试用期自我评估

试用期自我评估（精选11篇）

1.试用期自我评估 篇一

员工试用期评估表

姓名： 部门： 职位：

入职时间：

一、员工自我评定

1、对于本人在公司的表现感到： □满意 □还可以 □不满意 2、对你与同事及上司之间的关系感到： □满意 □还可以 □不满意 3、对于目前的工作感到： □合适 □一般 □不太合适 4、对目前的工作量感到： □比较忙 □正合适 □再增加些亦可 5、对目前的工作难度感到： □太难 □稍嫌困难 □正合适 6、对目前工作环境感到： □很好 □一般 □稍差 7、对目前的待遇感到： □很好 □合适 □稍少 8、对所担任职务希望： □继续担任现职 □如有可能调至 部门 □如有可能调至同部门 职务 9、工作总结及未来工作计划

对直接上级主管的建议：

对公司各方面的建议（例如管理制度、企业文化、日常管理等方面）：

员工签名： 日期：

注：此份表格不影响员工转正后应享有的薪酬标准及福利待遇，仅作为人力资源部参考使用。

二、主管评定

以上评价要素按优秀、良好、合格、不合格、拙劣的等级排列，员工直属负责人根据实际情况在对应表格里打“√”，如某项不作为考核指标可以空白。并将被考核人得分结果填入第三条考评结果中。

评价要素	考评结果	表现
品 德 信 念	优秀	有良好的职业道德，作风端正、廉洁。
良好	能认真履行工作职责，品行良好。
合格	洁身自爱，能履行工作职责。
不合格	言行随便、偶有违章、违纪现象。
拙劣	有违章、违纪现象，且影响较差。
遵 章 守 纪	优秀	遵章守法，办理灵活且不失原则。
良好	能遵守规章，并依公司制度开展工作。
合格	基本能循制度行事，偶有忪懈。
不合格	遵守制度自觉性弱，有待加强教育。
拙劣	自身法纪观念差，且易影响周围同事。
责 任 意 识	优秀	有自觉地、较强的承担责任的态度，可放心交付工作。
良好	有承担责任的意识，并能承担一定责任。
合格	有一定责任感，尚能交付工作。
不合格	责任意识不足。
拙劣	缺乏责任感，工作推诿卸责。
学习 能 力	优秀	能自觉接受新事物，自我发展欲望强。
良好	有学习精神，进步较一般人快。
合格	有学习兴趣，能注重自我提高。
不合格	说有学习愿望，做无学习行为，提高较慢。
拙劣	自认能够应付，得过且过，无进取心。
职 务 能 力	优秀	有足够职务能力，能从容运用本岗技能解决工作难题。
良好	有一定职务能力，可以独立解决一般性工作困难。
合格	稍加指导，能完成稍微困难工作。
不合格	职务能力弱，加以辅导可以完成一般性工作。
拙劣	独立完成工作有困难。
执行能力	优秀	能快速有效的执行本岗位所分派的工作，结果有时会超出期望。
良好	对分派到本岗位的工作能很好的执行，能保质保量按时完成。
合格	对分派到本岗位的工作能去执行，偶尔需要督促、约束，但基本保证任务完成。
不合格	执行意识弱，经常需要督促，而且工作质量不能保证。
拙劣	抵触公司的执行文化，对分派到岗位上的工作不能按时完成。
评价要素	考评结果	表现
工 作 态 度	优秀	工作勤奋，业绩突出，任劳任怨。
良好	能够努力工作，工作效率较高。
合格	能作本职工作，效率仍需提高。
不合格	工作懒惰，满足应付，欠缺主动意识。
拙劣	无所事事，敷衍塞责。
分析判断能力	优秀	能对事物的发展做出全面、客观和透彻的分析、判断，并总是能够提出切合实际的解决方案。
良好	能够比较迅速的找出问题的关键，并能找到解决办法。
合格	基本能够找出问题的关键，找到解决办法有些吃力，偶尔需要借助外力。
不合格	抓不住问题的关键，对事物的发展会出现判断失误。
拙劣	对事物发展的判断失误频频，根本无法保证任务的完成。
沟通能力	优秀	具有出色的谈话技巧，易于理解，能够很好的倾听别人的意见。
良好	口头表达良好，能够注意倾听，能比较准确地表达自己的意图。
合格	基本能够表达自己的意图，能领会对方想法，偶尔沟通不畅或沟通方式不妥，造成误会或矛盾。
不合格	没有沟通技巧意识，不注重沟通方法，同事之间或上下级之间易产生矛盾。
拙劣	沟通方式很糟糕，同事之间或上下级之间矛盾重重，无法正常展开工作。
团队合作	优秀
良好
合格
不合格
拙劣
岗位胜任度	优秀
良好
合格
不合格
拙劣

三、考评结果

考 核 部 门 意 见	整体考评成绩： 优秀 项、良好 项、合格 项、不合格 项、拙劣 项
综合评语及建议： 直属上级主管： 日 期：
意见： 是否同意按期转正：□是□否 生效日期: 试用期员工薪酬标准/结构： 转正后建议薪酬标准/结构： 直属部门经理： 日 期：
人力资源部意见	人事行政部： 日 期：
总经理审批	审 批： 日 期：

2.试用期自我评估 篇二

一、韩国自我评估制度分析

1. 大学自我评估制度的形成背景

韩国的大学自我评估从1988年起,作为韩国大学教育协议会(以下简称“大教协”)推行的《大学综合评估》过程中一个环节开始实施。当时,“大教协”要求大学由本校的教授和职员组成自我评估组织,根据“大教协”提供的指标和方法,在3~5个月期间实施自我评估,向“大教协”提交自我评估报告。各校提交的自我评估报告书只被用做大学综合评估的基本材料,没有向公众公开。也就是说,大学自我评估是大学评估实施过程中派生的一种副产物,并没有受到大学、外部评估机构及社会的关注。

2000年,韩国高等教育毛入学率达到52.5%,[1]进入高等教育普及化阶段。此后,由于人口出生率的减少,2004年起大学招生数超过了高中毕业生数。[2]这意味着大学之间生源竞争加剧,各校需要对本校的生存与发展方向进行诊断与评估。政府为了实施提高大学竞争力和强化大学特色的财政支援项目以及大学与学科调整规划等政策,也需要建立大学自我评估的机制。但是,当时的“大教协”实行外部评估为主的大学评估体系无法满足需要。“大教协”的大学评估的主要目的是通过评估的鉴定功能争取社会对大学的信赖与支持,促进大学自主发展。但是其评估指标和标准单一,难以反映各校的特色,评估结果的公开性也非常有限,难以满足高等教育消费者的需求。因此,2007年,韩国政府开始推行以大学自我评估为基础的大学评估体系改革。

2. 大学自我评估制度

大学自我评估制度是在《关于大学自我评估的规则》(教育科学技术部令第21号,2008年12月,以下简称《规则》)的基础上建立而实施的,其主要内容如下。

(1)大学自我评估体系与程序。大学自我评估的施行主体是以大学校长为代表的大学本身。《规则》第三条规定,“校长按照学校章程上有关规定……实施大学自我评估。自我评估的标准、程序与方法等有关项目应在本校的章程中做出规定”,“自我评估应该每两年进行一次,但是在接受高等教育法规定的外部评估认证之后,可代替一次自我评估”。另外,第四条规定,“校长应设置专门的大学自我评估委员会与行政部门,规划、实施、调整和管理自我评估”。各大学根据《规则》的相关规定,按照本校自己决定的程序,实施自我评估。

(2)大学自我评估的对象与内容。自我评估的对象是学校整体,《规则》第二条界定自我评估是对教学、科研等院校运行全面检查、分析、评定的行为。除了学校整体以外,校长还可以要求学院、专业、行政部门、附属机构等实施自我评估。自我评估的内容是由法规上指定的项目和各大学自己决定的部分构成,法规指定的内容包括学校章程、教学课程、招生方法及程序、招生率及在校学生数、升学及就业情况、专任教师、专任教师的科研成果以及预结算等学校会计、学费与学生经费的情况、学校发展规划、与产业界协作情况、图书馆与科研支援情况等项目。学校在上述内容的基础上,根据本校的需要,考虑学科、专业、行政部门等评估对象的特点,可自己开发适用的评估指标与标准。

(3)大学自我评估结果发布与应用。《规则》第五条规定,“校长应该在学校网站上公布自我评估的结果”。各高校可以根据本校自我评估的目的和实施计划来决定评估结果公布范围和细节内容。自我评估结果的应用也由各校自己决定,各校根据评估结果调整学科结构、专业招生数,或只用做监测发展计划进展情况的参考材料等均有所不同。

(4)对大学自我评估的支持。政府指定“大教协”为自我评估咨询机构,研发和普及自我评估模型,建设指标与标准数据库、对各校的自我评估负责人员培训、展开对各校自我评估的咨询活动、传播和分享最佳实践。

二、J国立大学与D私立大学的自我评估案例分析

韩国的大学自我评估制度的最大特点是让高校根据本校的需要实施自我评估。由此,各校的评估目标、评估指标和标准、结果判定和应用等都不一样。本文选取J国立大学和D私立大学为例进行分析,两所大学都参加了在2008年施行的“大学自我评估试点实施”项目,其评估的内容、方法、运行机制比较成熟。

1. J国立大学的案例

J国立大学位于某地方城市,是一所在校生数约2万人的大规模高校,其办学目标是培养地区所需要的人才。J国立大学把自我评估与大学发展计划紧密结合,以监测成果促进发展计划目标的实现。在此基础上,对全校的行政部门、学院、学科、科研机构、附属单位等实行绩效管理,以提高学校经营的效率。

(1)实施自我评估的组织及其职责

J国立大学为了实施自我评估设立了评估管理委员会,由规划处长、教务处长等行政部门官员4名、教师4名和外部评估专家1名组成。该组织的职责是设定自我评估的基本方向、制定自我评估基本计划及审批评估结果等。J国立大学还成立了评估管理实务委员会,由有关行政部门副处长5名与评估对象(行政部门、学科、研究所、附属机构)代表各2名组成。其职责是开发和调整评估指标、撰写评估报告书、解决评估实施过程中的具体问题等。此外,还在规划处下设了评估支援科,担任评估材料收集和分析、满意度调查、信息公开、自我评估平台网站管理等工作。

(2)自我评估指标体系

为了实现自我评估与大学长期发展规划的有机结合,J国立大学通过外部公司的咨询调查与对校内成员的问卷调查,形成了大学的共同愿景,从而确立了12个战略目标。在此基础上,参考外部评估的评估指标体系,考虑指标的可控性、适当性、可测性等,开发出了与学校整体的战略目标相应的评估指标(见表1)。

J国立大学的自我评估对象根据业务性质上的可比性可分为行政部门、学院、学科(专业)、科研单位、附属单位等5个群体(见表2)。各群体的评估指标是由反映群体特点的指标、从学校整体评估指标中选出的可适用的指标以及有关各群体的特殊指标而构成的。比如,国际交流处属于行政部门,其评估指标是向海外派遣的学生人数与满意度、外国留学生人数与占学生总数的比例、国际学术交流协议数、行政程序改善成果、业务指南开发、人均教育培训时间等。

资料来源:[韩]韩国大学教育协议会.大学自我评估试行结果报告书[R].2009,166.

