银行业风险防控报告

银行业风险防控报告（共10篇）（共10篇）

1.银行业风险防控报告 篇一

近年来，我行在机要保密-作上健全了制度、明确了责任、加大了管理措施，充分发挥了机要保密-作的保障作用，确保了国家秘密和我行重要商业秘密的安全，未发生任何重大失、泄、窃密事件。但是，目前还有少数基层行在机要保密工-中还存在不少薄弱环节和泄密隐患，有待我们更进一步的引起高度重视。

（一）是国家秘密载体使用不规范。

少数行在秘密文件复印上存在送社会上营业性场所复印；秘密文件传递上存在用__信或挂号信等普通邮件邮寄，取送秘密文件时乘坐公共汽车、出租车或走路等；在秘密文件清退上存在没有严格按一般秘密文件应在一个月以上就要清退机要室保管的规定，有的半年或第二年清理文件时才进行清退；在文件归档上没有实行专卷专柜保管的要求，而是与普通文件混合一起进行保管。少数单位还存在涉密文件存放混乱，登记不全，在文件阅读、销毁等方面执行规定不严，存在随意扩大阅读范围、私自复印或传递文件等现象。

（二）是计算机网络安全管理有待加强。

目前，虽然各单位在计算机网络信息系统保密意识方面较以往有所增强，但“重应用、轻保密”的问题依然存在，有的单位存在连接互联网的计算机上存储处理__及农行商业秘密信息、移动存储介质在涉密计算机和非涉密计算机间交叉使用、将标有密级的文件通过电子邮件发送，以致造成涉密事件。

（三）是保密设施配置滞后。

在个别单位目前还存在保密要害部门部位，没有安装铁窗，没有监控和报警设施等等；少数单位的远程工作室没有安排独立的工作间，与办公室共用一个房间办公。

（四）是商业秘密的范围和标准把握不准。

现各单位部门普遍存在单纯的把已定密的公文认定是需保密的范畴，而对某些应进行保密的资料把握不准，如把业务部门的计划统计报表、经营市场分析、未公开的客户信息、研究未定或未实施的方案、各种内部资料等等没有定密的应保密资料视同为一般资料，忽视其应保密性。同时，少数单位部门存在认为商业秘密的保密工-是办公室的事，保-工作应由办公室去抓，事不关已等等现象。

2.银行业风险防控报告 篇二

一、经济大环境的变化带来金融的变化, 风险随之而来

(一) 关注风险苗头

今年以来, 随着经济形势的发展变化, 银行业不良贷款规模已经连续上升, 银行业风险也有苗头出现。银监部门警示大型银行加大风险管控力度。要求大型银行特别关注与经济周期变化密切相关行业、产能过剩行业及五类重点企业的风险暴露, 具体包括房地产、工程机械、钢铁、风电设备、光伏等九大行业, 以及快速多元扩张型、集团关联复杂型、多头举债借款型、高财务杠杆型、私募基金包装型等五类企业。监管机构明确要求各行要按照自营、代销分类加强理财业务管理, 做好客户风险提示, 严禁未经内部审批授权私售产品和误导消费者。对自营业务应重点加强产品设计、销售、资金投向、持续投资监控等环节的管理;对代销业务, 要设定合作机构准入标准和程序, 严格资质审查、资金投向和持续监测等管控措施。县域银行业机构要从经济形势的变化, 银行业不良贷款上升的现实中, 关注风险苗头, 检视自身可能存在的风险隐患。

(二) 用新的视觉看风险

谋发展要有新的视觉, 防控风险也要有新的视觉。有专家分析预测, 对于中国银行体系来说, 2013年可能将是一个充满荆棘的年份。今年中国银行业的不良贷款将会有一定幅度的增加。有分析认为, 通常情况下, 当中国银行体系的不良贷款资产总量过大时, 政府就会出手救助银行体系, 缓解因大量地方政府借贷而遗留下的不良债务。而这将会导致银行进一步降低信用风险审查的标准, 造成银行潜在的风险隐患。中国经济在每一个阶段的腾飞之后都会伴随着一段时期的银行和信贷危机。某地检察机关发布的报告称, 2012年金融犯罪主要呈现六大特点:一是案件数量大幅上升, 同比2011年增长了78.5%, 在刑事犯罪中比重不断提高;二是信用卡诈骗犯罪仍居首位, 占金融犯罪案件的79.1%;三是利用未公开信息交易、内幕交易、高利转贷、骗取贷款等新类型案件层出不穷, 作案手法不断翻新;四是非法金融活动犯罪多发, 涉众性因素增加;五是金融机构从业人员犯罪上升, 涉及多个行业;六是案件区域分布差异较大, 由中心城区向郊县蔓延的趋势有所显现。新情况、新问题不断出现, 防控风险也要有新视觉, 新思维、新手段。

(三) 依赖投资的经济增长有可能出现风险

还有一个比较集中的一个观点是, 中国的经济增长依然不得不过度依赖投资增长。这些年来, 中国的经济增长越来越依靠投资驱动, 投资在GDP所占的比重越来越高, 在上世纪90年代中期是40%左右, 现在接近50%, 这样一种增长模式是不可持续的。因为在经济增长过程中, 投资在GDP的占比不可能是无限上升的, 它到达某一点就会停滞在那。如果真想让投资率稳定在不再继续上升的状态, 经济增长速度可能就会急剧下降, 除非消费的增长速度和出口的增长速度急剧上升来抵消负面的效果, 这点是难以做到的。可能我们的投资率在今年还会继续上升, 今年的投资增速还会高于去年的增长速度。这方面虽然可以维持经济的增长, 但意味着银行业的风险也在增加。这样的分析和预判是否准确, 是否有道理, 我们不去评论他。我们要做的, 我们能做的是绷紧风险防控这根弦。

二、银行内部“人”的风险, 须臾不可忽视

(一) 关注银行高管犯罪

从媒体的有关报道中可以看出, 中国现在又再度进入了一个银行业行长犯罪的高发期。银行行长犯罪, 常见的违规作案手法不外乎利用职权批贷款, 从中收受利益;或是造假账, 做手脚, 中饱私囊。其中扮演主角的, 往往是大权在握的分支行行长。银行行长犯罪的前一个高发期是在2000年到2005年期间, 这个时期大案要案频传。2005年2月1日, 中国银行黑龙江省分行所辖河松街支行发生涉嫌内外勾结票据诈骗案, 数十亿元资金一夜蒸发, 行长高山潜逃出国, 在加拿大被抓捕归案。2005年, 建行山西省太原市万柏林支行行长邵进民涉嫌票据诈骗1.499亿元;农行山西省太原市漪汾街分理处原主任张建国, 涉嫌票据诈骗农行1.46亿余元。2004年, 中国建设银行广州芳村支行原行长张森淼违规发放贷款案 (虚假按揭10亿元) , 中国农业银行河南省方城行长高合安挪用公款一亿元。2001年, 中国工商银行广东恩平支行行长郑荣芳玩忽职守, 造成直接和间接损失36亿元。

(二) 银行“人”犯罪花样翻新

“行长犯罪”所造成的损失, 数目之大让人目瞪口呆。有鉴于此, 国内出台了银行业问责制, 要追究责任。此后, 中国银行业的风气为之一振, 成效是显著的。但进入2010年后, 情况又发生了变化, 不良贷款和债务问题, 随着经济发展再度进入人们的视线, 同样是资金紧缺导致的腐败。不过与上一波的行长犯罪不同的是, 这一波的“行长犯罪”, 出现的关联方往往不是企业, 而是政府和公权力。

最近媒体披露了这样一个的信息, 河北深州市唐奉镇, 该镇农村信用社一份核销贷款清单中涉及21人“死亡”15人“失踪”。在河北深州农村信用联社一份核销贷款文件里, 已“死亡”的, 有深州市副市长魏志春、市公安局副局长崔朋等43人。另有15人“失踪”, 总共这58人所涉及的贷款额约为250万元。在深州市农村信用联社的核销清单中, 除兵曹乡、唐奉镇的“死亡”核销, 魏家桥信用社有11笔贷款共50余万, 是依法院裁定书核销, 原因都是“中止执行”。知情人称, 11笔其实都有偿还能力。其中一笔是深州市法院执行局工作人员张会武, 2006年1月贷款5万, 2006年11月7日到期未还, 不到两个月后, 当年12月31日便被以“呆账”核销。4月3日, 深州市法院执行局局长刘华明称, 网络爆出此事后, 张会武已将贷款还清。深州市农村信用联社的监事长称, 网上爆出的唐奉、兵曹、魏家桥三家信用社共300多万元贷款核销清单, 是在2012年五六月份做的, 已走完核销程序。这位监事长承认, “在对死亡和失踪的真实性的核查方面, 工作存在失误。”他称, 涉事的三名信用社主任“已被停职”配合调查。金融机构不良贷款率, 是评价信贷资产安全状况的重要指标之一。一名深州信用联社内部人员介绍, 近两年都有核销任务, 这个过程中, 看程序都对, 但其实大有玄机。有媒体采访发现, 在核销清单中, 公职人员和村干部比例很高。有乡镇干部、深州市法院工作人员、村干部及其家属等。网上爆料称, 对于位高权重的人, 信用社主任以核销贷款送人情, 没权没钱的借款人送给信用社主任20%到30%的礼便予以核销, 而类似的问题在其他地方信用社不知有没有, 这个案件所揭示出的问题令人深思。

