电子支付结算实验报告

电子支付结算实验报告（精选10篇）

1.电子支付结算实验报告 篇一

实验一

网上购物与网上支付

一、实验目的

① 了解网上购物流程，学会网上购物； ② 掌握数字证书的申请和使用；

③ 掌握利用互联网实现货款的网上支付。

二、实验内容及步骤 1.数字证书的申请与使用

2.网上购物

3.网上支付

然后输入银行卡号、密码及电子口令号进行付款，完成付款。

4．实验小结：

掌握了网上购物与支付的流程，数字证书让电子商务更安全，方便。网银业务的开展，更加有助于网上支付的安全与便捷。

实验二

第三方数字认证

一、实验目的

① 了解个人数字证书的申请、安装的过程； ② 了解个人数字证书的作用和意义； ③ 掌握网上申请个人数字证书的方法

二、实验内容及步骤

1． 访问中国数字认证网：http:// 网上银行业务：

外汇买卖、证券业务、公积金业务等理财金融服务、在线服务、查询存款账户的余额信息、查询存款账户的明细交易记录、主动付款、主动收款、中国建设银行账户之间资金调拨实时到账、网上批量代发工资、企业电子商务，组建网上商城、资金管理----强大的企业理财功能、财务内控管理----内部管理好帮手 网上金融服务：

转账汇款服务功能提供活期、定期账户转账、约定账户转账、个人向企业转账、异地汇款、跨行转账以及手机到手机转账功能、黄金买卖、基金买卖、国债买卖.然后访问两家购物网站并列出每家网站所提供的支付结算方式。

（2）访问美国各大银行

美国安全第一网络银行（）1．存款信息：客户可以迅速轻松地得到所需要的在SFNB帐户上存款信息；

2.总裁的信：向客户描述了如何使用SFNB的网上服务和如何省钱；

3.SNFB网上服务欢迎您：当客户第一次进入银行开设帐户时，它能告诉您4.如何开设帐户、存取帐户、存款和核查帐户等；

5.在线表单：订购存款单和信封，建立ACH存款，还可以订购支票和改变地址信息；

6.无风险保证：SNFB承诺可以保证用户的交易100%无风险；

7.SFNB的私人政策：用于了解SFNB的私人信息的保密情况等。

美国花旗银行（）

电子对账单、存款、外汇服务、网上付账、转账服务、国际机构

转让、电汇、全球

汇款、在线银行电子结单

美洲银行（）网上银行服务主要包括个人金融服务、小企业金融服务和公司及机构金融服务等。在个人金融服务方面，美洲银行提供的在线金融产品基本包括了传统个人金融业务的大部分业务，实际就是其传统业务在互联网上的延伸。美洲银行网上银行提供的个人金融服务主要包括:储蓄，贷款与信用，投资，专业金融服务，保险，信息等。

（3）美国各银行开展的网上银行业务和金融服务与中国各银行开展的网上银行业务和金融服务作一简单比较。

美国银行：网上银行最早起源于美国，美国开展的网上银行业务已经非常完善了。美国银行网上银行服务的机构分两种：一种是原有的负担银行(incumbent Bank)，机构密集，人员众多，在提供传统银行服务的同时推出网上银行系统，形成营业网点、ATM、POS机、电话银行、网上银行的综合服务体系；另外一种是信息时代倔起的直接银行(Direct Bank)，机构少，人员精，采用电话、Internet等高科技服务手段与客户建立密切的联系，提供全方位的金融服务美国的各个银行都以客户为中心，让客户满意、为客户提供个性化服务方案是银行实施差异化竞争战略的核心。最大限度的满足优质客户的需要是实行差异化服务的基本出发点。提供服务的种类包括：账户管理、投资服务、保险、贷款、消费信贷、循环周转贷款、信用卡、投资、在线交易等各个方面。

中国银行：我国的网上银行尚处在萌芽阶段，发展较慢，仍存在很多问题亟待解决：(1)网上银行所能提供的服务品种，仅局限在账户信息查询方面，转账付款适用的范围仍极其有限，更没有涉及贷款、投资等方面。(2)国内信用卡业务十分落后，仍局限于一种结算工具，严重地阻碍了网上银行、电子商务的发展。(3)网上银行服务质量不高，速度慢、手续复杂，没有达到方便、快捷的宗旨。(4)宣传力度不够，人们对网上银行的认识不清楚。中国银行的业务仍停留在经营存贷款、支付、结算等传统业务以获取存贷款利差作为利润主要来源阶段。

三、实验心得

了解了各大银行的业务。熟悉了网上银行的使用。增长了对银行的知识。

2.电子支付结算实验报告 篇二

电子支付系统是利用网络、MD5和密钥加密算法及数据库等计算机技术实施的一种交易支付模式[1]。该模式与传统交易支付模型的显著区别是电子支付模式具有AAAA特色:Anybody、Anytime、Anywhere、Any money,即任何人在任何时间和任何地点,只要通过联网计算机就能完成任何金额的支付活动,给人们提供了极大的便利。

早在2005年6月,中国人民银行大额支付系统就顺利完成在全国的建设和推广应用,这是我国现代化支付系统建设上的一个重要的进展。与大额支付系统相比,小额系统处理的交易数量要远远超过大额系统,而且系统网络往往要扩展到商店甚至个人家中,定位于为居民日常的支付活动提供便利。作为跨行支付清算平台,小额支付系统业务的显著特点是,可以通过一个账户向多个账户付款或收款,而不论这些账户是否在同一家银行都可办理。小额支付系统要对安全性、系统数据吞吐量等指标具有更高的要求,并要求实时结算,即当一方发出支付指令时,结算也同时完成(即实时)[2]。

本文在对电子支付安全性与财务结算实时性研究的基础上,针对小额支付受众面大、交易数量大、要求实时结算等特点,提出了一套支持安全支付及结算实时的小额电子支付与结算系统,重点解决现有系统存在用户支付后不能实时结算的问题,最后在ASP.NET平台上实现该设计方案。

1基于局部性原理的小额实时电子支付实时结算系统分析

1.1 通用支付结算系统框架

在通用支付结算系统中,主体主要由终端用户、商户、财务部门、分发子系统和银行等五部分组成,图1是通用支付结算系统的抽象模型[3]。涉及到诸如网上银行、服务器通知等互联网技术、MD5加密算法、密钥加密算法、订单号实时邮件通知和完备的用户访问记录等技术集成;改变当前用户与商户支付、商户和银行支付结算业务过程中的繁琐和高耗时性,简化用户的支付操作、商户的运作及POS终端的管理和维护;实现银行卡异地支付、实时交易和自动授权,实现用户、商户和银行三者足不出户就能完成支付交易和结算,节省了时间和人力,加速并充分利用了资金流,为企业、个人和银行提供了极大的便利性和安全性,并对企业和银行产生了强大的经济效益[4,5]。

1.2 通用支付结算系统工作流程分析

通用支付结算系统的业务流程比较繁杂,主要分为银行支付、商户购买及结算三个子过程。其中银行支付是指用户通过其网银操作,金额从用户的银行帐号到商户在银行开设的账户,支付成功后用户获得能够登录的订单号,进行商户商品或服务购买等工作,结算是指商户和终端用户分别就交易进行结算,结算是终端支付用户能够购买商户服务的前提。支付结算系统的工作流程要考虑安全性和实时性两个方面,一般支付结算系统框架如图2所示,支付结算流程如图3所示。

1.3 现有支付结算系统的不足及存在的问题

从上述工作流程分析中,我们可以发现现有支付结算系统存在两点不足:1)大量的用户访问和用户支付成功后从银行端反馈信息同时返回Web支付结算系统,容易造成网上银行返回数据由于网络拥堵而被丢弃,从而导致支付成功的用户不能进行后续交易,即系统结算实时性存在问题;2)由于访问量过大或网络状况及设备出现问题导致的丢包现象会延续一个时间段(局部性原理),现有系统在问题出现后,往往不具有自修复能力。

电子支付系统存在无法实时结算的难题是影响支付系统使用的关键挑战,当用户已经支付完毕,却不能购买商品或服务时,用户的急躁心理和对系统的负面评价严重影响到系统的正常推广使用,严重制约了支付系统性能,为此本文提出的基于局部性原理的小额安全支付与实时结算系统的方案设计。

2基于局部性原理的小额实时电子支付结算系统的方案设计

2.1 局部性原理

局部性原指计算机CPU访问存储器时,无论是存取指令还是存取数据,所访问的存储单元都趋于聚集在一个较小的连续区域中,分别有时间局部性、空间局部性和顺序局部性三种类型[6]。本文借用局部性原理概念,指的是当用户在使用支付结算系统进行支付结算时,某个用户由于某些原因出现不能正常使用的故障,同一时间段内的其他用户可能也会存在类似问题。我们基于局部性原理来解决支付系统中普遍存在的不能实时结算的问题。

2.2 原型设计

该系统由商户、用户、小额支付结算平台(SPSS)和中国银联信息处理中心系统(CUPS)组成,系统模型如图4所示。

小额实时支付结算交易过程如下:

(1) 买家登录商户商品(支付)网站浏览,增添商品到购物车中,准备支付;

(2) 平台产生买家订单信息,含有订单序列号、买家号、金额及商品信息;

(3) 商户服务插件发送订单号、金额信息到网上银行通过安全验证后完成支付;

(4) 成功支付后信息由银行反馈给商户结算服务器,完成实时结算;

(5) 支付完成却无法结算及交易的用户通过实时结算服务器进行自助结算,进而完成支付;

(6) 依据局部性原理,当某个用户进行自助结算时,系统将对其订单所产生的时刻的前后5分钟内的所有支付进行结算。

2.3 方案描述

定义1 (支付问题时间局部性) 支付结算系统工作流程中某个环节出现的错误具有重复性, 刚出来的一个错误很可能在不久的将来再次出现。

定义2 (设备故障空间局部性) 支付结算系统工作过程中某个故障出现很可能集中在某些设备, 或某个程序段, 或某个环节, 当一个故障在某个设备出现时, 很可能在该设备再次出现。

定义1表明当某个用户在进行支付交易出现结算问题时,可能在该时间段内的其它用户也碰到了同类问题,定义2表明当某个部件或环节出现了故障造成支付交易问题,则该故障可能再次出现。基于局部性原理,当某个用户在使用支付结算平台时出现故障而无法实时结算的问题进行自助结算时,系统将对最近5分钟内的所有支付到银行的数据进行全部的结算,以便于别的用户能够顺利实时结算。

2.4 关键技术描述

(1) 现有支付结算平台在给广大因特网用户提供网络访问服务的同时,还要接收从银行端反馈回平台的支付成功信息,前者访问量大,而后者则是关键数据,是实时结算的保证,并发量大的前者往往挤掉了后者数据的返回。本方案采用如下关键技术:

