邮储发展小额贷款的策略与机制研究

邮储发展小额贷款的策略与机制研究（精选8篇）

1.邮储发展小额贷款的策略与机制研究 篇一

邮政储蓄银行与小额贷款公司贷款模式比较分析

——以温州苍南县为例

随着农村金融体制改革的不断完善和发展，以适应县域经济发展为依托，以“小额、分散、流动”为原则，以服务三农为宗旨的新型的小额信贷主体及其管理模式蓬勃发展。我县现阶段并存了两种新生的小额贷款模式（历史悠久的县域农村合作机构不作比较分析）---由总行主导型的“邮储银行”信贷管理模式和以小法人形式存在的“小额贷款公司”。本文在比较两种不同模式的基础上，分析新型金融服务主体在县域社会经济的适应情况，并对构建适应县域特点需要的小额信贷模式提出对策建议。

一、两种小额信贷模式简介

（一）邮政储蓄银行模式

中国邮政储蓄银行被称为继我国四大国有商业银行之后的第“五大”银行。作为其县域分支机构之一——邮政储蓄银行苍南县支行于2008年5月底挂牌成立，由单一吸收存款机构转为经营存贷款等业务的银行业金融机构，目前拥有13个储蓄营业网点，分布在全县八大集镇。

贷款市场定位：为广大中小企业、个私经营者、农户提供小额信贷服务。

贷款操作流程分以下两种：一是小额（商户、农户10万元以内）贷款流程：申请受理—现场调查—签约发放，最快需要2天才能办结。二是抵押贷款（5-150万元之间）流程：申请受理—现场调查—上报审批—抵押登记—发放，最快需要5个工作日。综上所述，邮政储蓄银行是以中小企业、个私经营者、农户为服务对象，以生产经营为基本条件，信贷产品以总行开发并试点后推广或经审批推行为主要途径，担保发放的小额贷款模式。成立一年多来，贷款进度较慢，市场份额较低，截至今年9月末（9月份后，国有银行实行贷款规模控制，抵押贷款转向邮政银行增多），各项贷款余额19013万元，存贷比为14.6%，贷款余额仅占县域全部金融机构贷款余额的0.73%，大量资金一时无法及时投放于县域当地。

（二）小额贷款公司模式

苍南联信小额贷款股份有限公司（以下简称小额贷款公司）成立于2008年10月，由本地资金雄厚的民营企业浙江天信仪表有限公司作为主发起人，苍南县域内12家企业法人入股组建，注册资本1亿元。主发起人持股比例在18%到20%之间。小额贷款公司实行董事长（法定代表人）领导下的总经理负责制，下设贷款业务部，风险管理部和财务部三个部门。

小额贷款公司贷款市场定位：在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。

小额贷款公司贷款操作流程大致分为以下四个步骤：一是以熟人社会为基础，以保证贷款为主要担保方式，通过其合作银行的个人征信查询系统查询贷款人的信用记录，确定初步受理对象。二是转交风险管理部对贷款申请者进行贷款用途真实性、信用及风险进行评估审核。三是审核通过后，报副经理、经理或贷审委员会按不同权限进行审批发放。四是贷后管理专人负责，其职能包括随时跟踪企业运营及财务状况，配合风险管理部门对企 业进行抽查，发现企业运作异常或财务状况出现问题及时进行处理或停止放贷。

放贷审批时间一般2至3天左右，最快的1天以内甚至几小时。贷款期限一般为六个月以内。

总的来说，小额贷款公司是以中小企业、个私经营者、农户为服务对象，以借贷者的资金周转能力为基本判断条件，信贷产品开发和创新以满足市场需求为导向，以保证放贷为主要形式的小额贷款模式。成立以来业务运行良好，满足了中小企业、个体工商户和农户的多样化资金需求，一定程度上支持了我县经济的发展，对县域金融服务起到了拾遗补缺的作用。在开业不足一周内，其贷款总额即达8500万元，直逼放贷规模上限。2009年3月，小额贷款公司向其合作银行--中国银行苍南支行融入资金5000万元。截至2009年9月末，小额贷款公司已累计发放贷款563笔，累计放款29433万元，贷款余额为14998万元，笔数297笔。其中发放三农贷款4566万元，发放微小型企业贷款（主要投向印刷、包装、纺织、塑编等行业）6421万元，发放服务业贷款4011万元。

二、两种小额贷款模式的主要差异

从邮政储蓄银行与小额贷款公司贷款服务对象看，具有共同性：即贴近农户和小企业，以支持农户、小企业生产经营为己任，在一定程度上满足其短期贷款需求，发挥其支持县域经济发展的信贷服务功能。然而，从目前两种不同贷款模式的运行情况看，小额贷款公司取得的成效及信贷作用明显大于邮政储蓄银行。主要原因在于两种贷款模式运行的差异性。

（一）信贷管理制度不同

邮政储蓄银行是全国统一的法人银行，苍南县邮政储蓄银行作为县级支行，在实行信贷分级管理体制下，信贷审批权限小，目前最大审批权为10万元，超过部分的贷款须报上级行审批，贷款的决策链过长。以致于贷款环节多、手续繁杂、审批时间长，与县域的个体生产经营户、中小企业对资金需求时间紧，额度较大、资金周转快等特点极不适应，限制了自身贷款业务的发展。

而小额贷款公司为一级法人，主导了贷款审批、贷后管理等主要贷款业务操作规则的制定和实施，所以贷款程序操作实用性强，政策上条条框框的束缚较少，手续简便、担保灵活、门槛低，放贷时间短。灵活自主的贷款管理体制相对于邮政储蓄银行有较大的优势。

（二）贷款产品设臵不同

目前邮政储蓄银行推出了五项贷款品种：一是商户联保贷款。即由具备合法经营、固定场所的三个商户组成联保体，单个贷款在10万元以内，利率13.5%。二是商户保证贷款。即对具备合法经营、固定场所的商户，以至少一名公务员或事业单位固定职工提供担保而发放的贷款，3万元以上需两个保证人，3万元以下一个保证人，利率13.5%。三是农户保证贷款。即对具有生产经营能力的农户（18—60周岁）发放保证贷款，保证条件同商户保证贷款。四是农户联保贷款。即由3-5个农户组成联保体，单个贷款在5万元以内，利率13.5%。五是个人房产抵押贷款。既对个体生产经营者以自有房产作为抵押的贷款形式，贷款限额为5— 4 150万元，执行基准利率至上浮10%。以上贷款品种注重保障能力的同时在县域竞争比较激烈。

而小额贷款公司以熟人社会为基础，主要发放以熟人担保、名人担保、公务员担保、知名大企业担保等为主的担保方式贷款。其主要贷款品种分为三类：一是农户贷款，一般在50万元以内，信用或保证形式放贷。二是个体工商户贷款，一般在100万元以内的保证贷款。三是中小企业贷款，一般在100-500万元之间，以知名大企业担保为主。

从贷款发放总体情况来看，呈现以下特点：一是以保证贷款为主，保证贷款比例达90%。二是期限短，均在6个月以内，其中80%为三个月以内。三是利率相对较高，平均利率为16.98%，其中最高利率（19.44%）为基准利率的3.7倍。四是拥有相对稳定的特定客户群体。

（三）贷款对象选择不同

邮政储蓄银行苍南县支行成立一年以来，积极为苍南县的“三农”经济、小企业、个私工商户提供的小额贷款服务，也逐步形成特定的包括农户、商业经营户和小企业业主在内的客户群。然而邮政储蓄银行以零售业务为主的市场定位，客户大众化，与其他银行贷款对象同质化，竞争激烈，导致客户数量和贷款规模难以快速增长。

而小额贷款公司重点为能承受较高利率的四类对象提供贷款服务：一是贷款周转型。即因银行贷款到期出现临时资金周转困难需要借款用于周转的企业或个人。二是生产急需型。即中小企业或个体经营者由于订单临时增加，短期急需资金者。三是抵押 物缺乏型。中小企业或个体经营者由于扩大生产需要，因缺乏抵押物而无法获取银行贷款的资金需求者。四是季节需求型。即农副产品生产加工企业因季节性投入、收购、存储农产品短期需要较多资金的借款者。以上四类属银行信贷产品覆盖的边缘群体，竞争性弱，成为小额贷款公司相对稳定的客户群。

