证券保荐人试题

证券保荐人试题（共9篇）（共9篇）

1.证券保荐人试题 篇一

2018年证券从业保荐代表人复习试题

（八）2018年证券考试各地时间不相同，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些证券考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！

甲工业企业为增值税一般纳税人，向小规模纳税企业乙购入生产用的增值税应税材料一批，涉及下列支出：不包含增值税的买价100000元，未取得增值税专用发票;向运输单位支付运输费1000元，并取得专用运输发票;货运车站临时储存费1000元;采购员差旅费500元。小规模纳税企业增值税的征收率为3%，外购运费增值税抵扣率为7%，则该批材料的实际采购成本为：(单项选择)

A.102000元

B.104930元

C.105500元

D.119500元

参考答案：B

解析：

一、《企业会计准则第1号——存货》：

第二条 下列各项适用其他相关会计准则：

(一)消耗性生物资产，适用《企业会计准则第5号——生物资产》。

(二)通过建造合同归集的存货成本，适用《企业会计准则第15 号——建造合同》。

第三条 存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

第四条 存货同时满足下列条件的，才能予以确认：

(一)与该存货有关的经济利益很可能流入企业;

(二)该存货的成本能够可靠地计量。

第五条 存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

第六条 存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。

第七条 存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。

制造费用，是指企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。企业应当根据制造费用的性质，合理地选择制造费用分配方法。

在同一生产过程中，同时生产两种或两种以上的产品，并且每种产品的加工成本不能直接区分的，其加工成本应当按照合理的方法在各种产品之间进行分配。

第八条 存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。

第九条 下列费用应当在发生时确认为当期损益，不计入存货成本：

(一)非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用。

(二)仓储费用(不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的费用)。

(三)不能归属于使存货达到目前场所和状态的其他支出。

第十条 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17 号——借款费用》处理。

第十一条 投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

第十二条 收获时农产品的成本、非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，应当分别按照《企业会计准则第5号——生物资产》、《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》和《企业会计准则第20 号——企业合并》确定。

第十三条 企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计入存货成本

二、2009年教材：

存货的初始计量：

存货的成本可以从三个方面来把握：采购成本、加工成本和其他成本。

采购成本是指外购过程中应计入存货入账价值的内容;加工成本是指买入材料后对其进行进一步加工，可能发生的工资费用、负担的制造费用等;其他成本是指让存货达到预定可销售状态所发生的一些直接支出，如果没有计入采购成本，没有计入加工成本，那么在这里可以归集到其他成本。

不同渠道取得存货的入账价值，即初始计量的问题如下：

(一)外购的存货

外购存货可以从两类企业来讲，一个是制造企业，一个是商品流通企业。

首先，制造企业外购存货的入账价值主要由5个方面组成：

1.买价

2.运杂费(运输费、保险费、装卸费、包装费等)，其中专门的运输费若取得了增值税专用发票，则可以按7%抵扣增值税进项税额，只有运费的93%计入存货成本。

3.运输过程中的合理损耗。

合理损耗与不合理损耗一定要区分开。如果合理损耗进成本，实际上总成本未变，但单位成本提高了。言外之意是：不合理损耗部分不能计入成本，即不合理损耗的数量乘以单价不能计入存货入账价值，而应按有关规定进行账务处理。若没有特别说明，一般计入管理费用。

4.入库前的挑选整理费

入库前的挑选整理费对于特定行业外购材料具有非常重要的作用。比如，一个罐头厂，要把各种水果买进来，这些水果要进行挑选整理和分类，在这个过程中发生的相关费用当然要计入外购存货的成本。还比如一些海产品的加工厂，也存在挑选整理费用。

入库前的挑选整理费用，包括相应的存储费用。入库后发生的存储费用不能计入存货成本，通常情况下，入库后发生的一些存储费用应计入管理费用。

5.相关的税费

情况一：一般纳税人购入的材料如果包括进项税额，这个进项税额是可以抵扣的，不能计入存货成本。但若从国外进口的材料、进口的物资，支付的关税应计入外购材料的成本。

情况二：小规模纳税人，外购材料如果支付了进项税额，即他的材料可能是从一般纳税人处采购的，这里的进项税额也要计入外购材料的成本。

商品流通企业：

商品流通企业外购存货过程中发生的运杂费、相关费用要不要计入外购商品成本呢?

2007年1月1日，我国执行新的存货准则后，把这个问题统一了。在2007年之前，商品流通企业外购商品所发生的运杂费不计入成本，原则上计入销售费用(当时叫营业费用)，2007年1月1日以后，把这个问题统一了。商品流通企业外购商品所发生的一些运杂费原则上也要计入外购商品成本。如果金额较小，可以计入当期损益。

(二)加工取得的存货

制造企业买进材料后，需要对其进行加工，形成库存商品。在加工过程中所发生的费用概括地来讲，就是在材料成本的基础上又发生了员工的薪酬(通过应付职工薪酬账户核算，进行归集)、负担的制造费用，都计入了加工存货的成本。当然，外购材料的采购成本本身就是后续的库存商品、加工商品成本的一部分。根据存货准则的规定，在达到预定可销售状态之前所发生的相关费用，都应计入存货成本中。

(三)其他方式取得的存货

1.投资者投入的存货

其成本通常按双方协议的公允价值确定，按准则规定，如果双方协议的价值不公允，那么应以公允价值作为入账价值。

2.通过非货币性资产交换、债务重组和企业合并等方式取得的存货，适用相应准则的规定。

3.盘盈的存货

盘盈的存货首先还是通过“待处理财产损溢”科目核算，但是存货的计量基础、计量属性是存货的重置成本。所谓盘盈的存货就是指账上没有、盘点时多出来的，计量必须要用重置成本。至于待处财产损溢账户最终转到哪里，通常情况下，盘盈的存货要归还给相应的单位，那我们通过支付的方式结转;如果盘盈的存货无法查明原因，通常冲减当期管理费用。

三、该材料的实际采购成本=100000+100000×3%+1000×93%+1000=104930(元)

2.平安证券年底恢复保荐资格 篇二

平安证券被重罚

2011年，由平安证券保荐的万福生科（300268）上市，随后被发现其财务数据存在虚假记载，证监会介入立案调查。

今年5月10日，证监会在新闻通气会上宣布，因万福生科虚假陈述事件，拟对平安证券给予警告，没收其万福生科发行上市项目的业务收入2555万元，并处以两倍的罚款，暂停其保荐机构资格三个月。会议同时宣布了对其他中介机构及相关人员的处罚决定。这是自有保荐制度以来，对中介机构最严厉的处罚。

同日，为弥补过失，切实履行应有责任，平安证券宣布出资3亿元成立专项基金，先行偿付适格投资者（即符合条件的投资者）因万福生科虚假陈述而遭受的投资损失。经过2个月运作，专项补偿基金共为超过1.27万的适格投资者作出了补偿，占适格投资者总人数逾95%，补偿金额约1.79亿元，占应补偿总金额逾99.5%。该基金的收官也被市场解读为万福生科事件的一个尾声，但对于平安证券而言，证监会暂停其3个月保荐机构资格从何时算起一直悬而未决。

10月14日，平安证券接到证监会正式处罚通知，根据决定生效日期9月24日推算，平安投行将在12月24日恢复保荐资格。该公司表示尊重证监会的处罚决定，目前全员团结，队伍稳定，各项业务也都在按计划推进，公司投行也在为IPO重启做积极准备。

通道制投行风光不再

平安证券表示，早些年投行的主要精力放在最大限度地取得通道收益上，通过对通道资源的争夺和不断提高通道周转率和利用率，来实现价值的最大化。这种扩张模式过于简单粗放，具有较典型的“包工头”和“生产队”特征。在此过程中，投行从管理者到从业人员都出现重数量、轻质量的导向，重视短期实现利益、长期责任意识淡薄。

万福生科事件的爆发，真正触动了平安证券。而随着金融市场化不断深入，投行靠通道业务吃饭的传统也在悄然改变。平安投行负责人表示，从2011年开始，平安投行在行业内率先启动了一场包括推行投行业务模式从“通道制投行”向“交易型投行”的转变，在激励考核机制上从项目直接挂钩向综合评价体系转变，内控和风险管理体系的全面优化，问责机制的明确和完善等变革。

“我们力争从根源上探索一条符合市场需要和平安证券未来长远发展的道路。万福生科事件再一次以惨痛的教训表明，过往的模式再难以为继，转型带来的阵痛终将过去，投行业务的改革和转型之路必须坚决地走下去。”平安证券投行负责人表示。

3.保荐人考试试题 篇三

基础(78/100):

