店铺财务规章制度（精选12篇）
1.店铺财务规章制度 篇一
店铺规章制度
人员形象标准
训练员工为顾客提供标准化的服务规划每日营业流程，保证店铺正常运行：
1、仪表：打造完美的第一印象，导购的身份不仅止于营业员，导购给消费者的印象直接折射出品牌的文化、内涵、实力。
2、着装：做一个端庄大方的导购员
（1）装(工作服)着公司统一制服，服装整洁；（2）袜子必须穿黑色丝袜，并且丝袜无破损；
（3）鞋子不穿露指凉鞋，皮鞋保持清洁有光泽，鞋跟在3—5厘米之内 ；（4）头发不油腻，无头屑，保持清洁，短发不遮挡视线，长发束起；（5）化装着清雅淡妆，脱落后及时补妆，香水不宜过浓；（6）手不留长指甲、不涂指甲油、保持手部清洁；
（7）装饰品不可戴夸张性饰品,可戴手链佩戴一条项链/一枚光面戒指贴耳类耳丁；（8）保持口气清新，身体无异味。
3、举止：做一个有亲和力的导购员：
（1）坐姿，走姿，蹲姿；正确的站姿---头正，颈直，收下腭，两肩平，双肩微向后移，胸部自然挺出，收小腹，提气，臀部夹紧，两膝夹紧，脚跟合拢，脚尖分开成30度，双手自然下垂交握于腹前，挺胸收腹。目光平视，眼神不乱飘。不正确的站姿---叉腰，双臂抱胸，拱背弯腰、依靠墙壁，趴伏专柜，倒背手，打哈欠，伸懒腰等。
（2）微笑：八颗牙原则---当笑的时候露出八颗牙齿，用整个脸微笑，把眉头舒展开。
（3）目光注视；
（4）标准手势---介绍产品时，手指应自然并拢；手掌向斜上倾斜，以肘关节为轴指向目标。（5）相关肢体动作的要求，迎宾30度 点头应对15度 送宾45度 ⑷言谈：文明服务用语；七大口语---“您好”、“欢迎光临欧拉曲曼”、“请稍等”、“让您久等了”、“我来帮您”、“谢谢”、“欢迎下次光临欧拉曲曼”等等。
4、言谈礼仪应注意：
（1）热诚的态度，热情与活力；
（2）说明优缺点的顺序，缺在前，优放后；（3）不用否定式而用肯定式；（4）避免使用命令式而使用请求式；（5）说话要谦恭,以问句表示尊重；（6）音量，避免鼻音、口头禅；（7）表达是否准确明白；（8）多听少讲，不攻击其它品牌。
接待服务七步曲
一、迎宾，主动招呼顾客
1、形象举止要求：（1）亲切的笑容；（2）与顾客有目光接触；
（3）适当的站立姿势和邀请手势；（4）用适当的音量推广迎宾口号；（5）合理的站位分布；
2、迎宾口号：
（1）广信息：欢迎光临，开业志庆，购物送礼，里面随便看一下；（2）货品信息：欢迎光临，新货上市，欢迎选购。
二、了解顾客需求
1、要诀：
（1）心观察顾客的一举一动；（2）耐心询问顾客需求；（3）聆听顾客需要。
2、接近顾客的七个好时机：（1）顾客注视某一特定商品时；（2）顾客用手触摸商品时；（3）顾客像在寻找东西时；（4）与顾客目光交流时；（5）顾客与同伴商量货品时；（6）顾客放下随身物品时；（7）顾客注视商品陈列时。
三、主动介绍商品
1、主动拿取衣服、画册展示 ；
2、介绍商品的特性、优点、好处（即：FAB）；
3、介绍商品独特卖点。请记住：（1）特性→它是什麽？（2）优点→它能做什麽？
（3）利益→它能为顾客带来什麽利益？（4）采用这种句式介绍商品，一方面有利于我们掌握商品知识，另一方面也有利于顾客对商品的选择。
四、邀请顾客试穿
欧拉曲曼邀请顾客试穿流程：
1、鼓励试穿；
2、快速拿取顾客需要款式及尺码；
3、邀请顾客到试衣间前；
4、敲门/推门/挂衣 ；
5、邀请顾客入内试衣；
6、协助试衣（询问尺码是否合适等）；
7、帮顾客整理服装，询问顾客感觉并赞美。
注：试衣间问题与仓库分开；拖鞋、地毯、化妆镜、抽纸、湿纸巾、梳子、橡皮圈、植物—试衣间（家的感觉）
五、附加推销
1、附加方式：（1）上下装搭配；（2）内外搭配；（3）配饰品搭配；（4）推广活动。
2、附加时机：（1）推介货品时；（2）顾客试穿前后；（3）顾客付款时；（4）顾客等待修改时；（5）当顾客前往换货时。
六、收银
1、收银流程：
（1）引导顾客到收银台付款（2）与收银同事交接
（3）收银同事告知数量，金额，唱收唱付。（三个谢谢）
2、欧拉曲曼再次附加推销：（1）介绍衣服的保养和洗涤要点；（2）提示退换货条款；（3）留下顾客资料；（4）整齐包装货品，双手递到顾客手上。
七、欢送顾客要诀：
1、对待成交与未成交的顾客都必须保持同一心态，感谢顾客；
2、主动与顾客道别，并带出“新货陆续登场，欢迎下次光临”。
导购（店长及导购员）须知
1、导购要知道新品上货时间，了解货品生命周期，掌握和控制终端货品调换节奏
2、导购通过周报知道明确突出品牌在每天店面销售中所占的比重。每天的任务里有多少需 要本品牌去支撑。
3、加强品类季节性掌控能力，哪些产品属于长线操作？哪些属于短线操作？
4、导购加强对产品的描述，如产品与皮肤颜色的搭配、外穿性多样化搭配。
5、导购每天查看货品库存的习惯，同时督促和养成每周补货习惯
6、导购重视跟进报告，并执行到位，有执行力，客服人员对导购的督促和验收。（7—9对滞销款的解决方案）
7、对款号的熟练掌握，产品细节描述，不定时抽查，主要包含电话和现场抽查。对滞销款 找卖点细节，并重点推销。
8、培训导购对店面橱窗的应用，尤其针对滞销款的推动，要有节日前的准备意识。
9、通过终端月度销售数据分析，导购人员能够清晰知道本品牌下月畅销款、滞销款、平销 款的推动方向。（10---13导购如何引导消费者）
10、导购每天分析色彩、杯形等的特点，淡化顾客对色彩、款式选择的单一性，从而转 变某些地区顾客对色彩、款式的偏见，敢于尝试其他色彩和款式。
11、冬季正确穿戴内衣能够更好的增加身材地美观度，保持身材的重要性。举例说明： 臃肿的像狗熊等形象例子
12、只有文胸才能满足女人内在的可变性和可塑性。举例说明：4，50岁的中年人穿外 衣不能穿17，8岁小女孩的外衣，但是文胸可以满足对年轻的追求
13、给顾客传递乳房健康运动保健，按摩手法、饮食结构搭配等健康知识（导购个人）
14、导购个人外在形象要求：着正装，并化淡妆，谈话得体，多使用销售中规范性用语，如：您好，欢迎光临，对不起，非常抱歉，谢谢您的惠顾，再见，请慢走，欢迎下次再来
15、导购个人职业发展的规划，对自己职业生涯的重视度和清晰度。
Vip管理培训
1、详细制作vip档案表：姓名、电话、出生年月日、有无生育、个性特征、身材特征、身体有无缺陷、从事行业、经济实力、身材变形程度、购买货品日期、次数、金额、产品明细、有无送礼、返券，购买周期、VIP客户发展顾客的个数记录等；
2、根据以上信息分析出ABC类客户；
3、根据客户的年龄段、家庭背景、知识背景等制定不同的VIP沙龙、郊游、KTV、亲子活 动等；
4、异业联盟的活动开展，服装店的穿着搭配、美容院的护肤讲座等，不能有任何暗示性商 业宣传；
5、VIP客户家里或身边亲戚朋友的喜事、悲事的祝福和慰问。
2.店铺财务规章制度 篇二
关键词：现代企业制度财务制度财务管理创新
0引言
长期以来我国在传统的财务管理体制下运行，实行双层管理体制：第一层次是以国家为主体的宏观财务管理体制，主要是处理国家与企业之间的分配关系；第二层次是以企业为主体的微观财务管理体制。随着现代企业制度的确立，在激烈的市场经济竞争下，这种传统的财务管理体制已经明显表现出与现代企业制度不相适应的现象。主要体现在财务管理权责与财务主体错位，国家对国有资产的管理权与税收的征管权混为一体，国家集多种职能于一身，对企业的行政干预严重地削弱了企业经营的自主权；其次这种双层管理体制模糊了国家与企业的关系，使得企业过于依赖国家制定的财会法律法规，缺乏根据企业实际经营状况来制定自身的内部财务管理制度，也使得企业的财务风险防范意识比较薄弱。建立现代企业制度的目的，就是要求企业达到“产权明晰、权责明确、政企分开、科学管理”，这是我国现代企业改革的方向。“然而，根据笔者的实际咨询经验，很多企业几乎没有自己成文的、系统的财务制度，大多数企业套用国家通用的财务制度和会计准则体系，缺乏创新。有些企业仅仅制定了费用报销制度、现金管理制度等，这种现状距离完善的内部财务管理制度差距很大。企业内部财务制度是指企业管理部门根据国家和政府有关法规的规定，结合企业自身经营管理的特点和要求制定的，用来规范和优化企业内部财务行为、处理内部财务关系的具体规则，这种规则能将企业内部理财活动的组织机构、财务战略与政策、业务流程、内部控制等规范化、文件化，进而据以指导和处理企业理财工作的过程。它是整个财务制度体系中操作性、基础性的财务制度。
