列关于财务比率的表述，正确的是()。

A．盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B．杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力

C．流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

D．效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力

80．甲企业经营效益提高，为了扩大规模生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该申请()。

A．合理，可以用利润来偿还贷款

B．合理，可以给银行带来利息收入

C．不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

D．不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

81．1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于()。

A．市场风险

B．操作风险

C．流动性风险

D．信用风险

82．风险因素与风险管理复杂程度的关系是()。

A．风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

B．风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C．风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

D．风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

83．某企业2009年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%，2008年初所有者权益为40亿元人民币，2009年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2009年净资产收益率为()。

A．3．33% B．3．86% C．4．72% D．5．05%

84．某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保，该幼儿园()。

A．若有超过贷款额的资金可以提供担保

B．可以提供担保

C．不能提供担保

D．经银行同意即可提供担保

85．下列情形中，重新定价风险最大的是()。

A．以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

B．以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

C．以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

D．以长期固定利率存款作为长期股东利率贷款的融资来源

86．2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于()引发的风险。

A．人员因素

B．系统缺陷

C．内部流程

D．外部事件

87．借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和()之间做出艰难选择。

A．流动性风险

B．可获得性

C．不可获性

D．最终收益

88．战略风险属于一种()。

A．短期的显性风险

B．短期的潜在风险

C．长期的显性风险

D．长期的潜在风险

89．下列各项中不是风险处置纠正的内容的是()。

A．风险纠正

B．风险防范

C．市场退出

D．风险救助

90．贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，其主要目的不包括()。

A．分散风险

B．实现利益共享

C．实现资产多元化

D．增加收益 来源:考试

二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题．每题1分．共40分)1．为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取()等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移种类风险。

A．人员培训

B．总体组合限额

C．资产证券化

D．信用衍生产品

E．授信集中度限额

2．以下对单一法人客户进行的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的是()。

A．管理层风险分析

B．地区风险分析

C．生产和经营风险分析

D．微观经济分析

E．自然环境分析

3．2007年，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收人证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了商业银行在经营过程中的()等风险。

