物资公司财务科年度工作总结

物资公司财务科年度工作总结（10篇）

1.物资公司财务科年度工作总结 篇一

2017年重庆分公司物资管理工作总结

(一)2017年物资管理开展的工作 1、2017年1月1日至2017年1月18日重庆分公司共计签订工程材料合同65项，涉及13个工程、签约合同金额约64723万元，其中总公司比选签订的合同23个、总公司授权分公司签订的合同42个。

2.截至2017年11月8日重庆分公司工程材料入账费用约为5600万元。其中土建专业入账为4609.9万元、四电专业入账为990.5万元。

3、专人对材料合同及比选资料进行管理，建立了工程材料合同台账、入账台账，实现了规范的档案化管理。

4.每月按时接收、项目部提报的物资需求计划，并认真审查材料价格后上报总公司。

5.协助总公司完成2017年度劳保用品的发放，并报销入账。6.沟通了解各个工程的材料到场情况，保证材料按时到场，不影响工地的施工进度。

7.定期对公司库房仓库进行清理，对在帐的材料、设备进行清理检查、对危机库房的潜在安全因素进行排查。(二)物资工作中好的做法：

1.切实加强与项目部的联系立足工地的实际建设情况，以实际工地现场需求出发进行采购，确保采购的材料质量优秀、切实可用，没有出现因为工程材料滞后影响工地施工进度等情况。

2.严格执行公司的物资才采购流程。对于项目部上报的物资需求计划，以总公司物资部相关物资文件为依据，积极与总公司物资部协调对接，确定材料购买职责，取得购买授权。做到有授权才购买，把物资采购文件相关规定落到实处。

3、材料严格按照总公司物资部相关文件执行，对于授权给分公司的合同进行招标选定，招标投标阶段和合同签订前进行集体会审程序，广泛了解材料价格，规避投标和合同签订中的风险，提前判定材料采购后可能涉及的工程技术、质量、经营税金等各方面问题，做好材料采购前的预测和准备工作，做到有备无患。

4.对参加比选招标的材料供应商的资料不论中标与否都按照类别进行了备案处理，针对材料供应商的特点分析每家优势，备案留存，以便在将来的物资采购中更加便利准确的选取合适的材料供货商。(三)物资工作中存在的问题及解决办法：

1.物资工作实际过程中容易出现各级因为沟通不利或反馈不明确等原因，造成问题处理停滞或过长的情况。建议各级加强联系沟通，减少滞留时间。

2.从物资计划提报到合同签订过程中时间过长。建议采用网上联签等方式，缩短流程时间。

3.在实际物资供应过程中，遇到一些客观原因，会出现供货商按照合同约定要求上调价格的情况出现，公司的物资指导文件中没有明确的价格调整流程，希望总公司能尽快出台相关的流程指导工作。(四)物资工作各项物资管理制度建设情况： 1.根据总公司指导文件完善了新的物资采购流程。

2.材料入账过程中对项目部材料员进行了指导，统一了入账格式及规范要求。

（五）对 2018 年公司物资管理工作的设想。

1.按照总公司物资指导性文件及相关规定制度进行物资工作，确保2018年物资工作安全有效进行。

2.加强与财务、经营、技术等部门的对接，收集设计到工程材料的工程各个部门的相关信息，确保工作的全面性。

3.严把比选关、严把合同关、选取物美价廉的材料产品，提升工程材料成本的管理水平，完善工程材料采购的标准建立、流程确定，做到有章可循、有法可依。

4.汇报，及时处理。

2.物资公司财务科年度工作总结 篇二

自愿性信息披露作为强制性信息披露的有效补充, 不仅可以充分发挥信息对投资的指导作用, 而且能够有效缓解因信息不对称所造成的资本市场无效率的问题, 充分发挥信号传递作用。纵观国内外研究文献, 有关财务预测信息披露的研究主要蕴含于自愿性信息披露的大类当中, 鲜有单独研究新年度财务预测信息问题的文献, 研究方向大致可以归纳为四点:一是财务预测信息披露动机的研究。Myers与Majlut (1984) , Lang与Lundholm (1996) 认为财务预测信息披露能够有效降低企业的筹资成本;Healy与Palepu (1993) 认为财务预测信息披露能够降低公司代理成本;Skinner (1994) 认为财务预测信息披露能够降低诉讼成本。冯思贤 (2005) , 张宗新 (2005) 发现企业业绩与财务预测信息披露程度成正相关。二是财务预测信息披露内容的研究。Meek、Gray与Robert (1995) , Botosan (1997) 分别对财务预测信息内容进行描述、构建了包含财务预测信息的自愿性信息披露指数。崔学刚 (2004) 、乔旭东 (2007) 结合我国的实际情况, 分别解释了符合我国资本市场的财务预测信息披露内涵。三是影响财务预测信息披露的相关因素。Ball (2000) , Chow与Wong-Boren (1987) , Miller (2002) , Jensen和Fama (1983) 分别提出了外部环境、公司规模、公司治理结构等是影响财务预测信息披露的因素;林斌、饶静 (2009) , 曹建新、詹长杰 (2010) 分别探究了影响上市公司自愿性鉴证报告披露的因素。四是包含财务预测信息的自愿性信息披露指数的设计。Cooke (1989) , Botsan (1997) 等研究者自行设计指数, 用于评价财务预测信息等自愿性信息披露水平的高低。范晓雯 (2006) , 傅建源、杨奇平 (2006) 构建了基于财务预测信息的上市公司自愿性信息披露指数。大多数实证研究通过集合上述多个因素设计自愿性信息披露指数来进行统计分析, 全面但没有深入地探究单个具体因素的相关问题。本文结合我国资本市场发展不健全、相关准则不完善的现状, 同时考虑到广泛缺乏专业知识和技能的个体投资者群体的存在, 在借鉴前人研究基础上, 将研究重心放在新年度财务预测信息披露的影响因素上, 进一步丰富完善现有研究, 并为我国上市公司信息披露内容准则和规范的制定提供参考。

二、制度背景及理论分析

(一) 制度背景

自20世纪60年代以来, 自愿性信息披露逐渐成为学者们的研究热点问题。美国AICPA委员会发布了题为《改善企业报告———面向用户》的报告, 从十个角度阐述了投资者希望上市公司所披露的自愿性信息;2001年, 美国Steering经过对自愿性信息披露的深入探索研究, 公开发表了《改进财务报告:增强自愿性信息披露的透视》的陈述报告, 在评价了上市公司自愿性信息披露的现状的基础上, 提出相应的政策建议。英国、日本等国家也在借鉴美国研究经验的基础上, 逐步扩大自愿性信息的披露范围。相比之下, 我国有关自愿性信息披露的研究起步较晚, 相关制度、政策的颁布始于21世纪初, 从2002年开始陆续出台了一系列鼓励、支持上市公司自愿性信息披露的相关准则和指引。虽然自愿性信息披露于近几年受到投资者及市场监管部门的关注, 但是存在披露数量少、内容虚、质量差的问题。特别是新年度财务预测信息的披露, 准则中明确鼓励企业进行自愿披露并在年报中预留相应空白以备填写, 但是鲜有企业进行披露;就披露内容而言, 因缺乏统一标准, 披露行为随意、有用信息一笔带过, 提供的内容不能起到相应的作用;就披露质量而言, 更是存在参差不齐的情况。有关新年度的财务预测信息, 信息质量高的企业通过详细的数据分析论证提供定性与定量的综合信息;信息质量低的企业仅给出定性的新年度财务预测信息, 没有提供任何数据支持和必要的盈利能力分析。在所有自愿性信息中, 新年度财务预测是投资者特别关注的信息之一, 特别是对缺乏相关专业知识技能的广大个体投资者而言, 获得新年度财务预测信息是了解企业经营效果及未来发展前景的重要途径, 因此, 该信息是否得到充分、有效的披露, 关系到企业能否吸引投资者, 从而降低企业本身的筹资成本、代理成本、诉讼成本;关系到管理层能否发挥其经营管理水平及财务预测能力;关系到广大投资者能否抓住正确的投资机会并获得相应的利益保障。

(二) 理论分析

(1) 信号传递理论。依据信号传递理论, 信号有效的首要前提是信息的可选择性, 即该信息属于自愿性披露。财务预测信息的披露为非强制性, 是可选择行为, 符合信号传递理论的前提条件。自愿性信息披露可以降低企业融资成本, 提高企业价值, 因而财务预测信息的披露是一种有效的信号传递机制。管理者能够通过使用信号传递的方法真实可靠地披露公司类型而无需支付附加的成本 (Scott, 2006) 。根据信号传递理论, 经济效益好、经营效率高的企业为了向投资者、社会公众表明本企业的核心优势、行业竞争力等关键因素, 通常会积极发布未来财务预测等自愿性信息, 以此向投资者传递企业经营态势良好的积极信号, 吸引投资者的关注;经济效益差、经营效率低的企业为了有效避免相关诉讼及经营纠纷, 需要与投资者保持畅通、有效的沟通, 而财务预测信息等自愿性信息的披露就是一条行之有效的途径。 (2) 委托代理理论。投资者作为企业股东, 通过契约的形式与管理当局就信息不对称问题进行博弈, 而信息是委托代理关系中的核心。信息的真实可靠、通报迅速是降低代理成本、确保所有者与经营者之间长期稳固的委托代理关系的根本。为了降低诉讼风险以及与投资者之间的矛盾, 经营者更加倾向披露财务预测等自愿性信息;投资者为了获得企业未来经营前景等信息以指导其正确的投资方向, 也强烈要求获得充分的财务预测信息的知情权。当然信息的披露程度是成本与效益权衡后的结果。 (3) 资本市场有效性理论。资本市场有效性是指市场价格可以及时充分的反映全部相关信息, 并能够对新信息做出快速反馈并及时调整、纠错。企业通过关联方交易、虚构销售以实现虚增利润等一切会计操纵行为, 在有效资本市场中均无法实现。所以, 资本市场的有效程度与企业信息披露程度之间存在关系, 信息披露程度越充分, 资本市场效率越高。投资者希望获得充足的信息, 特别是企业未来发展前景的预测信息, 尽可能全面的掌握企业经营发展状况, 投资者关注新信息的发布, 并执行相应的投资策略, 同时也会给企业带来新的资本和效益;另外, 越充分的信息可以帮助投资者更清楚的了解企业, 增加投资者信心。

三、研究假设

影响财务预测信息披露的因素很多, 参考前人的研究结果并结合我国资本市场的现状, 同时考虑到数据的可得性, 将影响变量具体分为公司特征变量、公司治理变量、股权结构变量、内控质量以及其他变量。

(1) 公司特征与财务预测信息披露。公司规模越大越容易受到社会的关注, 它们有动机披露更多的信息来显示自己的核心优势与经营成果, 以吸引更多投资者;另外, 信息披露是有成本的, 如聘请专家的咨询费等等, 大型企业拥有足够的财力支持此类成本的支出, 因此提出研究假设:

假设1:财务预测信息的披露水平与公司规模正相关

公司与债权人之间是委托代理关系, 财务杠杆水平越大的企业受到债权人的监督和约束程度越大。为了减少信息不对称, 降低代理成本, 债权人要求获得更多企业未来发展信息以保证资产安全, 公司管理层也有动机提供相关信息来减少诉讼成本, 因此提出研究假设:

假设2:财务预测信息的披露水平与财务杠杆水平正相关

业绩好的企业倾向于详细地披露企业未来发展前景等信息, 向投资者传递公司拥有良好发展势头的积极信号, 财务预测信息是揭示企业发展前景的关键指标, 充分披露信息以区别其他业绩较差的企业, 因此提出研究假设:

假设3:财务预测信息的披露水平与盈利水平正相关

成长性高的企业通过财务预测信息反映自身的高成长性, 我国高成长性的企业通常是科技水平含量高、无形资产比例大的企业, 短期内的财务数据不能充分展现其发展前景, 财务预测信息是展示其未来发展潜力的重要途径;另外, 成长性高的企业盈利水平也较高, 往往拥有较多资金支持预测信息的发布, 因此提出研究假设:

假设4:财务预测信息的披露水平与成长性正相关

(2) 公司治理结构与财务预测信息披露。公司治理结构在一定程度上反映委托代理关系, 董事会成员的独立性越高, 代理成本越低。为了有效降低代理成本, 提高信息透明度、增加自愿性信息披露是必然选择, 因此提出研究假设:

