风险金管理办法

风险金管理办法（精选9篇）

1.风险金管理办法 篇一

北京银行从业《风险管理》：声誉风险管理考试试卷

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、__是借款人以合法有效、符合银行规定条件的质物出质，向银行申请取得一定金额的人民币贷款，并按期归还贷款本息的个人贷款业务。A．个人质押贷款 B．个人抵押贷款

C．个人抵押授信贷款 D．个人信用贷款

2、银行最常见的个人贷款营销渠道包括__。A．差异化营销 B．定向营销

C．合作单位营销 D．银行柜台营销

3、某5年期贷款合同中约定，该贷款本金分成前两年和后三年两个时间段偿还，利息则根据实际的占用时间计算，则该还款方式属于__。A．等额本息还款法 B．等额本金还款法 C．等额累进还款法 D．组合还款法

4、商业银行提高资本充足率的“分子对策”是__。A．增加核心资本

B．降低风险加权总资产 C．银行并购

D．银行重组，合并重复的机构从而降低成本

5、以下关于擅自设立金融机构罪和伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪量刑的表述，不正确的一项是__。

A．伪造、变造、转让商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的经营许可证或者批准文件的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金；情节严重的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处 5万元以上50万元以下罚金

B．单位犯擅自设立金融机构罪，伪造、变造、转让金融机构经营许可证的，实行双罚制，对单位及对其直接负责的主管人员、其他直接责任人员判处罚金 C．未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金 D．未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，情节严重的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金

6、我国要求资本充足率不得低于__。A．6% B．7% C．8% D．9%

7、一般来说，购买者不具有较强讨价还价能力的情形是__。A．购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大 B．购买者所购买的产品各具有一定特色

C．购买者有能力实现后向一体化，而卖主不能实现前向一体化 D．卖方行业由大量相对来说规模较小的企业组成

8、国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是__。A．股本收益率(RO B．资产收益率(RO C．风险调整的业绩评估方法(RAP D．风险价值(Va

9、一般情况下，变动收益证券比固定收益证券__。A．收益高，风险小 B．收益低，风险小 C．收益低，风险大 D．收益高，风险大

10、在下列还款来源当中，__是风险比较低、还债务的最有保障的来源。A．现金流量 B．资产转换 C．资产销售

D．抵押物的清偿

11、冯先生计划通过投资实现资产增值的目标，在不考虑通货膨胀的条件下要求的最低收益率为13%，假定通货膨胀率为6%，则考虑通货膨胀之后冯先生要求的最低收益率是__。A．17.6% B．19% C．19.78% D．20.23%

12、如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动，商业银行资产价值的变化为__。A．资产价值减少27.8亿元 B．资产价值增加27.8亿元 C．资产价值减少14.8亿元 D．资产价值增加14.8亿元

13、处于成熟期的行业，价格竞争__，新产品的出现速度非常__。A．很激烈；快 B．很激烈；慢 C．不激烈；快 D．不激烈；慢

14、消费指标主要包括__。

A．社会消费品零售总额、城乡居民储蓄存款余额 B．社会消费品总额、城乡居民储蓄余额 C．社会零售总额、城乡居民储蓄存款余额 D．消费品零售总额、储蓄存款余额

15、商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了__。A．久期缺口 B．现金缺口 C．融资缺口 D．信贷缺口

16、长期贷款是指贷款期限在__年以上的贷款。A．3 B．5 C．7 D．10

17、将利润表提供的经营成果信息与相关指标对比，可以反映企业的__。A．盈利水平B．盈利能力 C．营运能力

D．盈利的变化趋势

18、下列关于应付账款的说法，不正确的是。A：应付账款被认为是公司的无成本融资来源

B：当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款 C：如果公司经常无法按时支付应付账款，其商业信用会减少

D：应付账款还款期限延长，可能造成公司的现金短缺，从而形成借款需求 E：著作权

19、以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和，这是指__。A．金融市场 B．资本市场 C．货币市场

D．金融衍生品市场

20、下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法__。A．主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测 B．必须直接估计每个敞口之间的相关性

C．Credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 D．Credit Metrics模型直接估计各敞口之间的相关性

21、美国商业银行在紧急情况下向美联储申请贷款，美联储收取的利率是_________。A．贴现率 B．优惠利率 C．短债收益率 D．联邦基金利率

22、商业银行项目融资贷前调查报告内容分为非财务分析和财务分析两大部分，其中财务分析不包括__。A．项目建设期和运营期内的现金流量分析 B．项目盈利能力分析 C．项目不确定性分析 D．市场需求预测

23、证券投资基金是一种_________的证券投资方式。A．直接 B．间接

C．视具体的情况而定D以上均不正确

24、根据《公司法》的规定，下列各项表述中，正确的是__。A．子公司具有法人资格，其民事责任由母公司承担 B．分公司、子公司都不具有法人资格

C．分公司不具有法人资格，其民事责任由总公司承担 D．分公司、子公司都具有法人资格

25、今年，小王打算通过贷款购买一套价值200万元的商用房，其可获得的最大贷款额度为__万元。A．60 B．100 C．110 D．120

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、以下选项__是商业银行对个人信贷产品中个人住宅抵押贷款的风险分析所考虑的因素。A．经销商风险 B．假按揭风险

C．大学生毕业后面临就业困难危险 D．借款人的经济财务状况变动风险

E．由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

2、贷款总结评价的内容不包括__。A．贷款基本评价

B．贷款管理中出现的问题及解决措施 C．其他有益经验

D．贷款综合效益评价

3、以下银行业从业人员的行为中，__属于泄漏客户信息。A．小陈向与业务无关人员透露客户的个人信息

B．某银行个人金融部将客户开户资料及交易信息妥善保管

C．反洗钱检察机关依法进入银行查询某账户的大额交易情况，银行工作人员配合其工作，提供了客户的大额交易信息

D．小李和小王分别就职于两家银行，都从事公司业务，两人经常交流产品和行业新闻，研究服务技巧

E．某银行的客户经理将客户开户填写作废的表格收集整理，送给在保险公司工作的朋友

4、具有不同理财价值观的客户的理财特点是不一样的，理财人员对其的投资建议也不同，对于后享受型的描述正确的是__。A．习惯于将大部分选择性支出都存起来，储蓄投资的最重要目标就是期待退休后享受更高品质的生活水平B．理财特点是储蓄率高 C．理财目标是退休规划

D．付出的代价是年轻时过于苛待自己，退休时可能没有精力享受，反而会引起遗产问题

E．适合平衡型投资基金组合

5、再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款，下列贷款属于中国人民银行发放的再贷款的有。

A：用于短期流动的贷款 B：用于固定资产投资的贷款

C：为解决流动性不足的需要而发放的贷款 D：为处置金融风险的需要而发放的贷款 E：用于特定目的的贷款

6、申请二手房公积金个人住房贷款的借款人须提供的材料有__。A．房产证原件和复印件

B．卖方身份证、户口簿复印件

C．由公积金管理中心认可的评估机构出具的评估报告

D．公积金管理中心认可的中介机构与买卖双方签订的三方协议 E．由省(直辖市、自治区)级以上房产交易部门进行抵押登记 7、2008年底，小王欲以自有资金和商用房贷款购买一套价值120万元的商用房。如果小王是以商住两用房名义申请的贷款，银行对于商住两用房的首付比例规定为最低45%，则其贷款额度最大为__万元。A．54 B．66 C．84 D．96

8、对项目的合法性审查包括__。A．对项目申请的合法性的调查 B．对项目融资的合法性的调查 C．对项目开发的合法性的调查 D．对项目完成的合法性的调查 E．对项目销售的合法性的调查

9、下岗失业人员小额担保贷款非微利项目的小额担保贷款，（）。A．不享受财政贴息 B．享受财政半额贴息 C．享受财政全额贴息 D．视具体情况而定

10、在人身意外伤害保险中，意外事故发生的原因必须是意外的、偶然的和_________。A．可预知的 B．可测定的 C．多变化的 D．不可预见的

11、对商业银行贷款偿还可能性存在影响的因素主要包括。A：商业银行贷款增长速度 B：信贷管理水平

C：不良贷款催收能力

D：银行所在地区的宏观经济走向 E：固定资产迅速变化

12、根据投资计算基础的不同，现金流量表主要分为__。A．借入资金现金流量表 B．全部投资现金流量表 C．借出资金现金流量表 D．自有资金现金流量表 E．部分投资现金流量表

13、关于个人汽车贷款合同的签订，以下说法正确的有__。A．在签订有关合同文本前，贷款发放人应履行充分告知义务 B．同笔贷款应由同一人填写和复核

C．对以共有财产抵押担保的，贷款发放人应要求抵押物共有人当面签署个人汽车借款抵押合同

D．复核人员重点应检查合同文本及附件填写的完整性、准确性和合规性 E．复核人员发现合同文本中的问题后，应报上级审批

14、个人汽车贷款按__可以划分为新车和二手车。A．性质 B．用途

C．注册登记情况 D．使用情况

15、风险管理信息系统中，中间计量数据应该存储到数据仓库中，所采用的三维存储方式包括（）。A．时间 B．地点 C．情景 D．事件 E．金融工具

16、“贷放分控”的基本含义包括。

A：指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的

B：“贷”是指银行业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节

C：“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节

D：“贷”是指企业业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节

E：“放”是指企业放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节

17、个人汽车贷款的__的贷款流程为：选车一准备所需资料一与经销商签订购买合同一银行在经销商或第三方的协助下做资信情况调查一银行审批、放款一客户提车。

A．“间客式” B．“直客式” C．“一站式” D．“复合式”