资料来源:[韩]韩国大学教育协议会.大学自我评估试行结果报告书[R].2009,153

评估指标的标准根据过去的成果、绝对目标、改善度、趋势值等为基准设定,再分为目标值、基准值、下限值。目标值是本指标的成果可达到的最佳状态,基准值是通过常规工作可达到的状态,下限值是学校管理层次可容忍的最小成果。本指标的成果目标值满分可得10分,位于目标值与基准值之间得7~9分,位于基准值与下限值之间得4~6分,下限值为0~3分。各指标的标准是在与评估对象单位商量后决定的。

(3)自我评估的实施

J国立大学的自我评估可分为三个阶段:第一阶段是该年度的评估指标的确定。在评估实施之初,自我评估管理实务委员会收集被评估单位的意见,调整各评估的指标,通过自我评估管理委员会的批准,向被评估单位通报确定的评估指标;第二阶段是评估材料的收集。被评估单位的负责人在“自我评估管理平台网站”上输入材料,输入的材料按照事前设定的公式自动处理,所有输入的材料都在“大学信息公开数据库”中进行管理;第三阶段是评估结果的判定与评估报告书的编写。评估支援科汇总并判定评估管理平台上各指标的评估结果,编写各评估种类的自我评估报告书。报告书包括被评估单位的综合成绩与改善点、各评估指标的成绩和与国内其他大学的比较表等。自我评估管理委员会审批评估结果,向被评估单位通报。

(4)自我评估结果的判定、公开与应用

评估结果判定方式是累计各指标的得分,然后给出评估排名的先后顺序。把排位靠前单位的名单对学校内部公开,被评估单位的评估报告书只送给本单位。评估结果基本上适用于监测大学发展计划进行情况与调整各年度的实施计划。此外,行政部门、学院、专业的评估结果还会用于颁发奖励,科研单位、附属单位评估结果直接影响到本单位继续存在或解散以及预算分配。

2. D私立大学的案例

D私立大学位于首尔,是一所在校生约15,000名的大规模大学。D私立大学把自我评估视为引入平衡计分卡(BSC:Balanced Scored Card)和目标管理(MBO:Management By Objectives)等企业的经营管理手段,通过自我评估提高学校经营效率,以达到本校的长期发展愿景。D私立大学把自我评估分为成果评估、学科(专业)评估和科研单位评估。

(1)实施自我评估的组织与职责

D私立大学为了实施自我评估,指定已有的行政部门或者委员会负责自我评估。首先,由校长负责的“决策调整会议”负责组建评估规划委员会,负责自我评估的基本方向与战略的制定。其次,设置各类评估的研究委员会与自我评估实务委员会负责评估指标体系和评估模型的开发,经营评估工作组负责成果评估的研究与实施,教务工作组负责学科评估的研究与实施,R&D项目工作组负责科研单位评估的研究与实施。

(2)自我评估指标体系

D私立大学的自我评估体系与本校的长期发展计划、当年经营目标和预算紧密挂钩。担当自我评估的组织根据本校长期发展计划开发各项评估指标,考虑当年的经营目标和预算分配情况等,设定指标的标准,然后收集各被评估单位的意见,调整指标与标准,最后由自我评估规划委员会审批确定。

成果评估是针对学院、行政机构与个人(教师和职员)进行的,学院评估与行政机构评估的指标如表3所示。对个人的成果评估使用本人隶属单位的评估指标中的部分指标和专门针对个人设计的指标。比如,教师成果评估的指标由课堂评价、发表论文数、外部科研费、教学方法及有关培训项目参与次数、学术研讨会参加次数、教务参与次数等构成。学科评估针对48个专业进行,指标是入学竞争率、新生的高考成绩、在校巩固率、就业率和升学率、教师人均研究生数等。科研单位评估针对23所大学附属科研机构进行,指标是论文数、外部科研费接受金额、对学校财政贡献度、学术大会举办实绩等。

评估指标的标准根据当年的经营目标、过去平均参与次数、目标大学的参与次数等为基准设定目标值、基准值(现在水平)。根据达到目标值和基准值的程度赋予S~D等级。

(3)自我评估的实施

D私立大学的自我评估可分为三个阶段:第一阶段,在评估实施行之初,自我评估规划委员会确定评估指标与标准,自我评估实务委员会向被评估单位与个人通报。第二阶段是评估实施。D私立大学的自我评估基本上在“自我评估统筹系统”上进行。自我评估统筹系统由成果管理系统、顾客管理系统、任务管理系统、知识管理系统、经营信息统计系统等5个子系统构成。(1)成果管理系统是自我评估实施的平台,根据被评估单位和个人输入的材料以及其他系统提供的信息,按照事前设定的公式得出各评估指标的结果。(2)顾客管理系统是为收集和应对学生的意见、实行满意度调查而建立的,给自我评估提供评估领域中有关“顾客”的信息。(3)任务管理系统的目标是监测学校长期发展计划与当年学校经营计划赋予任务的实施情况及其成果,提供评估领域中有关‘绩效’的信息。(4)知识管理系统是为了分享改善教务的建议、管理教职员培训而建立的,提供评估领域中有关“内部行政程序”和“行政力量强化”的信息。(5)经营信息统计系统是为了从各子系统抽取出学校经营有关的定量性信息,进行专门管理,应对校内外的需要设立的。第三阶段是评估结果汇总与报告书编写。各评估实务委员会综合统筹系统上的评估结果,编写综合评估报告书与各类评估报告书。综合评估报告书包括全校的各任务完成程度和发展趋势、各类评估结果概要等,各类评估报告书包括各类被评估单位的评估结果、问题与改善点。

资料来源:[韩]D大学.《2010年自我评估报告书》[R].2010,21~40

(4)自我评估结果的判定、公开与应用

评估结果的判定方式是累计各指标的得分并给出等级或位次的方式。成果评估中学院评估和学科评估采用排名的方式,其他评估给予等级。评估结果的公开范围由自我评估规划委员会来决定。一般来说,在学校网站上把自我评估综合报告书公开。评估结果的应用因评估种类而异。成果评估和科研单位评估直接适用于各单位的预算、人员、设备等资源分配以及用于个人的聘用和奖金等的决策。学科评估结果是学科调整的基础,排名处于最后的7个学科的招生名额将减少10~15%,增加新设学科或者特色学科的招生名额。

3. 两所高校自我评估的共同特点

虽然J国立大学与D私立大学的自我评估在评估指标、标准、公开方式和应用等方面有所不同,但是在以下几个方面也存在共同点:首先,两所大学都把自我评估与大学长期发展计划紧密结合,用于学校经营和绩效管理。自我评估制度本身是由政府自上而下推动的,极易引起学校的抵触。但是两所高校根据校情和本校需要实施了自我评估,灵活地运用评估结果。这样,对评估的反感缓解了,绩效主义也逐渐渗入到学校文化中;其次,两所高校都建设了自我评估信息系统。自我评估信息化不但减少教授和行政职员的单纯输入材料等与评估有关的琐碎繁杂工作,而且也有助于实现评估工作的常规化;再次,重视收集和反映校内成员对本校自我评估的意见。对自我评估的反应因内部成员的特性而异。比如,有的教授强烈反感政府主导形式的自我评估制度和行政部门主导的绩效管理为主的评估模式,有的学院对不适用于本院情况的指标也有所不满。两所高校不但通过事前培训、问卷调查、研讨会等方法向内部成员说明自我评估的必要性,而且赋予被评估单位设计指标的权利。此外,每年评估实施前,还要通过吸纳内部成员的意见调整指标体系;最后,通过自我评估的设计和实施,两所大学都意识到评估尚未充分反映大学教育消费者的意见,于是都实施了学生、企业、区域社会等消费者的满意度调查。由此,大学可把握消费者对本校的需求,一定程度上提高了大学内部成员的“顾客满足”意识水平。但是,在外部人士参与评估有关委员会、开辟消费者的意见反映通道、扩大评估结果公开范围等方面还有待改善。

三、韩国大学自我评估的成果与问题

按照《规则》的附则“所有的普通高校应该在2009年12月末前进行第一次自我评估,专业大学在2010年12月末前进行第一次自我评估”的规定,韩国的高校已有进行一次以上自我评估的经验。我们可以将这一期间内大学自我评估实施的成果概括如下:首先,大学的评估力量得到加强,评估文化在大学扎了根。大学通过设置评估专任组织,自己研发评估指标与方法,定期进行自我评估等措施,积累了评估技术与经验,培养了校内评估专家。此外,让大学根据本校现状与需要自己设计评估模型,使大学对自我评估的认识从将评估视为“程式化行为”转为改进大学的“有效工具”。其次,促使大学改善运营。多数大学把自我评估与大学发展计划紧密结合起来,用自我评估促进发展计划的实施,把自我评估作为成果管理的手段。通过自我评估灌输了成果管理、消费者满足等观念,带来了大学运行框架上的变化。[3]再次,从大学教育消费者,即学生、企业等的角度来看,大学自我评估及时提供了大学有关的具体、详尽的信息。另外,随着大学在实施自我评估中越来越重视消费者,进行满意度调查,征求消费者的意见,大学自我评估起到了大学与消费者之间沟通通道的作用。

