物流公司和进出口流程

物流公司和进出口流程（共11篇）

1.物流公司和进出口流程 篇一

出口报检流程

一、填写《出境货物报检单》

在《出境货物报检单》上填写中文品名、H.S CODE、产地，货值等相关信息，而HS编码的选择是填写报检单的关键，怎样能根据货物的实际情况查找货物的HS编码，这就需要了解货物的特征、用途和外形等有效信息在海关商品编码书上查找对应的HS编码（如地板,一般根据是实木地板还是复合地板来划分H.S CODE）。对于商品编码则是由十位数字构成的，前两位是章、次两位是品目、后六位就是子目，找到正确地HS编码后，就可以找到该货物的计量单位及相应监管条件，根据H.S.十位编码可以查到货物的监管条件，如：1为进口许可证；4为出口许可证；5为纺织品出口自动许可证；7为自动进口许可证；A入境货物通关单；B为出境货物通关单；F为濒危物种进口允许证；P为进口废物批准证书；Y为原产地证明；t为关税配额证明；有了以上的信息就可以完整的填写报检单。

二、报检所需单据

所需单据：箱单、发票、合同复印件、报检委托书（正本）、作检单位商检注册号。报检的箱单、发票可为复本，报检完毕后出通关单或者换证凭条（为货主在当地作检，在大连口岸需换通关单）或者换证凭单（为货主在当地作检后提供，但我们需先打出报检单，到商检局换单），然后与其它报关单据一起向海关递单进行进口申报。

三、异地做检和口岸做检

（一）异地做检：工厂在当地做完商检后直接出通关单，然后直接进行报关；另一种出换证凭条，将换证凭条传真给报关行，然后到商检局换取通关单。

（二）口岸做检：货物运到场地后，报关行向海关递交全套的报检单据，提前一天跟商检人员预约，商检人员安排时间到场地验货。如无问题，一般三天可完成。

四、报检时间

（一）出口报检：货到场地到船开前至少一天前这段时间报检。若货需要作检，货到场地后至少两天才能报检完毕。因此请货主把握好送货时间。

（二）进口报检：货到目的港，换得提货单后即可报检。最快约需要一天报检完毕。进口货每一票都要查验，上午向海关申报，下午预约，次日上午查验。

五、商检内容

（一）对货作检：报检完毕，出植检证或食品卫生证等。与客户确认是否需要该证，若不需要，则可以不出。货到目的港后，有的国家没有该证收货人就无法清关时，此时发货人无法在装港补办，大连商检局不允许补办。

（二）对包装作检：主要是针对木质包装，作检即熏蒸，但熏蒸前得先贴标签。去欧美、澳洲的货的木质包装一定是要经加工后的木质，千万不能带有树皮、虫眼儿。否则，到了目的港会有麻烦：

一、扣柜，二、拆柜，三、木质要重新加工作熏蒸，最后还得付上一笔罚金。

（三）大连地区报检分为三个地区，分别是大窑湾关区、保税区关区、省局关区

（航运交易市场1F）,在这三个关区中大窑湾关区的办理手续比较严格，而保税区关区相对比较宽松，而像食品、机床等货物则必须在省局申报。

六．熏蒸：

如果出口的货物包装是天然的木质包装，要根据出口的目的国家加标识IPPC①，例如出口到欧盟、美国、加拿大、日本、澳大利亚等一些国家的货物包装如果为针叶木包装的，则必须做熏蒸。对于熏蒸大连地区更加现在规范了，熏蒸队根据箱号对集装箱进行熏蒸，也就是货到场地后，由专业的熏蒸队在包装上打上IPPC标识。

(报关员)填写熏蒸联系单上面有显示客户名称、国家、箱号、使用药剂等→(熏蒸队)贴标签(约半天)→熏蒸(24小时)→散药(4小时)。

（一）熏蒸可以分为整箱熏蒸和拼箱熏蒸

整箱熏蒸：

1.不需要加“IPPC”标识，货到场地后直接装箱，通知熏蒸队进行熏蒸，按目的国的不同喷洒不同刻度的熏蒸药剂，分为CH3BR、PH3，如客户无特殊要求，熏蒸队喷洒CH3BR药剂，进行24小时熏蒸。

2.需要加“IPPC”标识：货送到场地后先落到场地，通知报关行货物落地的位置，熏蒸队会在每个包装的前面和后面施加“IPPC”字样，然后安排场地装箱。然后进行熏蒸。

3.对包装进行熏蒸：向海关递报检的单据做商检，然后专门对包装进行熏蒸。拼箱熏蒸：

对于拼箱货物的熏蒸可以放到同一个集装箱里做熏蒸，但是必须同时满足一下四个条件：

1.同一个目的港 2.同一个国家 3.同一个航次 4.在同一个商检局报检

（二）熏蒸的一些要求及费用

1.熏蒸时间：熏蒸必须达到24小时，熏蒸后熏蒸队在柜门上施加有骷髅标志的熏蒸标识。24小时后，熏蒸队将标标识取下，散毒需要4小时，然后才可以安排入港。若散毒时间不够就将柜门关上可能会到货物造成损害。目前大连共有三支熏蒸队在场地工作，工作比较多，故熏蒸最好提前两天时间比较保险，对于出口需商检的货，货最晚也得在船期截载时间前的两天送到场地。

2.对包装的要求：木质包装不能有树皮和虫眼。如果木质包装有树皮，一般报关行会帮助客户将树皮铲掉；如发现有虫眼，则需要通知发货人更换包装。熏蒸后如要求出熏蒸证，为目的港进口清关所用，货走后不可以补。(建议客户都出此证)。

1）标签内容

IPPC即国际植物保护公约组织.根据我国国家质量监督检验检疫总局2005年第4号公告通知，自2005年3月1日输往欧盟、美国、加拿大、澳大利亚等国家的带木质包装的货物，其木质包装要加盖IPPC的专用标识。(胶合板、刨花板、纤维板等除外)

2）填写完熏蒸联系单，待检疫人员签字后，方可熏蒸，否则熏蒸队不给作熏蒸。

3）熏蒸药剂：CH3BR(一般情况下)

4）填写报检单时，若货要加标识，填在“备注”里。

5）进口报检：货到目的港，换得提货单即可报检报关。对于进口货必须报检。

注：欧盟25个成员国：比利时、丹麦、英国、德国、法国、爱尔兰、意大利、卢森堡、荷兰、希腊、葡萄牙、西班牙、奥地利、芬兰、匈牙利、马耳他、波兰、瑞典、爱沙尼亚、拉脱维亚、立陶宛、斯洛文尼亚、捷克、斯洛伐克、塞浦路斯

进口报检的办理流程

简介：法定检验进口商品是列入《种类表》及其他法律、法规规定必须经过商检机构或者国家商检局、商检机构指定的检验机构检验的进口商品。

进口商品报检的办理

进口商品分法定检验商品和非法定检验商品，法定检验进口商品是列入《种类表》及其他法律、法规规定必须经过商检机构或者国家商检局、商检机构指定的检验机构检验的进口商品。除此以外的进口商品为非法定检验商品。

这两类商品在办理报验手续上有所不同，前看到货后，收货人或其代理人必须向口岸或到达站商检机构办理进口商品登记手续，然后按商检机构规定的地点和期限向到货地商俭机构办理进口商品报验。

非法定检验进口商品到货后，由收、用货部门直接办理进口通关手续。提货后，可按合同的约定自行检验，若发现问题需凭商检证书索赔的，应向所在地商检机构办理进口商品报验。

(一)法定检验进口商品登记

1.填写《种类表》内进口商品登记申请表，按下列要求逐项填写;NO.：商检受理报验编号，由受理报验人员填写。

申请登记单位：填写申请登记单位全称并盖章。

登记日期：填写申请登记当天日期。

商品编号：填写H.S编码8上数字。

数(重)量：按实际到货数(重)量填写，并加附计量单位。

进口日期：按“进口货物到货通知单”所列进口日期填写。

合同号：买卖双方签订的外贸合同的号码。

合同金额：合同中所列商品总价值，并加附货物名称。

贸易国别(或地区)：进口商品的出口国家(或地区)贸易方式：指“一般贸易”、“三来一补”、“边境贸易“或“其他”填写其中方式之一。

收用货单位：填写收用货单位全称。

2.应提供的单据：一般应提供进口货物到货通知单、进口货物 报关单、合同、发票、提单/运单等。

3.商检机构经审核、登记后，在 报关单 上加盖“已接受登记”印章。海关 凭盖有商检机构“已接受登记”印章的 报关单 验放货物。经验放的货物收用货部门应按有关规定及时向商检机构办理进口商品报验。