假设5:财务预测信息的披露水平与董事会独立性正相关

(3) 股权结构与财务预测信息披露。所有权与经营权的分离所导致的委托代理问题在股权相对分散的企业中会衍生出“搭便车”的问题, 于是, 股权集中的企业往往用披露更多信息的方式来缓解这个问题, 财务预测信息可以提供给小股东有效的投资判断依据, 因此提出研究假设:

假设6:财务预测信息的披露水平与前十大股东持股比例正相关

(4) 内控质量与财务预测信息披露。企业内控质量的高低反映了业务流程的优劣、经营水平的高低、盈利能力的大小、以及未来发展前景的好坏。内控质量高的企业发布财务预测信息来展示其全面预算、财务规划等内控流程设计的合理与有效, 因此提出研究假设:

假设7:财务预测信息的披露水平与内控质量正相关

会计师事务所是有关预测信息披露水平的影响因素之一, 关于审计师声誉, 规模大的事务所相对于规模小的事务所往往给予更多的关注。声誉高意味着审计师独立性高, 高声誉的事务所不会盲目地批准企业发布没有经过论证的信息, 特别是财务预测信息等有关未来不确定的信息, 从而避免因预测不准确而造成有损声誉的可能性, 因此提出研究假设:

假设8:财务预测信息的披露水平与审计师声誉负相关

四、研究设计

(一) 样本选取与数据来源

本文选取2012年沪深两市主板1438家A股上市公司为研究目标, 剔除ST、*ST公司、金融保险类公司、数据缺失公司330家, 最终得到1108家公司的样本。本文财务数据来自锐思数据库和巨潮资讯网, 财务预测信息、内控鉴证报告、聘请的审计机构信息均来自上市公司2012年度年报, 经手工整理得到, 使用stata 11.0软件对相关数据进行统计和处理。

(二) 模型构建与变量定义

本文通过构建Logit回归模型对上市公司财务预测信息披露的影响因素进行实证检验与分析:Ln[PREDICT]=α+β1SIZE+β2DFL+β3ROE+β4GROWTH+β5INDE+β6HERFINDAHL+β7INTERNAL+β8BIG4+β9LP+ε

模型中PREDICT为因变量, 衡量财务预测信息的披露情况。若上市公司定量披露财务预测信息取1, 仅定性披露或无披露取0。其中α是常数项, β1~β9是回归系数, ε为随机项。变量定义见表1。

注:考虑到上交所和深交所在相关规定中存在差异, 因此予以控制。

五、实证分析

(一) 描述性统计

表2列示了按是否披露财务预测信息分组后的连续型变量的描述性统计结果, ROE在披露组的均值为7.63, 显著高于未披露组均值6.57, 与本文的预期一致;GROWTH在披露组的均值和中位数分别为-70.32和-5.5, 显著低于未披露组的-46.34和0.84, 与本文的预期相反。除了变量INDE和变量HERFINDAHL10在两组中的差距不明显, 其它变量披露组中的均值和中位数大于未披露组中的数据。而对于虚拟变量而言, 均值、方差、最值等统计指标没有任何意义, 于是采用频数和百分比的方式进行统计, 表3为统计结果。在全部符合筛选条件的样本中有569家企业较详细地提供了财务预测信息, 占全部样本的51%, 而仅仅定性或无任何披露该信息的企业占样本总数的49%, 由此可见, 尽管国家鼓励上市公司报告财务预测信息等自愿性披露信息, 但是仍然有仅一半的企业没有披露, 总体情况不乐观。另外, 经四大审计企业仅仅占样本总数的4.42%, 大部分企业还是聘请国内会计师事务所进行审计。

注:为了降低异常值对结果的影响, 全部连续变量在1%和99%处采取缩尾 (winsorization) 处理。

(二) 相关性分析

在进行多元回归之前, 通过对各变量进行Pearson相关性检验以避免变量间的多重共线性对回归结果造成的影响。根据统计学原理, 各变量之间相关系数小于0.8时, 变量之间的多重共线性程度低, 对回归结果不会产生重大影响。从表4中可以看出, 变量ROE和变量GROWTH之间的相关性系数最大, 为0.5247, 两者间的正相关关系较大, 因为净资产收益率和净利润增长率的计算均以利润为核心, 两者存在正相关关系。其它变量间的相关系数均小于0.8, 变量间的多重共线性对回归结果影响不大, 可同时纳入回归模型。

(三) 回归分析

表5显示了多元变量回归结果, 可以看出公司规模、财务杠杆、盈利水平均在1%的置信水平上显著为正, 即公司规模越大、资产负债率越高、盈利水平高的企业, 披露财务预测信息的动机越大;审计质量在1%的置信水平上显著为负, 即聘请质量好、声誉高的国际四大会计师事务所进行审计的企业, 相比较经国内会计师事务所审计的企业更加不愿意披露财务预测信息;内控质量在5%的置信水平上显著为正, 即内部控制水平高的企业更加倾向披露财务预测信息, 上述统计结果均与预期假设一致。但是成长性的统计结果为在1%的置信水平上显著为负, 与预期假设相反。检验结果说明成长潜力大的企业更不愿意披露财务预测信息, 原因可能是成长性高的企业往往科技含量高, 未来发展空间较大, 盈利机会更大, 投资者对此类公司未来持续盈利能力持有积极态度, 因此公司披露财务预测信息的动机不大;同时, 在获得投资者的信赖的情况下, 为了降低预测信息披露所需要的成本费用, 充分考虑成本效益原则, 成长性高的企业可能更倾向于不发布有关财务预测的信息。董事会独立性、前十大股东持股比例没有通过显著性检验。

注:为了减少异常值对结果的影响, 全部连续变量在1%和99%处采取缩尾 (winsorization) 处理。*、**、***分别表示在1%、5%、10%的水平下显著。

六、结论与启示

本文对2012年度符合筛选条件的沪深两市1108家A股上市公司财务预测信息的自愿性披露的影响因素进行了实证分析, 得到如下结论:上市公司的公司规模、财务杠杆、盈利水平、内控质量与财务预测信息的披露均具有显著的正相关关系;成长性、审计质量与财务预测信息的披露均具有显著的负相关关系;而董事会独立性和股东持股比例与财务预测信息的披露无显著性关系。分析后可以得到如下启示:尽管国家鼓励上市公司报告财务预测信息等自愿性披露信息, 但是仍然有仅一半的企业没有披露, 总体情况不乐观, 因此, 为了满足投资者 (特别是缺乏专业知识的个体投资者) 的分析需要, 企业应考虑进一步充分、及时披露新年度财务预测信息, 做到披露的信息数量适中、内容真实、质量可靠;我国相关监管机构也应适时制定政策、法规, 并保证上市公司切实落实和实施, 进一步完善信息披露制度。另外, 企业需重点关注企业内部控制的建设和实施, 以保证财务预测信息的可靠性, 降低不确定性, 充分发挥信号传递作用。

摘要：新年度财务预测信息因其直观性和前瞻性的特点, 具有丰富的信息含量, 备受关注。本文以2012年沪深两市A股上市的1108家公司为研究样本, 对我国上市公司新年度财务预测信息披露的影响因素进行了实证分析。研究表明, 上市公司的公司规模、财务杠杆、盈利水平、内控质量与新年度财务预测信息的披露均具有显著的正相关关系;成长性、审计质量与新年度财务预测信息的披露均具有显著的负相关关系;而董事会独立性和股东持股比例与新年度财务预测信息的披露无显著性关系。同时发现, 我国上市公司财务预测信息披露总体情况不乐观, 应进一步完善财务预测信息的披露机制。

3.物资公司财务科年度工作总结 篇三

[关键词]年度财务报告；煤炭上市公司；环境；信息披露

1引言

1.1研究背景与研究意义

1.1.1研究背景

近几年来，发生了许多泄露事件。从湘江遭遇镉污染，到松花江污染事件。这些污染情况告诫我们，我们所依赖生存的环境正在遭到及其严重的破坏，已经影响到了我们的正常生活。因只关注经济增长而造成的环境污染问题亟待我们解决。

党在会议中强调不能采用先发展后治理的策略来发展经济，对于能源化工企业，要采用经营生产和环境治理同步进行，目前经济发展和环境治理仍然存在很大的矛盾，需要我们付出更大的努力来改善这一问题。虽然中国GDP处在世界前列，但是长期以来是以破坏环境来发展经济的，对我们所生存的空间产生了极大地破坏。我国是产煤大国，在享受煤炭带来经济快速增长的同时，煤炭污染问题也特别突出。

1.1.2研究意义

最早出现环境信息的是在社会责任报告中，在1980年左右，在“管理分析与问题讨论”部分开始披露环境信息。刚开始人们并不关注这些东西，而且出不出现都没有什么影响，但是进入1990年之后，关于环境的保护的资料出现在电视，报纸等媒体上，政府部门也加大了宣传，环保意识开始深入人心，被广泛接受，公司开始不止披露财务数据与公司概况，同时在年报中也开始出现环保的字眼，提及不是太多。进入二十一世纪以来越来越多的企业开始进行大篇幅的介绍，有的甚至编制单独的环境报告，许多学者也展开了分析。

2.煤炭上市公司环境信息披露的理论基础

2.1环境信息的概述

在环境学中，环境信息指的是人类活动中产生的多种物质能量流进入环境统之后引起的环境影响及后果的反馈性识别信号，为人们正确认识和解决环境问题所必需的认知手段和共享资源。会计学认为，环境信息是指可以用货币表现的环境资产、环境负债、环境损益及其他与环境相关但无法用货币表现的事项。本文的环境信息是指，煤炭上市企业通过年度财务报告的方式向社会公布企业在环境污染，环境保护以及与环境相关的支出和补助的信息。

2.2环境信息披露的相关内容

环境信息披露是指在公司运营的过程中不可避免的会产生对环境的破坏以及会做一系列的工作来降低影响，然后把这些内容向社会公开。

本文归纳整理年度财务报告中关于环境信息的内容，主要包括对环境的消极影响和企业通过环境治理和保护积极应对环境问题。披露的内容分为用货币披露的和非货币表示的内容，即用文字描述的内容。其中包括董事會报告，重要事项以及财务报告附注里包含的固定资产和在建工程中的技改和环改工程，专项储备二级科目下的矿山环境回复治理保证金，管理费用明细科目的与环境相关的支出，政府补助环境项目等。在这些项目里归纳和整理关于环境污染，环境保护和环境改造以及环境的支出的信息。

3.煤炭上市公司环境信息披露现状分析

3.1对环境消极影响的披露

在所研究的公司中，得到的信息均为积极的，仅有安源煤业2015年财务报告中披露了少量关于公司在运营过程中对环境的污染与破坏的消极信息，其他公司2012年到2015年均未披积极信息。积极信息主要是对环境的保护以及在保护环境的过程中公司所投资和支出的。如“环境保护方面的投资”、“环境保护相关的政府拨款、财政补贴与税收减免”、“排污费、绿化费”等治理水资源，改善空气质量的费用、“企业对于环境保护的措施、理念和目标”，而对“与环境保护相关的法律诉讼、赔偿、罚款”、“对周边环境产生的重大影响或公众投诉”这些对环境消极影响的事项没有具体的说明，而有一些集团的报告中阐述的是“本年度全公司未出现一例企业因环境违法受处罚事件、不存在重大环保问题、未发生环境污染事故”，这已经属于披露情况较好的情况。在“积极履行社会责任的工作情况”中只有21家集团对所处行业有清晰的认识和真实的反馈，7家企业只是简单说明了不属于重污染行业，这明显是与事实相悖的，4家企业未披露这一方面。具体的披露公司名称见附录1。公司对于环境消极影响的披露明显存在不足，在以后年度中应该多多披露这些东西。在报告中企业应该如实披露对环境造成的破坏，这样才会给大众展示一个诚实和负责任的的企业形象。

