银行内部考试试题

银行内部考试试题（精选8篇）

1.银行内部考试试题 篇一

一．单项选择题

1、与我行结构性存款利率挂钩的是：（）A、汇率、贵金属价格、利率、股价等特定金融指标 B、人民银行定期三个月存款利率 C、客户存款余额 D、客户贷款余额

2、我行成功为客户办理结构性存款后，向客户出具：（）A、定期存款存单 B、结构性存款证实书 C、公司卡 D、金葵花卡

3、下面产品中纳入分行存款考核的是：（）A、公司理财产品 B、结构性存款产品 C、结构性存款 D、个人理财产品

4、结构性存款报价类型目前分为：稳健型和（）A、保守型 B、保本型 C、扩张型 D、积极型

5、目前我行结构性存款（A款）黄金挂钩每日累积稳健型6个月期客户获取收益为：（）

A、2.9%-4.1% B、2.7%-3.8% C、2.7%-4.0% D、2.9%-4.2%

6、目前我行结构性存款（）收益核算类型分为每日累积型和（）A、2层区间型 B、3层区间型 C、4层区间型 D、5层区间型

7、结构性存款的业务审批部门为：()A、分行授信审批部 B、分行公司银行部 C、总行公司银行部 D、总行金融市场部

8、结构性存款的业务发起系统为：（）A、CVM系统 B、CMIS系统 C、核心系统 D、CRM系统

9、关于结构性存款以下说法错误的是：（）A、结构性存款业务接受资金的提前赎回。

B、根据合规要求，我行结构性存款业务向客户支付的保底收益不高于同期限的定期存款收益。

C、结构性存款业务的具体产品、参考报价及相关业务文本将在一事通信息总汇（一事通-信息总汇-金融市场部-财富管理信息）中公布。

D、结构性存款在银行端和客户端均计入存款科目，参照自营存款进行内部考核和核算。

10、结构性存款单笔委托金额原则上不少于：（）

A、5000万元 B、10000万元 C、1000万元 D、3000万元

11、信托受益权受让业务涉及的四方主体中，甲方主要充当（）。A、资产管理人B、资金过桥方 C、实际资金提供方D、远期受让方。

12、信托受益权受让业务涉及的四方主体中，乙方主要充当（）。A、资产管理人B、资金过桥方 C、实际资金提供方D、远期受让方。

13、信托受益权受让业务涉及的四方主体中，乙方主要充当（）。A、资产管理人B、资金过桥方 C、实际资金提供方D、远期受让方。

14、信托受益权受让业务实质属于第三方提供担保/回购的同业资产业务，目前，我行只能作为（）参与。

A、资产管理人B、甲方 C、乙方D、丙方。

15、年销售额小于或等于 我行统计为小企业 A、1000万元； B、1亿元； C、2亿元； D、3亿元

16、授信敞口大于1500万元小于等于3000万元，该企业划型为（）A、大型；B、中型；C、中小型；D、小型；E、微型

17、年销售额大于15000万元小于等于30000万元，该企业划型为（）A、大型；B、中型；C、中小型；D、小型；E、微小型

18、销售行标查询路径（）

A、CRM系统-基本信息-行内企业类型（按销售规模）B、CVM系统-客户管理系统-企业规模（行标）C、核心系统-企业规模 D、信用风险管理系统

19、授信敞口统计口径为（）

A、所有使用额度的敞口金额之和； B、有效额度的敞口金额之和； C、敞口金额； D、失效额度+有效额度

20、统计口径的额度主体为（）

A单一客户额度； B、集团客户额度； C、他项额度； D、其他类额度

21、我行按额度口径统计时不含（）

A、贷款类； B、票据融资类； C、国际贸易融资类； D、担保与信贷承诺（国内）； E委托贷款类； F、其他类

22、假定A、B、C为同一控制人控制下的小企业集团，单户来看，A、B、C均符合我行小企业标准，其中A为集团主体，以A为主体，建立综合授信额度，然后通过额度共享的方式，分别分配给B、C使用，则A划定为（）

A、大型企业； B、小型企业

23、假定A、B、C为同一控制人控制下的小企业集团，单户来看，A、B、C均符合我行小企业标准，其中A为集团主体，以A为主体，建立集团授信额度，然后分别以A、B、C为主体建立单一客户额度并占用集团授信额度，则A划定为（）

