开票室管理制度

开票室管理制度（共7篇）

1.开票室管理制度 篇一

开票人员管理办法

开票员工作是为实现销售的重要环节，同时肩负着公司对外联系的重要责任，是窗口部门。开票人员服务态度的好坏、工作责任心的强弱，都会直接影响到公司的利益及对外形象。开票人员的工作单一而繁琐、枯燥而乏味，因此，开票人员要提高工作激情，调整好心态。为使开票工作明确化、规范化、程序化，达到工作职责分明，简单易行，特制定以下开票员管理办法。

一、思想品德素质要求：

1、思想道德品质好，遵纪守法，自觉维护公司利益，遵守公司的各项规章制度。

2、为人正直、诚实、工作责任心强，尽职尽责。

3、待人和善，不拉帮结派、搬弄是非、造谣生事，影响公司团结与和睦。

4、严守公司机密，不得做有损公司形象或利益的事。

5、工作中与上下级之间，各部门间要积极配合，要善于沟通，尽量避免发生误会，如产生误会和矛盾，应积极消除误会和矛盾，努力创造一个和睦的、团结的工作环境。

二、工作技能与业务素质要求：

1、熟悉电脑操作，达到一定的汉字输入速度；懂得一些基础的电 脑应用维护知识及故障排除技能；熟悉打印机的使用。

2、能熟练使用财务开票系统软件进行开票、查询、建立客户档案 资料、统计资料。

3、熟悉公司各种砂石料所在仓库。

4、熟悉公司砂石料的所有规格型号。

5、熟悉各类砂石料的价格。

6、熟悉各销售客户。

7、熟悉个别客户的特殊价格。

8、能按公司规定的要求及工作程序有始有终地完成工作。

三、工作要求描述：

1、对砂石料的熟悉方面：要求熟悉公司所有砂石料所在仓库，在看到客户提供磅单时就能第一时间知道是什么单位，拉运哪种砂石料以及什么价格；

2、对客户的熟悉方面：要求熟悉每个客户所在区域，每个客户所拉运我公司什么规格型号的砂石料；

3、熟悉客户的信用程度，对于信用度差的客户，协助统计员、出纳员进行欠款控制。

4、熟悉客户的电话号码，以及与我公司主要联系人的声音，熟悉为客户提货的提货人或司机。

5、能熟练地接听电话，进行电话记录，做好客户交代的事。设立2本记录本，将电话记录本与订货本分开，开票人员应有电话记录的习惯，如客户交代的事情需其他人员配合或完成的，应做好交代工作，保证客户交代的每一项事情都有人完成。

6、开票员实行轮班制，按排班表严格执行。如因特殊情况需要换班的，必须征得领导的同意方可换班，否则视为旷工；

7、交接班时应交代清楚，包括开票人员之间的交接班，都应清楚，如因交接不清造成的差错及损失，将分清责任记入考核。

8、服务态度方面，接听电话应声音清楚，礼貌、不卑不亢，始终坚持客户就是上帝的宗旨，对于个别客户有时的不礼貌言行，我们要尽量以平和的态度去对待，对于太过分的客户，我们也要和他讲道理，不能对客户大喊大叫，或在电话里骂人；对于客户交代的事，要记清楚后才能挂电话，严禁对方电话未讲完就先挂电话。

9、对于客户的抱怨与牢骚，如因我公司配合或者其他原因而发生的问题，我们要耐心地解释，不能对客户发脾气；对于客户的投诉，我们要坚持“有则改之无则加勉”的态度；公司会本着实事求是的原则，了解事情的是非曲直去解决问题。

10、对于统计人员要求开票人员控制如货源、价格、欠款等，开票员要清楚地记录，并协同配合控制。

11、对于客户退货，销售退货单必须写明原因，并要求客户签字确认。

12、开票人员应配合出纳人员，做好销售收款、欠款控制，做到 单、款准确，开票人员不得私自答应客户欠款。

13、开票人员要配合统计人员做好每日单据清理核对，保证所打印单据与电脑里单据一致，以便于公司会计核算账目。

14、开票人员涉及公司客户、价格、销售状况等一系列公司机密，开票人员应自觉遵守公司的机密，不可将公司机密外泄，在开票时尽量不要让客户在电脑前面，尤其是零售时，另外不可将查询的销售情况在公众场合进行讨论，以免造成公司机密外泄。

15、对于新增客户的资料，应按要求填写清楚客户资料，开票人 员在建档资料时将客户所属部门、地址、联系方式都填写进档案资料。

16、每月定期召开2次会议，以商讨、解决工作中所遇的各种问 题与困难，对于工作中所遇到的问题，开票人员也可及时向主管人员反应，以利于及时解决问题，保证业务正常开展。

