差旅费报销制度及流程

2024-11-29

差旅费报销制度及流程（10篇）

1.差旅费报销制度及流程篇一

差旅费报销制度

范本一：**有限责任公司差旅费报销制度

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多

费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：

注：(1)住宿费系指房间标准;

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、乘座工具标准、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员;第二类：中层干部及高级职称人员;

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工;第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员;

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：

A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴;特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴;

B.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干;广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。

四、本规定从2017年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

##有限责任公司

2017年六月二十日

**有限责任公司出差申请单

范本二：报销审核制度---《**集团公司》

一、原则

1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核(按照有关规定办理)、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。(分公司2000元以下支出由分公司总经理或常务副总经理审批，凡2000元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后，出纳方可支付，并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后，方可作为报销凭证)。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

二、支出相关部门审核

三、财务部门审核

财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

四、审核权限

同审批权限。

五、费用报销及借款时间一览

项目周一周二周三周四周五

款项借支 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00

15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00

费用报销 9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00

9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00

(分公司财务部可根据实际情况进行适当调整)

六、报销手续

严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票(所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字)交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。计划内报销必须提供的原始凭证：

1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用(成本)报销单，财务部对票具进行核实(附上媒体刊登的详细清单)，核对无误后付款。

2、印刷费(出片费)：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用(成本)报销单，财务审核无误后付款。

3、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后(低值易耗品还需有出库单)，凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。、机房与OA设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门(运营管理中心)进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票(附上验收单)填写费用报销单。

6、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。

7、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费须注明起始、地点及原因;礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。

为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：

1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。

2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。

2、坐飞机的有关规定

1)级别规定：总裁、分公司总经理等，出差可乘飞机。其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。

2)特殊情况规定： A、业务紧急，必须乘飞机;

B、路途长，乘火车时间超过30小时;C、本身业务需要，并由对方出机票款;

D、机票打折幅度大，折后机票价格比火车硬卧票价不超过50元。

报批手续：

一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。

3、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。

4、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干(详见后附差旅费报销标准)，由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。

5、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60% 予以补助。

6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总裁特批。

7、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销(不含出租车费用)。

8、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差，由分公司负担费用的，不得再次在公司报销路费并领取补助。、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。

11、出差补助天数的计算方法：

1)出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助;12：00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助;12：00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助;

2)到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助;12：00后返回的可享受全天补助。

12、出差天数的计算方法：按照实有天数计算。

13、以下范围内的外出不按出差处理：在广、深、佛山、顺德、中山等广东省范围内出差一般不予补助，如有特殊情况需部门经理报公司总经理批准;

14、经分公司统一招聘的员工或由广深公司统一招聘的应届毕业生到公司报到，可按照火车硬座或公交大巴票价，予以实报差旅费及行李托运费，不享受任何补助;

15、费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。、其它

1)报销差旅费时，应提供出差期间相应票据(如住宿费、市内交通费、餐费等)，以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。

2)凡购买打折机票的(票面有不得签转更改字样的)，在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。

附件：差旅费报销标准

职务一般地区费用标准(元/天)特殊地区费用标准(元/天)

总裁 280 380

事业部/职能部门总经理(主任)240 320 部门经理 220 280 部门副经理/主管 180 230 一般人员 160 200

注：

1、特殊地区指：深圳、广州、珠海、汕头、海南;

2、事业部副总经理/职能部门副总经理(副主任)与部门经理补助标准相同;

3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。

通讯、交通费用——报销规定

一、报销对象

1、非年薪制部门经理;

2、经理助理;

3、非年薪制主管。

二、报销额度

1、部门经理：200.00元;

2、经理助理：150.00元;

3、主管：100.00元。

三、报销办法

1、当月发生的实际费用大于报销额度的以报销额度为限，当月发生的实际费用小于报销额度的以实际发生的为限;

2、当月30日前报上月20日到当月20日费用，不可跨月报销;

3、实行年薪制的所有人员不再报销通讯费用。

四、相关规定

1、公司给予报销费用的手机每日晚10：00之前必须开机;截稿日通宵开机;任何人不得借故不复机或不接电话。如经核实，一个月内有累计两次在要求时间内未开机或未复机情况，本月通讯费用不予报销。

2、交通费用报销对象及额度可由各部门根据实际情况制定。

2.差旅费报销制度篇二

为进一步规范学校财务管理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定：

一、差旅原则

1.全体教职员工必须服从学校外差工作安排，学校安排后方为因公出差。

2.因公出差享受学校差旅费用报销。

3.凡因公务、学习、培训、会务等出差必须报校长批准。4.出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。

