经营风险自查报告

经营风险自查报告（共15篇）

1.经营风险自查报告 篇一

罗平县德殷石化有限公司2011

自 查 报 告

罗平县商务局：

据贵局下发的罗商发[2012]6号文件的要求，我站积极组织

人员对文件所要求项目一一进行了自查，根据《成品油市场管理

办法》等有关规定和省商务厅关于做好成品油经营企业检查

工作的通知精神要求，现将我站经营状况自查报告如下：

一、经营管理

在贵局的精心指导和上级主管部门的全面领导下，我站工

作紧紧围绕“诚信经营，发展壮大”这个中心展开，努力打造好

释放社会性加油站的目标，我站一直发来都强化安全生产的意

识，消除安全隐患，确保加油站的安全，开展了“强三基，反三

违”的活动，在安全上做到了主管部门提出的：安全生产只有规

定动作，一年来，我站在经营过程中，严格执行了国家有关成品

油经营政策及相关管理规定，依法经营，照章纳税，有序竞争，规范操作较好，在质量、计量、消防、安全、环保等方面都没有

违法、违规情况安全有序的正常开展销售工作，修订并完善了加

油站应急预案，对所有预案都进行了演练，使全站员工对火灾预

防，扑救有了深入的认识，并能完成对初期火灾的扑救。今年通过对员工思想素质的各方面培训，强化了服务意识，加油服务工作得到了全面提升，员工能做到手勤，腿勤，脑勤，规范的服务程序，赢得了顾客的好评，一年来没得顾客的投诉发

生。不但巩固了老用户，还新增了一大批新用户，因而销售得到

大幅提升，全年加油站销售成品油2292.409吨，其中汽油649.988 吨，柴油销售1642.421吨，取得了近几年来销量的最好成绩，使销量上了一个新的台阶。

二、存在问题

1．开阔市场的力度不够。

2．精细化管理工作做地不够好，各种文本填写不够及时和完整。3．管理人员的服务意识还有待提高。4．设施，设备的维护和保养工作不到位。

三、改进措施

1．加强市场开发力度，积极开发新客户，努力提高销售量。2．增强管理服务能力。

3．加强帐务帐表管理，做到准时，准确，完整。

4．加强员工的思想教育工作，制定完善的考核制度和岗位练兵

活动。

5．健全应对突发事件的管理机制，培养员工应对突发事件的能

力。

6．加强设施，设备的管理，定期对加油站的设施，设备进行保

养和维护。以上为我站本次的自检自查报告，有不到之处还望贵局给予指

出，我站会一一改正。

罗平县德殷石化有限公司 2012年3月8日

2.经营风险自查报告 篇二

安永亚太区电信中心主管合伙人大卫·麦格雷戈表示:“全球电信运营商需要满足客户、竞争对手和监管机构不断变化的需求, 这给企业带来了新的压力。对所有运营商来说, 建立以数据业务为核心的业务模式是非常关键的, 未能实现向这种业务模式的转换是今年该行业面临的首要风险。”

“与不断变化的客户思维脱节”是今年的第二大风险, 反映出运营商与不断变化的用户期望保持同步的重要性。“虽然客户流失一直是行业关心的问题, 但运营商也发现他们需要和许多市场参与者, 包括设备制造商、银行等分享自己的客户。”大卫·麦格雷戈介绍。

报告还指出, 运营商必须充分利用客户信息资产, 以优化网络绩效, 推动新业务的发展。做不到这一点就意味着无法将需求转化为价值。

长期演进LTE (Long Term Evolution) 技术即将推出, 国家也制定了积极的宽带覆盖目标。在这样的环境下, 与基础设施投资有关的风险比以往更加重要。运营商已经在支持高水平现金流的过程中展现出控制资本支出的能力。但由于对投资回报缺乏信心, 运营商削减资本支出的做法可能抑制其未来的增长。

为了克服全球电信运营商普遍面临的重大风险, 张伟雄先生表示, 中国运营商需要: (1) 有效控制数据流量, 以适应快速发展的数据时代; (2) 改善客户体验, 以提高数据生成的收入; (3) 维护高端市场, 以维持稳定、高水平的ARPU; (4) 投资有吸引力的新兴数据业务, 以补偿传统业务的衰退; (5) 服务创新; (6) 将“移动网替代固网”产生的蚕食最小化。

3.经营检查自查报告 篇三

根据集团公司的要求，为了做好迎接公司下半年经营管理检查工作，提高公司经营管理水平，我部对经营管理工作进行了自查。现将自查自纠情况报告如下：

一、检查经营管理体系、经营管理制度的建设，建立高效、科学的经营管理机制。

根据集团公司、我单位及本部门实际工作需要，经营管理部建立了相应的多项经营管理办法。其中主要包括：合同管理办法、合同评审制度、项目施工预算制度、材料进场的验收管理、项目责任追究办法、施工现场材料的保管等。各项经营管理管理办法的制定为经营管理部今后工作的开展提供了依据，也为提高项目经营管理管理水平做了铺垫。经营管理部计划通过各种途径作好经营管理制度的学习、宣传与贯彻工作。并通过多种方式开展的经营管理知识宣传活动，提高管理工作的透明度。通过完善内部控制制度，进一步加强经营监督和经营管理，使经营工作的开展有据可依。

二、经营管理招投标管理、采购管理制度及办法的执行。

根据公司及本单位相关制度，对经营管理采购合同的签订和要求进行了重新核实，重新检查了合同的严密性、规范性和准确性；根据2015年以来签订的采购合同，对各类采购经营管理的数量、名称、价格、金额等基本情况进行重新核实；针对主要经营管理的采购，对订货次数、产品名称、数量、价格、供应商等基本情况进行了摸底，对资源市场内同一产品进行询价比较；认真分析市场走势，对所用经营管理材料进行了价格评估，对采购时机进行了重新统筹安排，采用规模、批量采购的方式，降低采购成本；对经营管理结算过程中的付款方式和付款流程进行了自检自查，杜绝了违反合同约定方式和额度擅自对外付款，付款手续不全进行结算等问题；对采购经营管理的质量进行了彻底检查，确保了产品质量。

三、做好经营预算及评价、落实集团管理规定

根据公司与项目部签订的经营目标责任书，认真对成本、费用目标进行分解、控制、分析与评价。定期进行经营综合分析，及时提出经营控制措施和建议；定期对各项目的经营情况进行评价。

四、经营管理部的工作策略反思。

经营管理部作为职能部门，努力做好本职工作，同时为各部门及项目部服务，为公司领导当好助手。根据需要(如上市)，经营管理部适时牵头制定新的经营管理制度，作为公司经营管理的依据。

五、存在的问题及原因。

1.在制度健全方面，制定的相应管理制度与现实的工作存在不相符，需要进一步的完善。管理制度是相对比较刻板，不是很灵活，而经营管理的日常管理工作多面向于现场管理，这就存在于制定的制度在现场实际操作起来难免会发生冲突，现场管理的灵活性正好与制度的不灵活、死板相互制约，所以现有的管理制度只有在不断的现实管理实践中才能得以完善，得以推广和发展。

2.经营管理计划的不及时性。项目经营管理临时计划变化较多，同时，项目计划无法及时提交经营管理部，导致经营管理计划也无法按照规定实施，与项目管理产生冲突。

3.对市场上材料价格的了解渠道相对比较单一，难免会造成成本的增加。现在我们了解的方式主要就是通过网络、供应商报价、造价信息，在以后的工作中需多多走出去加强市场调查，充分的了解各种经营管理的价格、性能等信息。

六、今后努力的方向。

1.进一步完善各项管理制度度。在现有制度的基础上，学习集团公司以及其他公司先进的经营管理管理办法，取其精华来充实完善各项制度。

2.加强经营管理计划管理。为了确保经营管理计划的严肃性，提高经营管理计划的准确率，杜绝计划随意性，本着“经营管理进场，计划先行”的原则，严格要求计划的制定，控制成本。

3.按照集团要求选定合格供应商、分包商，严格招、议标流程。

4.强化项目成本制度控制，细化成本分析，做到对标管理，制定详细的经营目标考核责任书，并强化执行控制力度。

5.加强项目负责人经营管理意识，提升项目现场成本控制能力。

6.加强经营管理各部门之间工作协调的力度。

7.落实学习好两个农场生物资产计价管理。

园林公司

4.医疗器械经营自查报告 篇四

医疗器械经营自查报告

安徽省食品药品监督管理局：

接国家食品药品监管总局《关于整治医疗器械流通领域经营行为的公告》的通知，公司领导班子对此高度重视，于X月X日，组织召开了公司领导班子会议，会议决定成立“自查整改领导小组”，由公司法人任组长，组员包括公司各部门负责人。“自查整改领导小组”对照国家总局和省局提出的可能存在问题的八个方面，认真制定了自查整改方案，并按自查整改方案认真进行了自查。现将自查情况报告如下：