3.2财务报告环境信息披露的现状

3.2.1董事会报告部分对环境信息披露现状

经过对董事会报告的查阅和分析，可以看出几乎全部公司通过这一部分来表述。公司在这一部分对于环境的信息都是用文字的方式叙述，不会谈论企业对环境破坏的真实情况，只是对于政策性的工作进行大篇幅的说明，很空洞的介绍其为了支持政府工作所做的努力，没有公布具体的数据。通过上面的方式披露的公司，这已经属于披露情况较好的情况，虽不能说公司很重视，但可以说明企业作了努力。分析董事会报告部分的披露情况，可以分析同一企业从12年到15年在董事会报告中对环境信息内容的具体情况的分类和在同一个年份中披露不同内容的公司数量。见表4-1。32家企业中定性披露环境信息，主要是在环境保护方面有披露，只有安源煤业在2015年对于环境的污染稍微提及，没有一家公司只对第二种情况有说明，第三种情况披露公司最多。公司不应该刻意回避消极方面的环境信息，这样做有点故意为之，在以后应多多披露这一方面。根据以上的分析，存在很大问题，也是一个难题，主要是没有监管机制，随意性太大，应该设立监管机制来改善披露现状。

4.结论

4.2012年度公司财务工作总结 篇四

二.职能发展:

过去的一年,财务工作在职能管理上向前迈进了一大步。

1.为便于财务管理,财务部门除正规的日记帐、明细分类帐、总帐外，又建立了多种台帐。如：材料台帐，周转材料台帐，低值易耗品台帐，办公费台帐等。2.会计报表基本能满足上级部门和公司管理的需要。3.提出了财务工作不仅仅是事后算帐,核算是基础,管理是目的。如果管理工作上不去，核算再细也没用。所以要求财务人员人人提高管理意思，在思想上要重视财务管理。对每笔经济业务在考虑核算的同时，还要考虑到该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影响。否则，出现问题将来很难弥补。4.根据外工地离公司较远和公司改革的具体情况，公司对分公司实行了独立核算。项目部设专人负责财务工作。为加强公司对外工地财务管理，保证核算的统一性，信息反馈的及时性，又采取了公司财务人员勤下工地的办法。5.为使会计工作规范化,指定了具体的《财务工作要求》。要求从会计基础工作、会计核算、日常管理三方面去抓，目的是为财务管理打好基础。6.内部开展规范化工作，从会计核算、会计报表到会计档案的管理，每项工作都落实到了人头上。从小处着手，全面开展，完善财务管理工作。

三.核算工作:

核算工作是财务部门大量的基础工作。资金的结算与安排、费用的审核与报销、材料的稽核与分配、固定资产折旧的计提、财务报表的编制、税务的申报等各项工作都能紧张有序进行，并能按时完成。

四.职能服务：

财务部门既是管理部门,又是服务部门,在加强管理的同时又要热情服务,这是两种不同角色的转换,也是我们的工作要求。

在对原始凭证审核时，严格按规定办事，不该报销的绝对不能报销，不该进成本的也决不乱挤成本；对不符合手续的及时告知办理相关手续以及指出解决问题的办法。

五.加强资金管理，强化费用监督，减少资金占用，提高资金利用效果，做到收支平衡：

通过以上制度的实施，更加有效的减少了资金占用，降低财务费用和工程成本。

六.参与公司经营管理,搞好财产物质的清查与盘点:

随着企业管理职能的日益强化,财务管理自然参与到企业的每个环节。其中包括：物质采购、现场二级仓库、大宗材料、周转材料、低值易耗品、设备等方面的管理，清查盘点，落实责任，以降低成本。

七.定期经济活动分析:

合理高效的财务分析,是企业管理与领导决策的重要途径，并将使公司的工作事半功倍。在财务分析上，做到保本点与规模效益、量差与价差等具体数据分析，为领导决策提供有力信息。

八.做好资金筹集与资金调度工作:

2012年,公司工程全面铺开了,资金需求量很大，尤其是魏县赵寨梨花寨开发项目。在巨大的资金压力面前，公司领导和财务部门积极动脑筋、想办法，同心协力筹备资金。弥补了资金的缺口。

在资金使用上，做到合理安排调度资金，保证了开发和施工的正常运转，其他方面也没受影响。

2xx年财务工作计划.为全面搞好2012年财务工作，重点抓以下几个方面：

一.根据公司对2012年工作的部署安排,财务部门要进一步搞好资金管理和成本管理工作。

二.参与公司的经营管理，提供经济信息，预测经济前景，为领导及时提供准确、完整的财务数据；随着公司资金的良性循环，经营水平的提高，本着“严、紧、细”的原则，全面强化岗位责任制；开源节流，加强节约意思；围绕盘活资产，对现有闲置的资产也进行盘点；加大回收工程款力度，千方百计提高资金周转速度。

三.根据物质采购要求,要“货比三家”，本着质量好、价格低的原则进行采购，进一步落实集体采购制度。

四.注重对财务、材料等有关人员的培训，以加强财务基础工作。

企业越发展，财务管理的作用就越突出，对财务管理要求越高。为适应这一要求，就必须对有关人员进行培训，提高业务素质和管理水平，为更好地参与企业经营管理打下坚实基础。

总之，2012年在公司领导的指导下，在各部门的配合和支持下，财务人员在繁忙的工作中表现出非常的努力和敬业，工作取得了一定的成绩。随着公司改革和发展，财务工作将面临更大的挑战，压力会更大。我坚信同志们一定会变压力为动力，严格按照《会计法》的要求，进一步做好财务核算和财务管理工作，使之在企业管理中真正发挥核心作用。

5.公司年度财务工作会议总结 篇五

乘势而上 努力实现财务管理工作良好开局

——年全省烟草商业系统财务工作会议报告

同志们：

这次会议的主要任务是认真贯彻落实全国烟草行业财务工作会议和全省烟草商业系统工作会议精神，总结回顾2010年财务主要工作，安排部署2011年财务管理工作。下面，我代表财务管理处向大会作工作报告，主要讲三个方面：

一、2010年财务工作回顾

2010年，在省局（公司）党组的正确领导下，在各级领导的重视支持下，全省行业财务人员紧紧围绕“卷烟上水平”战略和“四个一流”建设任务，认真贯彻落实国家局和省局财务工作的安排部署，扎实推进全面预算管理工作，大力推动卷烟销售后台扣款结算，巩固和深化财务主管委派制，有效发挥国有资产监督管理职能，取得了较好的财务工作成效。

（一）狠抓基础，切实推进预算管理工作。

2010年，全省预算管理工作按照省局“四个一流”建设实施方案，积极推动，加强基础，重点突破，进一步提高预算管理工作水平。一是强化培训。分期分批组织对各单位领导、预算人员进行预算管理知识培训，营造预算管理良好氛围，增强企业管理人员预算管理意识。二是健全制度。省公司调整充实预算管理委员会，制定预算委员会议事规则，规范预算委员会的运行和决策机制。制定《全面预算管理实施暂行办法》，建立预算编制与审核、执行与分析、控制与调整、考核与评价的工作流程。组织财务、信息等有关人员到湖北、四川省公司考察学习预算和资金管理工作。三是努力突破。预算定额标准有突破，组织各单位编制第一批成本费用定额标准；预算执行分析有突破，按季度分析和通报预算执行情况；预算考核与评价机制有突破，省公司将预算管理工作纳入基层单位业绩考评体系，出台《全面预算管理考核暂行办法》。莆田市公司将预算考核纳入部门和员工的月度、年度绩效考核，有效地落实预算管理职责，提高预算管理积极性和执行力。福州市公司扎实推进预算管理向纵深发展，以全面预算管理和强化企业内部控制来全面提升财务管理水平，在全省企业管理现场会上介绍了预算管理经验和做法。2010年全省税利总额和三项费用预算执行接近100%，有9家地市级单位的三项费用预算偏差率控制在5%以内，全省262个资本项目预算执行率为100%，预算编制和执行的质量进一步提高。

（二）搭建平台，积极服务企业生产经营。

资金是企业开展生产经营活动的关键要素，把生产经营涉及的资金管好是财务工作重点，也是财务部门的一项服务支持。运用科技手段，搭建资金结算信息平台，实现“两烟”经营资金全面电子结算是财务工作的主要目标之一。一是全面实施卷烟销售后台扣款结算。去年4月，省公司揭副总带领财务、销售部门人员与省农行领导深入泉州、福州、南平等地市公司开展调研，解决卷烟销售后台扣款中遇到的贷记卡授信额度不足、办卡时间过长、基层行服务不到位等问题，研究确定一系列措施，引导和激励零售户接受后台扣款结算方式，进一步排除了卷烟销售后台扣款推动的工作障碍。同时，与省农信社合作，解决偏远地区网点缺乏，影响后台扣款结算问题；采用海峡烟草报、行业网站等载体广泛宣传造势，形成卷烟销售后台扣款结算的正面拉动效应；定期跟踪和通报全省后台扣款情况，促进各地市公司形成比先赶超的良好气氛。福州市公司在短短不到半年时间，后台扣款率从年初的13%全省最后一名，一跃成为全省第一名，率先达到100%。2010年12月，全省卷烟销售后台扣款率达96.92%，采用后台扣款的零售户有16.39万户，送货线路实现零现金结算的有150条，每天累计节省送货时间300多小时，节约了大量的手续费支出，也为零售客户带来现实利益和好处，有力支持了卷烟营销终端建设。二是烟用物资销售实行在线扣款结算。2008年全省烟叶收购款实行“在线支付”，2010年省公司又与省邮储银行、省农信社签订《代收烟用物资销售款协议》，推广龙岩市公司的试点工作经验，使三个烟区农民的购买烟用物资款直接从其收购款账户中划账到烟草公司账户，解决烟用物资销售资金安全管理问题，也实现了烟叶生产收购资金的全面在线电子结算目标。

（三）注重规范，扎实做好行业资金监管。

2010年，组织全省47家国有企业、23家学会及政研会等社会团体，深入开展“小金库”自查自纠和重点抽查，进一步严肃财经纪律，强化内部监督管理；开展银行账户及对账单专项检查，加强企业银行账户管理，健全《对账单》银企核对机制；参与组织“三重一大”执行情况检查、烟区救灾捐赠资金和补贴物资管理使用情况检查。同时，继续规范资金管理中心运作。首先，规范贷款审批发放程序，内部成员单位凡是需要向资金中心借款，一律实行预算审批制。贷款资金采用委托银行贷款方式，使贷款方式能够符合金融法规的有关规定。其次，规范月度现金流量预算审核，对大宗项目预算支出及临时追加预算，要求提供简要情况说明和主要文件依据，对银行账户旬末、月末余额超过规定标准的，要提交财务负责人签字的情况说明书。资金管理中心对全省行业资金管理的作用更加突显。

（四）创新方式，提升国有资产管理水平。

组织开展土地、房屋建筑物等资产存量和质量的清查，对清查出来的闲臵土地和房屋建筑物，认真分析查找其形成原因，专程向国家局国资管理部门作了专题汇报，并提出了全省闲臵资产和漳州闽诏酒店股权的处臵方案。为了积极处臵闲臵资产，特别是历史遗留问题资产，国家局国资管理部门领导深入泉州、漳州、龙岩等地市公司的资产现场，了解资产管理状况，认真研讨闲臵资产处臵方案，对地市公司运用政府收储、资产臵换等方式处臵资产提出了改进意见，并要求在资产处臵中，要执行好行业资产管理制度，维护好国家利益，要处理好地方政府及有关部门关系。在国家局国资管理部门的大力支持下，全省资产处臵工作取得较大突破，进一步优化资产结构和配臵，得到了国家局的充分肯定，并在《中国烟草杂志》上安排了专刊，还在今年全国烟草财务工作会上作了经验交流。在企业产权管理方面，配合两家复烤企业实施股权调整，做好重组整合考察调研工作，进一步理顺物流公司的资产关系，同时做好企业国有产权登记工作。

（五）完善机制，不断提高财务信息质量。

2010年，省公司制定了《县分公司财务主管委派制重大财务事项报告管理意见》，规范重大事项上报的方式、对象及内容，加强对重点经济业务的跟踪，健全完善市、县公司财务信息的沟通反馈机制。财务主管委派制报告重大财务事项42起，开展月度报账稽核86次，发出管理建议书244份，促进企业增收节支，提高基础管理水平。加强对月度快报、商业量本利、卷烟物流费用报表的审核，做好财务数据的多维度分析，及时掌握成本费用变动因素，反映企业财务运行情况，为行业经济运行管理提供信息。召开年报审计情况反馈会，听取事务所的审计情况报告及管理建议，推行会计年报审计的轮换制、报告制和评价制。继续完善会计核算软件功能，实现银行对账单自动导入，减轻财务对账工作量，也解决了手工对账存在的问题。