5.因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报销。

二、差旅报销标准

1.所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

2.交通费一律据实限额报销，目的地为宜城市，交通费按乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通费（的士费用）包干10元；乡镇内，乡镇间交通费以乘坐公共汽车票价据实报销，无的士费用；目的地为襄阳市及以上城市，交通以乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通主要以乘坐公交车为主，若需要乘坐的士需以直线距离打表计程计时票据为准。

3.本校教职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

4.出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

5.出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

6.所有外出学习凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出。学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

7.到襄阳市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

8.因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，学校原则上不报销任何费用。

9.出差回校后一周内报销，每次填一张差旅单。出差前需预借现金要填好借条，经校长签字后领取。

10.自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过校长同意的，安全自己负责。11.因特殊情况租用交通工具的参照教体局租用车辆规定执行。12.教职工乘坐学校租用车辆进城的，不再单独报销个人任何交通费。

三、住宿费报销标准

1、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

2.襄阳市内确因时间原因需提前或推迟一天到或回而住宿的，应提前向校长申请。按最高限额每天 80 元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

3.国培、省培、襄阳市培训、大学生顶岗教师培训以教体局文件为标准。国家包吃包住包交通，学校只报销培训人员从学校到集中点的交通费。对于培训时间超过一月的补助交通费，补助标准为一月100元包干（包括开学报道以及培训结束回校）。

4.教师因参加教研室组织大比武，大讲赛，说课等活动，若是学校集体活动已组织包车就餐等，不报销单独个人交通费住宿费。一人单独参与活动的交通费参照以上标准执行，住宿费参照以上标准执行，制作课件、购买相关材料费用必须事先汇报校长批准后方可执行，无批准者费用自理。四.报销程序：由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由年级负责人签字证明，再由校长审批签字后到财务处报销。

五．说明：

1、出差均无伙食补助通讯费补助，此制度从讨论制定后执行。

2、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公平。

3、本校差旅费住宿费只为本校教职工服务。

3.差旅费报销制度篇三

1、出差交通费、住宿费、伙食补助费标准职火轮飞其他交通住宿标准市内伙食补助费工具(不包一般特殊一般特殊务车船机括出租汽车)地区地区交通费地区地区董事长软一公按实按实总经理卧等务报销 200 350 报销 80 100董事舱舱副总经理软二公按实按实总工程师卧等务报销 200 350 报销 60 80 舱舱部门经理硬三普按实按实高级工程师卧等通报销 150 250 报销 50 60总经理助理舱舱其他工作硬四按实按实人员卧等报销 50 150 报销 20 50 舱 2、出差住宿费和交通费实行限额控制、节约奖励的办法，特殊情况经公司总经理批准后方能实报实销;市内交通费和伙食补助费实行包干的办法，个人不得另报餐费;(1)住宿费凭住宿发票，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销，超标准的，超出部分自理，