单选：保险公司投资商业银行的规定（一般投资、重大投资、不良贷款比例）2 沪深300指数（上市满1季度、基点1000，选择标准等）买断回购式回购（与现券相同、净价交易全价结算）基金赔偿顺序（自有资金12000万，罚款300万，损失15000万）创业投资企业（非核准制）巴塞尔协议的支柱三板交易规则（净利润为负但股东权益为正，无保留意见等）一周五次交易8 按结算时间划分，现货交易可分为现货、远期及回购交易股权置押后转让须银行同意部分现金提取是商业银行存款创造的基本条件报价转让市场（中关村VS张江、交易所报价、核准制）期权与期货的区别错误的是（双方均须开保证金账户）委托商业银行开出汇票是否属于本票权证涨跌幅，标的股票16元，1比1姓权（2元）短期投资收益（10元买进，1元股利，11元卖出）除权价（12.20元股价，送0.2元股利派3股）托宾Q理论 市场价值/重置成本坏帐计提比例10％，起初2000万，60万坏帐冲销，期末2500万，应计提110万19 开放式基金金额申购，份额赎回资产增加10%，负债增长12％、净利润增长9％，对财务比率的影响

多选夏普比率的概念，基准（资本市场线），与现实的偏离发起人、董监高所持股票的转让限制交易所风险基金的来源（交易费用、席位费、会员费、会员收入）股份公司股东查阅权（不包括股东大会决议和董监事会记录）或有事项（包括亏损合同）上交所交易规则（收盘价的产生、竞价报价限制）基金公司独立董事职责（须委托独立董事投票、1年2次不出席更换）28 对股东的担保，股东大会批准，无关联股东过半数ETF VS LOF 被动型、实物申购等证券公司集合计划（可投资证券公司发行的证券）

年金投资范围（不包括合伙企业）

子公司及合营企业宣告和发放现金股利对企业股东权益的影响

巴塞尔协议对附属资本的规定（非公开储备与资产重估准备）

选择性政策工具

公司行为对资产负债率的影响（购买债券、存货投资、股东投资）

投资者保护基金来源

资产负债表日后事项（重大亏损、会计差错、有利or不利事项）

贝塔系数（与证券市场的相关性、市场的标准差、证券标准差、市价相关）39 加入WTO的承诺（银行、保险、券商、基金）

全额交易与净额交易、担保交收

股值期货（定义、结算方法等）1、2、3级ADR与144，会计准则、注册登记、集资等

股份公司及有限公司分红、表决权例外

证券法的管辖（红筹企业境内发行股票、境外发行政府债券、两地发行）

股份公司的合并（清算程序、省政府批准、债权债务继承）

董事会决议的当然无效，违反法律、章程

土地上新建的配楼是否属于抵押资产、拍卖后清偿

不设股东会的情况（一人公司、国有独资、国有控股、2人有限）

清算的规定（为清偿债务承揽工程）

融资融券标的股票（3个月、4000人，买入1亿，卖出2亿）

融资融资券商创新类、客户满6个月、融券期间获得收益处理

券商净资本要求（包销超过5％，2.5亿净资本等）

对风险券商的处置（托管、接管、撤销、停业）

公司回购股份（5％、1年内转让、税后利润）

人民币汇率改革（央行控制、与一篮子货币挂构）

现金流调增项目（投资收益、资产损失、财务费用、应付减少）

债券凸性（定义、越大对投资者越有利）

利率变动对证券价格的影响，对优先股和普通股、长债和短债的影响

期初-500万，本年2000万，30％税率，已过抵亏期，问法定公积金和可分配利润60 当日买入的权证、转股、ETF赎回股票的买卖规定

外部融资增长率

盈亏敏感性分析（变动成本上升25％，利润为0）

营业周期增长（存货周转率下降、应收加快、应付加快、短期借款）

股东赵某大肆借款，以公司担保，对其他股东赔偿、负连带责任

增值税不得抵扣（水泥厂原料、啤酒福利、毁损材料、运输汽车修理）

收入确认时点（买断式委托代销、托收等）

关联方（子公司、子公司对其他企业25％股权、董事长儿子持15％的企业

固定资产折旧原值1050，残值50，5年（年限平均法、年限总和法、双倍余额法）69 关联方关系个人看实质、法人看协议条款

判断：

商业银行混合工具－累计优先股

计提200万存货跌价准备，纳税影响法，33％税率，66万递延所得税资产

冻结资金属于M1

内部报刊、研发支出不属于无形资产

违法公开发行，刑事责任（5年以下）

表外业务和中间业务，均增加风险

成熟市场与不成熟市场运用公开市场操作和存款准备金

存货计价方法调整追溯调整

基金公司按管理费5%计提风险准备，直至基金净值的1％

保荐人考题二

保荐人考试证券基础知识

1、计算深沪两市开盘价

2、LOF和ETF的区别（④场内场外托管）

3、深沪证券公司的存托管制（上交所实行中登[上海]统一托管和证券公司法人集中托管及投资者指定交易的制度；深交所实行的是中登[深圳]和证券营业部分别托管的二级托管制度，又称托管券商制度，可概括为自动托管，随处通买，哪买哪卖，转托不限）

4、国际储备包括的项目

5、经常项目的内容（黄金、提别提款权、美元……）

6、股东可检阅和复印的资料不包括（a股东大会会议记录；b董事会会议记录；c会计帐簿……）

7、证券投资基金当事人之间的关系

8、欧洲美元债券的计价和结算方式（a指数报价；b现金结算；c伦敦银行同业拆放利率

[maybe]……）

9、期权（a买方只有权利没有义务、卖方相反……）[判断题]

10、看涨期权和备兑权证

11、基金公司的持股规模限制

12、非累积优先股的特征

13、同业拆借市场（a监管者；b拆借期限……；c信用拆借）

14、资产证券化（a内部增级和外部增级；b发起人同属1人；……）

15、对冲基金（a指数联动型；b卖空交易是前提；c规避风险）

16、远期交易or期货对冲or others仍无法完全规避风险是因为（a基差风险、b对冲风险……）

17、属于基础利率的有（a贴现利率；b同业拆借利率；c贷款利率……）

18、不属于金融市场系统性风险（a利率风险；b政策性风险……）

19、属于保证金的（a初始保证金；b维持保证金；c追加保证金；……）

20、100指数期货购买股票的原则

21、能使利率发生明显变化的财政和货币政策组合（积极、从紧、财政政策、货币政策四个词的排列组合）

22、经济萧条、通货紧缩应该采取的货币政策（a存款准备金率；b利率；c公开市场业务；d再贴现……）

23、利率变动对金融产品价格的影响（a利率变动对长期债券的价格影响大于短期债券……）

24、存托凭证（a可由托管银行发行或发行人发行……）

25、银行间债券市场的交易原则（a询价、撮合……）

26、股份代办转让系统（a涨跌幅5%，b所有公司每周转让3次，c不设指数）

27、中小企业板的4个独立（指数、运行、代码、监察独立，不包括选项b上施工标准独立）

28、可转债转股升水和贴水

29、零息or贴现债券的到期收益率（不考虑时间价值）

30、建立以____为核心的现代金融监控体系（a净资本、b净资产……）

31、投资者保护基金的保护范围（a证券公司被行政接管；b破产；……）

32、哪些债券发行需要评级（a定向发行公司债；b公开发行公司债；c可转债；d短期融资券）

33、巴塞尔协议的内容（a核心资本4%；b自有资本8%）

34、哪些是巴塞尔协议规定的核心资本

35、下列哪些情况将被*ST36、QFII可投资的品种（a B股；b A股；c可转债；d政府债券……）

37、属于财政支出经常性项目的（a经常性转移；b公共建设支出；c财政补贴）

38、关于国际债券的论述是否正确（a双币债券；b监管问题）

39、坐市商[某题的选项之一]

40、凭证式国债、记名式国债、实物国债、可挂失、可转让的排列组合41、可转债变更转股价，可转债是否停牌（某题选项）

42、外汇（a 7月21日17时人民币兑美元的中间价位为8.11；b什么什么一揽子货币兑人民币）

43、国债招标（选项为利率、价格、期限、荷兰式、美国式排列组合）

保荐人考试投行专业知识

1、实际控制人、控股股东、各中介机构的免责条款

2、合并、分立、增减注册资本、发债的担保条款

3、流转税（）

4、计算应纳税所得额（涉及成本、权益法下的投资收益）

5、计算内在价值

6、计算股价（煤炭企业那个）

7、证券经纪业务违规情况

8、证券咨询业务禁止的行为

9、超额配售权

10、融资租赁固定资产的入账价值确定及折旧

11、新证券法的上市标准

12、无形资产摊销

13、存货的减值准备计提（合同价低于成本价且低于市场价）

14、市场禁入不仅对个人还对机构（判断题）

15、证监会对违规机构和个人的检查权限（a限制人身自由；b划转银行资金；c监察并复印会计帐簿、三会记录）

16、非经常性损益

17、可资本化的利息（a项目开工前的专项借款；b短期借款；c开工后用于偿还项目借款的专项借款；……）

18、资产负债表日后调整事项（a仓库火灾；b污染河流；c诉讼……）

19、《上市条例》规定的董秘任职资格以及董秘空缺情况下的处理措施

20、新法：股东诉讼

21、某经理依据公司章程将自由财产与公司交易是否违规（判断题）

22、分公司租房，违约责任如何承担

23、新法：公司为其股东、高管担保及提供资金

24、股东大会的召开（a通知日期；b召集人……）

25、临时股东大会的召开（a召集人；b程序；c提案……）[可能有两道题，1道记忆题1道案例题]