18、关于票据行为，下列表述正确的是__。A．承兑只适用于汇票和本票 B．背书只能在汇票上进行 C．汇票的出票人可以为银行 D．保证可以适用于支票

19、根据《证券法》的规定，下列不属于操纵证券市场行为的足__。

A．单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券

B．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易 C．在自己实际控制的账户之间进行证券交易

D．利用传播媒介提供、传播虚假或者误导投资者的信息 20、下列知识产权中，不属于财产权的是__。A．著作权 B．人身权 C．署名权

D．获得劳动报酬权 E．肖像权

21、下列关于公民和法人的不同之处，正确的有__。A．公民是个人，法人是组织

B．公民不一定具有民事行为能力，而法人一定具有民事行为能力 C．公民不一定具有民事权利能力，而法人一定具有民事权利能力 D．法人必须有必要的财产或者经费，但公民不一定 E．公民是自然存在的生命体，法人需依法成立

22、下列关于银行存款计息的表述正确的有__。

A．从2005年9月21日起，对活期存款实行按季度计息 B．每季度的始月20日为结息日，次日付息 C．两种计息方式分别是积数计息和逐笔计息

D．央行对不同种类的存款规定了相应的计息方式

E．提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息

23、债务人仍保持对担保财产的占有权，而债权人则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对该财产所有权的权利，这是__的一个重要特征。A．抵押 B．质押 C．保证 D．留置

24、下列关于反洗钱的说法中，不正确的是__。

A．金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务 B．各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作 C．对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密

D．任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报

25、描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是__。A．资产负债表 B．损益表

C．现金流量表 D．成本明细表

2.风险金管理办法 篇二

1 企业风险与风险管理概述

1.1 企业风险定义

企业风险, 按IIA (国际内部审计师协会) 对风险的定义, 风险是指可能对目标的实现产生影响的事情发生的不确定性。风险的衡量标准是后果与可能性, 对待风险关键在于监控。因此, 企业风险可以理解为未来发生的不确定性对企业实现其经营目标的影响。

1.2 企业风险管理

按照《企业风险管理——整合框架》 (美国发起人组织委员会 (简称COSO) 2004年9月提出) 认为, 企业风险管理 (Enterprise Risk Management, 简称ERM) 是一个过程, 由一个企业的董事会、管理当局和其他人员实施, 应用于企业战略制订并贯穿于企业各种经营活动之中, 目的是识别可能会影响企业价值的潜在事项, 管理风险于企业的风险容量之内, 并为企业目标的实现提供保证。强调过程管理, 将企业内部控制上升为全面风险管理的高度来认识。

《整合框架》在COSO以前《内部控制—整体框架》的基础上提出了企业风险管理的8个核心要素, 即:内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通和动态监控, 这8个要素组成了一个有机体系。同时确定了4个企业风险管理目标, 即战略目标、经营目标、报告目标和合规目标。其管理框架针对的不是企业单一风险, 而是整个企业的风险剩余, 通过对不确定性的管理增加股东价值, 以共同的语言和要素安排, 落实企业的风险管理目标。

就一般企业而言, 全面风险管理是从企业所有资源出发, 对企业的商业目标形成威胁或为企业带来竞争优势的整体风险进行评估和管理的经济活动。全面风险管理是新的思维方式、测度方式和管理方式的统一, 通过这些方式促进管理者实现公司价值最大化, 从思维方式上看, 它是一种理念和文化;从测度方式上看, 它具有一定的技术管理性;从管理方式上看, 它是一种行为。

1.3 我国企业风险管理实践

我国企业风险管理的实践借鉴了COSO的《内部控制—整体框架》和《企业风险管理—整合框架》, 2006年6月, 国务院国有资产监督管理委员会颁布实施了《中央企业全面风险管理指引》 (简称《指引》) , 该《指引》的颁行, 标志着企业风险管理理论通过行政法规的形式由企业监管当局首先在中央企业加以推行。2008年5月颁发的自2009年7月1日起在上市公司范围内施行、鼓励非上市的大中型企业执行的《企业内部控制基本规范》 (财会[2008]7号) , 则是对企业风险管理的全面推行。

2 我国企业风险管理普遍存在的问题

2.1 缺乏正确的风险理念

风险是现代企业管理环境的一个重要特征, 风险无处不在, 特别是企业的经营活动, 结果本身就存在不确定性。同时, 风险往往又与机会共存, 新的发展机会通常伴随着一定的风险, 不顾风险的盲目扩张, 会断送企业的未来, 甚至会影响到企业的生存;而视风险为畏途, 就等于放弃发展机会, 正如逆水行舟不进则退。正确的风险理念应该与企业所处的内外部环境、企业的资源状况以及企业战略相适应, 处理好风险和发展的关系, 有助于企业战略目标的达成, 它既不是对风险的刻意回避, 曲解现金为王的内涵, 也不是对高收益的盲目追求。

2.2 风险管理认知缺乏战略高度

企业对风险管理的认识大都停留在职能管理的层次上, 无论是事前风险防范, 还是事后危机处理, 都仅仅是从流程、技术层面去把控, 风险管理缺乏必要的高度。

2.3 缺乏系统性风险管理手段

一方面, 企业的风险管理相当程度上是一种“感性”管理, 管理人员相关理论知识欠缺, 缺乏风险分析和度量手段, 缺少专业化的风险管理工具;另一方面, 风险管理往往按部门职能被切割, 缺乏全局性的整合, 降低了企业及时应对风险的能力。

2.4 风险管理还未渗透到企业各个层面

全面风险管理往往体现在体系和相关机制的建立上, 并没有为大多数员工理解和认同, 风险管理未渗透到企业组织和业务流程的各层面, 风险管理实质作用未得到充分发挥。

3 企业资金管理的主要内容

企业管理主要体现在对人、财、物的管理上, 其中财务管理是企业管理的核心。财务管理从资金运动过程看, 包括资金筹集、资金投放、资金营运、收入分配等;从管理环节看, 包括财务预测、财务决策、财务控制和财务分析等。财务管理最核心的内容应该是财务控制, 特别是对资金的管理和控制。就资金管理而言, 重在对资金安全、资金配置和资金使用效率进行管理, 强调对资金流动性的管理, 提高资金获现能力和支付能力。

4 全面风险管理理念下, 有效防范资金风险的途径

企业资金风险管理, 不仅要求企业对外部环境具备良好的认知和控制, 更要有较强的内控力, 最大程度上应对可能出现的资金风险。

4.1 建立全面风险管理体系, 树立全面风险管理下的资金风险管理意识

全面风险管理体系的建立是企业积极应对风险的保障, 相应的机制建设包括了企业的财务、生产、质量、安全、教育、人力资源等风险机制。

资金管理作为企业管理的重要组成部分, 贯穿于企业管理全过程, 缺乏资金企业将丧失最基本的生存条件, 更谈不上企业获利和发展。企业风险体系中资金管理固然重要, 但不能就资金管理而论资金管理, 在企业可能面对的各类风险中, 存在相互的影响关系, 往往其他风险是动因, 财务风险是结果, 但同时可能又进一步影响企业整体风险扩大, 这在战略导向错误、市场环境急剧恶化、严重自然灾害和经济政策发生重大变化时, 表现的尤为突出, 极易造成风险的扩大和蔓延。因此, 资金风险管理在强调保持合理资本结构和资产结构, 保持一定的财务储备, 保证资金安全的同时, 需要树立全面风险管理下的资金风险管理意识。

4.2 强化资金的集中管理, 创新管理模式, 提高资金控制和使用效率

市场经济环境下的企业实行资金集中统一管理是一种必然趋势, 尤其对于集团企业而言, 资金集中控制更为重要。目前, 我国不少企业集团, 特别是一些中央企业多实行资金统一管理模式, 一方面控制了多头开户和资金账外循环带来的风险, 另一方面便于资金的集中、统一调度和有效监控, 促进资金管理工作的规范化、高效化。但同时也需注意因缺乏市场竞争压力, 造成的财务战略规划不明, 资金使用效益方面不尽人意, 不利于产融结合和资金管理职能的全面发挥等问题。

4.3 以全面预算管理为基础, 建立财务风险预警机制, 确保资金安全, 提高资金使用效率

全面预算一般归类划分为:业务预算、财务预算和资本预算。企业业务预算、财务预算和资本预算存在紧密的联系, 共同构成企业预算体系, 做好各预算之间的结合, 提高预算编制水平和执行效力, 是全面预算管理的基础。就资金预算管理而言, 可以做到事前、事中资金筹集和使用控制, 保证资金的有序流动。