2.开票室管理制度 篇二

转发《国家税务总局关于修订<增值税防伪税控开票

系统服务监督管理办法>的通知》的通知

京国税发〔2012〕129号

各区、县（地区）国家税务局：

现将《国家税务总局关于修订<增值税防伪税控开票系统服务监督管理办法>的通知》（国税发〔2011〕132号）转发给你们，请结合以下意见一并贯彻落实。

一、投诉电话

我局统一设立的增值税防伪税控开票系统（以下简称：“开票系统”）服务监督投诉电话：12366。

二、公示工作

各局应在外网、大厅显示屏、触摸屏主动公示国家规定的专用设备销售价格、技术维护价格的收费标准、开票系统通用设备基本配置标准等相关事项内容。

三、监督管理

（一）各局应监督服务单位在销售开票系统专用设备以外的自营产品时，与纳税人签定自愿购买协议（协议式样服务单位自定），协议中应充分体现双方协商、自愿购买、公平交易的精神；杜绝向纳税人强行销售、搭售自营产品的行为。

（二）发现服务单位违反《增值税防伪税控开票系统服务监督管理办法》第十六条、第十七条规定的，各局向市局上报书面报告。

（三）货物和劳务税科按季到各服务单位（货物和劳务税部门使用的所有信息系统）培训现场开展实地调查工作，调查情况于次年1月31日前通过邮件上报市局。

四、市局不定期（每年至少一次）组织各局、服务单位召开服务工作联系会议。

五、文书使用

（一）《增值税防伪税控开票系统安装使用通知书》 1.填写要求 本通知书中“本地制定的具体价格为 ”,填写“370元”；“税务机关受理投诉电话： ”，填写“12366”；“税务机关名称： ”，填写“××区、县（地区）国家税务局”。

2.使用要求

本通知书一式三联，第一联主管税务机关留存，初次批准增值税专用发票最高开票限额后，将本通知书传递信息中心发行岗，发行岗记录发行设备编号后归档；第二联交纳税人，与初次批准其使用专用发票的《准予税务行政许可决定书》同时发放；第三联交服务单位，初次批准增值税专用发票最高开票限额后，将本通知书传递信息中心发行岗，发行岗记录发行设备编号，与授权发行后的专用设备一同交服务单位。

（二）《增值税防伪税控开票系统安装单》

本安装单中“主管税务机关”栏目填写“××区、县（地区）国家税务局”；“企业联系人”栏目填写使用单位实际承办人员姓名和联系电话；“企业签字或盖章”栏目由实际承办人签字或加盖使用单位有效印鉴。

（三）《增值税防伪税控开票系统技术服务单位服务质量调查表》 1.对新纳入开票系统的纳税人开展专项调查时使用，调查比例要求100%。2.对已纳入开票系统的纳税人开展抽取调查（包括电话调查、网络调查和实地调查等方式）时使用，调查比例要求不得低于各局上年末使用单位总数的2%。

3.开展服务质量调查工作，主要询问使用单位参与安装、培训、开票的人员。4.对使用单位专项调查和抽取调查的原件由各局存档。调查结果汇总情况填制《增值税防伪税控开票系统技术服务单位服务质量调查情况汇总统计表》（附件1）于次年1月31日前通过邮件上报市局。

（四）《受理投诉登记表》

1.市局和各局货物和劳务税管理部门在处理来自网络、信函、电话以及现场的关于开票系统技术服务质量的投诉时单独填制使用，分别存档。

2.12366受理部门、网络和信函受理部门在接到投诉后，应及时按现有流程将各自制定的投诉处理文书转市局或各局货物和劳务税管理部门。市局或各局货物和劳务税管理部门应及时联系投诉人了解有关情况，并组织核实或委托下级税务机关核实。自接到投诉到开展核实工作应在3个工作日内。3.各局将本年度处理的无效和有效投诉汇总情况填制《受理投诉情况汇总统计表》（附件2），于次年1月31日前通过邮件上报市局。市局不定期抽检各局投诉处理情况。

七、自2012年1月1日起，《北京市国家税务局转发国家税务总局关于印发<增值税防伪税控系统服务监督管理办法>的通知的通知》（京国税发〔2005〕123号）、《北京市国家税务局关于降低增值税专用发票和防伪税控系统技术维护价格有关事项的通知》（京国税函〔2009〕288号）补充规定、《北京市国家税务局转发<国家税务总局关于治理和规范企业纳税环节相关收费问题的通知>的通知》（京国税函〔2011〕247号）补充规定同时废止。