26、股权分置改革1（a复牌当天不计入指数，第二天以第一天为基期计入指数；b……）

27、股权分置改革2（a如果需要国资委批准应该在股东大会之前公告批准文件；……）

28、受新法规定的证券品种（a股票；b可转债；c企业债……）

29、短期融资券

30、新法规定：经营经纪业务+承销业务的证券公司的注册资本要求

31、董事的任职资格（a纺织协会副会长；b……都犯罪期限不同）

32、提名独立董事的资格和独立董事的任职资格（a持有公司少于1%的股权；b上市公司子公司的财务顾问任职）

33、律师提交法律意见书的案例题

34、IPO、再融资、可转债、恢复上市的持续督导期

35、要约收购（）；可能跟股东要求收购自己的股份在1道题

36、新法对发起人和高管股份转让的规定（a发起人在公司设立3年不得转让；b高管在离职后半年不得转让；c每年25%……）

37、新法题，有个选项连续两年亏损后半年内扭亏

38、虚假陈述的范围（a虚假记载、误导性陈述、重大遗漏、不正当披露）

39、发行人及其股东和实际控制人、各中介机构责任承担形式

40、《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》引申出来的一道题

41、提交证监会审核的文件需要哪些人签字（a、律师……；b会计师……；c保荐机构……）

42、重大信息披露（a七名董事换俩；b五名监事换俩；c总经理挂了……）

43、非货币性交易（介定5种情况是否属于非货币性交易，即将到期的国债）

44、税后利润用来资本公积金、弥补亏损、提取公益金、分配[选择题]

45、询价制询价上限不得高于下限（a 10%；b 15%；c 20%；……）

46、可转债（a尚未转股的可转债少于3000万元停止交易，提前3天公告；……）

47、内幕交易行为包括

48、内幕信息包括

49、客户资产管理业务的禁止行为

50、披露发行人控股股东及其实际控制人的经营风险（包括利润和资产负债率）的情况

51、下列哪些行为会构成IPO审核时的障碍（a商标权没有完全转移；b营运资金由集团划拨……）

52、上报审核材料中关于税收凭证的要求

53、关于有限责任公司论述正确的（a董事长选举有章程决定；b出资比例；c优先认股权……）

54、______可提议召开临时股东大会（董监事股东……）

55、需要股东大会特别决议的事项

56、新法：董监事的任期；独立董事缺席3次撤职；国有独资公司的董事长由董事会选举产生。某题的选项

57、发起人的责任

58、公司债券的发行条件（a发行4000万）

59、清算组的职责和组成（清算组代表公司起诉某公司）

60、外国公司及其分支机构以及其成立的有限责任公司是否能做上市公司的发起人（选择题）

4.证券保荐人试题 篇四

保荐业务协调考试试卷

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、证券业协会和证券交易所属于__。A．自律性组织 B．政府机构

C．证券监管机构

D．政府在证券业的分支机构

2、以下选项中，不认为存在最佳资本结构的是__。A．MH理论

B．传统折中理论 C．净收入理论

D．净经营收入理论

3、中小型资本股票的风险与大型资本股票的风险相比，体现了__。A．低风险低回报 B．低风险高回报 C．高风险高回报 D．高风险低回报

4、保荐代表人在从事保荐业务过程中，不得持有发行人的股份。除保荐人以外，下列人员中，__同样受到该限制。A．保荐人的配偶 B．保荐人的父母 C．保荐人的朋友 D．保荐人的兄弟

5、下列证券中，受到利率风险影响较小的证券为__。A．普通股 B．优先股

C．固定收益政府债券 D．固定收益金融债券

6、下降的收益率意味着其短期利率水平会在未来__。A．上升 B．下降 C．不变 D．不确定

7、深圳证券交易所国债回购的购回价为101元，回购天数为50，则回购年收益率为__。A．10.0% B．7.2% C．7.3% D．15.0%

8、关于依法处分基金财产的说法正确的是__。

A．基金托管人要根据有关规定和基金管理人合法、合规的投资指令办理资金清算交割

B．基金托管人可以单独处分基金财产

C．基金托管人可以自行运用基金的分红资产 D．托管人应该完全执行基金管理人的指令

9、管理层讨论与分析__财务因素，__非财务因素。A．包括；不包括 B．不包括；不包括 C．不包括；包括 D．包括；包括

10、下列哪个行业不是政府重点管理的对象__ A．公用事业 B．金融部门 C．广播电视 D．交通运输

11、目前我国期货合约以熔断价格或涨跌板价格申报的，成交撮合实行的原则为__。

A．价格优先和时间优先 B．平仓优先和时间优先 C．价格优先和平仓优先 D．申报优先和价格优先

12、可转换债券对投资者来说，可在一定时期内将其转换为__。A．优先股 B．普通股

C．收益较高的新发行债券 D．其他有价证券

13、从事证券交易所上市证券或证券类金融产品全部或部分结算业务的结算参与人均应遵守最低备付的规定，但__交易的结算业务除外。A．B股 B．基金 C．A股 D．期货

14、关于境内外披露差异，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，（）应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称。A．发行境内上市外资股的发行人 B．发行境外上市外资股的发行人 C．境内会计师事务所 D．境外会计师事务所

15、新中国证券交易发展史上，最先开办证券交易的城市是__。A．上海 B．北京 C．沈阳 D．大连

16、最近（）个月因违法违规被中国证监会从名单中去除或者受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。A．6 B．12 C．24 D．36

17、基金管理人应在申购、赎回开放日前__个工作日在至少一种中国证监会指定的媒体上刊登公告。A．1 B．2 C．3 D．4

18、最能全面反映基金的经营成果的分析指标是__。A．基金分红 B．已实现收益 C．净值增长率 D．持股集中度

19、绝对估值法亦称贴现法，主要包括__、现金分红折现法。A．市盈率法

B．公司贴现现金流量法 C．可比公司定价法 D．市净率法

20、在证券发行市场上，不属于证券发行人的是（）。A．公司 B．企业 C．政府 D．个人

21、流动性偏好理论将远期利率与预期的未来即期利率之间的差额称之为__。A．期货升水 B．转换溢价 C．流动性溢价 D．评估增值

22、在发放现金股利时，下列关于除息日的叙述正确的是__。

Ⅰ．除息日是在股权登记日后的第一日

Ⅱ．在除息日购入该公司股票的股东仍可享有此次分红

Ⅲ．在除息日购入该公司股票的股东不可享有此次分红

Ⅳ．在除息日购入该公司股票的股东可以转让此次分红 A．Ⅰ、Ⅱ B．Ⅰ、Ⅲ C．Ⅰ、Ⅳ D．Ⅲ

23、__在股票市场上涨时提高股票投资比例，而在股票市场下跌时降低股票投资比例，从而既保证资产组合的总价值不低于某个最低价值，同时又不放弃资产升值潜力。

A．动态资产配 B．买入并持有策略 C．投资组合保险策略 D．变动混合策略

24、__股是指注册在我国内地、上市地在我国香港的外资股。A．A B．H C．N D．S

25、我国货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过__天。A．90 B．180 C．270 D．360

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、由标的证券发行人以外的第三方发行的权证属于__。A．认股权证 B．认沽权证 C．股本权证 D．备兑权证

2、担保采用__方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。A．保证 B．质押 C．抵押 D．按揭 E．书面保证

3、__对基金实行行业自律管理。A．中国证监会 B．中国银监会 C．中国人民银行 D．中国证券业协会

4、保荐机构出现下列__情形的，中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构资格3个月；情节严重的，暂停其保荐机构资格6个月，并可以责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人；情节特别严重的，撤销其保荐机构资格。A．内部控制制度未有效执行

B．尽职调查制度、内部核查制度、持续督导制度、保荐工作底稿制度未有效执行

C．保荐工作底稿存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 D．通过从事保荐业务谋取不正当利益

5、道氏理论的主要原理有__。

A．市场价格指数可以解释和反映市场的大部分行为 B．交易量在确定趋势中有重要作用 C．市场的每一级波动可分为上升五浪、下跌三浪 D．收盘价是最重要的价格 E．支撑线和压力线需要修正