XXXX万元。

注册地址：XXXXXXXXX号。

公司于XXXX年X月XX日经阜阳市食品药品监督管理局现场验收合格，取得延续经营三类医疗器械资格，并取得《医疗器械经营许可证》；于XXXX年X月XX日取得《二类医疗器械经营备案凭证》

经营范围：三类：6815注射穿刺器械，6863口腔科材料，6864医用卫生材料及敷料，6865医用缝合材料及粘合剂，6866医用高分子材料及制品，6877介入器材；二类：6810矫形外科（骨科）手术器械，6820普通诊察器械，6831医用X射线附属设备及部件，6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具，6855口腔科设备及器具，6856病房护理设备及器具，6857消毒和灭菌设备及器具，6864医用卫生材料及敷料。

公司作为一个批发公司，由于药械经营行业严酷竞争的现实以及医疗卫生体制不断改革的大环境影响，近几年来，销售对象是县属区域内的医疗卫生单位。

经过自查：

1、公司无“销售给不具有资质的经营企业或者使用单位的；医疗器械经营企业从不具有资质的生产、经营企业购进医疗器械的”的行为；

2、公司无“经营条件发生变化，不再符合医疗器械经营质量管理规范要求，未按照规定进行整改；擅自变更经营场所或者库房地址、扩大经营范围或者擅自设立库房”的行为；

3、公司无“提供虚假资料或者采取其他欺骗手段取得《医疗器械经营许可证》的；未办理备案或者备案时提供虚假资料的；伪造、变造、买卖、出租、出借《医疗器械经营许可证》或《医疗器械经营备案凭证》”的行为。

4、公司无“未经许可从事第三类医疗器械经营活动的，或者《医疗器械经营许可证》有效期届满后未依法办理延续、仍继续从事医疗器械经营”行为；

5、公司五“营未取得医疗器械注册证的第二类、第三类医疗器械的，特别是进口医疗器械境内代理商经营无证产品”的行为。

6、公司无“经营不符合强制性标准或者不符合经注册或者备案的产品技术要求的医疗器械的；经营无合格证明文件、过期、失效、淘汰的医疗器械”的行为；

7、公司无“经营的医疗器械的说明书、标签不符合有关规定的；未按照医疗器械说明书和标签标示要求运输、贮存医疗器械的，特别是未对需要低温、冷藏医疗器械进行全链条冷链管理”的行为；

8、公司无“未按规定建立并执行医疗器械进货查验记录制度的；从事第二类、第三类医疗器械批发业务以及第三类医疗器械零售业务的经营企业未按规定建立并执行销售记录制度的”的行为；

特此报告

XXXXXXXXXX公司

XXXX年X月XX日

报：XXX食品药品监督管理局

5.医疗器械经营自查报告 篇五

一、强化责任，增强质量责任意识。强化责任，增强质量责任意识。本店建立、完善了一系列药品医疗器械相关制度：药品医疗器械不合格处理制度、医疗器械不良事件监督管理制度、医疗器械储存、养护、使用、维修制度等，以制度来保障医院临床工作的安全顺利开展。

二、为保证购进药品医疗器械的质量和使用安全，杜绝不合格药品医疗器械进入，本店特制订药品医疗器械购进管理制度。对购进的药品医疗器械所具备的条件以及供应商所具备的资质做出了严格的规定。

三、为保证入库医疗器械的合法及质量，我店认真执行药品医疗器械入库制度，确保医疗器械的安全使用。

四、做好日常保管工作

五、为保证在库储存药品医疗器械的质量，我们还组织专门人员做好药品医疗器械日常维护工作。

六、加强不合格药品医疗器械的管理，防止不合格药品医疗器械进入本店，我店特制订不良事件报告制度。如有药品医疗器械不良事件发生，应查清事发地点、时间、不良反应或不良事件基本情况，并做好记录，迅速上报县药品医疗器械监督管理局。

七、我店今后药品医疗器械工作的重点，切实加强本店药品医疗器械安全工作，杜绝药品医疗器械安全时间发生，保证广大患者的用药品医疗器械安全，在今后工作中，我们打算:

1、进一步加大药品医疗器械安全知识的宣传力度，落实相关制度，提高本店的药品医疗器械安全责任意识。

2、增加本店药品医疗器械安全工作日常检查、监督的频次，及时排查药品医疗器械安全隐患，牢固树立“安全第一意识，服务顾客。

6.经营风险自查报告 篇六

一、企业财务风险和经营风险的概念

(一) 企业财务风险。财务风险一般来说是指在财务管理活动中, 由于负债而致使公司承担的风险, 也泛指由于各种难以预料或无法控制的因素, 造成公司利润的不确定性。对财务风险的分析主要是对财务杠杆进行分析。财务杠杆是指由于投资者收益发生变化, 而致使息税前利润变化时每一元利润所负担的财务费用产生相应的变动。

(二) 企业经营风险。经营风险是指由于企业在经营中的不确定性而导致利润变动的风险, 特别是利用经营杠杆而导致息税前利润变动的风险。经营杠杆系数是企业息税前利润变动率与销售额 (或销售量) 变动率之间的比率。影响企业经营风险的主要因素有产品售价、市场需求、成本以及固定成本比重等, 这些因素或多或少都对经营杠杆中的比值产生了影响。由于经营杠杆的作用, 伴随着销售额下降的同时息税前利润也会更快下降, 从而给企业带来经营风险。

二、企业财务风险和经营风险产生的原因分析

(一) 企业资金结构问题。资金不合理的结构和不合理的制度是产生企业财务风险和经营风险的主要原因, 特别是企业在扩大生产和市场占有率的过程中, 如果出现盲目扩大和大量赊销的情况, 企业会产生严重的资金问题和应收货款占款, 短时间形成难于控制的风险, 影响企业资金的自有率和流动性, 造成企业坏账, 形成企业财务风险和经营风险。

(二) 企业内控制度问题。企业没有建立规范的财务内控制度, 导致企业资金存在使用上的权力与利益和责任不相对应, 财务与管理人员没有职业的风险控制意识, 形成资金效率不高, 资金完整性受到影响, 给企业带来具体的财务风险和经营风险。

(三) 企业分配制度问题。企业对收益分配万法的选择会影响投资者对公司状况的判断力和公司的声誉, 从而影响公司资金的来源, 也会影响公司的的财务结构。由于收益分配决策不够规范, 公司不能结合自身的真实情况进行科学的决策, 使公司的财务结构深受影响, 从而产生财务风险。

三、企业财务风险和经营风险的内在关系

(一) 企业财务风险和经营风险的相关性。企业财务风险和经营风险属于企业生产中两类重要的风险, 在内容、表现上存在相互依存的相关关系, 企业财务风险会增加经营风险, 企业经营风险会加大财务风险。从更高的层次看, 企业财务风险的大小与企业经营风险有着正比例的关系, 并成为企业经营质量高低的代表;企业经营风险是企业财务风险在具体运行中的反映, 经营风险的增加会提升企业负债的水平, 并转化为企业财务风险。因此, 企业财务风险和经营风险具有高度相关性, 影响着企业经营、管理和生产, 对企业的长期健康发展有着直接而重要的影响。

(二) 企业财务风险和经营风险的协同性。在企业大部分的财务工作和经营工作中存在财务风险和经营风险的协同性, 特别是二者之间可以通过协同性的相互作用而形成相互的促进。例如:在企业的高风险、高收益的经营项目中, 可以提高财务风险控制来降低企业经营风险。同理, 在企业财务风险管理中, 可以强化企业经营风险控制而降低财务风险的积累与爆发, 做到对企业经营与发展的保障。

四、控制与管理企业财务风险和经营风险的要点

(一) 风险分散法。应该看到企业面临的财务风险和经营风险是一定的, 因此在企业筹资、经营过程中要注意对风险的先期防范, 以风险分散的策略控制财务风险和经营风险的扩大与积累。企业应该在财务与经营活动中选择财务杠杆小、风险水平低的项目, 通过优化和重新结构形成财务和经营投资的新形势, 采用多元化、系统化和差异化的方式控制企业财务风险和经营风险, 做到风险的有效分散, 提升企业财务风险和经营风险的控制能力与水平。

(二) 风险转移法。在企业财务工作和经营活动中, 应该通过保险、融资、债权等形式将企业财务风险和经营风险进行证券化处理, 通过与专业金融组织的合作, 将企业财务风险和经营风险转移到社会上, 通过规范的运作将企业财务风险和经营风险转化为企业经营和生产的能力, 在控制和转移企业财务风险和经营风险的同时, 为企业的进一步发展提供经济基础。