(三) 行业特征决定了风险防控必须常态化

新一轮金融风险来自制度管不住的权力, 尤其是强力部门的权力。在银行“人”里, 除了高管, 还有员工。经营风险的行业, 风险无处不在。还有地方债务风险, 在“大投资、大项目”的推波助澜情势下, 地方债务风险也需严控和防范。

三、县域经济金融的特殊性, 需要强化风险防控

(一) 在发展中防控风险

随着经济形势的变化和对银行业的影响, 在全国部分地方已经出现银行业机构风险升高的苗头。人民银行总行和银监会都作出部署, 要求要紧扣防风险这个关键, 坚决守住不发生系统性、区域性金融风险的底线, 全力做好金融稳定工作, 努力在探索中化解矛盾, 确保安全。县域银行业机构一般规模都比较小, 面对的客户又比较多, 情况较为复杂, 在自身的经营管理和业务发展上, 有上级行下达的高指标, 重任务的压力, 还有来自地方政府的压力, 支持县域中小微企业发展、支持“三农”, 促进县域经济健康协调发展, 都是县域银行业机构需要积极做好的工作。尤其是县域地方法人银行业机构, 在支持地方经济发展上任务更重, 责任更大, 面临的风险也就更大。上面提到的河北深州市唐奉镇农村信用社以核销贷款送人情, 以核销贷款牟取私利的违法违规行为, 就是发生在县域农村信用社。另据报道, 2012年11月30日, 湖北省谷城县中银富登村镇银行行长厉明忠潜逃10天后, 在河南被抓获。该行长的主要问题是, 利用村镇银行为民间借贷担保;投资陶瓷厂遭亏损, 又通过高息借款等方式筹集资金;涉嫌伪造理财产品进行合同诈骗。《商业银行法》明确规定, 银行高管不得经商, 银行也不得对民间借贷担保。曾几何时, 嵩明县农村信用社也发生过违规放贷, 以贷谋私的犯罪案件。县域经济是国民经济的基础, 县域银行业机构支持县域经济发展是责无旁贷的。关键是要深刻了解县域经济金融的特殊性, 把握风险点, 防控措施要到位、要有力、要有效。县域银行业机构一定要在支持经济发展中获得自身的发展, 同时管控好风险, 力求把风险降到最低。

(二) 要居安思危

发展稳定, 发展好, 也要居安思危。我们对嵩明县地方法人银行类机构和其他县域银行类机构风险进行了监测和排查。嵩明县地方法人银行类机构仅有嵩明县农村信用合作联社和嵩明沪农商村镇银行两家。从监测和排查的情况看, 嵩明县农村信用社和嵩明沪农商村镇银行主要经营指标均在正常范围内, 资产质量高, 发展势头好, 支持县域经济和“三农”发展的实力在逐步增强, 风险可控。只是最大十家集团客户授信集中度偏高一些。其他机构风险监测排查情况是, 嵩明县辖内现有银行业金融机构6家:除上面两家地方法人机构外, 还有中国农业银行嵩明县支行、中国建设银行嵩明县支行、富滇银行嵩明支行、邮政储蓄银行嵩明县支行。我们对各家银行机构的经营情况同时进行了监测分析, 对风险情况进行了排查。中国农业银行嵩明县支行的贷款集中度仍偏高一些, 但该行的最大贷款企业其所具有的资产、经营规模都比较大, 相形之下, 风险并不突出。嵩明县政府融资平台公司的融资业务都集中在富滇银行嵩明支行, 经过清理, 所有贷款在2010年底前已全部归还。中国建设银行嵩明县支行、邮政储蓄银行嵩明县支行管理规范, 运行平稳。总的情况是, 嵩明县域银行业机构经营较为规范, 风险管控较好, 未发现明显的风险隐患。当然, 风险可控, 不等于没有风险, 更不等于以后不会发生风险。必须增强忧患意识, 居安思危。

四、县域银行业机构风险防控常态化的几点建议

(一) 地方法人银行业机构要时刻绷紧风险防控这根弦

仍以嵩明县地方法人银行业机构为例, 虽然整体运行平稳, 但贷款集中度偏高。贷款集中度高, 有多种原因, 而追求大客户, 大额度贷款的意识冲动应是重要原因。作为农村金融主力军的农村信用社, 需要的是继续加大信贷结构调整的力度, 积极探索支持“三农”经济和县域中小微企业发展的有效途径, 在服务县域经济发展的同时, 切实防范信贷风险。同属县域地方法人银行业机构的村镇银行, 在谋发展的同时, 一定要把好风险的闸门, 要健康发展、科学发展、又好又快发展。应该谨记未雨绸缪, 防患于未然。

(二) 非地方法人银行业机构也要关注风险、严控风险

据媒体透露, 2012年, 浙江地区金融机构不良贷款进一步上升的趋势并未得到根本扭转。从监管层了解到的信息表明, 截至2012年5月末, 浙江地区银行业新增不良贷款已达45亿元, 主要来源于普通加工行业以及与房地产开发相关的建筑业。此前, 银监部门发布的一份调研报告表明, 浙江局部地区受产业空心化和资本虚拟化趋势影响, 民间借贷相关信用违约风险正向银行体系蔓延。另据媒体披露, 2012年3月以来, 安徽省芜湖市检察机关在金融系统开展专项行动, 并立案查办该系统贪污贿赂、挪用公款犯罪案件12人, 所有案件涉案案值都在10万元以上, 其中100万元以上特大案件3起。被查处的12人, 大多为掌握信贷审批等实权的银行行长或银行工作人员, 包括中国农业银行芜湖分行原副行长以及中国银行芜湖一支行原行长等5名县区支行行长。其中农发行芜湖支行前后三任支行行长王均涉嫌职务犯罪。现实告诉我们, 关注风险, 严控风险, 是银行业经营管理中一个永恒的主题, 县域银行业机构尤其如此。

(三) 银行业机构要努力提升制度执行力

银行的规章制度相对是比较健全的, 关键是严格执行制度, 把制度的各项规定落到实处。要坚持用制度管事, 用制度管人。如果执行制度不严, 管理松懈, 势必造成管理上的若干漏洞。从这几年暴露出来的银行内部人员犯罪情况分析, 有的是违规简化办理贷款担保业务手续收回扣;有的是为大经销商谋取不正当利益收取好处费;有的是办理个人业务时违法发放贷款收受贿赂;有的是违规发放大额度信用卡, 让持卡人得以套现融资。此外, 还有嫌疑人作案手段与金融业务自身没有关系, 他们或利用职务之便虚假报销营销费用, 或在银行装修过程中为承包人提供帮助收受贿赂等。法规制度不在多, 在于执行。一定要坚持制度管事, 制度管人。事不论大小, 人不论职位高低, 都要严管, 管到位。

(四) 切实加强县域银行业机构风险监测和防范

3.商业银行操作风险防控浅议 篇三

摘要：操作风险是困扰商业银行发展壮大的一个难题，愈来愈受到银行业界的广泛关注，一些国际著名的银行和投行，也纷纷因此而倒下，其危害显而易见，当此之时必须有效的预防操作风险的发生，优化业务流程，将风险控制在萌芽之中，确保银行业的稳健合规经营。

关键词：操作风险；防控；依法合规

操作风险的防控问题是近年来国内外商业银行研究探讨的焦点之一，随着巴林银行、高盛投行等国际著名金融公司的倒闭，操作风险防控受到世界各国的普遍关注，为了有效遏制风险失控造成的损失，巴塞尔银行监管委员会发布了《操作风险管理》、《新资本协议》等多个文件，对操作风险作出相关规定，以有效规避风险。近年来，操作风险造成的危害也日益在我国显现，因此，中国银监会先后发布了《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行操作风险资本计量指引》等制度，提供了与国际标准相匹配的操作风险管理办法，把资本计量与审慎监管更好地结合起来，力争为中国金融市场创造一个稳定的经营环境。

操作风险在《商业银行操作风险管理指引》中定义为“由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险”。各级银行机构和工作人员，在风险点和业务环节上不可避免的存在着理解不透、执行不彻底、学习不全面及工作权限不明确等情况，直接导致了工作程序、分工及信息不对称情况下的操作风险，农业银行河北邯郸分行金库案及安徽腾冲的非法集资案，都说明了操作风险防控的重要性，因此，操作风险防控已经迫在眉睫，下面仅就如何防范操作风险作出阐述：

一、全面实施精细化管理，把握好流程优化、操作规范、管理精准、持续改进“四个关键环节”

为规范业务办理流程，减少传递环节出现的风险，应按照细化内部管理、满足客户需求、改进服务与控制风险并重的原则，有效提高重点领域的精细化管理水平和操作风险防控能力，引进世界先进的管理经验和管理模式，精确业务经办的快速性、安全性。加强防范操作风险的环境建设，大力开展硬件环境软件环境两种建设，营造组织文化建设，使一线操作人员提高控制意识，统一控制观念，使组织之间的控制活动协调一致，减少风险隐患，使工作人员的责、权、利关系明确，形成有效的白发控制机制。只有这样，才能从源头上减少或消灭操作风险。