1现代企业制度下，我国的企业财务管理体制应当由“国家法律法规体系一投资者对重大财务问题的决策——企业内部财务制度”构成的管理体制
①国家法律体系：国家通过《公司法》、《税法》、《金融法》、《会计法》以及企业会计准则体系来约束企业的财务行为，这些法律法规对企业财务状况实施强制性的粗线条约束。②投资者对重大财务问题决策：按照现代企业制度的要求，企业的重大财务问题由投资者定期或不定期地进行决策。③企业内部财务制度：企业在法律、法规规定的有选择的范围内，自己选择财务管理方法，自主选择财务管理，并制定企业的目标、战略、政策和方法内部财务制度，形成自主性的理财行动指南和规则，以塑造企业的自我约束机制和破产风险机制，并能够充分体现企业组织结构特点和投资者的利益目标。由此可见，国家财税法规以及经济发展状况，是企业设计内部财务制度的基本依据；企业的生产经营特点和管理要求，是财务制度设计的前提和基础；而企业的根本利益和财务管理目标，是财务制度设计的出发点和归宿。此外，企业在设计内部财务管理制度时，必须搞清楚财务制度与会计准则体系、税法、会计制度等概念的关系。其中，财务制度通过规定资金投入、资产计价、成本补偿、收益确定、利润分配、基金形成等标准，成为企业补偿基金、消费基金和发展基金这三大基金分割的直接依据。财务制度也是国家税收的基础，它所划定的补偿标准和收益确认标准，是确定税基的依据。而会计是通过价值的确认、计量、记录和报告，提供有关企业财务状况和经营成果的信息。会计的深刻意义在于，通过资产、负债、权益和收入、费用、利润的确认和计量，它划定了资本存量和增量的界限，其中资产、负债和权益三个要素划定了资本存量的界限，而收入、费用和利润三个要素划定了资本增量的界限，这六个会计要素的确认和计量，贯串于会计循环的全过程，也是企业得以持续经营的基础。就企业整个财务活动来说，会计准则体系实际上是基于存量和增量的分割所进行的资源配置，包括资本(即存量)的投放和利润(即增量)的分配，因而，会计更为重要的功能就是承担了资本存量与增量之间的分割功能，由此建立起能够体现市场经济和现代企业制度原则、约束机制健全的社会总产品分配体制。会计准则体系也是处理和协调投资者、债权人、管理者、政府部门、企业职工和会计职业等经济利益关系的内在稳定器。税收就是在合理划分存量和增量的基础上对增量的分配。然而，就目前会计准则体系现状来说，无论是国际会计准则，还是其他国家的会计准则，都只包括确认、计量和报告三个环节，而基本上没有涉及记录这个环节。有关记录环节，所解决的问题主要有账户的设置、账务处理程序、账户对应关系、账户与报表项目的协调和配合等等，在我国企业的运行实践中，很有必要制定一些有关账户设立与记录的规定，这就成为会计制度的内容。
再次，现代企业制度下，企业的内部财务制度体系应包括以下内容：①总则。明确内部财务管理制度的制定依据、目的、性质、适用范围和实施方式。②内部财务管理权责。明确企业和各有关利益主体在财务管理方面的权限和职责，并设计财务主体的具体范围，即要明确企业内部财务管理的级次，明确企业内部各经营单位之间及其与企业财务部门的关系，明确企业与联营单位、投资与被投资单位、内部承包单位的财务关系等。也包括设计制定财务管理与内部责任单位的相互衔接关系包括责任单位的划分、责任核算、责任控制、责任奖惩等。③内部财务管理的组织机构和基础工作，包括设计内部财务管理岗位，明确相应责任。企业应结合自身的法人治理结构、生产经营特点和区域分布状况，确定自己的组织机构，做到“集权有道、分权有序、授权有章、用权有度”，确保内部财务管理与控制的有效运行。其次，现代企业制度应建立健全财务总监负责制度，由财务总监主持监督内部财务制度的贯彻实施。④内部财务管理的基本制度，包括筹资管理制度、各项资产管理制度、对外投资管理制度、成本费用管理制度、收益和利润分配制度及财务分析和财务评价制度o⑤内部财务管理单项制度。包括经济合同、对外担保、内部银行、电算化等单项财务管理方法，也包括货币资金、存货、固定资产、销售收入等的管理内容、办法和程序，以及折旧方法、存贷计价方法、费用提取标准等的选择。⑥内部控制制度。一个健全的企业财务控制体系，实际上是完善的法人治理结构的体现。建立完善的内部控制机制，形成以法人治理结构为依托的全员、全过程、全方位管理与控制网络，搞好资金流、物资流、信息流的控制和管理，运用内部牵制、授权管理、不相容职务分离、岗位轮换、回避等有效措施，防范和减少财务风险。内部控制制度是现代企业财务制度设计的核心内容。⑦全面预算制度。通过全面预算管理机制产生的管理效益，是检验现代企业管理科学化、规范化的重要标志之一。企业应在全面预算管理制度的基础上建立健全完善的评价考核指标体系，保证企业内部财务管理与控制制度的贯彻实施。
3.服装店铺规章制度 篇三
服装专卖店日常规章制度（扣分制度）
一、工作时间规定
1、店长正常工作时间 至，一个星期内店长须亲自上好双休日（星期
六、星期日）两天全天班，如发现不在岗者一天扣3分，双休日调休者扣5分；（暂定为每分10元制罚款标准，以下同）
2、因事外出，店长须先签到再外出，并事先填写店铺人员离岗登记表，如发现未登记或不符合实际情况者，一次扣5分（一般情况下不得无故外出）；
3、如需休息，店长可以自行安排（双休日、节假日及重要活动期间除外），一个月允许调休两天，但必须提前一个工作日上报公司批准方可生效，如发现店长未经申请自行调休者，一次扣5分；
4、每天早上开店时间要严格按照公司规定时间开店，如延迟2分钟扣3分，4分钟扣4分，以此类推；
5、店员如需调班必须提前两个工作日通过书面的形式向所在店长提出申请，经批准后方可调班，违者一次扣5分；
6、上班时间店员如有私事离开卖场应得到店长的批准，同时填写人员离岗登记表，每次离岗时间不得超过十分钟，如未登记或不符合实际情况者，发现一次扣3分（一般情况下不得无故外出）；
二、卫生及仪表标准
1、平时保持店铺整体卫生整洁（包括地面、货架、收银台、仓库、橱窗等），一经发现问题，店员各扣3分，店长扣6分；
2、所有员工保持个人卫生，身上无异味，工装干净平整，未达标者扣3分；
3、所有女性导购员上班时间须化淡妆，眉毛及指甲须修理整齐，长发须盘起，短发不遮住眉毛及双耳，一经发现未达标者，一次扣5分；
4、工作时间所有人员须统一着装（包括工作服、鞋、胸牌等），不允许随意穿着外套、衬衣或马甲，以上违者一经发现，一次扣3分；
5、工作时间所有工作人员不允许坐着，不允许在店铺内吃饭（可以在仓库内进餐），一经发现一次扣3分，店长扣5分；
三、服务规定
1、凡顾客或公司工作人员投诉专卖店服务水准不到位或导购员服务不热情的，一经查实，一次扣5分；
2、在销售过程中，须前后面带微笑完成专业导购语言：“欢迎光临xx专卖店”和“欢迎下次光临”；未执行者或做不到位者，一经发现，一次扣3分；
3、销售流程必须按导购员守则要求去做，违者一次扣3分；
4、凡系顾客试穿过的商品须恢复出厂时原样，如检查仓库发现商品未恢复，全体员工一次各扣3分，其中店长扣5分；
5、认真处理售后服务问题，建立售后服务档案，如售后问题处理不当引起顾客投诉者，过错在我们自身，一次扣5分；
四、陈列标准
1、平时样品陈列不到位，样品出现质量问题，及样品售出没有重新出样者，违者一次扣5分；
2、卖场样品必须每半月更换一次新样品，如：上半月39码（男）左脚，下半月更换右脚；下月应是40码左脚，以此类推。如发现未执行者，一次扣导购员3分，其中扣店长5分；
3、货卖堆山，出样一定要丰满，每个一米二左右的货架，一次女鞋须出样八个，男鞋出样六个以上，如发现未执行者，导购员一次扣3分，其中店长扣5分；（样品不够可以重复出样，样品柜可以分片区由专人负责）
4、凡新到商品未上柜或仓库商品出样不全，本人负责的样品柜中样品出现质量或装饰品有问题者，一经发现，一次扣导购员3分，其中店长5分；
5、陈列样品须呈系列化，同样款式不同颜色要一起陈列，未达标者一次扣3分，其中店长5分；
6、换季时展台及橱窗不得陈列过季或特价商品，违者一次扣5分；