4.公司差旅费报销制度篇四

第一章

目的、适用范围、有效时间及归属

第一条

为了保障公司正常经营活动，加强公司差旅报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条

本制度适用于上海得嘉文化传媒中心全体员工。

第三条

本制度自总经理签字发布后实施，有效期自发布日起至2014年12月31日止。第四条

本制度最终解释权归人事行政部所有。

第二章

出差前的申报

第五条

所有和项目有关的差旅必须填报《出差计划审批表》（详见附件一），并报项目负责人审核，未完成出差计划审核前，不得出差。

第六条

出差计划表中，必须明示出差的行程安排、工作计划、预期目标以及各项费用预算。

第七条

项目负责人的出差计划，报总经理审核。

第八条

同一商家，无特殊情况下，不得申报大于2次以上出差拜访计划；每次申报出差计划，拜访商家数必须大于等于2家以上。（与7互换）

第九条

出差前实际预支的金额，审批权归财务部所有。

第三章

差旅中需要特殊申报的明细

第十条

申报对象：项目负责人

（一）临时变更差旅计划天数；

（二）整体计划内容出现重大变化；

（三）临时出现超出原预算计划300元以上的支出。第十一条

差旅后的总结

（一）所有出差回公司后，必须于1个工作日内向项目负责人提报《出差报告单》（详见附件二），未提供出差报告者，不予以差旅费用的报销。

（二）差旅报告中，必需明示出差计划执行结果、实际出差支出以及该执行计划实施成功或失败的总结。

（三）所有出差回公司后，必须于3个工作日内向财务部提交出差报销申请，并以出差计划表和出差报告作为报销申请的附件；

（四）所有出差支出的票据的要求，按财务部所制定的标准执行；

（五）项目负责人的出差报告，报总经理审核。

（六）项目负责人有义务对出差报告的实际情况抽样确认，一旦发现实际情况与出差报告不符，公司有权对当事人处理，包括不限于相应的行政处罚。

第四章

差旅费报销标准

第十二条差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费等各种费用。第十三条

住宿标准

（一）以经济型商务酒店为标准，实报实销，上限为200元/天。

（二）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。

（三）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

（四）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。第十四条

伙食费标准：每人50元/天。第十五条

交通费标准：

（一）城际交通：仅限火车，长途汽车（按实际车票票面金额实报实销）；

（二）当地交通：每人35元/天上限实报实销；

（三）公司将统一为项目组中的外勤人员申报交通意外险，所有出差所使用的交通工具，无需另行购买保险。第十六条

差旅费标准：财务部以《出差报告单》（详见附件二）所列为依据。第十七条

关于招待费用的管理原则

（一）招待费不包含出差预算中，不可预支；

（二）招待费的报销和出差结果直接挂钩，达成出差结果的情况下，予以100%报销招待费用，未达成出差结果的情况下，予以报销招待费用的50%；

（三）是否达成出差结果的审批权归项目负责人所有，项目负责人申报的招待费，审批权归总经理所有。

（四）实际招待费用的报销与否按本部门在财务部备案的预算，由部门负责人实际把控。

第五章

差旅费报销流程

第十八条

出差人员填写《出差报告单》（详见附件二），并上交给部门经理、副总经理、总经理签字。第十九条

出差人员填写《付款申请单》（详见附件三）

（一）填写《付款申请单》（详见附件三）字迹清晰，内容完整，黑色水笔填写，不得涂改。

（二）原始凭证背面出差人员签名，注明日期和地点。

（三）原始凭证须正规途径取得，并带有“发票”、“INVIOCE”字样，非收据或其他。

（四）原始凭证须有“上海得嘉文化传媒中心”抬头。

（五）费用类发票内容以“日用品”、“餐费”、“差旅费”、“办公用品”、“食品”等日常费用为主，不得涉入烟、酒、温泉等娱乐性质的内容。第二十条

财务部审核

（一）校验原始凭证合法性。

（二）《付款申请单》（详见附件三）填写的完整性。第二十一条

部门主管审核

（一）审核业务发生的真实性。

（二）核定金额的合理性。

（三）若部门经理审核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。

第二十二条

副总经理复核部门主管审核的结果，并签字；若复核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。第二十三条