6、个股投资价值判断是基金管理公司股票投资的落脚点，基金经理主要在__的基础上决定实际的投资行为。A．宏观经济分析报告 B．行业分析报告

C．个股投资价值分析报告 D．证券市场行情报告

7、无纸化发行的情况下，股份交收以______为要件。A．经签字股票交付

B．认股者持股载入股东名册 C．认股者认股款项的缴纳 D．股票数载入股东磁卡帐户

8、享有优先权的股东，对其所享有的优先认股权可以有以下选择__。A．行使此权利来认购发行的普通股票

B．将权利转让给他人，从中获得一定的报酬 C．不行使此权利而听任其过期失效

D．按超出其投股5%以内的数量，优先认购一定数量新发行股票的权利

9、在考虑个人所得税时，如果个人债券投资者的税后债务资本所得与相应发行企业的税后债务资本成本相等，则企业价值__。A．因计税而降低 B．因负债而升高

C．不受资本结构的影响 D．无法比较

10、可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定。下列说法正确的有__。

A．可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产总额的40% B．可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产总额的30% C．对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产总额的40% D．对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产总额的30% E．预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额

11、（）行为属于操纵市场行为。

A．证券经营机构以散布谣言等手段影响证券发行、交易

B．证券经营机构为制造证券的虚假价格，与他人串通，进行不转移证券所有权的虚买虚卖

C．证券经营机构以获取更多佣金为目的，诱导顾客进行不必要的证券买卖 D．证券经营机构以抬高或压低证券交易价格为目的，连续交易某种证券 E．证券经营机构委托其他证券经营机构代为买卖证券

12、自营买卖上市证券具有吞吐量大、__特点。A．交易手续简单 B．流动性强 C．比较分散 D．费时少

13、一般来说，证券交易所是从证券公司的__方面规定入会的条件。A．经营范围

B．承担风险和责任的资格及能力 C．组织机构 D．人员数量

14、可转换公司债券享受转换特权，在转换前和转换后的形式分别为__。A．公司债券、股票 B．股票、公司债券 C．股票、股票 D．债券、债券

15、证券投资基金通过发行基金单位集中的资金，交由__管理和运作。A．基金托管人 B．基金承销公司 C．基金管理人 D．基金投资顾问

16、证券交易所交易基金是一种在证券交易所交易的代表__股票投资信托所有权的有价证券。A．短期 B．中期 C．中长期 D．长期

17、上海、深圳证券交易所的价格决定采取的方式有__。A．随机竞价 B．连续竞价 C．集合竞价 D．协议定价

18、中央登记是指证券登记结算公司向__提供发行登记服务，提供有效的证券持有人名册。A．发行人 B．包销商

C．证券交易所 D．证监会

19、金融期货交易中，双方在对冲或到期交割前，盈利或亏损的程度取决于__。A．对冲或到期交割的数量 B．对冲期或到期交割的价格 C．价格变动的幅度 D．行业形势

20、有权对存放在本机构的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的动用情况进行监督的机构有__ A．指定商业银行 B．证券登记结算机构 C．资产托管机构 D．证券交易所

21、下面可以作为股票配售对象的是__。A．经批准募集的证券投资基金 B．全国社会保障基金

C．合格境外机构投资者管理的证券投资账户 D．证券公司证券自营账户

22、影响债券偿还期限的因素主要有__。A．资金使用方向 B．市场利率变化 C．债券发行主体 D．债券变现能力

23、政治及其他不可抗力会影响股票的价格水平，主要包括__。A．战争

B．政权更迭、领袖更替等政治事件 C．国际社会政治、经济的变化

D．因发生不可预料和不可抵抗的自然灾害或不幸事件

24、控制银行间债券市场信用风险的方式包括__。A．交易数量的控制 B．交易对手的资信控制 C．交易方式的控制 D．交易时间的控制

5.证券保荐人试题 篇五

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、新股网上竞价发行中，投资者作为__，在指定时间通过证券交易所会员交易柜台，以不低于发行底价的价格及限购数量，进行竞价认购。A．卖方 B．买方 C．委托方 D．代理方

2、目前在我国尚不存在的基金是__。A．交易型开放式指数基金 B．基金中的基金 C．系列基金

D．上市开放式基金

3、对基金资产中的股票进行估值，应遵循的原则不包括__。A．配股和增发新股，按成本估值

B．不存在活跃市场的情况下，应采用估值技术确定投资的公允价值

C．存在活跃市场且估值日有市价的情况下，应采用市价确定投资的公允价值 D．基金管理公司应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值

4、开放式基金的基金份额的申购、赎回和登记，由（）负责办理。A．基金托管人 B．基金管理人

C．证券登记结算中心 D．证券公司

5、境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常（）。A．要求对公司的所有资产和负债进行评估 B．对所有者权益进行评估

C．仅对公司的无形资产进行评估

D．仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估

6、破产宣告以后，由__接管破产的股份有限公司。A．债权人 B．法院

C．上级主管部门 D．破产清算组

7、根据规定，基金管理公司为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于__元人民币。A．5000万 B．2000万 C．1000万 D．1亿

8、下列不是证券发行市场上的投资者的是__。A．人民银行 B．商业银行 C．保险公司 D．社会团体

9、根据相关规定，公司收购出售资产时，交易总额占公司最近经审计的资产总额__以上，应当由公司董事会批准，并向交易所报告并公告。A．5% B．8% C．10% D．12%

10、中国证监会自收到基金宣传推介的备案材料之日起__个工作日内，依法进行审查，出具是否有异议的书面意见。A．5 B．10 C．20 D．30

11、上市公司接受他人赠与资产的，如果该项资产的金额占上市公司最近1个会计经审计的合并报表总资产的比例达（）以上，应当按照有关规定履行信息披露和报告义务。A．30% B．35% C．40% D．50%

12、证券公司从事证券发行上市保荐业务应当向__申请保荐机构资格。A．中国证监会 B．国务院

C．证券业协会 D．证券交易所

13、证券公司应于每个会计结束后（）内以书面形式向上海证券交易所报送集合资产管理计划的单项审计意见。A．1个月 B．2个月 C．4个月 D．6个月

14、证券经营机构从事证券自营买卖的风险可分为（）。A．系统风险和非系统风险

B．市场风险、经营风险和合规风险

C．信用交易风险、交易差错风险、系统保障风险和其他风险 D．基本风险和非基本风险

15、投资于未上市的新兴中小型企业(尤其是新兴高科技企业)的承担高风险、谋求高回报的资本形态叫做__。A．风险资本 B．共同基金 C．单位信托等证券投资基金 D．虚拟资本

16、反映企业一定期间生产经营成果的会计报表是__。A．资产负债表 B．利润表

C．利润分配表 D．现金流量表

17、证券公司的主要业务内容有__。

A．代理证券发行、代理证券买卖、自营性证券买卖以及其他咨询业务 B．发行、自营和基金管理 C．承销、咨询和基金管理 D．股票、债券和基金管理

18、关于债券的到期期限与债券收益率的关系，以下说法错误的是__。

A．其他情况不变，债券的收益率与债券的期限成正比关系，期限越长，收益率越高 B．债券的期限越长，市场利率变化对其价格的影响越大，债券的利率风险越大，债券的收益率越高

C．其他情况不变，债券的收益率与债券的期限成反比关系，期限越短，收益率越高

D．其他情况不变，债券的期限越长，市场利率变化的不确定性越高，投资者要求的收益率越高

19、公司应当自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。A．10；20 B．10；30 C．20；30 D．15；30

20、投资者购买可转换公司债券等价于（）。

A．同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看涨期权 B．同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权 C．同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看跌期权 D．同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看跌期权

21、采取私募方式发行，不需要使用严格的招股说明书，只需使用信息备忘录，原因是私募的对象一般是__。A．特定的投资者 B．个人投资者 C．专业的投资者 D．少数的投资者

22、根据相关的规定，目前我国证券登记实行__。A．自动申报制 B．申请人自愿原则

C．证券登记申请人申报制 D．证券公司代理制

23、外汇期货又称为__。A．货币期货 B．利率期货 C．汇率期货 D．债券期货

24、关于系数，下列说法错误的是__。A．系数是由时间创造的

B．系数是衡量证券承担系统风险水平的指数

C．系数的绝对值数值越小，表明证券承担的系统风险越小

D．系数反映证券或组合的收益水平对市场平均收益水平变化的敏感性

25、一般意义上的优先股具有的特点之一是在发行时事先确定（）。A．固定收益额 B．固定股息率 C．预期收益率 D．偿还方式

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、目前，我国基金大部分按照__的比例计提基金管理费。A．1% B．1.5% C．2% D．2.5%

2、下列不属于债券投资面对的赎回风险来源的是__。A．流动性风险

B．可赎回债券的利息收入具有很大的不确定性

C．债券发行人往往在利率走低时行使赎回权利，从而加大了债券投资者的再投资风险 D．由于存在发行者可能行使赎回权的价位，因此限制了可赎回债券的上涨空间，使得债券投资者的资本增值潜力受到限制