（六）以人为本，进一步加强财务队伍建设。

坚持以人为本的科学发展观，持续推动学习型财务队伍建设，努力提高财务人员的综合能力。一是开展职业道德素质教育。邀请检察部门的专家给财务人员讲课，结合大量的现实案例，深刻教育财务人员增强职业道德观念和提高职业安全意识。二是加强财务专业知识培训。在厦门国家会计学院举办三期教育培训班，共培训400多人次，聘请行业内外专家进行授课，重点培训预算管理、国资管理、税收政策、心理调节等内容，还组织人员参加国家局举办的财会知识、合并报表、财务信息化等培训班41人次。三是推动会计技术职称聘任工作。结合行业用工分配制度改革，积极推动建立会计技术职称聘用制度，努力拓宽财务人员的晋升通道。2010年，全省有5名财务人员取得中高级会计技术职称，在各种刊物上发表论文7篇，获得省烟草学会表彰论文15篇。三明市公司启动公开竞聘中高级会计专业技术岗位工作，在全市行业内公开竞聘2名中高级会计师，进一步激发财务人员的学习工作热情。

二、“十二五”时期财务工作方向

“十一五”时期，全省烟草商业系统财务工作紧紧围绕行业改革和发展中心工作，认真履行职责，努力夯实基础，转变工作职能，积极做好服务，为**烟草商业持续健康发展做出了积极贡献。

一是创新财务管理体制机制。2007年，全省推广实施县分公司财务主管委派制。实行县级财务主管委派制是我省烟草商业系统在理顺产权关系，建立母子公司体制后，加强和完善行业内部监督管理体制，提高市级公司财务管理能力的一项体制创新。随后不断加以完善和提高，建立了财务报账交叉稽核、财务重大事项报告等机制，县级财务主管委派制取得显著成效，成为行业内部监督管理体系的重要组成部分。

二是狠抓财务管理基础规范。严格规范是**烟草商业持续健康发展的重要保障，是财务管理工作的重要目标。抓好会计基础规范，执行《商业企业会计核算办法》和《复烤企业会计核算办法》，统一会计核算政策，提高会计信息的真实性、准确性和可比性；抓好内控制度建设，根据烟草企业管理体制和业务流程，结合我省企业实际，制定《**省烟草行业内部控制规范》；抓好资金运作规范，各单位建立资金审批制度，明确审批权限，严格审批程序，加强对重点资金和大额资金结算的监管；抓好资产管理规范，制定国有资产管理实施办法和细则，明确各级法人主体的管理职责和权限，规范资产管理业务操作流程；抓好预算管理规范，制定《全面预算管理实施办法》，建立预算管理职责机构，规范预算管理工作程序，建立预算考评机制，提高预算管理工作水平。

三是推进财务管理信息建设。2004年，**烟草在全国率先开发使用“海晟A6行业/集团网络财务管理系统”，搭建全省统一会计核算平台，推动财务会计由核算型向管理型转变，为全行业2009年实施NC会计核算软件提供经验。2009年，全省顺利实施行业统一会计核算软件，为财务管理信息化奠定了重要基础。从2008年开始，重点对“两烟”生产经营资金结算，运用信息技术手段，推动烟叶在线支付和卷烟后台扣款工作，至2010年，烟叶生产收购涉及资金全面实行在线电子结算，卷烟销售基本实现后台扣款结算，突出体现了资金管理的科学性、安全性和效益性。

四是做好财务管理政策研究。“十一五”时期，全省各级财务部门加强政策研究，积极服务于行业改革发展。贯彻落实国办发57号文件精神，理顺企业产权关系，完成资产上划和下投，建立母子公司管理体制。研究制定《烟叶生产基础设施建设项目资金管理办法》、《关于规范现代烟草农业投入补贴的若干意见》等制度，为推进现代烟草农业建设提供财务保障。努力协调卷烟零售户税收调增评估问题，积极向各级国税部门反映情况，寻求相关政策的支持，以保持卷烟零售市场平稳发展。探索卷烟终端建设投入政策，初步制定了卷烟终端建设有关财务处理问题的指导意见，促进卷烟终端建设投入规范有序。制定《**烟草商业企业物流费用管理办法和核算规程实施细则》、《关于进一步明确卷烟物流费用管理和核算有关问题的通知》，统一和规范物流费用的核算口径。组织修订《**省烟草专卖经费管理实施办法》，调整专卖经费的支付标准，理顺卷烟打假经费开支渠道。

尽管“十一五”期间财务工作取得很大成绩，但也要看到财务管理存在的不足和差距。在行业经营效益持续增长的同时，各单位各部门对重点费用增长的刚性需求越来越高，防止费用过快增长的压力越来越大，预算管理对成本费用的约束作用有待提高；外部企业经营管理和执行国家财经制度的状况，影响着我们行业部分企业管理人员，对行业严格规范的认识有所动摇，企业严格规范管理还任重道远；预算管理、资产管理、资金监管等信息系统尚待实施，财务信息化建设任务还将十分繁重；资产管理工作还更多停留在以文办文、停留在被动滞后管理上，闲臵资产、历史问题资产的处臵还没有取得根本性破解；这几年财务队伍人数在增加，但是能够写好财务分析报告并加以运用的，能够独立准确编制合并报表的，能够开展课题研究撰写较高水平论文的财务会计人才还不多，还要进一步提高财务人员综合履职能力，以适应行业发展新形势新任务的需要。

因此，“十二五”时期我省财务工作要围绕“卷烟上水平”战略目标和**烟草商业“四个一流”建设任务，积极抓好财务信息化建设，加强国有资产管理，搞好财务政策研究，提高财务人员履职能力，为行业新一轮发展做出努力和贡献。

一是着力加强财务管理人才培养。要采用多种渠道和方式，锻炼和培养财务人员，促使财务人员成长为一专多能的复合型人才，以适应行业改革发展新形势下财务管理需要，同时要支持财务人员参加高级会计师和相关执业资格考试，积极为行业实施新会计准则，培养一批高级会计人才。

二是着力提升财务管理服务水平。要转变工作作风，强化服务意识，增强为生产经营和基层单位服务的自觉性，深入开展调查研究，积极探索和完善财务政策，支持特色烟叶开发、烟叶科学研究和基地单元建设，进一步规范卷烟品牌培育和终端建设的资金投入，完善卷烟打假经费管理制度。

三是着力加强国有资产经营管理。以闲臵资产处臵为重点，不断探索符合企业实际、合法合规的资产处臵方式，做实企业资产，盘活存量资产。完善资产管理制度，规范资产管理程序，防止国有资产流失。以资产管理信息化建设为支撑，将资产管理与预算管理、资金监管结合起来，提高国有资产管理效率。

四是着力抓好财务信息系统建设。实施烟草行业资金监管、预算管理、资产管理等信息系统，将统一会计核算软件、资金监管、预算管理、资产管理、在线审计等系统互联互通，实现财务管理系统与卷烟经营、烟叶管理、物流分析等业务系统的对接和数据共享。

三、2011年财务工作重点

2011年，我省烟草商业系统财务工作要在国家局财务司和省局（公司）的领导下，围绕“卷烟上水平” 战略和“四个一流”建设，贯彻落实全国烟草财务工作会议和全省烟草商业工作会议的精神，抓好资金监管系统实施，强化预算执行控制，加强成本费用管理，加大资产监管力度，推动我省烟草商业系统财务工作上新台阶。

（一）以实施资金监管系统为契机，提高资金安全管理水平。今年2月28日，全省召开资金监管系统推广实施电视电话会议，省局（公司）对资金监管系统推广实施作了全面部署，各单位要进一步统一思想，提高认识，深刻理解实施资金监管系统的重要意义，把资金监管系统实施摆在当前工作的突出位臵来抓紧抓好。要加强领导，成立机构，明确工作任务，落实工作责任，由财务部门牵头，信息、纪检监察、审计等部门共同参与组织。要精心组织实施，把握监管重点，注重监管效率，在资金监管系统实施中，要全面梳理和完善企业内控制度，尤其要健全工程投资、物资采购、业务宣传等重点项目的资金管理制度；全面清查企业各类银行账户，核对存款余额，完善对账机制，确保基础数据准确和信息内容完整。同时要切实加强对专项资金和投资企业资金的管理，烟叶生产投入要规范补贴标准和范围，卷烟终端建设和重点品牌培育经费要规范开支渠道，捐赠赞助款项要严格控制和履行审批程序，海晟投资公司的房地产开发资金要按月报告资金使用情况和计划，对在信用社、邮储银行开设的临时支出账户、卷烟扣款过渡性账户应切实加强管理，保证企业资金安全。

（二）以加强成本费用管理为重点，提高全面预算管理水平。2011年，我省预算管理要继续向科学化、规范化、精细化转变，深入推进预算管理的整体规划工作，健全定额标准、完善考评机制。张总会计师在工作会上强调“要把职工薪酬、捐赠支出、物流费用、业务招待、宣传促销等可变经营性费用作为2011年预算管理的突出重点，确定管理目标，加强分析考核，制订完善管理措施，防止开支的随意性，坚决遏制增长过快的势头”，各单位要围绕税利增长目标，细化成本费用预算管理，重点费用不得超过预算下达数。一要建立预算管理规划方案。结合国家局出台的《烟草行业全面预算上水平的指导意见》，制定预算管理的五年规划和年度实施方案，明确预算管理目标和努力方向。二要健全定额标准体系。修订第一批成本费用标准，制定卷烟物流成本、可控费用标准及定额管理。复烤企业重点突出各业务环节的劳动用工、辅助材料消耗、能源消耗等项目的定额管理。争取在9月底前，建立一套切合我省实际的定额标准体系。三要建立预算执行预警机制。要将年度预算细化成季度预算和月度预算，建立重点费用预算执行预警机制。四要建立预算考评机制。落实职能归口部门预算责任，促进预算管控模式由“以财务部门控制为主”向“归口管理部门自我控制为主”转变。增强成本费用管理的主动性与科学性，提高预算管理的效率和效果。

（三）以完善会计核算软件为基础，提高财务信息质量水平。全省烟草主业企业2009年已经完成统一会计核算软件同步上线。目前，全省还有28户多元化企业未实施统一会计核算软件，涉及房地产开发、卷烟连锁等企业，会计基础规范水平不相一致，影响了实施合并报表后的行业财务信息质量，省公司将组织多元化企业实施统一会计核算软件，统一会计核算口径，提高财务信息质量和工作效率。今年，全资控股的多元化经营企业纳入合并报表范围，报表决算时需要同时出具会计报表、国资报表、预算报表等三套审计报告。全省有45家单位列入合并报表，比2009年度增加26家，同时国家局又更换了省公司年报审计事务所，增加了2010年度年报汇编工作难度。各单位财务部门要高度重视年报编审工作，安排专职财务人员参与编制合并报表，熟悉和掌握编表技术方法，不能依赖事务所提供现成结果，丧失培养锻炼自身财务人员的机会。

（四）以闲置资产处置工作为突破，提高国有资产管理水平。要进一步增强国有资产经营管理意识，坚持国有资产管理“规范”和“效率”并重的原则，切实履行出资人管理职责，不断提升国有资产经营管理水平。一是加强国有资产处臵的监管。将资产处臵纳入预算管理。利用预算管理加强对国有资产处臵行为的整体规划和调控。对于重大资产处臵，要进行现场调研，核查资产情况，跟踪资产评估，监督拍卖现场。要继续探索符合行业实际、遵循制度规定的资产处臵方式，大力突破闲臵资产处臵障碍，加快闲臵资产处臵工作进度，盘活存量资产、优化资产结构，提高资产运行质量。2011年将开展国有资产管理专项检查，重点检查资产处臵程序是否符合规定。二是修订完善国有资产管理制度。对全省多元化企业涉及的重大资产管理事项进行详细界定和规范，增加资产租赁和闲臵资产处臵等方面的制度内容，完善资产评估管理，进一步规范业务流程，明确部门管理职责，使国有资产管理程序更加规范。