A．市场风险

B．信用风险

C．操作风险

D．流动性风险

E．声誉风险

4．可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有()。

A．预期收益率

B．中位数

C．方差

D．标准差

E．众数

5．公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在下列()方面。

A．董事会是商业银行的最高风险管理机构

B．董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险

C．董事会是我国商业银行所特有的机构

D．风险管理总监应当是董事会成员

E．董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平

6．商业银行内部控制的组成要素除了风险识别与评估，还包括()。

A．良好的企业精神与控制文化

B．科学、有效的激励机制

C．信息交流

D．监督与评价

E．建立内部控制措施

7．下列各项所述情形，债务人可被视为违约的是()。

A．某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款

B．某借款企业已破产，由此将不归还欠款

C．某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还

D．某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品无法变现

E．银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少

8．以下关于缺口分析的正确陈述有()。

A．当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

B．当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降

C．当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降

D．当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升

E．当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

9．下列关于贷款组合信用风险的说法中，正确的是()。

A．贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总

B．将信贷资产分散于相关性较小的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险

C．将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险

D．相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多的关注系统性风险因素

E．贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性

10．以下说法中，正确的有()。

A．违约概率即通常所称的违约损失的概率

B．违约概率和违约频率不是同一个概念

C．违约概率和违约频率通常情况下是不相等的D．违约频率是分析模型作出的事前预测

E．违约频率可作为内部评级的直接依据

11．一般而言，以下因素会造成借款人信用风险提高的有()。

A．利率水平提高

B．扩张的货币政策

C．借款人财务杠杆提高

D．经济转入萧条

E．借款人收益波动性变大

12．风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括()。

A．不良贷款迁徙率

B．资本充足程度

C．超额备付金比率

D．盈利能力

E．准备金充足程度

13．保证法律责任一般包括()。

A．部分责任保证

B．连带责任保证

C．一般责任保证

D．全部责任保证

E．完全责任保证

14．按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为()。

A．有限责任制企业集团

B．股份合作化企业集团

C．纵向一体化企业集团

D．横向一体化企业集团

E．综合企业集团

15．权利质押的范围包括()。

A．汇票

B．支票

C．本票

D．债券

E．存款单

16．下列属于“假按揭”的表现形式的是()。

A．开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款

B．以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

C．开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制

D．房地产商未获得销售许可证便销售房屋

E．商业银行信贷人员向不具有真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款

17．能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动长期影响进行评估的分析方法是()。

A．期限弹性分析

B．持续期分析

C．敏感分析

D．外汇敞口分析

E．风险价值分析

18．利率互换的主要作用是()。

A．规避利率波动的风险

B．降低生产成本

C．交易双方可以降低各自的融资成本

D．规避市场价格下跌

E．有助于风险管理

19．全面风险管理模式阶段的特点有()。

A．不同类型的业务纳入统一的风险管理范围

B．从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束

C．提出了一系列监管原则

D．继续以资本充足率为核心

E．从单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举

20．下列属于风险转移的有()。

A．不同信用等级的贷款人实行差别定价

B．备用信用证

C．商业银行参加存款保险

D．信用担保

E．利用远期利率协议规避未来利率波动风险

21．有关市场风险状况的报告应当定期、及时地向董事会、高级管理层和其他管理人员提供，其内容应主要包括()。

A．按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸

B．按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平

C．对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议

D．市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况

E．市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理

22．市场风险内部模型的优点包括()。

A．可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值(vaR值)来表示

B．是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法

C．有利于进行风险监测和管理

D．简明易懂，适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平

E．涵盖了价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件

23．公允价值的计量方式包括()。

A．不可以直接使用可获得的市场价格

B．如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格

C．直接使用名义价值

D．实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)E．允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突

24．下列属于商业银行产品线的是()。

A．交易和销售

B．零售银行业务

C．公开市场业务

D．资产管理

E．贴现率

25．商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化，外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列()属于引发操作风险的外部事件。

A．洗钱

B．错误监控/报告

C．政治风险

D．违反用工法

E．自然灾害

26．目前比较流行的高级计量法主要有()。

A．内部衡量法

B．外部衡量法

C．损失分布法

D．记分卡

E．损失概率法

27．法人信贷业务的流程环节包括()。

A．信贷审查

B．信贷审批

C．贷款发放

D．贷后管理

E．信贷复核

28．商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括()等指标的变化。

A．银行的资产质量

B．银行的盈利能力

C．第三方评级

D．银行发行的有价证券的市场表现

E．银行内部有关风险水平

29．自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。

其主要策略是()。

A．改变企业文化

B．制定与业务战略目标配套的评估机制

C．建立良好的操作风险管理氛围

D．规避监管，在内部解决问题

E．商业银行内部追求盈利高于控制风险

30．以下()属于银行内部流程中的流程无效因素。

A．缺乏必要的流程

B．依赖手工录入

C．设计不完善

D．管理信息不准确

E．项目资金不足

31．在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是()。

A．财会制度不完善

B．管理流程不清晰

C．财会系统建设存在缺陷

D．结算/支付系统延迟

E．文件/合同缺陷

32．流动性风险是()长期积聚、恶化的综合作用结果。

A．信用风险

B．汇率风险

C．操作风险

D．战略风险

E．声誉风险

33．收益率曲线通常表现的形态包括()。

A．正向收益率曲线

B．正态收益率曲线

C．垂直收益率曲线

D．水平收益率曲线

E．波动收益率曲线

34．下列银行活动中，存在汇率风险的有()。

A．为客户提供外汇即期交易

B．为客户提供外汇远期交易

C．为客户提供外汇期货交易

D．进行自营外汇交易

E．吸收外币存款

35．下列属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是()。

A．有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

B．按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C．直接面对风险管理的各项要求

D．是基于会计核算的划分

E．维持良好的公共关系

36．流动性风险预警信号中的融资信号包括()。

A．商业银行内部有关风险水平

B．债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足

C．存款人提前兑付

D．所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升

E．所发行股票价格下跌

37．风险为本的监管框架是由若干个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监旨流程，除了规划监管行动和风险评估，其他的流程有()。

A．了解机构

B．准备风险为本的现场检查

C．对监管结果汇总报告

D．实施风险为本的现场检查并确定评级

E．监管措施、效果评价和持续的非现场监测

38．假设某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年。根据久期分析法，如果年利率从8%上升到8．5%，则利率变化对商业银行的可能影响是()。