(三) 加大风险控制力度。针对企业财务风险和经营风险的特点, 要在遵守企业经营和财务相关法规的前提下, 加强对企业财务风险和经营风险的监督、检查、控制的力度。可以发挥企业会计工作和财务工作的专业优势, 通过制度强化和细节处理提升企业财务风险和经营风险的防范能力。可以引入第三方监督机制, 通过专业、系统的第三方监督提升企业控制财务风险和经营风险的水平。企业要努力与职能部门取得不断联系, 借鉴社会和其他企业财务风险和经营风险的控制经验, 做到财务风险和经营风险控制能力不断提升。

(四) 强化企业内部风险意识。企业应该对全员进行财务风险和经营风险的教育与培训, 提高企业内部人员对财务风险和经营风险的重视程度, 形成企业内部对财务风险和经营风险的正确认知, 为企业财务风险和经营风险控制工作的开展提供认识基础。此外, 应该通过建立企业财务风险和经营风险的预警系统进行风险意识的教育, 建立市场经济和竞争条件下企业财务风险和经营风险的识别体系, 通过员工主动调整和积极改变, 提升企业抵御财务风险和经营风险的能力, 做到对企业竞争能力、生存能力、发展潜力的不断提高。

五、结语

企业运行和经营必须符合市场经济和信息时代的发展需要, 同时要做到面临风险时的多元化处理, 要加强企业财务风险和经营风险的控制, 做好企业财务风险和经营风险的概念理解, 加强对企业财务风险和经营风险的关系分析, 采用系统控制和调控措施使企业财务风险和经营风险做到进一步规范化管理, 确保企业运行和经营中各类风险的系统、全面、针对性地管控, 以做到企业财务风险和经营风险的防范, 做到对企业竞争、协作、发展的深层次保障。

摘要：本文从企业财务风险和经营风险的概念认知出发, 分析了产生企业财务风险和经营风险的原因, 阐述了企业财务风险和经营风险之间辩证的管理, 提供了风险分散法、风险转移法、加大风险控制力度、提高风险控制意识等措施, 希望为企业更好地进行财务风险和经营风险管理与控制提供参考。

关键词：企业管理,财务风险,经营风险,风险管理

参考文献

[1]李文宁, 马旭萍.浅论企业经营风险和财务风险的异同与管理[J].中外企业家, 2012, 21:154~157

[2]顾弘宇.企业经营风险和财务风险的防范和控制[J].甘肃科技, 2011, 17:114~117

[3]徐晓晶, 王成林.会计信息的失真与企业经营风险关系的探讨[J].技术经济, 2002, 7:107~109

[4]廖科华.深圳市高新技术企业经营风险定量结构的实证分析[J].科学学研究, 2003, S1:119~122

[5]张劲松, 陈旭.论会计信息质量与企业经营风险之间的关系[J].商业研究, 2004, 6:133~135

7.农村经营管理工作自查报告 篇七

为进一步做好新形势下的农村经营管理工作，我镇对基层农村经营管理工作，进行一次全面检查。现将自查工作总结如下：

一、加强领导

我镇成立了由分管领导为组长，经发办、财政所及农业服务中心为成员的自查工作领导小组，明确专人负责此项工作，确保按时完成农村经营管理工作自查。

二、明确检查范围和内容

1、检查的范围：农民专业合作社指导服务协调工作，农村土地承包管理工作，农民负担监督管理工作，农村集体“三资”管理工作，乡镇农经人员机构情况。

2、检查的内容：

（1）农民专业合作社指导服务协调工作：法律法规贯彻落实情况、指导体系建设情况、扶持政策落实情况、培训情况、合作社建设情况。

（2）农村土地承包管理工作：是否有专门机构和专职岗位承担土地承包和流转管理、流转合同示范文本使用、土地承包及流转档案管理等情况。是否有经营权证书（县政府盖章、填写规范、要素齐全）、土地流转合同（是否改变土地用途、流转期限是否超二轮承包期）。（3）农民负担监督管理工作：农民负担监管长效机制建设情况、一事一议筹资筹劳监管制度建设情况、财政奖补实施情况。

（4）农村集体“三资”管理工作：财务会计制度建设和会计处理程序规范情况、会计委托代理情况、民主理财和民主监督机制建立情况、机构和财会人员情况、审计监督情况。

（5）乡镇农经人员机构情况：农经工作有无承担机构、人员编制在行政机关还是在事业单位、人员兼职情况。

三、自查情况

1、农民专业合作社指导服务协调工作

镇党委、镇政府高度重视,把宣传贯彻《农民专业合作社法》、发展农民专业合作社作为农村工作的重点,作为促进农业增效、农民增收的有效载体,纳入重要议事日程,摆上重要位置,扎实推进。按照培育主导产业、开发特色产品,推广先进技术、强化产销服务,建设现代农业、增加农民收入的总体要求,严格标准,加快发展,做到宣传先行，辅导跟进,成熟一个，发展一个，见效一个。在组建主体上,坚持以农民为主体,鼓励和引导农村能人、农民经纪人、种养大户、龙头企业等利用自身优势牵头领办合作社。市、县两级也出台了鼓励和支持农民专业合作社发展的政策措施，各级财政都在预算中安排专项资金，用于支持农民专业合作社的发展。合作社内部管理较为完善，合作社制定统一的生产规范，在为社员提供产前产中和产后服务的同时，并为社员提供技术培训服务。财务会计制度等现已较为完善，遵照财政部合作社财务会计制度的要求，建立成员账户，并且将盈余的60%以上分配给成员。合作社的总体运作基本都符合《农民专业合社法》的有关要求。

农民专业合作社建设和发展工作取得了阶段性成效。首先促进了标准化生产,增强农产品市场竞争力；其次带动农业结构调整,提高农民市场谈判地位,有效增加收入，最后拓宽农业社会化服务渠道,成为基层农业技术推广的重要力量，提高农民素质,培养了新型农民。

2、农村土地承包管理工作

从全镇调查的情况看，我镇农村土地流转，在农户间流转居多，以转包方式为主的耕地流转户最多。自农村土地二轮延包以来，我镇共签订了4300份承包合同，合同内容填写规范，手续完备，土地流转严格遵守依法、自愿、有偿原则，没有出现乡、村组包办代替或载留流转收益现象。但在调查中发现农村土地责任制到户时，多数村民小组原始资料不齐全，内容不完整，农户三面地界不够明确，尤其是林山四至无明显的标志性界线。随着时间的推移及管理人员的变动，土地承包档案遗失等现象普遍存在，给解决由地界所引发的纠纷带来了难度。

3、农民负担监督管理工作

近年以来，我镇高度重视农民负担监管工作，采取有效措施，加大减负惠农政策落实力度，进一步加强了农民负担监督管理，没有发生影响较大的涉农事件，农民负担总体形势平稳，农民的满意度进一步提高，全镇减负惠农政策落实监管工作总体效果良好。我镇严格遵照上级政策，进一步规范村级一事一议筹资筹劳的实施办法，严格了议事程序、标准、范围等，引导农民在民主自愿的基础上出资出劳建设村内道路、农田水利等公益事业，并加强对筹集资金、劳务和专项补助资金的管理；防止将一事一议演变成固定的收费项目，成为加重农民负担的借口，促使其逐步走上了规范化和科学化轨道。

4、农村集体“三资”管理工作

根据《**农业局关于开展农村经营管理作自查的通知》（*农发„2011‟30号）文件的精神，我们立即组织相关业务骨干成立小组，加强对全镇范围内农村“三资”管理自查工作的督促检查，要求各村对照检查内容，逐条逐项进行自查。通过自查情况看，我镇的村级财务管理已逐步走向规范化、制度化轨道。主要体现在以下几个方面：（1）逐步规范财务管理制度，强化民主监督，全面实行村账镇管，每个村成立民主理财小组和民主监督小组。（2）镇村分别有专门的办公人员和场所，配有会计档案室、会计资料保管妥当。（3）建立健全财务管理制度，严格控制非生产性开支。（4）加强票据管理。为加强财务管理，防止财务混乱，明确了村集体所有收入，一律使用村级专用票据。（5）提高村会计人员的业务水平。每年定期参加镇区举办的会计培训班。（6）实行民主理财，做好财务公开。财务公开坚持每个季度公开一次，充分发挥民主理财小组的作用，增加透明度。（7）加强村干部离任审计，确保农村“三资”管理更加规范。通过此次自查，能够在全镇各村能够建立起权责明确、产权明晰、管理科学、监督有力、公开透明的农村集体“三资”监督管理机制，确保农村集体“三资”安全和保值增值，促进集体经济发展壮大和农民收入持续增加，有效预防农村腐败现象发生，促进全镇农村经济社会又好又快发展。

