报销票据粘贴规范

报销票据粘贴规范（5篇）

1.报销票据粘贴规范 篇一

财务报销票据A4版粘贴指南

自2018年1月1日起，财务处将实行报销票据A4版粘贴。为节约您粘贴票据的时间，减少原始凭证折叠带来的麻烦，现将黏贴注意事项说明如下：

1.票据必须粘贴在实线框内,票据过长时多余部分应剪去。

（温馨提示：新版A4粘贴单可到财务处主页下载）

规范的票据粘贴示例如下

2.（1）所粘贴的票据必须正面朝上，便于审核和日后查阅。（2）纸张大小一致、金额相同的票据应该粘贴在一起。（3）每张票据均保证贴在粘贴单上，不要以票贴票，不要集中在中间粘贴，不要将票据贴到粘贴单外。示例如下：

（温馨提示：请您按照从左至右的顺序，保持平整美观，整体呈现向右开口的鱼鳞状。）

3.由于新会计档案管理办法规定会计档案保管期限最长可达30年，所以粘贴票据： 1）只能用适量的胶水； 2）不能用固体胶棒粘贴； 3）不可用订书机订票据。

4.火车票不易粘贴，最好先将背面黑色涂层刮掉再用胶水粘贴。

火车票较少数量时粘贴示例

火车票较多数量时粘贴示例

5.A4纸张大小的附件（如合同等），不需要粘贴在票据粘贴单上，直接横向附在粘贴单后即可（重要附件可以用曲别针固定），示例如下。

6.以下是3个错误粘贴示例

2.票据报销及签字规范[定稿] 篇二

1、日常费用票据的报销。购买办公用品的相应的办理入库手续，如不需办理入库的，需有接收人签字。建立备查帐。入库手续及正规票据粘合一同报销。

2、差旅费票据报销，将所有票据按出差的前后顺序，依次粘贴在B5纸一半上或厚纸上。依时间出差的先后次序填出差报销单。列明出差的时间、地点、批准人。对于有对下乡有出租的票据收集不到的，应特别标明，由部门领导签字确认。

3、对配件入库及相关运费的报销。运费（或代收款及运费）应与入库单同时呈报，方可报销。每日入库单定时与费用票据汇总单一同汇总列明，票据样式与费用粘贴电子板一样填列。

4、对于修理厂的辅料的核算，应生进入配件库，通过内部领料单，进行领用出库，进入修理成本。

对于永和业务软件审核程序及所要完成的必须的标的的明确。

1、公司购件后到货后，清点来货单与实物的相符。

2、对每一件商品进行商检后，由库管员标明货位，并登录永和入库。

3、由采购人员进行相应的审核，确认入库。需要注意的问题，1）、按来货单进行每单入库

2）、如与购货申请、或货物破损，或有瑕点，拒收的，应及时联系供应商，解决。沟通后或另行做退货单，不得在原来货单上直接冲减，或不入。

4、对于需要及时报销的外采购的人工费，可列配件入库，再由领料领出。

5、财务对配件入库的审核，由在资金管理中采购付款中进行审核。对于销售出库的在销售收款中进行审核。

6、对于汽修管理的，一定要严格按照永和的汽修管理流程处理。接车-派工-领料-完工-结算。财务对结算单据进行审核。

7、对于维修项目不可张冠李戴。材料与人工费用严格划分。部分的费用要严格划分。

8、对保险车辆的一车一结算，一车一成本利益分配。详细分配各项费用及利益。不找马后账。

9、永和要能够做到维修的分类及月底的服务、保险统计料费、人工费等。

10、永和要序时的记永续的盘点法。

11、永和上的往来帐要及时准确。相关业务人员及时跟踪。

配件与各部门的往来及核算程序、办法。

1、结合配件、重汽服务、陕汽服务、修理厂、保险各结算的重点，列明各自流程，和结算办法。严格执行。

2、配件与重汽服务。1）、服务的工作的辅料，由配件统一采购、经永和系统领料入重汽。如单独领料，通过内部领料单，一面做配件的成本出库，同时增加服务的费用。此内部领料由重汽指定人员，在相关单据签字。财务按些相应的给部门减少和增加。2）、领料配件加成后为服务部料用成本。3）根据一线通审核后的工费、料费为，以打印时注明工费、料费栏的相应数据为准，分别计入服务的料费收入及工费收入。4）对于假索赔一并如同处理。4）永和索赔单上的工时为修理厂的工时收入，为服务站的工费成本。5）月底将索赔单据汇总调出，查明料费用配件收入，工费主修理收入，为服务料用成本，工费成本，部门领导相互签字确认各自的成本及费用。