3、两种证券(A和B)组合(F)中，rF=-1，说明__。A．A、B完全正相关 B．A、B完全负相关 C．A、B完全不相关 D．A、B不完全正相关

4、关于基金托管费计提标准，以下说法正确的是__。A．通常基金规模越大，基金托管费越高

B．开放式基金根据基金契约的规定比例计提，通常低于2.5‰ C．目前，我国封闭式基金根据2.5‰的比例计提

D．基金托管费收取的比例与基金规模、基金类型有一定关系

5、下列关于股指期货的套利方式的说法，不正确的是__。A．期现套利

B．期货合约的跨期套利 C．价差套利 D．指数套利

6、流通国债是指可以在流通市场上交易的国债，它的特征有__。A．自由转让

B．主要吸收储蓄资金 C．通常不记名 D．自由认购

7、（）是规定债券发行人和债权人权利和义务的文件。A．发行合同书 B．责任书 C．信托证书 D．责任保证书

8、下面选项中，__不属于境外上市外资股。A．H股 B．N股 C．B股 D．S股

9、按照现行有关规定，上海证券交易所B股结算费的收取标准为__。A．成交金额的0.1% B．成交金额的0.05% C．成交金额的0.05%，不超过500美元 D．成交金额的0.05%，不超过500港元

10、从近年来我国开放式基金的发展看，以下说法错误的是__。A．基金品种日益丰富，基本涵盖了国际上主要的基金品种 B．营销和服务创新活跃

C．封闭式基金和开放式基金的发展齐头并进 D．法律规范进一步完善

11、如果股票价格波动越大，则投资组合的算术平均收益率与几何平均收益率之间的差异（）。A．越大 B．越小 C．不变

D．不能确定

12、国际债券同国内债券相比，其特殊性表现在__。A．资金来源广、发行规模大 B．存在利率风险 C．存在汇率风险 D．有国家主权保障

13、美国Whitebeck和Kisor用多重回归分析法发现的美国股票市场在 1962年6月8日的规律中建立了市盈率与__的关系。A．收益增长率 B．股息支付率 C．市场利率

D．增长率标准差

14、股票发行采取溢价发行的，股票的发行价格由__确定。A．证监会 B．发行人 C．主承销商

D．发行人与承销的证券公司协商

15、证券登记结算机构应采取以下措施保证业务的正常进行__。A．具备必备的服务设备和完善的数据安全保护措施 B．建立健全的业务和财务安全防范管理措施 C．建立完善的风险管理系统

D．重要原始凭证保存期不少于20年

16、可转换公司债是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。这种债券享受转换特权，在转换前与转换后的形式分别是__。

A．股票、公司债 B．公司债、股票 C．都属于股票 D．都属于债券

17、在证券经纪业务中，证券经纪商应该承担的义务包括__。A．按规定与客户签订《证券交易委托代理协议书》 B．坚持客户适当性管理原则 C．忠实办理受托业务

D．向其他利益企业提供客户资料

18、证券公司应当于每个交易日__前向交易所报送当日各标的证券融资买入额、融资还款额、融资余额，以及融券卖出量、融券偿还量和融券余量等数据。A．21:00 B．22:00 C．18:00 D．24:00

19、回购交易到期反向成交时，由__电脑系统自动产生一条反向成交记录。A．证券公司 B．交易所

C．登记结算机构 D．交易双方

20、下列各项属于消极型策略的是__。A．买入并持有策略 B．恒定混合策略

C．投资组合保险策略 D．动态资产配置策略

21、技术分析利用过去和现在的成交量和成交价资料来分析预测市场未来走势的工具主要有__。A．图形分析 B．财务分析

C．产品技术分析 D．指标分析

22、关于证券中介机构，下列叙述正确的是__。

A．证券中介机构包括证券经营机构和证券服务机构两类 B．证券经营机构指专营证券业务的金融机构 C．证券服务机构的设立需要按照证券法规和工商法规的要求办理注册 D．从事证券服务业务必须得到中国证监会和有关监管部门批准

23、我国目前存在着两种滚动交收周期，其中为__。A．T B．T+1 C．T+2 D．T+3 E．T+4

24、在不允许卖空的情况下，当两种证券的相关系数为__时，可以通过按适当比例买入这两种证券，获得比这两种证券中任何一种风险都小的证券组合。A．-1 B．-0.5 C．0.5 D．1

25、下列关于货币市场基金的收益分配，说法错误的有__。

A．投资者于周五申购或转换转入的基金份额享有周五、周六、周日的收益 B．每周一至周四进行收益分配时，仅对当日收益进行分配

6.证券保荐人试题 篇六

但是，招商证券保荐的公司业绩变脸比例却相当之高。以2012年年报披露的数据考量，在这43家公司中，有19家公司的净利润同比出现下滑，占比高达44.19%。此外，有9家公司净利润连续两年下滑，更有合众思壮、西部证券和新亚制程三家公司连续三年净利润都下滑。

另一方面，招商证券保荐的这些公司有31家股价都低于发行价，其中18家公司的股价甚至腰斩。在招商证券稳赚不赔的同时，股民惨遭屠戮。也因为此，招商证券又被称为IPO毒药师。

多家企业业绩现变脸

合众思壮是招商证券保荐业绩变脸公司的一个典型。合众思壮于2010年4月在中小板登陆，公司从事卫星导航定位产品的研发、生产、销售和服务。招商证券作为其主承销商，合众思壮以接近60倍的市盈率、37元的发行价发行。招商证券也因此获得了承销保荐费用4363.5万元。

不过，合众思壮在上市之后业绩迅速变脸，2010年-2012年公司实现扣除非经常性损益后的净利润分别为5140.24万元、3413.79万元、-6127.26万元。由于合众思壮在上市之前的财报显示，其2007年-2009年扣除非经常性损益后的净利润分别为7275.28万元、7289.55万元和7416.19万元。前后反差相当太大，公司被指有造假上市之嫌疑。

二级市场上，合众思壮上市当初一度受到热捧，股价开盘价竟然高达85.01元/股，但其后股价持续下跌，目前股价较发行价下跌了50.54%，很多在公司上市初买入的股民被深度套牢。

除合众思壮外，西部证券和新亚制程也是招商证券保荐项目中连续三年业绩出现下滑的公司。新亚制程和合众思壮一样，也是在2010年4月上市，同样是登陆中小板，这两家公司犹如难兄难弟，连业绩下滑也都出奇的一致。新亚制程2010-2012年，实现归属于上市公司股东的净利润同比下滑分别为15.08%、4.7%和42.43%。

除上述三家公司外，从2012年年报来看，有19家的净利润都同比出现下滑，其中合众思壮下滑223.86%；另有三五互联、海能达、佳创视讯的业绩下滑幅度超过50%，分别为86.54%、77.18%和66.09%。

由于近四年来招商证券作为主承销商的IPO公司仅有43家，其19家公司业绩下滑占比高达44.19%，这一数据说明，招商证券是不折不扣的保荐变脸王。

虽然保荐的公司业绩惨不忍睹、股价深跌套牢一大批投资者，但这并不影响招商证券获得的承销保荐费用，Wind资讯显示，上述43家公司的承销保荐费用合计接近20亿元，其中，东富龙、浙江永强都是这一费用过亿的公司，分别达到1.44亿元和1.07亿元。

保荐人屡遭处罚

事实上，近年来招商证券保荐人屡屡受到处罚和批评。

相关资料显示，招商证券保荐代表人周凯因在担任桂林三金首发项目的保荐代表人期间，未充分勤勉尽责，曾被监管层处以12个月内不受理推荐的重罚。其时，周凯仅对桂林三金的招股说明书、申报文件等材料进行了书面审核，未去项目现场进行监督检查，未能尽到保荐代表人的责任。

此外，招商证券保荐的蓉胜超微因违规挪用募集资金，公司及相关负责人遭深交所通报批评，同时作为蓉胜超微的保荐人王黎祥、帅晖因未能勤勉尽责、及时发现并制止公司的违规行为，未能督导公司做出整改，也遭了深交所通报批评。

除普通员工外，处罚还波及到了管理层。2012年1月10日，证监会对招商证券原保荐团队负责人李黎明涉嫌在从事项目保荐期间的违法违规事项立案调查。调查发现，李黎明涉嫌职务侵占、内幕交易、违规购买所保荐的拟上市公司股权等多项违法违规行为。

由于保荐人由保荐机构所派出，招商证券保荐人的频频受罚实际上也表明保荐机构没有做到勤勉尽责，显示出招商证券在内控方面出现了问题。事实上，早在2009年财务专家夏草就曾在《招商证券创业板惨遭滑铁卢：内核渎职》的博文中指出，公司所暴露出的问题是投行内部没有把好关。

7.证券试题 篇七

不定项选择题（01-20）

二、不定项选择题（本大题共60小题，前40道题每小题0.5分。后20道题每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求）