各大学在进行自我评估中也出现了一些问题。首先,新制度的实行导致了大学评估的困难。虽然大学自我评估的设计与实施权赋予给大学,但是制度本身仍是自上而下的。而且《规则》制订日期是2008年12月,让大学在一年之内就实施自我评估,大学要完成从章程修订、评估专任组织设置到评估模式研发等自我评估准备,准备的时间不过几个月。这种强人所难的实施方案加重了大学评估施行的困难;其次,大学对自我评估与评估实施力量的认识还不充分。对有的大学来说,自我评估不是自己诊断与改善的机会,而只是政府的任务之一。有的大学虽然想设计与校情相适应的自我评估体系,但是力量不够。特别是不少地方高校对研发评估指标与建立相关信息系统感到非常困难,实际上,建设自我评估信息系统的高校不过十几所。[4]再次,大学内部成员的不满仍然存在。主要不满是针对评估本身,对强制性的形式评估不满,对引入“绩效”、“顾客满足”等市场有关概念也有不满,还有对业务量增加不满等。无论不满的对象是什么,学校内部成员的不满是对自我评估制度顺利进行的障碍。

四、对中国大学自我评估制度的启示

第一,确定大学自我评估的内涵,给予大学更多的自主权。大学自我评估根据目的可分为三种:[5]一是“认证型”自我评估,即将自我评估作为外部评估认证过程中一个环节;二是“自律型”自我评估,即无外部强制,根据本校情况和需要自己实行的评估;三是“政策型”自我评估,作为国家层次上高等教育质量保证体系中的一个制度,根据法规与政策文件的规定实施的自我评估。韩国的自我评估基本上采取政策型自我评估的形式,同时,赋予大学自主建立评估机制的权利,由大学自主地实行自我评估。自我评估的基础在于大学自觉认识到评估的重要性,主动地建立评估机制,积极实行评估,应用评估结果。因此,在建立大学自我评估制度的过程中,要尽量强化大学的自主权,提高高校对自我评估的认识。

第二,对各校建设自我评估提供知识和技术上的支持。从韩国的经验可见,在制度实行初期不少大学在评估指标研发、开发信息数据库和建立评估平台系统等方面,面临专业和技术上的问题。大学自我评估是大学的自主活动,而研发和普及自我评估模型、建立指标与标准数据库、各校自我评估负责人员的培训等外部的支持等,在一定程度上是对大学设计和实行评估非常有效的帮助,特别是需要考虑大学之间评估力量上的差距,给予相应的咨询。

第三,在大学层面上。应该把自我评估与学校发展计划紧密联系起来。自我评估的主要功能和价值是诊断与改进。从J国立大学和D私立大学的案例可以看出,自我评估可监测本校的发展状态,评估结果也给发展计划的制定和调整提供信息依据。两者的有机配合能够提高学校发展与问责水平。

第四,大学要尽量吸纳校内外的意见。没有对评估的共同认识,校内成员可能反抗或者消极应对评估。通过问卷调查、研讨会、培训等多种方法,使校内各方形成一致的意见,就可顺利实行评估,实现自我评估的价值。还有,自我评估的功能之一是给消费者提供信息,自我评估制度反映消费者的意见,就可满足消费者的需求,获得他们的支持。

摘要：韩国从2007年开始了大学评估制度改革,建设以大学自我评估为基础的大学评估制度。韩国在法律上规定自我评估的主要内容,同时给予大学设计和实行自我评估的权力。为了健全自我评估体系,政府要给大学更多的自主权,对各校建设自我评估制度提供知识和技术上的支持。大学应该把自我评估与学校发展计划紧密联系起来,同时尽量吸纳校内外的意见。

关键词：韩国,大学,评估制度,自我评估

参考文献

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[2][韩]教育人的资源部.为特色化的大学革新方案[Z].2005.13.

[3][韩]成泰齐.大学自我评估模式开发研究[M].首尔:韩国大学教育协议会,2009.163~165.

[4][韩]蔡在恩.大学自我评估的成果与改善点[C].韩国大学教育协议会.大学自我评估活跃化方案[A].首尔:韩国大学教育协议会,2011.53.

3.自我评估慢性前列腺炎症状 篇三

本问卷分别对慢性前列腺炎引起的疼痛或不适，对排尿的影响，以及对生活质量的影响进行评估。患者根据过去一星期的情况，回答以下问题，并记下每题的得分数。

1．是否经历过以下事件？（经历过为1分，没有为0分，记下总分为本题得分）

A排尿时有尿道烧灼感或疼痛

B在性高潮（射精）后或性交时有疼痛或不适

2．在下述部位有过疼痛或不适吗？（有过为1分，没有为0分，记下总分为本题得分）

A会阴部（肛门与外生殖器之间）

B睾丸

C阴茎头部(与排尿无关)

D膀胱或耻骨区域

3．（继上题）疼痛或不适经常发生吗？

A从未 0分

B少数几次 1分

C有时 2分

D多数时候 3分

E几乎总是 4分

F总是 5分

4．（继上题）下列哪一个数字最能描述疼痛或不适的“平均程度”？ （“0”表示无疼痛，依次递增到最严重的“10”，表示可以想象到最严重的疼痛，所选的数字即本题的得分）

０１２３４５６７８９１０

5．排尿结束后，是否经常有排尿不尽感？

A根本没有0分

B 5次中不足1次1分

C少于一半次数 2分

D大约一半次数 3分

E超过一半次数 4分

F几乎总是 5分

6．在排尿后两小时内，是否感到又要排尿？

A根本没有 0分

B 5次中不足1次 1分

C少于一半次数 2分

D大约一半次数 3分

E超过一半次数 4分

F几乎总是 5分

7．患病后是否影响日常工作？

A没有 0分

B几乎没有 1分

C有时 2分

D许多时候 3分

8．是否总是想到症状存在？

A从未 0分

B几乎未 1分

C有时 2分

D许多时候 3分

9．在以后的日常生活中，如果这些症状总伴随着你，你的感觉怎么样？

A很快乐 0分

B快乐 1分

C大多数时候满意 2分

D满意和不满意都有 3分

E大多数时候不满意4分

F不高兴 5分

G难受 6分

自我评估 第1～4问题测评的是疼痛或不适症状，总分0～21分。其中，第1～2题为疼痛部位，总分0～6分；第3题为疼痛频率，总分0～5分；第4题为疼痛的严重程度，总分0～10分。第5～6问题是关于排尿症状的，总分0～10分。第7～9问题是病情对生活质量的影响，总分0～12分。

4.试用期自我小结 篇四

二个月的试用期下来，自己努力了不少，也进步了不少，学到了很多以前没有的东西，我想这不仅是工作，更重要的是给了我一个学习和锻炼的机会。从这一阶段来看，发现自己渴求的知识正源源不断的向自己走来，到这个大溶炉里慢慢消化，这就是经验。在此十分感谢公司的领导和前辈们对我的关照。

我目前的主要工作内容是:1.3C产品申请相关事宜,包括与CQC中心、各个实验检测所以及各相关子公司的沟通和联系,文件资料的收集整理和邮寄回收；

2.三标一体管理体系文件及测量体系文件的修改,包括与集团各部门和各子公司的沟通和相关事宜的跟踪；

3.能效标识备案的相关资料的收集整理；

4.对各子公司检验报表、售后服务报表、外部抽查情况的收集和整理；

5.其它相关工作及上级领导安排的其它工作。

5.试用期自我评价 篇五

随着时间的流逝，工作的不断深入，工作内容也变的越来越多。

刚来公司的时候，根据我的职位，自己定位的起点在于侧重技术方面。包括公司内部资料的认真学习仔细琢磨，进而形成自己的仪器原理观维修观。在这一过程中，学会了如何拆装机，通过拆装机锻炼了动手能力和对维锶仪器的内部构造全局观。而且在两个星期的时间内仔细的学习了某某给的技术资料，做到心中有数，脑中有内容，手中有把握。

开始的阶段是对公司仪器认识--认知--熟悉的阶段。故障的出现是由什么原因引起的？原理是什么？维修过程中应该注意什么？这一个月的时间是让我自己产生面对故障应该怎么做怎么解决进而形成自己的主次分明、调理清晰的解决思路。为以后面对更加复杂的机器问题建立自己对仪器故障处理树立信心。在这一过程中，在某某的指导下，我制作了面对客户的《开码文件》，以方便客户与公司的交流沟通。

当然，作为售后工作就不可能那么单一。技术只是一方面，何况我的工作更多的时候是和客户打交道上面，在这方面我有自己的经验。无论客户如何作为工程师的我不能发火，始终以公司的利益为重，但也不能让客户对公司有误解，最好做到客户满意，公司无损失。这是我的售后服务宗旨。

在这一个多月期间。我与Joan、tang去过一次伊美尔，对他们的设备XX手柄问题进行处理。

接着与XX曾带我拜访过客户（何医生），让我第一次对美容客户有了一个直观印象。并且对客户提出的问题做了记录，以便以后跟进维护。

随后在端午过后按公司通知，去了上海仓库帮忙检测仪器出库，学了很多。

回来后不久与XX一起去亚运村X医生处处理问题，对问题记录处理，包括客户一直反映的售后跟进问题，以及手柄问题，还有给客户推荐稳压器的问题。

在随后的一周内等到公司手柄邮到北京，我便着手检测手柄并为北京这台XX开码和处理错误代码28。随后第二天去了秦医生处给这里更换手柄，并且推荐了几款好品牌的稳压器。

最近又在蓝锡美容会所装机（XX)，完成后赶回公司。下午的时候培训师说触屏不好使，急忙打车赶过去处理，到了后和他们解释不是机器问题并告诉她们公司触屏的机理，机器已经没有问题。