用户 -> PPSS I:[Order (sysTraceNum ‖ PayMoney)]

BS-> SS II: [Order (sysTraceNum ‖ PayMoney)]

Order为订单号信息,sysTraceNum为支付序号或凭证,PayMoney为支付金额,上面公式表明系统采用单独结算服务器专门接受从银行端返回平台的支付成功信息,能够有效避免该关键信息被丢弃或由于访问量大所造成的DOS问题。

(2) 某用户由于某些原因不能进行实时结算时,本系统提供自助平台帮助用户进行自助结算,当某个用户在进行自助结算的同时,系统将对该时间段内的其他支付订单进行强制结算,该技术描述如下:

用户->SS III:[ Order (sysTraceNum)]

SS IV:[ Orders (sysTraceNum)]

公式III表明用户通过结算服务器进行自助结算,而公式IV则表明,系统对时间段内的已支付订单进行统一强制结算。

由于因特网上的服务总是会存在某些故障,该技术能够帮助该段时间段内的其它用户结算,达到其他用户实时结算的目的。技术表明即使在系统软硬件平台出现故障的情况下,尽量满足用户实时结算。

2.5 改进方案与通用支付结算平台比较

现模型较原模型有如下改进之处:1) 采用了单独的服务器接受从银行端返回商户的支付信息,避免了由于访问量大造成的银行端返回商户的支付信息数据包丢掉, 在一定程度上提高了结算的实时性。2) 基于局部性原理,当某个用户由于故障导致其无法实时结算,从而进行自助结算时,将对该时间段内的5分钟内所有交易进行强制结算,能够帮助其他用户解决由于故障造成的实时结算问题,有效避免更多用户无法实时结算难题,提高了系统的吞吐量和可靠性,改进后的平台工作流程图如图5所示。

3 系统的实现测试及安全性分析

3.1 系统功能及其架构

小额实时电子支付结算系统主要功能及框架有:

(1) 银行支付模块:提供了用户支付金额、分配密码的设置的功能;

(2) 邮件发送模块:用户的支付信息包括密码以电子邮件的形式发给用户,实时便利;

(3) 商户分配模块:用户通过支付成功的订单号和密码登录,完成交易的余下过程,如购买相关的服务和产品,或完成缴费;

(4) 支付撤销模块:用户的误操作可以撤销,有用户自助进行,而结算系统将记录撤销过程,产生撤销记录;

(5) 历史支付记录查询模块:用户可以对订单号以前的所有支付记录进行查询,做到支付和分配有据可查;

(6) 用户设置模块:主要是完成用户个人信息和用户订单号密码的修改,确保订单号安全;

(7) 财务结算模块:主要功能有订单号对账、缴费查询、挂账查询、转账查询、撤销报表查询等;

(8) 公告栏模块:一些公告信息的发布,便于用户和商户之间及时沟通,在公告栏中也给出了基本的使用提示和小技巧;

(9) 帮助信息模块:分别从操作流程、系统使用注意事项和安全收费说明三个方面图文并茂的给出了系统的使用指南;

(10) 数据冗余模块:用户的交易支付信息将在银行、个人网银和支付结算平台中存有三处备份,所有的交易明细、金额和交易时间都可以在三处查到,可在任何问题出现的时候取出备查;

(11) 安全模块:MD5加密和密钥加密算法和机制贯穿在支付和分配模块中,为用户和商户的交易及操作提供金融级的安全保证。

本系统支持所有需要客户支付及费用交纳的企事业单位、高等院校、中职院校、研究所。支持煤气、水电和电视广播等日常费用的交纳,同时也耦合支持这些单位中的原一卡通、费用缴费系统。

3.2 系统实际运行结果

根据以上提出的小额实时电子支付结算方案,我们在ASP.NET平台上实现了该方案,采用SQL Server 2008作为数据库,系统研发完毕后投入某大学进行校园卡餐费充值、四六级等级考试报名和学费等各项校园费用的缴纳,实际使用的数据表明,该方案完全可行。系统具备了完备的可认证性、抗抵赖性,并具备一定的访攻击能力,系统安全性较高,且基于局部性原理,对小额支付结算平台的结算过程进行优化,实时结算程度高,系统支撑的并发访问量和吞吐量大,性能高。

3.3 系统实时性分析

影响电子支付结算系统使用的一个关键挑战是结算的实时性,结算不实时,即当用户的银行账号的钱已经被商户所扣除,而用户却不能及时购买商品或完成交易。同时结算的实时性也是影响系统并发访问量和吞吐量等性能的重要因素,我们从以下两方面提高结算系统的实时性。

(1) 部署专门结算服务器

该方案部署专门结算服务器接受从银行端返回的支付成功的关键信息,用户对平台的浏览及商品购买等访问由平台前端服务器支撑,这样的好处是分离并发度高的用户前端访问,避免从银行返回的支付成功关键信息被大量的并发用户所产生的访问造成的访问冲突而导致关键数据丢失,减少银行返回的支付成功关键信息被丢,即提高了系统结算的实时性。

(2) 基于局部性原理提高结算实时性

因特网上的服务或多或少的会由于设备、网络状况或一些恶意攻击而产生波动,使正常的服务受到影响,当成功支付后的信息刚从银行返回而不能达到结算服务器时,表明此时有网络故障发生,本系统提供了自助结算的可选方式,并当某用户在进行自助结算时,系统会自动对该用户所产生的订单号所在的时间段内的所有支付成功信息进行强制重新结算,这样当某个用户在进行自己的自助结算时,也帮助了别的用户的结算,在整体上提高了系统的结算实时性。

4 结 语

电子化小额支付方式具有快速、方便、卫生等特点,并能大量减少纸币和硬币的流通,国家铁道部去年也开通了网上火车票购订业务,但存在较多的用户支付了钱却获取火车票失败的问题,即实时结算失败问题,严重影响了人们网上购订票的积极性。从目前的情况看,由于缺乏有效的结算平台,电子化小额支付的应用推广得较慢[7,8]。

本系统在安全性、有效性和实时方面进行了很好的技术整合和提供了可靠的平台,先后获得江西省优秀重点新产品(200910704600)、江西省科学技术成果(080095)、南昌市科技进步奖(N-09-03-01)、江西省教育厅科技成果奖(J1103084)等支持和鼓励。

东华理工大学南昌校区自2007年应用本系统以来,获得了极好的社会影响和经济效益,有效地提高了工作效率,加快了资金流转,方便了用户和企事业单位,我们的平台支持所有的支付与结算平台,并能与原单位已有的财务系统进行有效耦合,故具有极大的市场前景。当用户把资金从个人网上银行支付到财务数字化结算系统中时,其所有缴费、充值过程中的资金一直都在学校账上流动,减少了资金流转成本,增强了资金的安全性。

摘要：借鉴国外已有的支付结算模式,结合我国支付系统的特点及安全要求,提出一种基于计算机局部性原理的小额实时结算及安全支付方案。该方案采用专门结算服务器接收从银行端返回的用户支付数据,当出现某用户支付后不能实时结算时提供自助对账结算系统从银行获取用户支付信息,并对该时间段内的所有支付进行强制结算处理,以便于其他用户实时结算,保证了支付系统中的支付安全性和结算实时性。实践数据表明,该方案在支付及结算业务中具有4A特色。

关键词：安全支付,实时结算,局部性原理

参考文献

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[7]王静,吕勇奇.小额支付系统条件下城市金融综合服务平台发展创新探索[J].金融电子化,2009(5):45-47.

3.电子支付结算实验报告 篇三

【关键词】网上支付与结算 教学改革 电子商务

当前，各种网上支付工具和网络银行的出现，使人们越来越认识到网上支付与结算及其相关人才培养的重要性。《网上支付与结算》作为电子商务专业的一门主干课程，具有学科交叉性、理论性与实践性密切结合等特点，因而高等院校加强该课程的实验教学研究和实践应用是培养合格适用人才的有效途径。

一、课程的教学目标

《网上支付与结算》课程主要涵盖了传统电子支付系统的组成，网上支付的产生、发展及业务流程和分类，网上支付工具的使用，网上支付涉及的相关安全技术与协议等，同时还包括电子商务网站的建设、电子商务安全手段、电子支付与网络银行等内容，是一门理论性和实用性很强的课程。

通过该课程的学习，致力于培养学生分析问题、解决问题和良好的网上支付与结算的动手能力。同时使学生既掌握资金结算的技术专业知识，又能综合运用这些知识解决电子商务的技术问题，成为特色鲜明的复合型技术人才。

二、课程教学现状

近年来，伴随着中外电子商务理论的丰富和实践的发展，对《网上支付与结算》课程的教学内容和教学模式也提出了扩展性和创新性的需求。

（一）教学理念落后

《网上支付与结算》课程的内容更新快，网络支付结算的手段和运营模式也在不断变化，理论建立和成熟的速度滞后于实践发展的速度。然而传统教学理念重视理论灌输式教学，忽视实践教学，教学效果并不理想。而这种灌输式的教学方式又恰恰是目前最主要的培养形式。这种教学方式基本上是教师以讲为主、学生以听为主，使得该课程往往显得枯燥、乏味，难以引起学生的学习兴趣，同时也容易引起教师的授课困扰。

（二）教学手段和方法相对滞后

传统的教学模式基本以教师为中心，教学手段和方法相对单一，对学生创新能力的培养不能有力地推动。特别是在实践操作方面，存在较大的难度。随着电子商务的发展，许多传统行业都纷纷网络化，而网上支付与结算作为电子商务的重要环节，必然成为传统行业网络化运作的重要支撑。《网上支付与结算》这门课程的内容更新变化快，实际发展早已远远超过传统理论教学，从而造成学生所学的知识滞后于实际发展。

（三）考核方式不能体现学生的实践能力

《网上支付与结算》课程的考核，现阶段仍以考核学生对理论知识的掌握程度为主。即便增加了上机操作的实验考核，仅通过期末提交一份实验报告的方式，仍然不能有效地引导学生进行自主学习，更难以衡量学生的实践操作能力和解决实际问题的水平。

三、课程教学改革思路

为了提高《网上结算与支付》课程的教学质量，满足社会对高水平人才的需求，在该课程教学过程中必须创新教学理念、改革教学方式同时注重过程考核，使学生在学校学习期间能接触到目前最新的相关技术、手段。

（一）创新教学理念，注重素质教育

遵循学生能力培养和认识事物的基本规律，合理组织安排本课程教学内容，使主要教学内容均安排有对应实践课程，并根据本课程的最新发展情况及时更新教学内容。

重视学生的实践能力，加强实践教学力度，提高实践教学课时的比例，锻炼和提高学生分析和解决实际问题的能力。实施小班化、分组式教学，实践实验课程均以小组为单位进行，由教师进行分组指导。提倡“学生为主动方”的交互式教学模式，着重加强对学生综合素质的培养。在教学环节，力求把传授知识、锻炼技能和提高素质三者紧密结合，在授课中引进最新的行业发展趋势和学术前沿动态，介绍重点文章，开展讨论。