(二)进口商品的报验

1.填写进口商品检验申请单按下列要求填写申请单上的相应栏目，未作说明的按实际情况填写或打对号。

报验号：商检机构受理报验的编号，由受理报验人员填写。

报验单位盖章：填写报验单位全称，并加盖公章或报验专用章。

报验日期：填写报验当天的日期。

发货人：合同中的卖方。

受货人：合同中的买方。

品名规格：按合同、发票所列品名规格填写，如品名太多时，只填写主要品名即可。

合同号：买卖双方签订的合同编号。

发票号：所附国外发票编号。

H.S编码：填写《商品分类及编码协调制度》中所列该商品的8位编码。报验数量：填写申请检验的数量，并注明计量单位名称。

报验重量：填写申请检验的重量，并注明净重/毛重及商品计重单位名称。商品总价值：按合同或国外发票列明的货值填写，并注明货币名称。

运输：填写运输工具及运输方式(海运、空运、陆运等)。如该批货物是 海运、经转运港运载的，应将船名、装运港、转运港、卸货港及目的港均填写清楚。进口日期：填写进口货物到货通知单所列进口日期。

卸货日期：指完成卸货的日期。

到厂日期：货物运至使用单位的日期。

索赔有效期：按合同规定的索赔期填写。

(索赔有效期有计算方法：是从合同规定的起始日即进口日期或卸毕日期(不含当天)起开始计算，到规定期限的最后一天止。如果截止日为国家法定假日时，则应顺延。例如，索赔期为3个月，进口日期为8月3日，索赔有效期就到11月3日止;如果索赔有效期为90天，索赔有效期就到11月1日止，因在此期间，有的月份为31天，计算时应注意。

质保期：即质量保证期，按合同规定日期填写。

包装情况：填写运输包装种类及包装情况是否完好。如有异状，应按实际情况填写。

标记及号码：按实际到货运输包装上所列标记(唛头)填写，如无标记则应填写“N/M”。

申请说明：申请人如有特殊要求应在此栏中加以说明。

2.进口报验应提供的单据及资料

报验项目不同，应提供的单据及资料也各异，具体情况介绍如下：(1)品质、规格报验应提供下列单据：a.贸易双方签订的合同b.国外发票c.提单或空运单等d.装箱单e.进口货物到货通知单f.国外品质证明g.使用说明书及有关标准与技术资料(2)残损鉴定报验，除提供(1)中的a、b、c、d、e外，如 海运 货物还应加附理货公司出具的理货残损单、海事报告、大副签证或保函;如铁路运输的货物应加附铁路部门出具的商务记录;如航空运输货物应加附空运部门出具的空运事故记录。

(3)数量、重量鉴定报验除提供(1)中的a、b、c、d、e外，还应加附重量明细单或磅码单和理货清单。进口商品经收、用货部门验收或其他部门检验的，应加附有关货物的验收记录、重量明细单或检验结果报告单。

(三)进口商品报验的时间及地点

1.报验时间的规定：

(1)报验人应在合同中列明的索赔有效期前不少于1/3的时间，向货物所在地商检机构报验。

(2)索赔期已近，来不及完成检验出证的，报验人必须预先向国外办理延长索赔期手续。

2.报验地点的规定：

(1)外贸合同或运输契约规定进口商品检验地点的，应在规定的地点所在地商检机构报验。如，合同规定凭卸货口岸商检机构出具的品质、重量检验证书作为计算价格、结算贷款的，就应向卸货口岸商检机构报验;(2)大宗散装商品、易腐变质商品，如粮食、原糖、化肥、化工原料、农产品等进口商品，必须向卸货口岸或到达站商检机构报验;(3)在卸货时，发现货物的外包装残损或短件的，必须向卸货口岸或到达站商检机构报验;(4)由内地收货、用货的，货物在国内运输途中又不会发生变质、变量而包装又完好的进口商品可向到货地商检机构报验;(5)需结合安装调试进行检验的成套设备、机电仪产品及在口岸开件检验难以恢复包装的商品，应向到货地商检机构报验。

(四)进口商品报验应注意事项

1.同一合同、同一发票、同一提单限填一份申请单，同一合同、不同发票或提单的，应分别填写申请单。

2.对装船前已经过预检验、监造监制的进口法检商品到达口岸时，仍应按规定进行报验。以货到后商检机构的检验结果为最终结果，并对检验不合格的进口商品签发检验证书，按合同规定对外索赔。

3.对列入《实施安全质量许可制度的进口商品目录》内的进口商品按法定检验商品办理报验，并加附进口质量许可证复件或提供许可证编号。

4.报验人应按合同、发票、提单等项填写申请单，书写工整、清晰、准确，不得随意涂改。

2.物流公司和进出口流程 篇二

一、大型进出口商贸企业物流和资金流缺口现状

金融危机导致国际经济不景气,我国的经济形势令世界瞩目,人民币汇率仍关系趋利资金的流向与流速,对我国经济稳定的影响不容忽视。当下,许多大型进出口商贸企业结售汇与海关进出口差额呈现明显扩大的趋势,顺收增幅低于顺差增幅,贸易收支与结售汇资金流缺口加大,顺差大于顺收,形势严峻。此外,出口收汇周期延长、境外承包工程物资出口、原油进口等多重因素形成了顺差大于顺收的态势,贸易资金流缺口短期内不能缩减。其缺口状况主要表现在以下几方面:

(一)进出口顺差大于顺收。

近几年来,贸易结售汇顺差大于进出口顺差(又称贸易“顺收大于顺差”)的现象日益引起关注和议论。“顺收大于顺差”是当前外汇形势中的突出现象,贸易结售汇差额与进出口差额的进一步背离,在一定程度上说明当前贸易外汇收支活动更加异常,隐藏着部分套利资本流动。

(二)进出口商贸企业出口应收货款流入放缓。

在全球经济危机下影响下,世界各国的贸易保护主义抬头,全球贸易总量趋于下降,各大型进出口商贸企业或多或少的受到未来出口预期不明朗的影响,已出口应收货款面临着国外进口商及银行的资信风险,从而导致应收货款流入缓慢。

(三)货物流与资金流差额明显。

主要包括以下两方面:一是出口报关总价之和与出口收汇总额之和不一致;二是出口报关总价之和与出口收汇总额及进口报关总价之和不一致;三是进口付汇核销和出口付汇核销不一致。

(四)进出口贸易信贷跨境资金顺差在同期贸易收支中占比重较大。

持续且比重较大的进出口贸易信贷跨境资金顺差将导致贸易收付汇顺差形势。

二、大型进出口商贸企业物流和资金流缺口成因

(一)出口收汇周期延长、资金流缺口加大,是形成顺差大于顺收的主要原因。

在金融危机影响下,许多大型进出口商贸企业借机出口政策优惠,加快加大出口量,以取得地方政策奖励;某些进出口商贸企业参与国际贸易经验欠缺,与进口商谈判能力不强;对国际经济形势把握不准,对境外进口商及境外银行的资信状况缺乏了解,导致出口收汇缺少保障,处于被动地位,收汇周期延长、出口收汇率过低,从而形成了目前大规模出口不收汇现象。

(二)外贸收汇风险预防不到位。

许多大型进出口商贸企业存在自身外贸收汇风险预防不到位的问题。很多进出口商贸企业面对不同类型的客户,眼中只看到订单,很少去客观评估接单的风险。此外,在外贸合同文本上不重视运用国际法律保护自己,甚至沿用以前早已过时的外贸范本,以及简单通过传真回传而没有任何客户的签字确认就从事下单操作;大单交易不使用信用证,有些即使使用信用证也不去重视信用证中的软条款;不重视出口信用保险,等到客户出现信用危机后,再去找保险公司为时已晚。而且,出现应收账款时,我国出口企业在追讨上的不积极也造成了大量坏账。

(三)在国办政策刺激下,贸易预收回暖,贸易信贷顺收影响结售汇顺差扩大。

2008年末,外汇局根据国办《关于当前金融促进经济发展的若干意见》,就企业预收货款结汇比例做出调整,将一般预收货款结汇比例由10%提高到25%,单笔金额较小的出口预收货款不纳入结汇额度管理。简化手续政策出台后,贸易信贷收入平稳,扩大了在整体贸易收入中的占比,2009年前2个月,贸易信贷顺收形势扭转了正常贸易收付汇逆差,形成贸易收支顺差及结售汇顺差的态势。

(四)统计信息互递不足。

弱化了贸易资金流与货物流匹配性监测效果。具体表现在:(1)资金流申报统计、结售汇统计、外汇账户统计存在时间差;(2)各业务系统间数据缺少对接;(3)与海关数据核对错配问题等,这些都成为当前有效掌握结售汇实际流量与海关货物流对应关系的技术难题。

三、大型进出口商贸企业物流和资金流的控制措施

(一)加强风险意识。

大型进出口商贸企业要时刻加强风险意识,在与国外客户交易时,务必要对客户进行信用评估。尤其是在全球经济危机及世界各国的贸易保护主义抬头影响下,要对国外客户的资信、财务状况非常重视,十分关注客户对其他供货商的付款记录和拖欠记录信息等。此外,对于国外客户的异常举动要特别注意,如客户要求扩大信用交易额度或突然改变交易方式等,此时更应将风险意识放在首位,对客户的信用进行详细评估,以防将来收汇困难。

(二)规避汇率风险,

保障出口收汇。在人民币升值压力下,可运用贸易融资等来规避汇率风险,目前贸易融资有多种方式,通常进出口商贸企业运用出口押汇、打包贷款融资较为普遍。但由于国外进口商使用信用证结算比例下降,也给出口企业的短期融资带来一定困难,对此,出口企业也可采取:一是运用福费廷业务来避免汇率风险和外商信用风险;二是运用保理业务提前收回货款来规避风险。