（五）以会计教育培训为主要形式，提高财务队伍建设水平。财务队伍素质是决定财务管理水平高低的最关键要素，建设一支素质高、作风正、业务精的财务队伍，是一项长期重要任务。一是树立正确的职业观。要勤学善思，转变观念，注重服务，增强大局意识、责任意识、危机意识，培养积极向上、甘于奉献、淡泊名利的阳光心态，遵循敬业爱岗、坚持原则、保守秘密的职业操守。二是探索多种培训方式。继续与厦门国家会计学院合作，有针对性的安排培训师资和课程，注重培训的实用性和实效性，做到学以致用、学用相长。要尝试与省外院校或会计组织联合办班，使培训方式更加丰富。三是开展课题研究，组织论文撰写。持续推进财务理论研究，促进财务人员加强学习，钻研业务，思考问题，提高写作能力。今年全省计划安排撰写论文40篇，涵盖会计研究、内部控制、预算管理、资产管理、企业管理等方面内容。四是鼓励参加专业资质考试。通过参加中高级会计职称和注册会计师等相关考试，增加高级会计师人才比重，进一步提高财务人员专业技术水平。

6.2018年公司财务年度工作计划 篇六

公司财务年度工作计划1 为了使财务工作更好地为统计事业的发展服务，加强财务管理，完财务制度，做到财务工作长计划、短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。

工作目标：立足基础工作，深化工作细节;提高人员素质，追求工作质量第一部分财务工作

(一)、制定财务制度及相关流程执行标准。

1、从公司实际出发依据《企业会计准则》制定公司财务制度。

2、制定各项财务工作的执行流程及规范标准。

3、寻求创新和突破，细化和改善财务管理工作中各环节的监督、管理职能。

4、完善内部控制，不断查找财务工作中存在的漏洞，对发现的问题及时上报公司，并对应完善相关制度。

(二)、拟定财务人员配置及岗位职责

1、根据公司发展需要，拟定财务部岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考核制度。

2、按照规范、精细、科学的标准，提升财务人员综合素质和强调工作的主动性，以提升财务部整体工作水平。

(三)、会计核算管理

1、进一步规范会计科目

按照公司业务的具体需求，依据《企业会计准则》科学合理地对会计科目进行归类，规范会计科目的使用方法，从而使会计科目更具有科学性、一致性。

2、理顺现金收支、货款结算流程

为保证现金收支的安全性、合理性，避免在支付现金环节出现漏洞，规定经办人员必须填写现金、费用支付单据，写明支付原由，并必须经公司财务部总监签字，方可支付，使现金按标准管理，做到有据可查，避免收付风险。

3、加强财务指标分析力度

①按时完成月度、季度、年度的财务分析报表，上报数字做到零差错。

②**年重点针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行分析。

③对促销推广活动的投入、产出及其实施效果进行分析，重点关注影响各项指标的相关因素，提出促销推广中存在的问题。

④通过高质量的财务分析为企业未来经营发展和战略决策提供重要依据。

(一)、强化财务监管职能

1、加强对库存的监管

库存是企业正常经营的基本保证，尤其是对于我公司来说库存商品占有较大的份额，存在品种繁多，销售状况参差不齐的状况，为保证库存商品的准确性，财务部每月对各品牌的库存盘点结果进行抽查，对有问题商品，及时发现，及时督促相关部门予以整改，并对产生问题的部门进行考核，通过考核与监督，降低问题商品的数量，努力提高存库存周转率，减少库存损失。

2、挖潜创新、开源节流，加强对销售、费用的监管

①在挖潜增效方面，积极地将好的建议、意见上报公司;

②对经营中存在的不合理费用支出及时做出统计，并上报公司，力争费用支出的合理性;

3、加强对人员调动和工作交接的监督

针对各岗位工作的特殊性，相关人员如果变动，必须履行严格的工作交接手续，列清移交事项，交清货品、钱、物，并由主管领导监交，避免货品、钱、物损失风险。

(二)加强安全管理，杜绝安全隐患

安全是企业正常经营的前提和重要保障，安全工作应常抓不懈，作为资金的管理部门，进一步建立健全安全管理体系，使安全管理完全纳入制度化、规范化的管理之中;

1、增强全员的安全防范意识;宣传公司各项安全管理制度，积极参加公司举办的各类安全知识讲座，熟练掌握安全器具，进行安全隐患排查，杜绝隐患发生;

2、保证资金、系统、有价票据、印鉴、发票等安全;

3、每日对电源、门锁、系统开关等进行检查，消除各类安全隐患;

第二部分：其他工作

一、完成领导布置的其他工作。

二、配合其他部门完成指定工作。

三、从公司发展的角度考虑问题，勇于创新。

公司财务年度工作计划2 XX年财务科在公司领导的正确指导下，一丝不苟地开展工作，以高度的责任感做好公司的财务统计工作，下面是我们一年来的工作情况总结：

今年市局(公司)将我公司列为第一批质量认证达标单位，职工的质量规范意识明显增强。我们以此为契机，根据财务管理的特点以及财务管理的需要，及时出台了局(公司)《全面预算管理制度》，各科室站所分别配备了预算管理员，从而使每项工作有计划、有落实、有监督、有考核。在费用控制方面，一是采取定额包干的方式，将手机、座机费、办公费、油料费定额控制，节约归已、超支自负，培养了职工的节约意识。二是采取预算审批的方式，对定额以外的费用，必须先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。在现金预算方面，为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付，从而提高了现金预算意识。在职工借款还款方面，规定了借款必须于出发后十五日内还款，并将其写入科室方针目标，确实起到了降低借款数额，减少资金占用，避免呆帐发生的积极作用。通过预算管理这一有效的管理手段，职工的规范意识进一步增强，促进了各项工作的开展。

几年来，市局(公司)一直把人员培训视为企业发展，增强企业竞争力的突破口，财务管理工作同样迫切需要素质较高的会计从业人员，因此我们根据实际工作的要求，年初就制定了基层会计人员培训计划，有步骤有目的的进行培训，今年共举办了三期会计人员培训班，分别学习了《会计法》、《烟站财务管理核算办法》、《企业管理工作意见》、《工作质量与方针目标考核办法》。通过学习，进一步了解了公司的各项管理制度，懂得了基层烟站会计人员的工作要求，如何更好地做好基层财务工作等。提高了干好基层财务工作的主动性与积极性。

同时，我们还加强了财务科全体人员的业务培训，财务科全体成员积极参加各种形式的学习，努力提高业务水平，在市局组织的大比武中取得了较好的成绩，同时在财政局组织的财务基础工作检查中，得到好评。财务科成员更是把提高自身素质当成是能否胜任工作，能否提高财务管理水平的头等大事来做。积极进取，努力学习，今年先后有三人次参加了全国会计中级职称考试，二人次参加了全国会计初级考试。烟站会计人员也有多人次报名参加了全国会计初级考试。局(公司)全体财务人员业务技能水平不断提高，为干好工作提供了素质保证。

随着企业管理的进一步深入，财务的管理职能逐渐增强。今年，市局(公司)为加大责任制考核力度，保证责任制的贯彻落实，专门成立了考核组织，财务科同企管科及办公室一起积极参与考核，严格按责任制考核兑现，保证了各项工作的顺利开展。体现了责任制的严肃性与公正性。工作中，最重要的一点就是借市局(公司)的考核体系，采取了工作质量与方针目标的考核机制，将管理的要求与重点，纳入工作质量与方针目标考核。制定了烟站会计、保管方针目标工作质量考核标准，将科室费用预算、职工借款写入方针目标。通过月份考核与工资挂钩，季度与奖金挂钩等兑现按《财务会计制度》和《会计法》的要求，全面提高财务核算质量，实事求是的体现财务经营成果，做诚信纳税单位。并顺利通过每年一次的国税、地税关于纳税情况的检查。

这就强化了财务的监督管理职能，规范了各站所经营行为，有力保证了各项工作的顺利进行。

随着企业的不断发展，财务的管理职能日益显现。财务管理参与到企业管理的方方面面，从物资采购中的比价采购小组到基建的招投标，再到废旧物资的处理等等，财务科都参与其中，起到了其应有的作用。

为加强对基层站所各项财产物资的管理，迎接各级的指导于检查，通过现场清查，由物流服务中心建立了烟站、管销所的固定资产、低值易耗品登记台帐。今年6月份，财务科全体成员利用晚上的时间，加班加点对各烟站烟用物资的扶持兑现情况进行了核查，通过核查，提高了基层会计、保管的责任心，规范了烟站的会计基础工作，有效的防止了错误的出现。这就加强了管理，确保了财产物资的帐帐、帐实相符，提高了财产物资的利用效能。

根据上级局(公司)关于财经秩序整顿工作的要求，结合我公司自身的实际，认真搞好自查与整顿，特别是把整顿工作视为规范企业经营行为的良机。首先，对XX年以来的卷烟购、销、存业务认真检查，并与烟厂核对一致，确保做到帐帐、帐实相符，没有发现违反规定的行为，保证了自查工作的质量。其次，对基层站所进行全面审计，加强对金曾会计人员的指导。从会计基础工作导演用物资的扶持兑现，再到烟叶收购中涉及到的财务工作，财务科人员都一一指导到位，规范了会计的基础工作，为迎审计署的检查做好了充分的准备。

年初，我公司资产负债率高达，为了切实降低资产负债率，从点滴做起，控制资金占用，提高资使用效率，首先对欠款情况进行了分析，会同各业务科室积极回收货款。其次做好现金预算的预算和编报，防止资金的积压。第三、严格执行省资金结算中心的管理规定，从严控制烟站资金占用，将物资销售款及时要求上划。从而减少了资金占用，降低了财务费用，提高了企业经济效益。

为搞好全面预算管理与财务管理工作，我们计划重点抓好以下几个方面的工作：

(一)根据上级公司下达的预算指导意见，进一步搞好预算管理工作。预算管理作为财务管理中的重要一环，与全面做好财务工作息息相关。在明年的工作当中，要进一步加强对科室、站所的费用预算指导与预算管理，认真做好预算的分析、分解与落实工作，使全面预算管理真正成为全员预算管理，让预算真正发挥其应有的作用。

(二)结合iso9000质量认证，当好领导的参谋，确保完成上级局(公司)下达的各项指标。今年，公司已走上了良性发展的快车道，卷烟销售与烟叶经营质量不断提高，企业资产得到进一步净化与整合。结合市局(公司)贯彻9000质量认证体系，本着“严、深、细、实”的原则，全面强化两烟责任制的制定与落实，在千辛万苦抓增收的基础上，千方百计研究节支，力争完成各项任务指标。同时，认真研究搞好多种经营工作，围绕盘活资产，对现有闲置的网点和烟站进行对外租赁;认真清理往来帐户，大力回收货款，减少资金占用，提高企业资产负债结构，降低企业资产负债率。根据上级公司物资采购的要求，进一步健全物资比价采购制度。

(三)继续开展会计从业人员的培训活动，进一步搞好烟站的基础工作，提高管理水平。企业越发展进步，财务管理的作用就越突出。所着企业的不断发展壮大，对财务管理的要求也越来越高。为了适应这一要求，就必须继续开展会计从业人员的培训，提高会计从业人员的水平。在提高会计人员水平的基础上，进一步加强检查督促与指导，搞好会计的基础工作，为更好的参与企业的经营管理工作打下坚实的基础。

7.企业物资年度工作总结 篇七

由于近几年受多种自然灾害等因素的影响，导致全年粮食价格呈现持续小幅振荡上扬态势。但到10月中旬以来，国家有计划、有组织、有目标的对农副产品采取了强劲的调控措施，直接导致粮价快速大幅上扬。面这些情况，我司上下齐心，认真应对，精心组织，努力克服因公司流动资金紧缺带来的货款支付困难，在准确掌握市场行情、科学制定采购价格、严把质量关的前提下，除及时采购回相关物资、原料满足正常使用外，有预见性地抓了部分物资的战略储备，为公司节约了采购成本。

今年包装物资采购特点是品种多、批次多、批采购量小、质量要求高、时间紧，无形中增加了我司采购难度，尽管如此，我司的各项工作打紧安排、周密部署，在完成日常采购工作的同时，一是全面推行“准零库存管理”，进一步压缩包装物资原库存及其代储数量;二是加大了包装物资尤其是玻瓶、瓶盖遗留问题的处理力度;三是加强积压包装物清理并积极与生产、销售协调配合。消化了部分积压包装物资，通过上述工作，既保障生产、销售的顺利进行，又缓解了公司库容和资金紧张的矛盾。

(三)建材：根据公司统一安排和部署，已于今年5月份将五金材料、机零配件归口到设备中心采购，我司主要负责红砖、水泥和专控物资的采购。在搞好建材采购工作的同时，通过对建材采购工作进行分工，制定、完善采购管理办法和零库存管理办法、加强计划、质量验收等管理，进一步规范和理顺了建材的采购工作。