建立长期的财务预警系统是防范财务风险的重要举措, 也是控制资金风险的客观要求, 通过识别所有构成财务风险的主要因素及重要程度, 对预警指标异动监控和分析, 发现潜在风险, 确认风险影响因素和影响程度, 及时采取应对措施。就财务预警指标体系而言, 获利能力、偿债能力、经济效率、发展潜力及现金流量指标等最具代表性。就资金预警而言, 其获现能力和现金支付能力更是首先需要关注的指标, 其风险识别一般包括正常储备资金急剧下降、到期应收资金不能按期足额回收、到期应付资金压力增大、经营净现金流量大幅度下降等。

4.4 健全内部控制体系建设, 提高科学决策水平

内部控制是企业全员、全方位、全过程的控制, 重在过程的控制, 涵盖了企业经营管理的各个层面, 强调事前预防和事中控制的重要性, 强调整体框架结构的系统性和执行的有效性, 强调企业风险管理和信息的沟通, 是企业应对风险的基础, 其体系的建立和有效执行能更好地促进和提升企业经营管理水平和应对风险的能力。体现在资金管理制度建设方面, 不仅要重视货币资金的管理, 保证资金正常运作, 降低交易风险, 避免可能出现的资金体外循环, 减少货币资金闲置可能带来的收益损失, 也要关注非货币资产管理和资本结构优化, 提高资金周转速度, 减少非货币资产资金占用和沉淀。一般而言, 应收账款管理需考虑合作伙伴的选择, 合同的签订和履行风险及适度信用政策等因素, 建立企业信用等级记录和应收账款回收制度, 加速现金回流, 减少和控制可能出现的坏账损失;存货管理主要涉及材料的经济采购批量及材料、产品合理储备定额的确定, 减少存货资金占用;固定资产管理主要体现在固定资产的合理配置和有效使用上, 提高固定资产使用效率, 及时处理闲置、报废资产, 盘活资金, 防止资金沉淀造成的资金占用;投资管理主要指长期股权投资和金融资产投资管理, 同时长期股权投资一般涉及企业战略导向, 往往对企业经营目标会产生更大的影响, 对资金周转影响也更为持久。

4.5 完善内部控制评价、考核、问责机制, 提高内控制度执行力

加强对内部控制体系、制度的评价和执行情况考核和问责, 是严肃内部控制, 提高内控执行力的有力举措。一方面, 通过对内部控制的评价可以发现内控制度存在的漏洞和不适应性问题, 进一步完善内部控制制度;另一方面, 严肃内部控制执行情况的考核和追责问效机制也是企业全员、全过程管理的需要, 是规范企业行为, 尤其是决策者行为的有力措施。

4.6 加强企业管理人员队伍建设, 提高资金管理水平

在现实工作中, 企业管理人员风险意识淡薄, 管理基层工作薄弱, 信息沟通不畅, 导致企业缺乏对外部环境变化的适应能力和应变能力, 不能对外部环境的变化进行科学的预见, 反映滞后, 措施不力。因此, 加强企业管理人员队伍建设和职业道德、内部控制教育, 提高决策层和执行层管理人员风险意识, 进一步加强相关人员对风险管理相关理论知识的学习培训, 提高管理技能, 充分发挥人的能动作用, 是全面风险管理下企业资金风险管理上水平所必需的。

参考文献

[1]滕青.我国企业风险管理框架构建[J].经济管理, 2007, (3) .

[2]陈颖杰, 赵阳.谈企业整体风险管理[J].商业经济研究, 2007, (28) .

[3]沈庆祥, 任丽英.加强企业财务资金管理的对策研究[J].会计理论, 2006, (5) .

[4]商屹.我国企业集团资金集中管理的模式[J].石油科技论坛, 2006, (4) .

3.施工合同风险管理任务及风险分析 篇三

关键词：施工合同 风险分析 对策措施

0 引言

现代工程合同条款涉及面广，工程施工过程中干扰事件多，使施工合同变更极为频繁。风险具有客观性、不确定性。合同风险是在合同实施过程中，由于环境、组织、技术、管理、信誉等情况发生变化，而使合同履行受到干扰的不确定性因素，订立和履行施工合同，直接关系到合同双方的根本利益。工程合同风险往往是由于风险管理意识薄弱、措施不力而造成的。因此，作为充满风险的施工承包商，在合同签订前以及合同履行过程中，必须要增强合同风险的防范意识。必须将如何防范风险作为一项具体而细致的工作，重点加以对待。

1 施工合同风险管理的任务

1.1 进行合同签订前的全面分析预测 在合同签订前必须充分考虑合同一经签订和付诸实施会有什么后果，在此基础上分析合同条款之间的内在联系。对工程实施中可能出现的风险类型，风险发生的规律，风险的影响，承包商要承担的法律责任，施工过程中合同发生变更的可能性等作全面地分析和预测。

1.2 确定不同合同条件下的法律责任 应注意同一种表达方式在不同的合同环境中可能有不同的风险。如：合同计价方法、进度款结算、工程变更、工程索赔之间内在的联系是否合理，有无缺陷和矛盾，会带来什么样的后果，在合同实施中会有哪些意想不到的情况，这些情况发生应如何处理，如果完不成合同规定的义务应承担什么法律责任，对方如果完不成合同规定的义务应承担什么法律责任等。

1.3 对风险采取有效的对策进行预防 采取积极有效的措施，对风险有充分的准备，能最有效地控制导致风险的事件，考虑如何规避风险，保证合同顺利履行，如风险发生应采取什么措施予以防止，或降低它的不利影响，如何为风险作组织、技术、资金等方面的准备，如何进行有效的工程索赔等。

1.4 合同实施时对风险进行有效控制 在合同实施中对可能发生或已经发生的风险进行有效的控制，一旦风险发生，即能进行有效的处理，能够通过风险责任发挥其工程控制的积极性和创造性，使风险损失降低到最低限度。

1.5 掌握承担合同风险的基本原则 风险责任与权利相平衡，风险作为一项责任，它应与权利相平衡；风险责任与机会对等，风险承担者应能享有风险控制获得的收益；风险承担者应具备承担风险的可能性和合理性；符合工程惯例，惯例比较公平合理，能较好反映双方要求，同时，合同双方对惯例都很熟悉，工程更容易顺利实施。

2 施工合同风险分析

2.1 工程技术经济和法律等方面的风险

2.1.1 现代工程规模大、结构复杂、功能要求高，综合性和技术性强，使得工程项目在实施过程中存在许多不确定的变化因素，使得施工合同变更极为频繁，这就必然导致项目工期延长和成本增加，使承包商的风险增大。

2.1.2 业主将工期限制得太紧，使得承包商不能顺利地履行施工合同条款中的有关内容，无法按时完成施工任务，导致承包商工期迟延，产生工期和费用索赔的风险。

2.1.3 现场条件复杂干扰因素多，存在特殊的自然环境。如场地狭小、地质条件复杂、气候条件恶劣，水电供应不能保证等，增加施工难度，影响工程施工进度，增加劳动力等费用支出。

2.1.4 承包商的技术和施工力量、装备水平、工程管理水平不足，在投标报价和工程实施过程中的失误。例如：施工方案设计、施工计划和组织措施存在缺陷和漏洞，计划不周报价失误。

2.1.5 承包商自己资金供应不足，周转困难。因资金不足导致材料和劳动力供应不及时，不能正常满足施工要求，使工程计划实施过程与实际情况不一致，影响工程项目的正常施工，使施工处于被动，从而导致工程工期和费用的变化，产生风险。

2.2 来自业主方面的风险

2.2.1 在施工过程中，由于业主经济状况恶化，不能及时支付预付款或进度款。如果不能及时支付预付款，就会给承包人进行施工前的准备工作带来困难。如果不能及时支付进度款，就会给正常施工带来困难，而造成风险。

2.2.2 业主信誉差、不诚实、有意拖欠工程款，或对承包商的合理的索赔要求不作答复，或拒不支付，以种种理由推卸责任，使承包商的利益受到损失。

2.2.3 在工程建设中业主往往处于主动地位，而承包商往往处于被动地位。因而业主在工程中常常苛刻刁难承包商，滥用权利，施行罚款或扣款，给承包商造成风险。

2.2.4 现场条件与设计图纸不符合，给定的基准点、基准线、标高错误，造成工程报废、返工、窝工，工程地质条件与合同规定不一致，出现异常情况等。

2.3 合同条款本身存在的风险

2.3.1合同条款的完整性方面的风险 合同条文不全面，不完整，不具体，合同条文间有矛盾，没有将合同双方的责权利关系全面表达清楚，或没有预计到合同实施中可能发生的各种情况的风险。

2.3.2 合同条款的表述性方面的风险合同条文说明不清楚，有二义性，不细致，不严密，措辞不当，承包商不能清楚地理解合同内容，造成失误。

2.3.3 合同权利义务界定方面的风险 由于施工合同文件内容复杂，分析困难，双方的立场和角度不同，造成对合同权利和义务的范围、界限的划定理解不一致，合同双方对合同理解的差异造成工程实施中行为的失调，致使工程管理失误。