6.试用期自我评估 篇六

项目背景与目标

2011月5月, 在法国环境与能源管理署 (ADEME) 的赠款支持下, 天津泰达低碳经济促进中心 (IES) (以下简称“低碳中心”) 与法国英泰国际能源工程技术有限公司 (以下简称“英泰公司”) 共同开展天津开发区“中法温室气体排放自我评估试点项目” (以下简称“碳评项目”) 。碳评项目以天津开发区的两家生产型企业和两座公共建筑为试点, 通过导入法国的温室气体排放审计模型——“碳值评估”软件和方法 (Bilan Carbone®) , 对试点单位生产和运营各环节产生的温室气体排放量进行核算分析, 制定改造方案, 使试点单位在掌握其温室气体排放情况的基础上, 达到节能减排的目的。碳评项目在实施过程中, 着重探讨企业层面碳核算的合理范畴与边界, 并根据天津开发区的实际情况对排放因子进行修订改编。

项目实施过程

该项目历时半年, 实施过程主要分为四个阶段, 第一阶段为筹备阶段, 英泰公司作为项目的主要技术提供方, 为项目参与人员召开了为期三天的培训研讨会, 详细介绍了整体项目设计及方法学的使用;第二阶段为数据收集与总和计算, 由英泰公司与低碳中心的相关专家组成专家小组, 通过企业走访、调查问卷、电话、邮件等多种方式进行原始数据的收集、处理、分析及计算;第三阶段为排放因子的适应改编, 根据天津开发区的实际情况, 对方法学中使用的默认排放因子进行调整和修订;第四阶段为减排建议, 英泰公司根据每个试点单位的实际情况与数据结果分析各自潜力最大的减排领域, 并提出一套减排方案, 低碳中心提供协助。

根据项目实施过程中的企业参与态度和反馈情况, 本文对试点企业进行温室气体排放核算的驱动因素与意愿程度进行分析, 进而提出推动企业层面碳核算的政策鼓励建议。

Bilan Carbone®审计模型介绍

在本项目中, 主要采用法国环境和能源署 (ADEME) 研发的Bilan Carbone®审计模型来测算企业/组织层面上的温室气体排放量以及测算对象对化石燃料的依赖度。该模型可用于所有企业, 不涉及具体的行业划分。Bilan Carbone®通过对企业在生产和运营各环节的温室气体排放量核算, 分析其节能减排的潜力, 为企业提出运营流程的改进方案。它与GHG Protocol (温室气体盘查议定书) 以及ISO14064准则中的方法学兼容, 核算范围除了包括京都议定书中规定的六种温室气体, 还包括氯氟化碳气体和同温层一氧化二氢。

边界设定

本项目选取试点企业位于开发区的工厂为组织边界。设定运营边界时, 由项目组成员与各试点单位项目负责人在方法学培训研讨会上进行了头脑风暴, 列出各试点单位在生产和运营过程中可能产生温室气体排放的各个环节, 并将其初步归类于直接排放、能源间接排放、其他间接排放等三个范畴。

数据收集范围与方式

Bilan Carbone®审计模型在企业层面的应用既包括直接排放, 即在企业地理运营范围之内产生的排放, 也包括间接排放, 即由企业的各项活动产生的、但不在企业内产生的排放。具体划分为:

范畴1 (企业内部) =固定源的直接排放 (燃料燃烧、气体溢出等) ;

范畴2 (中间排放) =范畴1+移动源排放 (货运、公务差旅、通勤等) ;

范畴3 (总体排放) =范畴2+所有其余排放 (原材料、废弃物处理、资产折旧等) 。

对于以上三个范畴排放源的数据收集, B i l a n Carbone®审计模型将源数据分为以下八种类别:

能源——包括电力、蒸汽以及其他化石燃料的使用;

除能源消耗之外的排放源——主要包括生产过程中产生的温室气体、以及空调制冷剂的溢出等;

资源投入——包括原料物品 (金属、塑料、玻璃、纸张和厚纸板) 、建筑材料、化学产品、农业产品和财务花费等五个部分;

包装——主要包括产品包装的种类和数量;

货运——包括内部货运、接受货运及输出货运, 运输次数, 每次运输的重量, 运输工具的载重量、运输距离以及是否空载等;

旅行——包括职员上下班、商务用车、商务出行、客人来访等;

废弃物——包括一般废弃物、危险废弃物和污水, 以及具体分类、数量重量和处置方式;

资产折旧——包括生产设备、交通工具、家具、信息科技设备及建筑物体。

对于每一个类别收集到的活动水平数据, 都要将其乘以相应的排放因子, 以获取最终的温室气体排放量, 即温室气体排放量=活动数据×排放因子。

数据收集以上述分类为基础, 按照Bilan Carbone®审计工具原有数据表格, 由企业负责提供源数据, 由项目组工作人员统一进行数据分析、整理、及表格录入。大部分数据可以获取较为精确的数值, 少部分需要通过估算来获取。

排放因子测算

在ISO14064系列和GHG Protocol中, 企业层面的排放因子多以默认值出现, 这将无法准确的反映区域产业特征和能源利用情况, 为了使计算结果更为精确, 本项目的排放因子结合本地的能源消耗种类以及试点企业生产工艺的实际情况, 进行了修订改编。例如, 根据煤炭热值的测定研究计算煤炭排放因子, 根据废弃物有机质含量、处理方式研究不同类型废弃物的排放因子, 测算华北电网电力排放因子等。

Bilan Carbone®审计模型特点分析

其他的方法学 (ISO14064, GHG Protocol) 将组织层面的温室气体排放量的核算范围划分出了范畴1、范畴2、范畴3, 尽管明晰了数据来源, 弱化了收集的难度, 但是在实际的测算中, 企业往往都只计算范畴1和范畴2的排放量, 而忽略了范畴三的排放。这也就从一定程度上, 忽视了产业链上下游、废物处理处置以及人员活动所导致的碳排放, 将企业割裂于区域和商业活动的整体范围而作为一个独立单元看待, 不利于建立企业意识到其他参与方对其本身温室气体排放量的影响。

Bilan Carbone®模型的八种分类尽管有些复杂, 但是却全面的涵盖了传统意义上的第三范畴的排放数据, 这将帮助企业树立对于组织层面温室气体排放量核算的全面认识, 有助于其在采取节能减排措施的时候, 不仅考虑设备节能改造, 或者工艺的改进, 更能够通过源头选择低碳的材料, 控制人员的出行方式以及末端采取合适的废弃物处理处置方式来系统性的降低企业层面的温室气体排放, 巩固了生产链上下游选择带来的低碳效应。

项目实施过程中的核心问题分析

客观问题 (数据收集与核算)

项目实施过程中发现, 企业现有的数据基础与所需获取的数据之间存在差距, 尤其是第三范畴 (旅行、资源投入、货运、废弃物、资产折旧) 的数据比较难以获取。

资源投入的农业产品原材料部分

问题:由于企业可能将用餐服务外包, 很难获取农产品消耗的直接数据;

解决方式:一般只能按照财务花费、用餐人数、每日供餐数、每餐标准进行估算。例如, 其中一家公共建筑的餐饮服务涉及到上千种调料种类, 基本上不可能将每一条数据都做细化处理。

旅行部分

问题:企业数据系统缺乏商务出行交通方式和实际距离的统计;

解决方式:企业留存数据的方式是通过财务部门的报账单, 包括出行人员、目的地以及各项花费。统计数据的标准是花费的金额, 并不能直观的反映排放量。因此大多情况下商务出行部分的排放量都需要通过财务费用来估计。建议可在企业的财务系统中加入关于商务出行交通方式、实际距离、差旅天数等相关信息, 以便查询核算。

废弃物部分

问题:开发区企业的生活垃圾由环卫部门统一处理, 企业一般不做具体重量统计;污水也缺乏量化的统计。

解决方式:如果希望得到较为准确的数据结果, 可以进行抽样调查。例如, 在本项目研究范围内做总量测定和分季度抽样调查, 可进行三次涵盖三季度 (夏季、秋季、冬季) 的抽样, 获得废弃物的细化分类, 以及相应的处理方式。污水量一般按照污水处理费用进行估算。

资产折旧部分

问题:很难获取设备的具体重量信息和偿还期。

解决方式:首先获得资产清单, 将资产分类, 向企业了解各类资产折旧率, 作为偿还期;再将资产数量与价值作为参考值对资产分类, 选取占比最大的几项重点处理, 要求实体进行重量估计或按型号查询相关信息。

主观问题 (企业参与态度和反馈情况)

试点企业普遍认为通过参与本次项目, 对国际碳核算方法学有了一定了解, 找到了企业内主要排放源, 掌握了企业自身的碳排放情况, 对企业的节能减排工作有着非常重要的指导意义。

另外, 通过实施本项目, 也发现了企业在实施过程中遇到的一些普遍性问题:

公司领导不理解, 无法提供充分支持。主要体现在担心此项工作对公司是否有收益, 后续工作是否需要资金投入, 资金的投资回报期是否在可接受范围内等;

各职能部门对数据收集不积极配合。担心泄密, 额外增加了工作量等等;

基层员工缺乏节能减排意识。认为气候变化、节能减排与自己无关。

针对企业中普遍存在的这些问题, 我们认为, 在今后开展企业层面碳核算工作时, 应当更加注意:

进行前期意识普及培训, 让企业从领导层到基层员工都能认识到节能减排工作的必要性, 不仅能体现公司的企业社会责任感, 而且能为公司带来切实的经济收益。而进行企业层面碳核算是了解企业碳排放情况的基础性工作, 对有针对性的采取节能减排措施有着重要的意义;

在企业中设立绿色小组, 由领导层指定专职人员进行数据收集工作, 在各部门之间进行统筹协调。碳核算工作需要办公室/综合管理、财务、采购、销售、环境安全等多个部门协调, 才能获取较为全面的数据资料;