1、积极主动的营销者一般包括（）。

A、商品生产者 B、流通中的再加工者

C、专门销售商品的中介机构 D、产品需求者

2、社会营销观念的决策主要由（）组成。

A、用户需求 B、用户利益

C、企业利益 D、社会利益

3、证券公司是指依照（）设立的经营证券业务的有限责任公司和股份有限公司。

A、《中华人民共和国公司法》 B、《中华人民共和国证券法》

C、《中华人民共和国反洗钱法》 D、《证券公司监督管理条例》

4、证券公司营销的特点包括（）。

A、专业性的营销 B、适应性的营销

C、持续性的营销 D、注重公司形象和品牌的营销

5、A股席位可以从事（）等证券买卖的席位。

A、A股 B、B股

C、债券 D、基金

6、在委托买卖证券的交易中，客户作为委托人，享有一定的权利，主要有（）。

A、选择经纪商的权利

B、要求经纪商忠实地为自己办理受托业务的权利

C、对自己购买的证券享有持有权和处置权

D、对证券交易过程的知情权

7、证券经纪商在从事证券经纪业务时必须遵守以下规则（）。

A、不得挪用客户的交易结算资金和证券

B、不得违背客户的指令买卖证券

C、不得代为客户决定证券买卖方向、品种、数量、时间的全权委托

D、不得在批准的营业场所之外接受客户委托。

8、根据市场需要，上海证券交易所可以接受下列方式的市价申报（）。

A、最优5档即时成交剩余撤销申报

B、最优5档即时成交剩余转限价申报

C、即时成交剩余撤销申报

D、全额成交或撤销申报

9、非柜台委托形式有（）。

A、电话委托 B、传真委托

C、函电委托 D、网上委托

10、上海证券交易所规定，接受会员竞价交易申报的时间为每个交易日()。

A、9：15~9：25 B、9：30~11：30 C、13：00~15：00 D、9：20~9：25

11、我国内地地目前存在的滚动交收周期有（）。

A、T+0 B、T+1 C、T+2 D、T+3

12、上海证券交易所规定，开盘集合竞价期间，即时行情内容包括（）。A、前收盘价 B、集合竞价参考价格

C、虚拟匹配量 D、虚拟未匹配量

13、在上海证券交易所，计算收盘价涨跌幅偏离值时，对应分类指数包括（）。

A、上证A股指数 B、上证B股指数

C、中小企业板指数 D、上证基金指数

14、为加强对交易清算系统的管理，确保交易清算系统的安全，应采取（）措施。

A、身份认证 B、证件审核

C、密码管理 D、指令记录

15、（）不得兼任清算员。

A、电脑人员 B、财务人员

C、客服人员 D、营销人员

16、下列（）符合深圳证券交易所交易证券的托管制度规定。

A、投资者在任一证券营业部买入证券，这些证券就自动托管在该证券营业部

B、投资者要卖出证券必须到证券托管营业部方能进行

C、投资者将一只证券的部分转托管到其它营业部

D、投资者将多只证券转托管到其它营业部

17、每个交易日大宗交易结束后，属于股票和基金大宗交易的，上海证券交易所公告（）。

A、证券名称 B、成交价

C、成交量 D、买卖双方的名称

18、当上市公司出现（）时，证券交易所将对其股票交易实行退市风险警示。

A、最近2年连续亏损

B、在法定期限内未披露报告或者是半报告，公司股票已停牌2个月

C、最近一个会计的财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见或否定意见的审计报告

D、公司主要账号被冻结

19、在证券公司代办股份转让业务中，证券公司的主办业务范围包括（）。

A、对拟推荐在代办股份转让系统挂牌的公司全体董事、监事及高级管理人员进行辅导

B、办理所推荐的股份转让公司挂牌事宜

C、发布关于所推荐转让公司公司的分析报告

D、受托办理股份转让公司股权确认事宜

20、在宏观经济分析中，先行性经济指标包括（）。

A、利率水平B、货币供给

C、消费者预期 D、企业工资支出

不定项选择题（21-40）

21、证券市场中，技术分析的要素包括（）

A、价格 B、成交量

C、时间 D、空间

22、公司规模变动特征和扩张潜力一般与其所处的（）相关，它是从微观方面具体考察公司的成长性。

A、行业发展阶段 B、市场结构

C、经营战略 D、行业地位

23、有效市场细分的条件包括（）A、可度性和可接近性 B、差异性

C、有价值性 D、可行性

24、我国证券市场的自律性组织主要是（）

A、证券交易所 B、中国证券业协会

C、登记结算公司 D、证监会

25、我国对证券市场的监督管 理遵循的原则（）

A、依法管理原则 B、保护投资者利益原则

C、公开、公平和公正原则 D、行政监管与自律相结合的原则

26、证券经纪人同时接受多家证券公司的委托，进行客户招揽、客户服务等活动，按《监管条例》规定，将可能面临的处罚包括（）。

A、责令改正，给予警告

B、没收违法所得

C、没有违法所得或违法所得不足三万元的，处以三万元以下罚款

D、撤销任职资格或证券从业资格

27、《监管条例》要求证券公司向证券经纪人颁发证券经纪人证书，记载证券经纪人（）等内容。

A、经纪人名称 B、业务范围

C、代理权限 D、责任义务

28、在保护客户资产方面，《监管条例》（）。

A、明确规定证券公司客户资产的存管、托管制度

B、明确了证券公司客户资产的性质

C、对交易信息、资金信息的寄送、查询作了具体的规定

D、明确客户资产管理的重要意义

29、为建立健全组织机构，在《公司法》、《证券法》的基础上，《监管条例》分别在（）的设立方面进行了规定。

A、独立董事 B、薪酬与提名委员会

C、董事会秘书 D、证券公司合规负责人

30、《监管条例》明确了证券公司了解客户的原则，即要求证券公司在向客户提（）的情况下，需要投资者的真实身份、财务状况、投资目的、投资经验等情况进行审查。

A、证券资产管理

B、融资融券业务

C、投资建议并销售证券类金融产品

D、咨询服务

31、美国证券经纪人的定期报告制度包括（）。

A、临时报告 B、核心报告

C、预警报告 D、财务分析报告

32、证券交易所竞交易的单笔申报最大数量不得超过100万股（份）的是（）。

A、股票 B、基金

C、权证 D、债券

33、我国清算与交收实行（）原则。

A、净额清算 B、共同对手方

C、银货对付 D、分级结算

34、证券公司受期货公司委托从事介绍业务，主要提供的服务有（）。

A、协助办理开户手续 B、提供期货行情信息、交易设施

C、代期货公司、客户收付期货保证金

D、得用证券资金帐户为客户存取、划转期货保证金

35、《监管条例》从（）角度出发对证券经纪人的基本业务素质作了最基本的要求。

A、保护客户利益

B、防范证券公司风险

C、维护证券市场稳定

D、防止系统风险

36、《证券法》规定了证券交易行为的基本规范，主要包括（）。

A、禁止证券公司挪用客户保证或客户证券

B、实行证券发行上市保荐制度

C、健全证券公司内部控制制度

D、明确证券公司高级管理人员任职资格管理制度

37、证券投资的两大具体目标是（）。

A、在风险既定的条件下投资总额最大化

B、在风险既定的条件下投资收益率最大化

C、在收益率既定的条件下投资收益率最大化

D、在投资总额既定的条件下风险最小化

38、进行证券投资分析所采用的分析方法主要有（）。

A、基本分析法 B、数量化分析法

C、技术分析法 D、证券组合分析法

39、行业分析主要分析（）对证券价格的影响。

A、行业所发属的不同市场类型 B、行业所处的不同生命周期

C、行业所处的不同政策环境 D、行业的业绩

40、宏观经济分析的基本方法包括（）。

A、要素分析法 B、数量化分析法

C、总量分析法 D、结构法

不定项选择题（41-60）

41、对股票市场供求双方都产生重要影响的主要因素是（）。

A、宏观经济环境 B、居民金融资产结构的调整

C、政策制度因素 D、机构投资者的培育和壮大

42、衡量公司行业竞争地位的主要指标是（）。

A、技术优势排名 B、创新能力高低

C、行业综合排名 D、产品的市场占有率

43、产品的（）在衡量公司产品竞争力方面，占有重要地位。

A、销售价格 B、竞争能力

C、市场占有情况 D、品牌战略

44、产品的创新包括（）。

A、通过新核心技术的研制，开发出一种新产品或提高产品质量

B、通过新工艺的研究，降低现在的生产成本，开发出一种新的生产方式

C、根据细分市场进行产品细分，实行产品差别化生产。

D、通过研究产品组成要素的新组合，获得一种原料或半成品的新的供给来源

45、公司的相关利益者包括（）等主要利益相关者。

A、员工 B、债权人 C、供应商 D、客户

46、公司业务人员应该具有的素质是（）。

A、专业技术能力 B、对企业的忠诚度、责任感

C、团队合作精神 D、创新能力

47、证券市场行为最基本的表现是（）

A、价格 B、成交价

C、成交量 D、时间

48、市场波动具有三种，即（）。

A、主要趋势 B、次要趋势

C、短暂趋势 D、长期趋势

49、在证券投资技术分析中，常见的切线有（）。

A、趋势线 B、心理线