A．损失13亿

B．盈利l3亿

C．资产负债结构变化

D．流动性增强

E．流动性下降

39．下列可能给某商业银行带来声誉风险的有()。

A．关于银行高比例不良资产的媒体报道

B．银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度

C．银行呆账收回率大幅减小

D．银行工作人员服务态度恶劣

E．银行不能按时完成客户的兑现要求

40．市场风险是我国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括()。

A．利率风险

B．汇率风险

C．信用风险

D．商品价格风险

E．流动性风险

来源:考试大

三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A，错误的为B。(共15题。每题1分，共1 5分)1．无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都包括商业银行风险管理的核心要素。()2．在商业银行中，起维护市场信心，充当保护存款者的缓冲器作用的是银行现金流。()3．经济资本主要是用来抵御商业银行的预期损失的。()4．根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性风险的作用。()5．计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。()6．商业银行个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款和个人信用贷款。()7．在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行证券。()8．信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况良好，减少表明贷款

信用状况恶化。()9．董事会处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关心的问题，并且正确预测其对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。()10．现在，商业银行危机管理主要采用“化敌为友”方法，以降低利益持有者或公众的持续对抗反应。()11．收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。()12．商业银行声誉风险管理的核心在于有效管理信用、市场、操作、流动性等风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。()13．商业银行通常采用不定期自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。()14．如果未来面l临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下。收益波动性低的企业更容易违约，信用风险较大。()15．按照《巴塞尔新资本协议》，债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天属于违约的一种情况。()来源:

一、单项选择题

1．[解析]答案为D。使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序，2．[解析]答案为B。操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。’ 3．[解析]答案为A。按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

4．[解析]答案为A。随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为0．68，其观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率为0．95，其观测值落在距均值的距离为3倍标准差范围内的概率为0．9973。

5．[解析]答案为A。经风险调整的资本收益率是指经预期损失(Expected Loss，EL)和以经济资本(Economic Capital)计量的非预期损失(Unexpected Loss，UL)调整后的收益率，其计算公式RAROC=(收益一预期损失)／经济资本(或非预期损失)。

6．[解析]答案为B。从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准。如果交易人员(或业务部门)在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资本必然很多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是有限的。

7．[解析]答案为B。风险可完全消除的表述是错误的。风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散。风险规避就是不做业务，不承担风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。

8．[解析]答案为D。集团法人客户的特征中风险识别和贷后监管难度较大。

9．[解析]答案为A。A选项属于纵向一体化的内容，B、C、D项是横向多元化的内容。

10．[解析]答案为D。授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。

11．[解析]答案为D。信用价差衍生产品是商业银行与交易双方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高。

12．[解析]答案为C。信用衍生产品既可以采取实物方式也可以采取现金方式。

13．[解析]答案为D。按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的探作风险。

14．[解析]答案为A。全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

15．[解析]答案为B。风险报告的职责之一．是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，并非独立；A、C、D项是风险报告的职责。

16．[解析]答案为B。组合风险限额是商业银行责产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一。通过设定组合限额，能防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于莱一行业、某一地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险，提高风险管理水平。

17．[解析]答案为B。所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，层层深入；自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级上报；从已知到未知，就是从历史推测未来。

18．[解析]答案为B。企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。

19．[解析]答案为C。根据资本转换因子将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在谊组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。

20．[解析]答案为A。久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的其中一种方法，所以A选项错误；久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险，所以B、C项正确；时于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确，所以D选项正确。

21．[解析]答案为B。巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

22．[解析]答案为B。在限额管理中，商业银行给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。

23．[解析]答案为A。国际收支逆差与国际储备之比超过75％时。说明风险较大。

24．[解析]答案为c。长期次级债务是指原始期限至少在五年以上的次级债务。经银监套认可，商业银行发行的普通的，无担保的、不以银行资产为抵押的长期次级债务工具可以列入附属资本。

25．[解析]答案为A。名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

26．[解析]答案为C。商业银行应尽可能按照市场价格计值。

27．[解析]答案为C。行为评分被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。

28．[解析]答案为B。Credit Ri5k+模型是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析的，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。29．[解析]答案

为A。如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为平价期权。

30．[解析]答案为D。与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。

31．[解析]答案为A。在这四种价值中，B、C、D项时市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。