总经理稽核以上内容并签字，若稽核不通过，则直接驳回，财务部不予报销。

第二十四条

财务部根据《出差报告单》（详见附件二）和《付款申请单》（详见附件三）的内容、金额付款，并在《付款申请单》（详见附件三）上加盖“现金付讫”章。

第六章

报销注意事项

第二十五条

假发票、不符合规则的发票，财务部不予报销。

第二十六条

本报销制度仅包括日常通勤类费用支出，不包括固定资产、单次金额超过500元以上及银行存款支出（此类支出须预先填写《付款申请单》（详见附件三））。

第二十七条

《付款申请单》（详见附件三）填写要求最终解释权归财务部。第二十八条

报销金额最终审批权归部门主管、副总经理及总经理。

附件一：《出差计划审批表》

附件二：《出差报告单》

5.差旅费报销管理制度篇五

差旅费报销管理制度

（编号：HF-2018-QB-020）

一、目的

规范公司差旅费报销流程和标准，提高工作效率，保证公司生产经营的正常运转。

二、适用范围

适用于全体员工本地外出办事和外地因公出差。

三、办理流程

1、外出办事人员或出差人员经部门领导批准后方可外出办事出差。出差人员如需借款，需填写“借款单”，列明用款计划，由部门领导、经财务负责人、总经理审批后方可借款。

2、外出办事人员或出差人员回公司后，按费用报销标准规定填写“差旅费报销单”，经部门领导、财务负责人、总经理审核后方可报销差旅费。

3、凡与原“借款单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门领导签署意见后方可报销。

4、出差回公司应在一星期内报账，最长不得超过半个月。

四、费用标准

1、本地外出办事

（1）伙食补助标准：每餐15元，节约归己，超支不补。

（2）交通费标准：乘坐公交和地铁外出办事，实报实销。特殊情况需要乘坐出租车，需请示部门领导同意后方可乘坐，实报实销。

2、外地出差办事（1）伙食费补助标准

一线城市（北上广）：100元/天，节约归己，超支不补。其他城市：60元/天，节约归己，超支不补。（2）住宿费标准

一线城市（北上广）：不超过240元/天，实报实销。沈阳xxxx设备工程有限公司

二线城市（省会城市）：不超过200元/天，实报实销。其他城市：不超过160元/天，实报实销。（3）交通费标准

城际交通需乘坐动车或高铁二等座以下，实报实销。特殊情况需乘坐其他交通工具，需请示部门领导同意后方可乘坐，实报实销。市内交通，需乘坐公交和地铁，实报实销。特殊情况需要乘坐出租车，需请示部门领导同意后方可乘坐，实报实销。

五、报销方法

1、伙食补助费报销办法

（1）本地外出办事：按照实际外出就餐次数给予补助。

（2）外地出差办事：中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。

2、住宿费报销办法

（1）住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

（2）出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

（3）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。

3、交通费报销办法

（1）外出和出差办事人员应按最简便快捷的线路乘坐交通工具，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，绕行多支付的费用由个人自理。

（2）原则上订票费和退票费不予报销，特殊情况需领导批准后方可报销。

六、其他

1、在出差和外出办事过程中因业务工作需要使用招待费应先征得部门领导同意，方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据。

3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。

本制度解释权归综合部，自下发之日起生效。

沈阳xxxx设备工程有限公司

6.连锁机构差旅费报销制度篇六

差旅费报销制度

一、总则：

未来规范因工作需要授公司总部派遣出差员工的差旅费管理，提倡勤俭节约的优良传统，严格控制成本，杜绝一切不亮性费用报销的行为，特制定本制度。

二，报销规定：

（一）交通费

1、按往返车费报销（以长途汽车费为标准），（二）住宿费

1、产生住宿可报销住宿费标准以下：

①

单人出差的：总经理90元/晚/人；管理层80元/晚/人；员工70元/晚/人。

两人或两人以上出差的：总经理70元/晚/人，管理处60元/晚/人，员工55元/晚/人

2、实际住宿费用低于报销标准的，以实际住宿费用报销；实际住宿费用高于报销标准的，多出不分由个人自理。出差人员由接待单位免费接待的、住亲友的或住店内宿舍的，一律不予报销住宿费。

（三）出差补助费

1、广西省内出差补助费：管理层30元/人/天；员工20元/人/天

2、广西省外出差补助费：管理层50元/人/天；员工35元/人/天

3、、出差人员外出参加会议或学习的，若会议或学习费用中包括伙食费，报销时不再发放

补贴。

（四）出差期间，非工作需要的参观、游览开支，一切均由个人自理。

（五）员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，若没当

日往返而产生其他费用自理。

（六）出差人员借出差之便，就近回家探亲或办事的，不给予报销回家或办事期间的出差

7.中心小学差旅费报销管理制度) 篇七

差旅费报销管理制度（暂行）

根据文件精神，按照赫章县财政局和赫章县教育局对差旅费报销标准的相关规定，为确保我镇各学校高效运行、规范学校教职工外出参加各类会议、听课、培训、学习等公务出差行为，保证学校工作正常开展和学校经费按照节约，高效，规范原则开支，结合我镇实际，特制定本办法：

第一章总则

第一条根据文件规定，结合我镇实际，进一步规范差旅费管理制度和报销流程，保证公务行为高效，费用节约、规范。

第二条本办法适用于六曲河镇教育管理中心及六曲河镇各中小学校教职员工。

第二章出差审批

第三条普通教职工及学校中层领导根据上级文件通知，外出参加会议、听课、学习、培训、业务评比，各类比赛（含带学生参加比赛）等活动和因工作需要临时出差的，由所在学校出具派差单经校长或副校长审核批准（片区学校校长因出差在外不在校时由总务主任审批）后再出差；各校校长各类出差，由学校出具派差单，报教管中心主任或副主任审批后出差。