7、公司所有季节性的宣传品，如：吊旗、p0p等须及时执行到位，违者一次导购员扣3分，其中店长扣5分；
8、平时须保持陈列装饰品干净整洁，不得有陈旧、污浊、破损、过季，要经常进行调换，专卖店要自行保存一定数量的装饰品，未达标者将扣店长5分；
9、橱窗陈列须体现品牌特色和季节性的产品亮点，每星期必须换橱窗陈列，店容店貌、卖场氛围、音响效果和仓库整洁等必须达标，其中有做不到位者，扣5分；
10、卖场音响、灯光、门头灯光（按导购员守则的门头灯光开启时间表）须按各项规定严格执行，其中有做不到位者扣店员3分，其中店长5分；
五、学习要求
1、及时召开早会、晚会（导购员在5人以上每两天开一次，人员在4人以下每星期开一次），每次会议须作好会议记录，开会期间每位到会人员必须发言，没发言者扣3分，会议记录由店助执行，未做到位者扣5分，没有及时开会扣全体人员各3分，其中店长5分；
2、店长每月召开一次所有员工服务技巧培训，让每位员工了解专卖店的销售情况，同时了解本地的鞋服流行趋势，违者导购员扣5分，其中店长扣10分；
3、所有卖场须有报刊架，如没有要尽快向公司申请，每个专卖店至少要订一份报刊，没做到位的专卖店扣店长10分；
4、所有促销活动店长必须组织导购员对活动内容进行深入了解与熟悉，每位顾客进来导购员及时作好宣传工作，做不到位的各扣3分；
5、店长须及时填写公司下达的各类表格，并按规定时间及时上传，如有漏报，扣5分，拖延时间者发现一次扣3分，工作日记（每日必须写工作日记）到下月5日之前必须上交，未上交者扣5分；
六、其它要求
1、店长每天须将销售额存入银行，不允许有任何借口（遇到不可抗拒事件必须电话联系上级），违者扣20分；
2、店长要及时、灵活处理各项涉外事件，如工商税务部门、物价部门等各种检查，如出现问题要及时联系上级，有问题不上报扣3分；
3、店长须及时合理调整库存，在保证销量的情况下合理控制库存，库存超出公司规定数量的扣5分；
4、店长须对新聘导购员进行培训，新聘导购员未经培训上岗的扣店长3分；
5、如未经上报擅自调整产品价格或随意打折的，一经发现一次扣5分，情节严重者开除；
6、导购员赊销、动用本店铺商品或挪用公款，店长及领班未及时上报，如经发现一次扣5分；
7、负责商品进库出库工作者，发现问题及时向店长或公司上级反映，未及时调整者扣5分；
8、所有人员上班时间不得在卖场吃东西，违者扣3分，店长或店助听之任之加倍扣分；
9、上班时间严禁接打手机，违者扣3分；
10、实行个人提成之店铺，所有工作人员销售时，必须严格按照先后循序执行，如发现有抢客之现象，扣当事双方各5分，店长（店助）10分；
11、同事之间必须保持应有的礼貌
篇二：服装店铺规章制度
店铺规章制度
一．日常规章制度：
1.上班，下班员工必须遵守店铺的作息时间，不得无故早退，擅自离开工作岗位，如有任何调班，调休者必须先征的店长的同意，否则将视为旷工。
2.员工请假3天以上报直属主管批准，店长请假需有直属主管批准，不得安排在周六，日及公众假期休息。3.休息提前一天说好安排上班人员（节假日没有特殊情况不能休）
4.每天下早班的人等晚班人吃完饭后出来到时间才能下班，卖场一定保证有人，不能站在门外闲溜达。
5.每月排班表应于每月1日前有店长排定，未经店长允许不得擅自更改
6.收银台不准任意放私人物品，不能再卖场吃东西。
7.自备喝水的杯子和纸巾，每天下班后穿自己的衣服，卖场衣服打玛扣，烫完后检查干净后挂回原处。
8.每天早班的人负责白天营业时间的地面卫生。
9.每天上午搞完卫生，没客人的导购去整理各自所分的区域（剪线头，修衣服，洗脏衣服，检查玛扣）
10.下一个接待顾客的导购必须站门，必须说欢迎光临，不管进来的是什么顾客，轮到谁就是谁，不存在挑客（除了换衣服，应聘）其余都算.11.贵重物品自己保管好，丢了公司不负责任。
12.接待顾客时不准接电话，可以等顾客走后回电话过去，上班时间严禁在卖场玩手机。
13.按公司要求接待顾客，面带笑容不得与顾客发生争议，遇到问题及时上报
14.在店内不得抽烟与喝酒。
15.工作时间不得私自会客，带子女上班及存放他人物品。
16.服从上级分配，服从上级管理，不得损毁公司的形象，透露公司机密。（按情节严重进行处理）17.遗失，损害，偷盗公物者按价赔偿。
二．关于跟客制度: 1.自己跟客要到位，如果客人一进门就是你接待，不管你多忙都要留意你的要试穿什么衣服，立刻去拿码子，别的导购上前跟，你就说我跟了，麻烦你帮我那一下码数给客人。）
2.一定要有一杯水的服务，并且买与不买一个样
3.当每个导购都有客人，又进来一批谁都可以去接，谁先接就算谁的.4.回头客当天的客人才算回头客，隔天都不算，回头客进店自己一定要留意，如果另外一个导购接客很久，要买单的情况下你才认出来，都不算，（自己在卖场的情况下）
5.卖场一定互帮互助，没顾客的同事一定主动帮忙有顾客的同事。6.不管进来的是这样的顾客，哪怕是老人家进来接个电话不买衣服
都算一批客人，没有接与不接，不能挑客
三．货品
1.到货卖场前面一定留一个导购接客人，接完后去整理货品，下一个导购接待顾客。
2.每一件挂在卖场的而货品必须保证是熨烫，无线头，拉链是拉好的，有玛扣，干净。
3.每个导购如果是自己的订单，开手工票，贴在收银台，写上日期，牌子，款号，尺码，颜色，顾客电话，姓名和自己的姓名到货后自己联系顾客。
4.如果因为员工自身操作导致商品损坏，按7折赔偿。篇三：最全面服装店员工管理制度
服装店员工管理制度
一、店内任何员工应无条件服从上级的管理.二、店内任何员工,不得以任何理由与顾客发生争执。表现：
1、与顾客争吵，辱骂顾客。
2、与顾客打架、斗殴。处罚：第一次：罚款五十元。第二次：开除
三、员工应严格按照规定于上下班时间上下班,任何人不得以任何借口迟到、早退、旷工（无故或未获批准不正常上班）。迟到、早退五分钟以内扣二元。迟到、早退三十分钟内扣十元，超过三十分钟扣除当天工资,严重者予以开除。旷工罚款五十元，超过2次予以开除。
四、员工上班前应将工装,工牌穿戴整齐，并随时保持工装整洁。(违者罚一元)
五、上班时可浅淡化妆,不可浓装艳抹,不得披头散发。(违者罚两元)
六、上班时保持精神饱满,不允许无精打采。不得无故串岗，不得聊天和看报刊杂志，不得吃零食(违者罚两元)，工作时
间不得擅自离岗(违者罚五元)，有顾客时在卖场聊天者罚五元。
七、上班期间不得接打私人电话，不得会客。(违者罚两元)
八、卖场上员工尽量讲普通话，九、在卖场内确保正确站姿，,不准依靠道具或做出有损店面形象的举止.(违者罚两元)
十、员工应对自己负责的区位卫生进行打扫,并保持全天整洁，.每月末大扫除一次(违者罚二元.)。
十一、员工上下班必须在考勤机上签到签退。
1：做全天班的员工早？前签到一次，晚 后签退一次即可。因当天上班时间不能及时赶到而临时请他人暂代一下班的，则本人来后必须先签到，然后代班者方能签退。2：迟到（早退）超过一分钟开始记迟到（早退）。
3：一个月内忘签到（签退）一次按迟到（早退）五分钟内处理； 一个月累计忘签到（签退）二次每次按迟到（早退）三十分钟内处理； 一个月累计忘签到（签退）三次及以上每次扣除当天工资。4：因已迟到（早退）而有意不签到（签退）则另行处理。
十二、在销售过程中,每位导购都要做到面带微笑,态度真诚。
十三、在销售过程中导购要主动服务,不能相互推诿,要做到以客为先.1.针扎反应：见到顾客，应及时为其提供服务。
2.小跑服务.3.顾客进门必须使用欢迎用语打招呼.(违者罚二元)
十四、店组长发现部属有违规行为不予以及时纠正和不进行记录的，则与该员工承担相同处罚，超过三次则撤销店组长职务。员工必须服从店组长管理及安排，否则店组长可上报负责人进行处理，行为严重的可由店组长向负责人建议辞退。
十五、员工之间要有团队意识,要把每一个人当成是自己的兄弟姐妹,苦乐同担.风雨同行.店组长不准随便刁难部属，不准随便呵斥部属。应该尊重和帮助店内每一位员工。
十六、半班员工不得请假，员工每月换班不能超过3次，店组长不得与店员换班。换班需填写《换班单》，经店组长同意并签字，否则视旷工处理。换接班必须及时做好货品交接工作。如本店需要加班，员工无特殊原因不得拒绝。
十七、收银台与仓库除负责人员,他人不得入内.发现一次给予严重警告.(违者罚五元.)