二、强化采购管理，采取有效措施，严格控制采购成本。

(一)股份公司所需建材和包装物资全面推行准零库存管理。根据公司安排，年初，通过我们反复研究和部署，在坚持“供得上，不积压”的前提下，率先从建材、主要包装物着手以“准零库存管理”的模式进行试运作，从目前的情况来看，既缓解了公司库容紧张的矛盾，又减轻资金支付的压力，达到预期的目的，取得了良好的效果，基本避免了新的积压和损失发生。

(二)积极联系生产、销售等部门，严格控制采购计划的执行。我司密切和生产、销售等部门配合，根据不同时期的实际情况，灵活调整采购计划，避免形成新的积压。同时，对各部门所需物资和材料都必须由相应的审批人签具意见，再到仓储部门核实库存情况后，供应公司负责人批准后才安排执行。做到了供货及时，库存合理。

(三)严把外购物资质量关。公司领导高度重视外购物资质量，采取了多种措施严把外购物资质量关，一是进一步加强质量意识宣贯力度，既要求员工对所购物资的产地、理化指标、检验标准做到心中有数，能区分优劣，又注重向分供方宣传我司质量方针，使之明确我司各类物资质量要求、检验标准，不断增强分供方质量意识;二是注重分供方的选择及考核，在选择分供方时，我司择优选供货能力强、质量稳定、信誉度高的供货方;三是在供货前要求客户先送样检验，合格后与客户在合同上明确质量标准和处理办法;四是积极主动与质检部门配合把关，对客户批量不符合标准的，坚决支持质检和仓储部门拒收，努力协助他们做好客户的解释和说服工作，积极维护企业利益。从质检和使用部门反馈信息来看，各种指标均优于去年，外购物资质量稳步上升。

(四)坚持“多家竞争、比价采购、质优价宜”的原则。物资材料在采购前都要进行详实的市场行情调查，在准确地掌握了市场行情后，引入竞争机制，坚持比质量，比信誉，比实力，比价格，货比多家，择优选用。

(五)采购过程公开透明，主动接受相关部门监督。为严防违规违纪，杜绝暗箱操作，我司领导高度重视，除要求部门内部采购过程公开透明，相互监督外，还将采购信息公开，主动接受各方面对供应公司采购工作的监督，每月都将当月所购物资、原材料的价格、数量、质量、计划完成情况等信息以“物资采购月报表”、“统计分析”、“计划检查执行表”等报表报送股份公司相关部门(策划、审计、财务)及副总以上领导。

(六)配合资财部合理安排资金支付，缓解资金紧张的矛盾。由于公司在建工程项目多，资金需要量大，导致公司资金紧张的矛盾比较突出，给我司物资采购工作带来了一定的困难，客户意见较大。为给公司分忧解难，供应公司在物资采购过程中，一是货款安排公开透明;二是按轻、重、缓、急合理安排资金支付额度和速度;三是最大限度地安排承兑汇票支付，尽量少使用现金支付货款;四是尽量向客户做好解释工作，以求得客户的支持和理解。由于措施得当，工作及时，既缓解了公司资金紧张的矛盾，又赢得了客户的理解和支持。

三、深化内部管理，规范内部运作。

一是加强标准学习，规范内部管理。我司积极配合公司关于进一步规范内部管理的要求，加强对《信息标准》、《总经理办公例会管理标准》等30余项标准的培训和学习，结合本部门实际情况，制定了相应的管理标准，并在工作中严格执行，从而使内部管理工作更加标准化、制度化、规范化。

二是做好“内、外”沟通工作，进一步提高服务水平。我司员工既主动加强与销售、生产、质检等部门的工作联系，深入现场，了解情况，做到相互配合，共同协调，使工作中的问题得到及时解决，全面推进各项工作的顺利开展;又以“透明务实、平等互利”为原则，不论客户单位性质、业务量大小，一律一视同仁，既坚决反对业务活动中的走后门、拉关系等不良现象;又反对以任何理由刁难客户，提高服务质量，改进工作作风，强化服务意识，在原则范围内，尽其所能的为客户提供方便，并及时做好相关的解释工作，使客户真正感受到沱牌的公正、公开、公平，进一步提升了公司的形象和信誉。

三是加强职工教育和培训工作。在对员工做深入、细致的思想工作，贯彻学习党的十六届三中全会会议精神的同时，还针对供应公司工作量大，头绪多，人员少的特点，定期组织员工学习各类法律、法规和业务知识，并要求员工深入供货市场，业务单位和使用部门实地考察，加强沟通，增强了员工的实际操作能力。

四是抓廉洁教育，带廉洁奉公队伍。今年以来供应公司先后多次召开员工会议，除组织员工学习集团公司党委和上级纪委关于党风党纪廉洁自律的规定、收贿赂犯罪等典型案例进行教育外，还结合供应公司业务交往中容易犯错误的特点，对员工提出了具体要求，公司经理、副经理以身作则，带头落实，相互监督，均收到了很好的效果。全年，共上交无法拒收的礼品28件，礼金2.86万元，做到了廉洁经营。

四、存在的问题：

一是全年原辅燃料采购虽然总体完成情况较好，但需进一步提高计划的准确性和对市场行情的预测。

二是由于工作安排相对较紧，除通过网络、电话等方式了解市场行情外，不能派人深入实地进行市场考察，可能存在个别品种市场行情把握不够十分准确的现象。

三是虽然我司在淡季已与各分供方积极沟通，作了必要的旺季准备，但由于天马公司生产结构调整能力较差，不能同时满足公司多个短线品种同时需要，出现了个别品种的玻瓶不能及时供应的情况。

五、需公司解决的问题：

8.物资部年度工作计划 篇八

(一)定量指标完成情况

20xx年度各项指标对比情况

(二)定性指标完成情况

落实公司的各项物资管理规章制度，完善、健全分公司物资管理体系。分公司各项目部按照公司项目管理标准化的要求，设置物资管理部门，配备专职物资管理人员。

按照集团和公司的要求，严格信息建设及信息报送，各项报表及时准确，推进电子化线上采购和提升物资NC系统使用水平。

二、物资管理体系建设

20xx年物资管理体系建设工作重点是各项物资管理制度在项目落地和项目部层面的组织保障工作。

今年分公司新开工项目较多，新上岗的物资管理人员较多，其中还有工作经验不多的员工。针对这个情况，分公司工程物设部对各项目进行了多次实地面对面的制度宣贯工作;并借助日常报表、专项检查，利用现有网络平台集团集采系统和公司项目管理系统)进行具体工作业务的实操培训。

在项目部层面的组织保障方面，督促项目部按照公司项目管理标准化手册的要求，成立了物资管理部门并合理配备专职物资管理人员。分公司物资管理人员共13人，包括社招，临时、所有物资管理人员。

三、基本工作开展情况

(一)项目前期策划情况

督促指导项目部进行物资前期策划工作，并编制《物资管理前期策划书》，指导广东玉湛项目编制《物资管理前期策划书》的同时，完成了上级单位布置的采购调研工作，并依照调研结果为降低项目采购成本，建议第三项目部向广东玉湛项目局指提出自建碎石加工厂的建议。参加了第三项目部的成本策划会，并对其编制的成本策划书提出了改进建议。

(二)完善分公司物资管理体系，注重制度在项目落地实施情况，对物资管理人员进行了全面培训，以现场培训、检查相结合的方式，实地培训指导项目部物资管理人员，学习上级单位管理制度和工作流程，就项目物资前期策划、集中采购和供应商管理、限额领料的管控等方面进行现场培训。

(三)物资信息系统管理

借助集团集采信息平台和公司项目管理系统，今年进行了集采系统培训和物资NC系统培训。加强集采系统的使用管理。针对公司下发的年度采购考核指标，对各项目部进行目标交底，并对考核指标完成情况进行检查。

同时在物资采购中积极利用集团和公司的优势供应商资源，20xx年分公司与中交天津工贸公司(集团战略供应商)进行了钢材、安全防护用品的采购合作;与江苏金宝钢贸公司(集团供应商网络内供应商)签订钢管桩采购合同，不仅提高了分公司年度物采指标完成度，更是降低了项目物资采购成本和资金压力。

(四)加强计划管理

对各项目《主要物资总需用计划》、《年度主要物资需用计划》进行了梳理，统一了计划内包含的物料种类、供货周期、采购形式，改变了以往各种计划内信息不统一、难以进行比对的问题。

(五)开展物资专项检查

对各项目部内业资料以及施工现场进行了全面检查，提出了整改意见，规范项目管理行为，有效提升分公司整体管理水平。

(六)严细合同管理

对上报的合同进行严格的条款审查，并要求上传采购支持附件。20xx年分公司签订物资采购合同38个，合计定标金额3.23亿元;其中钢材2.18亿元、水泥0.58亿元、燃润料0.13亿元。

(七)加强项目物资成本管控，对项目部成本控制情况进行全面核查。要求各项目部明确材料成本管理为物资管控工作的重点。

会同第一项目部和第五项目部对贵隆项目、莆田风电项目钢材和混凝土进行了全面核算，依照项目物资需求总计划和各分包单位实际工程量清单，对主要分包单位的物资领用量进行了复核。

在8月份对每个项目的材料开累节超情况进行了统计汇总，形成了《项目材料节超报告》。编制了《材料节超月报表》，并要求各个项目部于每月25日前按时上报，对项目的材料节超情况进行分析，发现成本管控的漏洞。结合《项目物资材料消耗动态台账》，以项目物资需求总计划和年度物资需求计划值为红线，每月形成各项目物资消耗数据表，用来监控各主要材料的消耗情况。

(八)初步建立了分公司物资价格指导机制。

在网络工作群内向所有项目部发布最新的主要材料价格信息和该区域的集团区域供应商信息，指导项目部的采购。

(九)编制完成了《中交一航局总承包分公司物资管理手册》，通过精简的语言、篇幅，快速为物资管理人员梳理物资管理流程，解释各种表格的使用规则、方法。

(十)对各项目部周转材料进行统计汇总，组建并定期更新总承包周转材料库，方便各项目间闲置周转材料的调拨工作，增加周转材料的利用率，避免周转材料的重复采购，减少各项目的施工成本。

(十一)组织经验交流

今年6月，分公司工程物设部组织各项目部就自己工作中的经验进行了交流。第一项目部交流了项目物资制度制订和物资集采方面的经验;第三项目部介绍了项目前期物资管理策划和地材成本控制方面的经验;第五项目部总结了物资NC系统使用方面的经验。加强项目间横向经验交流，提升各项目部物资管理水平。

(十二)完成了即将召开的分公司20xx年度船机、物资工作会议的会议策划和前期准备工作。

四、主要存在问题

(一)随着工程项目数量的增加，现有物资管理人员数量短缺。部分物资管理人员为新入职员工，对分公司管理制度与流程还未熟练掌握、理解，管理水平有待提高。

(二)项目物资管理的执行力建设还不理想，表现在不能及时响应上级单位的管理要求。

(三)项目部部分材料使用存在超耗现象，仍需加强物资消耗管理水平。

9.公司财务人员个人年度述职报告 篇九

财务人员述职报告一

20xx年即将过去，一年来，自己在科领导和全体同事的关心、支持和帮助下，坚持自我严格要求、加强学习、踏实工作，在政治思想、工作学习等方面取得了不小的进步，下面把自己各方面的表现向领导和同事们作一下总结。

一、在政治思想方面。

我主动要求进步，能够严格遵守局里各项规章制度，在思想和行动上严格要求自己。一方面，注重加强自己的思想品德和职业道德修养，思想觉悟和政治理论水平得到很大提高。另一方面，通过积极参加“争先创优”、“ 热爱伟大祖国，建设美好家园”、“ 机关文化建设年”、“ 争做一名合格的公职人员”等一系列活动，对提高政治素质重要性的认识更加深刻，对投身社保事业、全心全意为人民服务的信念更也更加坚定。

二、在学习及文体活动方面。

一是加强政治理论、业务知识学习。从讲政治的高度来认识加强理论学习的重要性和必要性，坚持把学习和积累作为提升自身素质，提高工作能力的基本途径，坚持把参加各种学习活动与自学结合起来，并认真做好重点学习笔记，撰写相关心得体会，做到个人与组织相一致，理论与业务相结合。同时，通过积极参与每期的科务会、财务例会、业务经办知识竞赛等，加强了对基金财务知识、社保业务政策知识的了解、认识和学习，提高了理论联系实际的工作能力。