建立企业碳资产信息管理系统, 与企业财务系统对接, 记录日常能源消耗、差旅、废弃物排放等相关数据。

总结

在项目结束后的展示会上, 试点企业对企业层面碳核算工作提出了进一步的期望。同时, 企业对于碳市场的发展还存在诸多疑惑, 例如, 哪些企业会最终列入强制性碳交易试点, 企业碳核算边界应该如何划分等。为此, 我们建议政府部门从以下几个方面支持企业碳管理, 为碳交易的开展奠定基础。

出台碳排放权交易实施方案, 为企业参与碳市场提供依据。目前的碳交易市场大多只考虑直接排放, 有的考虑部分间接排放。所以企业在进行核算时, 需要与碳交易市场管理制度相结合, 以适应当地政府的要求;

加强交流平台建设。在政府与企业之间搭建交流学习的平台, 为企业及时了解国家出台的管理制度、优惠政策, 以及企业之间建立信息交流和共享机制提供服务;

加强对企业管理人员的意识宣导与能力建设, 开展关于国际通用碳核算标准与方法学、国际主流碳市场运行模式、应对气候变化形势、企业节能减排技术的培训;

为企业层面碳核算通用方法学编制企业实施指南, 详细说明如何设定边界、数据收集范围及分析处理方法等, 用以辅导和帮助企业进行温室气体排放量自查, 为企业制定相应管理规定提供依据;

7.试用期自我评估 篇七

关键词：控制自我评估；内部审计；公司治理

控制自我评估（control self assess,简称csa）是经理层及其员工对他们设计的、旨在实现其目标和控制相关风险的控制系统进行评估的过程。作为风险和控制专家的内审人员积极促进了控制自我评估的开展。但这带来了新的疑惑：经理和员工参与控制评估，是否会逐渐削弱或取代内审人员在控制评估中的地位？另一方面，公司治理已成为全球关注的热点问题。广义的公司治理，是通过一套正式或非正式的、内部的或外部的制度或机制来协调公司与所有者、利害相关者之间的利益关系，以保证公司决策的科学化，从而最终维护公司各方面的利益。控制自我评估如何能为公司治理作出贡献，为审计师和管理层所共同关注。本文试图立足公司治理，探讨控制自我评估与内部审计和公司治理的内在联系。

一、控制自我评估的概念及内部审计的作用

控制自我评估在海湾加拿大能源有限责任公司实施（20世纪80年代中后期）仅仅10年以后，它的基本概念即被广泛采用。控制自我评估包括计划，预备工作，单独的研讨会，系列的联席会议，报告和行动方案的实施等一系列过程。概念的核心部分包括下述成分：（1）前期计划和前期审计工作。（2）组织人们在同一时间或同一地点开会，包括有利于交流和活动的座位安排（U字形会议桌）和会议设施，参加人员是直接涉及检查的具体问题的管理人员和其它职员，他们对这些问题最了解，对于适当的控制程序的实施具有重要作用。（3）结构化的议事日程以使参加人员检查风险和控制，通常这些议事日程都要拟定良好的框架或模型以便确保参加者发现所有的问题。（4）可以有选择地聘用一位书记员对各阶段的现场工作进行记录，以及处理电子投票的技术问题，以使参加者可以不记名地发表自己的感想。（5）报告和实施行动计划。

这一核心概念在界定了控制自我评估的基本规律的同时，还强调内部控制系统既不是内部审计工作的责任，也不仅仅是高级管理层应关心的问题，相反，应该把它看成是所有雇员共同的责任。控制自我评估体现了应该最先询问那些参与了风险评估过程以及执行了整个控制过程的人。它所包含的不断改善与现代的全面质量管理概念非常匹配，与整体协作的概念及群体学习的模式也有相通之处，因而在今天的商业社会中存在着巨大的潜能。

控制自我评估是在进行内部审计的过程中发展起来的，并且今天它仍受内部审计部门的领导。但是，随着时间的推移，控制自我评估是否可能演化成由管理部门或职能单位负责的活动呢？对内部审计在控制自我评估中的作用问题一直存在着不同意见。本文认为，控制自我评估是对传统的内部审计形式的一种补充和发展，是广义的内部审计理论中的一种技术方法，同时又采用了完全不同的手段。控制自我评估可以对一些模糊的东西进行计量，可以对软控制进行评价，这是传统的审计方法所难以做到的，而COSO的研究表明，那些不太定型的部分正是这么多控制失败的关键。

国际内部审计师协会（IIA）1999年将内部审计定义为企业内部一项独立客观的咨询活动，它以增强价值、促进单位经营为基本指导思想，通过系统化、规范化的方法评价和提高单位风险、管理控制和管理过程的效果，帮助其完成目标。在此定义指导下的内部审计，已突破了以往“内部警察”的形象，拓宽了职能范围，在公司治理和企业管理中提升了自身地位。控制自我评估就是这种转变的体现，它的产生和发展源自内部审计重要的推进作用。内部审计人员担负起控制自我评估过程中极其重要的组织和协调工作，以高质量的小组协调推动技术推进控制自我评估的进展和成效。

二、控制自我评估对公司治理的影响分析

1． 控制自我评估使管理层能够进行有效的控制。管理层负责建立和维持有效的控制系统。这意味着管理层必须检查系统的设计是否合理，应用是否有效。为了实现这一目标，管理层及其员工需要足够的工具、方法和时间对控制系统进行检查。由于这些要素的稀缺性，这项工作常常无法完成，或者交由其他人，如内审人员承担。而控制自我评估可帮助经理及其员工完成这项工作，并通过自我评估增强了自我控制。

2．控制自我评估是使对控制系统的连续检查和改进得以进行的简单而有用的方法。换句话说，一旦学会和应用控制自我评估方法，就可用控制自我评估的思维思考，即使没有专门场所，也能考虑和实施对新情况的控制。当职能经理用控制自我评估检查其控制系统时，如果经营“在控制中”，他们获得对控制系统的信心；如果不是，他们也能了解情况并采取有效的措施。在组织中使用控制自我评估也给CEO和董事会提供了保证，以使他们能把信心建立在可靠的信息的基础上，而不只是依靠感觉和希望。

3． 控制自我评估聚焦于管理层有效控制的责任。它提供鼓励内部审计发挥作用的论坛，用公开、开放的讨论代替了一对一的会见和文件搜索。作为风险和控制的专家，内审人员评价与风险有关的控制系统，为组织提供“在控制中”的保证。内审人员在确定改进无效控制系统的必要性和方式时，需要管理层的协助，控制自我评估就是这样的一种理想方法，把获得协助当作改进控制系统和绩效的基础。在以公开和坦诚为主要规则的讨论中，控制自我评估使内部审计和职能管理联系更加紧密。除了改进控制系统之外，控制自我评估还增进了对组织风险和控制的理解。这样，经理和员工在发展和评价控制系统时就变得更自主，也能更有效地实现他们的目标。

4． 控制自我评估可以评价和改进软控制。以前，人们认为控制就是行政控制，以授权和职责分工为主要内容。新的控制架构和模型中一个最主要的发展是认识到软控制的基础作用。软控制是控制中人文的方面，包括领导，团队，文化，价值，交流，责任，预期，弹性和能力。现在用责任代替授权，用信任和监督代替职责分工。由于创造了公开、开放的讨论气氛，控制自我评估可以评价软控制，小组自身在此过程中也变成控制系统一个明显的软性组成部分。通过控制自我评估也可以改进软控制。要求不断改进的控制自我评估作为控制系统的驱动力，使评估小组得到提高，变得更加理解风险和控制，增强了对风险的敏感性和预测能力，而这种预测和适应性可使所需的控制数量更少而效果更佳。

5． 控制自我评估是为CEO和董事会提供组织“在控制中”的普遍保证的主要方式。控制自我评估表格是关于目标、风险和控制的集中记录。但在对组织风险进行全面描述和总体评价时，控制自我评估可以减少不必要或不高效的控制。另外，由于可以按照控制系统有效性的提高程度对经理人员进行排序，控制自我评估可以有效地实现对人员的评估。

三、控制自我评估、内部审计与公司治理的相互关系

内部审计在IIA的质量保证检查手册中被定位为一种公司治理内的内部保证程序。也可以将内部审计描述为“一种通过它组织可获得关于动态变化环境中的风险暴露已得到恰当管理的保证的过程”。这意味着，内部审计不是仅仅提供保证——不能提供保证的地方，内审人员致力于改进。甚至这样也不够，为了加强控制系统的效果，内审人员逐步理解组织的动态环境、风险和控制。这提高了人们预期动态环境的变化，识别将出现的风险，以及在如何控制这些风险方面变得更具适应性和更加灵活的能力。

当推动控制自我评估的进程时，内部审计人员对组织状况的理解得到最佳发展。推动不仅仅是指引导评估过程，还包括促进参与者借以对风险和控制进行自我评估的学习过程。因此，内部审计通过控制自我评估与风险管理相联系，成为公司治理的一部分。内部审计就是通过控制自我评估管理风险的那部分公司治理程序。

另外，由于可以与董事会保持沟通，提供组织 “在控制中”的保证，而内部审计的超然独立地位和专业背景又增强了这些信息的质量和可靠程度，内部审计对董事会的公司治理活动也很重要。一般而言，内部审计站在第三者的立场对现状进行公正、完整、客观的描述。而控制自我评估的结果是参与者自己的语言，内部审计收集这些信息以推动控制自我评估的进展，因此可以说控制自我评估又增加了一种沟通的方式，即向董事会传达控制实施者自己的体会和感想。而且，正是在控制自我评估过程中，绩效目标得到讨论和接受，工作小组承担了有效控制和风险管理的责任。控制自我评估产生了数量更少而效果更好的控制，因而有助于公司治理。

四、结论

控制自我评估是一个职能经理借以检查和提高他们所负责的控制系统有效性的理想程序。这样经理层能更好地对作为目标起点的机遇和可能对目标产生负影响的威胁这两类风险进行管理，有把握地相信他们所负责的职能“在控制中”。控制自我评估能够深化组织对其风险和控制的理解，改善其实现目标的能力。它通过在控制系统中建立人力结构，增强人员能力来达到目标。而人员的敏感性、预测能力和适应性是组织管理其所面对的机遇和威胁的能力中最重要的因素。从这个意义上讲，控制自我评估对公司治理具有重大贡献。