A、大型企业； B、小型企业

24、客户A上一年度年销售额为2.5亿元，3月1日客户来我行开户时（首次开户），柜面人员误将其年销售额录为5.2亿元。3月8日，客户经理为客户A报授信时发现其销售额数据有误，于是在信用风险管理系统中将其年销售额数据更正为2.5亿元。3月25日，客户经理按照授信批复意见，在系统中为客户A建立名义金额1亿元、敞口金额3000万的综合授信额度。4月5日，客户经理在CRM系统中查询客户一般基本信息时，其“行标”显示为。

A、中型-贷 B、中型-存 C、中小型-贷 D、中小型-存

25、客户注册地应按营业执照中的注册地填报，至少写明（）级地址。A、2 B、3 C、4 D、5

26、对公授信客户至少录入（）大股东。

A、第一 B、第二 C、第三 D、第四 E、第五

27、客户名称是经有关部门批准正式使用的客户全称。如营业执照、组织机构代码证或企业公章上客户名称不一致，原则上以最新的（）全称为准。

A、营业执照 B、组织机构代码证 C、企业公章 D、授信报告

28、外籍人士作为法定代表人的，且营业执照同时登记了中英文姓名的，以（）为准。

A、英文姓名 B、中文姓名 C、中英文都填

29、资产负债数据连续()个月内必须更新，原则上资产应大于负债，负债应大于贷款。

A、2 B、3 C、6 D、9

30、私募债指具有法人资格的非金融企业向银行间市场特定机构投资人发行，并在特定机构投资人范围内流通转让的债务融资工具。实质是（）和（）发行方式的创新。

A、短期融资券、中期票据 B、短期融资券、超短期融资券 C、企业债、公司债 D、企业债、地方债

31、私募债的发行利率是同期限短融中票利率加点（）左右，相比银行贷款有很大优势。

A、50-100BP B、50-80BP C、20-30BP D、20-50BP

32、私募债的注册登记部门是（）

A、银监会 B、人民银行 C、证监会 D、交易商协会

33、发行与兑付不受短融、中票“不能在兑付前（）天内发行”的限制，新债发行可以与旧债兑付无缝对接，实现真正的滚动发行。

A、10 B、15 C、20 D、30

34、私募债客户在交易商协会注册两年有效，注册成功后（）发行首期。A、两个月内 B、三个月内 C、6个月内 D、一年以内

35、私募债客户准入条件中的要求评级在（）以上。A、AA-B、AA C、AA+ D、AAA

36、若分行承诺，负责解决私募债发行额度（）以上的销售问题，金融市场部无需向其他定向投资人组团，出具我行组团文件后，由投资银行部直接上报交易商协会。

A、20% B、30% C、40% D、50%

37、私募债项目取得注册通知书后，投资银行部在非公开定向发行前（）个工作日将发行需求发送金融市场部，并牵头金融市场部、经办分行商定发行方案。

A、3 B、5 C、7 D、10

38、私募债指具有法人资格的非金融企业向银行间市场特定机构投资人发行，并在特定机构投资人范围内流通转让的债务融资工具。实质是（）和（）发行方式的创新。

A、短期融资券、中期票据 B、短期融资券、超短期融资券 C、企业债、公司债 D、企业债、地方债

39、私募债的发行利率是同期限短融中票利率加点（）左右，相比银行贷款有很大优势。

A、50-100BP B、50-80BP C、20-30BP D、20-50BP

40、私募债的注册登记部门是（）

A、银监会 B、人民银行 C、证监会 D、交易商协会

41、发行与兑付不受短融、中票“不能在兑付前（）天内发行”的限制，新债发行可以与旧债兑付无缝对接，实现真正的滚动发行。

A、10 B、15 C、20 D、30

42、私募债客户在交易商协会注册两年有效，注册成功后（）发行首期。A、两个月内 B、三个月内 C、6个月内 D、一年以内

43、私募债客户准入条件中的要求评级在（）以上。A、AA-B、AA C、AA+ D、AAA

44、若分行承诺，负责解决私募债发行额度（）以上的销售问题，金融市场部无需向其他定向投资人组团，出具我行组团文件后，由投资银行部直接上报交易商协会。

A、20% B、30% C、40% D、50%

45、私募债项目取得注册通知书后，投资银行部在非公开定向发行前（）个工作日将发行需求发送金融市场部，并牵头金融市场部、经办分行商定发行方案。

A、3 B、5 C、7 D、10

46、中小企业集合票据，是指（）个以上（）个以下具有法人资格的中小企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的、约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