十八、每天进行货品核对,.如有失货,按失物正常销售价在责任班次所有导购工资中平均扣除。月底进行全场大盘，如有责任不明失物，按失物正常销售价由全体导购赔偿。仓库失物则由仓库负责人员按正常销售价赔偿。
十九、每天员工要对店铺的形势进行分析,查找不利因素,及时做出个人工作心得和月总结.二十、如屡次违反规定者从严处罚，经劝告仍不能改正的予以辞退。
二
一、辞职：试用工应提前二天.正式员工应提前十五天、店组长需提前一个月向负责人提出书面申请,并且春节前后各一个月内不得辞职（以上违反则保证金不予退还），并履行以下手续方可领回工服保证金（元，收银员 元）：
1.归还员工牌;2.归还所领道具;3.做好交接工作;4.工装损耗按规定从保证金中扣除（工作未做满半年扣除 元）.二
十二、店铺于每天 分准时营业,晚 打烊.二
十三、正式员工在本店购物凭指标可享受七折优惠，具体如下：
1.工作时间满1个月有购买一套当季服饰的指标，工作时间满半年以上即拥有一年分四季各购买一套服饰的指标。
2.指标只限本人使用，不得转借转让他人，否则作废并给予相应处罚。使用指标购物时需通知组长，并经负责人同意。当季指标未使用可累积到下一季，但最多累积不超过二套。
3.特价和促销商品不在优惠范围内。
篇四：服装店铺管理制度
店铺管理手册
一、公司介绍
二、店铺员工行为规范、工作职责
员工具备的基本素质
员工行为规范
员工工作职责
员工工作流程
售后服务规范
三、店铺运营相关流程
收货制度
退货制度
调拨制度
内购制度
盘点制度
贵宾卡管理制度
四、店铺奖罚暂行条例
五、店铺员工入职、考核条例
六、培训制度
一、公司介绍
二、店铺员工行为规范、工作职责
导购工作的重要性
导购工作是完成整个销售工作的重要环节，是实现商品与货币交换的过程，马克思形象的把这一过程称之为“商品惊险的一跳”，导购正是实现这关键一跳的关键人物。让顾客从衣兜里掏出钱来购买公司的产品是一个艰难的过程，导购员必须有充足的理由让顾客愿意购买产品，并让顾客感到他所购买的产品是物超所值的。要作到这一点必须详细的、耐心的讲解所售的产品功能，而且让顾客明白这种功能正是他需要的。作到这一点需要导购员在促销过程中运用大量的促销手段和促销技巧。
另外，导购员是顾客能直接接触到的人员，导购员代表着公司的形象，顾客在没深入了解产品之前，他对公司的感知直接来自于导购员给他的感觉和印象。导购员良好的导购服务可以为公司培养大批忠诚的顾客和提高品牌知名度，并且可以培育潜在的市场，因为良好的促销服务可以使顾客作到以下三点： 顾客重复购买
顾客相关购买
顾客推荐购买
著名的销售数字法则：1：8：25：1，即影响1名顾客，可以间接影响8名顾客，并使25名顾客产生购买意向，1名顾客达成购买行为。依次类推，如果你得罪了1名顾客，那么也会带来相应损失，而带来的损失需要你付出2倍的努力来弥补。由此可见向顾客提供优质的产品或满意的服务是每一位促销员的重要职责。
促销员应具备的基本素质
（一）热爱公司、热爱岗位
一名促销员应该对所从事促销岗位充满热爱，忠诚于公司的事业，兢兢业业地做好每件事。
（二）热情主动的服务态度
促销人员还应具备对顾客热情主动的服务态度，充满了激情，让每位顾客感受到你的服务，在接受你的同时来接受你的产品。
（三）敏锐的观察力和洞察力
促销员还应具备对顾客购买心理的敏锐的观察力和深邃的洞察力，只有这样才能清楚地知道顾客购买心理的变化。了解了顾客的心理，可以有针对性地进行诱导。
（四）高超的语言沟通技巧和谈判技巧
促销员还应具备高超的语言沟通技巧及谈判技巧，只有具备这样的素质，才能让顾客接受你的产品并在与顾客的价格交锋中取胜。
（五）良好的心理素质
除以上的素质外，还应具备良好的心理素质。这很关键，因为在促销过程中，承受着各种压力、挫折，没有良好的心理素质是不行的。
促销员行为规范
（一）仪表规范
干净整洁、落落大方的仪表给人以良好的感觉，促销员是公司形象代表。因此作为一名优秀的促销员应该时刻地注重自已的仪表形象。工作期间要做到如下要求：
·注意发型不宜太夸张，包括头发颜色、头发形状；
·化妆要适宜，不宜浓妆；
·不能戴太大或下垂的耳环；
·指甲不要留得太长，也不要染色；
·着装要求统一规范、整洁大方；
·要求穿方便卖场工作的鞋；
·不要吃有异味的东西，避免口中的异味。
（二）用语规范
促销员应保持热情主动的促销意识，针对不同的情况，及时对光临的顾客礼貌问候，主动介绍，让顾客在愉快的气氛中接受促销员的推荐，促成购买。促销员在整个销售过程中，尽量要做到热情大方，但不必过于谦卑，用热情的服务来打动顾客，感染顾客。工作中使用礼貌用语，做到彬彬有礼，和蔼可亲。
常用礼貌用语表：
之后
在向顾客
道歉时 “非常抱歉，给您添麻烦了”
（三）服务规范
1、言语举止符合规范。
2、对产品及相关专业知识谙熟，当顾客的好参谋，不浮夸产品功能或功效。
3、热情、自信地待客，不冷落顾客。
4、顾客较多时，应“接
一、待
二、招呼三”（重点接待某位、同时留意另几位、回答另一位的提问或提供帮助），要借机造势，掀起销售高潮。
5、耐心待客，不得有不耐烦迹象。
6、为顾客拿产品或进行包装时应熟练、正确，递给顾客时应使用双手。
7、不管顾客是否购买，均应文明待客、礼貌送客。
8、不强拉顾客。
9、不中伤同类商品。
（四）行政纪律
1、促销人员必须佩带工作证，着统一服装上岗。精神饱满，礼貌待客。
2、妆宜淡雅大方，不得浓妆艳抹
3、上班时间不得扎堆聊天、干私活、吃零食、哼小调及高声喧哗。
4、不得随地吐痰及乱扔纸屑和杂物。
5、不得在靠、倚、趴在货架上、柜台上及手托腮、双臂交叉于胸前、双手插腰、手插兜，跪、坐在货架上、蹲在地上。
6、工作时间未经同意不得长时间会客
7、禁向顾客强行推销产品或贬低其他产品。篇五：服装店铺规章制度
店铺（暂行）管理办法
1、顾客永远是对的，尊重顾客的意愿（不管顾客试挑多少衣服，最终是否购买，都要和颜悦色）。
2、薪酬分配：收入=固定工资+提成+奖金+补助+年终奖
固定工资：700元/月（试用期１０天按600元/月）
提 成：有两种方式选择：
a：每月的提成按当月销售量的1.2%提取，月销售量不足1万元时，提成为0元。
b：每月的提成固定按当月销售量的1%提取，对月销售量不做最低限制。
补助：当月休假不足3日，额外加班的补助；以及因特殊原因而出差的出差补助等等。
年终奖：根据当年的盈利状况发放年终奖。
薪酬制度会随着地区整个行业工资水平的调节以及人员的工作水平、店铺的盈利情况，作出适度的薪资上调。并保证不管店铺是否亏损，薪酬水平只会作出相应的提高，不会降低。试用期满转正之日为发放工资日，连续两个月的发放工资日之时日为其薪酬盘算的一个自然月，每月在发放工资日那天准时发放工资。
3、假期：每月有３日的例行假期，假期内请假不扣除工资，但不计当天的提成与销量，超过３天假期时，每天扣除２５元工资，且不计当天的销量与提成。如当月请假不足3日，每多上一天班补助按20元/天。如无特殊原因，超出假期之外，请假过多影响店铺经营时，店主有权予以辞退。
4、辞退与辞职：如对工作不满意或其他原因需要辞职时，应提前１0天提交辞职申请，否则会被扣除１
０天的工资和当月的奖金与提成。因自身工作违规原因被辞退者，按相关条例处置。
5、违规条例的处理：
① 服装售出时，无故不开单据给消费者，一经发现扣除５００元，并视情节问题调查其是否有虚报
账目的存在。再次发现不开单据一律按虚报账目处理。销售单据即是做帐凭证，也是顾客消费的质量保证凭证，如单据填写错误，可以写：“作废”，并保留作废的两联，不准撕毁单据，每张单据都有编号，如发现单据撕毁缺页，将追究其责任予以１００～２００元处罚。
② 店员经营期间，因弄虚作假，虚报账目，中饱私囊被发现，扣除当月的所有收入，店主有权予以
辞退；如再次被发现，予以辞退，并保留对其诉讼的权利。
③ 与顾客争吵、斗殴，对店铺造成一定影响者，第一次发现扣除５０元，且当月奖金扣除；第二次
发现扣除１００元；第三次发现扣除２００元，并予以辞退。
④ 节假日（周六、日及法定假日）工作时间为早8：40--商场下班时间，非节假日工作时间为早9：
00--商场下班时间；不请假无故迟到、早退者，视情节程度扣除工资２０～５０元。不请假无故不到岗一天者，扣除工资１００元。
4.商场店铺管理规章制度 篇四
1、全店销售工作，合理安排店员工作;
2、负责开铺、收铺、监督店员收银程序、保证货品及现金安全
3、维持货场及收银柜等工作环境的整齐清洁;
4、保持货场灯光、仪器、工具运作正常;
5、编写店长每周工作日志及处理各项文件;
6、每天主持例会，确保员工与公司的沟通顺畅。
货品管理
1、保证店铺货品充足，合理安排补货;
2、根据公司要求及市场情况灵活安排货品及陈列;
3、监督收货及退货程序;
4、及时向公司反映货品及市场情况。
顾客服务
1、指导购员提供优良的顾客服务;
2、妥善处理顾客投诉，建立顾客与公司良好关系。
人事管理
1、安排员工的排班表;
2、向公司建议人事调动，纪律处分，员工晋升等;
3、处理好同事关系，提升团队合作精神。
2)资深营业员、收银员、营业员、仓务员工作范围
店铺运作
1、积极向顾客推介店铺的货品及推广活动内容并达成销售;
2、保持货品和货仓整齐清洁;
3、保证公司货品及财物安全;
4、接受上司合理的工作安排;
5、遵守公司的仪容仪表及制服标准;
6、及时向上司反映一切需即处理的情况。
货品管理
1、及补充货架上的货品;
2、协助处理进货及退货和准备补货的资料。
顾客服务
1、向顾客提供专业及优良的服务和协助处理顾客的投诉;
2、向顾客树立公司的良好形象。
3、各岗位职责简述
工作职责
1、店铺最高负责人，承担全面店铺管理工作;
2、管辖和监督店铺运作，以达成店铺销售、店铺形象服务和人员管理的目标;
3、以身作则，推动下属，培训员工;
4、作为店内同事与公司之间沟通的桥梁;
5、作为公司接待人员与公司外部相关人员的沟通;
6、处理好各个职能部门的关系。
具体工作内容
1、确保店铺正常有序的日常运作;
2、在店铺推广公司企业文化和经营理念;
3、推动店铺生意，分析店铺生意状况，以至达成公司的销售目标;
4、承担一定比例的个人销售指标;
5、监督销售程序，确保店铺提供顾客期望的优质服务，处理顾客投诉，与顾客建立良好的服务关系;
6、了解和掌握市场及顾客动态信息，参与公司市场推广和品牌推广;
7、管理和带动属下员工，建立店铺团队士气，确保员工之间的团结与合作;
8、培训属下员工，推动员工的个人发展;
9、合理安排人手，对员工进行绩效考核;
10、合理利用资源，确保店铺物料正常运转;
11、创造合乎公司品牌形象的店铺环境，店铺陈列和气氛;
12、正确执行现金处理和财务核算程序;
13、店铺突发事件的主要处理人和负责人;
14、日常店铺文件和文书工作的整理;
15、执行公司有关政策和规定;
16、每日、周、月制作公司指定的报表;
17、组织每月的商品盘点、帐务核对;
5.服装店铺盘点制度 篇五
一、店铺盘点的程序