2.3.4 承包单位责任划分方面的风险 各承包单位技术和经济关系错综复杂，互相影响，与各承包单位责任界限划分不明确，造成管理上的失误，影响整个工程实施。

2.3.5 责权利不平衡合同条款的风险 业主往往利用自己的有利地位，为了转嫁风险提出单方面约束性的、过于苛刻的、不公平、不合理的合同内容。

2.3.6 对承包商苛刻要求方面的风险 如：大量垫资承包，工期要求超过常规，工程变更频繁，故意降低工程造价，苛刻的质量要求，提出施工合同条款以外的特殊要求等。

2.4 合同类型本身所存在的风险

2.4.1 固定价格合同指在约定的风险范围内价款不再调整的合同，该类合同使承包商承担了施工合同约定范围内的全部的风险。

2.4.2 可调价格合同指合同价款可以根据双方的约定调整的合同，该类合同业主承担了通货膨胀的风险，而承包商承担了其他的风险。

2.4.3 成本加酬金合同是由发包人向承包人支付工程项目的实际成本，并按事先约定的某一种方式支付酬金的合同。该类合同业主承担工程成本上升的风险。

3 施工合同风险管理的措施

4.风险控制管理办法 篇四

第一章 总则

第一条：为了建立健全**投资管理有限公司(以下简称“公司”)风险控制体系，指导、规范风险控制活动，确保各项业务稳健发展、持续经营，实现公司的经营目标和经营战略，制定本制度。

第二条：本制度依据《证券公司直接投资业务试点指引》等法规政策，以及《**投资管理有限公司公司章程》、《**投资管理有限公司直接投资业务管理办法》等有关规定，结合国际通行的风险控制和风险管理理念，以及公司实际业务需要制定。

第三条：风险控制是指公司围绕经营目标和经营战略，确定风险控制制度、措施和执行流程，建立健全风险控制体系，培育良好的风险管理文化，从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。第四条：公司风险控制的总体目标：

(一)有效防范、控制、化解公司面临的各种风险，将风险程度和风险损失降低到公司可以承受的范围之内，为公司持续经营提供安全保障；

(二)逐步采用科学统一的风险量化方法，建立完整的风险控制体系和流程，实现对风险的科学管理；

(三)提高公司经营效率和效果，维护公司声誉和品牌。第五条：公司风险控制应遵循以下原则：

(一)全面性原则：风险控制应做到事前、事中、事后控制相统一，覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个流程和环节；公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主体，根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制责任与义务；(二)持续性原则：风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、风险识评、风险应对和监督反馈等流程组成的动态的、循环的管理过程。

(三)独立性原则：公司设立独立于其他职能部门的风险控制部，专职对各种风险履行日常检查、监控、评估等风险控制工作；

(四)有效性原则：公司风险控制应与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，追求效率与效果统一，利用最经济的成本实现公司风险控制总体目标；

(五)制衡性原则：公司合理设置内部组织结构，科学规划业务流程，实现决策部门、执行部门与监督检查部门以及各岗位的权责分明和相互牵制。

第二章 主要风险类别及定义

第六条：根据业务特点，公司面临的主要风险有投资风险、管理风险、市场风险、政策风险、道德风险、信誉风险等六大类风险。第七条：投资风险，是指公司实施股权投资的过程中，可能导致投资损失或无法达到预期回报率的各种风险。该风险存在于项目筛选、尽职调查、投资决策、组织实施、后续管理和退出安排等各个投资流程与环节中，具体包括目标企业风险、投资分析风险、投资决策风险、项目管理风险、项目退出风险等。

(一)目标企业风险：指中小企业成长和发展过程中本身具有的不确定性，包括技术风险、经营风险、财务风险等。

(二)投资分析风险：指项目筛选及尽职调查过程中，由于尽职调查不彻底、评估方法不合理等原因，不能全面识别、正确评估项目潜在问题的风险；

(三)投资决策风险：指项目投资决策过程中，由于决策流程不完善、投资决策者个人偏好、知识结构不全面等原因，造成决策失误的风险；(四)项目管理风险：指项目投资后，在组织实施及后续管理的过程中，由于跟踪管理不善，无法及时发现项目不良迹象并进行控制的风险；

(五)项目退出风险：指由于各种原因造成的项目无法退出或者亏损退出的风险。

第八条：管理风险，是指公司由于经营战略、治理结构、管理制度、组织架构设置等不完善、不科学，从而给公司经营管理、业务运作带来的风险。

第九条：市场风险，是指由于投资行业竞争加剧，或者宏观经济状况发生变化(如利率变化、经济周期变化等)导致公司发生损失或者投资回报率下降的风险。

第十条：政策风险，是指由于相关法律法规及监管政策发生变化，给公司经营带来的风险。

第十一条：道德风险，是指公司员工出于自身利益，或是自律性差、责任感不强等原因，利用信息不对称等优势，损害公司及客户利益的风险。第十二条：信誉风险，是指具有重大不利影响的突发事件对公司声誉造成损害，从而使公司面临客户流失、人才流失、业务开拓困难等不利状况的风险。

第三章 风险控制组织体系及职责

第十三条：公司风险控制的组织体系由董事会、监事、投资决策委员会、投资评审委员会、总经理和副总经理、风险控制部、业务部门以及其他职能部门组成。

第十四条：董事会是公司的常设权利机构，也是风险控制的最高决策机构，担负公司风险控制的最终责任。其在风险控制方面的主要职责包括：

(一)确定公司风险控制的总体目标、风险偏好、风险承受度；(二)决定公司风险控制制度，批准各项风险控制措施和办法；(三)了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险控制现状，对公司所有风险控制活动进行整体监督和全局指导；

(四)对《公司章程》中规定的重大经营管理事项进行风险审核及决策；(五)决定公司风险控制组织机构的设置及职责方案；(六)决定公司危机处理方案；(七)督导公司风险管理文化的培育；(八)决定公司风险控制其他重大事项。

第十五条：监事由股东委派，负责对公司的风险控制活动履行监督职能。

第十六条：投资决策委员会是公司的常设投资决策机构，负责在董事会授权范围内，监督、决定对投资风险的控制活动。

第十七条：总经理就公司风险控制活动的有效性向董事会负责。总经理和副总经理(以下简称“管理层”)在董事会的领导下，全面负责公司风险控制的日常工作。其在风险控制方面的主要职责包括：(一)制订公司风险控制制度、各项风险控制措施和办法，报董事会批准；

(二)向董事会汇报公司面临的各项重大风险、控制现状以及应对措施；

(三)推进风险控制制度和风险控制措施、办法在公司各岗位以及业务流程中的整合与落实，并全面监督其执行情况；(四)对投资项目进行风险审查；

(五)制订公司风险控制组织机构的设置及职责方案；(六)对公司员工在风险控制方面的表现进行考核与评价；(七)建立公司危机处理机制，制订危机处理方案，报董事会批准；(八)推动公司风险管理文化的培育；

(九)执行董事会授权的有关风险控制的其他事项。

第十八条：风险控制部是公司具体负责风险控制和管理的职能部门，对公司管理层负责，专职组织实施风险控制的具体工作，其主要职责包括：

(一)拟定公司的风险控制制度和各项风险控制措施、办法，报管理层审议；

(二)建立健全公司风险识别、风险评估和衡量、风险应对、风险监测、风险报告的循环处理及反馈流程，并协助管理层将其整合、落实到公司各岗位以及业务流程之中；

(三)组织业务部门定期识别、分析各个岗位和流程中的风险，进行评估并提出控制措施的建议；

(四)检查、评估公司业务流程及其他职能部门对于风险控制制度和风险控制措施、办法的执行情况，向管理层报告；

(五)组织业务部门和其他职能部门对风险控制的实施情况进行总结和反馈，提出完善建议并督促执行；

(六)对投资项目的投资风险进行独立核查，具体职责包括： 1.对尽职调查工作进行检查，可以实地走访拟投资公司、查阅工作底稿，掌握尽职调查工作开展情况；

2.参与项目立项会、投资决策会等重要会议，对拟投资项目进行风险协查，为相关决策提供风险评估意见；

3.对《股权投资协议》等重要法律文件进行风险评估； 4.对项目后续管理进行风险监控； 5.对项目退出方案进行风险评估。

(七)传播公司风险控制理念，培育风险管理文化；

(八)研究公司危机处理机制的建立，在出现危机事件时拟定处理建议、方案，报管理层审议；

(九)办理管理层授权的风险控制其他有关工作。

第十九条：业务部门是项目投资的具体负责部门，也是公司针对投资风险实施控制的第一道防线，其在投资风险控制方面的主要职责包括：

(一)在投资决策前负责行业研究、项目筛选、尽职调查，全面识别和评估投资项目的各种潜在风险，出具投资建议报告；

(二)在项目谈判、组织实施、后续管理以及退出阶段，勤勉尽责、密切跟踪、积极管理，及时发现投资风险并如实报告；

(三)协助、配合风险控制部对项目的投资风险履行核查、监控职责。第二十条：业务部门和其他职能部门是公司风险控制工作的最终落实部门，在风险控制方面的主要职责包括：

(一)执行公司风险控制制度和各项风险控制措施、办法；

(二)协助、配合风险控制部，定期进行本部门各岗位以及业务流程风险点的识别、分析以及评估；

(三)定期总结本部门风险控制措施的实施情况，向管理层和风险控制部提供反馈意见；

(四)协助风险控制部，在部门内倡导风险管理文化；(五)办理风险控制其他有关工作。

第四章 风险控制流程

第二十一条：公司的风险控制流程如下：

(一)目标设定及制度制定董事会负责设定公司风险控制的总体目标、风险偏好、风险承受度，据此决定公司基本的风险控制制度，并督促管理层及风险控制部制订、落实各项风险控制措施。