(三)采用第三方物流。

在现代商业流通中,由于物流与资金流两者的运作常常是不同步的,加上中国目前商业信用体系的不完善,往往会出现资金交付后难以及时付货或货送到后资金难以回笼等情况。大型进出口商贸企业可以采用第三方物流,使第三方物流公司以自己的抵押及信用作为保证,借助现代金融创新支付方式,就可以利用现代物流的运作中的物权转移手段推动商贸企业与国外买方的资金流动,促进物流业务开展,实现对物流和资金流的有效控制。

(四)采用“跟单信用证”方式。

先付款后发货还是先发货后付款是国际贸易中常遇到的问题,更是物流运作中的难题。国际商会的《跟单信用证统一惯例》就是解决这一问题的有效形式。采用“跟单信用证”方式,可以既保护卖方利益,也约束买方的交易行为。跟单信用证实际上是把银行系统作为信用核心,买方通过向当地银行申请,交纳押金或其他保证,银行开证给卖方所在地银行,并通过卖方银行交给卖方,卖方核对后开始组织运货,进入物流环节,之后卖方备齐各项单据送当地银行议付,银行审核无误,将款垫支给卖方并同时将汇票和货运单据寄给买方的开证行,开证行核对无误后付款,并通知买方付款赎单,买方付款后赎单提货。通过这一方式,可以解决物流过程的控制与监督问题,加速商品流通和资金流通。

(五)加强外贸人员创新,促进形成现代外贸企业管理模式。

大型进出口商贸企业要制定并实施科学的人力资源开发战略,重视人力资源的积累与利用,充分利用内部挖潜、外部引进,培养高素质的外销员、跟单员、报关员、报检员等,让其掌握丰富的外经贸、外汇知识,熟悉国际经济金融形势等,使他们能合理安排资金计划与物资生产计划,保证物流与资金流的均衡控制与运动,进一步促进企业资源的有效利用以及企业的经济效益。

四、结论

3.物流公司和进出口流程 篇三

在采访中他称，他们将根据柑橘品种为约3 000个生产商支付每吨柑橘支付800-1 200比索。该合作企业在墨西哥甜柑橘、葡萄柚和橘子的混合果汁出口方面处于领先地位。

Cetina Lopez强调称，“柠檬和其他柑橘品种的混合果汁主要销往美国的佛罗里达州、德国以及墨西哥国内市场。目前，该工厂有一个项目，将提供22个工作岗位，而这周，公司将雇佣约20个人。”

他称，公司希望在7-9月加工约7 000 t波斯柠檬，而且公司负责人正与软饮料Embotelladora Peninsular公司交谈以加工意大利柠檬。他还称，但至今仍没有同Embotelladora Peninsular公司达成协议，本公司希望签署一个协议，这样Embotelladora Peninsular公司就能与本公司商谈相关生产成本方面的问题。

Cetina Lopez 坚持称， Akil果汁公司不会出现过去管理部门的经济问题。当今已经逐步摆脱公司留下的严重经济债务问题。如果他们需要贷款，将有农村发展秘书处的支持。迄今本公司有足够的资金维持工厂的运转。

如今工厂进入全面复兴阶段，公司的来年的工作计划称为尤卡坦半岛的南部核心部分，主要生产国内地区的柑橘。

4.物流公司和进出口流程 篇四

（一）首先按成立普通公司程序注册一家进出口贸易公司

一、前期准备阶段

1、租房

注册公司的第一步需要准备经营场所，您需要去专门的写字楼租一间办公室，如果你自己有厂房或者办公室也可以，目前北京不允许在居民楼里办公。【注：2008年为配合《物权法》的有关规定，北京工商出台了将住宅申请为经营场所的相关政策，凡将住宅改变为经营性用房的，需要经有利害关系的业主同意，并取得居委会（业主委员会）的盖章。】租房后要签订租房合同，并让房东提供房产证复印件等工商注册材料，再到税务局买印花税【税率是年租金的千分之一】，将印花税票贴在合同的首页。需要取得的住所使用证明包括：租赁协议原件或复印件房产证复印件……等。

2、工商核名

确定好经营场所后，需到地址所在区县工商局办理名称核准（或在网上核名也可），领取“企业名称预先核准申请表”，填写你所准备的公司名称，由工商局上网检索是否有重名，如果没有重名就会核发一张“企业（字号）名称预先核准通知书”。（名字一般由四部分组成，依次是行政区划+字号+行业特点+组织形式，名字想好5-10个，备用）。

3、编写公司章程。由股东共同制定公司章程，股东为自然人的由本人签字，自然人以外的股东加盖公章，若为我公司客户一般由我公司代为编制。

4、刻法人私章。

5、去工商局指定的银行开立公司验资户,并存入注册资金。

6、到会计师事务所办理验资报告。持股东身份证复印件、银行出具的股东缴款单、银行盖章后的询征函、公司章程、名称预先核准通知书、房租合同、房产证复印件等到会计师事务所办理验资报告。一般费用1200元左右（50万以下注册资金）

二、设立登记阶段

1、到工商局办理公司设立登记：

到工商局领取公司设立登记的各种表格，包括设立登记申请表、股东（发起人）名单、董事经理监理情况、法人代表登记表、指定代表或委托代理人登记表等。填好后，连同核名通知、公司章程、房租合同、房产证复印件、验资报告等一起交给工商局。5个工作日后可领取营业执照。

2、刻公司公章、合同章以及财务章。

3、凭营业执照到技术监督局办理组织机构代码证。

4、凭营业执照、组织机构代码证办理税务登记证。

5、凭营业执照、组织机构代码、税务登记证，去银行开立基本帐户。

（二）外经贸局办理对外贸易经营者备案

首先到公司所在区县工商局办理经营范围变更手续,添加货物进出口,技术进出口经营项目

（一）申报

对外贸易经营者首先从网上进行申报（EC商务网 或本地外经贸局主网站申报入口），并按《登记表》要求认真填写所有事项的信息，确保所填写内容是完整的、准确的和真实的；同时认真阅读《登记表》背面的条款，并由企业法定代表人或个体工商负责人签字、盖单位公章。

（二）需要提交的材料

对外贸易经营者应向所在区市外经贸主管部门提交如下备案登记材料：

1；

2、营业执照复印件；

3、组织机构代码证书复印件；

4、对外贸易经营者为外商投资企业的，依法设定的外商投资企业，在已批准的经营范围基础上要求增加其它进出口贸易业务的，需按《备案登 记办法》的规定办理企业营业执照的增项变更，还应提交外商投资企业批准证书复印件；

5、依法办理工商登记的个体工商户（独资经营者），须提交合法公证机构出具的财产公证证明；依法办理工商登记的外国（地区）企业，须提交经合法公证机构出具的资金信用证明文件；上述报送材料各一份，《登记表》按要求，正反面填写，报送所有材料用A4纸格式

三、办理与查询

企业在进行网上申报后，需先携带以上书面材料到企业所在区市外经贸主管部门进行初步审核，并开据受理凭证，外经贸局对外贸易处对符合条件者，在5个工作日内办理备案登记手续，在《登记表》上加盖备案登记印章.（三）后续手续

一、海关（进出口收发货人注册登记）

办理进出口收发货人注册登记，到按照规定到所在地海关办理报关单位注册登记手续。提交单证

1、企业法人营业执照副本复印件（个人独资、合伙企业或者个体工商户递交营业执照）；

2、对外贸易经营者备案登记表复印件（法律、行政法规或者商务部规定不需要备案登记的除外）；

3、《中华人民共和国外商投资企业批准证书》、《中华人民共和国台、港、澳、侨投资企业批准证书》复印件（限外商投资企业递交）；

4、企业章程复印件（非企业法人免递交）；

5、税务登记证书副本复印件；

6、银行开户证明复印件；

7、组织机构代码证书副本复印件；

8、《报关单位情况登记表》、《报关单位管理人员情况登记表》；

9、其他与注册登记有关的文件材料。办理期限：2个 工作日

预录入完毕，海关会给海关的注册号和报关专用章印模，（椭圆形，长50mm，宽36mm）,自己去刻制，刻制好到海关企业管理窗口提交印模，领取进出口收发货人报关注册登记证书。

二、外汇管理局

进口单位应当凭以下材料到所在地外汇局办理列入“对外付汇进口单位名录”手续：

1、对外经贸部（委、厅）的进出口经营权的批件

2、工商管理部门颁发的营业执照

3、技术监督部门颁发的企业代码证书

4、外汇登记证（外商投资企业）

对于已经国家外汇管理局分支局（以下简称“外汇局”）核准开立经常项目外汇账户的企业，在申请办理“名录”时，无需再次提供进出口经营权备案登记表、工商营业执照及技术监督局代码证书等资料，可直接凭《经常项目外汇业务核准件》企业留存联（第三联）和进口单位名录登记申请书办理。