（二）创新教学形式，加强教学方法改革

不断加强教学方法改革，注重调动全体学生的学习热情和学习积极性，注重学生创新能力和实践能力的培养，灵活运用多媒体教学、探索校企联合教学，并积极推进项目化教学，形成自主、开放、有活力的课堂教学氛围，教学中不仅仅是教师单方面的讲授和灌输，而是师生互动，组建合作交流的学习小组，让学生积极参与课堂教学，增强学生自主学习和创新的能力，以使学生和老师共同在学习、合作、交流、探讨等诸方面获得收获。

灵活运用多媒体教学，采用综合分析软件、校内实验室平台、各金融机构网站等多种手段进行教学。通过局域网和互联网等进行网络实验教学，使学生及时了解网络金融发展状况及宏观经济环境与政策变化等。

探索高校与企业合作，建立电子商务专业实践基地，为广大电子商务专业的学生提供一个良好的创业就业实训平台和相应的创业指导服务。

项目教学法以工作任务为出发点来激发学生的学习兴趣，注重创设教育情景，采取理论实践一体化教学模式。通过组织学生讨论，培养学生分析问题、解决问题的能力和实际操作能力。

（三）创新考试考核方法，注重过程考核

注重本课程的过程考核，以更加准确地反映学生对本课程的学习态度、学习深度和可持续发展的能力。把理论考核与实践考核相结合，这样的考核方式，既能更好地反映学生的实践能力，也能督促学生把对该课程的学习放在平常，而不是到考试再临时抱佛脚，考完就把知识全都忘记。

鼓励学生开展创新活动、参加社会实践活动、进行“网络创业”，培养学生的创新精神和创新能力。在学分管理办法中，可以对参加竞赛等的学生进行学分奖励，或者实施课程免修，这样既能起到全面考核学生的作用，又能有力地带动教学改革，真正落实以素质和能力为中心的人才培养。通过此类活动可以调动学习的积极性和主动性，让学生自主学习、创新学习，使学生从被动的听课、复习、考试变为主动学习，达到“在实践中创造，在创造中学习”。

四、结论

网上支付与结算的能力是电子商务专业学生应具备的一项重要的基本能力。在教学改革中，正确处理好理论教学与实践教学的关系，抓住课程重要环节，有效激发学生的学习兴趣，对于学生掌握理论基础知识，培养动手能力，提高分析与解决实际问题的专业素质都是大有裨益的。

参考文献

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[2]刘吉成，王兆明.企业电子商务[M].北京：中国水利水电出版社，2011.

[3]刘吉成，刘谊，李涛. 华北电力大学电子商务专业建设研究[J].中国电力教育，2006，S4：341-342.

[4]王海霞，孙波，任昌树.高职院校《网上支付与结算》课程教学改革的思考[J].电子商务，2014，08：86-87.

[5]卢益清.《网上支付与结算》教学改革探索[J].家教世界，2013，20：251.

[6]杨红霞，李赖志.网络环境下的电子商务教学模式研究[J].经济研究导刊，2012，19：272-273.

[7]林月娟.电子商务专业学生实践能力培养的混合式学习管理研究[D].广州大学，2013.

4.支付结算业务自查报告 篇四

为进一步加强内控管理，规范操作规程，建立健全和完善内部约束机制，保证支付结算业务安全稳定运行，根据人民银行广州分行办公室《关于确保广东地区支付结算业务安全稳定运行的通知》（广州银办发[2009]323号）文件精神，本社于二00九年十月一日至十月十对辖内信用社支付结算业务及内控管理进行自查。现将自查情况报告如下：

一、支付系统的自查

经对辖内信用社大额支付系统、小额支付系统和农信银业务系统的检查，除个别社存在大额支付往账未经有权人审批现象外，未发现存在问题和风险隐患。存在问题已下事实确认书，限期整改。

二、银联支付系统的自查

（一）本联社共有ATM机5台，均为在行ATM机。到检查日止，5台机具使用正常，但存在部分信用主相关人员对ATM机巡查工作未达到要求次数；前后台岗位轮换时，柜员未及时对ATM机密码进行变更等现象。

（二）至检查日止，本联社共有POS机45台，目前使用正常，未发现其他风险隐患。

三、内控管理情况的自查

对印、押、证的管理进行了重点检查。辖内信用社人员岗位设置合理，能起到相互制约的作用，各类印章的启用、使用和保管符合规定要求。检查中发现有个人名章长时间闲置桌面、员工调离本社但未及时登记停用日期的情况，已当场要求改正。要求所有员工重视印章的管理和使用，杜绝印章、凭证管理上的漏洞。单位存款账户管理方面，存在个别信用社账户资料已过有效期而未及时更新、开立的单位存款账户开户许可证单位负责人姓名与客户所提供的开户资料负责人身份不一致现象，已督促其限期整改。

通过本次自查自评，联社上下内控意识也得到进一步增强，明确了内控管理工作对于自身发展及落实外部监管要求的重要意义。同时，各业务部门进一步梳理了日常内控管理工作流程，辖内各信用社在经营活动、业务管理和操作中，将严格遵循“内控优先”原则，优化流程，规范操作，加大检查监督和机具使用巡查的力度，扎扎实实地做好内控管理，做到警钟长鸣，坚持不懈，严防各类风险的发生。

XX联社会计结算部

5.县农村支付结算调研报告 篇五

县共有个乡镇，我联社下设个营业网点，其中在城网点个，乡镇网点个，有个空白网点乡镇。截止年月末，我社共设置自动取款机台，其中城区台，乡镇均没有安装，没有安装pos机。累计发放银行卡张。目前联社营业部开通“农信银”结算系统、支票影像系统，开通了银行汇票业务，所有网点已开通大小额支付系统，省内已全面实现通存通兑，各网点均可办理银行卡业务，受理农民工银行卡。截止年6月末当年办理大小额支付笔,万元。

二、结算知识普及率偏低

从调查的情况看，农户对大小额支付系统、网上银行、异地支票影像传输等特色支付工具知之甚少，对该系统方便、快捷清算方式缺乏了解，农户仍习惯沿用传统的现金结算方式，主要以零星现金存取、生产生活资料购置、子女异地上学生活费供给等，以现金结算为主；外地打工地农民以农民工银行卡结算和携带现金为主；对于异地支票影像传输业务基本上还未开办，只有很少农户了解或知晓相关现代支付系统信通卡转账等业务的具体操作，对设置密码、保护密码觉得很繁琐，且无此种意识，支付结算环境差，结算知识普及率偏低。

三、农村支付结算网络建设滞后

我县农村信用社提供结算服务依托大小额支付系统、综合业务系统，但目前农村信用社仍没有实现全国联网，结算网络建设滞后。

四、非现金支付工具推广缓慢，支付结算工具单一

农民观念意识落后，受农村传统观念和经济发展的制约，部分农户对自助设备的功能不了解，银行卡不能直观地反映每一笔业务发生情况，农户担心使用时出现故障或怕发生差错而不愿用卡，造成农户在支付工具选择上“弃卡选折”。加之考虑业务量及成本问题，信用社在乡镇还没有投放atm和pos机具，农村地区支付结算主要集中于传统的汇兑等，结算工具单一。

五、问题及原因

1、非现金结算工具本身存在的不足。对农村地区使用者来说，票据比较复杂，使用要求高，如银行汇票、商业汇票，其要式性和文义性要求较高，填写签章要求规范，尤其是在背书转让过程中，稍有疏忽，便会导致票据无效或票据权利丧失，给持票人带来很大麻烦；同时，因社会信用体系不完善，个人支票的社会认知度较低。在使用信用卡过程中，也常常由于硬件设备损坏，因不能及时修复，影响客户正常使用。

2、收费制度制约了支付结算工具的推广使用。各金融机构对非现金结算普遍实行收费制度，如转账手续费、跨行交易手续费、结算账户银行卡年费等，对农村地区使用者来说，结算业务量较小，相对而言结算手续费偏高，为节省费用，更愿意使用现金交易，既直观又简便，而不愿使用其他支付结算工具。

3、核心系统平台搭建不完善。一方面，各省农信社属于各省政府管辖，其综合业务核心系统平台由各自招标研发单位进行开发，农信社电子建设全国缺乏统一的技术规范，各自为政，软件版本繁杂多样，给跨省联网带来困难，严重影响了农信社支付结算电子化建设的进程。

4、其他原因给农信社结算服务带来的困难。一是政府部门的政府行为，使农信社结算业务成为亏本买卖。如“粮食直补”“低保”等对农信社来说是亏本买卖。二是在农信社开户的个人多，单位少，单位汇款更少。而农户在结算方面多为存取现金，不会办理转账。

六、建议

1、宣传普及农村支付结算知识

加强对农村地区支付结算的组织和管理，由农村乡镇机构网点进行支付结算业务特别是现代支付系统业务功能、使用操作的宣传普及，以柜面人员对客户进行引导，逐步改变农村居民现金支付习惯。同时，针对不同的客户群体提供差异化的服务，对普通农户和农民工，引导使用不同的支付结算方式，对结算量较大的种养殖专业户，以支票转账和票据结算为主提供服务。

2、合理配置农村支付系统资源

根据农村市场的需求，合理配置和优化atm机、pos机等现代化支付机具的布局，发展银行卡特约商户，努力提高农村金融服务水平，满足农户多层次的需求。

3、加大非现金结算业务推广力度

一是推广各类非现金结算工具。通过采取有效措施，如降低手续费等优惠政策，加强新型支付结算工具和业务的宣传推广工作；二是加大对农村支付机具设备投入，在经济发展较好的乡镇有计划地安装atm机和pos机具。

4、拓展支付清算网络辐射范围

6.电子支付结算实验报告 篇六

按照总分行安排，我行对同业的账户信息服务、票据业务、收款与付款业务、代理收付款等相关业务进行了调研，通过此次调研看到我行与同业相比，大部份产品内容相差不多，但在某些方面，同行做好，有需要我行借鉴和学习的地方。

建行相关特色产品：

一、账号定制

根据单位客户的申请，在为其开立单位银行结算账户时，在不与存量账号发生冲突的前提下可由客户自行编排账号中的六位连续数字序号。

方便记忆，方便管理，满足客户喜好，不增加任何额外的业务操作流程和环节。六位账号自由编，吉祥易记如你愿。

二、对公批量付款

对公批量付款是指建设银行以客户汇总填制的转账支票为结算凭证，依据客户提交的纸质批量付款清单、磁介质批量付款清单，为客户办理一借多贷式批量付款业务。

支持客户办理建行内转账、同城跨行转账和异地跨行转账等多种类型付款业务。减轻了客户填制凭证、加盖预留印鉴等操作负担，节省其结算费用。批量办理付款业务，提高了柜台办理付款业务的效率。