内部审计是公司治理的一个基本组成部分，提供关于风险和控制的保证，有助于改进风险管理和控制系统，拓展对组织情况、风险和控制的理解。这直接增强了控制系统中人的方面，使人们能够对风险更加敏感，能够预期需要加以控制的条件和情况。当内审人员在控制自我评估过程中推进职能小组的学习时，对组织情况、风险和控制的知识就得到了发展和深化。因此，掌握和发展控制自我评估技术，内部审计才能更好地在公司治理中发挥独特作用。

参考文献：

1．王戈编译．控制自我评估简介．审计研究资料．1997，（11）．

2．保罗·马克兹．控制自我评估的几个重要方面．审计研究资料．1997，（11）．

3．Barry S Leithhead．Control Self Assessment’s Contribution to Corporate Governance．Barry S Leithhead，July 21，1998．

作者简介：南京大学国际商学院博士生、南京审计学院讲师。

8.试用期自我评价 篇八

工作上我认真、细心且具有较强的职责心和进取心，勤勉不懈，具有工作热情;性格开朗，乐于与他人沟通，有很强的团队协作本事;职责感强，确实完成领导交付的工作，和公司同事之间能够通力合作，关系相处融洽而和睦，配合各部门负责人成功地完成各项工作。

在各部门的帮忙和支持下，我做好统筹及上传下达工作，把工作想在前，做在前，无论是工作本事，还是思想素质都有了进一步的提高，较好地完成了公司宣传、人事管理、职工培训、档案管理、后勤服务及公司保卫等多方面的任务。为了加强对人、财、物的管理，我完善了过去的各种管理制度，突出制度管理，严格照章办事，进一步明确了工作职责，完善了公章使用、纸张使用、电脑使用、请假、值班等各种常规管理，充分体现了对事不对人的管理思想，各项工作井然有序。

做好办公室工作，有较高的理论素质和分析解决问题的本事。经过各种途径进行学习，为此各办公室都配备了电脑，利用网上资源学习与工作有关的知识，不断开阔视野，丰富头脑，增强本事，以便跟上形势的发展，适应工作的需要。提高了理论水平、业务素质和工作本事。

9.工作自我评价试用期 篇九

无论是身处学校还是步入社会，我们都可能会使用到自我评价，自我评价是自我教育的重要条件。你所见过的自我评价是什么样的呢？下面是小编精心整理的工作自我评价试用期范文，欢迎阅读与收藏。

工作自我评价试用期范文1

在这段时间里您们给予了我足够的宽容、支持和帮助，让我充分感受到了领导们“海纳百川”的胸襟，感受到了工业园人“不经历风雨，怎能见彩虹”的豪气，也体会到了工业园人作为拓荒者的艰难和坚定。在对您们肃然起敬的同时，也为我有机会成为工业园的一份子而惊喜万分。

一年前，一群大胆创新、勇于开拓的人们在这片荒芜的土地上，开始了艰难的旅程，而我也希望能成为这艰难孤独旅程上一分子。我会用我的乐观豁达为将这艰难的攀登变得轻松活泼，将这孤独的旅程变得甜美珍贵而奉献自己的所有力量。

在这三个月的时间里，在领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过自身的不懈努力，各方面均取得了一定的进步，现将我的工作情况作如下汇报。

记得初次应聘时，我对工业园的认识仅仅局限于企业的聚集地，对招商主管一职的认识也仅局限于从事入园企业与各行政机关的协调工作及工业园的网站维护上。除此之外，便一无所知了。所以，试用期中如何去认识、了解并熟悉自己所从事的行业，便成了我的当务之急。

一、通过理论学习和日常工作积累使我对工业园有了较为深刻的认识。

记得初到工业园时，我拿到的第一份资料就是工业园的一期招商画册，然而对于杨市长致辞的理解也仅停留在字面上，这里所有的一切对于我来说，既新鲜也处处存在挑战。不懂就学，是一切进步取得的前提和基础。在这段时间里我认真学习了工业园的各相关资料，阅读了《招商引资运作全攻略》、《成功的引资》并从网络上摄取了大量的有用素材，再加上日常工作积累使我对工业园有了较为深刻的认识，也意识到了工业园的建设对推动怀化工业化进程的巨大作用。我们的工业园她不仅仅是企业的聚集地，更重要的是作为入园企业的孵化器，工业园的各项政策对入园企业均有着举足轻重的影响，我国大部分高新技术企业、大中型企业均分布在工业园区内。如今的工业园建设也是一个地区工业发展的重要因素和衡量地区经济发展程度的指标之一。目前经济发展的大环境则是西部大开发、产业梯度由沿海向内地转移，工业园正是顺应了这一发展趋势，抓住机遇成立了怀化市生态工业园这样一家拥有先进体制的企业化运作的行政机构。“一级财政，一级金库”、“一站式服务”、“最低收费区”等一系列优惠政策的实施，这一切都让我对工业园充满了信心和憧憬。

二、坚持政治、经济学习让我的思想理论素养不断得到提高。

一直以来，我始终坚持学习邓小平同志建设有中国特色的社会主义理论，关心我国的民主政治进程，在工作生活中注意摄取相关的政治经济政策，注重学习与工作有关的各经济法律法规，注重经济大环境走向。“新闻调查”、“经济半小时”等栏目都是摄取该类知识不错的途径。通过上述学习，使我坚定了中国民主政治的信念，使自身的政治经济理论素养得到了进一步的完善。勤勉精神和爱岗敬业的职业道德素质是每一项工作顺利开展并最终取得成功的保障。在这三个月的时间里，兢兢业业做好本职业工作，从未迟到早退，并积极自觉利用节假日参与工业园的加班加点工作。用满腔热情积极、认真地完成好每一项任务，严格遵守工业园的各项规章制度，认真履行岗位职责，自觉按章操作;平时生活中团结同事、不断提升自己的团队合作精神。一套拿破伦希勒的《成功学》让我豪情万丈，一种积极豁达的心态、一种良好的习惯、一份计划并按时完成竟是如此重要，并最终决定一个的人成败。这本书让我对自己的人生有了进一步的认识，渴望有所突破的我，将会在以前的工作和生活中时时提醒自己，以便自己以后的人生道路越走越精彩。

三、认真学习岗位职能，工作能力得到了一定的提高。

根据岗位职责的要求，我的主要工作任务是

(1)负责对外宣传，具体包括工业园网站建设、二期招商画册的设计制作及参加相关展会等;

(2)日常接待工作;

(3)相关活动的策划及筹备;

(4)担任讲解工作;

(5)领导交办的其他工作。通过完成上述工作，使我认识到一个称职的招商主管应当具有良好的语言表达能力、流畅的文字写作能力、网站建设维护能力、大型活动的策划及筹备能力。目前我在网站建设、大型活动的策划方面存在不足。在网页制作的过程中我发现，Frontpaeg根本无法适应精美网页的.制作要求，于是重新学习了新的网页制作软件DreamweaverMX及图形处理软件FireworksMX。目前我已熟悉了上述软件的常用功能并能运用其进行基本的网页制作及图形处理。为了让自己做一个称职的招商人员，我阅读了网上的部分策划案例，以便在以后的策划工作中有所帮助。

工作自我评价试用期范文2

在公司3个月的试用期中，我较快地适应了新的工作，融入了新的团队里，也得到了同事和领导的肯定，在他们的教导和培养下，自己的思想、工作、学习等各方面都取得了一定的成绩，个人综合素质也得到了一定的提高，现将本人这三个月来的工作、学习情况作简要总结报告。

作为一名刚刚毕业的大学生，虽然有过专业知识的学习，但是实践的东西接触的少，对很多问题不了解。刚开始我做的是数据专业，对很多流程还不熟悉，不知道该如何做好这个专业的工作，遇到这种情况，我依靠老师的指导，以及自身认真的学习，促成自身知识结构的完善和知识体系的健全，让自己尽早、尽快的熟悉工作情况，少走弯路。一段时间之后，我被借用到南京项目组做无线，在接触到新的陌生的领域时，缺少经验，对于业务知识需要一个重新学习的过程，自己在其他同事的帮助下，能够很快克服这种状态融入到崭新的工作生活中。碰到不懂的问题就虚心的向其他同事请教，看不明白的或者不会画的图就自己查资料，翻阅以前的图纸，尽可能自己解决问题，不打扰其他同事，无论是刚刚到公司时跟着老师学习还是独立的完成工作中的各项事务，都能够认认真真，兢兢业业。在日常生活中，我认真服从领导安排，遵守各项规章制度和各项要求，养成良好的工作作风。

在学习的过程中，我深知自己还存在一定的缺点和不足，主要表现在以下几个方面：

1、对公司流程熟悉不够，理论与实践的结合做的较差;

2、对公司的工作任务能认真完成，但积极性不够;

3、与公司里的领导和同事们思想和工作业务交流不够;

4、自己的整体素质和业务学习还有待进一步提高。

过去的三个月，是不断学习、不断充实的三个月，是积极探索、逐步成长的三个月。当然，初入职场，难免经验不足，在业务知识上，与自己本职工作要求还存在有一定的差距。但这些经历也让我不断成熟，在处理各种问题时考虑得更全面，专业技能也得到了加强。在此，我要特别感谢公司领导的悉心栽培以及同事对我的入职指引和帮助，感谢他们对我工作中出现的失误的提醒和指正。我也深知，毕业只是求学的一小步，社会才是一所真正的大学。在今后的工作中，我将努力找准自己的定位，尽自己的所能为公司作出贡献，为公司创造真正的财富，同时也为自身谋求一个更大的进步。

工作自我评价试用期范文3

时间一晃而过，转眼间试用期已接近尾声，首先感谢公司经理室能给我展示才能、实现自身价值的机会。这段时间是我人生中弥足珍贵的经历，也给我留下了精彩而美好的回忆。在这段时间里公司给予了我足够的支持和帮助，让我充分感受到了领导们“海纳百川”的胸襟，感受到了xx人“不经历风雨，怎能见彩虹”的豪气，也体会到了xx人作为拓荒者的艰难和坚定。同时，也为我有机会成为xxxx的一份子而感动高兴。