3、配件与陕汽服务，如上。

4、修理厂的结算关系：1）、修理厂的工具的耗用。每个应配备各自的工具箱。财务在工具中核算。为配件的在库工具，定期盘点。人员变动应相应交接，报与人事部。2）无论是索赔服务、在保服务、不在保服务中的维修，此业务中的工时皆为维修厂的工时收入。3）耗用管理材料用材料，通过内部领料单列本部门费用。每月应汇总所有工时单据与各部门结算分本收益。

5、配件与保险结算形成一单一算的形式。保险与保险公司形成的最终定审的料费、工费为本部门的料费收入和工费收入。加价后的材料为配件的收入，保险的材料成本，修理的工费收入，保险的工费成本。对回点为保险列明，申请为费用。其他提成等一单一算。保险车辆的换下的旧件，由和配件共同定价，配件的采购，保险的收入。如果修理所耗用工时，为修理的工时收入，配件的库存成本。

6、以上各项均于月底生成明细汇总表，与永和相对应，共同领导签字，财务对应给各部门转帐核算。

3.关于报销发票粘贴的几点说明 篇三

1.什么样的发票需要粘贴？票的大小不及报销单大的发票，比如有些定额发票，汽油票、过路费发票、乘公交车发票、打的费发票等等。比报销单大的发票不需要粘贴。

2.如何粘贴发票？A、首先粘贴在哪儿，另弄一张与报销单一样大，或稍微比报销单大的白纸粘贴（因为凭证纸比我们买的报销单要大一点），不要直接粘贴在报销单背面，因为凭证装订时左上角订死了，不便于翻看发票。而且直接贴在报销单背面也容易贴反。B、贴票的位置。紧粘贴纸的上面贴，紧粘贴纸的左上角贴，票的上方与粘贴纸平齐，不要超过粘贴纸的上方。整个发票贴下来不超过粘贴纸的范围。C、贴票的方向。零散发票粘贴时可以横向贴，也可以竖着贴，但要注意的是，一张粘贴纸要么都是横着贴，要么都是竖着贴，确保整个版面整齐划一，美观大方。不要既有横着贴，也有竖着贴，想怎么贴就怎么贴。D、粘贴纸的数量。如果零散发票很多，比如一下子有几十张定额发票，可以多用几张粘贴纸，让发票贴得匀散一些，免得堆在一块，装订凭证时不好装订。E、火车票的粘贴。由于火车票很硬，加上不怎么容易粘住，所以火车票粘贴时要贴在粘贴纸的左上角，装订凭证时便于装订线把它固定住，不容易掉。F、胶水的量。胶水的量不要太多，太多的话，胶水干后，粘贴的地方会发硬，凭证打眼时不好打眼。3.报销单的填列。一个是招待费和公关费，填列时只需写招待费，不要在报销单的任何位置写具体某年某月某日招待某某人，免得日后有人查账时引来不必要的麻烦。可以另外用一张白纸说明一下具体的招待情况。二是教师奖励，填列报销单时不要写教师奖励或教师充值费，统一写通讯服务费。

三、报销单填列好后，用回形针与发票或发票粘贴单必在一起，无需用胶水把报销单与发票或发票粘贴单封起来，因为凭证装订时是装订左上角的一个三角形，如果把上面或左面封死的话，凭证装订好后，里面的发票就不好翻看。

4.报销票据粘贴规范 篇四

为切实维护参保患者的基本医疗（生育）保险权益，妥善解决医疗收费票据丢失、毁损医药费报销问题，结合本市实际，现就有关问题通知如下：

一、关于医疗收费票据概念的界定

医疗收费票据是参保患者按照本市有关规定申请医疗费用报销的有效凭证。泛指医疗保险定点服务机构（包括医疗机构和零售药店），向参保人员提供医药服务收费后所开具的收款凭证。