第四条教管中心工作人员及由教管中心指定的学校教职工出差的，由教管中心出具派差单并经教管中心主任或副主任审批后出差。

第五条教管中心主任由上级通知出差的，由教管中心副主

任审批，无上级通知出差的要由镇分管领导审批；教管中心副主任出差由教管中心主任审批。

第六条教管中心及各校应根据所办理事务的工作量、时限、难易、复杂程度严格控制出差人数及出差天数。各学校必需实行先审批后出差，严禁出差后再补审批手续。如果是开会、培训的，要在出差事由栏注明：是短信通知、或是电话通知或是文件通知。若审批把关不严或弄虚作假套取差旅费的，经查实后严格追究相关人员的责任，由相关责任人负责追退违规所报的差旅费，并视情节予以通报。情节严重的上报教育局处理，涉嫌违法的移交司法机关处理。

第三章出差管理

第七条出差暂时不存在落单报销。即当出差人数或性别为单时，住宿费按个人的标准凭票报销，暂不按在多一人标准的范围内报销。

第八条到赫章参加会议、培训等活动等出差的，活动在上午9点钟以后开始的不能报活动前一天的费用；活动在下午6点以后结束的，根据实际情况需要住宿的，可以报销当晚住宿费及第二天的生活补助费费用；到县外出差的按文件规定执行，若活动提前结束的据实报销。

第九条出差人员必须选择最经济、快捷的交通工具。除特殊情况外原则上不准开私车出差或租车出差。

第十条县内出差原则上不住宿，若因工作和特殊原因需住宿的，需报请派差审批人审批。

第十一条出差人员要努力提高办事效率，尽量做到“一差多能”，既要完成出差人的主办事宜，还应做好各项托办事项。

第十二条未经批准，教职员工擅自出差的，不予报销差旅费，外出期间按旷工处理。

第十三条出差人员经审核批准后，要安排好自己所负责的各项工作后方可外出，在外公务出差期间，确因特殊原因不能按时完成相关工作，需要增加出差天数的，必须以短信或电话向派差审批人请示汇报，并在出差回来后及时完善相关手续。

第十四条因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差归后两日内补办相关手续。

第十五条未经请示，私自延长出差时间，超过审核天数的部分不予报销超出时间部分的费用，私自延长期间并按旷工处理。

第十六条教育管理中心工作人员到所辖学校开展工作据实审核报销。

第十七条在周末和假期到赫章或县外出差的，最多只能按从工作所在地（教育管理中心、学校）到出差地出差费用报销，若费用低于从工作所在地到出差地出差费用的据实报销。

第四章报销管理

第十八条当出差人数或性别为单时，住宿费不再执行第三章第十五条第（7）款规定，即不再按多一人的标准报销。

第十九条本办法未作报销标准规定的，各项出差报销标准严格按文件规定执行。第五章附则

第二十条在差旅费的审核报销上，严禁弄虚作假、徇私舞弊、虚开冒领。

第二十一条本规定由六曲河镇教育管理中心负责解释。第二十二条本规定自2014年11月8日起开始执行。

8.差旅报销制度篇八

一、总则

1、为了规范导师的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，是指导师因公司业务外出的出差。

3、本制度适用于本公司驻厂导师。

二、报销标准

1、出差住宿费

(1)需要住宿需事前申请，得到项目经理许可方可报销。客户单位提供住宿的，无住宿补助。

2、交通费:(1)乘坐火车，按硬座(车程5个钟以上可选择硬卧)标准报销。

(2)出租车一般不能报销，滴滴打车按滴滴顺风车标准报销，特殊情况下，经项目经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。

(4)乘座高铁、飞机需事前申请，得到项目经理许可方可报销。

3、伙食补贴

(1)因公出差伙食按照20元/正餐标准报销。

(2)陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

(3)所有早餐与休息期间餐费一律不予报销。

三、差旅费报销程序

1、按照公司报销表格填写，将票据拍照放进报销表格发给公司财务。

2、所有报销在下个月20号之前交至财务（如3月份报销的在4月20日之前），如超过规定时间未发报销单给财务的，将延迟一个月报销。

四、差旅费票据要求

1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。

2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写说明，对每一张交通票据做出说明。

9.财务报销制度及报销流程(修改) 篇九

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制各项费用支出，根据公司颁布的“财务管理细则”，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明有关借款及各项支出的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。第二部分借款管理制度及借款流程

第四条借款管理

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)一次借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账：借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。

第五条借款流程

(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(二)审批流程：部门总监审核签字→公司分管领导批准→财务总监复核。