(二)风险识别、分析和评估其他职能部门应当在风险控制部的组织下，定期对部门内各个岗位以及业务流程中的风险点进行识别、分析和评估。

(三)制订并执行风险控制措施

在风险识别、分析和评估的基础上，风险控制部应制订相应的风险控制措施以及具体的实施办法，各个部门、岗位应当严格执行。（四)监督与检查风险控制的执行情况

风险控制部定期或不定期检查评估公司业务流程以及其他职能部门对于风险控制制度和风险控制措施、办法的执行情况，及时向管理层和董事会汇报检查评估结果。(五)反馈与完善风险控制体系

业务部门及其他职能部门及时总结风险控制措施的实施情况，向管理层和风险控制部提供反馈意见；风险控制部结合监督检查结果，提出完善建议并督促执行。

每年年初，风险控制部在业务部门及其他职能部门的配合下，对上一年风险控制工作的执行情况进行总结，并提出本风险控制的计划方案，向管理层提交风险控制工作报告。

图表 1 风险控制流程图

第五章 风险控制措施

第二十二条：公司应针对本制度第二章所列各类风险，结合业务实际情况，采用第四章所列风险控制流程，持续不懈地研究经济、有效的风险控制措施。

第二十三条：为控制投资风险，公司应采取如下具体措施：(一)确定科学的投资策略，明确开展投资业务的方向标；(二)建立健全公司治理结构，实现投资决策、项目执行、项目监督各岗位权责分明、相互制约；

(三)制定合理的投资流程和投资业务管理办法；(四)完善投资协议的交易设计，利用法律手段保护权益；(五)对己投资项目密切跟踪、积极管理；(六)加强研究支持，团队经验共享，提升公司整体投资水平； 第二十四条：为控制管理风险，公司应树立持续发展的经营战略，建立健全治理结构、激励机制、监督和约束机制，不断提升企业管理能力。

第二十五条：为控制市场风险，公司应通过建立优良的品牌应对行业竞争；公司应加强对宏观经济的跟踪研究，及时发现外部环境的变化趋势，为经营决策提供依据。

第二十六条：为控制政策风险，公司应随时跟踪、深入研究相关法律法规及监管政策，及时调整经营战略以适应政策变化。

第二十七条：为控制道德风险，公司应强化道德教育和员工自律管理，并提高道德违约成本。

第二十八条：为控制信誉风险，公司应通过专业的服务、良好的客户关系管理来取得客户信任，当发生风险事件时应做出积极和恰当的反应，以维持客户信任，降低信誉风险的损失。

第六章 危机处理

第二十九条：危机事件是指由于外部环境变化、内部风险控制工作疏漏、无效导致的，超出预期、并可能给公司造成严重危害的事件。第三十条：公司应逐步建立有效的危机处理机制，在危机事件发生时及时启动，以防止事态进一步扩大，使损失降到最低限度。

第七章 附则

第三十一条： 公司可根据本制度的规定和经营管理的需要，制定具体的实施办法或细则。第三十二条： 本制度属于公司基本制度，由董事会负责制定、解释及修改。

5.企业风险内控和风险管理 篇五

二、企业风险内控实施的必要条件及风险内控的局限性 １、顺利实施企业内控的四项必要条件 １）组织保障 ２）制度健全 ３）执行效果 ４）有效监督

２、风险内控的局限性

三、风险内控发展的三个阶段 １、萌芽期－－内部牵制

２、发展期－－内部会计控制与内部管理控制 ３、成熟期－－风险内控结构和风险内控整体架构

四、风险内控与全面风险管理 １、法人治理结构

２、COSO企业风险内控基本框架 ３、ERM2004全面风险管理

４、ISO31000风险管理原则和方针（国际标准）

五、我国企业的风险内控现状及原因分析 １、我国内控现状： ２、原因分析：

六、企业的内控之惑

１、量化之惑－缺少量化工具

２、流程之惑－标准化流程缺失（标准流程图）３、违规之惑－有章不循 ４、舞弊之惑－集体违规

５、报告之惑－理念误导制度错误

６、动态之惑－风险处于动态变化之中，风险管理的有效性应当随时验证

七、管理者必备的三种风险控制利器

利器１：读懂财务报表－管理者每天五分钟阅读财务报表，让舞弊行为无处藏身 利器２：科学指挥－管理者管理过程中要求风险管理（财务）部提供必要的数据支持 利器３：锁定重大风险－锁定公司最重要的十大风险并确保对其控制的有效性

八、企业管理者风险内控的五招必杀技 第一招：风险转移 第二招：风险规避 第三招：风险分散 第四招：风险对冲 第五招：风险承担

九、企业风险内控的基本思路和流程 １、风险内控方案的制定 ２、风险内控方案的执行 ３、风险内控方案的评价 ４、风险内控方案的改进

十、企业风险内控的10种方法

1、组织规划法

2、授权批准法

3、全面预算法

4、会计控制法

5、财产保全法

6、人力资源法

7、风险防范法

8、内部报告法

9、管理信息系统挖控制法

10、内部审计控制法

十一、企业管理者在企业内控过程中应当处理好的几个关系 １、处理好控与被控的关系

２、处理好风险内控与内部监督的关系

３、处理好风险内控制度与会计道德自律的关系 ４、处理好风险内控效果与控制成本的关系 ５、处理好风险内控层次与工作效率的关系

十二、世界500强风险管理经验分享

联合能源公司(ALLIANT ENERGY)是怎么做的 １、专业负责企业风险的团队

２、风险和战略副总裁是这个流程的执行负责人 ３、自下而上的风险问卷调查

４、对风险取得全面了解并应用定量的评估 ５、结果被编制成表格并进行优先排序 ６、团队将识别出20到25个关键风险，在副总裁或更高级别的管理层面上确定监督和风险应对措施的权责

７、建立月度、季度和报告机制

８、每次与董事会开会，我们都会审阅公司的风险域，特别关注新的风险和重大的变更 公司的战略及风险副总裁每年与董事会就风险域大约进行8次讨论 ９、最重要的风险评估方法是面谈

6.风险金管理办法 篇六

核电项目作为与国家能源、社会稳定、安全、经济有关的重大工程项目,核电的风险管理起步晚、风险管理的知识和人才储备不足。随着我国核电项目陆续的启动,在核电项目中开展有效的风险管理的需求更加急迫。而设计作为核电项目的龙头,更应该将核电项目设计风险进行有效的管理。

核电设计风险指在设计形成设计产品和设计产品交付实施的全设计过程中,在给定的内外部边界条件和时间条件下,设计产品与设计预期间产生的不确定性和这种不确定性发生的可能性大小。这种不确定性是设计行业的固有特点之一,同时核电的行业带来了周期长、影响放大、政策敏感等特点。

核电设计项目风险管理是以服务于项目目标为前提。在有限的资源下,对核电设计项目风险识别、分析以区分不确定性带来的威胁和机会。针对威胁和机会采取合理、有效的一系列措施,将威胁因素产生的影响最小化和最大程度地把握住机会。

因而为核电项目设计风险管理引入一套科学、适宜的风险管理办法是开展核电项目设计风险管理的基础条件。

1 风险管理基础

项目风险管理是在综合经济学、接口系统可靠性原理、管理学、行为科学、运筹学、概率统计、计算机科学、系统论、控制论、信息论等多学科和现代工程技术基础上,结合现代项目实际,逐步形成的边缘学科。项目风险管理自上世纪70年代以来,经过理论发展和实践,逐步趋于完善和标准化,目前项目风险管理已构成项目管理的重要知识体系。

项目风险管理体系从最初单一式的、分裂式的传统风险管理,逐步发展为一体化、积极的、事前的、持续的、基于价值考虑的、过程驱动的全面风险管理体系。

传统风险管理方法到全面风险管理的演变情况,见表1风险管理方法演变表。

2 核电设计项目全面风险管理

全风险管理指在核电项目设计过程中,所有各种可能的风险均作为管理对象,纳入管理体系中。及时、有效地发现和控制那些对核电项目价值有负面影响的因素,同时充分挖掘和利用潜在的发展和获利机会。

全过程的风险管理指核电项目设计从可研、初步设计、施工设计到竣工设计,即在项目的整个设计寿命周期内,对于项目的不确定因素,都必须进行风险的研究与预测、过程控制和风险评价,实施有效的全过程控制,并积累经验和教训。

全方位的风险管理在风险分析、风险应对方面需从不同的方面对核电项目设计的风险分析,包括质量、进度、技术、科研等方面的影响。在全方位的了解风险事件产生的影响的基础上,制定全方位的风险应对措施。

全面的风险管理体系的落实,不仅仅局限于传统的管理方法和流程,还需要在内部建立与之对应的全面风险管理体系,构建核电设计项目全面风险管理体系,体系包括四个方面:环境体系、流程体系、方法体系、目标体系。