二、构建集中、垂直的风险管理组织架构，成立专业性风险管理部门

从历史上出现的操作风险案件来看，没有统一的领导机构，号令参差不全，令出多门，是操作风险的一个主要成因，应该成立从属于最高管理层的专业性风险防控管理部门，该部门的主要职责为拟定、起草金融机构的风险管理战略目标和偏好，制定风险管理的有关政策制度和办法，研究开发风险计量的工具，对全部资产进行风险分类、减值拨备，汇总报告分析风险状况，并对产生的风险提出改正措施。该部门具有较高的独立性、权威性，直属于最高决策机构。该机构的工作重心是建立健全操作风险的评估机制，主要是分析和辨认实现预定目标发生风险的可能性，辨识和分析风险的过程是一种持续且反复进行的过程，也是一个有效控制操作风险的关键步骤，风险识别的正确与谬误将会使整个金融企业陷入危机，要完善商业银行操作风险的评估机制，就要从分析内部和外部两部分影响因素人手，针对商业银行的特点构建有效的操作风险评估机制。

三、加强审计监督手段，加大自律监管工作管理力度，控制操作风险

国内外商业银行管理的实践证明，内部审计是减少或避免商业银行操作风险的重要手段。通过实施内部审计，会不断揭露商业银行业务上的不足以及管理制度上的缺陷，从而完善商业银行的内部控制制度，达到降低操作风险的目的。自律监管人员要加大自律监管工作管理力度，充分发挥制度保障的作用，特别是对会计主管工作和信贷工作的监管工作，要按自律监管的工作要求，把自律监管工作抓实、抓好，充分发挥自律监管作用，控制风险，稳健经营。

四、加强技术装备配置，提高操作技术水平

建议对各级金融机构的监控设备进行一次普查，充分发挥监控设施的作用，确实堵塞日常工作中的麻痹思想；加强对业务主管人员的硬授权管理，通过软、硬件干预，确保授权的合法性、合规性-为事后监督岗位配置先进的技术设备，使事前、中、后控制充分发挥作用。加大开发上级行在线监测系统力度，利用会计在线监测系统、风险预警系统，信贷在线监测系统，在业务环节上发现存在的违规现象，及时分析产生不良的原因，及时作出应对应对策略。

五、有关部门应该积极完善相关的法律，法规及商业银行的规章制度

据不完全统计，我国商业银行的操作风险案件以及经济损失大约90％来自内部及外部欺诈，这主要原因是由于我国的金融法律、法规不健全，以及商业银行的规章制度尚未有效发生作用的结果。因此，完善法律、法规及商业银行的规章制度是目前亟待解决的一个重要任务。随着这一对策的逐步实施，操作风险的发生必将会降到极低的水平。

4.银行风险防控培训 篇四

银行完善操作风险防控能力

全面风险防控能力是商业银行核心竞争力的具体表现，操作风险是商业银行的主要风险，它不仅可能给银行造成巨额的财产损失，更可能带来不可估量的声誉影响。基层机构是商业银行经营管理的最前沿，既是业务拓展的“桥头堡”，也是操作风险与案件的“多发区”。多年来，银行操作风险呈现点多、面广、成因复杂、管理难度大且不易见效的特点，加之基层机构业务拓展压力大、人员紧、内控薄弱，使得基层机构操作风险管理成为银行风险管理体系中最为薄弱的一环。商业银行基层要构筑基层银行操作风险立体防线，应从长效管理机制的建立入手，完善操作风险防控能力。

一、打造“学习型”银行，促规章制度内化于心

规章制度是银行经营管理的基础。商业银行规章制度不可谓不多、不可谓不细，但违规违章事件和案件仍不断发生，主要原因是规章制度没有得到有效的执行，而影响执行力的一个重要因素是规章制度管理不到位。必须从打造“学习型”银行入手，进行制度重检，使一项业务活动仅由一份制度文件受控；制度文件按岗位分类，在内部网站上发布，便于员工查询。银行还应强化制度学习培训与测试，使员工将规章制度内化于心，促使制度文件成为员工业务操作的标准、工作检查的依据和岗位培训的教材，以最大限度地降低基层员工因不了解、不熟知业务规定而产生的操作风险。

二、强化岗位管理，前移风险管理关口

银行应进行科学的岗位设计，前移风险管理关口，明晰岗位职责，落实岗位责任，实施差别授权。在岗位安排上要防止不相容岗位由一人兼任或不同时期兼任，在人员调配上要向基层一线倾斜。因不同岗位的“风险度”不同，基层机构应重点加强三类岗位人员的管理。一是新上岗人员。要把好从业人员入关口，防止有赌博、吸毒、诈骗等劣行的人员进入银行；要加强对新员工的岗前培训，把获得岗位资格作为员工上岗的必备条件。二是重要岗位人员。不仅要关注其8小时内的工作表现，还要关注其经济往来、社会交往和家庭关系等方面出现的异常现象，及时进行风险排查；同时要认真落实重要岗位人员的强制休假、轮岗或异地交流顶岗制度。三是基层机构负责人。他们承担着所在机构操作风险防范的首要责任，其本身的行为和态度对操作风险管理具有重大影响。当前对基层机构负责人的管理，普遍存在上级监督太远、同级监督太软、下级监督太难等问题。银行除了需在基层机构推行行务公开、任期考核、民主评议、离任审计等制度外，还要在人员任用上坚持德才兼备的原则，防止“带病提拔”、“一用就病”的现象发生。

三、开展教育警示活动，营造合规经营、诚实守信氛围

银行是经营风险的特殊行业，国际上不少金融机构发生重大操作风险损失或倒闭，往往不是因为缺乏风险控制的机制、流程，而是因为风险文化不能使这些机制、流程发挥作用，如巴林银行倒闭案。“教育警示” 法就是通过培训、参观、考察、演讲、报告会、内部刊物、多媒体课堂等生动活泼的形式，着眼于人生观和职业道德教育，引导员工爱岗敬业、克己奉公，对自己、家庭、银行、社会负责；着眼于法规和廉洁从业教育，引导员工“慎微”、“慎独”，做到“身在钱海常筑坝”、“常在河边不湿鞋”；着眼于健康风险文化的培育，引导员工树立“内控优先”、“合规守法”、“速度、规模、质量和效益的协调发展”等理念，让先进、健康的风险文化内化为员工的职业信念和工作习惯。在风险文化的培塑过程中，尤其不能忽视基层机构管理团队的行为和表率作用。基层机构管理团队要成为健康风险文化的倡导者、建设者、传播者和模范执行者，促进合规经营、防范风险、廉洁从业、诚实守信成为一种工作氛围。

四、进行员工风险自评，提升风险识别、防范能力

风险管理有个著名的“三倍定律”，即3/4的损失可以通过风险的事前识别和化解予以控制，而当问题出现时再去化解，则一般只能挽回不到1/4的损失。通过员工根据岗位职责、业务及管理流程，识别主要风险点，重点关注制度本身有无缺陷、制度执行是否有效、业务操作系统有无缺陷、哪些环节存在控制缺失或控制过度或容易出现操作不当等问题，形成《员工风险报告》后报上一级管理部门研究解决。“自我评估”法不仅有利于基层员工主动提示风险，促进问题的及时解决，减少管理层与基层机构之间的信息不对称问题，也有利于提高员工工作的参与度和满意度，促进员工熟识岗位风险因素并有意识地进行防范。

五、有的放矢，实施风险重点监控

银行的业务品种多、操作流程复杂、风险点也多，不分轻重缓急平均用力的操作风险控制并不可取。事件发生频率较高、影响程度较大的重点环节、重点时段和重点对象则是操作风险管理的重点。就基层机构而言，柜员卡、现金单证、印章印鉴、账户和代客服务是重点环节，节前假末是重点时段，基层机构负责人是重点对象。对重点环节，应通过加强岗位制衡、检查稽核、授权控制、计算机和录相监控、行为排查等措施实施管理；对重点时段，基层机构应保持高度的警惕，投入更多的精力；重点人员的管理，则应从人员甄选、制度约束和考核评价等方面入手。

六、检查纠正到位，整改提高

检查工作贵在效率、重在效果，实施中应注意做到“四个到位”。一是筹划到位。针对种类繁多的全面检查、专项检查、定期检查、突击检查、外部检查、内部检查、专项审计等，应在年初制定好检查工作计划，整合检查力量，开展集中检查，避免大量交叉重复检查。要区分检查重点，对管理好、内控等级高的基层机构，检查频率可低一些，检查内容可少一些，或者实行阶段性的免检制；对经常发生操作风险事件或案件的基层机构，则应增加检查的频度和力度。二是准备到位。每次检查前要做好充分准备，选派合适人员、组织检查前培训，选取可疑点或关键点进行有目的、有重点的检查。三是整改到位。除了对检查发现的问题下发整改通知书外，还要跟踪问题整改落实情况，将问题整改率作为基层机构操作风险管理考评的重要依据之一，并加强责任追究，严格纪律约束，避免屡查屡犯。四是纠正到位。管

理部门要组织例会对检查发现问题进行专题研究，查清风险事件发生的原因，检讨制度的适宜性和可操作性，从源头上进行纠正。对增加控制环节的纠正措施应格外慎重，因为增加控制环节意味着管理成本加大，还可能产生新的风险。