不在名录上的进口单位不得直接到外汇指定银行办理进口付汇。办理期限：即时办理外汇帐户开立

境内机构的在外汇局办理基本信息登记 提交材料：

（1）营业执照或社团登记证的原件及复印件（正副本均可）；（2）组织机构代码证和组织机构代码卡的原件及复印件； 外汇局不对境内机构经常项目外汇帐户的开立、变更、关闭进行核准。境内机构凡已办理过基本信息登记手续的，或已经开立过经常项目外汇帐户及资本项目外汇帐户的，如需开立新的经常项目外汇帐户，可持开户申请书、营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证直接到外汇指定银行办理开户手续；凡未办理机构基本信息登记的，应持以上资料到外汇局进行机构基本信息登记。办理期限：即时办理

四、国税局

退（免税认定的出口商按以下时间要求办理出口退（免）税认定手续。对外贸易经营者在按《中华人民共和国对外贸易法》和商务部《对外贸易经营者备案登记办法》的规定办理备案登记后，自备案登记之日起30日内办理认定。

特定退（免）税的企业和人员在出口合同签订之日起30日内办理认定。

1、出口商在首次申请办理退（免）税认定时，应先向主管国税分局取得《出口货物退（免）税业务认定核实表》（以下简称《核实表》。

2、出口商应认真填写《核实表》有关内容（一式二份），并确保所填写内容是完整、准确和真实的，由企业法定代表人或个体工商负责人签字、盖章后报送至主管国税分局。

3、主管国税分局应自收到《核实表》之日起5个工作日内完成对《核实表》中各项内容的调查核实工作，并在《核实表》中签署审核意见。将其中一份《核实表》交出口商，一份《核实表》归档保存。

4、出口商取得经主管国税分局鉴署意见的《核实表》后，即可至国家税务局进出口税收管理处退（免）税认定岗，领取并填写《出口货物退（免）税认定表》（以下简称《认定表》，同时需提交以下资料（原

件及复印件，复印件上加注“与原件一致”并盖章）。

1）出口货物退（免）税认定申请报告（原件，需电脑打印，内容主要包括企业基本情况，经营范围，开始生产、经营、出口的时间等等情况）； 2）国家工商行政管理部门核发的《企业法人营业执照》（副本）或《工商营业执照》（原件）；

3）主管的国家税务机关核发的《税务登记证（副本）》（原件）4）商务部及其委托机构签发的《对外贸易经营者备案登记表》 5）主管海关核发的《自理报关单位注册登记证明书》； 6）银行基本账

7）经主管局鉴署意见的《出口货物退（免税业务认定核实表》（原件）12）主管退税的税务机关要求提供的其他证件、资料。

5、退（免）税认定岗负责对《认定表》及相关资料进行审核，审核无误后，出具认定意见，注明认定日期，并将《认定表》中有关信息录入出口货物退免税信息管理系统。将其中一份《认定表》交出口商，如果没有重名，就可以使用这个名称，就会核发一张“企业（字号）名称预先核准通知书”。这一步的手续费是30元。（30元可以帮你检索5个名字，很多名字重复，所以一般常见的名字就不用试了，免得花冤枉钱）2.租房：

去专门的写字楼租一间办公室，如果你自己有厂房或者办公室也可以，有的地方不允许在居民楼里办公。租房后要签订租房合同，并让房东提供房产证的复印件。签订好租房合同后，还要到税务局去买印花税，按年租金的千分之一的税率购买，例如你的每年房租是1万元，那就要买10元钱的印花税，贴在房租合同的首页，后面凡是需要用到房租合同的地方，都需要是贴了印花税的合同复印件。3.编写“公司章程”：

可以在工商局网站下载“公司章程”的样本，修改一下就可以了。章程的最后由所有股东签名。

4.刻私章：去街上刻章的地方刻一个私章，给他们讲刻法人私章一份《认定表》及所附资料归档保存。

6、实行“免、抵、退”税办法的出口商取得《认定表》后，应在首笔货物出口前，持《认定表》到各办税服务厅，在征收管理系统中办理出口货物退（免）税认定手续。办理期限：5个工作日

五、电子口岸 新办企业申领《中国电子口岸》IC卡入网资格审查具体操作办法说明如下：

1、企业首先到主管地海关领取《中国电子口岸企业情况登记表》（表

1、表2），企业持已填制好的表（1）、表（2）、工商营业执照副本、税务登记证、企业组织机构代码证、外经贸部门批准证书、海关注册登记证明书和清晰复印件各一张，有外汇核销员、报关员的需外汇核销员证、报关员证的正本和清晰复印件各一张，及单位介绍信和经办人身份证复印件直接到南京海关电子口岸进行数据录入和导入

2、企业持导入表和企业组织机构代码证到省技术监督局资格审查。

3、持导入表和工商营业执照副本、税务登记证到当地主管工商、税务部门申请资格审查，工商、国税有权对已录入的错误电子数据进行修改。为适应网上办理企业入网资格审核手续的需要，中国电子口岸数据中心对有关技术软件作了部分修改。修改后，税务、工商、质检部门可对审核中发现的涉及本部门管理内容的电子数据错误直接在网页上进行修改。

4、以上三个部门审核通过后，企业持表（1）、表（2）和导入表到南京海关电子口岸制作企业管理员卡和操作员卡。

5、完成制卡后，企业到南京海关电子口岸缴付读卡器和配套软件等费用，领取管理员卡、操作员卡和所有配套材料。

6、企业携带已制好的IC卡、缴付费用发票和相关纸面材料回当地外经、外汇和海关办理审核和授权等项事宜。几个问题:时限:进出口权办下来的话基本在20天左右工本费用1000-1500左右各地可能略有差异请咨询当地主管部门对外贸易经营者备案登记表千万别丢了,否则要登报公示一个月.对于要不要在30天内办理后续海关手续,各地可能略有不同 最好及时办理对于要不要找代理办,我的建议是公司有闲人的话就自己跑跑,没有的话找个信用好点的代理代办,毕竟来回跑的部门太多,不熟悉的话挺麻烦.代理费用的话各地不一样,貌似北京深圳在2000左右,我们这边800-1000左右

注册小公司流程及注意事项

一、选择公司的形式：

普通的有限责任公司，最低注册资金3万元，需要2个（或以上）股东，从06年1月起新的公司法规定，允许1个股东注册有限责任公司，这种特殊的有限责任公司又称“一人有限公司”（但公司名称中不会有“一人”字样，执照上会注明“自然人独资”），最低注册资金10万元。

如果你和朋友、家人合伙投资，可选择普通的有限公司，最低注册资金3万元；如果只有你一个人作为股东，则选择一人有限公司，最低注册资金10万元。

二、注册公司的步骤：1.核名：

到工商局去领取一张“（字号）名称预先核准申请表”，填写你准备取的公司名称，由工商局上网（工商局内部网）检索是否有重名，（方形的）。费用大概20元左右。

5.到会计师事务所领取“银行询征函”：

联系一家会计师事务所，领取一张“银行询征函”（必须是原件，会计师事务所盖鲜章）。如果你不清楚，可以看报纸上的分类广告，有很多会计师事务所的广告。

6.去银行开立公司验资户：

所有股东带上自己入股的那一部分钱到银行，带上公司章程、工商局发的核名通知、法人代表的私章、身份证、用于验资的钱、空白询征函表格，到银行去开立公司帐户，你要告诉银行是开验资户。开立好公司帐户后，各个股东按自己出资额向公司帐户中存入相应的钱。银行会发给每个股东缴款单、并在询征函上盖银行的章。注意：公司法规定，注册公司时，投资人（股东）必须缴纳足额的资本，可以以贷币形式（也就是人民币）出资，也可以以实物（如汽车）、房产、知识产权等出资。到银行办的只是货币出资这一部分，如果你有实物、房产等作为出资的，需要到会计师事务所鉴定其价值后再以其实际价值出资，比较麻烦，因此建议你直接拿钱来出资，公司法不管你用什么手段拿的钱，自己的也好、借的也好，只要如数缴足出资款即可。7.办理验资报告：

拿着银行出具的股东缴款单、银行盖章后的询征函，以及公司章程、核名通知、房租合同、房产证复印件，到会计师事务所办理验资报告。一般费用500元左右（50万以下注册资金）。8.注册公司：

到工商局领取公司设立登记的各种表格，包括设立登记申请表、股东（发起人）名单、董事经理监理情况、法人代表登记表、指定代表或委托代理人登记表。填好后，连同核名通知、公司章程、房租合同、房产证复印件、验资报告一起交给工商局。大概3个工作日后可领取执照。此项费用约300元左右。

9.凭营业执照，到公安局指定的刻章社，去刻公章、财务章。后面步骤中，均需要用到公章或财务章。10.办理企业组织机构代码证：

凭营业执照到技术监督局办理组织机构代码证，费用是80元。办这个证需要半个月，技术监督局会首先发一个预先受理代码证明文件，凭这个文件就可以办理后面的税务登记证、银行基本户开户手续了。