核电设计项目全面风险管理体系构架见图1核电项目设计全面风险管理体系图。

核电设计项目风险管理目标体系:战略目标、经营目标、报告目标、合规目标。战略目标指设计单位对核电项目赋予的战略定位,经营目标指下达的合同目标,报告目标是对战略目标设定和经营目标实施提供反馈。

核电设计项目风险管理方法体系:风险识别、风险分析、风险应对、风险监控。风险识别出各类风险事件,全面、准确、及时的风险识别是风险分析的基础,合理、科学、有效的风险分析支撑风险应对,风险应对方案决定了风险监控。

核电设计项目风险管理流程体系:项目风险管理需要依托组织实施,组织架构必须与风险管理的目标和方法相适应。同时,明确参与范围、分工、权责,以便于在复杂、多维的项目组织中,根据管理程序,不同管理层级、不同执行层面在项目风险管理中承担不同的角色,开展项目风险管理。

核电设计项目风险管理环境体系:包括风险文化、人员素质、平台工具、信息与沟通等。风险管理文化建设、人员素质、风险意识培养等,影响到风险管理活动的设计和执行。

3 项目应用

根据全面风险管理体系,风险是动态变化的,选取某核电项目在某时间段进行全面风险管理应用。某项目的战略目标为“于201X年前完成世界首台某型号的核电设计,经济性、安全性指标优于同类核电型号”。

3.1 风险识别

按此目标,识别方法选用德尔菲法,开展风险识别工作。基础风险事件初始67项,按照德尔菲法流程经核电领域的专家后确认为风险事件32项。事件后果、事件可能性、预计发生时间等数据采取根据权重采取归一化处理。风险事件详见表2、某核电项目设计风险识别清单。

3.2 风险分析

采用风险因子及权重配置,对识别出的风险事件开展分析。风险因子R,权重W,事件后果D,可能性P,时间T。

Rn=Wn×Dn×Pn×Tn

针对通过风险识别流程识别出的32项风险事件,根据计算风险因子和权重,确定各类风险所处的风险区域。其中位于风险低区域的9项,位于风险管理中区域的12项,位于风险管理高区域的8项,位于风险管理严重区域的3项。

根据分析结果,绘制风险分布图(见图2)。

3.3 风险应对

风险应对策略的实施必然会发生成本,即风险应对成本。具体可分为规避成本、转移成本、缓解成本、自担成本,采取应对策略以及应对策略方式时,需要在项目风险损失与风险应对成本进行权衡,以及在不同风险应对策略的成本之间进行权衡。根据风险分析得出的风险分类和优先度,针对需要采取风险应对的风险事件,制定风险应对策略建议,详见表3。

3.4 风险监控

风险监控是指通过信息采集资源,组织和构造风险监控指标体系,通过对关键指标的定期或不定期跟踪,以对项目风险进行趋势分析,实现风险预警的作用,是整个风险管理体系的全过程的一个重要环节。风险监控来源于具体的风险应对措施,通过提取应对措施中的监控指标和完成指标,形成对风险事件的过程管理和闭环管理。某项目的风险应对措施,本文不展开。

4 小结

在充分调研国内外风险管理现状的基础上,本文提出了以全面风险管理体系作为构建核电设计项目风险管理体系的核心,搭建了涵盖风险管理目标体系、流程体系、方法体系、环境体系的四大风险管理领域,形成了风险识别、风险分析、风险应对、风险监控的流程。

同时通过某核电项目某阶段的风险管理探索对整个体系的可行性、合理性进行了试验性论证,结合全面风险管理体系和某项目风险管理探索认为:全面风险管理体系是适合于核电项目设计开展风险管理的先进风险管理方案;全面风险管理体系具备条件核电设计项目中应用。同时,需关注全面风险管理中全员参与、风险文化、人员素质的培养、核电领域的风险管理人才,这是各项风险管理工作和流程开展的基础,需要在核电领域加强建设。

参考文献

[1]沈建明.项目风险管理[M].北京:机械工业出版社,2003,12.

[2]中央企业全面风险管理指引[J],国务院国有资产监督管理委员会企业改革局,北京,2006.

[3](美)COSO制定发布,方红星译,企业风险管理—整合框架[M].东北财经大学出版社,2005.

7.精神科的风险意识和风险管理 篇七

【关键词】 精神科；风险意识；风险管理；医护质量

doi：10.3969/j.issn.1004-7484（s）.2014.03.639 文章编号：1004-7484（2014）-03-1697-01

1 精神科工作中存在的风险

1.1 医疗纠纷 医疗纠纷是指临床诊疗过程中，医护与病人及家属发生的各类矛盾[2]，可能原因有：①医护的行为过失导致病人不良后果。②病人及家属对自身所患疾病的预后期望值过高，将不良后果归咎于医疗护理措施不力。③家属认为医院乱收费或收费不合理。④对医院的管理制度如探视时间和陪伴人员数量等不满意，易产生纠纷。⑤服务态度生硬，与家人或家属沟通不良产生误会。如解释语气生硬，方法不当，对病人或家属提出的问题不予理会或敷衍，导致病人投诉；⑥技术不精湛，病人承受过多痛苦，导致病人或家属不满。

1.2 经济风险 市场经济条件下，医院需要成本核算，注重社会效益的同时追求经济效益。成本核算、开源节流是精神科的一项重要工作。由于国家医疗保障体系不完善，经常有交不起住院费或恶意欠费的病人。精神病人反复发作住院或发作时将家里的财物毁坏或伤人增加经济负担，无奈之下家属丢弃病人不接出院，丢弃的病人医药费、生活费无力追回，只能由医院承担。三无人员、犯罪的精神病人由政府送入院，住院费用无法落实。农村、破产倒闭、效益不好的单位及企业精神病人无力支付自付部分或起付线。精神病人定额超支，精神病人破坏医院公共财产无力赔付。

1.3 人身安全风险

1.3.1 医护人员的职业风险 ①医护人员受到精神病人的攻击（言语攻击、肢体攻击或女医护人员受到性骚扰）；②操作中锐器伤（注射器、输液器、玻璃瓶、剪刀）；③接触病人的血液、体液导致感染传染病；④医闹对工作人员的攻击；⑤精神病人集体暴动。

1.3.2 病人的人身安全 ①精神病人在症状的支配下出现自杀、自伤、伤人、毁物、出走等。②老年精神病人或抗精神病药物副反应引起的坠床、跌伤、噎食、烫伤等。③保护性约束治疗措施存在扭伤、擦伤、摔伤、骨折及其他难以预料的特殊情况。④无抽搐电休克治疗的意外。

1.3.3 探视者的安全 ①探视者受到精神病人的攻击；②老年摔伤、小孩惊吓、妇女受到性骚扰等；③探视者为精神病人、酒依赖或人格障碍者，易与工作人员及病人发生纠纷。

1.3.4 社会上的其他人员 精神病人外出期间对社会人群的危害。

2 精神科风险管理对策

2.1 建立健全风险管理组织，实践以预防为主的安全管理理念：即把发生不安全事件后的消极处理，变为不安全事件发生前的积极预防。建立医疗安全不良事件上报制度或风险评估制度。这种积极而超前的风险管理，比消极的事后处理更全面、更科学[3]，故应成立风险管理委员会，病区成立风险管理小组，实现多层次的风险管理，实施风险评估管理，建立风险管理信息网络，及时发现安全隐患，评价风险管理的可行性与有效性，实践预防为主的安全管理理念。

2.2 根据风险发生的特点和高危因素，对安全实施环节监控。

2.2.1 患者环节监控 在病房安装录像监控设备，使患者活动在医护人员的视线范围内。对新入院、转入、危重患者及特殊心理状况的患者，以及有医疗纠纷潜在危险的患者进行风险评估，加强巡视，重点检查或设立监护病房。

2.2.2 时间环节的监控 节假日、双休日、工作繁忙，易疲劳时间、夜间、交接班时均加强监督和管理。

2.2.3 医护人员环节监控 合理配置医护人力资源，加强技术骨干和管理人才的培训；对新毕业、实习医护及试用期医护加强管理，做好岗前培训工作，规范医护行为，对各项操作及医疗、护理文书的书写进行经常性检查。培养风险意识、风险评估、风险防范的能力，加強医患、护患、医护之间的沟通。

2.2.4 物品、设施管理环节监控 每周对病房门、窗、床、椅、餐桌、电视、电源、瓷砖等设施进行安全检查，抢救物品每天查对，抢救设备随时处于备用状态。对新入院、假出院返回及接受探视的患者进行重点检查，防止将刀、剪、打火机、酒等危险物品、不洁食品带入病房。

2.3 构建安全文化，促进护理安全 1998年Reason首次提出高风险行业的安全文化表现为五个特征[4]：①信息通畅；②随时警惕；③公正；④灵活；⑤不断学习

2.4 重视安全教育，提高医护人员风险防范意识和能力，通过交班、开会、查房、讲座、培训等多种形式对医护人员进行安全教育，法制教育，伦理、职业道德教育，使工作人员严格自律，遵守法规和操作规程，爱岗敬业，将已经发生的风险事件作为最好的风险教育素材，向医护人员进行风险意识教育，以吸取教训，防患于未然，结合专科特点，定期对医护人员进行暴力防范技巧培训，使其具备暴力防范和应付能力。每天安全检查，每周安全检查，每月安全讨论及时完善病区各种制度并贯彻、落实防范措施。培养工作人员的洞察力。

2.5 尊重病人权利 改变传统观念，尊重病人隐私权、肖像权、知情权等相关权利。治疗或检查、试教时避免权行为。

3 讨 论

医院风险的特征：风险存在的客观性和普通性；风险因素的多样性和多层次性；风险的征兆具有隐含的特性。一切影响患者康复的因素：人员因素、医院环境、设备因素、社会因素、疾病因素、法律因素、组织管理因素等都可能成为工作中的风险因素。通过确立一般情况定出风险、分析风险、风险评估、分级处理风险。有效的风险管理可以减少或避免风险事件。探索医疗风险的发生规律、特点与高危因素，找出风险隐患，建立与之匹配的风险评价体系及科学的管理体制，有效规避和转嫁医疗风险，以最低成本实现最大安全保障。

参考文献

[1] 张仲明.加强医疗风险管理，确保医疗质量[J].中华医院管理杂志，1999，15（90）：569.