C、黄金分割线 D、甘氏线

50、当开盘价或收盘价正好与最低价相等埋，K线会呈现（）。

A、光头阳线 B、光头阴线

C、光脚阳线 D、光脚阴线

51、没有实体的K线图有（）。

A、一字型 B、T字型

C、倒T字型 D、十字星

52、趋势的方向有（）

A、垂直 B、水平

C、上升 D、下降

53、描述价格变动的趋势线分为（）

A、瞬间趋势线 B、中期趋势线

C、短期趋势线 D、长期趋势线

54、关于趋势线和轨道线，以下说法正确的是（）。

A、轨道线和趋势线是相互合作的一对

B、先有趋势线，后有轨道线

C、趋势线可以单独存在D、轨道线可以单独存在

55、下列（）不是百分比线考虑问题的出发点。

A、人们的心理因素 B、黄金分割率

C、上涨下跌率 D、一些整数位的分界点

56、一份市场营销计划应包括的内容有（）

A、当前营销现状、内外部环境分析

B、营销目标、营销策略

C、行动方案和预算

D、营销控制

57、证券公司营销组合策略包括（）

A、产品、定价 B、渠道、促销

C、人员、过程 D、有形展示

58、经营者在市场交易中，应当遵循（）的原则，遵守公认的商业道德。

A、自愿 B、平等

C、公平D、诚实信用

59、不正当竞争行业应承担的民事责任有（）。

A、赔偿损失 B、责令停止

C、消除影响 D、行为无效

60、证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定（）

A、证券买卖 B、证券种类

C、买卖数量 D、买卖价格

判断题（01-30）

三、判断题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B）

1、产品提供是市场营销的出发点，也是市场营销的原动力。（）

2、直接营销环境受制于间接营销环境。（）

3、企业的目标市场是企业市场活动的领域，也是企业价值最终实现的场所，是营销战略制定的基础。（）

4、“4P”营销组合策略以满足客户满意度为目标。（）

5、证券公司可以作为代销机构，为其他金融机构代理销售证券类金融产品和服务（）

6、随着我国证券市场的对外开放，合格境外机构投资者可以在经批准的投资额度内投资于交易所上市的A股、B股、权证、封闭式基金，还可以参与股票增发、配股、新股发行和可转换债发行的申购。（）

7、为了维护委托人的利益时，证券经纪商可直接变更客户明显有误的委托指令。（）

8、对于记名证券而言，完成了清算与交收，证券交易过程即告结束。（）

9、深圳深圳证券交易所会员取得席位后，可根据业务需要向交易所申请设立1个或1个以上的交易单元。（）

10、经纪关系的建立确立了客户与证券经纪商之间的委托关系。（）

11、证券经纪商对委托人的一切委托事项负有保密义务，未经委托人许可严禁泄露。（）

12、目前，我国买进证券必须采用整数委托。

13、在同时接受两个以个委托人买进委托与卖出委托且种类、数量、价格相同时，证券营业部可自行对冲完成交易。（）

14、目前基金的过户费为成交金额的0.5‰。（）

15、清算是对应收、应付净额的收付，发生财产实际转移。（）

16、证券公司以外的机构经中国证监会批准，也可以申请成为结算参与人。（）

17、对情节严重的异常交易行为，证券交易所可以采取限制相关证券账户交易，如果相关人对此有异议，可以向证券交易所提出复核申请，复核期间不停止相关措施的执行。（）

18、一般而言，对交易保障系统如设备、供电、通讯设施或其他偶发事件等由不可抗力因素造成的损失，证券公司不必承担责任。（）

19、登记结算公司及其代理机构办理投资者申请查询开户资料及查询其他内容需按规定标准收费。（）

20、上海证券交易所证券交易的收盘价为当日该证券最后一笔交易价格。（）

21、复牌时对已接受的申报实行连续竞价。（）

22、投资者通过基金管理人及其代销机构认购上市开放式基金，必须有按照份额进行认购，即投资者的认购申报以基金份额为单位。（）

23、标的证券停牌的，权证相应停牌；标的证券复牌的，权证复牌。（）

24、证券投资的目的是收益率最大化。（）

25、大阳线实体说明多方已经取得了决定性胜利，是一种涨势信号。（）

在经纪人信息查询方面，如果客户认为有关信息记录与实际情况不符，可以向证券公司或者国务院证券监督管理机构投诉。（）

26、证券经纪人在证券授权范围内的行为，发生的法律后归于证券公司。（）

27、证券公司与证券经纪人之间是一种代理关系，证券经纪人以证券公司的名义对外招揽客户。（）

28、根据《监管条例》规定，证券经纪人被界定为证券公司以外的人员。（）

29、《监管条例》首次在法律层面上对证券经纪人作了规定，对证券公司证券经纪业务营销活动的发展意义重大。（）

30、《监管条例》共分八章、九十七条。（）

判断题（30-60）

31、任何人在成为证券从业人员、证券管理人中之前，其原已持有的股票必须依法转让。（）

32、在证券公司工作的司机，不从事具体证券业务，可以不认为是证券从业人员（）

33、，证券公司开展经纪业务时不得为客户提供买空卖的服务。（）

34、《反洗钱法》自2008年6月1日起实施。（）

35、金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。（）

36、海关发现个人出入境携带的现金、无记名有价证券超过规定金额的，应当及时向反洗钱行政主管部门通报。（）

37、技术分析是仅从证券的市场行为来分析证券价格未来变化趋势的方法。（）

38、像我国这样的新兴股票市场，资本收益率水平股份并未起到决定性的影响。（）

39、我国的上市公司是指其投票在证券交易所上市交易的股份有限公司。（）

40、公司经营能力分析的目的是判断公司在所处行业中的竞争地位，如是事为领导企业，在价格上是否具有影响力，是否有竞争优势等。（）

41、当一个公司的产品价格溢价超过了其为追求产品的质量优势而附加的额外成本时，该公司就能获得高于其所属行业平均水平的盈利。（）

42、公司经营战略分析是企业战略思想的集中体现，是企业经营范围的科学规定，同时又是制定规划的基础。（）

43、大阴线说明空方已经取得了决定性胜利，是一种跌势信号。（）

44、上影线长于下影线，利于多方。（）

45、小十字星表明多空双方争斗激烈，后市往往有变化（）

46、一般来说，指向一个方向的影线越长，越有利于股份今后朝这个方向变动。（）

47、支撑线是指当股价下跌到某个价位时，会再现买方增加、卖方减少的情况，从而使股价停止下跌，甚至有可能回升。（）

48、上升趋势线起支撑作用，是支撑线的一种。（）

49、轨道线被突破后，就说明股份下一步的走势将要反转。（）

50、服务产品由于自身的特点，通常很少用物理质量评价指标来评价服务质量。（）

51、证券业从业人员诚信信息记录的内容包括基本信息、奖励信息、警示信息、处罚处分信息等四个方面。（）

52、专业胜任的内容是对受手尽责。（）

53、职业道德和行业规范在某些情况下会相互转化。（）

54、证券交易所作为证券市场的组织者，对证券市场参与者而言，处于一线监督管理的地位。（）

55、在我国，《证券法》规定了证券交易行为的基本规范。

56、内幕交易行为中的内幕人一般是指证券公司及证券交易所的内部人员。（）

57、背信运用受托财产罪的犯罪主体是直接负责的主管人员。（）

58、传播影响证券交易的虚假信息，即构成编造并传播影响证券交易虚假信息罪（）

8.国信证券集团笔试题 篇八

应届毕业生求职网整理了国信证券集团笔试题，供参考：

一、证券市场基础常识

1、怎样进行上市公司的基本面分析

2、ETF和LOF的.区别

3、公司型基金与契约型基金的差异

4、可转换证券的三大要素

5、简要描述红利贴现模型和股权资本自由现金流贴现模型

二、金融衍生生产品

1、股本权证和备兑权证的区别

2、券商作为权证发行人的盈利及运作模式

3、决定期权理论价值的主要因素

4、如何运用金融期货和期权进行套期保值，谈谈两者的区别

9.证券保荐人试题 篇九

试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、__股是指注册在我国内地、上市地在我国香港的外资股。A．A B．H C．N D．S

2、证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币（）万元。A．1000 B．2000 C．3000 D．5000

3、《证券法》规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币__元的，应当由承销团承销。A．3000万 B．5000万 C．8000万 D．1亿

4、企业债券的发行，应组织承销团以余额包销的方式承销，各承销商包销的企业债券余额原则上不得超过其上年末净资产的__。A．1/2 B．1/3 C．1/4 D．1/5

5、中国境内商业银行等存款类金融机构以及证券公司、保险公司、信托投资公司等非存款类金融机构，可以申请成为（）国债承销团成员。A．记名式 B．凭证式 C．电子式 D．记账式