32．[解析]答案为D。影响国家主权评级的因素包括人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标，以及后来增加的利差变量，金融部门潜在问题资产占GDP的百分比、金融系统因政府而产生的或有负债与GDP之比、私人部门信贷增长的变化率和实际汇率变量。

33．[解析]答案为B。市场价值是在评估基准日，资源的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。

34．[解析]答案为D。影响期权价值的主要因素包括标的资产的市场价格和期权的执行价格、期权的到期期权、外汇汇率的波动、货币利率。

35．[解析]答案为A。非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险。

36．[解析]答案为D。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。

37．[解析]答案为B。利用5年期政府债券的空头头寸为l0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，虽然上述安排已经对收益率曲线的平行移动进行对冲，但是该10年期政府债券多头的经济价值还是会下降。

38．[解析]答案为B。历史模拟法克服了方差 协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现象；蒙特卡洛模拟法是一种全值估计方法，可以处理非现行、大幅度波动及“肥尾”问题。

39．[解析]答案为B。用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于3。

40．[解析]答案为c。债券A、B选项在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市场利率，则它们的久期相等。

41．[解析]答案为B。经营绩效类指标主要有收益作为指标要素。8选项是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。

42．[解析]答案为D。外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。

43．[解析]答案为A。累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和为420；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差为160；短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸，本题中多头为290，空头为l 30，因此短边法计算的总敞口头寸为290。

44．[解析]答案为B。《国际套计准则第39号》将金融资产划分为：以公允价值计量变动计入损益的金融资产、持有待售、持有到期的投资、贷款和应收款。前两类资产按公允价值计价，但对于持有待售类资产，其公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。

45．[解析]答案为A。人民币超额准备金率一(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100％=(46+8)÷21 38×100％≈2．53％。

46．[解析]答案为B。假设目前收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。

47．[解析]答案为c。绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致

命的薄弱环节。例如，由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险。

48．[解析]答案为B。短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。

49．[解析]答案为B。久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

50．[解析]答案为c。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，支付和结算产品线的β因子等于l8％。

51．[解析]答案为A。高级计量法(AMA)是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作风险计量系统来给出。

52．[解析]答案为B。核心债比例属于商业银行流动性监管核。指标。

53．EM析]答案为D。流动性比例一流动性资产余额／流动性负债余额×100％，所以A 选项错误；人民币超额准备金率一(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)／人民币各项存款期末余额×l00％，所以8选项错误；核心负债比率一核心负债期末余额／总负债期末余额×l00％．所以C选项错误。流动性缺口率；(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)／到期流动性资产×100％。

54．[解析]答案为B。监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

55．EM析]答案为A。巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。

56．EU析]答案为c。高级管理层自责具体执行经董事会批准的操作风险管理系统，即将该系统转化为具体的政策、程序和步骤，以便于业务部门的贯彻落实和对照检查。

57．[解析]答案为B。违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中所占比例超过80％，这说明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。合规问题是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题。

58．[解析]答案为B。当市场利率上升时，银行负债价值下降。

59．[解析]答案为D。A、B、C选项都是市场风险内部模型的局限性；D选项是市场风险内部模型的优点。

60．[解析]答案为A。银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。

61．EM析]答案为A。应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两者之和与总资产的比可以反映资产流动性的状况。

62．[解析]答案为D。控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增加人授权控制所派生的内部欺诈等风险。

63．[解析]答案为B。商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为信用风险，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。

64．[解析]答案为D。风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东汇报的重要手段。这是一种重要的理念突破，商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业。

65．[解析]答案为B。Credit Monitor模型是在Merton模型基础上发展起来的一种适用于上市公司的违约概率模型。

66．[解析]答案为B。资产组合的信用风险通常应小于单个资产信用风险的加总。

67．[解析]答案为C。一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。

68．[解析]答案为c。银行监管的任务随着银行金融服务多样化的开展，也越来越复杂，加强外部审计对银行的监督作用，就可以帮助银监部门提高监管效率，同时降低监管成本。

69．[解析]答案为B。关键风险指标是指用来考查商业银行风险状况的统计数据或指标。

70．[解析]答案为c。业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作。作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任。

71．[解析]答案为C。当来源金额大于使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。

72．[解析]答案为c。商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口。

73．[解析]答案为c。20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了资产负债风险管理模式阶段。