三、票e签

即客户远程申请签发银行汇（本）票业务，是指在本行开户的单位客户，在客户端发出申请签发银行汇（本）票业务指令，经办行根据指令出票，采用“自取票据”或“上门送票”两种服务模式，完成银行汇（本）票签发业务。

客户需为我行相关电子渠道签约客户。

采用电子渠道发出申请签发指令，减少客户柜台排队等候时间和往返银行次数。客户可选择自取票据，也可选择银行上门送票。

四、商业汇票委托管理

客户委托所在地开户建设银行为其管理商业汇票，并提供相关配套服务的业务，最大程度降低客户在保管和传递中丢失、毁损商业汇票的风险，降低客户的商业汇票保管成本。

包括对客户操作指令的收发和汇票的存放、提取、贴现、委托收款、对账、查询、信息反馈等。

对受托保管的商业汇票，可根据客户申请提取后直接办理贴现和托收，简化客户的业务办理手续，及时将办理结果反馈客户。

适用于频繁大量使用商业汇票进行商品交易结算的单一客户和集团客户。

五、对公一户通

对公一户通是建行向客户提供的通过一个单位人民币银行结算账户实现其名下活期、定期、通知、协定等不同性质、不同期限人民币存款统一管理的现金管理产品。

实现单位存款综合账户功能，即通过一个单位银行结算账户分类管理不同来源和性质的资金，分别计息，提高资金收益率，实现资金保值增值。

简化办理手续，主账户履行开户报备手续，分账户是根据客户申请设置，主账户和活期分账户均可直接办理对外结算。

根据客户需求不同，一户通分为两级模式和三级模式，可满足客户不同层级统计和灵活管理的需求。

农行相关特色产品

约期存款

产品定义

约期存款是指农村信用合作社为了提高资金收益水平，在我行开立约期存款账户，约定存款利率和存期，将其资金存入约期存款账户而形成的存款。

满足农村信用合作社提高资金收益水平的需要。

多级账簿

农业银行可协助客户对结算账户资金进行分类分层管理，在单一账户下开设多种类、多层级的明细核算账簿，记载收支明细和存款余额等信息，实现账户资金管理精细化。

账簿层级种类不限，可提供查询统计、支付限额控制、账簿分别计价等服务。

办理流程：客户向农业银行营业网点提交申请，约定相关事项。

定活通

客户可对活期存款账户预先约定留存限额和转存的存款产品，当账户活期存款余额超过留存限额的部分达到该存款产品的起存金额时，银行系统自动将超出留存限额的活期存款转存为七天通知存款或定期存款。

兼顾客户日常结算和富余资金理财需求，获得相对较高的收益。

办理流程：客户向农业银行开户网点提出申请，签订协议，经开户银行审核同意即可办理。

中国银行 产品名称 工商验资E线通 产品说明

工商验资E线通是指客户申请办理工商验资或增资业务时，中国银行通过网络与工商机关系统连接，传递验资信息，方便投资人缴款验资的便利服务。

产品特点

1.中国银行与工商机关提供验资、查询平台； 2.工商验资，E线直达； 3.验资手续，化繁为简。适用范围

单位和个体工商客户在境内开户行办理开立验资账户或增资业务时，可使用工商验资E线通。

业务范围

办理注册、增资。办理流程

1.验资人可持工商行政管理部门核发的《企业名称预核准通知书》来银行开立临时存款验资账户；

2.在验资人的入资资金到位后，银行将对入资情况在询证函上加以确认，并将相关信息反馈到工商行政管理部门；

3.在验资人到工商行政管理部门办理验资的时候，工商行政管理部门将会同时审核客户提交的验资报告和银行的入资核查信息；

4.完成验资后，验资人需持工商行政管理部门核发的相关证明文件来银行办理划资或退资。

温馨提示

在办理退资的时候，只有原以现金方式存入入资资金的，才可凭原现金收款单办理现金退资。

2.在验资人的入资资金到位后，银行将对入资情况在询证函上加以确认，并将相关信息反馈到工商行政管理部门；

3.在验资人到工商行政管理部门办理验资的时候，工商行政管理部门将会同时审核客户提交的验资报告和银行的入资核查信息；

4.完成验资后，验资人需持工商行政管理部门核发的相关证明文件来银行办理划资或退资。

温馨提示

在办理退资的时候，只有原以现金方式存入入资资金的，才可凭原现金收款单办理现金退资。

产品名称 对公现金汇集通 产品说明

对公现金汇集通是指客户在中国银行省内非开户行办理缴存现金业务，包括集团客户下属机构向集团总部办理缴存现金和资金归集业务。

产品特点

1.可以就近选择营业机构办理业务；

2.提供现金定向缴款服务，按指定账户实时到账； 3.开办期内业务持续有效，自动延续。

适用范围

单位（集团）客户在境内同省非开户行办理现金缴存业务时，可使用对公现金汇集通。申请条件

客户与中国银行签订服务协议。办理流程

单位客户集中收款

产品名称

单位客户集中收款

产品说明

单位客户集中收款是指单位客户提出收款申请，委托中国银行一次性完成向多个付款人收取款项的结算业务。

产品特点

客户通过向我行提交一份收款凭证，可同时完成多笔收款

简化业务流程，节省办理时间，免去填制大量单据的繁琐

适用范围

单位客户在境内开户行办理票据集中收款时，可使用单位客户集中收款。

业务范围 人民币转账支票、外币转账支票、银行汇票（含华东三省一市银行汇票及全国银行汇票）、银行本票。

办理流程

对公现金汇集通

对公现金汇集通

产品名称

对公现金汇集通

产品说明

对公现金汇集通是指客户在中国银行省内非开户行办理缴存现金业务，包括集团客户下属机构向集团总部办理缴存现金和资金归集业务。

产品特点

1.可以就近选择营业机构办理业务；

2.提供现金定向缴款服务，按指定账户实时到账；

3.开办期内业务持续有效，自动延续。

适用范围

单位（集团）客户在境内同省非开户行办理现金缴存业务时，可使用对公现金汇集通。

申请条件

客户与中国银行签订服务协议。

办理流程

协议生效后，客户即可到省内非开户行办理对公现金缴存业务。

单位（集团）客户在境内同省非开户行办理现金缴存业务时，可使用对公现金汇集通。

申请条件

客户与中国银行签订服务协议。

办理流程

协议生效后，客户即可到省内非开户行办理对公现金缴存业务。

产品名称

单位客户集中支付

产品说明

单位客户集中支付是指客户提供付款申请，委托中国银行一次性同时完成将款项分别划付给多个收款人的结算业务。

产品特点

1.一份支付指令，多笔支付，免去填制大量单据的繁琐；

2.节省办理时间，简化业务流程；

3.开办期内业务持续有效，自动延续。

适用范围

单位客户在境内开户行办理各类款项批量支付时，可使用单位客户集中支付。业务范围

同城转账支付 境内异地汇兑 签发银行汇票 申请条件

客户与中国银行签订服务协议。办理流程

1.客户向开户行递交集中支付结算业务凭证及明细清单； 2.开户行将款项划付收款人。温馨提示

7.国际结算实验报告 篇七

姓 名： 学 号： 专业班级： 授课教师：

1.实验目的

国际结算业务是现代商业银行的新增主营业务之一，从国际结算到外汇市场、离岸金融市场等，商业银行始终是最重要的参与者，所以未来国际结算业务将会是银行的主要利润来源。国际结算模拟教学软件从高校国际结算教学的实际需求出发，主要从汇付、托收、信用证三种不同类型的结算方式，逼真地模拟了出口商、进口商、汇入行、汇出行等角色的办事流程。在各种结算方式的操作过程中，系统提供了直观的流程图和具体流程，可以方便地掌握国际结算的流程和操作。

通过对本系统的实际操作我们可以完全掌握国际结算业务的全部业务流程，熟悉国际银行的具体业务，使我们从枯燥的理论学习中解脱出来，通过动手操作和实践，加深我们对理论知识的理解，从而提高我们的综合素质和实际工作能力，毕业后能更快地适应工作需要。通过实习熟悉国际结算的具体操作，增强感性认识和社会适应能力，进一步巩固、深化已学过的理论知识，提高综合运用所学知识发现问题、解决问题的能力。2实验内容：

本次实习主要采用学生各自上机操作和指导老师随堂帮助解答相结合的实习模式，在体验国际结算的乐趣与风险的同时学到了很多宝贵的东西，是一次新颖有趣还深刻的学习过程。在实习中，我一共做四笔业务，结算方式从信用证、托收到汇付。通过实习我不仅巩固了几学期来所学的知识，而且通过单据的填写，实际的结算流程演示，使更近一层次地加深了对国际贸易交易的整个过程的理解，增强了我对这个专业的实践性。

(1)汇付：至少完成一笔电汇业务和票汇业务。(2)托收：至少一笔光票托收业务。(3)信用证：完成一笔出口信用证。2.1汇付业务练习

汇付指付款人通过银行将款项汇交收款人。在国际贸易中如采用汇付，通常是由买方按合同规定的条件和时间（如预付货款或货到付款或凭单付款）通过银行将货款汇交卖方。汇付有四个当事人，即汇款人、汇出行、汇入行和收款人。

汇付根据汇出行向汇入行发出汇款委托的方式分为三种形式，我选择电汇。死安徽是指汇出行接受汇款人委托后，以电传方式将付款委托通知收款人当地的汇入行，委托它将一定金额的款项解付给指定的收款人。电汇因其交款迅速，在三种汇付方式中使用最广。但因银行利用在途资金的时间短，所以电汇的费用比下述信汇的费用高。电汇操作流程如下：

（1）登陆后，进入实验中心，选择汇出汇款业务，而中间显示对应的案例信息，点击查看，阅读案例信息。

（2）根据案例步骤提示，先是汇出汇款申请书，则登陆贸易商端，选择汇出汇款实验类型，点击进入实验，则进入贸易商业务流程主页面，点击汇款申请书，点击新建申请书，则进入汇出汇款申请书业务操作界面。首先选择案例编号，再填入业务要素，如电汇编号，日期，受益人及地址，汇入行及地址，付款人等必填信息。

（3）再登陆银行端，选择汇出汇款实验类型，进入实验，则进入银行业务流程主页面，选择汇出汇款，点击电汇，进入电汇业业务操作界面，根据案例编号，选择要操作的信息，依次进行对电汇进行审核，登记，最后进行头寸偿付，销账结卷。2.2托收业务练习

托收，是出口人在货物装运后，开具以进口方为付款人的汇款人的汇票（随附或不随付货运单据），委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代进口人收取货款一种结算方式。属于商业信用，采用的是逆汇法。托收方式的当事人有委托人、托收行、代收行和付款人。委托人（principal），即开出汇票委托银行向国外付款人代收货款的人，也称为出票人（drawer），通常为出口人；托收行（remitting bank）即接受出口人的委托代为收款的出口地银行；代收（collecting bank），即接受托收行的委托代付款人收取货款的进口地银行；付款人（payer或drawee），汇票上的付款人即托收的付付款人，通常为进口人。