七、建立健全激励约束机制，确保风险防控措施落实到位

基层机构数量多、人员多，离管理中心远，容易出现关心和激励不足问题。应通过细化员工级别、实施分级管理，对责任心强、综合素质高的基层员工提升工资待遇、打通晋升通道；同时，应加强对违规违章人员的约束和问责。从基层机构发生的操作风险损失和案件看，执行力不足是导致风险和案件发生的根本原因。因此，还应通过违规违章处罚制度和积分管理制度，将警告、经济处罚、记过、降职乃至开除作为常规的处罚手段，对造成重大损失甚至案件的违规行为，还要追究机构负责人和上级管理人员的责任。问责工作要“严”字当头，严肃、严格、严厉、严查，不能“失之于宽”、“失之于软”、“失之于情”。

八、运用“IT”法，实现风险防范科技化

操作风险往往由人为因素引起，通过手工控制、事后检查等人工方式防控操作风险，实际效果并不好。因此，应加大信息技术开发运用的投入，实现计算机系统联网，促使业务和流程操作的标准化、规范化，将风险控制的有关要求嵌入流程系统，从而控制因简化操作、逆程序操作、越权操作等违规行为引发的操作风险。然而目前银行机构在计算机系统的开发和运用方面，普遍存在着重业务操作轻管理活

动、重过程管理轻预警监测问题，因此，应充分发挥计算机系统对风险的预警和实时监控作用，建立关键风险点的预警监测指标，将有关指标和信息预设在系统中，当发生可疑或异常的交易活动、异常的数据信息时，系统会进行预警和提示，以此实现实时、远程、集中的风险监控。基层机构应加强对计算机系统的学习和运用，严格规范操作，利用计算机系统数据和预警监测信息，汇总整理发布风险预警公告，引导员工正确进行业务处理，关注关键风险因素。

九、建立应急管理制度，防范突发事件

基层机构操作风险管理不仅体现在对人员、系统、流程的管理，还体现在对突发性事件的应急管理。应急管理就是要确保突发性事件（如自然灾害、系统故障、通讯中断、人为破坏、服务提供者出现故障以及其他环境因素等）发生时，银行能及时作出应对，使业务得以继续开展或尽快恢复正常运作，将损失减至最低。作为客户营销主渠道的基层机构，需要进行应急和危机管理的事项很多，如营业场所的防抢、防骗、防盗、消防、重大客户纠纷、计算机网络丢错账等。应制定应急和危机管理预案，开展员工培训，组织方案演练，定期检查应急物资、应急设施的准备和管理情况，确保能够有效应对。

十、筑牢“三道防线”，倡导“群防群治”

银行的操作风险存在于所有产品和业务流程中，操作风险防范不能仅仅依靠风险管理部门或风险管理人员，银行中的所有部门和所有人员都承担着风险管理职责。目前，银行普遍建立了“三道防线”：业务部门是第一道防线，是操作风险的直接承担者和管理者；风险管

5.银行操作风险防控措施探析 篇五

根据《巴塞尔新资本协议》的定义，操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。与信用风险和市场风险相比，操作风险具有四个明显特征。一是风险的内生性。二是复杂性和隐蔽性。三是风险与收益不对称性。四是关联性。这些特殊因素都决定了操作风险的防范是一项系统工程，需要各商业银行长期不懈的努力方能取得成效。

一、对操作风险引发案件的成因剖析

操作风险防范意识不强。从许多案件看，是屡犯屡查，屡禁不止，重要制度形同虚设。如查库制度、授权制度流于形式；没有坚持重要岗位轮换和相互制衡机制；金库管理制度、现金提取、现金调拨程序管理不严，导致工作人员利用职务之便截取库款、盗用现金；网点管理不到位、重要空白凭证管理失控，工作人员私自开户购买支票挪用银行资金等。操作风险管理体系不健全。各商业银行经过这几年的改革，虽已相继建立了垂直的内部审计体系，建立了内控风险管理委员会，统一领导操作风险管理等。但与建设现代金融企业的内在要求相比，还有很大的差距。一是缺乏对操作风险的整体掌控，未应用统计学原理对操作风险事件进行计量、分析，更谈不上数据库的建设和科学有效的管理。二是“三道防线”未能形成整体合力。由于基层机构、专业管理部门和内控合规部门的职责界定不清，三道防线不能很好地衔接，导致政出多门、各自为战，削弱了内控体系的整体性、协调性和有效性。三是未建立操作风险评价、监督和整改机制等。

缺乏完善的操作风险管理政策、方法和程序来管理风险。银监会《商业银行操作风险管理指引》要求商业银行制定完善的操作风险管理政策，对操作风险的明确界定和分类，并在全行范围内建立统一的方法和流程来识别、评估、监测、控制操作风险。但不少商业银行还未能制定操作风险管理政策，也就难以有效地控制操作风险的发生。

二、强化防范操作风险的多种防控措施

随着我国商业银行股份制改革完成和成功上市，并同外资银行开展同台竞技，防范操作风险是提高竞争力和公信度的一项紧迫任务。防范操作风险要以巴塞尔银行监管委员会公布的《操作风险管理和监管稳健原则》和银监会发布的《商业银行操作风险管理指引》为指导，但根据我国商业银行的实际情况，则要因地制宜，强化防范操作风险则应采取多种防控措施：

（一）要学习贯彻《商业银行操作风险管理指引》，提高对加强操作风险管理的重要性、必要性、紧迫性的认识，提高全行员工合规经营理念，增强防范操作风险的自觉性。在银行经营中，依法经营、合规操作是银行一切工作的基本要求，是每个银行员工应尽的基本职责，把合规经营理念贯穿到员工的日常行为之中，使之成为自觉的习惯，把操作风险管理的各项

措施细化落实到每个环节、每个岗位、每个节点。

（二）要建立健全操作风险管理的组织体系，为防范操作风险提供组织保障。为加强对操作风险的统一管理，商业银行应成立操作风险管理委员会，作为银行操作风险的调研、决策、组织、沟通和协调机构。操作风险管理委员会下设办公室，可挂靠在法律与合规部，对操作风险进行日常监控管理。

（三）建立制度“防线”，用完善制度防范操作风险。比如民生银行开展了以加强制度建设和防范操作风险为主要内容的查防银行案件专项治理工作，在剖析已发案件、查找风险隐患基础上，对现有规章制度的缺陷，及时进行相应的补充、修订和完善；并进一步建立健全各项管理制度和业务操作规程，完善了对创新业务品种的制度跟进，强化了对薄弱环节的监控管理，不仅杜绝了管理“断层”和风险控制“盲区”，为有效防范操作风险提供了制度保障。

（四）银监会发布的《商业银行操作风险管理指引》中，要求通过制定完善操作风险管理政策、方法和程序来管理风险，通过适情计提操作风险所需资本来抵御风险。对此，中国银行、建设银行已走在其他商业银行的前面。目前，建设银行正在探索标准法的实施路径；并收集了1998年以来的操作风险损失的各种数据，计量各条线各类型操作风险的损失率，为未来开发资本计量模型、实施高级计量法打好数据基础。

（五）加强执行力建设，防范操作风险。美国管理学家拉里·博西迪和拉姆·查兰在《执行》一书中提出：“执行应该成为一家公司的战略和目标的重要组成部分”。执行力是企业领导者的主要工作。作为企业的各级领导者，如果不知道如何去执行、执行不力，那么，所有工作都将无法取得预期的结果。

（六）要充分运用现代技术堵截操作风险的发生。防范操作风险仅仅靠制度规定是不够的，还要靠管理艺术，靠创新。工商银行的票据业务量高居各家银行之首，但近3年来没有发生过一起票据操作案件。这是因为工商银行在票据业务的风险管理上采取了不少措施，搞了一些创新，如建立了票据营业部、对分行实行了票据移存等。各分行的票据必须在一定时限内移存到票据营业部，而且移存还要按照票据的时间序列，先进的票据先移，不允许替代。这种创新做法避免了很多操作风险。工商银行这一创新成功做法，是很值得其他银行进行学习推广的。

（七）由于操作风险具有内生性特征，决定了防范操作风险还应在建设合规文化、开展警示教育，警钟长鸣，提高员工的道徳素质和防腐抗变的能力、构筑坚实的道徳防线上狠下功夫。从无数大案要案实例表明，那些违法犯罪分子无不是丧失了理想信念，陷入了拜金主义、享乐主义和腐化堕落的泥潭。正如刘明康主席指出：在法人层面，我们要讲治人、治法，不能仅抓业务。商业银行业务健康发展的基础是依法合规，从国际经验看，业务健康发展的前提有三项原则，即“了解你的客户”、“了解你的客户业务”、“了解你的部下”。看来，要防范操作风险最根本还应从治本入手，要有针对性地加强对员工理想信念、思想道徳教育，建立良好的合规文化，要引导员工树立正确的人生观、价值观和荣辱观，要以胡锦涛总书记提出的“八荣八耻”为行动的指针；要教育员工珍惜现有的工作、生活环境、爱岗敬业，乐于奉献，自觉抵制各种诱惑，远离违法乱纪；要加强职业道徳教育，引导员工学规学法，增強道徳意识和法制意识，遵章守法；要警钟长鸣，加强对有不良行为员工的转化教育，严防