（四）人员配备不同

邮政储蓄银行的职工由邮政局划转，划转前的职工绝大部分未从事过信贷管理业务，客观上存在综合管理、新业务开发、市场营销等人员缺乏的问题，尤其缺乏懂金融、会管理的信贷管理专业人才。目前苍南县邮政储蓄银行信贷管理人才制约主要表现在两个方面：一是信贷人员不足。目前共有信贷人员7人，难以在全县13个网点推行贷款业务，信贷经营管理人才的不足极大制约着其拓展农村信贷市场的能力。二是对公信贷业务（主要指企业贷款）人员缺乏。目前对企业贷款正在探索之中，尚未发生信贷业务。

而小额贷款公司员工11人，其中7名员工来自金融从业人员，尤其信贷管理人员全部由银行业机构离退人员担任，其从事金融行业年限少则5年，多则20-30年，有着极为丰富的经验，拥有极强的市场开拓能力，同时凭借着在银行工作中积累的广泛人脉网络，在贷款的营销上建立起得天独厚的优势。

（五）奖励机制不同

小额贷款公司为充分调动和发挥股东、员工及各方面人员的积极性，制定了以下激励机制：一是贷款业务奖励。公司股东推荐介绍的贷款客户、兼职客户经理推荐介绍的贷款客户，均按利 息收入的10%给予奖励；公司员工推荐介绍的贷款客户，按利息收入的3%予以奖励。以上奖励有助于贷款业务拓展。二是经营奖励。保本微利时，董事会给公司只发红包，员工由总经理发红包；盈利较好时，若盈利500万元以上，董事会与公司8:2分成，公司则按贡献给员工发月奖和年终奖。奖励机制直接、明了、有效。

邮政储蓄银行虽然知道有效的奖励机制带来的正面作用。但贷款业务对转型的邮政储蓄银行员工门来说，尚属新业务。目前重点关注的是贷款操作的规范性和信贷资产安全，贷款风险直接与信贷人员责任挂钩。而在奖励方面，尚未建立比较全面的信贷奖励指标考核体系，存在干多干少都一样的情况，影响员工的积极性和业务能力的发挥。目前总体上存在着风险责任大于奖励的状况。

三、两种贷款模式适应性分析

（一）贷款利率适应性

邮政储蓄银行贷款利率虽然与小额贷款公司相比不高，但与县域其他银行相比较，定价还是偏高。其小额贷款年利率定价为13.5%，为基准利率（5.31%）的2.5倍，高于县域农村合作银行农户贷款最高年利率(保证贷款)5个百分点，同时也高于民间个人借贷利率（2009年9月当地人行民间借贷监测利率12.27%）。尤其在适度宽松的货币政策环境下，贷款对象同质化，使得相对较高利率下的邮政储蓄银行贷款产品并非是广大经营户或农户的最佳选择。根据人行苍南县支行关于小企业金融服务现状与需求调 7 查来看，各小企业业主对邮政储蓄银行信贷产品的满意度评价位居全县10家金融机构末尾。

小额贷款公司细分市场定位准确，绝大部分对象为资金需求急、时间短、对利率不敏感的群体，借款者利率承受能力强。其20.16‰（约基准利率3.8倍）小额贷款利率相对于有特定需求的借贷者来看，反而比较适中，需求较为稳定。

（二）额度的适应性

邮政储蓄银行贷款单笔额度上限偏低。苍南是个私经济发展较快的区域，个私经营规模大小不同，资金需求额度差别较大。另外，随着新农村建设的不断深入，农业生产向规模化、专业化、多元化发展，农户贷款需求呈现大额化趋势。而邮政储蓄银行农户贷款最高额5万元，商户贷款10万元，很难满足大多数农户和经营商户的资金需求。

小额贷款公司单笔额度不断走高。小额贷款公司则从刚成立时限定每笔50万元以下贷款占比须达到70%的政策限制，已经放宽至目前每笔100万元以下贷款占比达到70%。在额度调整前后两个阶段的实际贷款发放中，调整前小额贷款公司的每笔贷款均达50万元的上限，调整后每笔贷款中80%达100万元的上限，较好地适应了大多数中小企业和经营商户的资金需求。

（三）贷款品种的适应性

邮政储蓄银行信贷产品适应差。表现为：一是信贷品种设臵高度统一，与实际需求不相吻合。目前邮政储蓄银行信贷产品设臵，在集中管理中并未体现区别对待原则。如商户贷款由总行在某特定城市（浙江义乌）试点后形成统一产品设臵，直接在全国 各县级机构推行，而义乌商户经营情况与苍南县实际情况和需求并不相同，致使该信贷业务需求少，难以拓展。二是信贷产品种类少，无法满足多样化的需求。邮政储蓄银行目前开办的信贷业务仅限个人经营贷款，品种只有存单质押贷款、小额保证贷款、房产抵押贷款三类。尚未推出个人消费、企业贷款等产品。苍南县是人口大县（达125万元），个人消费旺盛，消费贷款需求量大。截止2009年9月末，个人短期消费贷款余额42.5亿元，占全部贷款16.4%，其中今年新增达25.2亿元，邮政储蓄银行则完全丧失了此项信贷市场份额。

小额贷款公司贷款针对性强。小额贷款公司针对需求群体，设臵贷款品种，在风险可控性较强的情况下，放贷特点更切合借款人的实际，更能满足其贷款需求。因此贷款投放进度迅速，同时贷款质量优良。截至发稿日，未出现一笔坏账。

（四）市场的创新能力

邮政储蓄银行受管理体制约束，信贷产品创新能力相对滞后，总体与市场需求同步能力差。

而小额贷款公司由于决策链短，市场信息反馈快速，产品创新能力相对较强。如在资金较为宽松的上半年，由于各行均实行贷款营销战略，信贷市场流动性充裕背景下，小额贷款公司受高利率影响，贷款进展较慢。为了拓展贷款业务，小额贷款公司针对银行抵押贷款市场7折抵押率的额度限制，推出了与银行合作的按评估价100%放贷的“足额抵押贷款”业务，其中的70%由银行放贷，并拥有抵押物优先处臵权，执行银行的抵押贷款利率，30%由小额贷款公司放贷，执行小额贷款公司利率。这样既满足借 款者额度需求，又符合贷款公司的营销意图，很快得到市场的认可。

四、结论与建议

1、苍南小额贷款公司解决县域农户及中小企业融资难的实践，在一定程度上满足了游离在银行机构外的借款者贷款需求。其贷款模式相对较强的适应性，并使其发展有了较大的空间，是符合县域经济金融发展需求的新型金融组织。苍南县联信小额贷款公司实践也基本证明了小额贷款公司制度设臵的正确性。

2、以小额贷款为主导业务的县域邮政储蓄银行，属于新设的全国性大型银行，目前尚处于成立初期阶段，其县域贷款业务尚处于探索阶段，其信贷业务的缓慢发展是一个必然过程，也是一个经验积累时期，贷款业务开展需要经历一个从自上而下到自下而上的发展过程。但在现有信贷人才奇缺、不推行信贷人才引进机制的情况下，短期内难以有效发挥其支持县域中小企业、“三农”经济发展的贷款融资需求。

3、因地制宜,积极支持小额贷款公司合理发展。通过以上分析，县域小额贷款公司支持县域经济的作用、强大的生存能力和适应性得到实践的证明。但要合理发展，不可泛滥。由此，应积极支持县域小额贷款公司的合理设立。以苍南为例：一是经济发达的集镇如龙港、灵溪、钱库、金乡、宜山等允许设立股本金1亿元机构。二是欠发达集镇如马站、桥墩等允许设立股本金5000万元-1亿元机构。三是在无金融机构乡镇如大渔、中墩、石坪等允许设立股本金1000-5000万元的机构。

4、加强监管，建立小额贷款公司退出机制。在设定准入条件的同时，要明确单一监管部门，并设臵退出机制。即对出现重大违规、违法以及出现坏帐率20%以上的重大经营问题时。即勒令其停业整顿、关闭、清算和退出。另外，要积极贯彻央行和银监会下发的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中小额贷款公司可升格为村镇银行发展方向，促使和引导小额贷款公司合规经营。

5、发挥优势，扩大邮储银行农村网点贷款、结算权限。邮储银行应该根据自身网点多且大部分在农村的特点以及差异化竞争的原则，当前应避免与四大国有商业银行竞争，把小额贷款作为信贷业务的重点，大力拓展农村这一细分市场。一是苍南县邮政储蓄银行应迅速扩大13个储蓄网点的小额贷款权限，扩大农贷覆盖面，以现有的保证贷款品种积极拓展农村信贷市场。二是依托全国统一法人的网络优势，研究并推行多种结算手段，打造便捷、高效、低费率的全国农村结算网络，积极拓展农村中小企业和外出经商、打工人员的结算业务。并在此基础上逐步推出中小企业信贷业务。