74．[解析]答案为B。在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战略风险管理活动的反馈循环。

75．[解析]答案为D。A选项属于产业风险；B选项属于技术风险；C选项属于品牌风险。

76．[解析]答案为D。A、B、c项都是商业银行声誉管理体系应当重点强调的内容，D选项错误。

77．[解析]答案为c。商业银行在运营和发展过程中。产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品／服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评有助于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作目的仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。

78．[解析]答案为D。商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设：一是准确预测未来风险事件的可能性是存在的；二是预防工作有助于避免或减少风险事件的未来损失；三是如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

79．[解析]答案为A。杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力。

流动性比率是用来判断企业归还短期债务的能力。效率比率是体现管理层管理和控制资产的能力。

80．[解析]答案为c。最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，因此也有可能到期支付困难而面临较高的流动性风险。

81．[解析]答案为D。结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。正是因为德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构 巴塞尔委员会的诞生。

82．[解析]答案为B。风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈递减趋势。

83．[解析]答案为D。计算过程为：①净利润一销售收入x销售净利率=20×12％一2．4(亿

元)；②净资产收益率=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100V00一2．4／E(40+55)／2]×100％=5．05％。

84．[解析]答案为C。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民才可以作为保证人。

国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。

85．[解析]答案为B。如果商业银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少、经济价值降低，重新定价风险增大。A、C、D三项所述情形中，银行资产、负债到期或重新定价期限相差较小或无差异，其重新定价风险较小。

86．[解析]答案为D。外部事件包括由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产(资金)及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。

87．[解析]答案为B。在实践操作中，必须清醒地认识到借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法。因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。

88．[解析]答案为D。战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。

89．[解析]答案为B。风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；②风险救助；④市场退出。

90[解析]答案为B。贷款转让(又称贷款出售)通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但来到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，主要目的是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。

考试

二、多项选择题

1．[解析]答案为BCDE。设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效地控制组合信用风险．提高风险管理水平。组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两类，所以B、E项正确；资产证券化有利于分散信用风险，改善资产质量，扩大资金来源，缓解资本充足压力，提高金融系统的安全性，所以C选项正确；信用衍生产品是用来转移／对冲信用风险的金融工具，可以将单笔贷款或资产组合的全部违约风险转移给交易对方，所以D选项正确。

2．[解析]答案为BD。对单一法人客户进行的信用风险识别过程，非财务因素主要包括管理层风险分析、行业风险分析、生产和经营风险分析、宏观经济分析、自然环境分析，所以B、D项不属于非财务因素分析。

3．[解析]答案为ABCDE。本题中，“美国商业银行员工违规”属于操作风险；“信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损”属于市场风险；“大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账”属于信用风险；“银行间资金吃紧”属于流动性风险；“使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣”属于声誉风险。

4．[解析]答案为CD。预期收益率是一种平均水平的概念，众数和中位敷不具有衡量收益率比重的特性，标准差和方差可用来量化收益率的波动情况，例如，标准差越大表明不确定性越大，即出现较大收益或损失的机会增大。

5．[解析]答案为ADE。高级管理屡负责识刺、计量、监测和控制各种风险，所以B选项错误；监事会是我国商业银行所特有的机构，所以c选项错误。选项A、D、E项说法正确。

6．[解析]答案为ABCDE。商业银行在完善内部控制体系的过程中，应当包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈和监督、评价与纠正，A、B项属于内部控制环境的内容，所以A、B、C、D、E项均为正确选项。

7．[解析]答案为ABDE。根据《巴塞尔新资本协议》，若债务人超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额，各项透支被视为逾期。债务人对于商业银行的实质性信贷业务逾期90天以上(舍90天)可被视为违约。

8．[解析]答案为BCE。对缺口分析相关内容的考查。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降，市场利率上升导致银行净利息收入上升。

9．[解析]答案为ABCDE。以上项关于贷款组合信用风险的说法都正确。

10．[解析]答案为BC。违约概率和违约损失率是不同的概念，所以A选项错误；违约频率是事后检验的结果，所以D选项错误；违约频率不能作为内部评级的直接依据，所以E选项错误。