11.去银行开基本户：

凭营业执照、组织机构代码证，去银行开立基本帐号。最好是在原来办理验资时的那个银行的同一网点去办理，否则，会多收100元的验资帐户费用。开基本户需要填很多表，你最好把能带齐的东西全部带上，要不然要跑很多趟，包括营业执照正本原件、身份证、组织机构代码证、公财章、法人章。开基本户时，还需要购买一个密码器（从2005年下半年起，大多银行都有这个规定），密码器需要280元。今后你的公司开支票、划款时，都需要使用密码器来生成密码。12.办理税务登记：

领取执照后，30日内到当地税务局申请领取税务登记证。一般的公司都需要办理2种税务登记证，即国税和地税。费用是各40元，共80元。办理税务登记证时，必须有一个会计，因为税务局要求提交的资料其中有一项是会计资格证和身份证。你可先请一个兼职会计，小公司刚开始请的兼职会计一般200元工资就可以了。13.申请领购：

如果你的公司是商品的，应该到国税去申请发票，如果是服务性质的公司，则到地税申领发票。

5.物流公司和进出口流程 篇五

每个财务人员都应该了解此流程, 更应该了解相关的财务软件, 目前稍有 规 模或管理水平高一点的企业均采信息化管理,你应该知道如何使用软件和如 何 设置,只要凭证制作正确,其余一切由计算机完成:凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。

一、大致环节:

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末,根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小, 业务量不多, 可以不设置明细分类账, 直接将逐笔业 务 登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类 账 中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务 量 每隔五天, 十天, 十五天, 或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当 大。也可以一天一编的。

二、具体内容:

1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证 时一定要有财务(经理 有签字权的人签字后你在做 ,然后月末或定期编制科目 汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡,保证记 录记算不出错 ,每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要注意提取折旧, 待摊费用的摊销等, 若是新的企业开办费在第 一 个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧, 这 个

折旧额是根据固定资产原值,净值和使用年限计算出来的。月末还要提取 税 金及附加,实际是地税这一块。就是提取税金及附加,有城建税,教育费附 加 等,有税务决定。

3、月末编制完科目汇总表之后, 编制两个分录。第一个分录:将损益类科 目 的总发生额转入本年利润,借主营业务收入(投资收益,其他业务收入等 贷 本 年利润。第二个分录:借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加, 其 他 业务成本等。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税, 如果在贷方 则 说明盈利需交所得税,计算方法,所得税 =贷方差额 *所得税税率,然后做记 账 凭证, 借所得税贷应交税金--应交所得税, 借本年利润贷所得税(所得税虽然 和 利润有关,但并不是亏损一定不交纳所得税,主要是看调整后的应纳税所得 额 是否是正数,如果是正数就要计算所得税,同时还要注意所得税核算方法, 采 用应付税款法时,所得税科目和应交税金科目金额是相等的,采用纳税影响 法 时,存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的。

4、最后根据总账的资产(货币, 应收账款, 应收票据, 短期投资等 负 债(应 付票据,应附账款等 所有者权益(实收资料,资本公积,未分配利润,盈 余公 积 科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额 编制资产负 债 表, 根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用, 主营业务成本, 投资 收 益,主营业务附加等 的发生额(发生额是指本月的发生额 编制利润表。

(关于主营业务收入及应交税金 , 应该根据每一个月在国税所抄税的数额来 确定.因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字

5、其余的就是装订凭证 , 写报表附注 , 分析情况表之类

6、注意问题: a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外,均在月末进行。

b、月末结现金, 银行账, 一定要账证相符, 账实相符。每月月初根据银行 对 账单调银行账余额调节表,注意分析未达款项。月初报税时注意时间,不要 逾 期报

税。另外, 当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额, 包 括:应收,应付,其他应收。

三、报表问题: 企业会计报表包括四个报表,除了资产负债表和利润表之外还利润分配表 和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制, 因为只有在年末企业才会对 所 盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制, 不 同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。(管 理, 财务,营业,制造等费用月末没有余额,结帐方法采用表结法下,损益科 目月 末可留余额;制造费用如果有余额,是属于在产品的待分配费用,在负债 表上 视同存货。钟书补充 你要看你在利润表有的东西, 只要你的账上有你就结 转利 润,这样不容易错,利润表的本年利润要和资产表的相吻合。

细节补充:

1、增值税, 企业所得税在国税报(2002 年 1 月 1 日以后注册的企业才在国 税办理;个人所得税和其他税在地税报

2、月末认证(进项税;月初抄税(销项 税

3、以工资为基数 100%, 福利费为 14%, 工会经费 2%, 职工教育费 2.5%,(税 法规定:建立工会组织的企业、事业单位、社会团体,按每月全部职工工资 总 额的 2%向工会缴拨的经费,凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》 在 税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的,其提取的职工工会 经 费不得在企业所得税前扣除。

4、三险一金:住房公积金,养老保险金,医疗保险金,失业保险金

5、流 通企业运输费,装卸费,合理损耗,检验费均计入营业费用,工业企 业计入成 本

6、单位无工会组织的 , 不能计提工会经费 , 更不必计提后再调整。所得税只 须 每季提一次就可 , 不需每月计提.7、现金一般从 “ 基本存款户 ” 中提取,一般规定 结算帐户不能提取现金,如 有特殊情况方可(钟书补充。

8、差旅费的开支范围:交通费, 住宿费, 伙食补助费, 邮电费, 行李运费, 杂费

9、出纳日记账保存 25 年 几个很有用的分录:

1、现金长款 借:现金 贷:待处理财产损溢 借:待处理财产损溢 贷:营 业外收入(注:无法查明原因

2、现金短款 借:待处理财产损溢 贷:现金 借:其他应收款--应收现金短 缺款(个人

--应收保险赔偿款 管理费用--现金短缺(注:无法查明原因

贷:待处理财产损溢

3、提取福利费 借:生产成本 营业费用 管理费用 贷:应付福利费

4、计提工会经费 借:管理费用--工会经费 贷:其他应付款--工会 经费

5、计提职工教育经费 借:管理费用--职工教育费 贷:其他应付款--职工 教育费

6、支付工资 借:应付工资 贷:现金 应交税金--应交个人所得税 其他 应付款 其他应收款(代扣款项

7、提取城建税 借:主营业务税金及附加 /其他业务支出 贷:应交税金--应交城建税

8、计提教育费附加 借:主营业务税金及附加 /其他业务支出 贷:其他应交款--教育费附加

9、印花税 借:管理费用 /待摊费用 贷:银行存款 /现金(每本账簿贴五元印花税

出纳工作

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支, 若需要借支就必须填写借支单, 然后交总 经 理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。

2、员工出差回来后, 据实填写支付证明单, 并在单后面贴上收据或发票, 先 交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由 出 纳给予报销。

五、员工工资的发放。

A 现金收付

1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到 假币予以没 收,由责任人负责。

2、现金一经付清, 应在原单据上加盖 “ 现金付讫章 ”。多付或少付金额, 由 责 任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行,不得 “ 坐支 ”。

4、每日做好日常的现金盘存工作, 做到账实相符。做好现金结报单, 防止 现 金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务, 支付用转账或汇兑手续。特殊情况 需 审批。

6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。

B 银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户, 避免张冠李戴。开汇兑手 续。

2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司运作情 况, 以调度。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

C 报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。若无, 应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有, 问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴, 若有, 应分开贴(原则上除印有财政监制章 的 财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,终了补充。

4、支付证明单上填写的项目是否超过 3 项。若超过,应重填。

5、大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属, 应拒绝报销, 有特殊原因, 应经 审 批。

6.物流公司和进出口流程 篇六

（1）外贸企业出口货物发生退运的，应先向主管税务机关申请开具《出口货物退运已补税（未退税）证明》并携其到海关申请办理出口货物退运手续。出口企业发生退货，需在出口退税申报系统进行退运证明录入，生成电子数据，持纸质退运已补税（未退税）证明申请表等资料去主管税务机关办理出口商品退运证明。外贸企业发生退运的，已申报退税的，需先补税，未申报退税的，不需补税。申请开具《出口货物退运已补税（未退税）证明》时应填报《退运已补税（未退税）证明申请表》，提供正式申报电子数据及下列资料：

①出口货物报关单（退运发生时已申报退税的，不需提供）；

②出口发票（外贸企业不需提供）；

③税收通用缴款书原件及复印件（退运发生时未申报退税的不需提供）；

④主管税务机关要求报送的其他资料。

在外贸企业出口退税申报系统录入退运证明的操作说明:

进入外贸企业出口退税申报系统－进入向导－单证申报向导，(1)第二步－单证申报数据录入-退运已补税（未退税）证明申请表-录入数据后‚点击“设置标志”；(2)第五步-生成正式申报软盘-打印单证申报数据-退运已补税（未退税）证明申请表；(3)第五步-生成正式申报软盘-生成单证申报数据。

（2）外贸企业退运时的账务处理：

冲减退运收入：

借：应收外汇账款（红字）

贷：主营业务收入－出口收入（红字）

借：主营业务成本（红字）

贷：库存商品（红字）

借：主营业务成本（征退税率之差）

贷：应交税费－应交增值税（进项税额转出）（征退税率之差）

对已办理申报退税的出口货物，根据其主管税务机关规定的应补交税款，作如下会计分录：

借：应交税费－应交增值税（出口退税）

主营业务成本（消费税退税）

7.物流公司和进出口流程 篇七

学生以出口商角色登录, 输入用户名, 选择用户类型为“出口商”, 登录出口商业务主页面。

点“Profile (资料) ”, 查看由系统自动分配的公司帐号、注册资金、单位代码、税务登记号、海关代码、邮件地址, 输入公司中英文名称及简称、公司中英文地址、企业法人中英文名等信息, 确认之后创建公司完毕。