[2] 唐亚勤，夏文涛.护理纠纷的防范[J].法律与医学杂志，2003，10（3）：181-182.

[3] John A，Bavaro.医疗护理质量改进与风险管理[J].中华医院管理杂志，2000，16（6）：383.

8.廉政风险防控管理办法 篇八

第一章 总则

第一条 为进一步扎实推进廉政风险防范管理工作，确保反腐倡廉工作制度化、常态化、规范化、科学化，制定本管理办法。

第二条 本办法所称廉政风险管理分为思想道德风险管理、岗位风险管理、制度机制风险管理三类。

第三条 思想道德风险管理主要识别和防范以下风险： 识别防范廉政意识薄弱；社会的多元化造成贫富差距大，易相互攀比，心理失衡；政治理论学习不够，政治素质下降；畏难情绪，怕承担责任；不服从命令，消极怠工等潜在风险。

第四条 岗位风险管理主要识别和防范以下风险：

识别和防范在重大项目结算、公章管理、党员发展、机关办公用品、车辆管理、镇村档案管理、文件收发、村级阵地建设项目资金的审核、农村财务管理、机关内部人员的任免、职务晋升、重大信息的上报、干部考核、奖惩、信访工作、征兵、矛盾纠纷调解、抚恤金的发放、特殊党费的发放、社会救济福利金的发放、自然灾害救济金和救济物质的发放、农村医疗救助对象确定及资金的发放、村委会班子调整换届、农村五保、低保户确定及资金发放、九十岁以上老人敬老费的申报审核、享受农村合作医疗人员资格审查、宅基地审核报批、临时用地审核报批、安全生产隐患排查、招商引资、办理二孩生育审核报批资料、独生子女光荣证、奖励扶助光荣证、流动人口婚育证、征收社会抚养审查报批、重大项目建设及资金使用、办公用品采购、国家惠农自己补贴发放、家电、汽车、摩托车下乡补贴、财政专项资金管理、预算外资金及非税收入的管理、农村财务委托代理、乡村道路规划、养护、农机具补贴发放、农业开发项目的申报和实施、农村资产、资源、资金管理、审批和监督、拆迁资金审核和发放等方面存在的潜在风险。

第五条 制度机制风险管理主要识别和防范以下风险：

识别和防范制度不够科学严谨，缺乏约束力、监督检查不够，导 致制度不能有效落实等方面存在的潜在风险。

第六条 廉政风险管理应遵循以下原则：

（一）上下联动，强势推进。

（二）突出重点，分级管理。

（三）广泛参与，公开透明。

（四）有机结合，统筹兼顾。

（五）奖惩分明，考核验收。

第七条 廉政风险管理办法的设立、变更、发布、实施、检查等工作适用本办法。

第二章 廉政风险的一般管理

第八条乡政府成立廉政风险管理工作领导小组，负责全乡廉政风险防范管理工作的组织、指挥、协调、落实、检查、考核、建立廉政风险防范管理网络体系。领导小组由乡党委书记任组长，由乡长和纪委书记任副组长，各包片干部为成员。

领导小组下设廉政风险防范管理工作办公室，由乡纪委书记兼任办公室主任。

第九条 党政办应制定切实可行、科学、合理的《廉政风险防范管理实施方案》，交乡领导审定后实施。

第十条 廉政风险防范管理分宣传动员阶段、查找实施阶段、建章建制阶段三个阶段实施。

第十一条 查找廉政风险点是廉政风险防范管理的基础性工作，采取自查和互查相结合的查找方法。

第十二条 廉政风险点实行管理负责制，由各部门具体负责落实。第十三条 发生下列情况应修订廉政风险点：

（一）因业务重组而发生岗位职能变化；

（二）因机构改革而导致部门设臵变化；

（三）工作中出现增加廉政风险点的新情况、新问题；

（四）出现其他需要修订廉政风险点的情形。

第十四条 出现廉政风险点变更情形时，相关部门应及时报送变更内容，经党政办审查报分管领导批准执行。

第三章 思想道德风险管理

第十五条 廉政意识薄弱、心理失衡、政治素质下降的管理 风险描述：廉政意识薄弱、心理失衡、政治素质下降容易造成日常工作中不能自觉发现和防范廉政风险隐患或故意纵容隐患的滋生，带来廉政风险。

防范风险措施：加强政治理论学习，提高自身素质，强化廉政意识。

第十六条 工作畏难情绪、不服从命令、消极怠工的管理 风险描述：工作畏难情绪、不服从命令、消极怠工会严重影响工作进展和工作效率。

防范风险措施：加强政治理论学习，提高政治素质，增强工作责任心。

第四章 工作岗位风险管理

第十七条 重大项目建设、结算及资金使用风险管理

风险描述：在重大项目建设、结算及资金使用过程中，容易出现结算不严格或不仔细，造成国家资产的浪费和流失，带来廉政风险。

防范措施：严格按照规定和制度审核，坚持原则，坚持工作规程。第十八条：公章管理风险管理

风险描述：公章管理不善容易造成对文件、资料的审核把关不严，产生廉政风险。

防范措施：健全审批程序，实行内部权责分工。第十九条 党员发展风险管理

风险描述：党员发展把关不严容易造成党员素质不高，严重影响党在群众心中的形象，产生廉政风险。防范措施：加强党员培训，严格按照规定和制度审核，坚持原则，严格按照工作流程进行。

第二十条 机关办公用品采购、管理，车辆管理风险管理 风险描述：机关办公用品采购、管理，车辆管理不严，容易造成国家财政浪费和流失，带来廉政风险。

防范措施：健全采购管理制度，完善审批程序，实行内部全责分工。

第二十一条 乡村档案的管理风险管理

风险描述：乡村档案管理不严格会造成档案流失或遗失，造成之后无档案可查，甚至国家秘密外传等严重后果，带来廉政风险。

防范措施：健全相关档案管理制度并严格执行。第二十二条 文件收发风险管理

风险描述：文件收发管理不善，会造成文件遗漏或遗失，影响工作进度，甚至国家秘密外传等严重后果，带来廉政风险。

防范措施：完善文件收发处理流程并加强文件处理承办的及时性和保密工作。

第二十三条 村级阵地建设项目资金的审核风险管理

风险描述：在村级阵地建设项目资金的审核过程中，容易出现审核不严格或不仔细，造成国家资产的浪费和流失，带来廉政风险。

防范措施：严格按照规定和制度审核，坚持原则，坚持工作规程。第二十四条 机关内部人员的任免、职务晋升风险管理 风险描述：机关内部人员的任免、职务晋升可能出现领导干部说了算，未按程序进行。

防范措施：严格执行相关制度，规范程序，坚持民主推荐、组织考察、党组集体讨论决定。

第二十五条 重大信息的上报风险管理

风险描述：重大信息上报不准确、及时，会严重影响领导决策的正确性和及时性，对工作造成严重影响。

防范措施：坚持重大信息上报制度，严格领导审批和信息上报的时效性。

第二十六条 干部考核、奖惩风险管理

风险描述：干部考核、奖惩若不按规定程序进行，容易出现有失公允的现象，带来廉政风险。

防范措施：严格执行《公务员考核规定（试行）》和《公务员奖励规定（试行）》，规范程序。

第二十七条 信访、矛盾纠纷调解工作风险管理

风险描述：信访、矛盾纠纷调解工作在调查中不够深入，有可能造成调查结果与事实的偏离。

防范措施：严格信访调查处理机制，健全调节机制，加强考核。第二十八条 征兵工作风险管理

风险描述：征兵工作把关不严，容易造成兵源质量不高，影响部队战斗力，带来廉政风险。

防范措施：严格按照规定和制度审核，坚持原则，坚持工作规程。第二十九条 抚恤金、社会救济福利金、自然灾害救济金和救济物质的发放风险管理

风险描述：抚恤金、社会救济福利金、自然灾害救济金和救济物质的发放把关不严，容易造成国家财产流失，造成发放有误引起群众不满，引起廉政风险。

防范措施：健全审批、发放程序，实行内部权责分工，严格把关。第三十条 特殊党费的发放风险管理

风险描述：特殊党费发放把关不严，容易造成国家财产流失，造成发放有误引起群众不满，引起廉政风险。

防范措施：健全审批、发放程序，实行内部权责分工，严格把关。第三十一条 农村医疗救助对象、农村五保、低保户、九十岁以上老人敬老费、享受合作医疗人员资格确定和资金发放风险管理