11．[解析]答案为ACDE。A、C、D、E项都可能造成借款人的资金紧张，所以会影响借款人的还款能力，这样也就造成了借款人信用风险的提高。

12．[解析]答案为BDE。A选项是风险迁徙类指标；c选项是流动性监管指标。

13．[IR析]答案为BC。保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，所以B、C项正确。

14．[解析]答案为CD。按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向一体化企业集团。

15．[解析]答案为ABCDE。权利质押的范围包括汇票、支票、本票、债券、存款单等。

16．[解析]答案为ABCE。A、B、C、E项都属于开发商的“假按揭”的表现形式，D选项属于经销商风险。

17．[解析]答案为AB。久期分析是计量利率风险对银行经济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从．而能够对利率变动的长期影响进行评估，久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析。

18．[解析]答案为AC。利率互换主要有以下作用：一是规避利率波动的风险，二是交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势有效地降低各自的融资成本。

19．[解析]答案为ABCDE。1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。巴塞尔资本委员会2004年公布的《巴塞尔新资本协议》提出了一系列监管原则，继续以资本充足率为核心，以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束，所以B、c、D项正确；在全面的风险管理范围中指出将各种不同类型的业务纳入统一的风险管理范围，所以A选项正确；《巴塞尔新资本协议》的推出，标志着现代商业银行风险管理出现了一个显著变化，就是由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，所以E选项正确。

20．[解析]答案为BCDE。A选项是通过制度安排降低了风险，并没有对风险进行转移。

21．[解析]答案为ABCDE。市场风险报告应当包括如下全部或部分内容：按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸；按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平；对于市场风险头寸和市场风险水平的结构分析；盈亏情况；市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况；市场风险管理政策和程序的遵守情况；市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理；对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议等等，所以A、B、c、D、E项正确。

22．[解析]答案为ABCD。A、B、C、D项是市场风险内部模型的优点；E选项是市场内部模型的局限性。

23．[解析]答案为BDE。公允价值的计量方式有四种：一是直接使用可获得的市场价格，所以A选项错误；二是如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格，所以8选项正确；C选项不属于公允价值的计量方式，所以C项错误；三是实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)，所以D选项正确；四是允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突，所以E选项正确。

24．[解析]答案为ABD。根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，8类商业银行产品线分别是公司金融、交易与销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理业务、资产管理和零售经济。

25．[解析]答案为ACE。外部事件可能是内部控制失败或内部控制的薄弱环节，也可能是外部因素对商业银行运作或声誉造成的“威胁”，主要包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。B选项属于内部流程引发的操作风险；D选项属于人员因素引发的操作风险。

26．[解析]答案为ACD。目前比较流行的高级计量法主要有内部衡量法、损失分布法以及记分卡。

27．[解析]答案为ABCD。按照法人信贷业务的流程，可以分为评级授信、信贷调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理六个环节。

28．[解析]答案为ABE。本题考查商业银行流动性风险预警。c、D项是外部指标／信号的变化，与题干不符。

29．[解析]答案为ABC。自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。其主要策略是改变企业文化，把风险管理纳入那些具备判断控制能力员的业务体系内；制定与业务战略目标配套的评估机制；将制度的被动执行转变为主动差错和纠错；建立良好的操作风险管理氛围等。

30．[解析]答案为BDE。流程无效的因素包括依赖手工录入、管理信息不准确、管理信息不及时、未保留相应文件、流程中断、项目和主动变更的增加或集中、项目未达到特定目标、项目资金不足和流程发生冲突，所以B、D、E项正确；A选项是流程缺失；C选项是流程设计不完善。

31．[解析]答案为ABC。财务／会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。

32．[解析]答案为ACDE。流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。

33．[解析]答案为ADE。收益率曲线通常表现为四种形态：一是正向收益率曲线；二是反向收益率曲线；三是水平收益率曲线；四是波动收益率曲线。

34．[解析]答案为ABCDE。以上各项均是汇率风险的表现形式。

35．[解析]答案为ABD。国际会计准则对金融资产划分的优点在于，它基于会计核算的划分，而且按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准，有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持，所以A、B、D项正确；国际会计准则对金融资产的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险管理的各项要求，所以c、E项错误。

36．[解析]答案为BC。A选项属于内部信号；D、E项属于外部信号。

37．[解析]答案为ABDE。风险为本的监管框架是由六个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监管流程，具体包括：了解机构、风险评估、规划监管行动、准备风险为本的现场检查、实施风险为本的现场检查并确定评级、采取监管措施、效果评价和持续的非现场监测，所以A、B、D、E项正确。