6.人民银行廉政风险防控工作汇报 篇六

人民银行廉政风险防控工作汇报 按照行党委统一部署，我部根据[]4号和[5]号文件精神，在行党委领导的高度重视下，认真开展廉政风险防控工作。

一、基本概念

1、廉政风险：廉政风险是在权力运行过程中可能导致不廉洁行为发生的条件和因素。通俗讲，就是指公共权力行使人在执行公务或者日常生活中发生不廉洁行为的可能性。

2、廉政风险防控：廉政风险防控是指对权力运行过程中所涉及的岗位存在的廉政风险进行排查，有针对性地运用加强教育、完善制度、强化监督等措施，有效防范和控制不廉洁行为发生的机制和制度。

二、基本要求

1、全面排查。要对清权阶段的每一项权力运行中的各个环节位出现廉政风险的可能性进行全面排查，找准、找全。

2、突出重点。将廉政风险几率相对较高的环节和部位确定为廉政风险，分析其风险的具体内容和表现形式。

3、有效管用。要针对风险的每一种表现形式制定具体的预防措施，简捷实用，便于操作。

4、动态管理。廉政风险及防范措施要根据岗位职责、工作流程的变化不断进行调整。

三、基本做法

我行领导高度重视，切实加强领导，精心组织谋划，周密动员部署，认真抓好四个阶段工作任务，把廉政风险防控工作作为一项重要的政治任务来抓，扎实推进廉政风险防控工作，取得了廉政风险防控工作和全区各项工作的跨越式发展。

加强领导，精心组织。成立了廉政风险

防控工作领导小组，同时，为了进一步加大廉政风险防控宣传教育力度，在部内组织开展了“学、讲、写、树”活动，即学习各单位廉政风险防控工作相关文件，讲述康凯同志先进事迹，抒写所感所思所悟，树立以人为本的工作理念，形成了讲廉政、抓廉政的良好氛围。为进一步巩固和增强防控效果，我们把廉政风险防控工作纳入党风廉政建设责任制考核和领导班子、领导干部绩效考评之中，作为问责和奖惩的重要内容，采取定期自查、考核、社会评议等方式，加大监督检查和考核追究力度，增强了广大党员干部“知风险、不冒险，防风险、不涉险，控风险、求保险”的廉洁从政意识。

全面部署，广泛动员。4月17日，行廉政风险防控工作会议在机关二楼会议室召开，各相关部门负责同志参加会议。会上对全行廉政风险防控工作进行了全面部署和广泛动员。纪检委书记对如何完成我行廉政风险防控工作提出如下要

求：各部门要统一思想，提高认识，加强领导，突出重点，全面推进，务求实效，把廉政风险防控工作落到实处，进行宣传发动，提高思想认识，在全区形成廉政风险防控工作的良好氛围，健全制度，加强督查，注重创新，确保全面完成廉政风险防控工作任务。认真查找风险，准确界定等级。按照全员参与的要求，突出重点领域、重点部门、重点岗位“三个重点”，区分领导干部、中层干部、一般人员“三个层面”，采取自己找、群众提、互相查、领导点、组织评、集体定的“六种方法”，深入查找思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境“五类风险”。对查找出的廉政风险点进行公示、制定防控措施、完善规章制度、加强监督管理。同时严格标准，评估等级。健全完善机制，积极实施防控。在制定防控措施时，我们围绕风险点和风险等级，对照业务流程，从权力制约、监督等方面入手，紧紧抓住容易发生廉政风

险的环节，有针对性地制定防控措施。实行防控项目管理，确定各风险点责任部门、实施人和主管领导，使防控责任层层落实。按照教育、制度、监督、管理、科技“五位一体”要求，采取点线面结合的方式，加强岗位廉政教育，健全完善制度机制，构建风险管理流程，实现风险防控的常态化、规范化，确保权力健康有序运行。

7.政策性银行国际业务风险防控 篇七

诚如我们所知, 政策性银行是现代金融体系当中的重要组成部分, 它在推动我国经济水平的提高, 增强我国国际竞争力上起着不可替代的重要作用。然而, 不可否认的是, 在经济全球化的大背景下, 我国政策性银行的国际业务正面临着很多风险和挑战, 这是十分值得我们关注和重视的。

1. 国际业务形式单一, 发展规模较小

从现实情况看来, 我国政策性银行国际业务主要以出口信贷为主, 与国际地区其他金融机构相比, 难免存在形式单一、机制不灵活的问题, 而卖方信贷为主的业务形式也使得我国的资金安全面临很大的挑战, 使得我国的政策性银行在国际竞争中整体处于劣势地位。与此同时, 近年来, 我国的政策性银行虽然和世界上很多国家确立了合作关系, 赢取了合作的先机, 新时代背景下的一揽子合作模式也成为了我国与各合作国政府间开展经济合作和贸易交流的重要融资手段。但是, 这和我国早期制定的新时代背景下的转型目标——向国际经济合作银行转型, 仍然存在很大的距离。具体说来, 首先, 在业务内容领域, 政策性银行业务形式单一, 且发展规模不大;其次, 我国政策性银行在不同地域的业务, 也就是和不同国家之间的合作并没有真正扩展, 这就使得我国政策性银行整体发展受到很大的地域性限制。而与国际金融机构合作交流的缺乏, 往往会使得政策性银行更容易遭受到其他商业金融机构和不可避免的金融风险的冲击, 政策性银行的经营风险由此增大。

2. 筹资偿债风险大, 缺乏有效的资金补充渠道

一方面, 诚如我们所了解的, 政策性银行除了财政部核拨的注册资本金以外, 筹集资金的主要方式就是发行金融债券。在政策性银行开展相关的国际业务的过程中, 如果国家核拨的专项资金不能够及时投入使用, 发行金融债券就成为政策性银行主要的筹资渠道。然而, 由于债券属于市场化行为, 也就是说, 国家无法过多地干预和影响政策性银行的金融债券发行, 只有在收益大于成本的时候, 投资者觉得政策性银行有投资价值的时候才会购买。因此, 从理论上看来, 政策性银行国际业务的资金成本较高。与此同时, 政策性银行的国际业务不享受明显的税收优惠, 所缴纳的营业税和所得税费用都没有得到减免。

另一方面, 由于金融债券是公开向市场发行的, 这也就是说, 政策性银行必须按时地还本付息。即使是政策性银行的国际业务, 贷款项目的社会效益也远远大于其经济效益, 这就使得政策性银行出现“软资产、硬负债”的危机, 银行的偿债能力往往很难达到要求。在国际竞争当中, 政策性银行筹资和偿债能力的薄弱, 往往会面临较大的资金链条断裂风险, 银行的安全性和稳定性受到较大的打击。

3. 相关的立法与监管工作缺失, 法律风险大

从当前国际地区的发展大势看来, 大部分经济发达国家都对进出口政策性金融进行了单独的立法, 以确保政策性银行在开展国际业务时, 能够对其实现有效的监管。然而, 我国的政策性银行开展国际业务以来, 一直都没有更新和完善相关的立法工作。随着国际形势的不断变化, 政策性银行面临的国际竞争环境更为恶劣, 政策性银行本身的业务种类、经营范围也发生了很大的变化。而相关立法和监管工作的缺失, 既不利于是相对政策性银行的有效监管, 以与时俱进地调整政策性银行的经营策略和发展方向, 更不利于政策性银行应对和解决供给金融冲突和争端问题, 给政策性银行的国际业务的开展埋了下很大的隐患。

二、政策性银行国际业务的风险防控对策探讨

正如上文所分析的, 当前, 在我国政策性银行国际业务的开展中面临着不少问题和挑战。然而, 我们必须认识到, 在新的世界格局和国际竞争环境下, 如何更好地应对并解决这些问题和挑战对政策性银行国际竞争力的提升、对我国综合国力的增强十分重要。

1. 完善政策性银行国际业务的立法工作, 实现有效监管

针对上文所说的, 当前我国在政策性银行的国际业务的立法和监管上存在很大的缺失, 有关部门首先要加快完善与政策性银行国际业务相关的立法工作, 建立严格的监管体系, 进而实现政策性银行在国际业务中的规范运营。

具体说来, 有关部门可以参照其他国家和地区的立法流程和立法内容, 例如, 英国的《出口担保与海外投资法案》、美国的《美国进出口银行法》等等。在充分结合我国政策性银行发展实际的基础上, 应单独制定与国际业务 (进出口金融) 相关的银行法规, 在考察法规运用成效的过程中, 逐步完善、起草其他相关的法律法规政策, 让政策性银行更好地应对和解决国际竞争和争端, 国家也加强监督监管工作。但是, 在单独制定针对政策性银行国际业务的法律法规的时候, 要注重与其他法律体系相协调, 以保障我国法律体系的严谨性和独立性。

2. 扩宽政策性银行融资渠道, 提升政策性银行筹资和偿债能力

毋庸置疑, 筹资和偿债能力是衡量政策性银行发展实力和发展潜力的重要指标, 为了更好地提升政策性银行的国际竞争力和品牌影响力, 政策性银行首先就要扩宽自身的融资渠道, 完善相关的资金补充机制, 为相关国际业务的开展储备足够的运营资金。