1、关门停止营业（如盘点人员到店铺时正好有客人在消费时，可以稍等一下，等客人离开后再开始盘点）。
2、盘点员向店铺出示并宣讲盘点制度，要求店铺确认知道制度后开始盘点。
3、登记店铺结存（盘点前一天的结存，可以直接在内网上查询）。
4、盘点前盘点员要求店铺先清理在外面的货品，包括改衫、做版、电台做广告及其它原因在外面暂时无法到位的货品，说明原因和条码明细，并且做好登记。
5、登记店铺当日的进、销、存数据，包括销售、客户退换、调出（退仓、公关退仓）、调入。
6、店铺清理、整理、摆放现有的衣服、赠品，便于盘点员盘点。如果因为店铺整理、摆放方面的原因，导致盘点差异，店铺负责。
7、店铺应该把整理好的衣服、赠品分成多批，进行盘点。
8、盘点员盘点时，不能对着一个条码扫描，必须逐一对着货品条码进行扫描。
9、没有吊牌的衣服，店铺必须补条码盘点（盘点完成后，要求店铺把没有吊牌的衣服退仓或者补上条码）。如果店铺不能补上条码的货品，店铺做退货，由盘点员带回公司补条码后与数据监控组核对。
10、盘点员每盘点完一批货品，店铺负责与盘点员进行核对。如果核对有差异，盘点员立即对本批货品重新盘点，双方核对无误后，方可进行下一批货品的盘点；如果店铺不核对或者不认真核对，视为本批盘点没有问题。
11、所有衣服盘点完成后，盘点员与店铺进行总核对。如果核对出现差异，盘点员与店铺找出出错原因，协同解决；如果店铺不核对或者不认真核对，视为所有盘点都没有问题，因此造成的差异由店铺负责。
12、店铺确认整个盘点数据正确后，把盘点数据传回数据监控组
13、数据监控组立即查出盘点差异表，发到店铺
14、盘点员与店铺一起，结合”前一天的结存”、”当日的进销存数据”、”盘点数据”，核对盘点差异表。如果仍有差异，盘点员与店铺协同解决。
15、店铺查找丢失的货品，必须是盘点员在场时一小时内找到，盘点员负责把找到的货品录入。盘点员离开后找到的货品，一律不予承认。
16、盘点员如实填写盘点报告，店铺应签名确认。如果无正当理由，店铺不签名，盘点员当场通知市场营销部督导、经理后，在盘点报告上注明店铺拒签情况。
17、盘点员与店铺双方确认后，通知数据监控组，数据监控组直接按照店铺确认的盘点记录进行入仓、出仓调整。
18、店铺经数据监控组同意后，开始做电脑。如果店铺未经允许做电脑，由店铺负责。
二、店铺配合
1、保证盘点时有充足的人员上班，配合盘点。
2、保证整个盘点过程，关门停止营业。
3、店铺保证盘点员在上班时间能核对盘点差异。因盘点完成需要数据监控组发送盘点差异表，供盘点员、店铺当场核对，而且店铺下午生意较好，盘点最好上午进行。如果下午盘点，最迟不能晚于下午四点完成盘点。
4、积极主动地配合盘点员的工作，做好清理、登记、点数、核查等工作。
5、保证盘点核对后的货架上的衣服，在整个盘点完成前，不改变位置，便于核对。
6、在数据监控组核对完成前，店铺不能用电脑做进销存。店铺做电脑前，一定要联系数据监控组，并且得到同意后开始做电脑。
7、店铺及时把没有条码的货品退回总仓补条码。如果盘点时发现没有补条码的货品超过20件，盘点员应该及时登记并上报市场营销部处理。
8、如果因为店铺配合不好，或者不予配合，由此造成的差异，由店铺负责。
9、店铺自动更改吊牌的货品，店铺应该事先告诉盘点员，把货品单独放置。如果店铺不告诉或者不单独放置，事后不能以该理由要求更改盘点记录。
10、店铺应该及时清查、处理本店的负数库存。库存负数超过10件，数据监控组有权要求店铺盘点。
三、店铺自己盘点的注意事项
1、店铺盘点最好是在督导在场指导下盘点。
2、严格按照盘点程序进行。
3、盘点只能用一个盘点表（即一个电脑单号），不能一次盘点用多个盘点表。
4、店铺知道漏盘，应该查明具体条码，如果不愿意查询，按盘点表执行。
5、没有条码的衣服补条码盘点（盘点后把该批货品退仓）。不能补上条码的货品，做退仓处理，等仓库补上条码后，由过货组与数据监控组核对。
6、盘点核对当时不能查出衣服，事的查出要求增加盘点数，需要经督导确认。
7、店铺盘点丢了衣服，核对差异时找到，第二次盘点又出现相同的差异，上报市场营销部处理。
8、数据监控组发给店铺的盘点差异，店铺应该在核对盘点差异的当天，及时核对差异并回复数据监控组，否则数据监控组直接按盘点表进行出仓入仓调整。
9、店铺盘点完后，一定要及时用电话或者邮件通知数据监控组，在数据监控组没有核对完成前（数据监控组下班后盘点，一定要等到第二天数据监控组确认核对完成），不能自行开始做电脑。如果不经数据监控组同意，自行做电脑，差异由店铺负责。
10、店铺自己盘点出错，应该在二天内重新盘点。
四、盘点后数据处理办法
1、店铺货品数据的监控包括数量和金额两方面。
2、数据监控组把差异数量与金额报人力资源部处理。
3、盘点后店铺确有正当理由需要修改盘点数据的，经市场营销部督导、经理审核，由市场营销部商同资讯管理部协商解决。
4、经店铺和盘点员确认的差异，数据监控组按差异表进行入仓、出仓调整。
5、数据监控组在“网上办公”、“店铺盘点”处提交盘点差额。
补充规定：
1、店铺要按时盘点，必须在两个月内（60天内）盘点一次，不得以任何原因或借口推脱。如未按时盘点，督导和店铺各扣50元，并要求在一个星期内尽快盘点，并且盘点丢失货品要按正价赔偿!
2、如果电脑坏了，有手提电脑的督导要主动过去盘点；如果由于人为原因损坏电脑硬件或软件，不能及时配合到盘点，店铺要扣20分，并且在电脑好了后要两天内安排盘点。
3、店铺盘点有误差，要求重盘的，必须在两天之内重盘。
4、盘点误差未超过一页的店铺，要求当天下午5点前给到差异确认回复，不得以人多或工作忙而推脱到明后天。如不履行，直接按盘点差异调整，不再给机会解释。
5、盘点误差有两页或超过两页的，可以在第二天下午5点前给到差异确认回复，但第二月应该由督导亲自过去监督跟进盘点。如果次月督导未跟进盘点，扣督导20分。
6、盘点当月不见的衣服店铺查核确认没有不见，但在第二次盘点中仍不见的衣服，要扣店铺20分，盘点当月不见的衣服店铺查核确认不见，但在第二月盘点中又找到的衣服，衣服还给店铺，但要扣店铺20分绩效分。
6.店铺财务规章制度 篇六
【关键词】医院；财务电算化；财务内控制度
医院想要健康稳定发展，就必须有好的内控制度，而财务内控制度是重中之重。在电子信息技术还没有普及之前，医院工作人员，在记录财政明细时多以纸质记录为主。这就导致财政记录容易被篡改，甚至进行造假，保存起来也比较不方便。随着电子信息技术的普及，医院财务也实现了电算化，极大提高了工作人员的办事效率和准确度，同时也减轻了财务人员的工作强度。但是现行的财务内控管理制度，已经不能适应这种变化，所以找出适合可行的财务内控管理制度，是非常必要的，让医院真正的适应现代社会的发展。
一、医院财务电算化与财务内控制度之间的关系
财务管理工作主要是对企业资金的筹集、运用、管理、分配等一系列过程。针对财务管理工作制定相应的规章制度，确保各项财务手段有据可循，顺利实现企业价值最大化目标，具有重要意义。财务内控制度涉及的内容较多，如财务分析、财务预测、资金管理、成本控制、利润管理等。随着电算化在医院管理中的普及，对医院财务人员与医院财务内控制度的要求越来越高。有关医院财务电算化与财务内控制度之间的关系，分析如下：
1.财务内控制度有其存在的必要性
财务电算化虽然具备一定优势，但是在电算化的操作过程中，主导者还是人，这就可能会导致许多的不确定因素出现，这时就需要有好的管理制度来进行约束。还有些医院中电算化已经开始普及，但传统的纸质记录并没有完全消失，导致存在巨大的隐患。财务人员如果在这个时候，过度依靠电算化工作方法，就会增加财务风险出现的可能性。因此，财务内控制度有其存在的必要性。
2.财务出现问题的可能性会因为财务电算化而增大
财务对纸质证明一直都是非常看重的。医院普及电算化之后，多数纸质记录的信息会被输入到电脑里，有的可能会因为保存不当，而导致丢失，这就给财务安全带来了很大的隐患。在传统的财务检查过程中，主要是对纸质凭证进行检查，如查看金额的大小写是否符合规定或者是否存在涂改的现象等，容易找出其财政工作存在的问题。但是把信息输入到电脑后，记录格式是一样的，不会出现涂改的现象，只要有修改权限就可以对其中的数据进行修改，很难被发现，这就使得财务检查的难度加大，徇私舞弊的可能性大大增加。纸质凭证的丢失可能会导致财务信息的外泄，造成不必要的隐患。
3.记录的信息与实际情况不符导致电算化很难有理想的效果
财务电算化之所以会普及，主要是因为电算化可以利用计算机强大的信息处理能力，对财政信息进行大批量的处理，不仅提高了工作人员的办事效率和准确度，同时也减轻了财务人员的工作强度。但这些好处都是建立在记录的财政信息与实际情况相符的基础上，在实际工作中医护人员的工作量、医疗设备和药品的库存量还是采取传统的记录方式，这就使得记录的信息与实际情况衔接不上，导致了电算化很难达到最初想要的效果。
二、加强医院财务内控制度的措施
1.医院内控制度需要完善
医院的不同，在其内控制度上也是各有区别，财务人员经过长时间的工作，具备了足够的经验。在如今的发展趋势下，医院需要以电算化的特点为基础，并结合各自医院实际情况的不同，对医院内控制度进行完善：
（1）重视系统的安全性，将重要的信息进行被备份。如果发现电脑中的财务信息被篡改，要一查到底，问明修改信息的原因。如果是私自修改信息，以达到某种目的，应该严肃处理。另外，要将重要的权限分摊给不同的工作人员，不能由一个人掌握全部的权限，避免权利过大而出现失管。
（2）加强对财务工作的监督力度，首先应成立专门的监督部门，专人专职，以对传统的纸质凭证的检查为基础，与电脑上的信息进行对比，确保信息有效衔接。
（3）以国家的相关法律为基础，结合医院的自身实际，为内控制度的实施提供最大的方便。
2.加强工作人员的素质能力培养
电算化的普及，对相关人员的要求变得越来越高，为了能更好的进行工作，应该加强相关人员的业务技能培训，同时对于相关人员道德素质的培养也不能放松，切实提高人员的思想觉悟。定期进行测评，对于测评中出现的问题要及时解决，确保每位工作人员都能拥有过硬的能力素质。
3.加强财务系统与医院其他部门在网络方面的联系
随着信息技术的发展，对网络的应用变得越来越普及，医院的各个部门基本上都应用了网络技术。医院是一个整体，医院在对财务部门实施内控管理的同时，应该考虑到网络存在时间的问题，财务系统应该与医院其他部门系统进行有效的衔接，实现财务工作与医院其他部门工作的一体化。
三、结束语
总而言之，电算化在医院财务工作方面的普及，对于财政工作有利也有弊。为了避免电算化带来的不利影响，应该加强财务内控制度的建设和完善。不能只普及信息化和自动化的工作方式。每位财务工作人员都要明白，财务电算化和财务内控制度是相互促进、相互依存的两方面，同时也应该切实提高自身能力素质，为实现高效率、低风险的财政工作而努力。
参考文献：
[1]胡晔.医院财务电算化与财务内控制度关系剖析[J].财经界（学术版），2013，24：142-143.