二、关于医疗收费票据丢失、毁损的补办材料

参保人员应当妥善保存医疗收费票据，按照规定时间和程序及时向社保经办机构申请报销，因故发生丢失、毁损的，按照以下程序补办报销材料：

（一）职工基本医疗保险参保人员，应当向用人单位提出申请，并填报《天津市医疗收费票据丢失毁损补支申请表》（以下简称《补支申请表》），无工作单位的参保人员可直接向参保所属社保经办机构提出申请；居民基本医疗保险参保人员，应当向学校（托幼机构）、行政村或社区工作站等负责汇集医疗收费票据报销材料的部门提出申请。

（二）定点医疗机构或定点零售药店依据参保人员提供的《补支申请表》，核实确认无发生退票情况后，为参保人员提供票据存根联复印件或套打电子票据，标注“补办票据”字样，并加盖定点医疗机构或定点零售药店财务主管部门公章或财务专用章，作为报销凭证。参保人员就医医疗费用明细清单、病历资料等一并丢失的，定点医疗机构应同时予以补办，并加盖“医保专用章”。

三、关于补办丢失、毁损医疗收费票据的报销手续及时限

（一）职工基本医疗保险参保人员，由所在单位（无工作单位的由本人）到参保所属区（县）社保经办机构办理；居民基本医疗保险参保人员，以家庭或行政村为单位参保的到所属乡镇（街）劳服中心办理，以学校（托幼机构）为单位参保的由区（县）学生医保服务中心或学校统一到所属区（县）社保经办机构办理。

（二）申请报销时限为：参加职工基本医疗保险的截至日期为费用发生次年的4月底，参加居民基本医疗保险的截至日期为参保年度待遇期期满3个月内，逾期不再受理。

（三）区（县）社保经办机构、乡镇（街）劳服中心在受理报销业务时，应为参保人员或经办人员出示受理回执。社保经办机构应当按规定对参保人员申报的丢失、毁损票据医药费用进行审核。审核无误的，按照规定及时予以支付。

四、违反规定应承担的责任

5.报销票据粘贴规范 篇五

办事处费用及票据报销（暂行）管理办法

为客观反映公司经济业务的发生或完成情况，明确有关单位（部门）和人员的经济责任，规范公司费用及票据报销管理程序，确保会计核算的真实性、及时性和准确性，根据国家税法和公司的相关规定有关办事处费用及发票管理规定，针对公司的具体情况，特制定本办法。

一、办事处费用

本办法所称费用主要为销售部及办事处的日常费用报销以及业务费（销售提成）的报销。

（一）销售部及办事处日常费用报销。

1、日常费用报销自本年度10月1日起执行一季度报销一次，即每年4月、7月、10月、次年1月进行费用报销，同时在规定报销月份15日前必须提交至财务。

2、日常费用报销的发票必须是业务真实发生的并且是符合本办法规定的合规发票，不得弄虚作假，不得要求在票据上填写与实际经济业务不符的内容，否则不予报销。

（二）销售部及办事处业务费（销售提成）报销。

1、业务费（销售提成）自本年度10月1日起执行一季度报销一次，即每年4月、7月、10月、次年1月进行费用报销，同时在规定报销月份20日前必须提交至财务。

2、关于业务费贴票事宜，业务费贴票建议使用大额的会务费、咨询

编制单位：六安****有限公司

费、办公费、劳保费、加油费、销售区域内过路费等发票，禁止使用销售区域外大额过路费发票；会务费、咨询费发票相关支撑材料另行规定，其他发票具体要求见本办法有关票据报销相关规定。

二、票据及报销相关规定

（一）基本要求

从外部取得的票据，必须具备以下基本要素：

（1）购货单位名称（在发票上体现为付款人、客户、购货人名称）；（2）开具票据日期（增值税专票日期要控制在360天有效期内）；（3）开具票据单位的名称或者开票人的姓名；

（4）经济业务内容（即购买商品的名称，如住宿费等）。（5）经济业务的数量、单价和金额。

（6）公司的名称、税号、账号等开票信息的正确。密码区无图划。发票资料不完整或有误均不予以办理，并退回业务部门。公司完整开票资料如下：

公司全称：六安****有限公司 账 号：340017462******** 开 户 行：建行六安**** 纳税识别号：9****** 地 址：六安市金安区***** 电 话：0564-******