5、乡镇农经人员机构情况

我镇农经工作具体由镇财政所承担，财政所人员担任农经会计，同时办理汽车摩托车、家电下乡业务。

8.经营风险自查报告 篇八

合规经营情况自查报告

各上级主管部门：

根据******【201*】1**号文件《关于开展全省小额贷款公司合规经营情况检查的通知》，我公司积极通知要求，认真开展了自查工作，现将有关情况汇报如下：

一、法人治理情况：

公司股东会、董事会、监事会、经营管理层设置齐全，运行规范，设立有信贷管理制度、货币资金管理制度、财务会计管理制度、公司业务流程、贷后管理制度、贷款计息管理制度、贷款风险管理制度、审贷分离管理制度、信贷档案管理暂行办法、内部风险管理控制制度、保密制度、公司日常人事管理制度等各项规章制度，并严格遵照执行。公司高管及各工作人员无任何违反国家、省市相关规定和公司制度的情况。

二、资金管理制度

公司运行以来，财务管理规范，资产负债表、相关账册、银行对账单等能够做到同步记录、如实反映公司经营情况。

公司按照国家规定向国家开发银行借贷有政策性配套资金，不存在向其他任何单位、个人进行社会集资、个人理财等违规融资现象。

公司于****年***月正式获批运营，注册资本****万元，主要用于个体工商户等贷款；公司内无重大事项变更和融入资金情况，不存在虚假注资、抽逃或变相抽逃注册自己及擅自增资、减资等违规情况。

三、业务经营情况

1、公司严格按照核准的经营范围依法开展业务。

2、公司不存在跨区域经营问题，客户群体均为辖区内个人或个体工商户。

3、利率执行情况：贷款利率严格按照国家规定，执行人民银行规定的基准利率和浮动幅度内，无变相提高利率的行为，借款合同和借款利率一致。

4、贷款额度：贷款额度严格依照还款人的还款能力确定，同一借款人的贷款余额符合法律规定，不存在拆分贷款或超合同放款的情况。

5、公司自运行以来，由于监管得力、选择客户谨慎，没有出现过逾期贷款或贷款损失的情况。

6、公司不存在向公司股东及员工发放贷款的情况，担保方均为和公司无关联的第三方，不存在公司股东及员工为贷款客户提供担保的情况。

以上是我公司对合规经营情况自查的主要情况，不当之处，敬请上级部门指正、提高。

********小额贷款有限公司

9.企业多元化经营风险 篇九

多元化经营也叫多样化经营、多角化经营。是美国著名战略学者安索夫于20世纪50年代提出的, 是指企业为获取最大经济效益, 在多个相关或者不相关的领域同时经营多项业务的一种经营战略。多元化经营分为相关多元化和不相关多元化, 其中, 相关多元化是指企业所开展的各项业务之间有明显的有形关联, 比如共同的市场、生产、技术、营销渠道等, 相关业务之间资源可以共享;不相关多元化是企业向和自身主业经营没有业务关联的行业发展, 注重无形关联, 主要是在品牌、管理上的共享。近期, 越来越多的中国企业正或高调, 或悄然地向与自己核心业务不相关的领域进军多元化, 是好是坏?是准备吃馅饼?还是可能掉入陷阱?企业应怎么看待多元化, 应如何分析企业多元化经营中存在的各种风险, 以便企业在进行多元化经营时能正确认识风险, 科学及时的对风险进行防范和控制, 将多元化经营风险降到最低, 是取得多元化经营成功的关键。

企业多元化经营风险的种类

多元化经营对企业扩大规模、分散风险起到很重要的作用, 但是, 多元化失败的例子让我们不得不分析多元化经营过程中新增加的诸多风险, 包括主业风险、新行业进入风险、管理风险、财务风险和系统风险等。

1. 主业风险。

稳定而具有优势的主营业务, 是企业生存的基础和利润的源泉, 是企业多元化经营的前提和保障, 也是避免企业多元化风险的客观要求。因此, 企业应当在拥有强大的核心“专业化”以后再考虑“多元化”。如海尔集团总裁张瑞敏提出的“东方亮了再亮西方”的经营思想, 长虹集团倪润峰的“独生子”政策, 都是先育大树后育林, 先“专业化”再“多元化”的经营理念, 最终取得了成功。企业的各种资源总是有限的, 多元化意味着对资源进行重新分配, 企业新行业势必分走原有属于主业经营的部分资源, 包括人力、物力、财力和管理层注意力的分散, 这些就很容易在企业中形成撒胡椒面的现象, 导致企业失去主业经营的竞争优势, 一旦主业经营被削弱, 不仅多元化经营面临危机, 整个企业的生存都可能受到严重的影响, 所谓分散风险的“东方不亮西方亮”的美好愿望可能变成“东方不亮西方黑”的噩梦。纵观多元化经营成功的企业, 都是在有了强大的核心主业后才实施多元化经营的, 比如海尔集团就是坚持了七年的冰箱专业化经营, 在品牌、管理等方面取得核心竞争优势后才逐步向相关行业扩展的。

2. 新行业进入风险。

韦尔奇曾经说过, 如果在一个领域不能做到第一或第二的地位, 就无法规避风险, 就不要进入这个领域。多元化发展意味着企业要进入新的领域, “新”可能就意味着“陌生”, 意味着企业要面临不同于自己主业经营的技术要求、市场规模、竞争对手、资金需求、销售渠道等多因素问题, 而企业的管理、技术、营销、生产人员都必须面对新的工作领域和业务知识, 这些因素都使得企业为进入新行业、涉足新领域付出较大的成本, 并承担较大的新行业进入风险, 如果在创新、技术、信息、质量、成本、品牌等方面没有自身的特色和优势, 则很难在新行业立足, 也无法对新行业实施有效的管理和控制, 企业的投入可能会“竹篮打水一场空”, 还有可能使企业原来的经营受到牵连危及企业生存。

商界有条法则就是“不熟不做”, 只有最熟悉的事情做起来风险才最小, 企业一定要注意新行业进入风险, 不能盲目多元化、超前多元化, 而应该在企业已经形成核心竞争力的前提下, 重点考虑相关多元化, 这样比较容易在新行业站稳脚跟, 发展壮大。近几年, 西方企业多元化经营的一个显著特点就是以相关行业为主, 尽可能追求业务的相关性, 减少新行业进入风险。

3. 财务风险。

资金问题是企业多元化经营能否取得成功的重要因素。在我国, 大部分企业的资金都是依靠银行和其他金融机构的贷款, 多数企业内部也不具备实施多元化战略所必须的剩余资产, 如果过分追求多元化经营, 必然面对比较高的资金成本, 资金成本会随着筹资规模的增加而增加, 因此企业必将面临沉重的利息负担, 可能造成资不抵债的局面, 引起财务状况恶化, 面临巨大的财务风险。

资金紧张对大多数企业来说是经常性的问题, 多产业领域的延伸势必使得本来就不宽裕的资金更加分散, 每一个领域都供血不足, 这也是造成很多企业消亡的主要原因。巨人集团从最初的软件工程到生物工程, 再到房地产, 向不相关的行业不断扩张, 希望各行业齐头并进, 三足鼎立。但由于电脑软件属于高科技行业, 产品更新换代快, 企业需投入大量资金进行研究开发;房地产行业属新兴行业, 利润率较高, 需投入巨额资金, 且回收期长、风险大;生物药业则属于生命周期较短的非生活必需品, 要想得到消费者的认可, 企业需要投入大量的广告费用和宣传费用, 现金的流动性要求较高。各行业对资金的需求使得企业资金的周转发生了很大困难, 最后不得不宣布破产。

4. 管理风险。

企业实施多元化经营战略, 企业规模逐步扩大, 机构也会随之增加, 内部原有的分工、责权等平衡会被打破, 管理协调的难度会不断增加。德鲁克曾经说过, 一个企业多元化经营范围越广, 协调活动可能造成的决策延误就越多。对多元化企业来说, 如果不具备健全有效的管理体系, 没有储备充足熟悉新业务的相关人才, 那么伴随着多元化到来的管理的差异性、复杂性就可能造成管理决策失误、管理效率低下的后果, 增大企业管理成本, 扩大经营管理风险。同时在我国法人治理结构还不完善的前提下, 如何有效监管和制约管理层的制度还不足以保证管理层的行为廉洁高效, 管理层的违法违纪行为人为地增加了管理成本。尤其当企业延伸向不同行业和产品发展不平衡或部分管理人员工作中出现严重失误时, 这些问题显得尤为严重。震惊世界的美国前安然公司, 主要问题就出现在管理上, 而管理的症结则集中经营的多元化上。安然公司原先只是经营能源且业绩较为稳定, 但当后来进入到互联网、广告、期货、电力和供水行业时, 随着业务活动的越来越复杂, 致使管理层无法控制, 产生多种问题, 最后走向破产。