[2]刘敬.医院财务电算化与财务内控制度关系的分析[J].现代经济息，2014，16：231+233.
[3]孙孝钢.医院财务电算化与财务内控制度关系的探讨[J].中国卫生经济，2013，03：93-94.
[4]刘浩.医院财务电算化与财务内控制度关系的分析[J].现代经济信息，2014，24：306.
7.店铺VIP管理制度 篇七
一：各导购经手的VIP由各导购定期维护，区域督导/经理进行跟进。
维护如下：
1． 每逢国家法定节假日各导购给自己负责的VIP一个简单的问候电话，时间不可超过五分钟，三分钟为宜。
2． 当VIP生日时，经手人必须在当天打一个祝福电话或发一条祝福短信（必须保证对方可以收到）。
3． 当新款上市时，经手人必须提前给所负责的VIP打一电话，告知本品牌新款上市情况，以当区域为标准，务必通知到位。
4． 换季做活动当天必须以电话或短信形式告知对方本品牌活动内容(建议电话为主)。
5． 每月至少以品牌为名义，给所负责的VIP打一到两次问候电话或问候短信，问候电话不可超过五分钟。
二：每名导购负责自己的VIP顾客，由电话或短信产生的效益均充当当事人业绩，不可出现抢单现象。
三：无论是祝福电话还是活动电话，均以所属店铺店长为主，讲电话语气切忌有损公司形象若由于语气原因遭顾客投诉，当事人自动罚款50元，充当店铺经费。
四：不论店员还是店长，一律不得私自答应VIP顾客的各种要求，若遇到有要求时，由店长直接反馈给区域负责人，由负责人妥善处理。
售后的重要性：
真正的推销在成交之后，而不是之前。
——美国最伟大的推销员乔.吉拉德 每个人都会有围绕他周围的250个人，所以千万不要小瞧每一位顾客，更不可得罪每一位顾客。
8.关于医院财务制度的建议 篇八
【摘要】文章主要从固定资产核算、坏账准备的计提、对外投资核算、无形资产核算等方面来说明现行医院财务、会计制度的欠缺，并提出自己的看法。
【关键词】 医院财务制度建议
一、现行医院财务会计制度存在的主要问题
1、关于固定资产折旧
固定资产是医院总资产的一个重要组成部分，对该类资产核算的正确与否直接关系到医院整个会计信息的真实、准确与公允。《医院财务制度》第三十一条规定：固定资产按账面价值的一定比例提取修购基金，用于固定资产的更新和大型修缮。上述规定存在以下方面的弊端。
（1）虚增固定资产总量。医院固定资产不计提折旧，医院资产负债表上固定资产项目的金额只反映原值，未能反映固定资产使用过程中的实际损耗，造成固定资产账面价值和实际价值的严重背离，无从体现固定资产的使用状况和新旧程度，不利于报表使用者了解固定资产的真实状况。特别是遇到医院合并、分立和用固定资产进行对外投资时，报表关系人无法仅从报表对医院的整体资产状况有一个全面的认识。
（2）虚增了净资产。按照规定，医院通过对固定资产提取修购基金的方式使固定资产的资本金额作为净资产的一种形式逐渐沉淀于医院之中，而同时又将固定基金的金额保持不变，这样就使得同一笔固定资产对应的资本额同时在净资产项目中做了两次重复反映，并且随着时间的推移，该重复额越来越大。
（3）不利于固定资产的更新。固定资产计提折旧的目的在于对固定资产使用成本的分配和对其已损耗价值的补偿。现在在没有明确划分比例的前提下，规定修购基金也可用于固定资产的大型修缮，无形之中会侵蚀固定资产的更新改造基金。
（4）不利于日常管理。由于固定资产不计提折旧，其原值与实际净值的差异与使用时间呈正比，所以一旦发生报废、毁损、盘亏等情况，医院将无法知晓该资产的实际损失情况，不利于对固定资产的日常管理。
（5）在资产负债表中固定资产从购置到报废的很长一段时间内，对其价值不做调整，而当该资产由于各种原因而退出医院时却按固定资产原值做一次性减少处理，会使医院资产减少过快。
2、关于坏账准备的提取
“应收医疗款”账户中主要包含“病人欠费”。而“病人欠费”大体可分为两部分：病人的恶意逃费和医院为了发扬人道主义、救死扶伤而提供的绿色通道，以上费用十有八九是收不回来的，其坏账率接近百分之百；“医保欠费”随着社会统筹病人的增多而不断增多，即使医院医保制度执行得很规范，也会以“超大盘”的形式而扣减，有时扣减率高达30%。我国现行医院会计制度允许的坏账准备提取比率为5%，远远低于实际发生率，致使大量呆账、坏账不能冲销，长期挂在账上，使医院的流动指标、偿债能力失真，影响投资者的决策。
3、关于资产计价
（1）“应收医疗款”账户中包含了相当大的“病人欠费”数，且大部分无法收回。近年来，由于医保病人发生的医药费远远超过征缴的医保统筹基金，医保中心无法将费用全额支付给医院，又造成大额医保欠费（目前医保结算差额欠费占参保病人实际发生的费用比约为25%），账面资产严重背离实际资产。虽然医院可以按会计制度计提坏账准备，但计提的坏账准备远低于可能发生的坏账，坏账准备按国家统一的比例提取（应收款余额的5%），且已经发生的坏账损失须经财政部门批准后方可冲销，致使大量呆账、坏账长期挂在账上，妨碍了资金的周转，导致企业现金流量的严重不足。
（2）“固定资产、药品、材料”等账户账面反映的是货物采购时的价格。一方面随着时间的推移，科技的进步，特别是电子设备价值下降很快；另一方面固定资产在逐年使用中早已贬值，有的已报废或接近报废，但只要管理者不主动申报核销，资产总是在不断增加，造成庞大的账面固定资产数额，与实际资产不符；或者由于存货严重积压，变现能力差，其账面价值已经低于市价，现行医院会计制度又不允许调整账面价值，在资产负债表上仍然反映成本价值，而不是反映可变现净值，造成账实不符。若借鉴企业会计制度的规定，在期末对资产的可回收金额与账面金额的差额，计提减值准备，可使资产负债表上反映的固定资产、药品、材料等比较准确地反映单位财产的状况。
4、关于对外投资的核算
随着医疗市场竞争的日益激烈，如何将有限的资金投入到最有效的项目中是当今医院财务核算的重要内容。但在现行医院会计制度中却没有对投资核算进行明细分类核算，所有投资均是通过“对外投资”科目核算，不能满足医院经济发展的需要。
5、关于无形资产的核算
如今各家医院领导都在通过广告宣传、软硬件的投资等手段加强医院品牌的树立，因为一个医院的特有品牌就是其无形资产，虽然没有实物形态，但特色医疗服务、温馨的护理氛围、花园式的治疗环境等都会让医院获得额外收益。一个医院的硬件投资会随着时间的推移、市场竞争的激烈而贬值，但其无形资产会随着医院的成长而增值，资产负债表中无形资产的体现显得尤为必要。
6、关于管理费用分摊方法
《医院财务制度》规定，间接费用即不能直接计入医疗支出或药品支出的管理费用，按医疗和药品部门的人员比例进行分摊。一般情况下，医院的医疗部门和药品部门人员比例为 10:1，这样按人员比例分摊管理费用，则管理费用的90%会分摊到医疗支出，只有10%分摊到药品支出上，结果会出现医疗收支亏损，而药品收支结余数较大的现象，影响医院财务收支的真实性。
二、对现行医院财务会计制度的改进建议
1、对于固定资产的折旧的建议
无论从会计报表中资产的真实性还是资产管理的角度，建议取消“固定基金”账户，增设累计折旧账户，在资产负债表中作为固定资产的备抵项目，使医院的会计报表能够真实地反映其资产、净资产以及收支结余的情况。
2、对坏账准备提取的建议
坏账准备提取额的有限使医院的各种呆账长期反映在资产负债表上，对于一些无法收回而又数额较大的坏账，在不影响当期收支平衡的前提下，直接从支出中予以冲销。
3、对资产计价的建议
医院资产负债表是反映医院在一定时点上的财务状况的静态报表。借鉴企业会计准则的核算要求，可在会计期末，对各项资产进行全面检查，合理地预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的损失计提减值准备。这样，通过会计报表能够了解到医院资产的真实情况，政府主管部门可以对医院实施有效的监督和调控；医院管理者可以根据医院的经营状况，制定出符合医院实际的发展规划；债权人可以决定是否向医院提供贷款、供应货物；社会中介机构也可以根据真实的资产状况为各类报表使用者提供咨询。
4、对对外投资核算的建议
按照对外投资业务的不同性质，将“对外投资”科目进行明细分类为短期投资和长期投资，其中长期投资应进一步细分为长期股权投资和长期债权投资，并分别提出具体核算要求。笔者建议，应该增设“投资收益”科目。现行《医院会计制度》规定：医院对外投资的收益在“其他收入”科目中核算，在业务收支总表中反映不出对外投资收益，从而不利于单位领导对投资收益做出正确评价。故建议参照企业会计制度设立“投资收益”科目，期末将“投资收益”直接转入“收支结余”的“其他结余”科目。
5、对无形资产核算的建议
在医院资产负债表中增列“无形资产”科目，以完整反映医院资产情况，使会计信息更能满足医疗市场的需要。另外，应该合理确认、计量与核算医院的无形资产。医院无形资产涉及的范围很广，且多属于知识性与精神性的产品，如医疗服务理念及管理方法、医学科研项目及成果、医院形象及医疗信誉、医院品牌及知名度等。目前，医院在管理工作中多注重有形资产的增长，竞相提高医院的各种配置，增加有形投入，而对无形资产的开发投入和核算管理没有足够的重视，无形资产流失现象比较普遍。而一定时期内为医院提供某些特殊权利或有利于医院取得较高社会效益和经济效益的无形资产是一种稀缺性经济资源，医院应按期平均摊销，计入对外提供的医疗服务成本。
6、对管理费用分摊方法的建议
要改变目前单纯按人员比例分摊管理费用的方法，应采用按人员比例和收入比例相结合、复合的管理费用分摊办法。只有这样才更能符合“收入与成本、费用应当相互配比”的配比性这一会计核算的一般原则。
【参考文献】
[1] 王善臻：非营利医疗机构财务会计[M].中国财政经济出版社，2002.