6、立足地方，积极改进和创新邮储银行信贷产品。一是适度提高授信额度。在经济发达的地区乡镇，商户保证、联保贷款额度应分别扩大到10和20万元。二是扩大贷款审批权限。取消个人抵押贷款上限，个人房产抵押贷款按照评估价的70%完全由县级机构自行审批放贷，减少审批环节。三是推行个人消费贷款业务。随着国家启动内需政策的不断深入，汽车、住房等消费信贷市场不断扩大，应及早占据并扩大县域消费信贷市场份额。四是要立足地方实际，建立浮动利率定价。要根据县域信贷市场的平均利率确定自身贷款品种的基准利率，并根据不同对象、用途、期限、风险等进行加点浮动，满足多样化需求。

人民银行苍南县支行

黄光明 黄孝连 刘玲 卢成夏 2009年11月12日

2.邮储发展小额贷款的策略与机制研究 篇二

信用风险指的是因交易一方不能履行交收责任而造成的风险。农村小额贷款的信用风险是指农户不能够履行贷款合约而形成的贷款损失的可能性。由于农村小额贷款本身所具有的无抵押、期限短、借款人的同质性等特点, 造成小额贷款相对于传统银行业务来说, 信用风险要大的多。我国农村小额贷款的信用风险主要来源于三个方面。在借款人方面, 由于信贷起初的宗旨就是扶贫, 这样使农户认为是政府给的“不要白不要”, 还款意识不高, 产生逃避心理。同时农户的非农业收入也比较少, 所以一旦农业收入不佳, 还款资金就很难另寻来源。这样就使农户的履约能力出现问题, 造成贷款违约;在贷款人方面, 由于小额信贷对贷款人员的主观判断依赖度高, 所以贷款履约率的高低很大程度上决定于信贷人员对借款人的信用评估。由于信贷员自身素质的限制, 在贷款调查、计划、决策、信息处理以及货后管理方面不够科学, 同时机构内部管理不够完善, 在人员的奖罚机制方面没有形成一套有效的办法, 这样也增加了贷款的风险;在政府方面, 由于小额信贷的扶贫性质, 形成与政府的连带性, 这样就容易在决策过程中受到干预而产生信用风险。所以, 如何有效的预防信用风险, 合理的对农户的信用进行评级, 将对提高农村小额贷款的安全性和银行风险防范能力起到关键作用。目前, 国内外对信用风险的研究多从商业银行的视角分析贷款企业或者消费者个人的信用风险, 而对农村小额贷款的信用风险进行研究的相当少, 而且在研究方法上多拘泥于定性分析, 量化分析较少并且使用方法比较单一。因此, 本文通过对邮储银行盐城支行信用风险的调查与分析, 利用FPR-AHP模型对农村小额贷款的信用风险进行评级, 为推进农村小额信贷风险评级方法的科学性和可操作性以及规避风险提供借鉴作用。

2 农村小额贷款信用风险评价指标

依据盐城邮储银行农户信用评级表如表1所示, 将农户信用等级评估的指标体系分家庭结构 (U1) 、偿债意愿 (U2) 、偿债能力 (U3) 、其他 (U4) 四个大类, 每一类指标又包含若干个具体指标。即这四大类共含有15个评价指标, 于是, 第i个农户信用状态可用15维向量表示如下:

3 农村小额贷款信用风险评价FPR-AHP模型

3.1 指标数据的标准化处理

通过调查盐城市农户信用评估的实际情况, 选取了盐城邮储银行农村小额贷款的13个样本, 由于指标体系中各指标的量纲和数量级不尽相同, 可比性较差, 因而为提高指标的可比性, 进行指标数据的标准化处理。采用下面的公式进行标准化数据处理:

这样 (1) 中每个指标值均可转换到[0, 1]区间上。于是, 第i个农户信用状态可用标准化处理后15维向量表示如下:

将指标数据标准化处理, 结果如表2所示。

3.2 基于AHP的指标体系权重确定

由于每个评价指标因素在农户信用水平评估中的重要性程度不同, 因此, 客观公正的指标权重是农户信用等级评价的关键。根据盐城邮储银行农户信用评级表的有关内容, 采用AHP确定的指标权重如表3所示。

3.3 农户信用等级的模糊综合评价

3.3.1 农村小额贷款信用等级及相应的标准模糊状态向量的建立

由于任何评定都要依据于一定的标准, 为此先由专家确定农村小额贷款信用等级及相对应的标准模糊状态向量, 即建立中介评估机构的专家经验评判系统, 用以描述农户小额信用贷款信用状态的类型。本文分别用A级 (优秀) 、B级 (良好) 、C级 (较好) 、D级 (一般) 、E级 (较差) 表示, 信用等级越高, 可获得的小额信用贷款授信额度越大。然后由多位参评专家依据长期实践经验对五种级别, 按15个评价指标自然顺序分别给予不同的取值范围并取其中间值, 这样反复交叉和修改, 最后由前面给出的数据标准化处理方法可以得到5个15维标准模糊状态向量如下:

3.3.2 农村小额贷款信用等级的模糊综合评价

设待评价农户的信用状态标准化向量为-U= (^u1, ^u2, …, ^ua) , 其中^uk (k=1, 2, …, q) 为反映农户信用水平的q个标准化特征指标值。将5个标准模糊状态向量-A、-B、-C、-D、-E和-U视为6个模糊子集, 定义-U与标准模糊状态向量之间的贴近度分别为:

其中:

分别计算出U-与N-i的贴近度σ (U-, N-i) (i=1, 2, …, 5) , 由“择近原则”选取最大的一个贴近度值, 即:σ (U-, N-*) =max{σ (U-, N-I) }

上式表明:该待评农户信用等级的模糊模式识别结果为-N*相对应的级别。

依据上述方法, 计算贴近度, 由“择近原则”确定农户信用等级, 13个样本结果如表4所示。

3.4 模型运算结论

经过上述运算, 得出盐城邮储银行的13个农户样本的信用等级, 农户大多数等级为B级 (良好) 和C级 (较好) , 第十个农户的等级为A级 (优秀) 。但需要特别关注的是第三个农户, 该农户的信用等级为D级 (一般) , 信用风险较大, 对该农户的贷款需要加强跟踪和监控。

4 结语

以上所建立的农村小额贷款信用风险评价FPR-AHP模型可以对农村信贷机构合理地进行小额信贷信用评级, 不仅能起到优化信贷结构、降低资产风险和增加经营收益的作用, 而且可以降低农村金融机构发放小额信贷风险, 提高农户使用小额信贷资金的效率, 保持农村信贷机构可持续发展。但总体来看, 模型的识别能力还需要进一步提高, 造成这种结果的主要原因是:一方面, 由于各种条件的限制使采集到的样本容量不大;另一方面, 盐城邮储银行对农户信息资料的调查不够深入, 农户档案不能全面反映农户特征状况。另外, 研究所用样本仅来自盐城市邮储银行, 范围不够广泛, 所建模型在实践应用中可能会受到限制。

参考文献

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3.邮储发展小额贷款的策略与机制研究 篇三

筠连县政府副县长 王见华

小额贷款公司是伴随着市场经济发展，为支持社会主义新农村建设、缓解中小企业融资难、推动县域经济发展应运而生的一种“只贷不存”的新型农村金融组织。小额贷款公司依托的是社会信用体系，服务的对象是城乡居民、中小企业、微小企业和“三农”经济，其作用不仅在于帮助中小企业解决融资难题，降低银行风险，优化信用环境，完善金融架构，在促进地方经济总量增长、财政收入增加、产业结构调整、技术进步和增加就业等有非常重要的作用。在筠连县政府的大力推动下，筠连县汇通小额贷款公司于2010年3月22日正式开业，处于初期状态的小额担保公司尚有诸多亟待完善的地方。