5. 系统风险。

系统风险也就是对于各个产业、行业共同面临的风险, 它的诱因发生在企业外部, 是个别企业或行业所不能控制的, 是社会、经济、政治大系统内的一些因素所造成的, 它影响着绝大多数企业的运营。尤其在市场经济高度发展的今天, 产业间具有广泛的相互关联性。因此, 企业无论如何实施多元化经营, 鸡蛋依然放在市场这个大篮子里, 如果国家相关政策发生变化, 多元化经营就会受到影响, 企业“不要把鸡蛋放到一个篮子里”来减少经营风险的愿望非但不能实现, 还有可能因为资源的分散而加大风险, 削弱了抵御风险的能力。因此, 把鸡蛋放在多个篮子里造成的安全感所引起的心理疏忽, 照样会使鸡蛋全部被打破, 倒不如全力以赴看住一个篮子的效果好。

10.2012技术质量部经营自查报告 篇十

2012年度，在公司领导大力支持下，我部门较好地完成了公司下达的各项工作任务，现将本部门一年来的工作情况自查如下：

一、全年工作完成情况：

1、完成了HXY—500履带式锚杆钻机图纸设计及工艺编制工作，并进行生产试制。通过厂内试车，各项功能和指标达到了设计预期。截止十月底，已经向市场销售4台，经实地调研，市场反映不错。目前还有3台履带式锚杆钻机有销售意向。

2、完成了HXY-2000C岩心钻机研发生产试制及工业性考核跟踪实验工作，该钻机在我公司目前的生产能力下，样机总装一次成功，是前所未有的，是对我公司岩心钻机系列化的补充，标志着我公司也能生产中深孔钻机。九到十月份通过在新疆天山铀业施工，编号为No1的钻机，完成地浸钻孔施工深度482米，终孔269mm,设备能力和性能都得到用户的好评。

（1）年初对设计图纸及工艺进行审查，并进行了设计评审，将技术资料下发到生产部门。

（2）新产品样机试制：安排技术人员跟踪样机生产试制，及时处理生产过程中出现的问题，及时迅速提供技术服务工作。与钻探公司人员一道，放弃休息日，加班加点确保样机顺利产出，经过厂内实验，各项数据指标均达到设计标准。

（3）、对样机进行工业性考核试验，安排专人9到10月份到天山铀业工区对设备的性能进行跟踪考核试验，获取第一手的设备试验数据，并虚心接受用户提出的宝贵意见以便于改进。

（4）、通过样机试制和对其跟踪考核试验，以及用户的意见，对图纸和工艺进行了改进和完善。

3、完成了HCY-500A车载钻机图纸优化设计工作，及时处理生产过程中出现的问题，并为生产提供技术服务工作，确保3台HCY-500A车载钻机顺利产出并按期交付给用户。

4、针对全液压钻机在施工中出现的问题，组织开展专题分析会议，研究分析出现的问题，确定改进实施方案，对之进行了整改和完善。

5、在提高质量、工艺改进、降低成本方面：

1）根据用户在使用HXY-500锚杆钻机时，出现六方立轴从进刀槽处断裂，经过结构分析、晶像化验分析，最后在六方立轴结构上做了改进，针对变速箱侧箱盖加工过程中经常出现超差问题，对侧箱盖工装做了修改，优化了工装结构。通过完成HXY-500钻机六方立轴结构和对侧箱盖工艺改进，极大地降低了产品售后服务费用。

2)优化完善TA-18塔的设计图纸和工艺文件，对图纸进行了修改（增加导绳机构，完善了底盘，修改图纸及工艺中的不足和错误）。

3）完成HXY-500锚杆钻机操作规程的制定，完成HXY-500履带式锚杆钻机说明书的编制，完成HXY-2000C岩心钻机说明书的编制，解决了HXY-500锚杆钻机因油泵质量引起的设备运转不良问题。

6、对JU-1000钻机图纸电子化工作，对原图纸和工艺重新制图和不断完善，通过开展此项工作，以老带新，很好的锻炼了年轻的技术人员。

7、针对市场及生产反馈的信息，及时修改完善产品的图纸及工艺，以提高产品的质量，并及时为生产、销售及用户提供技术支持及服务，及时解决生产上出现的问题；配合生产经发部门做好工时定额工作，开展HXY-500钻机图纸标准化工作以及标准化审查工作。

8、开展质量管理工作，及时处理出现的各类质量问题，并对对钻探和装备两公司内审员进行了系统的培训，指导两公司开展质量管理体系工作。强化产品质量意识，做好季度质量分析报告和废品统计报表，分 2 析了解产品质量动态。开展质保体系内部审核工作，进行管理评审以及接受外部监督审核工作。

9、按照计量管理制度要求开展周期性修理、检定工作以及抽检工作，确保量值准确传递，为生产一线提供支持。并于10月份对生产现场的热工仪表和硬度机进行修理和检定。

10、完成了新厂区设备布局图的设计及工艺路线图的编制等工作，并安排专人协助搬迁小组开展设备搬迁工作。

11、组织审报国家及省级科技创新基金，通过多次大量的申报资料完善工作，获得科技创新基金80多万元。本年度向局科处审报两个科研项目：HXY-2000C岩心钻机的试制与应用以及HXY-500履带式锚杆钻机的研制与应用，得到局专项科研试验费用共计10万元；

12、安全生产方面：按照公司安委会的要求实行防洪抗险值班制，全年无安全事故发生。

二、自查经营指标的完成情况及得分

1、能及时处理生产过程出现的技术问题，没有超期现象

10分

2、能按时按照生产计划向制造部提供生产所需的技术资料

10分

3、老产品成本降低率大于5%

10分

4、老产品性能满意率95.6%（见顾客满意度调查）

10分

5、老产品质量控制满意率95%（见顾客满意度调查）

10分

6、新产品成本利润率35%

15分

7、产品开发项目按时完成率100%

15分

8、费用使用都在计划费用控制范围内

20分

总之，本年度我部门全体职工加班加点共同努力，较好地完成了公司下达的各项任务。但还存在一些不足之处，主要表现在与市场接触的不够深入，应对市场的变化反映不够迅速，工作还不够仔细等。在今后 3 工作中应充分进行市场调研，做好方案论证及评审工作，在提高技术工作的质量上下功夫，力争全面完成公司下达的各项目标任务。

技术质量部

11.关于不规范经营行为自查自纠报告 篇十一

根据总行下发的《关于在辖内银行业金融机构开展整治部规范经营专项治理活动的通知》，我支行认真组织学习，对照主要问题进行了重点排查，现将自查自纠情况汇报如下：

一、根据通知的要求，我行及时召开了专项治理工作会议，成立了以XXX行长为组长的自查小组。重新学习了“七不准，四公开”进一步统一了员工的思想与认识。

二、通过自查小组的讨论，结合我行的实际情况，列出了本次自查重点：

（一）违规收费、擅自提价。即违规增加收费项目，擅自提高收费标准的现象。

（二）以贷转存，存贷挂钩。即在发放贷款时强制设定条款或协商约定将部分贷款转为存款和以存款作为审批发放贷款的前提条件。

（三）转嫁成本、增加负担。将经营成本以费用形式转嫁给客户，增加客户资金成本。

（四）高息揽储、借道收息。高息或变相高息揽存以及高息揽存与民间融资勾结、支行员工与资金揽客配合，将民间借贷资金以理财或存款名义存入支行，再借用银行账户支付和收取高息的行为。

（五）公示“七不准、四公开”，并向客户做好解释工作。

（六）开展不合理收费行为自查自纠。

（七）公布投诉举报电话。

三、自查自纠结果及分析

（一）我支行在大堂电子屏将银监会的“七不准、四公开”内容进行了公示；公布了服务收费价目和举报投诉电话，并做好客户解释工作；支行无高息揽储等变相吸收客户存款的行为；我行信贷业务坚持实贷实付和受托支付的原则，不存在违规的现象。

（二）在支票出售的业务办理中工本费和手续费一起收取，存在未给客户提供实质性服务的前提下就收取费用的现象，不符合质价相符的原则。对于此问题将及时的上报总行，进行沟通解决。