上述当事人中，委托人与托收行之间、托收行与代收行之间都是委托代理关系，付款人与代收行之间则不存在任何法律关系，付款人是根据买卖合同付款的。所以，委托人能否收到货款，完全视进口人的信誉好坏，代收行与托收行均不承担责任。在办理托收业务时，委托人要向托收行递交一份托收委托书，在该委托书中人出各种指示，托收行以至代收行均按照委托的指示向付款人代收货款。托收方式有跟单托收和光票托收，此次模拟实习我用的是光票托收。光票托收的操作流程如下：（1）登陆贸易商端后，进入实验中心，点击光票托收业务，选择案例。（2）根据案例步骤提示，点击光票托收委托申请，点击列表上的新建，则进入托收委托申请书业务操作界面，填入业务要素，要填的信息不多，有很多项都是选择项，只需打钩及可。

（3）再登陆银行端，选择托收实验类型，进入实验，则进入银行业务流程主页面，选择托收，进入托收业务操作界面，根据案例编号，选择要操作的信息，依次进行对托收进行修改，审核，登记，最后进行催收托收款，收解付结卷。2.3信用证业务练习

信用证是银行用以保证买方或进口方有支付能力的凭证。在国际贸易活动中，买卖双方可能互不信任，买方担心预付款后，卖方不按合同要求发货；卖方也担心在发货或提交货运单据后买方不付款。因此需要两家银行做为买卖双方的保证人，代为收款交单，以银行信用代替商业信用。银行在这一活动中所使用的工具就是信用证。

可见，信用证是银行有条件保证付款的证书，成为国际贸易活动中常见的结算方式。按照这种结算方式的一般规定，买方先将货款交存银行，由银行开立信用证，通知异地卖方开户银行转告卖方，卖方按合同和信用证规定的条款发货，银行代买方付款。

信用证方式有三个特点：一是信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证。二是信用证是凭单付款，不以货物为准。只要单据相符，开证行就应无条件付款。三是信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文件。

在本次模拟实验中我选择的是出口信用证，出口信用证包括出口审证和制单交单。实验步骤如下：

（1）登陆贸易商端后，进入实验中心，点击出口信用证业务，选择案例。（2）点击出口信用证，点击出口审证，点击审证。

（3）点击出口信用证，点击交单，在跳出的申请书界面填写必要信息，点击保存。3.实验心得

这次实习不但巩固了我们平时所学，也为我们日后的专业工作提供了非常实际的便利。作为一名大学生，应当具备较强的举一反三的能力，而在这些实习中，恰有不少单证的填写是相互联系、相互依靠的。例如，投保单和保险单的基本格式具有较大的相似性。两者都需要填写被保险人、唛头、货物描述、数量与包装、保险费率、保费等等。因此，我们应当举一反三，利用诸多单证格式和填写原理类似这一特点，将各类单证的填制和审核紧密联系到一起。这样做无疑可以大大提高我们的学习效率。也可以使我们的实习结果相互对应，利于即使查缺补漏，保证单证记录内容的准确有效。再以商业发票为例，商业发票是出口商向进口商开立的说明货物名称、数量、价格的清单。商业发票在出口商必须提供的单据中起核心作用，其他单据均需要参照它来进行缮制。商业发票是我重点练习的一个环节，因为商业发票记载的各项内容是其他单据核心内容的重要依据。比如，发票中关于合同规定货物的各属性描述(货物价格、货物包装等等)是汇票、产地证、海运提单等贸易单据填写的参照。因此，我们还必须能够以一项单据的填写来影响到其他单据的填制。只有保证核心单据的准确、系统、完整，才能利于其他单据的制作，促进整个贸易流程顺利开展。当然，我们也必须严格注意各类单据记载内容的一致，以单单一致、单证一致来求得结汇工作的顺利进行。

在实验过程中，对合同的阅读与理解很重要，因为信用证的申请完全是依据合同制作的，在填写申请书时，有几点需要特别注意：必要事项应完整正确地记载且内容不能相互矛盾，因为银行是根据申请书的内容开出信用证的;申请书内容不能违背买卖合同上的有关条款，重要的条款需要安合同的内容填写;所要求的单证种类及格式、递送方法等应能确保开证行的债权;须合乎国家的法律和规章.在进行实验的过程之中我们充分体会到了英语的重要性.合同中的内容全是英语,信用证的全部内容以及填制也需要用英语来完成,而且我们们还需要对合同中的要件条款以及其相应的单据进行严格审核.在阅读合同的过程中,我们遇到了不小的阻力,这使我们明白,我们的英语水平还远远不足以应付日后工作中的诸多困难.因此,我们们在加强对专业课程和专业技能的学习、掌握的同时,还应该坚持不懈地学习英语,增加词汇的积累,努力提高自己的阅读水平.我认为，这次实习收获是丰富的。实习中的各类单证如信用证、汇票、海运提单、商业发票等等都是我们专业知识的凝聚和承载。因此,认真地履行实习要求，努力完成实习，不仅有利于我们巩固本学期所学到的国际贸易实务和国际结算的专业知识，更利于我们预先观察日后工作中的主要内容、方法以及各种困难，利于我们察觉到自身存在的不足和缺陷，以便我们更好地进行学习和工作，利于我们更快地把所思所学转化为实践动手的能力，把专业知识和技能转变成工作能力和实际经验。

8.《网上银行与支付》实验五报告 篇八

一． 上海证券交易所和深圳证券交易的交易品种。考察其提供的业务，并分析两家证券交易所所提供的交易品种。

上海证券交易所交易品种：

1.股票 A股

A股，即人民币普通股，是由我国境内公司发行，供境内机构、组织或个人（不含台、港、澳投资者）以人民币认购和交易的普通股股票。B股

B股，即人民币特种股票，是以人民币标明流通面值，以外币认购和交易的特种股股票。

2.基金

封闭式基金

封闭式基金，是相对于开放式基金而言的，是指基金总貌在发行前已确定，在发行完毕后和规定的期限内，基金总貌固定不变的投资基金 3.权证

权证是一种权凭证，约定持有人在某段期间内，有权利（而非义务）按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算等方式收取结算差价。国债是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，是中央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息和到期偿还本金的债权债务凭证。

4.债券企业债券/金融债券

企业债券是企业依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。而金融债券是由银行和非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。公司债券

公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限内还本付息的有价证券。可转换债券

可转换公司债券（简称可转换债券）是指发行人依照法定程序发行，在一定期限内依据约定的条件可以转换为股份的公司债券。债券回购

债券回购交易是指债券买卖双方在成交的同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再进行反向交易的行为。债券回购券种只能是国库券和经中国人民银行批准发行的金融债券。

5.ETF 深圳证券交易的交易品种：

1.2.3.4.基金业务 创新型基金业务，ETFs业务，LOFs业务 权证业务

网下发行电子化 网络投票业务 1

5.股权分置改革 6.专项资产管理业务 7.非流通股转让业务

总结：上海证券交易所交易品种趋于传统，深圳证券交易的交易品种偏于新型。

二． 国泰君安、银河、海通和国信这五家国内较大的券商的网上交易开户过程

中信证券：新用户注册---用户注册 国泰君安：客户专区---用户注册---昵称注册---富通页面交易-----标准登陆---证书登陆----动态密码

银河：预约开户网上交易开户流程

1、开设资金帐户

银河证券网上交易业务目前仅适用于在银河证券所属营业部开户的投资者。如果您还没有在中国银河证券公司营业部开设资金帐户，请到提供网上交易业务的营业部开设资金帐户或通过网上预约开户同我们联系。办理开户手续需本人持股东帐户卡、身份证（或护照、军人证）、通存通兑的银行活期存折。

2、开通网上交易业务

投资者如申请办理网上交易业务，必须由本人持资金帐户卡、股东帐户卡、身份证亲自到营业部柜台提出申请或通过网上预约开户同我们联系。申请办理网上交易业务需签署《风险揭示书》、《网上交易业务协议书》，同时办理个人数字（CA）证书。

目前在中国银河证券网可进行网上交易业务的股票种类有：深沪A股、深沪B股、基金、国债。

3、个人数字（CA）证书的申请及使用

个人数字（CA）证书就是您在互联网络上的个人身份证，它是网络通讯中标志通讯各方身份信息的一系列数据，在网上交易中能够保证网络安全的四大要素，即信息传输的保密性、数据交换的完整性、发送信息的不可否认性、交易者身份的确定性。使用银河证券网上交易系统的投资者需要有中国银河证券公司认可的个人数字（CA）证书，个人数字证书的签发可在申请网上交易时同时办理。注意个人数字（CA）证书就是您在互联网络上的个人身份证，投资者需注意保管，不得转借他人，遗失需即时挂失。您有两种方式获取银河证券网上交易个人数字（CA）证书。

（1）去营业部办理相关手续，营业部工作人员将给您发放一张带有客户端安装程序和证书密钥的软盘，该软盘内的证书密钥即为您个人所有的个人数字（CA）证书。在获得您个人所有的个人数字（CA）证书之后，您只需运行银河网上交易客户端程序zqjy.exe，输入正确的登录序号和口令，即可安全进行网上交易交易了。

（2）网上直接申请，在银河主页（）下载银河网上交易客户端程序zqjy.exe后，使用客户端的申请功能直接向银河营业部提出证书申请，营业部校对申请资料无误后将予以审批，您选择取申请结果，属于您个人所有的个人数字（CA）证书将自动在您提出申请的计算机上生成。运行银河网上交易客户端程序zqjy.exe，输入正确的登录序号和口令，即可安全进行网上交易交易了。

如果多个用户使用同一台计算机进行网上交易，请不要选择第二种方式申请个人数字证书；如采用第一种方式申请个人数字证书，在安装过程中不要将证书存入硬盘。这样才能够保证每个人都使用自己的证书文件进行网上交易，达到保证交易安全的目的。

4、软件的下载及安装

登录银河证券网站()，在软件下载部分下载网上交易系统软件，按照提示完成安装。该系统提供的服务包括网上证券信息发布，行情发布及分析，证券委托及查询等。

海通：预约开户

国信：申请---填写用户信息---开户的账号等

总结：这五家证券公司注册时，有需要在营业网点开户后才能注册网上交易。有的可以预约开户。也有直接开户的。

三找资料分析何为银证通业务？银证通有哪些优势？

银证通是指在银行与券商联网的基础上，投资者直接利用在银行各网点开立的活期储蓄存款账户卡、折做为证券保证金账户，通过银行的委托系统（如：电话银行、银行柜台系统、银行网上交易系统、手机银行），或通过证券商的委托系统（电话委托、自助键盘委托、网上委托、户呼叫中心等）进行证券买卖的一种新型金融服务业务。