一、小额贷款公司试点运营情况

筠连县于2009年下半年启动小额贷款公司试点工作。筠连县汇通小额贷款公司于2009年12月31日获得省金融办批准筹建；2010年3月22日，汇通小额贷款公司作为全市首家小额贷款公司正式开业，公司注册资金1亿元，现有营业面积近400平方米，员工总数12人。本着“规范经营、稳健运行、让利客户、突出支农”的原则，经过近3个月的运营实践，已成功地为700余户居民、农户和2户企业提供近亿元融资服务，为促进“三农”发展、缓解中小企业融资难、促进县域经济发展发挥了重要而不可替代的作用。与此同时，其自身经营效益出现，信贷资产尚未出现大的风险，累计实现利息收入400余万元，经营管理渐入良性轨道。小额贷款公司试点工作取得了初步成效。

二、小额贷款公司试点工作中存在的问题

（一）资金来源的可持续性。根据政策规定，小额贷款公司资金来源主要为股东缴纳的资本金和向不超过2家银行业金融机构融入不超过净资本50%的资金。筠连县汇通小额贷款公司截至目前贷款余额已经达到1亿元，注册资金已经全部投放，向银行融资目前面临诸多障碍，增资扩股又须1年以后，再无资金可投。随着贷款规模的扩大，加上农业贷款周期长，面对大量的融资需求，如果没有大量的后续资金注入，这种“只贷不存”的运营模式就对小额贷款公司的发展、扩张和作用的进一步发挥造成了根本性障碍。

（二）缺乏有效的风险控制机制。作为“只贷不存”的小额贷款公司，由于无法吸收公众存款而将其风险内部化，这可能是为防范金融风险而作的制度安排。但是在实际运行中，小额贷款公司也和其他形式的金融机构一样，面临着很大的风险，同时也存在着风险外部化的可能性。一是系统性风险。从宏观层面讲，金融危机似的系统性风险是任何一家信贷机构都难以幸免的，势必对于中小金融机构特别是小额贷款公司造成更大的影响。二是经营风险。其经营风险可以分为两种情况：一方面，小额贷款公司本身经营不善造成的风险，其核心问题在于，小额贷款公司的实际贷款利率有的超过20%，贷款者则需要超过20%甚至更高的收益率才能承受如此之高的贷款利率。高回报的行业也一定蕴藏着高风险，一旦经济持续走低，当这些行业难以保证高回报率的时候，其偿本付息能力将大大降低甚至出现资金链断裂，小额贷款公司的风险就难以避免；另一方面，小额贷款公司的股东大多为兼营其他业务的民营企业主，在其经营其他企业过程中出现风险，可能会波及小额贷款公司，发生诸如抽逃注册资本金等行为，从而对小额贷款公司经营产生重大影响。三是非法集资的风险。尽管政策规定小额贷款公司不能吸收公众存款、不得向社会非法集资，但是现实中出现的非法集资案件表明，小额贷款公司的集资冲动是无时不在的，其集资行为极具隐蔽性。小额贷款公司由于缺乏系统管理优势、业主和经营者缺乏金融经验、政府对其监管不够专业和严格，使其风险控制机制严重缺位。

（三）小额贷款公司支农力度有待进一步加大。按照规定，小额贷款公司在坚持为“三农”服务的原则下自主选择贷款对象，坚持“小额、分散”的原则发放贷款。但由于信贷管理能力、农户对融资成本的承受能力等因素，目前筠连县汇通小额贷款公司的客户多为个体工商户、私营企业主，对农户贷款面不大、贷款额占比不高，有违改革试点的初衷。5月末，汇通小额贷款公司贷款余额中，商贸流通行业占40%以上；从贷款对象上看，农户贷款占比40%，个体户贷款占比近60%。这种支农贷款比重偏低，客观原因在于小额贷款公司试点初期主要支持地处城区及近郊、资金需求短平快、客户较容易熟悉的对象，主观原因还是在于信贷资金的逐利本性。

（四）小额贷款公司监管缺失问题亟待解决。一是制度设计上的问题。作为小额贷款公司的监管部门，地方政府金融办同时是一个政府部门，受地方政府的领导。所以，由政府部门来监管小额贷款公司，这种制度设计本身就存在内在的利益冲突，监管难于到位。二是监管的专业性问题。目前，银监会、人民银行的指导意见中规定“小额贷款公司是企业法人，同时应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护”。由此可见，小额贷款公司被作为一般企业法人对待，但是其所经营的业务又属于专业性极强的金融业务，金融办作为地方政府协调金融事务的协调联络机构，从专业性上难以胜任监管任务。三是监管力量不足的问题。目前各级政府金融办属于新设机构，专职人员较少，从力量上、精力上难以对小额贷款公司进行日常性监管。四是对于小额贷款公司的违规惩戒，仅有市场退出机制，缺乏经济处罚等行政处罚规定，不利于持续性、常态化监管。五是目前小额贷款公司暂不能接入人民银行征信系统，对小额贷款公司的信贷管理和风险防范带来严重制约。

三、促进小额贷款公司良性发展的对策

小额贷款公司管理体制和经营机制灵活，不像商业银行那样受自身市场定位及严格的授权授信管理体制限制，可以根据当地实际情况扩大抵押物范围甚至发放信用贷款，具有自主权大、决策快、环节少、服务优的特点，这也就形成小额贷款市场上的比较优势。同时，通过小额贷款公司试点运行表明，小额贷款公司应予以规范和引导。

（一）明确小额贷款公司金融机构或准金融组织的地位和性质。小额贷款公司经营的是贷款业务，但未获得银监部门颁发的金融许可证，它的身份并非金融机构。小额贷款公司从目前的性质来看，是只贷不存经营货币资金的盈利组织，既非商业银行，也不是金融组织，其经营信贷业务的合法身份应予明确。

由于小额贷款公司性质定位不明确，其经营成本偏高。它既享受不到农村信用社、村镇银行等金融机构在资金融通等方面的优惠待遇，也享受不到金融企业税收的优惠政策，无形中增大了经营成本、加大了经营风险。因此，建议银监部门出台相关办法，将小额贷款公司定义为金融机构或准金融组织，享受其他涉农银行业金融机构的相同待遇，同时予以更加严格的监管。

（二）快速提高小额贷款公司的风险防范意识和经营管理水平。目前，小额贷款公司的大部分人员均未从事过金融业务，业务知识欠缺，风险防范意识不强，极易产生风险。从股东结构来看，股东以民营企业主为主。这些产业资本进入金融领域并没有任何与金融相关的历史背景，对金融业发展及掌控能力还远远不够。因此，亟待提高小额贷款公司风险防范意识和资金运营能力，严格规范经营，突出支农方向，杜绝高利贷。一是完善自律机制，自觉防范风险；二是加强外部监管，促其规范经营。

4.小额贷款与民间借贷研究成果目录 篇四

小额贷款与民间借贷最新研究成果

目录

第一章 小额贷款的发展现状与趋势

第一节小额贷款的发展现状与前景………………………………………………1

第二节小额贷款组织与农村基金会的区别………………………………………9

第三节小额贷款公司改制村镇银行答问与标准……………………………………………10

第四节小额贷款公司运作模式与流程………………………………………………………13

第五节小额贷款操作规程与实施细则…………………………………………………21

第二章小额贷款各类管理制度与流程

第一节小额贷款内部各项管理制度与风险控制…………………………………………34

第二节小额贷款各类业务管理与操作流程 …………………………………………93

第三章小额贷款财务管理与会计核算

第一节小额贷款公司财务规则与管理……………………………………………………101

第二节小额贷款公司会计核算办法………………………………………………………112

第四章小额贷款各类合同范本汇总

第一节小额贷款各类合同范本与表格……………………………………………………160

第五章民间借贷的发展现状与趋势

第一节民间借贷发展现状与前景…………………………………………………………212

第二节民间金融发展前景与观察…………………………………………………………214

第三节中国民间投资现状与发展前景……………………………………………………217

第六章民间借贷实务与操作

第一节民间借贷主要办理流程与操作 …………………………………………………221

第二节民间借贷法律实务与操作 …………………………………………………224

第三节民间借贷法律风险与运作中的几个问题 ………………………………………237

第七章 民间借贷各类合同范本汇总

5.邮储发展小额贷款的策略与机制研究 篇五

一、江西小额担保贷款支持小微企业发展的现状

近几年,江西省小额担保贷款支持小微企业发展工作取得明显成效,呈现出以下五个方面的特点。

(一 )融资规模持续上升。近年来 ,江西各级人社部门利用小额担保贷款支持小微企业的力度不断加大,尤其是近三年呈快速 上升态势 ,2009年至2014年分别为36.5亿元、48.51亿元、62.6亿元、92.02亿元、98、47亿元、114亿元 , 累计贷款总量达到539亿元,约占全国小额担保贷款发放总量的五分之一,连续十年保持全国领先,但与小微企业的巨大资金需求相比,仍有一定差距。