（二）公司各业务部门从外部取得的票据必须真实及时，未发生经济业务一律不准虚开票据。票据上的服务项目、品名、数量、单价、金

编制单位：六安****有限公司

额必须如实填写，不得弄虚作假，不得要求在票据上填写与实际经济业务不符的内容。

（三）付款人与接受票据人（或收款人与出具票据人）的名称要一致，否则不予以办理。

（四）购买商品、接受服务或管理，必须取得与之相应的符合规定的票据。

注：业务单位在发生经济业务时，未能索取以上票据，如收据等非有效票据，一般情况不予报销。

（五）由于我公司是一般纳税人，增值税专用发票、运输专用发票等均可以抵扣增值税，各部门和业务经办人在对外经济交往中应充分考虑上述因素，合理定价，要求对方提供相应的发票，并在合同中加以明确。业务部门在具体政策上不能确定时，应及时向财务部门咨询，避免因发票原因给公司造成不应有的经济损失。

（六）取得的任何发票除非在发票注明“除付款单位外，手填无效”或者“除客户名称外，手填无效”的，都必须开具单位名称，否则不予报销。

（七）自取得发票之日起超过四个月未报销的发票，将不予报销（即在费用发生取得发票后必须在四个月内进行报销）。

（八）税法新规 1、2017年7月1日之后开具的增值税普通发票未填列纳税识别号的不予报销入账。

2、对于购买商品取得的发票名为“食品”、“日用品”、“办公用品”、编制单位：六安****有限公司

“礼品”、“劳保用品”等发票必须附具体清单，否则不予报销。

3、自2016年7月1日起地税发票不得作为报销依据，所以对于在2016年7月1日之后取得地方税务局监制的发票不予报销。4、2017年7月1日后开具的增值税专用发票认证抵扣期延长至360天，超过360天不得认证抵扣。

（九）关于我司发票不符合规定的具体案例

1、非销售区域的大额过路费发票报销。

2、取得的发票单位名称存在问题：

（1）如发票购货单位名称为车牌号（主要为加油票）；发票购货单位名称为个人；发票购货单位名称为具体人名等。

（2）公司名称有误，如取得发票单位名称为“江淮电机有限公司”、“六安江淮电机”、“安徽六安江淮电机有限公司”等。

（3）开具增值税普通发票，购买方为空白未填写我司名称。

3、发票未加盖发票专用章、发票上的发票专用章模糊不清。

4、使用收据作为报销依据。

5、使用地方税务局监制的发票作为报销依据。

6、以“办公用品”等名义开具的增值税普通发票没有附物品清单。

7、用开具给其他单位的发票（客户或者付款单位为其他公司名称）在我司进行报销。

8、自本办法下发之日起发票报销出现上述问题的不予报销。

（十）我司常用类型发票及需要注意的事项

1、办公用品、办公耗材发票：应注意索取清单明细。

编制单位：六安****有限公司

2、住宿费发票：能开具税率为6%的发票的宾馆，为一般纳税人应索取增值税专用发票；住宿费金额较大时，应要求开票时备注住宿人次及天数。

3、会务费、咨询费：应该要求开具增值税专用发票，同时大额会务费需要合同以及会议签到表作为支撑材料；大额的咨询费发票需要合同、咨询报告作为支撑材料。

4、邮寄费、印刷费：邮寄费若金额较大时应索取增值说专用发票同时需要附快递单作为支撑材料；印刷费应该签订合同并取得专用发票。

5、汽油费、汽车修理保养费、车辆保险费、ETC充值：如果是定点加油以及油卡充值、ETC充值的应该根据消费金额开具增值税专票；汽车修理保养费、汽车保险费应开具增值税专票并取得结算单。

6、通信费、网费、电费、水费、燃气费：应签订合同并取得专用发票。

7、代理报关费、运输代理费、运输费：应签订合同并取得相关发票；其中运输费应取得增值税专用发票。

8、过路费:不得使用非销售区域的大额过路费发票。

（十一）业务部门在具体政策上不能确定时，应及时向财务部门咨询，避免因发票原因给公司造成不应有的经济损失。

三、本办法由财务处负责解释，自下发之日起执行。