优势：:

1.资金安全

我行银证通业务采取由我行集中管理客户交易资金，券商管理证券交易的模式。使用我行银证通业务的客户资金存在我行一方面避免了券商挪用保证金的风险，另一方面客户可以通过我行提供的网上银行和电话银行服务随时对自己的结算账户资金进行管理。

2.方便快捷

客户在所有工商银行网点均可开办该项业务，而不需到证券公司，为客户提供了一项更加便捷的证券交易通道。

传统银证转帐交易模式需要客户人工转入和转出，而银证通业务自动完成资金调用和资金入账。

3.综合服务

客户拥有工商银行所有结算帐户具有的功能，储蓄、投资、消费于一体，尽显时尚风采，同时还有机会享受工商银行和证券公司提供的各项增值服务。

4.规模分销

该产品采取银行总部与证券公司总部一点连接，全国联网，提供标准化的服务，有利于进行大规模的市场推广。

四．分析总结各证券公司为保证网上证券交易安全采用的技术方式。

1.公司应通过多种方式揭示使用网上交易方式可能面临的风险和客户应采取的风险防范措施，提醒投资者加强账号、口令的保护工作，建议投资者定期修改口令、增强口令强度、防止口令泄露、防止用于网上交易的计算机或手机终端感染木马、病毒等，并根据投资者需要开启或关闭网上交易方式。

2.可能使用统一的网上证券服务电话、域名、短信号码等，并应在与投资者签订的协议或合同中明确告知客户使用网上证券信息系统的合法途径、意外事件的处理办法，以及证券公司联系方式等。

9.支付结算业务试题 篇九

一、单选题

1、票据和结算凭证上加盖的印章使用的印泥颜色是（B）。

A、蓝色B、红色 C、黑色D、紫色

2、自2011年9月29日开始，非支票存款客户办理银行本票、银行汇票和电汇业务的，须使用（C）。

Ａ、电汇凭证Ｂ、业务委托书

Ｃ、结算业务申请书Ｄ、汇票委托书

3、银行汇票出票、银行承兑汇票的承兑、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章，为（B）加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。

A、结算专用章 B、银行汇票专用章 C、业务公章D、财务专用章

4、银行办理支付结算时，因工作差错影响客户资金使用的，按（A）计付赔偿金。

A、中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率B、活期存款利率 C、定期存款利率D、准备金利率

5、票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上，（B）应当在汇票和粘单的粘接处签章。

A、背书栏最后记载人B、粘单上的第一记载人C、持票人D、粘单上的第一被背书人

6、银行汇票丧失，失票人可以凭法院出具的其享有票据权利的证明，向（A）请求付款或退款。

A、出票银行B、持票人开户银行 C、出票人 D、背书人

7、申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应于银行汇票提示付款期满（B）后办理。

A、10日B、一个月 C、二个月 D、六个月

8、华东三省一市不包括以下哪个省（B）。

A、江苏省 B、湖南省 C、安徽省 D、浙江省

9、在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时，应在银行本票（C）处签章。

栏

11、下列属于票据中任意记载事项的是（D）。

A、出票日期B、金额C、出票人签章 D、背书日期 A、背书人栏B、被背书人栏 C、持票人向银行提示付款签章D、附加信息

12、票据的背书、承兑、付款和保证行为适用于（C）法律。

A、出票地B、付款地 C、行为地D、保证地

二、多选题

1、下列关于中文大写金额的描述正确的是(ABCD)。

A、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字

B、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字

C、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字。在“角”之后可以不写“整”或“正”字。大写金额数字有“分”的，分后面不写“整”（或“正”）字

D、在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样。

2、办理支付结算业务遵循的原则是（A，B，D）。

A、恪守信用、履约付款 B、谁的钱进谁的账，由谁支配C、收妥抵用D、银行不垫款

3、下列哪些票据不得背书转让（A，B，C，D）。

A、现金银行汇票B、现金支票C、超过提示付款期限的票据 D、现金银行本票

4、票据法上所称的票据，是指（A，B，C，D）。

A、银行汇票B、商业汇票C、本票D、支票

5、三省一市银行汇票可以向（A，C，D）的背书人转让，三省一市银行汇票的收款人或提示付款人应在三省一市区域内。

A、浙江省 B、江西省 C、安徽省 D、上海市

6、出票人签发空头支票（A，B，C）。

A、银行应予以退票 B、对屡次签发空头支票的，银行应停止其签发支票

C、持票人有权要求出票人支付支票金额2%的赔偿金

D、持票人有权要求出票人赔偿支票金额5%但不低于1000元的赔偿金

7、《支付结算办法》中，关于各项期限计算叙述正确的是（A，B，C）

A、期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日为最后一日 B、按月计算期限的，按到期月的对日计算 C、按月计算期限的，无对日的，月末日为到期日 D、期限内遇法定休假日的，期限顺延

8、下列支票的要素中，哪些可以由出票人授权补记（C，D）。

A、出票日期B、付款人名称 C、金额D、收款人名称

9、个人持银行本票，需要委托他人向银行提示付款的，（AB)应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章。

A、委托人B、被委托人

C、背书人D、被背书人

10、根据支付结算法律制度的规定，下列票据中，允许个人使用的有（ACD）。

A、支票B、银行承兑汇票

C、银行本票D、银行汇票

11、票据丧失，失票人应当在（C，D）依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。

A、票据丧失后12日内B、通知挂失止付后12日内

C、票据丧失后D、通知挂失止付后3日内

三、判断题

1、电子商业汇票包括电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票，电子商业汇票系统运行后，纸制商业汇票、电子商业汇票同时使用。（√）

2、办理查询或查复业务时，查询查复操作的第一经办人员与原录入人员不得为同一柜员。（√）

3、从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。（√）

4、背书不得附有条件，背书附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。（√）

5、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。（√）

6、汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2个月无法交付的汇款，可转入营业外收入。

（×）

7、大额支付系统只处理规定金额以上的跨行贷记支付业务。（×）

8、未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额小于出票金额的，银行不予受理。（×）

9、票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他当事人真实签章的效力。（√）

10、银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响他行资金使用的，按万分之三计付赔偿金。（×）

11、失票人应当在通知挂失止付后十日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。（×）

12、遇节假日，小额支付系统银行本票业务照常运行。（√）

13、银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，其多余金额由代理付款银行退交申请人。（×）

（√）

（√）

14、票据金额数字大写使用繁体字的，银行应予受理。

15、在签发票据时，单位和银行的名称应当记载全称或规范化简称。

16、票据挂失后，付款人收到挂失止付通知书起13日内未收到法院止付通知书可以向持票人付款。（×）

（√）

17、信用社在公示催告期间对公示催告的票据付款的，应承担责任。

10.支付结算办法题库 篇十

1、以下账户可用于支付工资及资金的是（B）A、一般存款账户 B、基本存款账户 C、临时存款账户 D、存款账户

2、商业承兑汇票的持票人将未到期的票据通过向银行贴付一定利息而获得现金的票据行为是（B）A、承兑 B、贴现 C、转贴现 D、再贴现

3、某单位于2005年10月19日开出一张支，支下列有关支票日期的写法中，符合要求提（D）

A、贰零零伍年拾月拾玖日 B、贰零零伍年壹拾月壹拾玖日 C、贰零零伍年零拾月拾玖日

D、贰零零伍年零壹拾月壹拾玖日

4、依法定方式签发票据，并将票据交付给收款人的人称（B）A、背书人 B、出票人 C、收款人 D、付款人

5、见票后定期付款的商业汇票，持票人应当自出票之日起（C）内向付款人提示承兑。A、10天 B、20天 C、一个月 D、60天 6、16409.02元的正确大写金额是（D）A、一万六仟四佰零九元二分 B、壹万陆仟肆佰玖元贰分 C、壹万陆仟肆佰零玖元贰分整 D、壹万陆仟肆佰零玖元零贰分

7、支票的提示付款期限为自出票日起（C）A、3日 B、5日 C、10日 D、15日

8、存款人用于基本建设的资金可开设（D）进行管理。A、基本存款帐户 B、一般存款帐户 C、临时存款帐户 D、专用存款帐户

9、（B）支票既可以用来支取现金，也可以用来转帐。

A、转帐 B、普通 C、现金 D、特别

10、银行本票适用于（B）需要支付各种款项的单位和个人。A、国际结算中

B、同一票据交换区域内 C、不同票据交换区间

D、相同及不同票据交换区域

11、甲公司以支票方式向乙公司支付16000元货，乙公司次日提示付款时，因甲公司实有存款金额仅为10000元而遭退票。银行应对甲公司处以（A）罚款 A、1000 B、800 C、16000 D、3200

12、下列不属于银行汇票绝对记载事项的是（C）A、确定的金额 B、收款人名称 C、付款日期 D、出票日期

13、信用卡销户时，单位卡帐户的余额应（A）A、转入基本存款帐户 B、转入一般存款帐户 C、转入临时存款帐户 D、支取现金

14、下列列中提示付款期限最长的是（D）A、银行汇票 B、银行本票 C、支票

D、6个月期的经提示承竞的商业承兑汇票

15、银行审核支票付款的依据是支票出票人的（C）A、电话号码 B、身份证

C、预留银行印鉴 D、支票存根

16、单位人民币卡帐户的资金一般从其（A）转账存入，不得存取现金。A、基本存款帐户 B、一般存款帐户 C、临时存款帐户 D、专用存款帐户

17、失票人应当在通知挂失止付后（B）日内，也可以票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。A、5日 B、3日

C、7日 D、10日

18、银行汇票的付款地为（D）所在地 A、出票人 B、保证人 C、背书人 D、持票人

19、根据支付结算办法规定，出票人签发空头支票，银行予以退票，并按票面金额处以（B）的罚款

A、2%但不低于1000元 B、5%但不低于1000元 C、3%但不低于1000元 D、1%但不低于1000元

20、根据支付结算办法的规定，下列各项结算方式中有金额起点限制的是（D）A、委托收款 B、商业汇票 C、汇兑

D、托收承付

21、根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承兑付款的结算方式是（B）A、委托收款 B、托收承付 C、汇兑

D、托收承付

22、银行汇票的持票人超过提示付款期限提示付款的，代理付款人（银行）不予受理，该提示付款期限是（A）A、自出票日起1个月 B、自出票日起2个月 C、自出票日起3个月 D、自出票日起6个月

23、甲公司发现其持有的乙公司签发的金额为40万元的转账支票为空头支票后，有权要求乙公司向其支付赔偿金的金额是（C）A、20000 B、12000 C、8000 D、2000