具体说来, 有关部门可以推动建立稳定的资本金补充制度, 例如, 健全中央财政注资制度和外汇投资公司注资政策, 从而为政策性银行资本金的储备创设稳定的保障;除此之外, 有关部门可以完善金融债券的运行机制。具体说来, 政策性银行除了可以向国有四大商业银行发行金融债券以外, 还可以充分利用国内证券市场和资金力量, 将广大社会投资者纳入金融债券发行的范围体系内, 发行相关的财政担保建设债券, 从而更好地扩宽政策性银行的融资渠道, 让政策性银行更好地适应市场竞争环境。

此外, 为了完善资金使用过程中的风险防范, 政策性银行要更好地适应市场规则。不可否认的是, 政策性银行是以执行国家政策为主要经营目标的, 但是, 政策性贷款本身就是信贷资金的一种形式。因此, 政策性银行要遵循信贷资金的市场运行规律, 通过不断强化市场分析, 考察项目投资过程中可能遇到的风险和困难, 在综合考虑、衡量利弊的基础上, 不断提高政策性银行的贷款决策水平。在这个过程中, 政策性银行也不能墨守成规, 紧靠政府部门推荐项目来维持自身的运营发展, 而应该与时俱进地开展相关的改革和创新工作, 面向国际大市场和客户来主动选择优质的投资项目, 从而提高政策性银行的市场灵敏度和风险感知与抗衡能力。

3. 积极扩宽业务领域, 推动国际业务的创新发展

一方面, 政策性银行应当在充分考虑国际市场环境和自身经营发展实力的基础上, 积极扩宽原有的业务领域。具体说来, 在项目融资、海外投资、担保等弱势业务上, 政策性银行可以依据自身的有利条件抢占先机, 抓住发展机会, 创新原有的国际业务形式。

另一方面, 在国际业务发展过程中, 政策性银行还可以通过扩大自营业务规模来增强自身的经济效益。具体说来, 通过国家账户和银行账户分账户经营模式的确立, 政策性银行可以严格地区分和隔离政策性业务和自营业务, 从而更好地拉动政策性银行在国际业务开展中的积极性和主动性, 在创新业务形式的同时, 不断扩大政策性银行国际业务规模和经营范围, 在完成政策性指标的同时, 更好地实现政策性银行的盈利目标。

4. 正确对待与商业金融关系, 引进高素质的专业人力资源

一方面, 政策性银行的国际业务是作为对商业性金融的国际业务的补充而存在的, 因此, 有关部门一定要处理好政策性银行和商业银行的关系, 防止两者陷入恶性竞争循环当中。具体说来, 在制定政策性银行国际业务扩展计划之前, 有关部门要充分考虑商业金融机构的发展规划和发展重点, 并实现合理的规避和组合, 针对市场失灵可能出现的情况, 更好地调节政策性银行的发展计划和业务扩展方向。在充分发挥政府调控能力的基础上, 尽可能地减少政策性银行和商业金融的冲突和争端, 避免冲击带给政策性银行的经营风险的扩大, 从而让银行在安稳的环境中更好地落实国家政策要求。

另一方面, 不可否认的是, 除了外在运行机制和国家政策法规, 政策性银行国际业务风险防范的成效和结果都受到内部人员工作表现的影响。具体说来, 政策性银行要积极引进高素质的、专业的财务人才和管理人才, 提高政策性银行国际业务扩展队伍的整体水平和质量, 从而更为高效地完成政策性银行的制度改革和发展形势创新。与此同时, 有关部门还应该完善政策性银行相关人员的绩效考核体系, 从内部工作人员最为关注的薪酬福利、职位晋升问题入手, 推行绩效工资与岗位工资相结合的制度, 通过将职工的工作表现和他们的绩效考核结合在一起, 更好地调动职工的工作积极性和主动性, 从而提升政策性银行整体经营发展水平, 提高政策性银行风险防范灵敏度。

总结

总之, 政策性银行国际业务的风险防控是一项复杂的任务, 我们要坚持与时俱进、改革创新精神, 不断推动政策性银行国际业务风险防控机制实现新飞跃、新发展。

摘要：本文将在理性、客观地分析当前政策性银行国际业务开展中面临的主要风险和挑战的基础上, 全方位、多角度地探究完善政策性银行国际业务风险防控工作的具体对策和手段。

关键词：政策性银行,国际业务,风险防控,对策

参考文献

[1]陈静.我国政策性银行对外投资策略研究.中央财经大学学报, 2011 (3)

8.浅析我国商业银行信贷风险的防控 篇八

[关键词]商业银行；信贷风险；成因；防控措施

目前我国商业银行在信贷风险管理工作中还存许多不完善的地方，从信贷组织结构、整体运营流程到支持体系都存在许多不足之处，这就导致我国商业银行通过信贷来获取最大利润的目标会受到较大的制约，而且也会导致信贷风险增加。针对于这种情况下，需要进一步完善我国商业银行信贷风险管理体制，使其与当前我国具体的国情及金融发展情况相适应，进一步强化对银行信贷风险的管理，从而为银行预期利润目标的实现奠定良好的基础。

一、我国商业银行信贷风险的成因

（一）经营管理水平低下

目前我国商业银行不能准确对信贷风险进行定位，无法全方位对经营过程中存在的信贷风险进判别，贷款后期管理不到位，从而导致无法妥善控制信贷风险。商业银行在信贷风险防范中缺乏经有效的风险预警系统，这就导致对存在的风险无法及时发现，再加之相关政策缺失，即使发现风险也无法在第一时间内进行纠正。而且当前风险分析工具存在一定滞后性，无法满足当前信贷管理的需求，对信贷管理水平的提升带来了较大的影响。

（二）信贷人员专业素质有待加强

我国商业银行为了加快推动信贷业务的发展，在信贷人员的选聘上更重视数量，而对质量存在一定的忽视，这就导致商业银行信贷人员整体素质不高，信贷风险意识缺乏，再加之商业银行对信贷人员的业务培训工作重视度不够，信贷人员无论是专业技能还是职业素质普遍较低，从而导致信贷风险增加。

（三）信贷过于集中

商业银行信贷过于集中时会导致其风险上升。特别是在金融危机发生时，由于信贷过分集中可能会给商业银行带来破产倒闭的危机。我国商业银行由于信贷资源具有单一性的特点，往往会将贷款集中发放于一些利好的企业，而且吸纳一些大型企业的存款，这不可避免的会导致信贷集中情形的发生，从而导致信贷风险增加。

（四）政府干预的风险

我国商业银行原则上不受政府的管理和掌控，但在实际经营过程中却会受到政府的干扰和影响。特别是在信贷业务中，往往地方政府主推的项目也是商业的主要融资项目，这就导致在具体由哪家银行进行操办时政府具有决定权。同时银行是否进行贷款也会受到政府要求的影响。在贷款方出现经营问题无力偿还银行贷款时，政府往往会希望银行不予追究，从而导致贷款无法收回。

（五）相关法律法规的缺失

目前我国现行的法律法规较多，但针对于商业银行的法律主要以几部法律为代表，这些法律法规由于建立的时间较早，而且在内容上具有单一性，这就导致其与经济社会的发展需求无法适应，没有形成系统、完整的法律体系，再加之我国银行监管立法还存在许多不完善的地方，不仅无法与金融发展的实际需求相匹配，而且无法完成对金融体系的实际监管。由于法律法规缺失及监管不力，从而导致信贷风险增加。

二、商业银行信贷风险防控措施

（一）建立健全银行信贷的综合授信系统

要对商业银行信贷风险进行行之有效的防范，从根本上来说便是要确保信贷资金的安全。假设能够建立并健全有效的授信系统，便能够成功掌控贷款的质量。综合授信指的是商业银行基于全面评估信贷相对方的财务情况以及信用状况，确定银行所愿承担的风险量，该风险量便是最高综合授信额度，同时对信贷相对方开展集中控制的制度。就综合授信来说，具有简单、有效的特征，基于既定的额度，可以从一定程度上确保信贷的安全性，将信贷控制在银行可控的范围之内。

（二）建立并完善银行内部的监控体制

一方面，为确保信贷资金的安全性，应当专设对风险资产进行管理的专业机构，从而确保信贷的质量。管理机构不但能够对信贷资金开展时时跟踪与管理，对于信贷资金，也能够进行行之有效的划分，同时，对于一些存有问题的项目与单位，还能够第一时间进行预警；对于明确发现问题的贷款，可及时追讨。同时，要将贷款的追回责任落实到人。

另一方面，要将贷款的审查与发放的部门分开，两者相互协作、相互制约，又各司其职。审查部门做好贷款相对人相关信息的收集工作，了解其经济状况以及还贷能力、行业发展状况等诸多因素。而贷款部门则根据流程进行贷款的发放，并掌握好贷款发放的额度。两部门分开能够防止贷款权利过于集中，切实规避审批中所存在的风险。

（三）完善相关法律法规

目前我国商业银行需要进一步强化银行监管工作，充分的运用国外的先进经验和管理方法来进一步完善我国银行业监管领域的立法，更好的推动我国银行业监管工作的顺利开展。同时还需要针对当前银行业发展的实际情况及监管的现状，并将二者有效的结合起来，从而打造一套与我国现有国情相符，能够满足当前我国银行业发展特征的法律法规体系，为我国银行业的健康、持续发展提供重要的法律保障。