用同样方式分别登录进口商、工厂、出口地银行、进口地银行, 输入基本资料并确认。

出口商寻找商机。以出口商登陆, 进入B2B (淘金网) 的查询页面, 查看市场供求信息, 在进口商需求信息中可找到要交易的对象和产品;点“公司库”, 查看交易公司的具体资料;点“产品展示”, 查看交易产品的具体资料。

二、交易磋商

交易磋商阶段主要考查学生外贸函电的写作能力、语言沟通能力和进出口成本预算能力。

与进口商建立业务关系。出口商进入邮件系统, 表明希望与进口商建立业务关系并发送。

进口商登陆后, 收取出口商邮件, 回复, 进行询盘。

出口商登陆后, 收取进口商询盘邮件, 回复, 进行还盘。

寻找交易产品货源。出口商进入“广告公司”发布国内采购信息。

与工厂建立业务关系。出口商向工厂发送邮件询问价格并接收工厂报价。

出口商结合报价核算成本与利润之后, 向进口商发送报价邮件。

在多次还盘后进口商向出口商发送邮件表示接受。

出口商登陆并收取进口商邮件。到此, 出口商与进口商、出口商与工厂之间的业务关系建立完毕。

三、签订外销合同

签订外销合同需要学生做好进出口预算表并制定合同, 预算表的准确性和合同的规范性是保证进出口交易顺利进行的前提, 也是进出口双方利益的切实保障。

出口商起草外销合同。出口商登陆后进入“进口商”, 拟合同, 输入相关的合同号、进口商编号、以及办理相关业务的出口地银行编号, 并选中“设置为主合同”, 确定之后对合同表单进行填写并保存;检查合同, 确认合同填写无误后点“添加单据”按钮, 点击“出口预算表”, 确定之后在“查看单据列表”中点出口预算表填写并发送给进口商。

进口商及时登录, 在出口商要求确认合同的邮件中添加并填制进口预算表, 将合同切换为主合同, 打开合同页面查看相关条款, 在合同的左下方签字, 输入进口商公司名和法人名并确认合同。

四、信用证业务

信用证业务涉及到进出口双方和进出口地银行, 步骤繁琐, 层层确定。

申请开证。进口商登录后进入进口地银行, 申请开立信用证;向进口地银行递交开证申请书。

开证。在进口地银行进行登录并收取进口商申请开证的邮件, 进入信用证管理界面, 将信用证进行填写并发送给进口商。

进口商及时登录并收取银行要求确认信用证的通知邮件, 进入进口地银行同意信用证。

进口地银行登录, 收取进口商同意的邮件并进入信用证管理界面, 向出口地银行发送与合同对应的信用证。

出口地银行登录, 收取进口地银行已开证的通知邮件之后制作通知书, 制作完毕发送给出口商。

出口商登录, 收取信用证已开立的通知邮件, 进入出口地银行接受信用证。

五、履行合同

在合同的履行阶段, 学生需要制定大量的单证, 每一个单证都是依附外销合同产生的, 环环相套, 单单一致。这考查了学生单据填写和业务流程熟练程度。

起草国内买卖合同。出口商登录后回复工厂报价的邮件, 进入“工厂”, 起草合同, 输入合同号和对应的工厂编号, 勾选“设置为主合同”, 填写表单内容并保存;然后送工厂。

确认合同。工厂登录后收取出口商的邮件, 进入“出口商”, 将需要确认的合同切换为主合同, 在合同的下方签字, 输入工厂名和法人名, 填写详细信息, 保存, 确认合同。

组织生产并放货。工厂登陆后进入市场查看要投入生产的产品商品, 选中后组织生产, 完成生产后将货物送到出口商处, 同时自动收取货款;最后进入“国税局”进行缴税。

出口商登陆, 接收工厂已发货的通知邮件, 点击“Stock (库存) ”, 就能看到所订购的货物已经备货完成。

租船订舱。出口商登陆后进入进口商, 详细填写“货物出运委托书”, 然后进入“船公司”选定“指定船公司”进行洽订舱位, 依据合同内容选择集装箱, 填入装船日期, 确定后系统将返回“配舱通知”;进入进口商查看单据列表里“配舱通知”的内容。

出口检验。出口商登陆后, 进入进口商, 添加“出境货物报检单”、“商业发票”与“装箱单”进行填写;进入“检验机构”, 勾选单据“销货合同”、“信用证”、“商业发票”、“装箱单”及“出境货物报检单”申请报检。

申请产地证。出口商登陆后进入进口商, 添加并填写“普惠制产地证明书”, 填写完毕检查无误后进入“检验机构”, 选择“普惠制产地证明书”, 确认。

办理保险。出口商进行添加并填写“货物运输保险投保单”, 填写完成后检查, 进入“保险公司”, 钩选单据“商业发票”和“货物运输保险投保单”办理保险业务;办理完成后, 保险公司将自动签发“货物运输保险单”。

送货。出口商登陆后进入“海关”, 将货物送到海关指定的地点。

进行报关。进口商添加“出口货物报关单”并进行填写, 填写完成后, 进入“海关”, 钩选单据“装箱单”、“商业发票”、“出境货物通关单”, 不需出口检验的商品不用附, “出口货物报关单”, 进行报关, 报关完成后货物将自动装船出运。

收回提单。出口商登陆后进入“船公司”, 将提单取回。

发送装船通知。出口商登陆后进入进口商, 添加“Shipping Advice”进行填写, 填写完成后, 进入“船公司”向进口商发送装船通知。

进口商登陆, 接收通知邮件之后进入“出口商”查看“Shipping Advice”的内容。

出口押汇。出口商登陆后进入进口商, 添加“汇票”进行填写;填写完成后, 进入“出口地银行”, 勾选单据“商业发票”、“装箱单”、“普惠制产地证明书”及“货物运输保险单” (CIF条件时) 、“海运提单”、“汇票”进行押汇。

结汇。出口地银行登陆, 接收单据已到达的邮件之后点“Bill (结汇单据) ”, 选中合同, 检查单据, 检查无误则送进口地银行;出口商登陆并收取出口地银行发来的可以结汇的通知邮件, 在出口地银行结收货款, 进口地银行登陆后, 收取单据已到达的通知邮件, 选中合同检查单据, 单据检查无误则通知进口商;进口商登陆后收取单据到达的通知邮件, 进入“进口地银行”支付货款, 并领取相关货运单据。

出口商登陆, 收取银行发来的可以结汇的通知邮件;进入出口地银行结收货款。

国际收支网上申报。出口商登陆后进入“外管局”, 再点“国际收支网上申报”, 填写申报的表格, 保存之后, 完成国际收支网上申报的办理。

8.公司股东变更需要什么程序和流程 篇八

1、股东变更的要求由法定代表人签署的《公司变更登记申请书》(领取，公司加盖公章);

2、《企业(公司)申请登记委托书》(领取，公司加盖公章)，应标明具体委托事项和被委托人的权限;

3、有限责任公司变更股东提交原股东会决议(内容包括：转让双方当事人、转让标的、数额，其他股东优先受让权力的行使情况等，由股东盖章或签字(自然人股东);国有独资公司有限责任公司变更出资人提交国务院或者国务院授权的机构、部门转让出资的文件。

4、转让双方签署的股权转让协议;

5、有限责任公司变更股东提交新股东会决议(内容包括：新的股东会成立，修改公司章程，决定是否调整经营管理机构由股东盖章或签字(自然人股东);股份有限公司变更股东提交新股东会决议(内容包括：新的股东会成立，修改公司章程，决定是否调整经营管理机构，由发起人盖章或者出席会议的董事签字)。

6、章程修正案：

有限责任公司由股东盖章或签字(自然人股东);

股份有限公司由发起人盖章或出席会议的董事签字;国有独资有限责任公司由投资人盖章。

7、新股东或发起人股受让人或者国有独资有限责任公司出资人的法人资格证明或自然人身份证明;企业法人提交营业执照复印件;事业法人提交事业法人登记证书复印件;社团法人提交社团法人登记证复印件;民办非企业提交民办非企业证书复印件;自然人提交身份证复印件。变更后的股东或发起人股受让人是外商投资企业的，如公司的经营范围属于鼓励或允许外商投资的领域的，外商投资企业股东或发起人股受让人应提交：外商投资企业关于投资一致通过的董事会决议;外商投资企业的批准证书和营业执照复印件;法定验资机构出具的注册资本已经缴足的验资报告;外商投资企业经审计的资产负债表;外商投资企业缴纳所得税或减免所得税的证明;法律、行政法规及规章规定的其它材料。变更后的股东或发起人股受让人是外商投资企业的，如公司的经营范围属于限制外商投资的领域的，除外商投资企业股东或发起人股受让人应提交上述规定提交材料外：公司还应提交省级以上外经贸主管部门的批准文件。