24、银行承兑汇票的承兑银行应按票面金额向（B）的手续费。A、持票人收取万分之五 B、出票人收取万分之五 C、持票人收取千分之五 D、承兑人收取万分之五

25、在票据上记载的票据金额应以中文大写和数码同时记载，二者不一致时，则该票据（C）A、以中文大写为准 B、以数码为准

C、无效

D、以中文大写和数码中较小的一个为准

26、下列有关汇兑的表述中，不正确的是（B）A、汇兑分为信汇和电汇两种 B、汇兑每笔金额起点为1万元

C、汇兑适用于单位和个人各种款项的结算

D、汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款的结算方式

27、填写票据出票日起时，6月9日应填写成（C）A、陆月玖日 B、零陆月零玖日 C、陆月零玖日 D、零陆月玖日

28、根据支付结算办法的规定，签发票据时，可以更改的项目是（C）A、出票日期 B、收款人名称 C、用途

D、票据金额

29、下列各项中不能行使票据追索权的是（A）A、承兑人 B、持票人 C、保证人 D、背书人

30、出票人于10月21日签发一张商业汇票，根据支付结算办法的规定，该票据日期填写符合规定的是（D）A、拾月贰拾壹日 B、零拾月零贰拾壹日 C、壹拾月贰拾壹日 D、零壹拾月贰拾壹日

31、下列关于汇兑结算方式的表述，正确的是（C）

A、单位可使用汇兑结算方式，个人不能使用汇兑结算方式 B、个人可使用汇兑结算方式，单位不能使用汇兑结算方式 C、单位和个人均可使用汇兑结算方式

D、单位可使用汇兑结算方式，个人只有在与单位发生经济业务往业时，才能使用汇兑结算方式

32、企业承担短期借款利息时，应计入（C）A、管理费用 B、制造费用 C、财务费用 D、营业费用

33、银行承兑汇票应由（D）签发。A、银行 B、出票人 C、保证人 D、存款人

34、汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式称为（B）A、委托收款 B、汇兑 C、托收承付 D、支票结算

35、下列选项中，可以办理托收承付结算方式的是（A）A、商品交易及因商品交易而产生的劳务供应款项 B、代销商品的款项 C、赊销商品的款项 D、寄销商品的款项

36、根据票据管理实施办法的规定，下列各项中，属于基本当事人的有（A）A、付款人 B、背书人 C、承兑人 D、保证人

37、票据记载事项是指依法在票据上记载票据相关内容的行为，下列关票据记载事项的表述中，正确的是（D）

A、票据记载事项可分为绝对记载事项和相对记载事项 B、票据记载事项可分为绝对记载事项和任意对记载事项 C、票据记载事项可分为相对记载事项和相对记载事项

D、票据记载事项可分为绝对记载事项、相对记载事项和任意记载事项

38、我国的银行账户分为（A）、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。A、基本存款账户 B、支票账户 C、存款账户 D、现金账户

39、托收承付方式中付款人累计（B）次提出无理拒付的，付款人开户银行应暂停其向外办理托收。A、2 B、3 C、4 D、5 40、甲厂向乙厂购货价款15万元，签发给乙厂一张支票，但由于签章不符被银行退票，对此甲将受到的罚款为（A）A、7500 B、1000 C、1050 D、300

41、接受汇票出票人的付款委托，同意承担支票款义务的人，是指（C）A、被背书人 B、背书人 C、承兑人 D、保证人

42、使用时必须具有事实的交易关系或债权债务关系的票据结算方式是（D）

A、汇兑 B、支票 C、银行本票 D、商业汇票

43、临时存款账户的有效期限最长不超过（B）年 A、1 B、2 C、3 D、半

44、支付结算的基本原则是银行、企事业单位、个体经营户、承包人和个人办理结算必须遵循的（A）A、行为准则 B、行为规范 C、法律规范 D、职业规范

45、出票银行签发的，由其在见票时按照实际金额无条件支付给收款人或者持票人的票据是（A）

A、银行汇票 B、银行本票 C、商业承兑汇票 D、银行承兑汇票

46、定日付款，出票后定期付款或者见票后定期付款的商业汇票，自到期日起（D）内向承兑人提示付款。A、10日 B、20日 C、2个月 D、6个月

47、本票自出票日起（C）内向付款人提示付款。A、20日 B、1个月 C、2个月 D、3个月

48、存款人因办理日常转帐结算和现金收付需要而开立的银行结算账户是（A）A、基本存款帐户 B、一般存款帐户 C、临时存款帐记 D、专用存款帐户

49、用于办理存款借款转存、借款归还和其他结算的资金收付帐户是（B）A、基本存款帐户 B、一般存款帐户 C、临时存款帐记 D、专用存款帐户

50、存款人可以办理现金缴存，但不得办理现金支取的账户是（B）A、基本存款帐户

B、一般存款帐户 C、临时存款帐记 D、专用存款帐户

51、存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户是（D）A、基本存款帐户 B、一般存款帐户 C、临时存款帐记 D、专用存款帐户

52、存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户是（C）A、基本存款帐户 B、一般存款帐户 C、临时存款帐户 D、专用存款帐户

53、出票人签发票据并将其交付给收款人的行为称（A）A、出票 B、背书 C、承兑 D、保证

54、收款人或持票人为将票据权利转让给他人或者一定的票据权利授予他人行使而在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的行为称为（B）A、出票 B、背书 C、承兑 D、保证

55、汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额并盖章的行为称为（C）A、出票 B、背书 C、承兑 D、保证

56、票据债务人以外的人，为担保特定债务人履行票据债务而在票据上记载有关事项并签章的行为称为（D）A、出票 B、背书 C、承兑 D、保证

57、由出票人签发、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是（D）A、银行汇票 B、商业汇票 C、银行本票 D、支票

58、银行汇票持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和（A）A、解讫通知

B、进帐单 C、个人身份证 D、支款凭证

59、符合开立一般存账户、其他专用存款帐户和个人银行结算账户条件的，银行办理开户手续，并于开户之日起（B）工作日内向中国人民银行当地分支行备案。A、3 B、5 C、7 D、10 60、银行为存款人开立一般存款账户、其他专用存款帐户，应自开户之日起（B）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。A、3 B、5 C、7 D、10 61、中国人民银行应于（A）个工作日内银行报送的基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款帐户的开户资料的合规性予以审核，符合开户条件的，予以核准。A、2 B、3 C、5 D、7 62、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（B）个工作日后，方可使用该账户办理付款业务。A、2 B、3 C、5 D、7 63、银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起（D）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。A、10 B、15 C、20 D、30 67、持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起（C）A、6个月 B、1年 C、2年 D、5年

68、持票人对支票出票人的权利，自出票日起（A）A、6个月 B、1年 C、2年 D、5年

69、持票人对前手的再追索权，自清偿或者被提起诉讼之日起（A）A、3个月 B、6个月 C、2年 D、5年

70、见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日期（B）内向付款人提示承兑。A、20日 B、1个月 C、2个月 D、3个月

（二）多项选择题

1、下列有关银行汇票的表述中，正确的有（ABC）A、填明“现金”字样的银行汇票可以提取现金 B、填明“现金”字样的银行汇票可以持失止付 C、填明“现金”字样的银行汇票不得背书转让 D、填明“现金”字样的银行汇票可以背书转让

2、可转入个人银行结算账户款项的有（ABCD）A、工资奖金收入

B、个人债权或产权转让收益 C、继承、赠与款项

D、保险理赔、保险退还款项

3、票据权利是指（BC）A、请求权 B、追索权 C、付款请求权 D、偿还权

4、根据规定，下列存款人可以申请开立基本存款账户（AC）A、企业法人

B、单位设立的非独立核算的附属机构 C、军队、武警部队及分散执勤的支队 D、个体工商户

5、支票的种类包括（ABC）A、现金支票 B、转帐支票 C、普通支票

D、普通转帐支票

6、银行结算账户按存款人不同，分为（AB）A、单位银行结算账户 B、个人银行结算账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户

7、按照其是否使用现金，结算可以分为（AD）A、现金结算 B、票据结算

C、非票据结算 D、转帐结算

8、下列有关银行账户的表述中，正确的有（CD）A、一个单位只能在一家银行开立一个基本存款账户 B、一个单位只能在一家银行开立多个基本存款账户 C、现金缴存可以通过一般存款账户办理 D、现金支付不能通过一般存款账户办理

9、下列内容属于银行结算账户的变更的有（ABC）A、存款人的账户名称

B、单位的法定代表人或主要负责人发生变化 C、用于开户的地址、邮编发生变化 D、用于开户的电话发生变化

10、下列选项中对于票据丧失的补救措施陈述正确的是（ABCD）

A、票据丧失后可以采取挂失止付、公示催告、普通诉讼三种形式进行补救

B、持失止付是指失票人将丧失票据的情况通知付款人，由接受通知的付款人审查后暂停支付的一种方式

C、公示催告是指在票据丧失后由失票人向人民法院提出申请，请求人民法院以公告方式通知不确定的利害关系人限期申报权利，逾期未申报表，则权利失效，而由法院通过除权判决宣告所丧失的票据无效的一种制度或程序

D、普通诉讼，是指丧失票据的失票人直接向人民法院提起民事诉讼，要求法院判令付款人向其支付票据金额的活动。

11、银行汇票适用于（ABC）的各种结算。A、异地 B、同城

C、同一票据交换区 D、国际范围

12、下列行为中，属于中华人民共和国票据法规定的票据行为的有（ABCD）A、出票 B、背书 C、承兑 D、保证

13、商业承兑汇票的承兑银行必须具备的条件有（BC）A、与出票人具有真实的委托付款关系 B、具有支付汇票金额的可靠资金

C、内部管理完善，经其法人授权的银行审定 D、资本结构满足一定的条件

14、汇票中未记载付款地的，可以付款人的以下地点为付款地（ABC）A、营业场所 B、住所

C、经常居住地

D、主要财产所在地

15、下列各项中，符合票据法规定的是（BC）A、商业承兑汇票属于商业汇票

B、商业承兑汇票承兑人是银行以外的付款人

C、银行承兑汇票属于商业汇票 D、银行承兑汇票属于银行汇票

16、以下票据不得背书转让（AD）A、现金支票 B、商业汇票 C、银行汇票

D、填明“现金”字样的银行汇票

17、不需要提示承兑的票据有（BCD）A、银行承兑汇票 B、银行本票 C、银行汇票 D、支票

18、（ABCD）是支付结算和资金清算的中介机构。A、商业银行

B、城市信用合作社 C、农村信用合作社

D、经批准经营支付结算业务的政策性银行

19、下列各项中，属于银行账户特点的有（ABC）A、办理人民币业务

B、办理资金收付结算业务 C、是活期存款账户 D、是定期存款账户

20、下列关于存款人申请开立银行结算账户名称的表述中，正确的有（ABCD）A、单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称一致 B、有字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，应与其营业执照的字号相一致 C、无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由个体户字样的营业者姓名组成 D、自然人开立银行结算账户的名称，应与其提供的有效身份证件中的名称全称一致