二是积极参加局里组织的各项文体活动。其中，代表局机关三支部参加局里组织的羽毛球赛，获得团体第一名好成绩。另外，积极参加全市机关干部才艺大赛，也赢得了荣誉。

三、工作完成情况。

一是在做好和会计账的对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政专户、自治区社保局的各项社保基金收支对账工作。一方面，及时编制银行余额调节表，清理未达账项，保证了基金财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，完成了社保基金投资国债、定期存款进行保值增值的核对统计工作。另外，完成了新系统上线以来，有关基金出纳业务的优化及问题的反馈、协调处理工作。同时，从今年1月起全局出纳正式开始使用自治区社会保险基金业务与会计一体化信息系统出纳管理进行记账工作，我按照领导安排，完成了该系统的前期测试、组织培训、问题协调反馈工作，并对各分局出纳的实际使用情况进行了必要的交流和指导。为了更好的运用出纳管理系统，后期在总结经验的基础上，进一步统一明确了出纳系统的操作流程和标准以及使用过程中的重点注意事项，大大方便了出纳人员的实际操作，提高了工作效率。

二是做好了全年区属退休教师差额工资待遇的发放工作。其一，做了大量年初的数据核对以及新增人员的待遇核定工作，为全年工资待遇发放打好了基础。其二，及时完成了按月足额正常发放及补发差额工资工作，并建立了工资发放汇总台账。其三，重点做好了退休教师个人及管理单位的来电来访来信的接待工作，避免了出现退休教师多跑腿、跑空趟的.现象。其四，加强与财政厅企业处的沟通反馈，确保了区属教师个别特殊人员的待遇发放的及时性和准确性。

三是完成了城镇居民大额医疗保险的征缴、退费工作。其一，完成了全年大额医疗保险批量报盘提交银行的扣缴工作。其二，完成了各分局收缴报送的审核整理工作。其三，统一规范了业务流程，并分别建立了征缴、退费情况的电子台账，定期与各分局核对。

四是完成了各项基金支付的往来业务。其一，及时完成了基金网银支付第一步审核、上传文件操作。其二，做好了医疗保险预留保证金的划转支付工作。其三，负责完成了拨付各分局离退休医疗补助金、各险种周转金等的审核支付操作，以及后续核对整理分局红联收据的返还情况的工作。其四，完成了基金支付退票的回单登记、退费险种查询以及与结算岗的交接工作。其五，及时完成了月底录入并核对各分局收支情况，以及对各分局收入户、支出户的网银划款工作。同时，负责完成了每月汇总上缴财政专户社保基金，并向财政局报送社保基金下月用款申请额度。

五是认真做好本职工作的同时，及时完成了领导交办的其他工作和任务，并积极发挥自己的长处协助同事处理力所能及的日常事务。

四、在生活作风方面。

生活中继续发扬勤俭节约、团结互助的优良作风，并有意识约束自己的言行，努力做到：能自己解决的绝不找领导解决，能暂时凑合的绝不跟领导反映，绝不提过分和无理的要求。同时，正确处理好工作与生活的关系，以积极健康的生活状态为工作打下了良好的基础。

五、存在的问题和不足。

工作取得了一些成绩，是与领导同事的信任和帮助是分不开的，同时也意识到自身还存在着许多不足之处，与大家的期望还有差距。一是虽然在思想上始终与党组织保持一致，但在行动上积极向党组织靠拢方面做得还不够好；二是在工作中存在一定失误，虽然都及时补救，但还是影响了工作效率；三是对工作的繁杂性有时出现厌倦情绪、畏难情绪，精神状态不够好，导致进度较慢，需要认真加以克服；四是记账对账受其他工作影响不够及时，同时，因为时间紧，工作任务多，对支出户未达账项的定期清理情况也不理想。五是因为基本在财务岗工作，对具体业务经办技能掌握较少，进而导致对各项业务政策的理解和掌握程度不够，需要进一步加强学习。

针对以上的问题和不足，我将在以后的工作中认真加以克服，同时进一步提高思想政治觉悟，通过不断的学习进行弥补，克服不良情绪，积极主动的做好本职工作。在工作过程中也请领导和同事多批评多指教，使我取得更大的进步。

财务人员述职报告二

各位领导、各位同志：

大家好

“做一名优秀的财务人员”是我自踏入征稽系统这个队伍以来所致力追求的目标。一年来，在处所领导的关怀和同事们的帮助下，我时刻要求自己从实际出发，坚持高标准.严要求，力求做到业务素质和道德素质双提高，顺利完成了领导交给的各项工作任务，向着“做一名优秀的财务人员”的目标又迈出了自己坚实的一步。下面就将一年来的工作.生活.学习以及思想等各方面情况汇报

一、工作中兢兢业业、尽职尽责

勤勉的精神和爱岗敬业的职业道德素质是每一项工作顺利开展并最终取得成功的保障。一年来，我在工作中能够以正确的态度对待各项工作任务，积极主动，勤勤恳恳，有强烈的工作责任心和工作热情，经常加班加点，毫无怨言。在行动上自觉实践为车主服务的宗旨，用满腔热情积极，认真细致地完成好每一项任务，严格遵守各项财会法律.法规以及单位的各项规章制度，认真履行会计岗位职责，自觉按规章操作。自己在目前工作岗位上已工作了十五六年，经过十多年的锻炼基本上能很好地胜任本职工作，能够比较从容地处理日常工作中出现的各类问题。

二、业务上不断积累、提高素质

着新形式对财会人员业务能力要求的提高，本人十分注重对业务知识的学习和积累。积极参加各项业务培训，提高自身业务素质，争取工作的主动性。在工作之余，挤出时间自学业务知识，认真学习了关于财会工作的有关法律.法规.方针.政策，并在工作中贯彻执行这些政策规定。平时，我还注重对电脑有关知识进行较为深入的钻研，使自己在日常工作中达到事半功倍的效果。

1.做好工作是关键，在工作岗位上我首先从三个方面做起

在目前的形式下，在目前形式下，对于征稽人员的要求越来越高，而用心工作始终是征管工作的命脉。工作态度塌实严谨，坚决遵守所内各项财经纪律和征管制度，认真做到征管.稽查.财务“三对口”。平时还注重对电脑和电算化会计工作有关知识进行深入学习，使自己在日常工作中达到事半功倍的效果。能够熟练掌握财务工作流程，做到条理清晰，帐实相符，从原始发票的取得到填制记帐凭证，从会计报表编制到凭证的装订和存档都达到了正规化.标准化。做到了全面.及时.准确的反映。

2.创新

对处所决定的各项整改措施和方针政策能够认真体会，并联系到自己的工作实际中坚决支持和贯彻执行，正确体会各项政策的内涵，在本质上发掘新理论、新办法、新层次，适应新要求。

加强个人责任心培养，真履行好自己的会计职能，勇于负责，敢于负责，具备较强的责任心把自己的工作做好。在工作中，能够以正确的态度对待各项工作任务，积极主动，勤勤恳恳，毫无怨言，经过多年的锻炼，我已基本较好地胜任本职工作不断自我总结工作中的成败得失，以高度的热情和责任感完成各项工作任务。

三、存在的问题和今后的努力方向

回顾一年来的工作，虽说取得了一定的成绩，但也存在着许多不足之处：一是学习不够踏实；二是处理棘手事情信心不够，需进一步改进；三是开创性的工作开展的不多。

针对以上问题，在今后的工作时间里，我将加强理论学习，苦干、实干，努力提高工作质量和效率，进一步提高自身素质，寻找差距，克服不足，在今后的工作上取得更大的进步。

一年即将过去，在这一年中我分管的工作还是财务工作、人事劳资工作，在这一年中有关业务方面的文件出台了很多，因此，就需要不断改进工作方法和业务水平。在思想政治方面也应具备“与时俱进、开拓创新、自加压力、争创一流”精神，全面建设小康社会，加快推进社会主义现代化，为开创中国特色社会主义事业新面而奋斗”的真正含义。回顾一年的无论是在业务水平还是思想政治方面都有进步同时也存在不足，下面就我本人一年的工作情况向各位领导作以汇报：

四、第一项工作财务工作：

今年财务工作与往年衔接工作有所不同，由于去年我人员分流的人事制度改革，核定预算工作直到今年7月份完成，还有去年医疗保险制度延续到今年3月份才正式出台国家公务员医疗补助的暂行办法，这给医疗保险交缴带来了许多问题，好在我委人员少没有住院人员，医疗保险交缴工作顺利完成。下面从四个方面总结一下全年财务工作。

1、建立人员数据库工作

财政为控制财政支出，推进会计电算化进程，实行工资统发管理系统，建立人员数据库是最基础性工作。这项工作已在10月份完成了增人增资、离退休人员数据处理、减人下册数据上报和信息收集工作，已完成两上两下，目前，只等工资调整和人员变动时再做数据上报和信息收集。

2、银行帐户重新审批工作

为清理多余帐户避免设立帐外帐，规范统一管理预算内和预算外资金，我财政根据《天津市市级行政事业单位银行帐户审批实施方案》文件要求，进行银行帐户的审批，它是以单位自查为主，进行自查登记和补报登记，这几项工作已经完成，在银行保留了财政要求应该保留的帐户，并承诺今后不存在错报、漏报、瞒报银行帐户，不擅自开设、变更、撤消帐户。

3、预算单位清产核资工作

清产核资工作是一项定期审核固定资产的工作，这是我从接管会计工作以来第一接触到的业务。这次清产核资工作正适合摸清我委固定资产“家底”，以免国有资产的流失，全面清查各类财产和债务，并核实人员状况、收入渠道、支出结构等情况进行自查，按规定没有清查出任何问题，为深化财务预算制度改革和加强我委财产监管工作奠定基础。

4、财务年终决算工作

每年的年终决算基本程序都是一样的，每一年的财务年终决算以后，都对增收节支、帐务处理积累一些经验，同时又发现存在许多不足。今年我感觉在每月的报财政报表的同时，自行设计的科目明细分析报表给我对财务分析帮助很大，对控制预算开支起到了重要作用。但不足的是在年初立帐时考虑不全面，明细科目还不健全，明年一定注意这个问题。

五、第二项工作人事劳资工作：

今年的人事工作较去年轻松一些，主要是工作人员信息采集工作这项工作，现已完成建立数据库和软盘上报.为明年人员变动的信息采集工作打下基础。搞好本委工作人员年终考核总结上报，同时做好工资微调事宜。

搞好劳资工作，积极配合劳动做好劳动用工合同签定工作，并参加了劳动保障资格培训，并撰写了《在WTO视角的中国社会保险》培训论文，年底及时将用工情况进行年检。

另外，在完成本职工作以外，积极主动完成领导交办的一些零星事务。

以上是我全年的工作总结，仔细想想，还有许多工作没有到位的地方，比如，计算机应用还没有在业务工作充分体现，今后我要在这方面多学习，提高微机操作水平。努力学习业务知识，提高自身素质，为明年我委创建全国科技工作先进市，而努力工作。

述职人：______

财务人员述职报告三

____年是公司发展的关键之年，也是我到公司这个新环境工作的第一年，在股东和董事会的正确决策部署下，紧紧围绕年度主要经营目标，带领财务部全体人员认真领会工作会议精神，逐项分解部门目标责任，周密谋划____年的财务工作任务，创新“六个一”服务理念，加强学习，提升服务，规范管理，做实做细各项基础工作，较好地完成了全年的各项工作任务，突出表现在财务人员在学习、工作、作风建设方面全面提升，财务服务有了新转变，财务工作有了新变化，财务管理初见成效，公司经营稳步推进。按照集团公司干部考核要求，将本人一年来的职责履行及党风廉政建设情况报告如下，请大家评议。

一、坚持政治理论学习不松懈，深化思想转变，尽职尽责搞好服务。

1、政治理论学习方面

____年围绕集团公司开展依法治企年活动，主要学习了党员辅导系列材料，重温党章，认真开展党员民主评议，积极参加组织生活，聆听了集团公司组织的党员廉洁从政学习报告会，对照党员标准查找不足，严格要求自己，做到待人诚恳，做事认真，工作负责，立场坚定，始终保持良好的工作状态，无愧于组织交给自己的一份重担，无愧于员工的期望。