9.店铺商品价格管理制度 篇九
为了使XXX在市场竟争中保持定位优势，总体商品价格不偏离大方向，力争做到每家店铺都能合理的定价，有力竞争，赢得消费者的信赖。经公司研究决定，特制定商品价格管理制度。
1、商场经营商品必须明码标价，使用商场统一提供的标价签，做到一货一签，货签对应，凡没有使用价签，或标价签上没有商场物价员名章的商品，禁止上柜。否则，商场有权将其强制撤柜。
2、店铺商品定价基本方法是：售价=进价（1+30～80%）同时根据XX场状况，同一品牌，人有我有的商品，定价持平或稍低，人无我有的商品（代理）和新奇特商品较一般商品定价稍高。
3、店铺内销售，严禁强买强卖，漫天要价，留低还价的讨价还价现象，店铺商品在明码实价前提下可打折销售，公平交易。畅销商品议价幅度不超过30%，落令商品议价幅度不超过40%。不能欺诈消费者，有影响企业声誉的行为。同一商品如果售价高于本市其他商场价格，三日内退还消费者差价。对举报者，经核实予以奖励，商场有权强制商户退还差价，情节严重者，罚100～300元。
4、店铺内主要商品销售价格应根据商品的规格、产地、用料、质地做合理的售价制定。店铺接受商场质检部门日常监督，对不合理定价监督部门提出后必须即日内整改。拒不接受整改者，商场有权强制商品撤柜
5、商户在价格制定和零售中，严格执行商场价格管理制度。对拒不执行商场价格管理规定的店铺，商场将定期或不定期予以曝光。情节严重者商场有权终止合作。
10.店铺财务规章制度 篇十
客服考核标准
事项（总分130分，低于总分70%考核不合格，无KpI考核奖金）总分
1.售后客服素质（优20良15分中10差0分）20分
（调查聊天记录，包含内容有响应时间，与客户沟通情况，处理问题水平能力，产品及促销活动了解程度等..）
2.退款率（≤5%：30分；5% 3.投诉、维权、举报、退款纠纷（优20良15分中10差0分）20分 （及时处理的情况及程度，等…） 4.配合度（优20良15分中10差0分）20分 （与团队配合，团队合作情况等.…） 5.执行力（优20良15分中10差0分）20分 （上级主管人员安排的工作，完成的情况，等….） 6.出勤率（全勤20分，迟到1次扣5分，请假一次扣5分，旷工1次扣10分）20分 扣分1.低质评价（由于售后原因，数据客服主管提供）一次扣5分。 2.客户投诉（数据客服主管提供，首页面放置投诉客服旺旺）查实无误，视情况一次扣（5-20）分。 加分1.客户表扬，一次加2分 2.表现突出（工作态度，进步快，学习能力强等….）加2-5分。 售后客服工资制度 KpI总奖金1000，低于总分70%无KpI考核奖金 所得KpI考核奖金=总奖金*得分/总分 客服工资=基本工资+KpI考核奖金 普通售后客服————基本工资——-2000 高级售后客服————基本工资——-2500 售后组长——————基本工资——-3000 关键词：高校财务；会计制度改革；信息披露 一、背景介绍 财政部、国家教委颁布的《高等学校财务制度》和《事业单位会计制度》在全国高等学校已全面贯彻落实。新财务制度的实施，是高校改革的一部分，是高校财务管理工作的重大变革。财务工作如何能促进学校在改革中求生存，求发展， 已成为我们财务人员必须思考的问题。这一系列举措对高校财务制度产生了深刻影响。与此同时，各大高校办学理念、运作模式的转变导致会计环境发生巨大改变，现行会计体系已经不能满足高校财务管理的需要。如何在新形势下制定新的财务会计制度来指导高校财会工作，值得我们探讨。 二、高校财务会计环境的变化 （一）办学资金多样化，经济利益多元化 传统的高校办学经费主要来源是财政投入、学费收入、科研事业收入、校办产业投入获得的收益以及社会各界捐资助学收益等多方面筹集的事业资金。高校办学资金来源渠道发生较大变化，带来经济利益多元化，出现了超越现行高校财务会计制度范围的会计业务，如短期、长期银行贷款所形成的支出的账务处理，银行贷款本息归还的账务处理，用银行贷款购建固定资产的处理，合作办学收益分配的账务处理等。 （二）非税收入逐渐占主导地位 非税收入比重加大，有的高校甚至超过财政拨款，如为了适应社会办学，高校的学分制、教育社会化服务以及科研课题经费等都属于非税收入。由此引出了诸如该如何确认该类收入以及如何进行账务处理等新的会计业务，使会计核算这一基本问题显得日益重要。 （三）多元化投资 高校理财投资向多元化发展，投资收益逐步成为高校的一项重要经费来源，所遵循的会计核算体系和财务制度也出现多样性和多层次性的特征。许多高校实行后勤企业化管理、社会化运作，企校合作办学，高校科技成果向公司转化入股。 三、现行高校财务制度中存在的问题 （一）未进行成本核算，投入和产出无法相匹配 目前，高校的会计科目仍按照政府收支分类设置，支出分为工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、转移性支出、基本建设支出等12类，没有成本类科目。在旧的经济体制下，高校经费全部靠国家财政拨款，不存在成本核算。现今的高校面临着前所未有的激烈竞争和巨大的资金压力，与企业有着越来越多的相似点，同样需要开源节流，同样需要注重管理。 （二）事业收支全部采用收付实现制，且高校存在教学年度与会计年度划分不一致的实际情况，导致会计信息失真 每年九月是学费收入最集中的阶段，由于各种原因，有些学生的学费拖欠到第二年，这部分欠交的学费未在当年确认为应收债权，虚减了资产。而应收账款或其他应收款不计提减值准备，又导致资产虚增。 （三）固定资产和无形资产价值体现不准确，欠公允 现行高校财务制度规定，固定资产不计提折旧，而是按照事业收入和经营收入的一定比例提取修购基金。固定资产从入账之日起即以原值体现在报表上，无法反映其净值和新旧状况，导致资产虚增。无形资产是能为使用者提供某种权利的资产，由于不具有实物形态，其价值确认尺度更加难以把握，加之不进行摊销或重估，随着社会变迁和技术革新，其账面价值保持一成不变显然有失公允。 （四）会计报表体系不完善，信息披露不全面 现行高校财务制度要求报送的财务报告主要包括：资产负债表、收支情况表、专用基金变动情况表等，未要求编制现金流量表。实质上，高校采用的收付实现制恰恰是以现金流入和流出来确认本期收入和支出，未编制现金流量表，无法及时掌握高校某个时期内现金的流向、变化状况等信息。 四、改革的初步方向与思路 （一）采用收付实现制与责权发生制相结合 对财政拨款的收支实行收付实现制，财政拨款以外的收支实行责权发生制。比如：在“应收账款”下设“应收学费”二级科目，其余额表示欠收或多收的学费；“事业收入”下设“学费收入——待收学费” 、“学费收入——待缴财政”、“学费收入——财政返拨”三个明细科目，可以清晰地核算“确认应收金额—收到学费—上缴财政专户—财政返拨”的全过程，既能解决教学分期与会计分期错位的问题，还能随时掌握作为高校重要收入来源的学费收入的动态情况，有利于管理层合理运用资金。此外，要对应收款项计提坏账准备，体现谨慎性原则。 （二）对固定资产计提折旧，取消计提修购基金 如前所述，计提修购基金既不规范，也不能满足高校固定资产更新修缮的资金需要。 应借鉴企业计提折旧办法，对高校的固定资产按直线法计提折旧，正确反映固定资产的损耗情况，保证固定资产更新的资金来源和正确核算教育事业成本，在科目设置上取消“专用基金 修购基金”和“固定基金”，增设“累计折旧”科目，对所有的无形资产采用按受益期摊销办法进行摊销。 （三）完善投资核算 在净资产会计要素中应增设“实收资金”（投资）科目，用来核算政府、社会对高校的投资资金。 随着经济体制改革的深化，高校的投资人成分日益复杂，高校的资本金中可能有多种成分的投资人投入，如政府、个人、企业以及其他组织等，因此，设置“实收资金”以明确各投资人在事业单位的权益，实施资本保全。 （四）建立人才成本核算制度 借鉴企业制造成本法，将高校为开展教学和科研业务活动所发生的各项直接支出包括直接工资、直接材料、固定资产折旧及其他直接支出，直接计入人才成本；发生的各项间接费用也分别计入人才成本，期间发生的费用直接计入当期损益。 （五）要求编制现金流量表 现金流量表是反映一定会计期间内有关现金及现金等价物流入和流出的会计报表。由于目前高校会计制度的约束，高校编制的收入支出表不可能反映现金收支的实际情况和资金运动状态，因此，编制现金流量表必不可少。（作者单位：西南财经大学会计学院） 参考文献： [1]财政部，教育部.高等学校财务制度[Z].1997. [2]闵维方. 高等教育运行机制研究[M]. 北京：人民教育出版社， 2002. [3]刘健民. 高校财务会计制度改革的思考[J].中国林业教育，2004，（5）：47-49. 一、财务管理科岗位职责 （一）科长岗位 1、组织、管理行政事务 2、保证本科日常工作正常运行 3、配置和调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案 4、对本人承担的业务技术岗位负责 5、对本科应岗人员进行考勤和考核 6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结 （二）预算管理岗位 1、年末根据上级主管部门下达的预算指标，结合学校事业发展需要，编制下年预算（一上、二上） 2、年末开展调查研究，向有关部门征求对下年预算安排的意见，并进行分析，为校内预算做准备。 