（三）我行对特定对象坚持服务优惠和减费让利，对医保、民政、学校等进行了服务的优惠，对小微企业、个体工商户进行了费用的减免，切实履行了相应的社会责任。

在此次的自查自纠中我行始终贯彻银监会关于银行业整治不规范经营问题的精神，落实了相关的规定。通过此次的自查自纠进一步提升了我行员工的商业道德和社会责任感，加强以客户为中心的服务理念，通过对发现问题的整改进一步规范我行的经营行为，促进了我行的健康稳定的发展。

xxx行

12.农户农业经营风险量化途径初探 篇十二

一、风险的界定

“风险”一词来自英文单词“Risk”,迄今为止,对风险做出比较系统、完整,并被大多数专家和学者绝对公认的定义并不多。目前,关于对风险的定义及其特性方面的研究主要是围绕着以下几个方面进行的:一是如何规范与测度不确定性;二是风险有哪些不利的后果;三是风险的真相或它的真实性是什么。美国学者海恩斯较早地提出了风险的概念并对其进行了分类和描述,他的观点具有代表性并被广泛接受。他认为:“风险一词在经济学和其他学术领域中,它意味着损害或损失的可能性。偶然性的因素用以划分风险的不同性质,某种行为能否产生有害的后果应以其不确定性而定。如果某种不确定性发生时,其行为就反映了风险的分担。”著名经济学家弗兰克·H·柰特在其名著《风险、不确定性与利润》中,把可能测定的不确定性定义为严格意义上的风险,把不能用大数法则进行分析测定的不确定性定义为真正的不确定性。而且提出只有不确定性才是真正利润的源泉的风险学说。美国著名风险管理学家威廉姆斯将风险定义为:“风险是关于某种给定状态下发生的结果的客观疑问。”国内学者西南财经大学卓志教授认为:如果说“风险是损失的机会”,损失的机会本身的含义不明确,倘若机会指概率,那么当损失的概率为0或1时,损失不可能发生或者损失必然发生,这种描述混淆了风险与不确定性的本质区别,风险可以度量,而不确定性不能度量。他认为,风险可以从两个方面加以定义:一是从易于定性分析的要求来看,风险可以描述为与不确定性相联系的损失的可能性;二是从易于定量分析的角度来看,风险可以描述为实际结果偏离预期结果而导致损失的可能性。

对以上这些国内外流行的观点进行归纳,可以得出风险主要有三个方面的特征:1、风险是客观存在的,是独立于人的意识之外的客观存在;2、风险具有不确定性,表现在风险结果的不确定性、发生与否的不确定性、发生时间的不确定性及发生状况的不确定性,这种不确定性主要表现为实际结果与预期结果之间的相对差异;3、风险具有可测性,风险的可测性奠定了风险处理和管理的量化基础与方法运用。简而言之,在严格理论意义上的风险就是可以测度的损失或者收益的不确定性。

二、农户农业经营风险的分类

国内学者对农户农业经营风险的研究多见于对农业风险管理中的农业保险、农业风险的形成机理以及对策建议的理论研究上,这些研究都从不同角度对农业风险进行了分类。主要有以下几种分类方法:从产生来源讲,可分为生产风险(因其主要是由于自然因素引起的,故又被称为自然风险)、市场风险、技术风险、政策制度风险、信息风险、资产风险等;从风险性质上讲,可分为自然风险与经济风险;按来源的不确定性可分为可保风险与不可保风险,这种划分一般应用于农业保险研究领域;按损失和收益状况可分为纯粹风险和投机风险;按风险损失是否可以转移分为可分散风险与不可分散风险。其中按风险产生的原因进行分类被广泛应用,这是因为从农业风险产生的原因进行分类,基本上可以全面地反映出农业风险的成因,有利于提出农业风险管理的相关对策建议。

泛泛而言,这些分类都是有道理的。但严格地按照风险本身的定义来讲,有些分类是不严谨的。从农业风险的产生原因来进行分类,表面看上去似乎合理,也合乎我们的习惯。但是,如果从目前对风险的定义和理解出发,这种分类是存在问题的,很容易使初步接触农业风险的人浅尝辄止,难以深入到以识别、估计、评价和控制为主要手段的农业风险管理研究当中去。

本文力图以对农业风险的度量为目标,把农业风险缩小在它的两个主要领域:生产和流通领域。在生产领域中,农业生产者主要面临着由于自然因素而产生的农产品产量实际与预期的偏差,称之为农产品产量风险。在流通领域中,农产品的流通主要受到市场、政策等因素的影响,从而导致实际价格与预期价格之间的不利偏差,称之为农产品流通风险。为了适应量化分析的要求,本文把生产领域的风险限定为产量风险,把流通领域的风险限定为价格风险。

三、农户农业经营风险的度量

(一)定量分析的一般方法。

风险度量是指,在风险识别的基础上,通过对所收集到的大量损失资料加以分析,运用概率论和数理统计,估计和预测风险发生的概率和损失程度,以损失概率和损失程度为主要测算指标,使风险分析定量化,据以确定风险的大小或高低。把风险发生的概率、损失严重程度,结合其他因素综合起来考虑,得出风险发生的可能性及其危害程度。风险度量一般运用概率论和数理统计方法,必要时借助计算机完成。

1、用方差或标准差度量观察值与期望值的偏离程度来测度风险。根据本文对农户农业经营风险的定义,可以用方差或标准差来计算实际损失(收益)与预期损失(收益)的偏差以表示农户农业经营风险的大小。这也是经济学中普遍采用的方法,如凯恩斯就用平均报酬的可能偏差来衡量投资风险。希克斯和马尔切克把报酬的方法看作风险,马尔柯维和托宾则把方差视为投资风险的主要指标。一般来讲,标准差的单位与损失的单位相同,易于比较风险和收益的大小,因此我们用标准差度量农户农业经营风险的大小,其计算公式如下:

σ:收益的标准差(风险值);Ri:第i种实际收益的观察值;R:预期收益;n:观察量。

2、预期收益未知情况下的修正。上述公式假定预期收益已知,而且每一种实际收益发生的概率均为1/n,更一般的情况是,预期收益未知,每种实际收益发生的概率不同。因此,一般更为常用的方法是用样本的期望值作为预期收益来计算总体的无偏估计:

σ:总体标准差(风险值);S:样本标准差;Ri:第i种实际收益的观察值;Pi:第i种实际收益的发生概率;预期收益(样本的期望值);n:观察量。

3、多种农业经营项目的风险组合。上面为单项农业经营项目的风险,一个农户所有农业经营项目的风险由所有经营项目风险及其之间的相关程度决定。即:

σ:农户农业经营项目组合收益的标准差(风险值);σij:第i项风险标准差和第j项风险标准差的协方差;Pij:第i项风险标准差和第j项风险标准差的相关系数;xi:第i项风险占风险组合的比率;xj:第j项风险占风险组合的比率;n:一个农户农业经营风险的组合项目数。

(二)定量分析的缺陷

1、当各个期望值不同时,标准差的直接比较就失去了意义。因此,应使用标准差的相对指标,即离差系数或标准差系数才具有可比性。

2、标准差指标体系评估风险是以风险事件的正态分布或服从于正态分布为前提的,否则,计算出来的标准差(风险)是没有意义的。而正态分布只是事物的一种状态,不是全部,所以用标准差作为风险评估指标,只有在事件概率分布满足于正态分布的条件,并且人们追求的目标是稳定的情况下才正确。

3、标准差公式基于风险的定义:实际收益与预期收益的偏离。也就是说,它只可用于可计算的不确定性(或可保风险)。农业生产经营系统是一个复杂的系统,在这个复杂系统里还存在着不能定量分析的其他因素,企图较精确地量化农业生产经营过程中的决定因素,但目前仍未取得明显成果。

(三)定性分析的一般方法。

用标准差衡量风险虽然看似可以提供一个风险大小的尺度,但基于以上测度模型的缺陷,其有效性一直被质疑。再加上真实的样本数据难以获取,所以人们也常用定性的方法预测风险,以弥补计量模型过于严格的假设和许多根本无法量化的风险度量的不足。因此,对于不可量化的风险,一些专家提议,估计这类损失发生的概率可采用定性方式:

1、风险事件不会发生;

2、轻度发生。风险事件可能发生,但不大可能现在发生,或在将来发生;

3、中度发生。风险事件已发生过一次,但预料将来某时还会发生;

4、高度发生。风险事件已发生过多次,预计将来仍会经常发生。

虽然这种方法不如定量方法那样精确,但它的优势在于:对有关风险的信息质量要求不高。

四、一个分析框架设计

(一)某农户单项农业经营项目的收益风险度量。

下面假设该农户单位时间内(1年)农业经营过程中影响产量、价格的风险只有四种可能的情况出现,是离散型分布,采用定性分析估算其四种发生概率对应的预期产量或者预期价格。

假设该农户1年后的农产品(假设共有n项农业经营项目)产量和价格会根据未来不同的情况而变化,不同的风险事件发生概率对应不同的预期产量和预期价格,设影响产量的风险事件不发生时的产量值为常量Q0,影响价格的风险事件不发生时的价格值为常量P0,以定性分析的原则对不同风险事件发生概率下的对应产量值和价格值做如下假设。(表1、表2)

根据表1、表2,可以得出在影响产量和价格偏离的风险事件不同发生程度情况下的农户单项农业经营项目收益情况。(表3)

(1)农户单项农业经营项目预期收益:

(2)农户单项农业经营项目收益的方差:

(3)农户单项农业经营项目价格的标准差(收益风险值):