21、根据人民币银行结算账户管理办法的规定，发生下列事由之一的，存款人应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请（ABD）A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、注销，被吊销营业执照的 C、单位法定代表人被撤销的 D、因迁址需要变更开户银行的

22、根据人民币银行结算账户管理办法的规定，存款人申请开立基本存款账户，应向银行出具下列证明文件（ABCD）

A、机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或者编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明

B、民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书

C、外国驻华机构，应出具国家登记机关颁发的登记证，有关主管部门的批文证明 D、独立核算的附属机构，应出具主管部门的基本存款账户开户登记证和批文

23、根据人民币银行结算账户管理办法的规定，存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具下列证明文件（ABCD）

A、开立基本存款账户规定的证明文件 B、基本存款账户登记证

C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同 D、存款人因其他结算需要，应出具有关证明

24、下列关于专用存款帐户使用范围的表述中，正确的有（BCD）

A、财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款帐户，可以支取现金

B、单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入

C、基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准 D、收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金

25、下列各项中，属于支付结算方式的有（ABCD）A、银行卡 B、汇兑 C、信用证 D、委托收款

26、根据支付结算办法的规定，下列各项中，符合支付结算基本要求的有（ABCD）

A、单位、个人和银行办理支付结算，必须使用中国人民银行统一规定印制的票据和结算凭证

B、单位、个人和银行应当按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定开立，使用账户 C、票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、变造

D、填写票据和结算凭证应当规范，做到要素齐全，数字正确，字迹清晰不错不漏，不潦草，防止涂改

27、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款帐户（ABC）A、证券交易结算资金 B、粮、棉、油收购资金 C、期货交易保证金 D、注册验资

28、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人申请开立专用存款帐户，应向银行出具下列证明（ABCD）

A、开立基本存款帐户规定的证明文件 B、基本存款帐户开户登记证

C、粮、棉、油收购资金，应当出具主管部门批文

D、单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料

29、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人有下列情况的，可以申请开立临时存款帐户（ABD）A、设立临时机构 B、异地临时经营活动

C、党、团、工会设在单位的组织机构 D、注册验资

30、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人申请开立临时存款帐户，应向银行出具下列证明（ABCD）

A、临时机构，就础具其驻在地主管部门同意设立临时机构批文

B、异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及

施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同并出具其基本存款帐户开户登记证

C、异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文

D、注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文

31、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人有下列情况的，可以申请开立个人银行结算账户（ABC）

A、使用支票、信用卡等信用支付工具

B、办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务 C、个人证券交易结算资金 D、住房基础

32、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人有下列情形之一的，可以异地开立有关银行结算账户（ABCD）

A、营业执照注册地与机构内营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款帐户的

B、办理异地借款和其他结算需要开立一般存款帐户的

C、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的

D、异地临时经营活动需要开立临时存款账户的

33、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人需要异地开立单位银行结算帐户，根据开立存示帐户的种类不同，除出具开立基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户和临时存款帐户规定的有关证明文件外，还应出具下列相应的证明文件（BC）

A、经营地与注册地不在同一行政区域的存款人，在异地开立基本存款帐户的，应出具注册地中国人民银行分支行的未开立基本存款帐户的证明

B、异地借款的存款人在异地开立一般存款帐户的，应出具在异地取得贷款的借款合同 C、因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人，在异地开立专用存款帐户的，应出具隶属单位的证明

D、基本存款帐户开户登记证

34、根据《票据法》的规定，票据包括（ACD）A、汇票 B、传票 C、本票 D、支票

35、下列属于票据特征的表述中，正确的有（BC）A、票据是出票人依法签发的有价证券 B、票据以支付一定金额为目的

C、票据所表示的权利与票据不可分离 D、票据所记载的金额由出票人自行支付

36、票据的功能包括（ABCD）A、支付功能 B、汇兑功能 C、信用功能 D、融资功能

37、在票据到期日前，有（ABCD）情形得，持票人也可以行使追索权。A、汇票被拒绝承兑或被拒绝付款的 B、承兑人或者付款人死亡、逃匿的 C、承兑人或者付款人被依法宣告破产的

D、承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动的

38、根据《票据法》的规定，票据债务人可以下列情况下对持票人行使抗辩权（ABCD）A、与票据债务人有直接债权债务关系并且不履行约定义务的

B、以欺诈、偷盗或者胁迫等非法手段取得票据，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的

C、明知票据债务人与出票人或者与持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的 D、因重在过失取得票据的

39、根据《票据法》的规定，票据债务人承担票据义务的情况包括（BCD）A、汇票承兑人因承兑而应承担付款义务 B、本票出票人因出票而承担自己付款义务

C、支票付款人在与出票人资金关系时承担付款义务

D、汇票、本票、支票的背书人，汇票、支票的出票人、保证人，在票据不获承兑或不获付款时的付款清偿义务

40、下列各项中，属于票据行为的有（AC）A、出票 B、付款 C、承兑 D、收款

41、下列各项中，属于银行汇票绝对记载事项的有（ABCD）A、表明“银行汇票”的字样 B、确定的金额 C、收款人名称 D、出票日期

42、下列各项中，属于银行汇票相对记载事项的有（ABC）A、付款日期 B、付款地 C、出票地

D、出票人签章

43、下列各项中，属于支票基本当事人的有（ACD）A、出票人 B、保证人 C、付款人 D、收款人

44、下列各项中，属于支票绝对记载事项的有（AD）A、表明“支票”的字样 B、付款地 C、出票地

D、确定的金额

（三）判断题

1、邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。(对)

2、银行本票的出票人，为经中国人民银行当地分支机构批准办理银行本票业务的银行和非银行金融机构。(对)

3、基本存款账户一个单位只能在一家金融机构开设，一般存款帐户可以办理现金支付。(错)

4、可以将销货收入的款项存入单位卡帐户。(错)

5、贴现票据到期，贴现银行应向付款人收取票款。不获付款的，贴现银行应向其前手追索票款。(错)

6、托收承付结算方式既可以在同城使用权，也可以在异地使用(错)。

7、按照委托收款的有关规定，付款人审查有关债务证明后，对收款人委托收取的款项需要拒绝付款的，可办理拒绝付款。(对)

8、一般存款帐户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金支取，但不得办理现金缴存。(错)

9、单位在结算凭证上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。(对)

10、票据结算包括本票、汇兑和支票三种结算方式。(错)

11、商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。(对)

12、票据伪造人由于未以自己的名义在票据上签章，所以不必承担任何责任。(错)

13、支票的出票人可以在支票上记载自己为收款人。(对)

14、付款人承兑商业承兑汇票不得附有条件，承兑附有条件的，视为拒绝承兑。(对)

15、银行本 本可以分为不定额本票和定额本票/(对)

16、票据义务是指票据债务人向持票人支付票据金额的责任。它是基于债务人特定的票据行为而应承担的义务并具有制裁性质。(错)

17、在票据和结算凭证大写金额栏内应该预印规定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样。(错)

18、有关人员在进行票据行为时，必须严格审查票据日期、收款人名称。如果确属记载错误，可协商修改，并加盖签章。(错)

19、票据法律关系主体包括出票人、付款人和收款人。(错)20、出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，为空头支票。(对)

21、付款人承兑商业汇票，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章。(对)

22、根据票据法规定，持票人行使追索权，应按票据债务人的先后顺序依次进行。(对)

23、填写票据和结算凭证，如果金额数字书写中使用繁体字，银行不予受理。(错)

24、采用托收承付结算方式，付款人开户银行对逾期未付的托收凭证，负责进行扣款的期限为1个月。(错)

25、根据规定，银行可以为任何单位或者个人查获询账户情况，但不得为任何单位或者个人冻结、扣划款项，不得停止单位、个人存款的正常支付。(错)

26、无权限人假冒他人或虚构人名义签章的行为称为伪造。(对)

27、根据支付结算办法的规定，票据和结算凭证上的所有记载事项，任何人不得更改。(对)

28、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，便由此造成损失的，由出票人自行承担。(对)

29、个人因投资、消费使用各种支付工具，包括借记卡、信用卡在银行开立的银行结算账户，纳入个人银行结算账户管理。(对)30、根据支付结算办法的规定，存款人只能在注册地或住所地开立银行结算账户。(错)

31、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，银行结算账户的存款人名称发生变更，但不改变开户银行及账户的，应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有关部门的证明文件。(对)

32、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更的，应于3个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明。(错)

33、存款人发生被注销、被吊销营业执照等主体资格终止的，应于5个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。(对)

34、存款人申请撤销基本存款帐户的，存款人基本存款帐户的开户银行应自撤销银行结算账户之日起3个工作日内将撤销该基本存款帐户的情况说明书面通知该存款人

银行结算账户的开户银行。(错)

35、银行得知存款人主体资格终止情况，存款人超过规定期限未主动办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其银行结算账户的对外支付。(对)

36、在办理撤销银行结算账户手续的过程中，存款人尚未结清其开户银行债务的，不得申请撤销该账户。(对)

37、凡具有民事权利能力和民事行为能力，并依法独立享有民事权利和承担民事义务的法人和其他组织，均可以开立基本存款帐户。(对)

38、军队、武警团级（含团级）以上单位以及分散执勤的支（分）队开立基本存款帐户，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。(对)

39、存款人申请开立一般存款帐户有数量限制。(错)40、根据规定，从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明(对)。

41、自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的储蓄存款账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。(对)

42、银行为个人开立银行结算账户时，根据需要可要求申请人出具户口簿、驾驶执照、护照等有效证件。(对)

43、我国《票据法》规定票据均为记名票据，必须通过背书转让或交付转让的方式予以流通转让。(对)

44、根据《票据法》的规定，票据当事人无营业场所的，应当在其住所进行。(对)

45、委托收款背书和质押背书属于转让背书。(错)

46、挂失止付是票据丧失后所采取的必经措施。(错)

47、根据《票据法》的规定，票据丧失后，如果与票据上的权利有利害关系的人是明确的，则无需公示催告，可按一般的票据纠纷向法院提起诉讼。(错)

48、汇票上记载的金额必须是固定的数额，如果汇票上记载的金额是不确定的，汇票将无效。(对)

49、汇票上记载有实际结算金额的，以实际结算金额为汇票金额。(对)50、如果实际结算金额大于汇票金额的，应以实际结算金额为付款金额。(错)

51、银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的汇票无效。(对)

52、未填写实际结算金额或实际结算金额超出汇票金额的银行汇票也可以背书转让。(错)

53、我国《票据法》按照支付票款方式，经支票分为现金支票和转账支票。(对)

54、根据《票据法》的规定，支票上未记载付款地的，付款人营业场所为付款地。(对)

55、根据《票据法》的规定，支票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。(对)

56、根据《票据法》的规定，支票上可以记载非法定记载事项，并发生支票上的效力。(错)

57、支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的存款金额。(对)