2、业务学习方面

自己作为公司一名新兵，刚刚迈入生物制药行业，以会计专业技术职称考试为契机，加强财会人员的业务学习和岗位培训，带着问题先后学习了《增值税条例》、《企业所得税法实施细则》、《高新技术企业认定指南》、《会计准则》、《单采血浆站质量管理规范》等内容，不断提高公司财会人员的业务素质，提高工作效率。

二、本人工作岗位职责履行情况

1、修订完善财务管理内控制度，理顺管理流程，规范财务业务处理程序。

以省电力公司开展“依法治企年”活动为契机，强化依法治企，规范工作流程，加强基础管理工作，梳理完善内控财务制度15项，做到财务工作凡事有依据有规则，财务人员人人职责清晰任务落实，为确保公司更好更快地实现跨越式发展提供财务支持。

2、筹集资金，按期归还中行到期贷款。

在公司一季度销售回款非常紧张的情况下，合理调配资金，并做好资金周转中断的多种预案，顺利完成了银行贷款还旧贷新工作。在保证公司正常资金流转的前提下，最大限度地节约贷款利息费用，确保资金流转合理高效。

3、强化服务，履行监督，严格执行预算管理办法。

借助省公司财务集约化管理平台，加强年度财务预算的调控监督管理，实施资金月度资金平衡计划管理模式，做好对三个浆站的全方位服务工作，在服务过程中适时履行监督监管职责，确保预算可控在控。

4、加强成本核算，及时报送各类月度信息报表，确保信息沟通顺畅。

在配合董事会深入泰邦、黔峰两个生物制品公司调研学习浆站及财务管理的基础上，进一步完善成本核算管理体系，细化成本管理，核算每批半成品及制品的成本，将反映产成品和半成品成本消耗情况的统计报表、资金月报、会计报表月报按时上报董事会。加强成本分析，确保全年主营成本消耗率小于70%。

5、稳步推进省公司财务管控上线核算工作，保质保量地完成____年会计核算及报表编制工作。

按照省电力公司统一部署，公司作为省公司首批远程上线的八家施工综合单位之一，先后派多人参加集中培训，集中补录会计凭证，核对数据，一步一个脚印扎实做好财务管控上线工作。

6、配合高新区一二期改造办，积极完成搬迁资产评估工作。

实施整体搬迁，将对的长远发展迎来良好地机遇，3月份董事会与管委会签署框架性协议，管委会先后委派土地、房产、设备三家评估公司到公司实际查验评估，财务部作为主要配合部门，全力以赴，专人接待，联合生产保障部按照评估要求，提供图纸、结算资料、订货合同、固定资产台帐等资料，尽最大努力希望尽快有一个理想的评估补偿。

7、合理调配财务人员，实施岗位轮动，做到一人多岗，一岗多人，为财务人员的职业发展多提供一个平台，一次机会，全面提升财务部的服务能力和管理水平。

8、核实往来账务管理，梳理三年以上坏帐，实施报批手续。

十多年的发展历史，由于股东、人员的变化更替，遗留了基建期的一部分预付工程款、材料款坏账，按照工作规则已报请董事会批准予以核销，并建立应收账款预警通知制度，确保全年应收账款率小于5%。

三、党风廉政建设职责履行情况

对照集团公司《领导干部履行“一岗双责”五项基本要求》，现对本人____年履行党风廉政建设责任制“一岗双责”情况报告如下：

（一）、本人参加反腐倡廉学习教育情况

本人作为一名年轻的领导干部，曾经也是一名纪检监察工作者，长期从事财务工作，更是党风廉政建设的高风险领域，深知廉政建设的意义和风险，自觉将《国有企业领导人廉洁从业若干规定》作为廉洁自律的准绳，加强政治理论学习，高度关注腐朽案件及腐朽分子的沉痛教训，及时上网阅读思考“每月送廉文”内容，在思想上进一步提高了对反腐倡廉工作重要性、长期性、艰巨性的认识，还增强了我严于律己的自觉性和同腐朽作斗争的主动性，坚持用正确的世界观、人生观、价值观引领自己堂堂正正做人，踏踏实实做事。

1、____月27日至29日参加了集团公司组织的第四期党员培训班，学习期间聆听了张书记的重要讲话，进一步学习了《党章》、《党史》、《社会主义核心价值观体系》等内容，观看了翟鸿燊老师的《孝道片》、《激荡三十年》、《大三峡》专题片，受益匪浅，感受颇多，这是我自加入中国共产党以来，首次参加的党员集中学习班，重温入党誓词，仿佛又回到了当年，更加激起了入党时期的自豪与激情；再次系统学习党的政策理论体系，再次以党员的标准回顾自己走过的路，检验自己的一言一行；观看中国社会主义建设的三十年变化，我感到欣慰和自豪，中国三十年的变化充满了艰辛、曲折，甚至苦涩，毕竟我们是在困难中摸爬滚打出来的，今天的平安与幸福来之不易，我们要倍加珍惜，更要努力工作，继承和发展这个来之不易的小康社会。

2、积极参加省电力公司组织的廉洁从业网上答题活动，边学边答，加深记忆和理解，取得了____0分的好成绩。

3、认真参加公司专题民主生活会，学习《批评和自我批评》、《反对自由主义》两篇文章，认识到批评与自我批评是保证党的机体健康的锐利武器，是维护党的团结统一的法宝，是党制定正确路线和纠正失误的保证，是党密切联系群众的纽带。要发扬“理论和实际相结合的作风、和人民群众密切联系在一起的作风、自我批评的作风”党的三大作风，不怕批评，正确认识批评和自我批评，如同人生病了就要吃药打针一样良药苦口利于病，起到预防治疗作用；如同老师批评学生一样纯洁无私；如父母教育孩子一样恳切坦诚，欢迎批评，诚心接受批评，主动接受监督和提醒教育。敢于开展批评，勇于开展自我批评。

4、认真组织开展“小金库”专项治理工作，确保上级精神传达到位，广泛宣传教育落实到位，承诺书签订到位，自查自纠到位，举报奖励到位，风险防范措施落实到位，长效机制建立职责到位，更加注重过程控制和有效监督，逐步形成良性长效机制，营造依法经营，规矩做事，规范管理的良好氛围。

（二）、履行“一岗双责”，组织研究和开展分管责任区内的党风廉政建设工作情况

本人认真履行党风廉政建设“一岗双责”职责，领导和组织财务部全体人员爱岗敬业，钻研业务，无私奉献，不断提升个人综合素质。以省电力公司开展“依法治企年”活动为契机，强化依法治企，规范工作流程，加强基础管理工作，梳理完善内控财务制度15项，做到财务工作凡事有依据有规则，财务人员人人职责清晰任务落实，为确保公司更好更快地实现跨越式发展提供财务支持。

（三）、个人廉洁自律情况

本人能够自觉遵守领导干部廉洁自律各项规定情况，扎实工作，求真务实，严格要求自己和分管范围内的财务人员，做到廉洁自律意识常抓不懈，警示教育警钟长鸣，仔细算好人生几笔账，稳健走好人生每一步路。今年除按规定购买停车位外无其他需要报告的重大事项，（四）、存在不足和改进措施

通过对一年来在党风廉政建设方面的总结回顾，自己认为虽然在廉洁自律和日常工作中做了一点有益的工作，取得了一些成效，但对照中央“八个坚持、八个反对”的要求以及组织期望还有距离，还存在着一些不足之处，主要表现在：认为自己在政治理论学习的系统性上还不够，在面对复杂环境和处理错综矛盾的经验不足，在对基层浆站和生产部门的调查研究还不够深入，在今后工作中继续以“________”重要思想为指导，树立良好的思想作风、学风、领导作风和干部生活作风，做到以下几点：

1、加强政治理论的系统学习，注重学习的及时性、系统性，坚持理论联系实际，超前思考，超前行动，掌握工作的主动性。

2、加快自己的领导艺术和沟通协调工作能力进一步提高，进一步加强领导高干部素质和能力的学习，特别是多向老领导谦虚学习，不断提高领导水平，提高明辨是非的能力，提高政治敏锐性和政治鉴别力，透过现象看本质，站在全局的角度，从整体利益看待问题。

3、深入各部门各单位开展调查研究，了解干部员工和下属浆站对财务工作的需求和意见，帮助大家解决实际问题，尽全力为各部门各浆站做好财务服务工作。

四、当前公司财务工作面临的主要困难

1、公司对三个浆站的管理力度直接影响着财务监管的工作力度。

2、省电力公司实施财务管控上线核算，对我们财务工作的规范化、标准化、集约化、科学化管理提出更高的要求，我们面临很大的压力和困难。

3、____年是实施停产改造和gmp换证的关键时期，资金压力巨大，需要我们精打细算，科学组织，严格管理，力争工期和投资均控制在可控范围之内。

五、明年主要工作的思路及努力方向

1、加强财务系列管理制度的宣贯，着重提高制度的执行力，使之发挥应有的管理效能。

今年以来财务部按照董事会的要求修订制定了15项财务管理制度，明年要进一步完善财务制度，加大在全公司范围内对管理制度的宣贯和执行，以此不断规范我们的财务工作流程，提高办事效率，减少推诿和扯皮。

2、缜密安排资金计划，确保改造和换证工作的顺利推进，力争早日恢复生产。

____年车间改造换证是公司发展的关键所在，也是明年工作的重中之重，要加强组织领导，细化管理措施，确保改造和换证工作的正点推进，在确保改造质量和工期的前期下严格控制投资支出，力争节约改造成本。

3、进一步加强对三个采浆站的财务监管，适时开展专项检查。

浆站的管理是公司血源管理工作的核心，由于采浆行业的特点及历史形成的投资不到位等因素给今天的浆站管理带来很大的困难，浆站管理模式的改革或创新也在考量着我们这届班子的智慧和能力，着眼未来，结合实际，适时开展浆站财务专项检查或审计，有利于发现管理缺陷，以便进一步采取有针对性的财务监管措施，为将站的健康发展提供财务服务和资金支持。

4、加强业务学习，提升素质，提高财务部的综合管理协调能力。

____年以学习《企业内部控制规范》为指引，结合财务制度的宣贯执行，对照检查内控业务流程漏洞风险分析，逐步健全完善内部控制制度体系。

5、以党员的标准严格要求自己，落实党风廉政建设职责，警示钟声长鸣，引导和教育分管范围内的员工廉洁从业，干净干事。

以上述职述廉报告不妥之处，请大家批评指正。

谢谢大家！

述职人：

10.物资公司工作总结 篇十

加强消防设施安全管理，公司组织防火消防责任人在防火安全重点部门，召开《2006消防知识培训》，并邀请江苏泰州消防支队专家、为公司员工进行消防知识培训讲座并现场指导消防器材的使用。进行反事故演习，物资公司专人对消防器材进行定期检查，严格禁止仓库中的明火出现，每年对库房电器设备进行检查确保安全。

召开经营安全生产分析会，研究解决安全生产中存在的问题，公司在安全工作责任检查中，加强物资管理，注重对仓库、仓储物资进行核查，从中解除安全隐患，通过生产自查发现，物资公司仓库屋顶总是存在漏雨现象，因物资仓库库房是五十年代的发电厂改造而成的，屋顶多少年来总是修修补补，东漏东补、西漏西补，但总是修不好一直存在漏雨现象，对仓储物资的保管十分不利，公司对仓库屋顶进行全面整改，翻新更换维修，彻底解决多年存在的问题，保证了仓库储存物资的安全可靠性。通过对仓储库存物资进行帐、卡、物抽查的同时查看有没有过期或淘汰产品、锈蚀、变质的物资存在，因为过期或淘汰产品、锈蚀、变质的产品直接关系到整个电力生产的安全。通过对物资仓储抽查的400件物品来看，其合格率达到百分之九十八点五。

为加强公司露天物资的安全防盗保管工作，原有的监控系统只能在白天和灯光明亮时实施监控，但存在着图像模糊不清，产品陈旧，不能很好地进行有效地对露天物资进行安全防盗监控，根据这一情况公司组织对监控系统进行升级以保证物资有效地监督管理。公司对动力机具，叉车、行车、货物电梯、电子磅秤实行定期保养维护，监督劳保用品、安全生产中的工器具、安全防护用品的购置、发放和使用；监督安全工器具、起重机具、登高工具及厂内运输设备的管理和定期试验。并指定专人进行培训，规定只有在获得专业特种作业许可证时，才能驾驶和操作叉车和行车，在使用叉车、行车时必须有人负责安全指挥和监督工作，明文规定货物电梯严禁载人。