(二)某农户所有农业经营项目的收益风险度量。

收益风险由两个因素决定:(1)组合中各个经营项目的风险和它们之间的相互关系;(2)构成比例(以w表示)——分配在各项收益的比例。

经营项目组合的期望收益率就是各单项经营期望收益的加权平均,权数为该单项项目占组合的比重。设组合中有n项经营项目,则:

经营组合的方差不是各单项方差的简单加权平均,还要受到各资产之间的协方差的影响,具体为:

假设某农户同时种植了农作物A和农作物B,一年的总体收益中40%来自于种植农作物A,60%来自于种植农作物B。即:

这便是农户农业经营一年最终的风险值。

五、小结

13.申请医疗器械经营许可证自查报告 篇十三

医疗器械有限公司于2011年7月申办《医疗器械经营许可证》，期间严格按照《河南省医疗器械经营企业现场检查验收标准》的要求积极准备，并进行严格的自查。现将自查情况汇报如下：

（一）基本情况

医疗器械有限公司法定代表人，注册资金100万元，注册地址为，经营面积180平方米。人员11人，药学或相关专业人员6人。经营范围综合类二、三类医疗器械。

（二）机构与人员

公司负责人

熟悉国家有关医疗器械监督管理法规、规章并具备相应的专业知识。

（1）公司设置有质量管理机构。

（2）质量管理负责人，临床医学专业，本科学历，有多年从事医疗器械工作的经验，熟悉国家及河南省医疗器械监督管理法规、规章、规范性文件要求及相关专业知识，熟悉所经营产品的技术标准。徐志高在职在岗，无兼职现象。

（3）质量验收员，本科学历，临床医学专业。

（4）质量验收员

，本科学历，药学专业。

（5）公司对从事质量管理、产品采购、质量验收、储存保管、业务销售及售后服务等岗位的人员进行了有关法规规章、专业技术、质量管理和职业道德等知识的培训，有培训计划、记录并建立了培训档案。

（6）公司每年组织直接接触医疗器械产品的人员进行健康检查并建立有员工健康档案。如有传染性或精神性疾病及时调离直接接触医疗器械产品工作岗位。

(三)设施与设备

(1)公司具有与经营规模和经营范围相适应的相对独立的经营场所。没有设在住宅类房屋内。环境整洁、明亮、卫生。

(2)公司的营业(办公)场所相对集中，与生活区域分开，设置有与公司组织机构相符合的标识门牌。营业场所明亮、整洁、卫生，设置有产品陈列柜。陈列产品摆放合理、整齐有序。办公场所配备有办公桌椅、固定电话、文件柜、电脑等办公设备。

(3)公司具有与经营规模和经营范围相适应的相对独立的仓库，面积为280平方米。

(4)公司仓库划分了“五区”并实行了色标管理：待验区(黄色)、合格品区(绿色)，不合格品区(红色)，发货区(黄色)、效期产品有明显标志。

(5)仓库内整洁卫生、墙壁、顶和地面平整、干燥、无脱落物，门窗结构严密并设置了必要的地垫和货架；设置有符合安全要求的照明设施，消防和通风设施，设置有避光、防尘、防虫、防鼠、防污染、防潮等设施；设置有需阴凉、冷藏的设备及温湿度监测仪和温湿度调控设备。

(6)库房周围环境整洁、干燥、无积水、无粉尘、无污染，与办公生活区有隔离措施。

(四)制度与管理

(1)公司制定了符合自身实际的管理制度并严格执行，质量管理制度包括：企业组织机构和有关部门（组织）和人员和管理职能；首营企业和首营品种审核制度；效期产品管理制度；产品售后服务制度；产品采购、验收、保管（养）、出复核和销售管理制度；不合格产品管理制度；退回产品管理制度；质量跟踪管理制度；不良事件报告制度；质量信息收集管理制度；质量事故报告制度；计量器具管理制度；质量问题查询投诉管理制度；教育培训管理制度；安装、维修管理制度；售后服务管理制度；卫生和人员健康状况管理制度；用户访问联系管理制度；计算机管理制度等。

(2)公司质量科收集和保存了与经营有关的医疗器械法规、规章以及所经营产品有关的使用标准或相关技术材料。

(3)公司建立有真实、全面的质量管理记录，以保证产品的可追溯性。质量管理记录包括：医疗器械首营企业、首营品种审核记录；产品购进、验收、保管养护、出库复核和销售记录；温湿度记录；出入库单据；不合格产品、退回产品、质量信息、不良事件、质量事故、查询投诉的报告及处理记录；效期管理、售后服务等环节的质量跟踪管理，始终保证产品的可追溯性。

(五)购进与验收

（1）公司购进医疗器械，均向供货企业索取并保存以下加盖供货单位原印章的复印件：《营业执照》、《医疗器械生产企业许可证》或《医疗器械经营许可证》；法定代表人明确授权范围的委托授权书；销售人员身份证明；医疗器械产品注册证及附件。

（2）购进医疗器械有合法的购进凭证，并按规定建立了真实完整的购进记录，做到票、帐、货相符。购进记录包括：购进日期、供货单位、产品名称、购进数量、生产单位、型号规格、生产批号（出厂编号或生产日期）、经办人等内容。一次性无菌类、医用材料类和植入、介入及人工器官类产品还应注明灭菌批号、有效期等内容。购进记录保存至超过产品有效期满后2年。（3）公司按照适用标准、购销合同、购进凭证对购进医疗器械、销后退回医疗器械进行逐品种、逐批次的验收，同时还对医疗器械说明书、标签和包装标识以及有关证明文件、合格证和随机文件进行检查。

（4）医疗器械的质量验收做有记录。验收记录记载有到货日期、供货单位、品名、规格型号、数量、注册证号、生产批号、生产厂商、质量状况、验收结论和验收人员签字等内容。验收记录保存至超过产品有效期满后2年。售后退回产品，验收人员按进货的规定验收，并注明原因。

（5）公司对质量不合格医疗器械进行控制性管理，其管理重点是：

1、公司发现经营的国家重点监管医疗器械不合格，按规定的要求及时上报市食品药品监督管理局；

2、不合格医疗器械存放在不合格区，并有明显的标志；

3、查明质量不合格的原因、分清质量责任，及时处理并制定预防措施；

4、不合格医疗器械的确认、报告、报损、销毁有完善的手续。

(六)储存与保管

（1）医疗器械按照规定的储存条件和要求分类存放，储存中做到：效期产品专区存放，一次性无菌类、医用材料类和植入、介入及人工器官类医疗器械与其他医疗器械分开存放，医疗器械与非医疗器械产品分开存放；医疗器械与仓库间地面、墙、顶之间有相应的间距或隔离措施；医疗器械按产品分类相对集中存放；有温湿度保管要求的医疗器械按温湿度要求储存与相应的区域设施设备中。

（2）库内产品摆放有明显状态标识，状态标识实行色标管理，分为绿、红、黄三色，合格产品绿色，不合格产品红色，待验、退货产品黄色。

（3）储存保管中发现产品质量问题，悬挂明显标志并暂停发货，并尽快通知质量科予以确认，并按确认意见处理。

(七)出库与运输

（1）产品出库时，保管员按照销售部门开具并签章的销售单据或配送凭证对实物进行治疗检查和数量、项目核对，核对无误并签字后方可发货出库。如发现产品有质量问题停止发货，并报质量部门处理。

（2）运输医疗器械产品时，针对运送产品的包装情况、道路状况和运输工具，采取相应防护措施，防止产品运送过程产生质量问题。在运送途中有温度要求的产品，有相应的保温或冷藏措施。

(八)销售与售后服务

（1）公司依据有关法规、规章的要求，医疗器械应销售给具有合法资质的单位。不经营未经注册、无合格证明、过去、失效或淘汰的产品。

（2）销售医疗器械开具有合法票据，并按规定建立销售记录，做到票、帐、货相符。销售记录内容包括：销售日期、客户名称、产品名称、销售数量、生产单位、型号规格、生产批号、经办人等内容。一次性无菌类、医用材料类和植入、介入及人工器官类产品还应注明灭菌批号、有效期等内容。销售记录保存至产品有效期满后2年。

（3）因特殊需要从供货方直调至用户的医疗器械，公司需对产品的质量情况进行确认，并及时做好相关记录。

（4）公司定期收集产品的质量信息，及时上报、处理和反馈。对已销售产品如发现有质量问题，及时召回。属于国家重点监管的产品向市食品药品监督管理局报告，并及时做好记录。

（5）公司按国家有关医疗器械不良事件报告制度的规定和公司相关制度，及时收集由本公司售出医疗器械的不良事件情况。如发现经营的产品出现不良事件时，按规定及时上报有关部门。