（四）加强银行公司治理结构的建设

首先，应当拓展国际资本引入的途径，并发掘资本引进的深度，调整好商业银行调整结构。其次，应当设立单独的、能够直接与高层对接的银行内部监控与评估部门，并打造出相应的信贷报告线路。使得董事会等银行高层管理能够第一时间发现并纠正信贷中所遇到的问题，并能够采取一定的措施使得信贷款项被及时追回，从而将风险降到最低。最后，商业银行应当将“经营风险”纳入企业的文化建设中，打造出相应的信贷文化。

（五）实行积极的贷款定价策略

在信贷管理中，银行要取得最佳的经济利益，就必须要对贷款进行合理、正确的定价。近些年，国际金融一体化的格局初步形成，利率市场化的步伐加快，商业银行应当顺应时代发展要求，将定价工作重视起来，从贷款的伊始就有效的防范信贷的风险。同时，基于当前国际金融管制的放开，企业可以通过各种渠道进行融资，这从一定程度上导致银行存贷款业务的竞争更加激烈，因此，对于贷款进行合理的定价也是银行争取业务的一个重要方面。

三、结束语

随着我国金融市场开放力度的不断加快，当前我国商业银行经营产品开始向多元化的方向发展，但信贷还是其极为重要的一项业务，对于信贷风险仍然不能忽视，需要通过加强信贷管理，进一步完善相关的法律法规及规章制度，采取切实可行的策略，努力实现对商业银行信贷风险的防控，确保商业银行信贷业务的顺利开展。

参考文献

[1]李维军.浅析我国商业银行信贷风险的防控[J].企业改革与管理，2014（12）.

[2]陈尧.银行信贷风险管理机制探讨[J].商业时代，2012（04）.

[3]孙琦.论我国商业银行信贷风险的控制[J].中国外资，2014（01）.

9.银行卡风险点及防控措施 篇九

一、风险点

（一）卡片管理环节

1、空白银行卡是否按重要空白凭证管理，管理和领用是否符合手续，有无造成空白卡丢失或被盗。

2、制成卡是否按有价单证管理，有无在保管和领用环节丢失、被盗，或被他人制作伪卡而盗用资金;空白或制成的测试卡是否进行登记管理，是否造成测试卡丢失或被盗。

3、废卡是否按规定登记入帐，是否及时上缴销毁；对上缴作废的银行卡是否及时处理，或被内部人员截留重新写磁使用而盗用资金。

4、制卡文件、信息是否妥善保管，是否对外泄露，或被他人利用制作伪卡。

5、对吞卡是否及时处理，或被内部人员截留修改密码后盗用资金。

（二）发卡管理环节

1、是否对申请人资料真实性、手续完善性严格审核，调查是否失实，致使他人用虚假资料骗取银行卡。

2、银行卡工作人员是否冒用他人身份，以虚假资料办卡。

3、银行卡管理员是否盗用或私自修改客户资料，以客户身份办理银行卡或附属卡。

4、是否人为提高申请人信用等级，擅自扩大授信额度。

5、在交付银行卡环节中，是否将应交给客户的银行卡截留，或以调包的手段欺骗客户，把借记卡当作信用卡交给客户。

6、惠农卡的交接手续是否严谨。是否确认为本人领取。

（三）银行卡密码管理环节

1、向客户交付银行卡时，是否及时提醒其更换初始密码，以及告知密码安全的重要性。

2、是否按规定办理银行卡密码重置。

3、严防不法分子在ATM或网络上连续探测客户银行卡密码。

4、严防不法分子制作假银行网站，通过互联网骗取客户的银行卡帐号及密码。

5、批量开卡是否按程序办理，批量发卡过程中各行是否严格按照制度要求，在缺省密码设置上设置为6个1，严禁采用批量激活。

（四）信用卡透支管理环节

对透支行为未进行有效监控，导致持卡人恶意透支。

（五）商户收单业务环节

1、是否严格执行商户准入标准，严禁发展不合规商户。

2、特约商户签约与开立是否符合规定。

3、商户档案是否健全。

4、商户的培训和回访是否及时。

5、是否做到对可疑交易的风险监控和预警。

6、是否建立有效的商户退出机制。

（六）国际卡收单业务环节

1、持卡人欺诈风险

（1）持卡人使用伪卡和假冒卡进行欺诈交易产生的风险。

（2）持卡人利用某些收单行经验缺乏、对收单规则的不熟悉，以及在商户管理上的漏洞，在实际交易发生后，又对这些按规定视为伪卡的交易进行拒付，从而产生的风险。

2、特约商户欺诈风险

（1）特约商户的收银员乘持卡人不注意时重复压卡，并对不存在的交易进行请款，造成持卡人和发卡行拒付，形成欺诈风险；商户和犯罪集团勾结，利用伪卡或假冒卡进行虚假交易请款，从而产生的风险。

（2）娱乐行业、经营场所不固定的一些高风险商户在营业中强迫持卡人进行在超消费金额的单据上进行签字，从而产生的风险。

3、发卡行拒付风险

发卡行利用新收单行对规则的不熟悉，故意试探对新收单行上送的交易提出拒付，产生潜在风险。

二、防控措施

（一）卡片管理环节防控措施

1、空白卡（含空白测试卡）应视同重要空白凭证进行管理，指定专人保管。卡片的领取、保管、发放等必须办理出入库手续。领运银行卡视同现金押运，须专车双人负责。

2、制成卡、已制成的测试卡应视同有价单证管理，指定专人负责。已制成的测试卡测试完毕后立即收回。

3、过期、挂失作废、毁损以及制作过程中作废的卡片，须认真登记重要空白凭证登记簿，注明日期，将作废的卡片打洞或剪角，破坏磁条，入库保管，集中统一销毁。

4、及时删除制卡信息、文件，严禁备份、泄露。

5、对自助设备吞入的卡片，必须认真登记吞卡登记簿，并按吞卡的有关规定及时处理。

6、惠农卡的交接应建立完善的交接登记簿，确保惠农卡发放到申请人本人手中。

（二）发卡管理环节防控措施

1、对准贷记卡、贷记卡申请人的申请资料内容的完整性及客户签名的真实性进行认真审核，利用公安部门身份证联网核查系统、人民银行个人征信系统、农业银行信贷管理系统、中间业务平台等查询核对申请人身份、信用状况、联系方式的真实性，并根据申请人的资信状况确定有效担保及担保方式。对申请人提供保证担保的，必须对申请人和保证人身份进行实地核实，认真审核其资信状况，申请人、保证人签字应有银行工作人员在场。

2、对准贷记卡、贷记卡，发卡行应根据客户提供的资料如实、准确地进行信用等级评价，严格按照审批权限管理的要求，合理确定信用额度，对持卡人及其担保人进行定期复查，并根据持卡人及担保人资信变化的情况，经有权审批人审批后及时调整信用额度。

3、申领单位准贷记卡和贷记卡商务卡的，必须提供当地人民银行核发的基本账户开立证明材料，且在发卡行开立基本存款账户。持卡人资格由申领单位法定代表人或其委托代理人书面指定、更换和注销。持卡人用卡产生的债权债务关系由申领单位负责。

需提供的证明材料如下：

（1）基本存款账户开户许可证原件及复印件；

（2）营业执照正本或副本等证明文件及复印件；

（3）组织机构代码证正本或副本及复印件；

（4）法定代表人或其委托代理人的有效身份证件原件及复印件；

（5）持卡人有效身份证件原件及复印件；

（6）法定代表人或其委托代理人对持卡人的书面指定材料（必须加盖单位公章）。

4、对个人金穗借记卡，按照储蓄存款实名制的要求，利用公安部门身份证联网核查系统认真审核客户的身份证件，申请人必须如实填写申请表并亲笔签名。

5、办理金穗借记卡单位卡申领业务时，应要求申领单位填写金穗借记卡申请表，并提供当地人民银行核发的基本账户开立证明材料、单位相关文件材料及持卡人有效身份证件。单位相关材料包括：营业执照、代码证、法定代表人有效身份证件、法定代表人或其委托代理人对持卡人的书面指定材料等。单位卡持卡人由申领单位法定代表人或其委托代理人书面指定或变更，持卡人用卡产生的债权债务关系由申领单位负责。

6、对客户提交的申请资料要专人保管，严格保密，防止泄漏客户资料、信息。

7、交付信用卡时，对准贷记卡，必须由申请人本人持密码封到发卡行柜台领取信用卡，并记载其身份证件号码，由持卡签字；对贷记卡，由总行直接寄送申请人。

8、交付信用卡时，银行工作人员要提醒客户在银行卡背面签名，引导商户收银员认真核对签名。

9、按规定定期向持卡人提供账户信用卡对账单。

（三）银行卡密码管理环节防控措施

1、客户申请银行卡时，银行工作人员必须提醒持卡人，密码是银行卡交易的唯一安全保障，及时修改初始密码，切勿向他人泄漏。

2、发卡行在办理银行卡密码挂失、重置业务时，应要求持卡人填写挂失申请书并提供本人有效身份证件。银行不受理委托代理密码挂失和委托代理密码重置业务。

3、借记卡持卡人凭密码进行交易时，如一日内在各种交易渠道连续三次输入密码不正确，发卡行应立即锁定借记卡账户。持卡人须持有效身份证件到发卡行申请解除锁定，重新开通账户。