38．[解析]答案为ACE。资产价值的变化=-[6×1000X(8．5％-8％)／(1+ 8％)]--27．8亿元；负债价值的变化=-[4×800×(8．5％-8％)／(1+8％)]=-l4．8亿元．合计价值变化=-l3亿元，即商业银行的合计价值损失为l3亿元。其资产负债结构也必然发生变化，可能导致流动性下降。

39．[解析]答案为ABCDE。以上各项都能对商业银行的声誉风险造成影响，所以A、B、C、D、E项都为正确选项。

40．[解析]答案为ABD。本题考查的是市场风险的内容。市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动而带来的风险。

来

三、判断题

1．[解析]答案为B。从全球金融风险管理实践看，集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素，由于在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，所以分散型风险管理部门不是必须包括商业银行风险管理的核心要素。

2．[解析]答案为B。在商业银行中，起维护市场信心，充分维护存款者的缓冲器作用的是银行资本金。

3．[解析]答案为B。经济资本主要是用来抵御商业银行的非预期损失的。

4．[解析]答案为B。根据马柯堆茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低非系统性风险的作用。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样化的组合投资所降低。

5．[解析]答案为A。计量违约损失率的方法主要有以下两种：一是市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率；=是回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流。

6．[解析]答案为B。商业银行个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款和个人循环零售贷款。

7．[解析]答案为B。在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离。

8．[解析]答案为B。信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少表明贷款信用状况提高。

9．[解析]答案为B。声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关心的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。

10．[解析]答案为A。传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。

11．[解析]答案为A。收益率曲线是由不同时期，但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线，横轴为各到期期限，纵轴为对应的收益率，用以描述收益率与到期期限之间的关系。一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。

12．[解析]答案为B。声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用。例如，内部欺诈或违法行为可能同时造成操作风险、法律风险和声誉风险损失。因此，声誉风险识别的核。是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。

13．[解析]答案为B。商业银行通常采用定期(每月或季度)自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。

14．[解析]答案为B。如果未来面临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。

4.建设银行2004年信贷管理试题及答案 篇四

一、单选题

1—5：ACADA6—10：DDCAB11—15：BCDAA16—20：DBBAC

二、多选题

21.AB22.ABC23.ABDE24.ACDE25.ABCDE

三、名词解释

26.简牍文书表面覆盖有一片或两片简牍，比正文的简牍稍宽，称为检，相当于现代公文的封页，具有遮盖文书内容以防泄密的作用。

27.诸葛亮非常注重听取秘书的意见，专门设立了参署制度，让秘书能充分发表意见。

28.是将章、奏、表等文书的内容要点、时间、所要到达的道和里书写于文书的封面或文首。有利于使接收、批阅公文者对公文内容一目了然，提高公文处理效率。

29.清代设置的只有指定的官员才有权上呈，并由皇帝亲自启封、阅看、批复的秘密奏折，是一种为了解各地情况、监视政敌、镇压人民反抗、加强皇权巩固统治的制度。

30.又称“骑年盖月”。公文用印的一种要求。中国旧时公文直行竖写，成文日期写在公文最后，并要求顶格直写一行，用印（多用方形大印）时上印边压盖年号下年份的第一个数字，下印边压盖月份，是为“齐年盖月”。

四、简答题

31.（1）指宫禁中的秘藏之书；（2）指谶纬图录等类书；（3）指官员

32.明朝选用秘书处了要求有很高的文化水平外，还注重实际工作能力。在京城设立国子监，挑选州县官学中的秀才或举人入监读书，称为监生。为了让监生能胜任职事，洪武五年起，规定监生需分期分批轮流至各官府实习，称历事监生。

33.（1）强调实事求是的文风；（2）政治性和事务性文件分开写；（3）以白话文书写；（4）使用标点符号；

（5）运用代号和暗号

五、论述题

34.（1）秘书机构是领导机关的办事机构，应紧紧围绕领导工作服务，它不适宜兼负其他职能工作，以免形成尾大不掉的局面和影响其做好为领导服务的工作。

（2）设置秘书机构应因事设人，根据工作的需要和事务的繁简，设置相应的机构和人员，力求精干，减少环节，提高效率。

（3）明确规定秘书机构和人员的权限，规定的权限既要有利于充分发挥其参谋助手作用，又要防止越权而干扰领导的工作。