(二)行业结构不断优化 。 当前江西小额担保贷款支持小微企业的主要流向行业依次为批发和零售业(51.3%)、服务业(16.2%)、住宿餐饮业(10.1%)等,三类行业贷款占全行业比重高达87.6%。在创业者中,创业前有工作经历的人员,在创业后实现了一定程度的就业行业机构优化,其中最突出的是原属第二产业中的制造业从业人员所占比例明显降低,属于第一产业的农林牧渔业从业人员比例也在下降(见表1)。

(三 )带动就业人数不断提高。近些年来 ,江西每年扶持创业人数不断提高,截至2014年底,全省通过发放小额担保贷款累计扶持个人创业65万人次, 带动和稳定就业235万人次,约占全省新增就业三分之一,极大地缓解了江西就业压力。其中,2014年通过小额担保贷款直接扶持个人创业9万人次,带动就业43万人次。

(四 )促进经济社会发展成效明显。据人社部调查显示 :江西省小额担保贷款扶持个人创业每10万元可带动3.2个劳动者就业, 扶持劳动密集型小企业每100万元可带动22个劳动者就业, 受贷创业者平均年收入比初次扶持前增加2.47万元 , 创业对地方经济增长的贡献5年内增加了4倍 ;每笔贷款最少可拉动创业者其他资金投入约为贷款额度的1.8倍。据此测算 ,江西用近20多亿元财政担保资金 ,放大担保杠杆比例,发放小额担保贷款539亿元,撬动了上千亿元的社会投资,为全省经济社会发展做出了贡献。

(五 )贷款回收率处于较高水平。近些年 ,江西小额担保贷款扶持小微企业发展的贷款质量有了质的提高,还款率一直保持在99%以上。截至2014年底,全省累计回收到期贷款426亿元 , 贷款回收率为99.88%, 高出全国小额担保贷款回收率平均水平约4-5个百分点,高于商业银行贷款回收率约1个百分点。

二、存在的问题

小额担保贷款对扶持小微企业发展贡献很大,但也存在以下问题,归纳起来,主要存在“四难”:

(一) 小额担保贷款对小微企业信贷支持存在抵押担保“难”。一是商业银行可接受有效抵押物严重不足 ,抵押评估机构欠缺。二是政府担保机构对风险控制较严,反担保条件高。目前全省小额贷款担保机构政府出资的,担保机构担心没有有效的风险防范手段,往往要求创业人员以保证、抵押、质押等方式提供反担保。反保证的条件相对较高,多数地方一个机关事业单位的担保人员只能担保5万元,10万的贷款要找两个反担保人,10万元以上的贷款大多数要求贷款人自行到银行办理抵押贷款。

(二) 小额担保贷款支持小微企业融资的信用体系建设“难”。政府担保机构和金融机构在小额担保贷款审核过程中希望批量获取小微企业的注册登记信息和财务信息,但目前直接掌握这些信息的工商、质检、税务等部门的信息尚未通过信用信息平台提供给金融机构和相关部门,银行、政府部门和小微企业之间信息不对称现象仍然十分突出,金融机构和政府部门无法有效掌握小微企业的全面信息,使得小微企业信用担保体系建设缓慢甚至处于停滞状态。

(三) 创业人员自身因素致使小额 担保贷款 风险防控“难”。 相当一部分创业人员的专业技术素质和思想观念无法满足再就业的要求,主要表现在创业人员文化水平低、年龄偏大、女性所占比例较大。他们的文化水平大多在高中以下,技能单一,严重缺乏自主创业技能。还有的创业人员就业观念仍需转变,对市场经济的激烈竞争缺乏心理准备,对自身的知识能力缺乏正确认识,对创业项目抱有不切实际的期望,在没有准确进行市场调查的情况下,盲目介入,项目投入小,风险高。

(四 ) 小额担保贷款政策性与商业银行盈利性矛盾解决“难”。商业银行是企业,追求利润最大化是其经营宗旨。小额担保贷款金额小、成本高、利息收入少,与银行商业化经营原则矛盾。由于耗时又费力,商业银行积极性不高,甚至不愿意开展此项业务。

三、政策建议

结合小微企业发展中存在的困难和问题,笔者建议政府部门设立专门机构为小微企业提供担保服务,充分发挥小额担保贷款作用,通过政府担保和市场手段为小微企业融资提供各种渠道。

(一) 深化担保服务创新 , 进一步拓宽小微企业融资渠道。积极开发创新担保产品和服务,切实增强为小微企业服务的能力。加强与银行的协调合作,采取“一次授信、分次使用、循环担保”方式,提高审保和放贷效率。对成长型小微企业,争取予以适当延期,或由短期贷款转为中期贷款,以实现续贷续保。在继续开展小额贷款担保业务的同时,积极开展履约担保等非融资性担保业务,探索集合债券、集合信托、短期融资券和票据等新型担保产品和服务,不断拓宽小微企业直接融资渠道。

(二)明晰各政府部门权责,建立长效工作机制。一是真正发挥地方政府在推动创业就业工作中的积极性和主导作用,将小额担保贷款扶持小微企业发展作为一项民生工程目标任务长期确定下来。二是明确人社部门在小额担保贷款业务办理过程中的主导作用,同时,发挥人行、银监部门在小额担保贷款政策中的行业监管地位, 充分发挥其对金融机构承办小额担保贷款业务的监管职能。三是积极发挥人民银行及其分支行在推进小微企业信用体系建设工作中的优势和作用。

(三)加大对小微企业信贷支持力度,发挥其辐射带动作用。国家已经出台了鼓励小企业吸纳失业人员的相应政策,如对于当年招聘失业人员数量超过现有在职职工总数的企业、且与职工签订一年以上劳动合同的劳动密集型小企业,可享受200万元的小额担保贷款等优惠政策。但这项优惠政策由于认定条件较高,并且和地方配套的贴息资金不到位,落实相对缓慢。为此,政府部门需要进一步放宽对劳动密集型小企业认定条件,地方财政要进一步加大对小微企业的贴息扶持力度,保证地方配套贴息资金足额到位,为扶持小微企业发展创造更加优惠的条件。

(四) 合理协调关系 , 努力缓解政策性与商业性之间的矛盾。通过完善制度,合理协调好政策性目标与商业化运作之间的关系, 缓解经办银行商业性行为与小额担保贷款政策性间的矛盾。如,在一定期限内,政府通过财政资金(如担保基金、就业资金、社会保险资金)存放比例、贷款风险损失分担比例、利率上限管理等积极政策吸引商业银行介入小额担保贷款业务,力求在政策性和盈利性之间寻求平衡。

(五)完善风险控制机制,构建有效的激励约束机制

6.邮储发展小额贷款的策略与机制研究 篇六

一、小额贷款公司发展现状

据人民银行发布的《2014年上半年小额贷款公司数据统计报告》显示, 截至2014年6月末, 全国共有小额贷款公司8394家, 比上年增加555家;实收资本7857.27亿元, 贷款余额8811亿元, 比上年增加620亿元;上半年新增人民币贷款618亿元[1]。6月末小额贷款公司贷款余额相当于同期金融机构人民币各项贷款余额的1.13%。

整体而言, 小额贷款公司覆盖面迅速扩大, 但各地区的机构数量、实收资本、贷款余额都有较大差距, 存在区域性不平衡。从机构数量看, 拥有机构数最多的前三位是江苏省、辽宁省和内蒙古自治区, 分别达到616家、578家和481家, 合计占全国机构数的19.95%;较少的后三位地区合计仅有85家, 占比1%。从贷款余额看, 贷款余额居前三位的是江苏省、浙江省和重庆市, 贷款余额分别为1147.66亿元、913.74亿元和627.17亿元, 共占全国小额贷款公司贷款余额的30.51%;而贷款余额位列后三位的地区合计不足1%。全国小额贷款公司户均贷款余额为1.05亿元, 其中户均贷款余额超过2亿元的地区有3个, 1亿元-2亿元的地区有11个, 0.5亿元-1亿元的地区有11个, 低于0.5亿元的地区有6个。从实收资本看, 位居前三位的是江苏省、浙江省和四川省, 共占27.41%;后三位的地区合计仅占0.91%。全国小额贷款公司户均实收资本为0.94亿元, 资本规模偏小。其中户均实收资本超过2亿元的地区有3个, 1亿元-2亿元的地区有9个, 0.5亿元-1亿元的地区有14个, 低于0.5亿元的地区有5个。