风险描述：农村医疗救助对象、农村五保、低保户、九十岁以上老人敬老费、享受合作医疗人员资格确定和资金发放把关不严，容易造成国家财产流失，带来廉政风险。

防范措施：健全审批、发放程序，实行内部权责分工，严格把关。第三十二条 村委会班子调整换届风险管理

风险描述：村委会班子调整换届不按规定程序操作，容易造成领导说了算，失去民主意义，带来廉政风险。

防范措施：严格按照选举法进行，严肃选举纪律。第三十三条 宅基地和临时用地审核报批风险管理 风险描述：宅基地和临时用地审核不坚持原则易造成对审批标准把关不严，有可能出现违规审批、办理，造成廉政风险。

防范措施：严格按照规定和制度审核，坚持原则，坚持工作规程。第三十四条 安全生产隐患排查风险管理

风险描述：安全生产隐患排查不严格，易造成安全生产事故，严重危害国家和人民利益，带来廉政风险。

防范措施：严格程序，实行责任分工。第三十五条 招商引资风险管理

风险描述：招商引资审批不严，易造成不规范企业和不合格企业进入辖区，造成廉政风险。

防范措施：严格审批程序。

第三十六条 办理二孩生育审核报批资料、独生子女光荣证、奖励扶助光荣证、流动人口婚育证和征收社会抚养审查报批风险管理

风险描述：办理二孩生育审核报批资料、独生子女光荣证、奖励扶助光荣证、流动人口婚育证和征收社会抚养审查报批不按程序审批，可能造成审批不严，影响国家计划生育等政策，带来廉政风险。

防范措施：健全审批程序，实行内部权责分工。

第三十七条 国家惠农资金补贴、家电、汽车、摩托车补贴、农机具补贴的发放风险管理

风险描述：国家惠农资金补贴、家电、汽车、摩托车补贴、农机具补贴的发放审核不严格，可能造成审核不严，发放不准，造成国家财产流失或人民利益受损，带来廉政风险。防范措施：健全审批程序，实行内部权责分工。

第三十八条 财政专项资金、预算外资金及非税收入的管理风险管理

风险描述：财政专项资金、预算外资金及非税收入的管理不严，易造成国家财产流失和浪费，带来廉政风险。

防范措施：健全审批程序，实行内部权责分工。第三十九条 农村财务委托代理风险管理

风险描述：农村财务委托代理审核管理不严，易造成财产流失和浪费，带来廉政风险。

防范措施：健全审批程序，实行内部权责分工。第四十条 乡村道路规划、养护风险管理

风险描述：乡村道路规划、养护审核不严格，易造成规划不科学，养护不合格，国家财产流失和浪费，带来廉政风险。

防范措施：健全审批程序，实行内部权责分工。第四十一条 农业开发项目的申报和实施风险管理

风险描述：农业开发项目的申报和实施审批不严格易造成国家财产流失和浪费，带来廉政风险。

防范措施：健全审批程序，实行内部权责分工。

第四十二条 农村资产、资源、资金的管理、审批和监督风险管理

风险描述：农村资产、资源、资金的管理、审批和监督不严格，容易造成资产、资源、资金的浪费和流失，带来廉政风险。防范措施：完善管理制度和处臵审批程序，加强考核。第四十三条 拆迁资金审核和发放风险管理

风险描述：拆迁资金审核和发放把关不严，容易造成国家财产流失和浪费，人民利益受损，带来廉政风险。

防范措施：严格资金审核和发放程序。

第五章 制度机制风险管理

第四十四条 制度不够科学严谨，缺乏约束力风险管理 风险描述：制度不够科学严谨，缺乏约束力容易造成制定的制度无法真正规范党员干部的行为，缺乏实际意义，带来廉政风险。

防范措施：加强制度的完善。

第四十五条 监督检查不够，导致制度不能有效落实风险管理 风险描述：监督检查不够，导致制度不能有效落容易造成制定的制度无法真正规范党员干部的行为，缺乏实际意义，带来廉政风险。

防范措施：完善监督机制，加强考核。

第六章 廉政风险管理的监督

第四十六条 廉政风险的基本管理制度

（一）廉情预警分析制度。各部门每季度末应将部门采集廉政信息提交镇党委。党委通过多种渠道采集的廉政信息和各部门提交的廉政信息，定期分析问题趋势和苗头，及时采取可行的措施，防患于未然。

（二）“五书”告勉制度。建立和推行廉政风险告知制度、提醒谈话通知制度、违纪苗头警示制度、限期整改问责制度、问题了解抄送制度等。

（三）廉政档案管理。开展风险防范管理的工作项目和有关建立档案，并对全乡中层以上干部全部进行廉政档案管理。

第四十七条 乡纪委应当组织开展廉政风险的宣传教育、执行检查、结果考核工作，并对各部门廉政风险管理工作进行指导、监督。

第四十八条 乡纪委发现其他部门廉政风险管理工作存在不当的，应当及时通知有关部门予以纠正。有关部门应该在收到通知之日起20日内书面回复整改情况。

第四十九条 乡纪委在履行检查职能时，有关部门应该积极配合。发现有关部门内设岗位职责或部门职能发生变化而未及时修订、补充、完善廉政风险点或相关预防措施的，应要求限期整改。

9.第一章风险与风险管理 篇九

1、一般认为，风险的构成要素包括（）

2、在风险的构成要素中，促使某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件成为（）

3、因冰雹使得路滑而发生车祸，并造成人员伤亡，则该时间中冰雹是（）

4、依据风险标的分类，风险可分为（）

5、信用风险与责任风险不同，下列属于信用风险所造成的损失是（）

6、由于社会经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所致损失或损害的风险被称为（）

7、根据特定风险的含义，下列风险中属于特定风险的是（）

8、风险的基本特征之一是不确定性，具体表现为（）

9、人们常说的风险“无处不在，无时不有”所反映的风险特征是（）

10、根据风险的管理理论，风险管理的对象是（）

11、控制性风险管理技术的重点是（）

12、在选择风险管理技术时，一般采用避免风险这一方式的情况为（）

13、在风险管理中，以提供基金的方式，对无法控制的风险做财务上安排的风险管理技术类型属于（）

14、在风险管理中，以下具体方式中属于财务性风险管理技术的是（）

15、在风险管理中，自留风险方式可以分为（）

16、“保证互助”是风险管理方式的一种，该方式属于（）

17、在风险管理中，单位或个人通过订立保险合同，将其面临的财产风险、人身风险、责任风险等转嫁给保险人的风险管理技术被成为（）

18、风险管理的基本目标是（）

19、风险管理的目标有不同的内容，及时地向受灾企业提供经济补偿，保持企业经营的连续性目标属于（）

第二章保险概述

1.根据我国保险法中对保险的定义，保险内涵是指（）2.根据保险的基本原理，保险的过程，一方面是风险集合的过程，另一方面（）

3.在种类、品质、性能和价值等方面大体相近的风险单位被

称为（）

4.保险费率厘定的公平性原则要求（）

5.保险公司保险准备金存在的主要方式是（）

6.社会保险与商业保险的共同点之一是（）

7.虽然社会保险与商业保险有着许多不同之处，但就实施方

式而言，各国法律一般都规定社会保险应采取（）

8.商业保险与社会保险差异之一是（）

9.与商业保险相比较，民间救济的主题是（）

10.自愿保险与强制保险的划分标准是（）

11.国家（政府）通过法律或行政手段规定必须投保的保险叫

做（）

12.以被保险人依法应付的民事赔偿责任或经过特别约定的合同则认为保险标的的保险叫做（）

13.以各种信用行为为保险标的的保险叫做（）

14.健康保险的保险标的是（）

15.以业务承包方式分类，保险可以分为（）

16.某企业一起固定资产1000万元的财产为保险对象，向甲

保险公司投保了500万元的财产损失保险，与此同时，该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保1000万元财产损失保险，该企业这一保险方式属于（）

17.就我国，保险公司因国家有关规定持有银行次级债，这体

现了保险（）功能

18.通过保险内在的特性，可以促进经济社会的协调以及社会

各领域的正常运转和有序发展，这一保险作用所体现的保险功能是（）

19.目前，我国保险从业人员达180多万人，这体现了保险社

会管理功能（）方面

20.我国持有的一种货物运输保险的原始形式是（）21.在各类保险中，起源最早、历史最长的保险是（）22.“凡因减轻船舶载重而投弃入海的货物，如为全体利益而

损失的，需由全体分摊归还”的做法与规定，再保险理论上被称为（）

23.在保险发展的历史上，海上保险的雏形是（）

24.反应一个国家的保险业在其国民经济中的地位的一个重

要指标是（）

25.反映一国保险普及的指标是（）

26.保险是分摊意外事故损失的一种财务安排，定义此保险概

念的角度是（）

第三章保险合同

1.作为保险合同法律特征之一的射幸性具体是指（）