A、2、10； B、1、5； C、3、5； D、5、10.47、中小企业集合票据的单一企业的发行额度不能超过（）亿元 A、1、;B、2； C、3； D、4

48、中小企业集合票据的单一企业募集资金不超过净资产的（）A、10%、;B、20%； C、30%； D、40%

49、单支中小企业集合票据发行金额不能超过（）亿元 A、10、;B、20； C、30； D、40

50、中小企业在发行期限一般在（）年为宜。A、1、;B、2； C、4； D、1至3年

51、中国银行间市场交易商协会的主管单位是（）A、财政部； B、银监会； C、证监会； D、中国人民银行

52、中小企业集合票据业务的各个开展机构是否需要在中国银行间市场交易商协会注册为会员（）

A、是； B、不是； C、仅具备贷款卡即可； D、有营业执照即可

53、集合票据在债权债务登记日的（）日即可在银行间债券市场流通转让 A、次一工作； B、第二； C、当； D、第三

54、中小企业集合票据发行利率的确定主要取决于（）A、市场利率水平和发行人的信用级别 B、企业注册资本大小 C、企业净资产大小 D、企业成立年限

55、下列哪些不属于前期准备阶段的流程（）

A、公司内部确定初步发行上市方案，确定中介机构；中介机构进行尽职调查和制作相关文件

B、完成近三年及一期财务报告审计及相关财务税务证明文件的搜集整理 C、完成辅导工作，发行人就发行上市方案和发行日程安排与证监会进行沟通 D、根据证监会反馈意见修改申报材料

56、IPO审核的基本要求规定，创业板的业绩要求为：最近2年净利润累计不少于（）万元，且持续增长；或最近1年盈利且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近2年营业收入增长率均不低于（）

A、1000、30% B、1000、50% C、3000、30% D、3000 50%

57、IPO审核的基本要求规定，主板的净资产为最近一期末无形资产占净资产的比例不高于（），且不存在未弥补亏损

A、30% B、20% C、40% C、10%

58、主体资格审核要求：发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在（）年以上，但经国务院批准的除外。A、1 B、5 C、3 D、2

59、母公司集中办理贴现说法不对的是（）。

A、操作更复杂 B、利率更优惠 C、企业成本更低

60、网上票据系统具备票据签发、票据批量签发、背书转让等共（）项功能。A、11 B、12 C、13 D、14

61、申请使用“票据通”业务的前提条件是（）。

A、为关联企业 B、开通我行企业网上银行 C、手上有纸质银行承兑汇票

62、实物票据托管费在收票行接收票据时收取。不论金额大小，每张托管的实物票据收取人民币（）元。

A、5 B、10 C、15 D、20

63、电子银行承兑汇票最长票期从6个月延长至（）年，最大票额从1亿元放大至（）亿元。

A、1、5 B、9、5 C、1、10 D、9、10

64、单用途商业预付卡集团发卡企业存管资金比例不低于上一季度预收资金余额的()A、30% B、20% C、40% D、10%

65、单用途商业预付卡资金存管协议签署完毕，应在（）个工作日内报总行期货结算部备案

A、3 B、4 C、5 D、6

66、存管资金按时点调整，每季度结束后第（）个工作日进行调整 A、5 B、7 C、3 D、10 67、矿产品、建材及化工产品批发行业，年销售收入为7000万元，人数15人，应划分为：