8、法律、行政法规规定公司变更股东或发起人应报经审批的，提交有关部门的批准文件;

9、公司营业执照正副本。注：依照公司登记管理条例设立的公司申请股东、发起人变更或者股份转让的变更登记适用本规范。

9.物流公司和进出口流程 篇九

2.西安公司注册租房：

去专门的写字楼租一间办公室，如果你自己有厂房或者办公室也可以，有的地方不允许在居民楼里办公。

租房后要签订租房合同，并让房东提供房产证的复印件。

签订好租房合同后，还要到税务局去买印花税，按年租金的千分之一的税率购买，例如你的每年房租是1万元，那就要买10元钱的印花税，贴在房租合同的首页，后面凡是需要用到房租合同的地方，都需要是贴了印花税的合同复印件。

3.西安公司注册编写“公司章程”：

可以在工商局网站下载“公司章程”的样本，修改一下就可以了。章程的最后由所有股东签名。

4.西安公司注册刻私章：

去街上刻章的地方刻一个私章，给他们讲刻法人私章（方形的）。费用大概20元左右。

5.西安公司注册到会计师事务所领取“银行询征函”：：

联系一家会计师事务所，领取一张“银行询征函”（必须是原件，会计师事务所盖鲜章）。如果你不清楚，可以看报纸上的分类广告，有很多会计师事务所的广告。

6.西安公司注册去银行开立公司验资户：

所有股东带上自己入股的那一部分钱到银行，带上公司章程、工商局发的核名通知、法人代表的私章、身份证、用于验资的钱、空白询征函表格，到银行去开立公司帐户，你要告诉银行是开验资户。开立好公司帐户后，各个股东按自己出资额向公司帐户中存入相应的钱。

银行会发给每个股东缴款单、并在询征函上盖银行的章。

注意：公司法规定，注册公司时，投资人（股东）必须缴纳足额的资本，可以以贷币形式（也就是人民币）出资，也可以以实物（如汽车）、房产、知识产权等出资。到银行办的只是货币出资这一部分，如果你有实物、房产等作为出资的，需要到会计师事务所鉴定其价值后再以其实际价值出资，比较麻烦，因此建议你直接拿钱来出资，公司法不管你用什么手段拿的钱，自己的也好、借的也好，只要如数缴足出资款即可。

7.西安公司注册办理验资报告：

拿着银行出具的股东缴款单、银行盖章后的询征函，以及公司章程、核名通知、房租合同、房产证复印件，到会计师事务所办理验资报告。一般费用500元左右（50万以下注册资金）。

8.西安公司注册注册公司：

到工商局领取公司设立登记的各种表格，包括设立登记申请表、股东（发起人）名单、董事经理监理情况、法人代表登记表、指定代表或委托代理人登记表。填好后，连同核名通知、公司章程、房租合同、房产证复印件、验资报告一起交给工商局。大概3个工作日后可领取执照。

9.凭营业执照，到公安局指定的刻章社，去刻公章、财务章。后面步骤中，均需要用到公章或财务章。

10.办理企业组织机构代码证：

凭营业执照到技术监督局办理组织机构代码证，费用是80元。办这个证需要半个月，技术监督局会首先发一个预先受理代码证明文件，凭这个文件就可以办理后面的税务登记证、银行基本户开户手续了。

11.去银行开基本户：

凭营业执照、组织机构代码证，去银行开立基本帐号。最好是在原来办理验资时的那个银行的同一网点去办理，否则，会多收100元的验资帐户费用。

开基本户需要填很多表，你最好把能带齐的东西全部带上，要不然要跑很多趟，包括营业执照正本原件、身份证、组织机构代码证、公财章、法人章。

开基本户时，还需要购买一个密码器（从2005年下半年起，大多银行都有这个规定），密码器需要280元。今后你的公司开支票、划款时，都需要使用密码器来生成密码。

12.办理税务登记：

领取执照后，30日内到当地税务局申请领取税务登记证。一般的公司都需要办理2种税务登记证，即国税和地税。费用是各40元，共80元。办理税务登记证时，必须有一个会计，因为税务局要求提交的资料其中有一项是会计资格证和身份证。你可先请一个兼职会计，小公司刚开始请的兼职会计一般200元工资就可以了。

13.申请领购发票：

如果你的公司是销售商品的，应该到国税去申请发票，如果是服务性质的公司，则到地税申领发票。

10.浅论物资进出厂管控流程的优化 篇十

关键词：企业,物质,进厂,出厂,管控流程

物资进出厂管理流程主要涉及门卫审查、计量确认、质量检验、收/发物资、数据管理、财务报帐及管理考核等环节。如何使这一流程中的各环节相互配合、相互监督, 发挥最大的效能, XH集团在这方面做出了有益的探索, 形成了自己独特的物资进出厂管理模式。下面, 通过对本制度的解析, 使该项管理流程不断得到完善, 更好的为企业发挥效用。

一、制定物资进出厂管理规定的目的、思路

主要目的:进一步规范物资在进出厂过程中的管理程序, 使各部门相互配合、相互监督、提高工作效率, 维护供需双方的利益, 杜绝制度真空所造成的损失, 进而对进出本企业的所有原辅材料及产品加以计量和管控。

主要思路:一是编制《进厂原辅材料跟踪单》、《出厂产品跟踪单》, 对进出厂物资及车辆进行全程跟踪;二是所有进出公司的机动车辆, 公司门卫必须进行登记检查, 符合条件的方予放行;三是所有进出厂的物资, 必须经计量、检验, 未经计量、检验的物资, 公司财务一律不予结算;四是对所有的物资进出厂统计数据定期进行核对、分析, 及时发现问题及时解决并进行考核奖惩, 形成管理上的闭环。

二、外购物资进厂管理程序

根据此项工作的思路, 该方案涉及X H集团采购、销售、质量检验、计量控制、计划财务、治安保卫等部门以及具体收发货单位。

采购部门接到原辅材料到货信息后, 立即通知计量、质量检验、收货单位;各单位接到通知后做好相应的称量、检验、监秤准备工作。原辅材料进厂时, 门卫要对货物、车辆及相关手续进行检查、登记, 符合条件的签发《进厂物资跟踪单》并指导其填写, 经审查无误后, 车辆准于进厂。《进厂物资跟踪单》的主要信息有:送货单位、送货时间、物资名称、车牌号、司机姓名、进/出厂时间等 (见下表) 。在接下来的环节中, 《进厂物资跟踪单》随车由司机依次拿到磅秤房、收货单位分别办理称量、收货手续。

磅秤房工作人员在称量重车 (载重货车) 过程中, 要对车辆进行相应的检查以防止不完全称量;同时, 向《称重单》中输入车辆及货物的相关信息 (《称重单》中需要填写的主要信息有:送货单位、送货时间、物资名称、车牌号、司机姓名、车辆毛重、车辆皮重、净重、过磅人、过磅时间、收货单位等) 。重车称量后, 磅秤房工作人员在《进厂物资跟踪单》上填写车辆及货物的毛重等相关信息后, 监秤人员引导该车辆到指定卸货地点。收货单位凭《进厂物资跟踪单》及送货方开具的发货票安排卸车、收货并签章认可。

卸货后的空车由监秤员引领至磅秤房再次称量以计算净重。空车称量后, 磅房工作人员打印《称重单》 (其中一联交给送货方) , 在《进厂物资跟踪单》上填写货物净重并签章。《称重单》是办理货物入库、报帐的必要凭证。进厂物资属标准件的或对其尺寸有要求的, 除对其称量出具《称重单》外, 采购部门应同时用量具检尺并出具《检尺单》, 报财务结算。

空车出厂时, 公司门卫要收回《称重单》、《进厂物资跟踪单》及相关票据并进行检查、核对, 无误后准予放行。

三、产品出厂管理程序

(一) 定量包装产品的出厂管理

购买定量包装产品的客户, 凭销售部门开出的《产品出库票》进厂。提货车辆进厂时, 门卫执行规定的审查程序, 填写并向司机发放《出厂产品跟踪单》, 该单据上的信息基本上与《进厂物资跟踪单》上的信息相同, 只是将收货人的信息更换为发货人的信息。在接下来的环节, 司机持有《出厂产品跟踪单》、《产品出库票》依次执行称量空车、填写《出厂产品跟踪单》《称重单》、产品装车、称量重车、计算净重、打印《称重单》并在《出厂产品跟踪单》和《产品出库票》上加盖“计量验收合格章”这一系列程序。

提货车辆出厂时, 门卫按规定收回《产品出库票》、《出厂产品跟踪单》及公司要求的其他相关证件, 并根据以上票据对货物及车辆进行核对、确认, 无问题后准予放行。

(二) 非定量包装产品的出厂管理

对于购买非定量包装产品 (如:硝酸产品) 的客户, 其出厂管理程序与定量包装产品基本相同, 区别主要是在交款程序方面。由于非定量包装产品的危险性给准确计量带来的不便等原因, 非定量包装产品不能非常精确的按用户要求的数量进行罐装, 所以无法提前准确交款, 必须在罐装完成、再次称量计算出净重后进行交款。为了避免购货人乘车返回厂内交款过程中, 存在安全隐患以及存在私下再次进行装货的可能, 所以对购买非定量包装产品的客户, 已秤完净重的车辆需按照公司的规定停靠在固定位置, 不允许返回厂区。同时, 为了给缴款人提供方便, 公司为其配备了便捷的交通工具, 既方便了用户又减少了外来车辆在厂内的停留时间, 一举两得。