记得当初应聘时，公司和和谐、团结向上的氛围深深打动了我，让我感受到和睦的大家庭感觉。进入公司后的三个月时间里，在经理室和同事们的悉心关怀和指导下，通过自身的不懈努力，各方面均取得了一定的进步，现将我的工作情况作如下汇报：

一、对公司的认识

xxxx是从事xxxx、xx、xxxx经营的专业公司，经营网络遍布省内各地市县，总经销、代理诸多国际国内知名品牌，经营规模居xx省第一。

xxxx以正确的经营和管理理念为指导，依靠精干的团队，成为行业的佼佼者。

二、工作成绩

1、与xx一起主持员工联欢会，得到大家的认可。

2、将总公司下发的红头文件及前期xx公司各品牌三证整理分类，并制作电子检索，使调阅、查询十分方便简洁。

3、每次例会前做好准备工作，会后及时整理会议纪要。

4、完成优秀员工先进材料的起草工作;规范综合科对外联系函的行文格式并帮助其整理、修改对外行文;协助综合管理科科长整理车辆管理办法，并制作每月油费、修理费等相关费用的表格;完成武昌量贩店与超市独立核算的政策表格的整理工作。

5、与各部门良好沟通协调，较好的完成上传下达工作。

6、熟练操作VIP客户档案管理系统。

7、通过在xx科的两天实习中，初步了解公司的供应链系统，能进行简单的业务流程操作。

8、能做好其它的行政后勤工作。

三、存在问题及对其改进方法

1、由于在原公司从事的是机要秘书工作，未涉及业务操作，对于零售企业的进、销、存更没有实质理解，概念十分模糊，故对公司整体的运营模式与流程还需进一步的深入了解与熟悉。当然，我并不能以此为理由，我将会在今后的工作中多向前辈请教，勤问、勤练，用最短时间熟悉公司业务及流程，做到“眼勤、嘴勤、手勤、腿勤”，在工作中磨炼意志，增长才干。

10.试用期自我评估 篇十

关键词: 内部控制自我评估信息披露 规则 评价 影响因素

自《萨班斯-奥克斯利法案》的颁布，到我国《企业内部控制基本规范》的发布，再到2010年4月15日《企业内部控制评价指引》的出台，内部控制自我评估业已成为内部控制研究中的热点。纵观国内学者关于内部控制自我评估信息披露的研究, 可以归纳为内部控制自我评估信息披露规则研究、内部控制自我评估信息披露现状及改进研究、内部控制评价及审核研究、内部控制自我评估信息披露影响因素研究四大方面。

一、内部控制自我评估信息披露规则研究

我国的内部控制自我评估信息披露规则最早出现在金融类上市公司, 大量的非金融类上市公司处于自愿性披露阶段。美国的SOX法案出台后, 中国学术界开始了是否制定规则、强制性要求上市公司披露内部控制信息的讨论。

朱荣恩、应唯（2003）从美国SOX 法案404条款出发, 在研究了财务报告内部控制有效性及SEC提案和AICPA 征求意见稿的基础上, 指出应通过法律法规形式对内部控制有效性评价提出明确要求, 并建立起包括评价标准、评价内容和评价时间、范围等在内的评价规则。

周勤业、王啸（2005）从美国SOX 法案以及SEC出台的有关规则出发, 研究了内部控制自我评估信息披露中的披露性质、披露内容、审计验证、评价依据及责任主体问题, 并结合我国公司治理环境、制度背景, 从财务报告内部控制自我评估信息披露视角指出我国需构建包括披露内容、评价及审核标准在内的一整套披露规则。

陈敏、邵志高（2008）针对我国内部控制自我评估信息披露缺乏硬性要求、格式和内容不详细、评价缺乏统一标准以及责任主体不完全到位等问题, 提出通过借鉴美国经验完善内部控制自我评估信息披露的建议。

二、内部控制评价及审核研究

内部控制评价及审核是制约对外披露的内部控制信息质量的两个重要因素。相关的研究随着内部控制概念界定的差异以及评价标准选择的不同而表现出鲜明的层次性。

周春喜（2002）利用层次分析法建立了内部会计控制多层次指标体系, 讨论了模糊综合评价模型, 并对内部会计控制进行综合评价, 对定性指标进行定量化处理。

李晓燕、田也壮（2008）在组织循环理论的分析框架下, 以新《企业财务通则》为蓝本, 吸收COSO 框架与国际标准化组织制定的质量保证标准ISO9001先进理念, 将内部控制制度与内部财务控制有效性评估标准的确立有机结合, 创建了持续改进的我国内部财务控制有效性评估标准, 力图解决国际公认的评估标准在中国本土化的问题和实践操纵层面上的应用问题。

张龙平、朱锦余（2002）针对注册会计师对企业内部控制有效性进行评价并出具审核报告业务, 指出内部控制评价属于注册会计师的审核业务, 应从内部控制评价的性质、范围、目标、评价标准、责任划分等方面探讨与内部控制评价相关的理论问题, 为我国注册会计师相关鉴证准则的制定和实务工作提供参考。

王立勇（2004）运用可靠性理论和数理统计方法来构建内部控制系统评价的数学分析模型, 利用该模型计算程序的可靠度和系统可靠度, 为内部控制评价提供一种客观的分析框架, 从而判断内部控制的效果, 为管理层更好地设计、分析或评价内部控制以及改善审计师的内部控制系统鉴证工作提供参考。

骆良彬、王河流（2008）把上市公司内部控制整体框架分解为三级指标体系, 采用层次分析法确定各指标的权重, 再结合专家打分, 确定各指标的隶属度, 建立模糊综合评价指标体系, 实现对内部控制质量评价指标从定性评价到量化评价的模糊映射, 为内部控制质量提供一种可行的科学方法。

三、内部控制自我评估信息披露影响因素研究

我国内部控制自我评估信息披露影响因素的研究主要以上市公司年报为依据, 从内部治理、注册会计师审计质量角度进行研究。

李少轩、张瑞丽（2009）随机选取2006年167家上市公司的年报, 通过建立主成分Logistic回归模型分析我国上市公司内部控制自我评估信息披露的影响因素, 发现上市公司内部控制自我评估信息披露受公司股权结构、公司质量和审计中介等因素的制约, 而公司治理、公司规模则不具有影响力。

林斌、饶静（2009）以2007年沪深两市主板1097家A股上市公司为研究对象, 基于信号传递理论对我国上市公司为什么自愿披露内部控制鉴证报告进行了理论分析和实证检验, 发现内部控制资源充裕、快速成长、设立了内审部门的上市公司以及有再融资计划的公司更愿意披露内部控制鉴证报告, 而上市年限长、财务状况差、组织变革程度高及发生违规的公司则不愿意披露鉴证报告。

四、简评与展望

我国有关内部控制自我评估信息披露问题的研究起步晚, 受美国规则及国内实务的影响较大, 研究还不够深入。目前大多数研究都集中在规范研究范围内，应加强内部控制自我评估报告方面的实证研究。理论界和实务界深入的研究是完善内部控制强有力的保障。未来可以从以下几个方面进一步完善：第一，披露内容和格式统一性研究；第二，内部控制自我评估报告披露影响因素的实证研究；第三，内部控制自我评估报告的经济后果方面的研究。从这些方面的研究不断地深入和扩展。

参考文献：

[1]朱荣恩,应唯.美国财务报告内部控制评价的发展及对我国的启示[M].会计研究,2003(8)

[2]周勤业,王啸.美国內部控制信息披露的发展及其借鉴[M].审计研究,2005(2)

11.试用期自我评估 篇十一

控制自我评估 (Control Self Assessment, 简称CSA) 于1987年由加拿大多伦多的海湾石油公司的三位专家最早提出。当初产生这种方法的背景是, 该公司谋求在美国的证券交易所上市, “由于一系列有疑义的商业做法”, 被法院判决要求其提供内部控制报告, 同时传统的审计程序在解决油和气的计量问题方面碰到了困难。于是三位专家进行了一个实验, 即通过在一个协调会议上同时对不同小组的雇员进行访谈, 哪些审计或过程控制比较强有力, 哪些环节比较薄弱, 从而对这些控制点进行改造。作为一种机制, 它通过把内部控制的责任分配给应承担风险控制责任的个人, 从而在整个经营领域里传授内部控制方面的经验。

内部控制自我评估方法是内部控制系统评价方法的一种突破。它体现了一种全员评价, 全员控制的观念, 内部控制系统的评价工作应由组织的所有成员负责, 而不只是内部审计人员及管理层的事。普通员工在参与内部控制自我评估的过程中, 不仅可以学会对内部控制进行持续的日常评估, 而且可以提高自身的控制意识;而管理人员参与内部自我评估则可以及时发现控制中的薄弱环节并提出行动计划, 以不断改进和完善控制程序。

内部控制自我评估流程包括获取管理者对评估工作支持的承诺, 流程设计, 开展实地工作, 提供报告, 提出行动计划及后续跟进措施计划等一系列过程。

它的核心任务包括以下部分:

(1) 前期计划工作。首先要获得高层管理者的支持及承诺, 并建立工作组。控制自我评估的鼻祖保罗·马克兹曾说:强有力的领导是成功地实施控制自我评估的关键因素。即使有一组精明强干的成员, 如果没有一个能够传递信心或信息的领导, 活动仍然会失败。而工作组的建立与成员配备应该满足扬长避短合理互补的原则, 工作组的领导应是组织内部控制自我评价的专家, 并配备两名经过系统培训的人员作为协调员, 其中一位协调员的工作重点是把握活动节奏, 引导小组讨论以实现评价的目标, 而另一位协调员则负责对各阶段的现场工作进行记录, 并处理电子投票等技术问题, 使参加者可以不记名地发表自己的感想。同时注意帮助第一位协调人保持中立, 不要卷入参与者的争论中。