为了解小额贷款公司的融资能力 (即贷款杠杆率) , 这里用小额贷款公司贷款余额和实收资本的比值来反映。我国小额贷款公司户均贷款杠杆率为1.12, 远低于1.5。其中, 有8个地区贷款杠杆率低于1, 最高者为浙江省 (1.32) 。以上数据说明小额贷款公司的融资能力仍较低, 部分地区小额贷款公司贷款发放规模较小。

二、发展中存在的问题

(一) 个别公司不良贷款率高企, 风险控制能力有待提高

部分小额贷款公司的客户主要集中在贸易、房地产、建筑等领域, 在当前的经济形势下, 这些行业资金压力明显, 导致不良率上升。如某小额贷款公司注册资本3亿元, 不良贷款率高于20%, 该公司贷款主要投向房地产业。

(二) 单一贷款金额偏大, 贷款较为集中

当前, 小额贷款公司贷款存在“垒大户”现象, 发放大额贷款, 资金面临集中风险, 一笔坏账将会带来很大的损失, 不利于小额贷款公司可持续健康发展[2]。如某省份小额贷款公司发放的单笔贷款金额, 100万元以上贷款占九成, 个别单笔贷款甚至超过1500万元, 不符合“小额、分散”政策要求。

(三) 融资渠道不畅, 信贷资金不足

根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定, 小额贷款公司主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金, 以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金, 且从银行业金融机构获得融入资金的余额, 不得超过其资本净额的50%;同时试点中规定小额贷款公司不吸收公众存款, 不得进行任何形式的非法集资。近年来, 虽然各地金融办逐步放开对小额贷款公司杠杆率的限制, 四川、江苏、浙江、广东等地融资比例提高至100%, 海南调整至200%。但是, 大量小额贷款公司仍难以从银行获得贷款, 融入的成本相对较高。有些省份统计显示, 只有不到20%的小额贷款公司获得银行贷款, 且获得银行贷款额度占小额贷款公司贷款余额比重极小[3]。截至2014年6月末, 我国小额贷款公司户均贷款杠杆率仅有1.12。资金来源不畅通, 致使小额贷款公司贷出去的资金短期内无法收回、而剩余资金不足时, 陷入“无钱可贷”的困境, 影响其可持续经营。在面对日益扩大的市场时, 小额贷款公司只能被动固守, 无法主动去满足更多的借款需求。

(四) 抵质押登记办理困难

小额贷款公司在办理抵质押登记业务时, 部分市县政府相关部门对小额贷款公司未能参照银行业金融机构办理, 存在手续复杂、环节多、费用高等问题, 致使小额贷款公司采取信用贷款或简化程序的方法, 放弃一些应有风险控制措施和环节, 增加了贷款风险。

三、政策建议

(一) 合规经营, 加强内部风险防范

小额贷款公司应加强内部风险控制, 合理确定贷款利率水平, 规范经营, 坚持“小额、分散”原则, 着力扩大贷款客户数量和服务覆盖面;坚持服务“三农”和小微企业的方向, 充分发挥“拾遗补缺”作用;积极进行信贷产品创新, 控制单一客户贷款比例, 防止风险向单一贷款人集中, 通过灵活多样的信贷服务增强其生存和发展能力。

(二) 对小额贷款公司贷款投向进行引导

目前, 部分小额贷款公司对贷款行业投向风险认识不足, 一旦发生问题, 可能引发全行业风险, 影响区域金融稳定。监管部门应在定期分析小额贷款公司贷款投向结构的基础上, 适当引导小额贷款公司减少高风险行业的贷款发放, 对于问题较为严重的小额贷款公司, 应通过现场检查全面分析其业务结构, 将风险控制在可控范围内。同时, 积极引导小额贷款公司向县域、向偏远落后地区延伸, 满足金融服务不充分地区对信贷资金的有效需求。

(三) 加快相关法律法规的制定, 改善小额贷款公司外部经营环境

当前, 有些开展民间借贷的人员或机构, 大量通过户外广告、报纸等方式宣称从事“小额贷款”业务, 有些还刻意模糊与正规小额贷款公司的区别, 事实上形成了不正当竞争, 影响正规小额贷款公司开展业务。地方政府应加强媒体和户外广告管理, 严格审查广告内容, 未经批准擅自发布广告的, 工商、城管等部门应及时依法取缔, 为小额贷款公司健康发展提供良好的外部环境。同时, 小额贷款公司在办理抵质押登记业务时, 地方政府相关部门对小额贷款公司应参照银行业金融机构办理。此外, 应加快小额贷款公司相关法律法规的制定, 逐步拓宽资金来源渠道, 放宽融资比例, 规范小额贷款公司经营行为。

参考文献

[1]中国人民银行网:http://www.pbc.gov.cn, 2014-07-23.

[2]曹诚.小贷公司发展中的风险[J].《中国金融》, 2013年 (21) .

7.上海市小额贷款公司发展研究 篇七

受国际金融环境及我国宏观财政货币政策调控的影响, 金融市场的正规融资渠道较为单一且规模受到限制, 那些活跃的市场主体如小微型企业、个体工商户、农民专业户等, 经常面临融资困境从而直接影响到了生产经营, 市场金融需求与供给的对接由此出现了明显的矛盾。为了适度缓解金融市场中的融资难题, 同时在现有政策框架下合理引导民间资本进入金融市场, 尤其是流向农村金融市场, 促进农村地区经济发展, 2008年5月, 中国人民银行和银监会联合颁布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》 (以下简称《指导意见》) , 小额贷款公司由此作为新生事物正式获得了经营发展的政策空间, 取得了较快的发展。截止到2012年6月, 上海全市已有87家小额贷款公司获批设立, 其中已开业小额贷款公司为82家, 注册资本为109.35亿元。这82家小额贷款公司累计发放贷款金额542.95亿元, 贷款余额为128.02亿元, 平均贷款期限为7.68个月, 平均年利率为17.56%。图1为小额贷款公司注册资本、贷款余额和融资规模变化情况。

单位:亿元

(注:截止时间2012年6月。)

1、资金主要来自内源融资

上海市小额贷款公司资金来源可分为两个方面, 一是内源融资, 即股东资本和留存利润, 二是外源融资, 即向银行融资。截至2012年6月, 上海全市82家小额贷款公司资金来源结构为:注册资本109.35亿元、留存利润12.88亿元和向银行融资24.98亿元。其中:向银行融资仅占注册资本的22.84% (见表1) , 符合不超过注册资本50%的规定。

小额贷款公司向银行融资需要其大股东或担保公司提供担保, 而且融资成本较高。受宏观调控大环境影响, 今年融出银行普遍上调了对小额贷款公司的贷款利率, 上调幅度为10%~20%。

2、资金投向结构基本合理

贷款对象方面, 面向“三农”贷款余额5.12亿元, 面向小微企业贷款余额60亿元, 两者合计占比50.87%。贷款期限方面, 三个月 (含) 以下的贷款占比15.07%;三个月至六个月 (含) 的贷款占比24.55%;六个月至一年 (含) 的贷款占比58.84%;一年以上的贷款占比1.54%。贷款类型方面, 保证贷款、抵押贷款、质押贷款、信用贷款、其他贷款五类贷款余额分别为66.84亿元、40.72亿元、6.62亿元、4.6亿元、6.87亿元。保证贷款和抵押贷款是主要贷款形式, 占比分别为52.21%和31.81%。

3、盈利能力偏低, 但逐年上升

2009—2011年, 上海小额贷款公司行业净利润分别为0.7亿元、3.05亿元、6.91亿元, 行业净资产收益率分别为2.59%、5.59%、8.03%, 行业总资产收益率分别为2.30%、4.32%、5.96%。可见, 小额贷款公司整体收益率相对偏低, 但呈现出逐年上升的趋势。

二、上海小额贷款公司发展中存在的问题

1、资金来源渠道狭窄, 后续资金补充不足

“个人出资, 只贷不存”是小额贷款公司最主要的运作特点, 面对超乎想象的贷款资金需求, 小额贷款公司发展的关键问题是能否保障后续资金。《指导意见》的规定虽然避免了可能出现的变相吸收公众存款、非法集资等违法违规行为, 但同时也限制了小额贷款公司正常的融资渠道。尽管根据《指导意见》的政策安排, 小额贷款公司可以向两家银行机构融入不超过资本净额50%的资金进行经营, 但实践中很多小额贷款公司从银行获得融资较少, 且融资成本高, 主要还是以股东投入的自有资本放贷。没有资金循环的机制, 自有资金有限和后续资金严重不足是小额贷款公司经营举步维艰甚至面临破产的主要原因。