(三)财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部办理借款。第三部分日常费用报销制度及流程

第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的支出原则上不得超出预算或历史平均水平。

第七条费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法票据，非正式票据不得作为报销凭据。

（二）购货发票应与实际购买货物名称、日期、数量、金额相一致，不得涂改。

2(二)填写报销单应根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写；注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

第八条差旅费报销制度及流程。

（一）费用标准见《关于差旅费报销的有关规定》。

(二）费用标准的补充说明：

1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准限额的，不予补偿；超出住宿标准限额部分由员工自行承担。

2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间至返宁时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。

3.伙食补贴标准，依据实际出差天数结算。

4.出差地市内交通费，乘坐公共交通凭票据报销（公共交通票据不得连号，不得用其他票据替代）。

5.宴请客户需由总裁(总经理)批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。

6.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具的不予报销相关费用。

（三）报销流程

1.出差申请：出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请表由部门负责人（总监）审核、分管领导批准。

2.借支差旅费：出差人员持审批后的《出差申请表》，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3.差旅费报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜。根据差旅费实际费用填写《差旅费报销单》、《付款单》，由部门总监审核，分管领导批准。

4.出差人员持审批后的《差旅费报销单》和《付款单》到财务部门办理报销手续。

第九条市内交通费报销制度及流程

(一)费用标准：

（1）员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车;（2）市内因公乘坐公共交通的费用应持有相应票据报销。

(二)报销流程

1.员工将实际因公乘坐的公共交通车票，粘贴于费用报销粘贴联上（公共交通车票上应注明日期，按次粘贴，不得有连号，不得用其它票据代替），按规定填好《付款单》。

2.审批：按日常费用审批程序审批。

3.员工持审批后的报销单到财务部办理报销手续。

第十条办公用品、低值易耗品等报销制度及流程

（一）管理规定：

1.为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政人事部门统一管理，集中购臵,并指定专人负责。

2.各部门指定专人按季度编制耗用计划，经分管领导审核批准后报行政人事部门按计划购买发放。

3.对价值较大的低值易耗品，需填写办公耗材领用单,经部门负责人审批后领用,并实行交旧领新（如：计算机配件、打印机墨盒、硒鼓等），并由行政人事部门管理人员现场监换，废旧配件由行政人事部门管理人员统一处理。

（二）报销流程

1．购臵申请: 公司行政人事部门每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购臵预算，实际购臵时填写购臵申请单按资产管理办法规定报批。

2．报销程序：报销人先填写费用报销单（附入库单），按日常费用审批程序报批；审批后的报销单及正式发票（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

3．费用归集：行政人事部门按月根据各部门领用物品进行统计，归集核算各部门相关费用，收集有关数据，并建立管理台账。

第十一条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程

（一）费用标准

1.招待费：为了控制招待费的支出，使用招待费应事前经总裁（总经理）同意批准。

2.培训费：为便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政人事部门统一管理，各部门培训需求应及时报送行政人事部门。行政人事部门根据实际需要编制培训计划报总裁（总经理）审批。

3.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，实现资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政人事部门资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。

4.其他费用：根据实际需要据实支付。

(二)报销流程：

1.招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。

2.培训费由行政人事部门按审批程序及报销程序办理报销手续。

3.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批后的报销单及《资料申请表》办理报销手续。

4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程

第十二条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照工资薪金、奖励制度相关规定执行。

第十三条工薪福利支付流程(一)工资支付流程：

（1）每月8日由行政人事部门将本月经公司总裁（总经理）审批后的工资支付发放清单及由经办人员填写的《付款单》交财务部；

(2）每月10日由财务部通过银行代发形式支付工资；

（二）临时工资支付流程同工资支付流程。

（三）社会保险及住房公积金支付流程同工资支付流程。

（四）其他福利费支出由公司行政人事部门按审批后的支付标准填写付款单→经部门负责人签字确认→财务总监进行复核→报总裁（总经理）审批。交财务部门付款。第五部分专项支出财务报销制度及流程

第十四条专项支出主要包括软件及固定资产购置及其他专项费用等。

第十五条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。

(一)行政人事部门根据需要填写购置申请：按公司《财务管理细则》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。

(二)报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请价格。(三)结账报销：

（1）行政人事部门对固定资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭正式发票、验收资料按规定填写报销单，办理报销手续；（2）按资金支出规定审批程序审批；