附件：（略）

1.《增值税防伪税控开票系统技术服务单位服务质量调查情况汇总统计表》 2.《受理投诉情况汇总统计表》

3.开票流程 篇三

一． 营业税发票开票流程：

1.下载结算中心申请人发到邮箱的需开发票文件。2.下载好后检查“开票单位名称”“开票项目”“开票金额”是否填写完整，“备注”是否填写规范。检查完后才将表格导入。

3.然后查看“业务内容”和“开票项目”（注：关键步骤，此步骤决定该发票是否能开）。

（1）若待开发票的序号（发票张数）比较少（1-2个），可选择手打方式，进入SVA税控器开票系统点击“开票”，然后在弹出的发票页面填写“付款单位”、选择“经营项目”、填写金额后点添加键，有备注的在发票上填好，核对正确后就可以开票了，点击-开票-打印发票，打印发票前要严格遵循第5-7步骤方可打印并且确认SVA税控器和打印机票号是否一致。

（2）若待开发票的序号（发票张数）比较多，选择HITPOINT（汉特）系统开票。

a.首先将下载好的发票文件全选-粘贴-新建个文件-选择性粘贴-数值，粘贴好然后核对F、G、J列是否一一对应开票单位名称、开票项目、开票金额，如果是完全对应的话，删掉最后一行的合计，然后在最后一行加入序号数(如果最后一行不加序号数，等到接下来进入HITPOINT系统打印发票会少一张)，做完以上步骤然后点击加载项-HITPOINT助手-IMS发票预处理-输入省市号（如上海为shh）-再输入批次，此布骤完成后文件另存为-excel97-2003工作薄-book1。

b.然后进入HITPOINT系统，点击IMS-导入信息，再点文件路径浏览，找到刚才保存的book1,忽略前3行，点击检查，检查完毕后点击导入，然后点击系统左侧的发票打印页面，点击查询，待打印发票就会出来了，然后选中待打印发票从左面移到右面，在右面的上方输入税控器里面要击打的起始发票号码。

4.检查Hitpoint上面的票号是否跟税控器上面的发票号、打印机上的发票号一致，确认以后才开始打印发票，点击打印。.5..正在打印发票时检查发票是否打歪，开票单位、开票项目、金额是否与申请单上的一致。

6.发票打完后，将存根联、发票联、记账联分开放好，检查是否放混淆了，存根联按发票上的号码依次摆放整齐后装订、存档。

7.发票联盖好章，检查是否漏盖，完毕后将发票联与申请单首页放在一起，签好开票人名字。记账联与申请单明细放在一起装订存档（注：订餐、订房的记账联开票室留着，其他的开票项目交给申请人）。

8.发票整理完毕后，将发票上的信息与电子档的信息再核对一遍，确定准确无误后将发票号码和发票代码填入电子档申请表格中，回复给申请人。

9.每一百张打印完毕后会打印一张汇总表，由于系统原因，有时候会打印失败，这时候必须重新启动税控器，再打印汇总的存根。

10.发生发票重开的情况，业务人员应提供书面说明，并经部门领导审核后提交财务部，经审核后开具。

11.作废发票重开，一定要仔细核对开票公司名称、开票项目、金额是否符合申请人的要求，以免第二次发票作废。

二． 增值税发票开票流程：

增值税发票分类：普通（代码为1）、专业（代码0）专票比普票要多填3列：S列（对方单位开户行及账号）、T列(对方单位地址、电话)、U列（对方纳税人识别号），专票比普票还需多填个规格型号和计量单位 打印方式2种：手打开票和HITPOINT系统开票 开增值税发票必备工作及注意事项：

1.开具发票前，检查申请单上的信息是否完整，合同号、合同名称、发票类别、开票单位名称、品名、数量、含税单价、开票金额、我放银行及账号、发票标识、增值税率是否填写规范，增值税专用发票还要检查对方银行及账号、地址与电话、纳税人识别号与提交上来的一般纳税人证明核对准确。

2.转换表格时会弹出差一分钱的提醒，这时候就要注意，将发票导入Hitpoint之后，核对一下金额加税额是否跟开票金额一致，如有不一致到增值税防伪税控系统的单据维护里修改。（目前我还没遇到过这种情况）

3.发票生成后，检查打印机上的发票号与增值税防伪税控系统上的票号是否一致，检查完后开始打印发票。4.票打印完毕后，检查金额加上税额是否与申请单上的金额一致，密码是否在密码去里面。

5.发普通发票是两联，一张记账联、一张发票联，在发票联的右下方盖上章后。专用发票是三联，一张记账联，一张抵扣联，一张发票联，抵扣联和发票联都要盖章。增值税没有存根联，所以我们这里没有存档。6.将票号填好，将发票都给开票申请人。