（6）对质量查询、投诉和销售过程出现的质量问题查明原因，分清责任，采取有效的处理措施，并做有记录。

（7）公司经营的设备器具类，大型医用设备类医疗器械均与供货方在签订的购销协议上明确产品安装、维修、技术培训服务的责任。

虽然公司严格按照要求进行了准备和自查工作，但在实际工作中未免存在一定差距，敬请检查组检查指导。

法定代表人签字：

14.整治不规范经营问题自查报告 篇十四

南京路第一支行在接到分行营业部下发的有关整治不规范经营问题相关文件的通知后，立即组织全行员工进行学习讨论，并在支行长的带领下成立了自查小组，由刘翠霞担任组长，全行员工为小组成员。我支行本次自查重点：

（一）违规收费、擅自提价。即违规增加收费项目，擅自提高收费标准的现象。

（二）强制捆绑、不当搭售。在向客户提供金融服务，尤其是发放贷款时，将理财、保险、信用卡、基金等金融产品强制捆绑、搭售的行为。

（三）高息揽储、借道收息。高息或变相高息揽存以及高息揽存与民间融资勾结、支行员工与资金揽客配合，将民间借贷资金以理财或存款名义存入支行，再借用银行账户支付和收取高息的行为。

（四）套餐服务、蒙骗客户。以提供一揽子服务和全方面解决方案为名，重复营销，重复收费的行为。

（五）公示“七不准、四公开”，并向客户做好解释工作。

（六）开展不合理收费行为自查自纠。

（七）公布投诉举报电话。

围绕以上重点，我支行在支行长的带领下在行内进行了专项检查自查工作，我支行在大堂公告栏内均公告邮储银行项目收费明示；在支行大堂显著位置公式“七不准、四公开”，并做好客户解释工作；客户到我支行办理各项金融服务时，能够做到不向客户捆绑搭售理财、保险、信用卡、基金等金融产品；支行无高息揽储等变相吸收客户存款的行为；支行大堂内公布投诉举报电话；经自查，我支行无“七不准、四公开”相关规定。

15.企业经营风险的成因及控制 篇十五

一、企业经营风险的成因

1. 外部因素。

(1) 市场经济的进一步发展和完善离不开国家的宏观调控行为的支持。而国家宏观调控相关政策, 如国家信贷、银行利率等, 尤其是产业、行业政策导向的变化等都使得企业的经营环境面临重大的改变, 对企业的运营造成直接的影响, 而且往往是负面影响, 使企业经营遭遇风险, 影响其正常运作。 (2) 随着市场竞争的加剧和市场的急剧变化, 企业面临的市场环境更具不确定性, 随时都有可能对于企业的生存和发展产生严重的负面影响。如替代性产品或服务的出现导致产品销售受阻, 影响企业的存货流动率, 大大提高了企业存货变现的风险;对正处于衰退时期的产品或服务企业自身必须积极进行产品和服务的创新, 否则将失去消费者, 无法保障企业的进一步发展;而采购市场价格变化剧烈将会对于企业原材料的采购产生直接的影响, 甚至于出现因库存不足而停工待料或影响销售的状况。 (3) 各种不可抗力导致的风险, 如地震、海啸等各种自然灾害都极有可能使企业面临巨大的损失。同时, 随着经济全球化趋势的不断加强, 地区或世界范围内的经济波动都或多或少地对我国企业的生存和发展产生影响。如2008全球金融海啸中我国许多企业面临倒闭的情况就是一个很好的说明。

2. 内部因素。

(1) 缺乏风险意识。当前我国大部分企业对于风险的认识明显不到位, 只是简单地凭借个人的主观判断和经验进行企业的生产经营管理, 主观随意性大, 对于企业经营过程中遇到的风险缺乏全面清晰的把握, 风险管理往往是呈间断性的特点, 难以保障企业对市场的变化作及时积极的应对。另外, 风险管理意识的不足, 也很大程度上导致了我国风险管理组织机构的缺乏和不健全, 根本谈不到企业经营风险管理的日常化和专业化, 导致我国企业的风险管理始终停留于追求眼前利益的较低层次上。即使成立了专门的风险管理部门, 也难以真正地履行其应有的独立、有效的风险管理职能, 企业经营风险管理流于形式。 (2) 从我国企业发展的具体实践来看, 决策失误成了导致我国企业经营风险的关键性因素。究其原因在于当前我国很大一部分的企业决策机制不完善, 决策目标的短视化, 只顾眼前利益, 无视企业资源条件的限制和进一步发展的需要, 决策程序规范化有待强化, 决策行为个人色彩浓重等。 (3) 企业内部控制的建立及健全是提高企业经营风险管理水平的前提。整体上来看当前我国企业的内部控制建设状况不容乐观, 难以发挥其应有的作用。另一方面来看, 当前部分企业管理层仍未正确认识到风险管理与内部控制的联系, 两者未能实现有机结合。 (4) 我国企业, 尤其是数量众多的中小企业的管理水平仍处于较低层次, 如人力资源管理、财务管理、营销管理等各方面都存在着不少的问题, 并难以在较短的时间内得到有效解决, 必然会危及企业的生产和经营。如不重视人力资源管理工作, 忽视人力资源要素在企业生存和发展中的核心作用, 造成企业人才的短缺和不足, 无法为企业的发展提供坚实的人员支持。另外, 受财务管理水平的限制也使得财务风险成为企业经营风险种类中的重要内容, 尤其是资本结构不合理、应收账款管理不及时等都会对企业的经营造成风险。

二、企业经营风险控制的对策

1. 提高风险防范意识。

(1) 企业经营管理者, 尤其是核心决策层的风险意识则是企业有效进行经营风险控制的前提。只有经营管理者从思想上重视企业的风险管理, 认识到风险对于企业生存发展的影响, 提高企业的风险防范意识, 对可能面临的风险做到心中有数, 才能在企业的日常管理过程中加强企业的风险管理工作, 将风险防范贯穿于企业生产经营和日常管理的整个过程, 实现对各类风险的有效预测、识别、判断、控制和处理, 提高风险管理能力, 以保障和促进企业的持续健康发展。 (2) 培育和深化富有特色的企业风险管理文化, 既能够有效的整合企业各类资源, 为企业经营风险的控制提供良好的企业氛围, 更有利于风险管理工作的顺利开展, 规避风险, 保障企业的稳定健康发展。

2. 关注外部环境的变化。

对于企业来讲, 外部环境的变化是难以准确预测的, 企业一定程度上对来自于外部风险是难以实现对其全面的控制。为有效应对各类外部风险, 可以通过对外部环境的密切关注、深入分析, 把握其变化发展的趋势和规律, 对于外部环境及时做出适时的灵活调整以更好地适应市场的发展需求, 强化企业对于外部环境变化的应变能力和适应能力, 将可能产生的损失降至最低水平。企业要时刻关注政策法律法规的变化, 尤其是国家宏观调控政策方面产业政策、财政政策、税收政策等, 对政策的变化对企业可能产生的负面效应及时做好预算;时刻关注竞争对手及市场的变化, 对市场进行深入全面的调查, 强化企业对于外部环境变化的应变能力, 注重产销的有机衔接, 及时调整策略;另外对于企业目标群体的变化要给予全面关注和把握。

3. 建立健全风险管理机制。

(1) 对于企业经营风险的管理重点在于对经营风险的事前预测与防范, 将风险遏制在其产生之初。因此, 建立健全风险预警系统, 对于可能出现的风险有明确的认识和详细的克服预案, 积极做好准备应对措施以将控制风险的进一步扩大。企业的经营者、管理者应时刻关注风险预警系统的运作, 根据相应的指标, 尤其是可量化的财务指标, 准确评估风险对企业可能造成的危害, 适时地调整企业的发展策略, 以更好地适应市场变化的需求。 (2) 企业经营风险的有效防范必须有一套与之相配合的企业风险防范制度作为支持, 实现企业经营风险管理的制度化、程序化及科学化。具体来讲, 建立健全企业的各项管理规章制度, 如资金管理制度、业务流程制度、财务管理制度、人力资源管理制度等, 形成凡事有章可循、有人负责的良好生产经营秩序, 尤其要注意制度规定的可操作性, 加强制度落实的监督与管理工作。

4. 加强企业内部控制的建设。

企业内控的加强是保障企业经营合法性、提高企业经营效益和防范企业经营风险实现企业可持续发展的最为有效的途径。从企业发展具体实践来看, 对企业内部控制体系的建立及健全是企业经营管理的重要内容之一, 也是管理者的重要责任之一。要根据企业生产经营实际情况, 完善内控业务流程、制度体系的建设工作, 落实企业内控执行情况的检查工作, 将内控理念融入企业的日常经营管理过程中。另外, 企业财务内控作为企业内控体系的重要组成部分, 要充分发挥其在企业经营风险防范过程中的积极作用。

5. 提高企业管理水平。