（3）大额资金支出，财务部门根据审批后的报销单以支票形式付款或通过银行汇款；

（4）若需提前借款，按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

（四）行政人事部门对固定资产和价值较大的低值易耗品建立固定资产管理台账，对资产明细登记造册，建立管理卡片。对可移动资产（如手提电脑等），应建立使用人登记签字制度。使用人调离时，由行政人事部门办理移交手续。行政人事部门定期对固定资产和价值较 8 大的低值易耗品进行账、物核对，每年末与财务部门对固定资产进行盘点清查，确保资产完整。

第十六条其他专项支出报销制度及流程

(一)费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。

(二)费用标准：此类费用属于非正常业务费用，不确定因素较强，应由管理部门根据项目实际需要向总裁（总经理）提交请示报告（含费用支出理由、项目可行性分析、费用预算额度及相关收益预测等），由总裁（总经理）审批。

(三)财务报销流程

1．审批后的报告文件送财务部备案，以便财务备款。

2．签订合同：由项目实施部门与合作方签订正式合同，（合同签订前由公司法律顾问审核，合同应注明付款方式等），签字后的合同一份交财务部，与审批后的报告作为付款依据。3．付款流程：

（1）由经办人根据取得的正式发票等资料填写付款单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；

9（2）按审批程序审批：主管部门负责人（总监）审核签字→ 财务总监复核 →总裁（总经理）审批；

（3）财务部门根据审批后的付款单金额和合同规定的付款期限付款；

（4）若需提前借款，按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第六部分报销时间的具体规定

第十七条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，财务部将报销时间具体安排如下：

1．正常经费报销：公司财务部每周一与周四为正常报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止一般行政经费报销。

2．借支及特殊业务不受以上的时间限制，可随时办理。第七部分附则

第十八条本制度解释权归公司财务部。

10.差旅费报销管理制度篇十

1.0 为规范员工因公出差费用的管理工作，合理控制出差管理效率，降低出差费用管理中的潜在风险特制定本制度。2.0 因公出差及费用报销管理程序

2.1 根据公司管理程序，结合公司实际情况，财务部制定公司公务出差有关费用标准，经公司办公会讨论，总经理批准后执行。

2.2财务部负责监督核算员工公务出差事宜。财务部应当根据实际情况为各部门或相关员工设立费用核算科目，定期分析各部门和相关员工的差旅费开支状况以及执行管理费用情况。

2.3各部门和公司领导应当按照授权严格控制公务出差审批。3.0公务出差管理 3.1出差申请和批准

·所有公务出差员工应在出差前由出差人填写“出差费用借款单”，并经本单位领导和主管副总经理、总经理批准，未经批准，不报销任何费用。

·出差员工如果需要预借出差款时，应当根据计划天数、具体活动安排以及费用和补助标准等计算出所需款额，然后本单位领导和主管副总经理、总经理批准。

·财务部业务主管会计只有在总经理或副总经理签字后，方可办理付款手续。

·各级管理人员有责任确定其下属人员是否需要出差。如果业务可以以更经济的方式进行，则不应批准出差。·公司所有人员因公务出国，应当由总经理或公司办公室统一书面报告批准。3.2出差标准 3.2.1交通工具