增值税普票开票（HITPOINT系统）流程： 1.同营业税第一步，下载文件

2.打开下载的文件，核对发票类别（E列）、开票单位名称（F列）、品名（H）、规格型号(I)、数量（J）、含税单价(K)、开票金额(N)、备注（AA）、我方银行及账号（AB）、专业普通代码填写(AC)、增值税率(AD)是否填写正确。然后看数量乘以含税单价是否等于开票金额，AB列银行和账号中间要空一格，不然导不进去，填增值税率

3.下载的文件内容全选复制，新建一个文档，选择性粘贴-数值，然后再最下面加入一行，第4行对应序号1，文本左对齐，做好以上步骤文件另存为EXCEL97-2003工作薄的增值税数值版

4.点击上方的加载项-汉特-GTS-输入省号批次-点否 5.第4步骤完成后在下方普票上右键-移动或复制工作表-新工作薄、建立副本

6.新生成的文档，另存为EXCEL97-2003-book1 7.进入汉特系统，检查-导入步骤6生成的book1,忽略1行 8.票据检查与调整-查询，然后检查金额与税额相加是否等于总金额。若相等则导出航天接口。

9.进入增值税防伪开票系统-文本接口-单据传入-检查传入路径、金额说明（一般都为含税金额）和发票类型-确定-检查单据个数-确定

10.发票生成-选择发票类型（专或普）-检查票号-选择-确认-生成票号-打印（选择要打印的发票）-确认-打印。增值税普票开票（手开）流程： a.普票

1.下载表格后检查开票项目和品名是否为增值税的开票项目。

2.检查数量乘以含税单价是否为开票金额，填增值税率 3.进入开票防伪系统-发票管理-发票开具管理-发票填开-普通发票-检查发票号码-填入购货单位名称、品名、数量、含税单价-检查开票金额是否一致-打印 b.专票

1.检查是否具有一般纳税人资格证书

2.下载表格后检查开票项目和品名是否为增值税的开票项目，检查规格型号、纳税人识别号、对方地址及电话和对方开户行及账号是否填写齐全，是否与提供的税务登记证、开户许可证是否一致，填增值税率

4.开票信息及说明, 篇四

（税号）：

：***406 路 单位地址：陕西省宝鸡市渭滨区中滩路 1 号 开户行：建行 宝鸡 开发区支行 帐号：***02468 电话：

：0917-2862822

注：1、增值税专用发票、增值税普通发票必须把购货方信息填完整，缺一不可。、增值税专用发票备注栏必须注明：

5.空白委托开票证明 篇五

我方与贵公司签订的《**购销合同》，所购**实际是使用，现需开具发票，特向贵公司申请将发票开给实际货物使用方。开票信息如下:

购货单位名称：纳税人税号：开户行及帐号：公司地址、电话：备注：后附发票上购货单位的税务登记证和工商营业执照复印件。

委托单位（个人）签章：

年月日

情况属实，同意由

代我方向_ _*****有限公司申请开具发票。

购货单位签章：

年月日

委托开票证明

*******有限公司：

我方与贵公司签订的《****销合同》，所购**实际是 广

州市地平线岩土工程有限公司 使用，现需开具发票，特向贵公司申

请将发票开给实际货物使用方 广州市地平线岩土工程有限公司。开票信息如下:

购货单位名称：广州市地平线岩土工程有限公司纳税人税号：粤地税字***开户行及帐号：中国建设银行广州江高支行公司地址、电话：广州市白云区江高镇江人路232号备注：后附发票上购货单位的税务登记证和工商营业执照复印件。

委托单位（个人）签章：

年月日

情况属实，同意由杨大龙

代我方向_ 广东 建华管桩有限公司申请开具发票。

购货单位签章：

6.重新开票申请 篇六

东港区国税局：

我公司于2008年11月27日给徐州建平环保热电有限公司开具增值税发票二份，代码为：3700081140，票号分别为：04594874、04594875,金额分别为：996000、886000元，税额分别为：144717.95、128735.04元。由于销售产品价格有误，导致对方财务不能入账，无法抵扣进项税，需重新开具发票。

现申请重新开具。此致

山东同泰集团股份有限公司

7.物业公司开票说明 篇七

xx公司：

贵司于****年**月**日向我公司提供的地方税务局通用机打发票*张（金额为****元，发票费为******），系渝中区xx小区xxx费。根据《重庆市物业专项维修资金管理办法》第二十六条规定：物业专项维修资金只能划拨到工程施工（维修）合同确定的施工单位账号中，因此，现请贵司将地方税务局通用机打发票的购货单位名称为：重庆市渝中区物业专项维修资金管理中心。按照业主建筑面积的比例分摊，渝中区物业专项维修资金管理中心将按照物业专项维修资金归集比例拨付相应资金给贵司。未归集物业专项维修资金的部分我司将尽快敦促相关业主以现金方式转交贵司工作人员。发票原件由渝中区物业专项维修资金管理中心保存。

特此说明

xx物业管理有限公司