其次负责内部控制评估会议的组织。设计一个内部控制评估会议时要考虑的基本内容包括:会议的时间分配、讨论内容覆盖面的大小、细节的深度、参与者的选择及足够的数据对结果进行验证。

(2) 组织会议。通过组织专题研讨会, 发放调查问卷, 采用电子会议技术等手段, 使直接涉及检查的具体问题的管理人员和其他人员参与到风险控制的讨论中来, 因为他们对这些问题最了解, 对于适当的控制程序的实施具有重要作用。对于参与者的选择必须满足两个条件:参与者对所要讨论的问题有丰富的知识, 以保证会议结果的正确性;参与者能够代表组织中足够广泛的人, 从而使会议取得的结果具有代表性。

采用模式化的会议议程组织参与者检查风险和控制。通常这些会议议程都要事先拟定好框架或模型以便确保参与者发现所有的问题。

(3) 报告和实施行动计划。

二、开展内部控制自我评估的方法

内部控制我评估有多种形式, 可分为以下几种:

1、对传统审计方法进行改良后运用。

这种方法基于标准的审计实务, 但不再是一对一访谈或独自静坐抽取凭证寻找证据的方式, 内部控制自我评估强调管理人员及实际执行人员的参与性。在整个审计流程中, 审计师、经理人员和员工密切配合, 对有关分工进行规划, 分析业务流程, 并在必要的时候测试关键的控制环节。

1997年12月的《内部审计师》杂志有一篇文章, 描述了审计师如何协助管理层和员工, 采用C O S O《内部控制——整体框架》作为模型, 来评估组织的风险和控制。该审计方法基于以下三个假设:

1) 员工知道得最多。组织内的员工处于最佳位置, 可以对业务流程中的优势和劣势提供见解。

2) 内部审计师应在“社团精神”中开展工作, 识别控制问题和解决方法。

3) 利用焦点人群和关系密切的流程可以提供一条最有效率的途径, 可收集大量高度相关的有效数据。

在进行自我评估工作之前, 需要准备详细的自我控制问题清单。对于固有风险、剩余风险和可接受风险的水平要达成一致, 在进行最终审计评估前, 应获取确定性的证据。

2、调查问卷和调查。

内部控制调查问卷、风险识别和优先排序以及其他调查技术, 可应用于公司整体或单个的业务单元及流程。

调查问卷可根据自身情况设计, 也可简单地采用修正过的C O S O内部控制评估问卷。

这种方法往往可以结合专题研讨会一并使用。

3、专题研讨会。

在举行研讨会之前, 实施者应该先了解管理人员和普通员工上学的业务流程以及在工作中遇到的问题, 以便于有效地充当协调者, 向参与的人员表明会上讨论的问题将对他们产生何种影响。同时, 对业务的熟悉也会增强参与者对协调者和内部控制自我评估流程的信任。

对一个小公司或一个大企业的部门的评估至少应该包括四个专题研讨会:一个面向高层管理者, 一个面身中层管理人员, 两个面向其他员工。

研讨会可以有多种议事的形式, 可以是协调者组织好议题, 由参与者讨论, 也可以是开放式的由参与者围绕研讨主题提出风险所在及可以采用的控制方法。

4、电子会议技术。

在电子会议中, 参与者通过个人电脑, 来输入某个事例、个人的观点、控制建议并进行表决。

电子会议优于传统会议的地方在于:

1) 参与者的所有输入都可以显示在每台电脑上, 可以让大家同一时间输入, 而不是一个个议题讨论, 节省了时间;

2) 通过文字的形式表达自己的观点, 可以让参与者充分考虑后组织语言, 从而确保输入的是真实的想法;

3) 采用匿名输入的方式, 以确保所有的风险可以被识别出来;

4) 电子表决可以使参与者快速地对众多的风险进行排序, 并针对发生率高或后果严重的风险进行控制方法的讨论;

5) 所有的输入, 所有人都可以看见, 保证了参与者都能理解实施控制的行动方案;

6) 由于互联网的高速发展, 使得参与者即使分布在世界各地也可以使会议得以顺利召开。

三、开展内部控制自我评估流程中需注意的问题

内部控制自我评估最初往往由内审人员引入, 现已被越来越多的管理者所接受, 而且在越来越多的企业得到实施, 从概念上, 这种理论是较容易理解的, 可是一旦付诸行动组织实施各种实际方法时, 就会意识到内部控制自我评估流程及其所用的各项技术都是非常复杂的。如果对流程未做足够的准备, 就很可能导致评估的失败。在开展内部控制自我评估流程中需要注意一些问题:

内部控制自我评估流程可以由内审人员引入, 但发起、推动、实施、管理、监控的责任则应由管理者来承担。因为, 管理者对控制负责任。在进入内部控制自我评估流程前, 需确保高层管理者对评价流程的性质和范围有清晰的认识。同时控制自我评估活动在中层管理人员及普通员工中会引发极高的期望值, 他们希望会有一些他们所关心的举措出现, 比如高层管理者会采取某种行动来应对某些风险。若未能达到这个目的, 中层管理人员和普通员工可能会对内部控制自我评估失去信心, 也不愿再参与到未来的项目中。因此, 最开始时向高层管理者阐明评估控制环境的重要性, 采用内部控制自我评估手段的合理性、高层管理者对开展此项目做出承诺的必要性是非常重要的。

在内部控制自我评估流程中, 内部审计部门分别担当不同的角色, 咨询师、协调人及本身的内部审计普通人员。要尽力区分这些身份的不同, 否则参与者的接受程度和各自的动机会变得混乱。

专题研讨会中的协调者角色一般由内审人员担当, 但不要以为内部审计人员天生就拥有协调的技能, 对内审人员进行事先培训甚至另找合适的人选去做会更好一些。

在进行专题研讨会的时候, 要注意筛选参与者, 以保证参与者能对研讨的问题提出正确的看法, 同时要将一些“不受欢迎”的人剔除出去, 因为这些人的存在可能会影响到其他参与者说出内心的真实想法。同样, 也要避免让直接上下级同时参加专题研讨会, 因为下属可能在讨论某个敏感的话题时会担心上级的打击报复。

组织调查问卷活动时, 样本清单应围绕企业的发展现状, 查看所涉及的领域是否适合企业的实际状况。

内部控制自我评估的结论要尽快得出, 并尽可能多地得到管理层的支持, 进而采取相应的后续跟进措施。

四、内部控制自我评估模拟

现在我们提供一些信息来模拟一次内部控制自我评估, 通过自我评估的具体流程来加深对控制自我评估方法的了解。

1、背景。

某家软件公司因每年大额的应收账款不能收回, 且金额逐年上升而深感烦恼, 公司内部审计部门根据这个现状, 针对销售和收款循环, 结合了C O S O报告中的内部控制五要素 (即控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督) 展开, 将每一要素按照关键控制点拆分为更具体的内控评价指标或标准, 进行内部控制自我评估。

2、流程

2.1内控调查问卷设计:

(表1)

2.2获得管理层承诺

提交调查问卷给管理层, 与管理层商讨将要在专题研讨会中用到的控制问题, 并根据管理层的要求做出修订。以确保高层管理者对本次自我评估流程的性质和范围有清晰的认识, 并在得出评估结论后及时行动, 实施相应的跟进措施。

2.3选取合适的工作组成员及选定合适的会议技术手段

因为内部审计部门开展控制自我评估工作能力欠缺, 因此本次流程决定聘请毕马威的咨询人员来执行协调人角色。

由于需要驻外销售经理参加, 专题研讨会采用了电子会议形式召开。

2.4研讨会的组织与召开

确定参与人员:高级销售经理、应收账款管理小组组长、应收款会计、信用管理经理、信息管理员、会计主管等共十二人。

会议时间在周一上午9:00准时召开, 协调人将调查问卷通过网络发至参与者电脑, 要求按1-7分的评分方法, 对问卷中的问题进行回答, 如果完成程度符合, 得7分, 如果该项控制缺失, 得1分。中间状态, 分别得6-2分, 对于影响程度, 如果该项控制有效, 影响程度得1分, 如果控制失效, 影响程度得7分。

答题完成后, 得到了如下的打分情况: (表2)

从中选出三至四个风险可能性及风险重要性都较大的控制目标进行专题讨论。根据分数分布图, 可以发现第10、16、23、27项控制目标正好处于这个双高象限, 因此, 就对这四个控制目标展开讨论。

经讨论后得出如下结论后散会, 工作组继续对工作表格进行整理。 (表3)

2.5报告

面向高层管理者, 内部审计部门组织了一次专门听取报告的专题研讨会, 并将整理好的工作总结报告在会上向管理者展示, 研讨会上着重阐明了引致应收款控制失败的原因并提出了改进的建议, 高层管理者对每项建议做出了书面回应。对于应收账款考核这一控制目标, 由于存在较多的客户方面的因素及其他一些客观因素, 是销售人员无法控制的, 因此应收款完成额暂时不作为对销售员的绩效考核指标, 但可以采用激励的方式, 当已完成的应收款超过任务目标的8 0%时, 给予任务目标的0.5%的奖励。

根据会议精神, 会后形成一份正式的报告, 内容包括应收账款内部控制自我评估中发现的问题、对这些问题的改进建议、后期应采取的行动计划、行动计划开始的时间、需配合的人员等。

正式报告报送董事会, 同时根据高层管理者的希望, 分发给每位参与研讨会的人。

2.6行动计划和后续跟进

按照听取报告的专题研讨会做出的决议, 高层管理者推动行动计划的执行, 六个月后, 公司内部审计部门再次组织了后续评估来检验这些行动的影响, 结果表明, 公司应收帐款内控制度的健全性、有效性比六个月前有了很大的改善, 应收款回款工作取得了很大的成绩。

参考文献

[1]、贺欣, 2007:内部控制有效性与财务报告可靠性研究[M], 武汉大学出版社

[2]、韩晓梅, 2008:公司治理、内部审计与控制自我评估[J], 上海审计

[3]、杨雄胜, 2009:内部控制评价[M], 大连出版社

[4]、杨有红, 2009:内部控制评价的目的与内容[J], 数字财富