4、向客户宣传和提供农业银行正确的网站名称及网址，发现假银行网站，应立即向上级行和公安部门报案。

5、批量发卡过程中各行要严格按照制度要求，在缺省密码设置上设置为6个1，批量发的卡必须由持卡人本人激活。

（四）信用卡透支环节防控措施

1、发卡行要对持卡人使用准贷记卡、贷记卡情况进行动态监测，根据持卡人账户变动情况分析持卡人用卡习惯，了解资信情况的变化，判断是否有恶意透支倾向。

2、建立透支分析制度，每日打印新发生的透支清单，每月打印全部透支清单，建立透支台账，对透支户逐户分析及监控，及时发现和处理不正常的交易或不正当的操作。

3、掌握持卡人账户变化情况及履行信用情况，及时调整信用额度，较少风险隐患。

（五）商户收单业务环节防控措施

1、收单行应调查了解目标商户的经营范围和经营状况，对商户的交易量、发展前景等做详细的市场调研，选择经营状况良好、财务状况稳定的商户作为发展对象，尽可能多地发展商业信誉良好、能提供多层次服务的高质量有效特约商户。

应禁止发展的商户：

（1）非法设立的商户；

（2）从事赌博、色情、毒品、军火等非法经营的商户；

（3）涉嫌违规套现、非法洗钱或隐瞒实际经营业态，故意套用其他行业分类代码的商户；

（4）被中国银联、国际信用卡组织列入禁止发展名单的商户。

2、特约商户在我行开立结算账户后，收单行与其分别签订《特约商户受理银行卡业务协议书》和《POS机具租赁/使用协议》，要求特约商户提供营业执照复印件、法人代码证复印件、税务登记证复印件及法人身份证复印件等。外卡收单商户应与其签定完全追索协议书。

3、二级分行集中保管特约商户营业执照复印件、法人代码证复印件、税务登记证复印件及法人身份证复印件、《特约商户受理银行卡业务协议书》、《POS机具租赁/使用协议》等商户开办资料，并建立商户资料库，做好全行特约商户的档案管理工作。

4、商户培训和回访：

对新发展的特约商户以及原有收银员发生变动的商户，必须对相关人员进行培训并确认其能够正确操作后方可允许其开办业务。商户培训主要包括以下内容：

（1）机具的基本使用方法和简单的故障排除方法；（2）可接受的银行卡交易类型及操作流程；

（3）银行卡的基本知识、银行卡的识别及相关的银行卡风险防范；

（4）验卡、验证的基本知识及相关业务流程；

（5）各种凭证的正确使用方法。

特约商户维护人员应定期（每月不少于两次）对所辖商户进行巡检。巡检内容包括：

（1）了解商户刷卡交易情况，帮助商户解决业务受理中存在的问题；

（2）对POS机具、通讯线路及周边环境进行检查，确保交易正常运行。对现场不能解决的问题，应先为商户安装备用POS机具，故障机具带回修理；

（3）对特约商户的刷卡交易进行风险检查。

5、应用POS监控分析系统（要求每日查看），对可疑交易进行风险监控和预警，同时收单行要按时走访自身所拓展的特约商户，发现套现交易、分单交易及可疑大额交易及时上报处理。

6、特约商户有下列情形之一的，收单行可以书面通知特约商户解除协议，收回POS机具, 并保留对风险或损失的追索权：

（1）特约商户工作人员在本商户的POS上频繁交易的；

（2）多次出现异常交易，经收单行指正却拒不整改的；

（3）有套现行为、欺诈行为的；

（4）多次无故拒绝受理银行卡的；

（5）多次无理拒绝或故意拖延收单行查询的；

（6）经营困难或即将破产的；

（7）三个月内未发生银行卡交易的。

（六）国际卡收单业务环节防控措施

1、收单行要做好特约商户的日常维护工作，保证特约商户能够正确操作EDC，不断提高辨别假卡、伪卡的识别能力。

2、总行对国际卡交易进行实时监控，发现风险交易采取必要的限制措施并及时通知到分行及收单行。收单行应配合分行对有关风险交易进行调查，并在规定时间内将调查情况反馈分行。分行有权对有风险的特约商户或交易采取限制交易或禁止交易直至关闭特约商户等措施。

3、分行对特约商户出现的可疑、异常交易等应暂停划拨资金，及时进行调查处理并上报总行；对于涉嫌参与欺诈的特约商户，分行将停止划拨资金，收单行要协助追讨已经划拨的资金。

4、对于风险较高、容易发生欺诈交易的特约商户，收单行应与商户签订补充协议，采取延迟资金划拨时间、定期上门收取交易单据等必要的风险防范措施。

5、对于发生虚假申请、侧录、套现、洗单、恶意倒闭等严重风险行为或出现严重欺诈交易的特约商户，分行将终止其交易，收单行可采取撤除机具等必要的限制措施以减少风险，同时根据情节严重程度及造成损失的情况，追究特约商户的相关责任。

6、收单行应及时向总、分行上报国际卡收单业务中出现的各类风险信息；收单行对各发卡机构、中国银联等单位提交的商户风险协查报告应积极配合分行，共同防范风险。

10.银行业风险防控报告 篇十

摘 要：随着商业银行业务的迅猛发展，银行运行环境日趋复杂，在会计业务处理及结算过程中所产生的风险逐渐凸显。笔者围绕商业银行会计风险的表现和防范难点开展了专题调研，并在深入分析成因的基础上提出相应的防范对策。关键词：商业银行 会计风险防控 对策

1、商业银行会计风险表现及防范难点1.1、会计流程设计不到位，风险掌控难首先，部分银行将原先的财会部门分设为计财部门和运营管理部门，明确了各自职能和分工，但由此也引致两部门的风险关注点不同，信息管理标准不一，削弱了对会计核算合规风险的监控。其次，由于相关业务环节权责不明，会计核算差错难于追本溯源。如在对账或检查过程中发现的某些会计核算差错，应由前台柜员查找差错原因加以整改。第三，会计业务贯穿于银行业务的各个流程，会计业务操作风险点分散，控制难度较大。1.2、会计原则执行不到位，风险揭示难一是违背真实性原则。如有的银行贷款风险分类不准确、未按规定如实进行动态调整，致使贷款准备计提不足，且少计当期财务成本，不仅虚增了利润，且掩盖了风险；有的银行为利用应收应付科目、内部往来科目等隐匿收入或成本；有的银行在年末通过调整存贷款余额，造成存贷款数据不真实，或将高息揽存的储蓄存款通过“发行债券”科目核算。二是违背审慎性原则。如贷款应收利息核算期过长，造成虚增利息收入；贷款呆账无法核销，造成银行风险高度集中；忽视或有资产的真实全面反映。三是违背及时性原则。不少商业银行同业结算、上下分支行结算以及同城清算均不同程度存在压票现象；有的银行的对账采取外包、网银对账等多种方式，但对账率始终不能达到100%。1.3、内部控制约束不到位，自我监督难近年来，商业银行均加大了内部控制力度，但仍存在制度执行力逐级递减的现象。如少数基层负责人强调业务处理的特殊性，片面追求业务发展，随意简化手续，不按规程操作，导致内控措施落实不到位；少数员工在工作中按***惯办事，以信任代替监督，以人情代替管理，执行制度打折扣，导致制度虚设、操作变形、监督缺位。如辖内某银行今年在检查中发现柜员自办业务3笔，末笔传票登记问题986笔；一些运营主管或监管经理履职不到位，出现重要业务授权未审核、预警信息核销不及时、柜员末笔交易未登记等问题，岗位制约及内控监督乏力。

2、辖内商业银行会计风险成因分析2.1、不合理的考核机制引发会计风险一些基层行在业绩考核压力下，为完成指标任务和追求部门利益，而有意不严格执行会计原则，不真实反映资产质量，乱用会计科目，擅自违规调表调账，通过会计作假掩盖其违规经营或虚报财务指标。有些银行财务指标及收入、成本核算工作，被上级考核指标所左右，或少提呆账准备金，成本列支不及时，或将应收应付利息作为调节利润的“蓄水池”，提前或推迟利息收支入账时间等，从而影响盈亏的真实反映。2.2、不完善的内控管理滋生会计风险虽然银行会计内控制度规定了不同部门及岗位的工作职责和业务操作规程，以确保做到互相监督，但有的银行制度建设本身存在漏洞，造成监督制约机制不健全，一些银行分支机构缺乏有效的内部监督部门，一些重要职责和岗位未严格分离，混岗或集多职于一身的现象时有发生，对主要负责人和决策管理层的权力缺乏必要的监督制约措施。有的银行的相关职能部门各自为政，相互监督缺失，执行力大打折扣，难以及时发现和处理存在的问题。2.3、不同步的外部监管忽视会计风险当前银行机构数量迅速增加，但市场份额相对有限，为在竞争中获得优势，有的银行合规经营、规范操作意识有所弱化，存在通过所谓“金融创新”来规避监管要求的倾向，以实现监管套利。然而，随着新型金融产品和业务如雨后春笋般涌出，不仅银行风险控制和内部监督机制未做出相应的制度安排，且外部监管也跟不上金融创新的步伐，未能及时进行法规和制度的约束，对一些违规问题未能及时查处，出现了监管盲区，导致包括银行会计风险在内的相关风险得不到有效发现和防范。