2、复制银行经营模式, 市场定位不够明确

个别小额贷款公司经营模式类似银行, 在市场开拓和信贷管理方面简单复制商业银行模式。其主要客户群为大中型企业, 小微企业客户储备不足或缺失。此类经营模式不仅偏离了小额贷款公司“服务小微企业”的市场定位, 也给小额贷款公司发展带来潜在风险:一是从贷款风险看, 个别小额贷款公司为吸引大中型企业降低贷款门槛, 向一些不符合商业银行贷款审查要求的“问题企业”发放贷款, 容易引发信用风险。二是从发展方向看, 小额贷款公司与商业银行可能为争抢大中型企业资源而展开市场竞争。在资金市场需求较为旺盛时, 此类小额贷款公司或许具备一定生存空间;如果资金市场供需局面逆转, 此类小额贷款公司将面临大客户流失、而小微企业储备不足的被动局面, 甚至可能在激烈竞争中被市场淘汰。

3、倾向大额贷款, 提取风险拨备不足

小额贷款公司试点的初衷是鼓励发放小额贷款, 支持小微企业和个体户。但在实践中, 小额贷款公司往往倾向于发放大额贷款。截至2012年6月, 上海全市82家小额贷款公司128.02亿元贷款中, 单笔大于50万元的贷款合计116.52亿元, 占比91.02%。事实上, 自2009年9月到2012年6月, 小额贷款公司全部贷款余额中, 单笔大于50万元的贷款余额占比从未低于90% (见表2) 。

发放大额贷款虽然有利于降低公司运营成本、提高经济效益, 但也提高了贷款违约风险总值。为对冲贷款违约风险, 金融行业惯例上采取计提风险拨备即贷款损失准备的做法。但在实践中, 小额贷款公司计提风险拨备普遍不足, 绝大部分小额贷款公司仅计提贷款损失一般准备, 仅有少数小额贷款公司计提贷款损失专项准备。截至2012年6月, 82家小额贷款公司贷款损失准备金为2.85亿元, 其中:贷款损失一般准备为2.35亿元, 贷款损失专项准备仅为0.5亿元。此外, 上海全市小额贷款公司行业贷款拨备率为1.7%, 低于银行业2.5%的最低贷款拨备率要求。因此, 从行业整体来看, 小额贷款公司提取风险拨备仍旧不足, 抵御风险能力有待提高。

4、监管框架有待完善, 监管力量有待加强

从小额贷款公司目前发展的情况来看, 小额贷款公司的监管主体不明确, 发展混乱。一是小额贷款公司的外部监管机构过多, 监管体系多头化。金融办、工商局、银监会和央行的分支机构等如此多的监管机构易造成监管重复或监管真空, 影响监管工作的有效性, 不能有效保证监管工作的专业化与精细化, 最终导致不能及时发现小额贷款公司的潜在风险和治理已经存在的风险。二是地方政府对小额贷款公司的监管和处置的力度不强。由于人员编制和专业金融监管人才有限, 加之监管工具和手段缺乏, 现阶段地方政府普遍存在“重审批轻监管、重发展轻规范”的现象, 把主要精力放在了对小额贷款公司市场准入的审批上, 业务风险的日常监管环节相对薄弱。

单位:%

5、内部管理不够规范, 专业人才比较缺乏

小额贷款公司经营管理的不完善, 主要归因于落后的管理手段跟不上小额信贷发展的更新速度。小额贷款公司普遍存在财务核算不规范、科技手段落后、信贷管理松散、风险管理不到位、拨备制度没有建立等问题, 严重增加了小额贷款公司的经营风险。另外根据《指导意见》的有关规定, 小额贷款公司的从业人员只需无犯罪记录和不良信用记录即可。而目前上海小额贷款公司大多由制造型企业转型而发起成立, 金融管理人才数量不足, 对金融法律法规、金融企业财务制度、小额贷款经营等专业知识掌握不够, 对小额贷款公司业务的规范发展产生了一定的影响。

三、上海小额贷款公司发展的政策建议

1、加强创新机制, 拓宽资金来源渠道

为解决小额贷款公司资金短缺的问题, 可以考虑允许股东结构多元化以扩大资本金的来源, 可以考虑允许外国金融机构、基金等参股, 并给予一些税收的优惠, 为小额贷款公司资金的持续性提供保障。可通过税收优惠和财政补贴, 引导小额贷款公司专注于小额贷款领域, 如参照金融机构模式适度降低小额贷款公司营业税和所得税税率;允许小额贷款公司提取较高比例的损失准备金, 提高风险抵御能力;对小额贷款公司发放小微企业贷款给予适度补贴, 并将财税优惠政策与发放小额贷款比重挂钩, 使专注于小额贷款的公司享受更多财税优惠政策。

2、将小额贷款公司逐步纳入人民银行征信系统

应当重视征信体系的建设, 将小额贷款公司纳入人行的征信系统, 这既能提高小额贷款公司经营效率, 也能保障银行、小额贷款公司、借款人三者之间信息的通畅, 促进小额贷款公司业务的良性健康发展。在路径选择方面, 先期可通过小额贷款公司与其开户银行签订代查询协议, 由商业银行代为提供借款对象的信用记录查询服务;条件成熟后, 由当地人民银行牵头, 统一开发信贷台帐系统和征信接口系统, 综合考量机构素质, 按照“优质机构, 优先接入”的步骤, 分批将小额贷款公司接入征信系统。

3、明确监管机构, 加强监督管理

为了小额贷款公司的可持续发展, 我国应当进一步明确管理体制, 健全监管制度, 避免多头监管, 提高监管效率。从实际情况来看, 可取消条条监管体制, 国家可从宏观上进行监管和指导, 根据区域人口数量和经济发展情况限制小额贷款公司的数量和发展规模, 防止恶性竞争, 具体监管权可交地方政府负责, 使其切实承担起监管责任, 及时查处违规行为, 人民银行、银监局在短期内可辅助地方政府对小额贷款公司进行监管。要加强政府金融服务办公室监管人员业务培训, 进一步提高其监管能力;加强分类管理, 对于规范、健康发展的优秀小额贷款公司, 可在政策优惠、业务创新等方面给予更多的支持, 对于存在违规现象的高风险小额贷款公司, 则应加强监管力度;探索建立和健全小额贷款公司的市场退出机制, 促进小额贷款公司优胜劣汰, 推动该行业的健康发展。

4、加强内控建设, 防范金融风险

根据规定, 上海地区小额贷款公司第一大股东的持股比例上限为30%。此规定虽然避免了大股东“一股独大”在公司治理方面的缺陷, 但分散的股权结构也造成小额贷款公司决策效率偏低、长远规划意见不统一, 以及部分公司中小股东变动频繁等问题。因此建议适当提高大股东控股比率, 并允许大股东控股小额贷款公司, 以提高小额贷款公司决策效率、促进其长远健康发展。为防止“一股独大”可能导致的负面影响, 可对小额贷款公司实行强制性信息披露管理。在内控制度建设方面, 应严格规范操作业务流程, 完善自身风险控制体系;重点关注风险管理岗位, 实行贷审严格分离, 切实防范操作风险, 提高风险管理能力。

5、完善人才培训和激励制度

总体来看, 上海小额贷款公司从业人数偏少, 一般在10人左右, 最少的仅有6人, 但岗位设置却不能减少, 导致个别公司员工兼岗现象严重。一方面, 要合理配置公司的人力资源, 应加强员工教育与培训, 通过岗前培训和定期培训提高员工业务水平, 同时也要加强对员工职业操守的培养, 培养“品行兼优”、理论和实务俱佳的行业人才;另一方面, 要进一步完善公司对员工的激励与考核机制, 将员工的工资奖金与其业绩挂钩, 充分调动员工的积极性与创造性, 同时也要为员工提供不断提升的平台, 保证员工的福利水平, 请得来人才也要能留得住人才, 避免人员的过分流动给公司的经营管理带来不利冲击。

摘要：上海市小额贷款公司自2008年试点以来快速发展, 并为服务“三农”和中小企业、促进区县经济发展发挥了有益作用。本文通过对上海市小额贷款公司行业经营情况进行分析, 深入了解了小额贷款公司经营现状, 剖析了试点过程中存在的问题, 并提出了相应政策建议。

关键词：小额贷款公司,金融监管,政策建议

参考文献

[1]吴晓灵:中国小额信贷蓝皮书 (2009—2010) [M].经济科学出版社, 2011.