6、根据我国《证券公司风险控制指标管理方法》规定，证券公司的自营股票规模不得超过其净资本的__。A．50% B．60% C．80% D．100%

7、__是指保持资产组合中各类资产的固定比例。A．投资组合保险策略 B．买入并持有战略 C．动态资产配置 D．恒定混合策略

8、首次公开发行股票，应当通过向__询价的方式确定股票发行价格。A．社会公众

B．特定机构投资者 C．国外投资机构 D．国内自然人

9、ETF的汉译名称为__。A．存托凭

B．交易所交易基金 C．上市开放式基金 D．指数参与份额

10、在计算GDP时，区分国内生产和国外生产一般以常住居民为标准。常住居民指的是__。

A．居住在本国的公民

B．居住在本国的公民和外国居民

C．居住在本国的公民和暂居外国的本国公民

D．居住在本国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民

11、根据《证券投资基金法》规定，封闭式基金扩募或者延长基金合同期限，应当符合相关条件，并经国务院证券监督管理机构核准，其中不包括__。A．基金运营业绩良好

B．基金管理人最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚 C．基金份额持有人大会决议通过 D．本法规定的其他条件

12、优先认股权是指__。A．当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的按其持股比例、以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利 B．当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的按其持股比例、以市价优先认购一定数量新发行股票的权利

C．当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的以低于市价的某一特定价格优先认购任意数量新发行股票的权利 D．当股份公司为增加公司资本发行新股时，原普通股股东享有的按其持股比例、以高于市价的某一特定价格优先认购任意数量新发行股票的权利

13、某国债面值为100元，票面利率为5%，起息日是2009年8月5日，交易日是2009年 12月18日。交易日挂牌显示的应计利息额为__元。A．1.24 B．1.86 C．2.24 D．2.86

14、股权分置改革是为解决A股市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措，对于同时存在H股或B股的A股上市公司，由（）协商解决股权分置问题。A．董事会 B．A股市场相关股东 C．H股市场相关股东 D．B股市场相关股东

15、股票投资风格指数是对股票投资风格进行（）的指数。A．风险评价 B．业绩评价 C．资产评价 D．负债评价

16、契约型基金投资者的权利主要体现在__。A．基金公司章程 B．基金合同条款 C．基金制度 D．口头约定

17、证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当责令公司限期改正，在5个工作日内制定并报送整改计划，整改期限最长不超过__个工作日。A．10 B．15 C．20 D．30

18、关于基金托管人的托管费，下列叙述不正确的是__。A．基金托管人为基金提供服务而向基金收取的费用 B．托管费从基金资产中提取

C．托管费率会因基金种类不同而异

D．通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐月计算并累计，按年支付给托管人

19、股票所代表的资本在其运营过程中的真正价值是__ A．股票的市场价值 B．股票的票面价值 C．股票的帐面价值 D．股票的内在价值

20、社会保障基金的资金投资范围规定，用于银行存款和国债的投资比例__。A．不高于50% B．不低于50% C．不低于40% D．不低于10%

21、__对人民币债券发行利率进行管理。A．中国证监会 B．财政部

C．中国人民银行 D．中国银监会

22、以下属于境内上市的外资股的股票是__。A．S股 B．B股 C．N股 D．L股

23、截至2009年12月，中国证监会累计批准__家合格境外机构投资者进入我国证券市场。A．90 B．83 C．76 D．54

24、债券投资的主要风险是__。A．信用风险 B．利率风险 C．税收风险 D．政策风险

25、在证券回购交易中，融人资金方做处理__。A．买入 B．卖出 C．平仓 D．报单

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、其他条件相同时，债券价格收益率值变小，说明债券的价格波动性__。A．可忽略不计 B．变小 C．不变 D．变大

2、基金持有人大会采用通讯方式开会时，召集人按基金契约规定公布会议通知后，必须在几个工作日内连续公布相关提示性公告__ A．2 B．3 C．4 D．5

3、下列各项属于发行可转换证券可能会带来的更大的风险的是（）。

A．当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的目的

B．当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权

C．当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降

D．当公司业绩不佳时，可转换证券的价值会下降，导致持有者发生损失

4、以下对于股票的内在价值和市场价格之间的关系，说法正确的有（）。A．股票的内在价值决定股票的市场价格 B．股票的市场价格总是围绕其内在价值波动 C．股票的市场价格决定股票的内在价值

D．股票的内在价值总是围绕其市场价格波动

5、以__为主的债券期货是各主要交易所最重要的利率期货品种。A．市政债券指数期货 B．市政债券期货 C．国债期货

D．伦敦银行间同业拆放利率期货

6、假如投资者在深圳证券交易所市场做再回购交易，买入14天回购品种，到时这笔交易的回购价格为100.23元，则回购年收益率为__。A．6% B．7% C．8% D．9%

7、下列关于代销的论述中，不正确的是__。A．代销可分为全额代销和余额代销两种

B．上市公司向原股东配售股份应当采用代销方式发行

C．我国《证券法》规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元，应当由承销团承销

D．代销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式

8、发行人应在披露上市公告书后__日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。A．5 B．7 C．8 D．10

9、以下不属于垄断竞争型市场特点的是__。A．生产者众多，各种生产资料可以流动 B．没有一个企业能有效影响其他企业的行为 C．生产者对其产品的价格有一定的控制能力 D．生产的产品同种同质

10、证券管理公司董事会在公布基金半年报时，应经__以上独立董事同意。A．1/3 B．1/2 C．2/3 D．3/4

11、下面给出关于清算的四种解释，其中错误的是__。

A．指一定经济行为引起的货币资金关系的应收、应付的计算

B．指公司、企业结束经营活动，收回债务，处置分配财产等行为的总和 C．企业与企业往来中应收或应付差额的轧计及资金汇划 D．银行同业往来中应收或应付差额的轧计及资金汇划

12、ETF基金的三大特点是__。A．被动操作的指数基金 B．独特的实物申购赎回机制 C．每个交易日的实时净值公布

D．实行一级市场与二级市场并存的交易制度

13、下面关于股票的永久性的说法，错误的是__。A．股票的有效期与股份公司的存续期间相联系，两者是并存的关系 B．永久性是指股票所载有权利的有效性是变化的 C．股票持有者可以出售股票而转让其股东身份

D．对于股份公司来说，由于股东不能要求退股，所以通过发行股票募集到的资金，在公司存续期间是一笔稳定的自有资本

14、拉斯贝尔加权指数是指__。A．基期加权股价指数 B．计算期加权股价指数 C．简单算术股价指数 D．几何加权股价指数

15、严格地说，在证券回购交易过程中，以券融资方应确保在回购成交至购回日期间，其在登记结算机构保留存放的标准券的数量应__回购抵押的债券量，否则将按卖空国债的规定予以处罚。A．等于 B．小于 C．大于 D．约等于

16、基金资产保管的主要内容包括__。A．保管基金印章 B．管理基金资产账户

C．保管基金的重大合同、基金的开户资料、预留印鉴、实物证券的凭证等重要文件

D．核对基金资产

17、（）是指证券公司根据有关法律、法规和投资委托人的投资意愿，作为管理人，与委托人签订资产管理合同，将委托人委托的资产在证券市场上从事股票、债券等金融工具的组合投资，以实现委托资产收益最大化的行为。A．融资融券业务 B．证券经纪业务

C．证券投资咨询业务 D．证券资产管理业务

18、基金托管人代基金刻制的基金印章、基金财务专用章及基金业务章等基金印章均由（）代为保管和使用。A．证券登记结算公司 B．基金管理人 C．基金托管人 D．监管机构

19、在股份有限公司的新设分立方式下，公司将其__分割为两个部分以上另外设立两个公司。A．全部财产 B．全部负债 C．全部业务 D．全部债权

20、发行日交收方式适用于__。A．证券买卖双方在交易达成后 B．上市公司分割股份并通知原股东更换新股

C．上市公司增资发行新股，原股东卖出其新股优先购股权 D．无法进行例行交收的客户

21、根据标的物不同，招标发行可分为（）。A．价格招标、收益率招标和缴款期招标 B．价格招标、单一价格中标和多种价格中标 C．单一价格中标和多种价格中标 D．荷兰式招标和美式招标

22、根据相关规定，证券营业部的通讯设备管理包括__。A．机型容量

B．机型先进，容量大

C．数量、质量管理，突发事件处 D．行情分析系统，数量、质量管理

23、基金评价的基础在于假设基金经理比普通投资大众具有__优势。A．技术 B．信息 C．资源 D．专业

24、结算参与人首先需以在中国结算深圳分公司指定法人结算席位，开设__，并建立起结算参与人与中国结算深圳分公司之间的电子结算网络 A．结算备付金账户 B．结算保证金账户 C．结算头寸账户

D．结算备付金账户和结算保证金账户

25、下列不属于证券交易内幕信息知情人的是__。A．发行人的监事 B．发行人的打字员