3、根据学校批准的方案，下达年度预算各项指标 4、定期进行预算执行情况分析，编制内部管理财务报告 5、定期向各部门提供指标余额明细表，对超支单位应及时通知并停止报销费用 （二）二级单位管理岗位 1、负责按照学校对各院系内部分配政策和资金结算要求，指导和监督二级单位的财务管理和会计核算。 2、负责监督校内资金结算按期办理，确保当年收入的实现，并做好辅助账的纪录。 3、负责监督后勤部门履行协议，保证及时足额上缴收入。 （三）票据管理岗位 1、负责发票、收据购买、领用及核销登记工作 2、负责办理收费许可证的年检、收费项目的申报、票据的年检等工作。 3、负责审核校内收费项目，二、综合管理科岗位职责 （一）科长岗位 1、组织、管理本科行政事务 2、保证本科日常工作正常运行 3、配置及调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案 4、对本人承担的业务技术岗位工作负责 5、对本科应岗人员进行考勤和考核 6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结 （二）文书、档案岗位 1、负责日常文件收发登记，传递和管理工作及处内报刊、资料及信件的投寄工作 2、负责统一领用处内办公用品 3、建立文件档案，编写文件索引，保证文件安全，保守文件秘密 4、负责会计档案的管理，保管、移交和院内外查询 （二）综合管理岗位 1、负责税收、物价、财务检查和审计等接待工作 2、负责全校财务岗位会计证的核发，配合人事部门做好财会岗位人员配备及业务培训 3、其他交办的工作 三、会计核算科岗位职责 （一）科长岗位 1、组织、管理本科行政事务 2、保证本科日常工作正常运行 3、配置调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案 4、对本人承担的业务技术岗位工作负责 5、对本科应岗人员的工作进行考勤和考核 6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结 （二）出纳岗位 1、严格执行库存现金限额 2、审核现金收支凭证，每日登记现金日记帐，并与电算化数据核对相符 3、保证现金安全，防止收付差错 4、每日盘点库存现金，日清日结 5、严格遵守银行结算纪律 6、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务 7、每日序时手工登记“银行存款日记帐” 8、随时掌握银行存款余额，不签发空头支票，不准将银行帐户对外出借，为别的单位或个人办理结算，套取现金 9、保管好现金、有价证券、收据、保险柜密码、印鉴、支票等 10、妥善保管收付款凭证，及时传递 （二）审核制单岗位 1、按照国家各项财经制度及学校各项经费报销办法等规定，严格审核各项经费收支业务的原始凭证是否真实合法、合理，对不符合规定或手续不全的凭证，应退回经办人员补办手续或拒绝支付。 2、对审核无误的原始凭证，按规定的会计制度及电算化软件的要求，选择正确的会计科目，及时输入电脑，打印出记帐凭证，并签字负责。发现差 错，按会计制度的有关规定及时更正。 3、分清每一笔经济业务的经费来源，并根据学校内部财务管理的要求，对发生的支出，及时核减经费指标，结出经费结余数，杜绝超支现象的发生。 4、各项现金、银行结算单据及内部转帐单据尽量在当日处理完毕，及时递交出纳，任何人不得将已编好的记帐凭证带走，以免影响帐目的及时处理。 5、对各类往来款项，要按月核对清理，及时进行催收或结付，定期将呆帐、死帐情况向学校领导汇报，经批准后及时按规定作出处理。 6、负责固定资产、材料的管理，做好财产物资帐目的登记，年终余额要与财产物资管理部门核对相符，保证帐、卡、物相一致。 7、负责外汇计划的申报，外汇收支的管理，编制外汇决算。 8、按月勾对银行帐并编制“银行存款余额调节表”。 9、配合财务管理科积极催收校内应交收入。 10、协助财务管理科进行部门指标控制。 （三）复核、报表岗位 1、全面熟悉和掌握财务计划、财经法规、各种规章制度以及各帐户的核算内容和核算标准。 2、按序号逐一复核记帐凭证及所附原始凭证，确保原始凭证正确无误，并对所复核的凭证签章负责。 3、核对电脑输入输出的数据并及时处理差错。 4、定期和不定期抽查现金和银行存款，确保资金安全完整。 5、审核各月的会计帐表，确保帐帐、帐表之间有关数字的一致性。 6、年末组织会计决算，编制决算报表，编写决算说明和财务分析报告。 7、保管学校财务公章 8、向上级及其他部门报送各种报表 （四）工资核算与管理岗位 1、上级核定的工资基金计划，会同人事部门严格执行工资基金管理制度，按照规定掌握工资、奖金及各种补贴的支付，分析工资基金的执行情况。 2、工资基金台帐，根据人事部门通知，记录教职工人数和工资增减变化情况，按照有关规定审核教职工的各项补贴，并汇总编入工资表。 3、微机及时编制打印出工资发放签字总表、明细表、个人工资单等，并于规定日期交出纳签开支票。 4、计算工资总额，按规定计提工会经费、职工福利费等。 5、解答工资及各项补贴以及个人所得税扣缴情况的问题。 （五）奖贷学金岗位 1、根据学生处提供的名单编制奖贷学金及各种补贴发放名单清册，每月编制汇总表，定期组织发放。 2、根据有关部门通知，随时掌握、调整学生奖贷学金的变动。 3、配合学生处作好学生奖贷学金的申请、发放、催收等结算工作。 （六）住房资金管理岗位 1、对学校在职职工公积金、购房补贴等进行明细核算，汇缴公积金，办理公积金贷款转帐及对减少人员的公积金退款。 2、定期打印住房资金对帐单。 3、配合房产部门作好售房等工作。 （七）学费管理岗位 1、建立学生学费软件管理系统，配合校内有关部门催缴学杂费。 2、负责与银行及校内有关部门协调每年学杂费的收取方式，提高工作成效。 3、负责与学生管理部门配合，做好学生助学贷款、国家奖学金、减免学杂费的等工作。 4、负责提供学生欠交学费名单。 （八）会计电算化岗位 1、负责协调处里所有计算机及会计软件系统的网络运行工作。 2、正确及时输入输出会计数据，登记机内帐簿，对打印出的帐簿及报表进行确认。 3、复制与保存重要的系统运行程序，备份全部的会计数据与会计档案。 4、月终与年末进行结帐并打印相应的会计报表。 5、负责电脑、打印机、英特网终端及配套耗材的采购、维修、保养与使用。 四、资金结算部岗位职责 （一）科长岗位 1、组织、管理本科行政事务。 2、保证本科日常工作正常运行。 3、配置调整科内业务技术岗位人员，并报处备案。 4、对本人承担的业务技术岗位工作负责。 5、对本科应岗人员的工作进行考勤和考核。 6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结。 （二）出纳岗位 1、开户单位交存现金时，清点现金并按票面种类整理好后入库。 2、开户单位提取现金时，按所提金额清点现金后交给开户单位，并应尽力满足开户单位的票面配比要求。 3、每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”，并清点库存现金。 4、每月月底结帐和年底结帐时配合审核制单将盘库的现金数额与帐面的现金余额相核对。 （二）会计岗位 1、当开户单位办理对外转帐时为开户单位签发对外转帐支票。 2、当开户单位收到外部转帐支票时填写银行进帐单交存银行。 3、当开户单位向另一开户单位办理内部支付时通过内部转帐支票将款项划至收款单位帐户。 4、当开户单位办理对外汇款业务时，填写电汇凭单和邮电手续费单将款项汇出。 5、每日终了时依据当天银行业务凭单登记“银行存款日记帐”。 6、每日终了时逐笔将当天所有业务输入计算机，并与制单审核的输入相核对。 （三）审核制单岗位 1、每日终了时将当天业务输入计算机，与会计所输业务核对无误后进行打印日结报表。 2、每日终了手工登记“开户单位分户帐”及“利息积数帐”，以备核对。 3、每月终了时进行月结，打印月报表，并将当月手工凭证和机制报表装订成册、入盒。 4、每季终了时进行结息，打印结息表和利息传票，并将利息记入各单位帐户。 5、每年终了时进行年终结帐，打印年结报表，清理当年所有会计凭证并移交财务管理科保管。 五、基建财务科岗位职责 （一）科长岗位 1、组织、管理本科行政事务，保证本科日常工作正常运行。 2、配置及调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案。 3、对本人承担的业务技术岗位工作负责。 4、对本科应岗人员进行考勤和考核。 6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结。 （二）基建会计岗位 负责按基本建设项目和来源进行明细核算；建立基建项目付款进度备查簿；按照工程进度和合同审核有关付款单据并计帐；负责定期报送基建报表。 （三）基建出纳岗位 负责银行支票的领购、保管；负责银行存款的收付业务；负责日记帐的登记，并逐日进行核对。 （四）基建财务管理岗位 负责每年年初与基建处核实本年度基建计划与投资规模、资金来源与年内进度。保管有关合同、文件和会计档案；负责银行对帐。11.浅谈高校财务制度改革 篇十一
12.财务规章制度 篇十二