如果公司生产的非定量包装产品不具有危险性, 便于准确计量, 用户就可根据购货量提前准确交款, 那么此类非定量包装产品可参照定量包装产品的出厂管理程序执行。

四、数据的日常管理

任何一项管理流程必须形成一个完整的管理链条, 才能最终达到管理所希望效果, 进出厂物资的管理也是同样的道理。在这一管理流程中, 数据的管理是整个环节的核心, 必须对所有的进出厂物资数据进行全面汇总、分析, 才能使这一流程发挥作用。

首先, 这一管理流程中所有相关部门 (门卫、磅秤房、采购及销售部门、具体收/发货单位等) , 必须将当日发生的物资进出厂数据及报表于次日早9:00以前报送到数据综合管理部门 (我们称之为计划财务部门) 。其次, 数据综合管理部门设专职人员每天对各部门报送的进出厂数据进行分析、比对, 发现问题及时协调相关部门处理;第三, 每月月末, 数据综合管理部门编制《物资进出厂月报表》, 向公司领导及主要职能部门报送, 使他们及时掌握当月及当年累计的物资进出情况, 为决策提供及时的基础数据。为了不使这一管理规定流于形式, 每月数据综合管理部门根据数据报送的质量, 对各参与单位提出奖惩建议。第四、考核管理部门根据上述奖惩建议, 对各参与单位进行奖励和处罚。对物资进出厂过程中遇到的重大问题进行调研, 并向公司作出汇报后进行处置, 以保证该流程的有效性。

2004年, XH集团结合自身实际对公司原有的物资进出管控流程进行了优化。该项管理制度在企业施行以来, 各类产品的库耗得到了有效控制, 为企业减少了损失;另一方面, 通过此项制度的实施, 杜绝了漏洞, 减少隐性损失, 进一步夯实了公司的基础管理水平。

参考文献

[1]、解琨, 刘凯.供应链库存管理中的风险问题研究.中国安全科学学报, 2007年第13期

11.公司采购业务流程和管理制度 篇十一

采购业务流程及管理制度

（讨论稿）

为规范公司采购工作，提供公司采购工作的计划性、科学性，保障公司生产和经营活动的正常进行，特制定本《采购业务流程和管理制度》。

1.目的为保证公司日常办公事务及各现场工作的物资需要，提高采购工作的质量管理，特制定本管理规程。

2.范围

各部门工作所需的生产资料和辅料、小型机械和设备、备品备件、办公设备、办公用品、清洁用品、工服劳保用品、印制表格标牌以及工程所需的配件、材等.3.职责

3.1 供应部负责对各类物资的采购工作.3.2 财务部派专人负责需采购物资的复审工作.4.程序

4.1各部门每月5日前将所需常规或急购物料按照品名、数量、规格、型号等项填列于《月度采购申请表》内，报部门经理初审签字后，转报分管领导签字核准，再经总经理签署批示后，由供应部及时与相关的业务单位联系,落实物料、质量和价格, 并进行比较后，再及时组织物品的购入,物料到位后,及时发放有关部门或现场或通知有关部门领用，接收或领用人员必须签字；需入库的及时入库，并办理入库手续。

4.2对急购物品,使用部门可提出并填写《临时采购申请表》，供应部要按使用部门《临时采购申请表》要求的时间及时采购.(特殊情况可先购后批，并按采购流程补办手续),确保公司及各现场的正常运转.4.3 对一些规格、型号、技术要求高的特殊配件和物资的购买,可请示总经理批准,委派工程、技术人员共同外出配合购买,以便确认规格、型号、鉴别质量.4.4 严格选择采购渠道,无论是否采用招标方式，均应选择至少三家以上供应单位，进行生产资质、质量、价格及供货期限等比较，不得擅自变更.4.5 对一些单一品种物资的选择,也要本着质量好、价格合理、服务优良的原则,签订供应意向,以保证长期稳定的关系.4.6对常规物品尽可能参照周期使用需求量,做到计划购买,防止库存积压.4.7对一些大宗物资要索取“三包”手续,签订三包条款以保证包修退换的执行,必要时留10%尾款.4.8对大宗物资的采购,必须由二人操作,并由财务部安排一人参与，从询价到落实,从质量到价格均由三人共同负责完成.4.9供应部采购员要负责对物料使用随时回访,了解物料的使用情况,质量是否合格、优良,如发现质量问题,及时与供方联系退换,对确不守信誉、质量无保证的渠道,不再合作.4.10为提高资金利用率,便于质量低劣物品的退换,对采购的物品尽可能采取延期付款的方式来制约.4.11库管员要对物资质量把关,对手续、证件不齐或不合格的产品，有权拒绝入库或者在入库单上注明质量不合格的情况，确保对不合格物品的退换起到监督作用.4.12供应部采购员要及时报帐,核销物品采买的手续,不许拖拉压票影响财务部结帐.4.13对采购工作要有高度的责任感和事业心,对所分配的采买任务要认真负责、吃苦耐劳，提高工作效率,当日的工作当日完成,不拖拉,不借外出购物办私事,否则一经发现严肃处理.4.14采购员要刻苦钻研有关业务知识,全面掌握各种物资的使用性能、使用部位、规格型号等,分析掌握市场行情,把握市场脉搏，做到心中有数、业务熟练，以保证最大限度的降低采购单价和成本.4.15 采购员要认真填报《物料结算统计表》.4.16 库管员应认真填写《物料入库单》，并经采购员、库管部门负责人三方签字交由供应部，作为报销依据。

4.17 树立敬业爱岗精神,遵守财经纪律,对所购进物品的质量、数量、价格等认真负责.4.18杜绝损公肥私、中饱私囊,对营私舞弊、收受回扣或工作不负责任造成重大失误呵和经济损失者,由当事人负责赔偿,并处罚款,同时申报企管部立即与其解除劳动合同.5.实施

5.1本流程和制度自公布后实施.5.2公布实施后，由供应部和生产保障中心领导监督执行。

库房管理制度

.目的为了加强对物资的管理、核算、监督物资的入库验收、在库养护、出库复核,特制定本管理规程.2.范围

本规程对库房物资管理作了具体规定,适用于物资库管员.3.职责

3.1 库管员负责库房物资的验收、养护、复核工作.3.2.物资调拨员协助工作.3.3.部门经理负责监督.4.程序

4.1物资的验收入库

4.1.1采购员购回所需的物资后,应及时地把《采购申请单》、发货票和必要的规格型号数据、质量合格证、保修卡等连同物资一并交于库管员进行把关验收.4.1.2库管员应从数量、规格、型号、质量包装、产地及价格等方面详细核对,对一些贵重物品,质量要求系数严、规格型号细的物品,可由库管员直接请工程技术人员验物.4.1.3对一些确实无法提供合格证的产品,为了确保产品质量,库管员应填写《产品质量检验合格证明》,经技术员或使用人认可,部门经理核准方可入库.4.1.4物资验收合格后,把发货票转交物资调拨员填写《入库单》.4.1.5 库管员在办理完入库手续后,应及时反馈于请购部门,以备及时领用.4.2 在库养护

4.2.1库管员应熟悉掌握物资的性能、特性、分类情况,妥善保管各种物资,并要分类上架存放,做到摆放整齐,仓位通畅,对不宜架存的物资要堆垛整齐,并采取防潮措施,便于发放.4.2.2 对所管物资要熟悉存放位置,经常检查,防止霉变、生锈、虫蛀、鼠咬及差错事故.4.2.3 实行物卡管理制度,卡物相符对位.4.2.4 每天上班后要清扫库房卫生,做到物架、物资、地面无尘土、无污迹、无杂物.4.2.5 对返回的废旧物资及时填《废旧物资回收清单》,以便统一处理.对库存的物资,要经常分析库存结构,掌握库存动态,对超储积压物资要定期填列《超储积压物资报告单》,注明原因,呈报大厦总经理酌情处理.4.2.6 对库存短缺的常规备用物品,按月列出《请购单》,补充库存.4.3 出库核实

4.3.1 物资出库必须凭物资调拨员开据的《出库单》,凭票发物.4.3.2 物品出库时,应对品名、数量、规格、型号再次核实,防止错发.4.3.3因工作急需,对“物到票未到”的无价格物品,经经理认可后,可由对方打欠条,暂领走,待办理入库手续后及时转办出库手续.4.3.4 库管员对逐项业务票据,对照核实无误后及时记入保管明细帐,如发现差错及时找有关人员纠正处理.4.3.5 每月25日为月终结帐盘点日,必须逐类逐项实际盘查,物资调拨员协助并监督执行,如发生差错，及时查找原因,落实纠正.4.3.6 物资出入库单据,按月分类装订成册、编制号码,妥善保存备查.5.监督执行