[2]穆罕默德尤努斯著, 吴士宏译:穷人的银行家[M].三联书店, 2006.

[3]王者富、张松玉:小额贷款公司发展现状及对策建议[J].吉林金融研究, 2011 (12) .

[4]任晓松:小额贷款公司可持续发展问题研究——以吉林市为例[J].吉林金融研究, 2011 (6) .

8.邮储发展小额贷款的策略与机制研究 篇八

自从中国人民银行于2008年批准在全国范围内试点小额贷款公司以来,我国小额贷款公司迅速发展起来,成为社会关注的热点问题。以中国人民银行的统计数据显示,自2005年开启小贷公司试点以来,当年公司数量尚不足10家,截止2013年6月末,全国共有小额贷款公司7086家,贷款余额7043亿元,上半年新增贷款1121亿元。 从分地区情况统计表看,辽宁的小额贷款公司机构数为499家,位居全国第2位,机构网点几乎遍布所有县区,实收资本达到290.02亿元,其贷款余额达到270.65亿元。虽然辽宁省小额贷款公司发展速度较快,还有不断壮大的趋势,在为三农和中小企业发展提供资金等方面发挥了积极的作用。然而发展的可持续性不容乐观,小额贷款公司作为一种新生事物,除了自身的业务存在缺陷外,还面临着许多其他的制约因素,这些制约因素如不及时化解,会严重影响到辽宁小额贷款公司的正常运行,也会阻碍辽宁小额贷款公司的可持续发展,亟需建立其制约因素的化解机制。本文正是从小额贷款公司发展的角度,分析辽宁小额贷款公司发展的制约因素,找到化解辽宁小额贷款公司制约因素的有效路径,对于促进辽宁小额贷款公司的可持续发展,具有重要的理论价值和现实意义。

二、辽宁小额贷款公司发展的制约因素

1、小额贷款公司面临经营的风险

在经济发展的过程中,会遇到一些企业经营非常困难或者发生资金链供应出现断裂的情况,对于这些存在风险的机构是需要非常慎重的放贷,但是信贷公司更需要帮助一些面临暂时困难的中小型企业通过债务重组度过难关。 小额贷款公司的办理是“准金融业务”,但是在现实中,专业人才相对还是较为缺乏的,与银行的专业人员进行比较,在相关业务的核算以及流程的操作控制上还是存在很大差异,这样也就会导致发生风险的大一点,还有目前小额贷款公司还是处于贷款的规章制度不够健全的阶段,可能造成内部风险的发生,一个公司要想很好的发展,想要盈利就必须重视对风险的控制。

2、资金来源狭窄

由于小额贷款公司既不能很好地吸收公众的存款,又不能获得银行的再贷款,持有的资金总会有用尽用完的时候。对于这种情况我们也做了相应的调查,调查显示有部分小额贷款公司还是希望可以向银行进行贷款,还有部分小额贷款公司就直接向银行提出给予30%的贷款的建议。 据相关媒体报道,辽宁省瑞安华峰的小额贷款公司日前发行了总额为2亿元的小额贷款,采取分期募集的方式,已经成功的发行,开创了小额贷款发行私募债款的首例。这笔债款的资本成本率是8.5%,贷款期限是三年,并且前期的5000万元的募集资金已经全部到位,主要是用于扶持 “三农”以及100万元资产以下的小型企业的需要,这也成为了首例作为开拓小额贷款公司的渠道之一。

目前的小额贷款公司的资金来源主要分为三个途径: 资本金、捐赠资金和来自两家以下的相关银行的融入资金,资金是非常有限的,有限的资金不能很好的满足贷款业务的迅速扩张的需要。

3、法律法规及监管制度不完善

关于小额贷款公司的性质认定,在2008年5月颁布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中明确的指出了: “小额贷款的公司的设立主要是由自然人、企业法人和其他相关的社会组织联合投资设立,不吸收公众的存款,主要是经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。”小额贷款的审批主要是由省政府相关主管部门,相关部分审批后是不需要获取相关的经营许可证的,所以小额贷款不属于金融机构。但是,实际上对于小额贷款公司所开展的经营货币、发放的贷款等相关业务正是属于金融机构所做的业务范畴,这也是促使小额贷款公司出现身份不明的原因,对于有心人很容易形成法律监管的漏洞。省内各地区的监管机构一般是当地的金融办来监管,本身就存在先天不足的问题。

首先,制度设计存在冲突。作为小额贷款公司的监管部门,地方金融办同时也是政府部门,由政府部门来监管小额贷款公司本身存在内在的利益冲突。其次,监管的专业性难以胜任。小额贷款公司被作为一般企业法人,但经营的却是金融业务,开展业务的专业性较强,金融办往往鞭长莫及。最后,监管力量不足。各市县金融办专职人员比较少,审批工作上应接不暇,监管就更难以顾及。

三、辽宁小额贷款公司未来发展的路径选择

1、提高风险防御能力

小额信贷公司要想很好地稳定健康发展提高风险的防御能力是很重要的,具体的方法是:第一,我们应该发现公司中的经营不足或是治理不足等问题,并且要不断地完善公司治理的结构,不断地提高公司风险管理的能力。第二,在对客户的选择时要求非常的慎重,不仅仅是依靠工作人员的个人经验,更重要的是要根据办理客户的收入情况和信誉度来综合的确定办理客户的授信额。第三,为了能够全面的覆盖风险,我们需要建立非常规范的计提和资产分类制度,并且对资产需进行非常准确的分类,计提的呆账、死账的准备金都是需要非常充分的。

2、放宽融资限制

(1)改善小额贷款的融资比例

改善小额贷款公司的融资比例,加大小额贷款公司的资金吸取的途径,能够让公司有足够的资金,以达到良性运转,加强公司经营链条的目的。同时增加小额贷款的业务范围,加快自身的发展,形成多线多业务发展,增加融资的业务范围与方式。

(2)实行融资成本和税费的优惠政策

如在小额贷款公司的印花税、营业税等税费方面给予适当的优惠,在坏账损失上给予一定的财政补助,融资利率上给与适当的降低。应尽量降低小额贷款公司的经营成本,减少税收歧视,扩大其盈利空间。为体现政府惠农扶农、扶持小企业的政策导向,考虑到小额贷款公司经营成本较高、风险较大等因素,对让利较大的公司实行适当的补助。

(3)建立小额贷款公司的计提拨备和风险补偿机制

鉴于小额贷款公司服务对象的高风险性和服务农村经济所产生的社会效益,小额贷款公司的小企业贷款和涉农贷款税前全额计提拨备损失准备金,并参照农村合作金融机构的标准计提呆账准备金。建立风险补偿机制,将小额贷款公司纳入中小企业贷款风险补偿机制范畴,及时出台小额贷款公司与中小企业担保公司互利的长效合作机制。

3、明确适用法律和监管机构

小额贷款公司与银行有一些共同的特点,如发放贷款等,但其实质又不同于一般银行,如不可以吸储等;设置目的虽带有惠及三农的公益性质,但又不属于非营利组织。 因此,小额贷款公司适用银行法,公司法还是其它组织法律是一个没有明确但又不得不面对的法律问题。

此外,我国的小额贷款企业在监管人的问题上文件规定不太明确。我国的《指导办法》只简单提到相关部门,但是对部门名称并没有明确规定。也就说明小型贷款公司法律性质问题尚有待明确。一旦公司性质明确,适用法律和监管机构相对容易明确。两级监管模式有必要设立,两级监管分别指的是民间监管组织如“行业协会”来代替政府部门的直接法律监管,再由银监会来监管行业协会。除此以外,民间融资立法也是我国尽早确立的措施,在我国现有法规的基础上,出台相应的《民间借贷条例》等法律法规,并将小额贷款公司纳入其中。

摘要：目前,辽宁小额贷款公司缓解了中小企业筹集资金的压力,对于推动中小企业快速、健康地发展,推动经济增长起到极大的促进作用。然而,在其发展过程中,出现了一些制约因素,需要化解。本文对辽宁省小额贷款公司发展的制约因素进行分析,并提出解决对策。