·所有员工出差可乘火车硬卧、轮船二等舱、汽车，如特殊需要乘飞机经济舱、火车软卧，事先必须获得总经理批准。

·员工到达目的地后，应尽可能使用当地公交车或其他大众交通工具办理业务。特殊情况需乘坐出租车时，事后报销时应当说明理由经公司领导批准后方可报销。

·员工在外需乘坐其他交通工具旅行时，应当比照常用交通工具，遵循节约、合理、有效的原则选择。

·对符合乘坐卧铺，而未买卧铺的员工，在连续乘车12小时以上（或夜间乘车8小时以上）时，节约部分按以下办法发给个人：

a)对乘坐火车可购卧铺而未买卧铺票的员工，其中乘坐火车慢车和直快列车的，按硬座票价的90%补发给个人。

b)乘坐特快列车的，按特快列车硬座票价的80%补发给个人。3.2.2 住宿标准

·公司领导 ***元/天 ·公司中层领导 ***元/元 ·其他人员 ***元/天

·未发生住宿费用，可按每日**元计发住宿补助。3.2.3 伙食补贴

·公司向出差员工提供每日包干伙食补贴，其标准为：**元/日，在途期间均按每日**元计发途中补助。3.2.4交通费

·员工出差期间。每人每天可发市内交通费**元。市内交通费包干使用不再凭据报销。

·经总经理批准准予报销的出租车费总额超过市内交通费总包干费的，不再按包干费用报销市内交通费（含来回当日离开所在地交通费）。

·经总经理批准，员工出差期间，往返机场客车费用在包干费用之外，凭据报销。

·出差人员自带交通工具的（小车），不发市内交通费。大车司机到达目的地后在**元/日内包干使用。3.2.5 电话费

·员工出差期间每天可发电话费*元。（实行据实报销电话费用的人员不执行此标准）3.2.6 招待费

·公司严格控制出差招待费开支。如确因业务需要，招待费开支范围和标准应从严掌握

·原则上普通业务人员不应发生招待费。

·出差过程中确要发生招待费用的，应事先提出申请并经主管副总经理的批准。本人是副总经理，应经过总经理同意。3.2.7 会议费

·员工会议出差可以根据会议统一标准安排办理住宿。当举办单位的会议标准严重超过企业出差标准时，出差人员应当另选合适的宾馆。

·会议期间伙食已作安排的，不再享受伙食补贴；伙食未作安排的，凭会议证明享受伙食补贴

3.3 国外出差补助和外汇借款标准由公司另行制定、报办公会批准后执行。

3.4 费用报销规定

·员工在报销出差费用之前，出差人应首先根据出差任务完成出差报告，并得到部门经理签署。

·报销差旅费必须填写“差旅费报销单”。报销人应按规定要求填写有关报销内容，具体包括：报销人姓名、部门、出差任务、出差起始日期、出差借款等。

·出差使用外币的情况下，应按照官方公布的汇率将外币折算成人民币。

·员工出差或业务活动结束返回公司后，应当在一月内填报“差旅费报销单”，如果出差实际天数超过预计天数，则应书面详细陈述超过的原因并附于报销单后。

·“差旅费报销单”填好之后，首先得到部门经理的审核并签字,然后到财务部审核签字，经主管副总经理签字，最后报送总经理审批.·两人以上出差，原则上应各自填报差旅费报销单，不能分开的费用由其中级别较高者填报。如果不同级别人员共同出差又分不开报销时，报销人应当由全部出差人联合签字，并交非出差的上级人员审批签字。

·出差报销住宿费时，应当注明住宿日期及天数，二人及二人以上共同出差时，原则上按级别较高者住宿标准报销（一个标准间）。

·招待费应经其上级领导批准报销，在“差旅费报销单”的相应部分应当注明。·各部门经理应对属下发生的招待费用的合理性及必要性进行审核，从最大程度上控制招待费用支出。

·所有出差报销单附件应按项目粘贴。·出租车费凭正式的出租车发票报销。

·在通常情况下，“其他费用”都应附有合规发票并在“差旅费报销单”的相关部分注明。

·出差人员发生超标准开支时，财务部应严格按标准执行，超额部分由本人自理。如果由于特殊原因导致超标准开支时，必须得到总经理或其他授权主管副总经理的批准

3.5出差人员在发票丢失（仅限于车票、机票、住宿发票）的情况下，应遵循以下处理程序：

·从所在旅馆处取得发票的副本，并加盖对方的财务专用章 ·从机票代办处或是航空公司处取得机票的副本以及附上登机牌 ·如丢失的车票数额较小而且有同行人佐证时，应书面说明并经总经理或副总经理批准

3.6 财务部办理员工出国旅行报销手续时，应当仔细审核各项费用开支发票和报销标准。报销人员应当将国外票据交企业有关翻译人员将内容摘要译成中文后方可报销。

3.7财务部业务主管人员应当每季度一次向各部门提交员工备用金借款情况表。各部门负责人应当督促借款人限期向财务部办理报销或退款手续。当借款人未能在规定期限内办理报销手续时，财务部有权通知（书面）公司办公室从其工资中扣除。

3.8各部门负责人应当对本部门差旅费开支进行严格控制，财务部业务主管人员则应当对各部门差旅费实际开支进行监督审核 4.0政策和规定

4.1禁止利用公务出差办理招待之机，宴请亲友。4.2禁止假冒公务出差游山玩水。

4.3禁止员工长期占用公款不办理报销和退款手续。发现员工利用公款办理私人事务，应根据金额大小和管理规定对其进行相应的处罚。涉及舞弊案件时，移交当地司法机关处理。