A、中型 B、小型 C、微型 D、大型

68、向客户提问时，不正确的是：（）。A、问题品质不高； B、问题过于敏感 C、提问态度不好； D、缺乏互动交流

69、自夸型客户表现为（）

A、喜欢自我吹嘘，炫耀自己的财富、才能或成就，凡事爱发意见、高谈阔论，有广泛的社交活动，见多识广；

B、喜欢表现自己，任性，嫉妒心较重； C、精打细算、精明能干、贪小便宜、不知足； D、品牌观念强，也容易受外部环境干扰；

70、在与客户洽谈室，客户扬眉是表现的含义为（）

A、无可奈何 B、他很累了 C、对产品或对你说的话感兴趣.71、客户的敏感因素包括（）。

A、个人关系 B、服务质量 C、费用价格 D、授信支持 E、办事效率

72、信托受益权受让业务涉及的四方主体中，甲方主要充当（）。A、资产管理人B、资金过桥方 C、实际资金提供方D、远期受让方。

73、信托受益权受让业务涉及的四方主体中，乙方主要充当（）。A、资产管理人B、资金过桥方 C、实际资金提供方D、远期受让方。

74、信托受益权受让业务涉及的四方主体中，乙方主要充当（）。A、资产管理人B、资金过桥方 C、实际资金提供方D、远期受让方。

75、信托受益权受让业务实质属于第三方提供担保/回购的同业资产业务，目前，我行只能作为（）参与。

A、资产管理人B、甲方 C、乙方D、丙方。76、国内信用证议付分为（A）A、本行信用证议付业务 B、国际信用证议付业务 C、跟单信用证业务业务

77、智能存款特色概述包括（）A、智能通知 B、智能定期 C、组合存款 D、归集存款 E、以上都对

78、私募债的特点那个不对（）。A、注册额度突破净资产40%的限制； B、注册手续更简便； C、发行更灵活

D、融资成本与银行贷款比没有较大优势

79、私募债用途灵活体现错误的是：（）A、受“三个办法一个指引”的约束； B、可以直接归还债券； C、补充流动资金； D、偿还银行贷款； E、项目建设等。

80、私募债与超短期融资券的共同点是：（）A、都不受净资产40%限制； B、资金用途都一样； C、适用企业条件都一样； D、投资人都一样

81、私募债客户准入条件中的要求评级在（）以上。A、AA-B、AA C、AA+ D、AAA

82、客户经理负责放款资料的收集、填制、面签及抵押登记手续。对审核无误的放款资料，在系统中无需完成（）

A、额度登记 B、额度提用申请 C、额度生效 D、合同登记操作

83、集中核保的业务范围不包括以下（）A、新客户业务 C、异地授信或异地担保业务 B、老客户续贷 D、主要依赖流程控制风险业务

84、我行的福费廷业务收入不包括：

A、贴现率 B、承诺费 C、交易费 D、手续费

85、客户说话时应当避免的情况有（）。

A、假装聆听 B、选择聆听 C、不耐烦 D、以上均是

86、下列选项中较好的客户营销时机是（）。A、客户开张时； B、工商注册时； C、与客户建立人脉关系后； D、准备更换银行时 E、以上均是

87、客户营销的前期准备工作有：。（）A.多方寻找潜在客户、广泛收集客户信息； B.准确分析客户需求、客观评估客户价值； C.找准客户敏感因素、灵活应对客户性格； D、巧妙把握营销时机。E、以上均是

88、评估客户的潜在价值。考虑以下因素：（）。

A、客户整体业务需求量，我行业务份额，当前竞争状态下我行可能进一步争取的市场份额；

B、客户的经营发展规划可能带来的金融业务需求； C、客户对金融产品需求的复杂性及潜在尚未满足的需求;D、外部经济和政策环境的变化可能使客户产生的新的需求 E、以上均是

89、语言表达是，正确的方式有（）

A、无心使用 批评话语 B、谈话涉及 主观议题 C、大量使用 专业术语 D、夸大业务 实际情况

90、自夸型客户表现为（A）

A、喜欢自我吹嘘，炫耀自己的财富、才能或成就，凡事爱发意见、高谈阔论，有广泛的社交活动，见多识广；

B、喜欢表现自己，任性，嫉妒心较重； C、精打细算、精明能干、贪小便宜、不知足； D、品牌观念强，也容易受外部环境干扰；

91、在与客户洽谈室，客户扬眉是表现的含义为（）

A、无可奈何 B、他很累了 C、对产品或对你说的话感兴趣.92、下列哪些客户有关联企业。（）

A、政府机关 B、老客户 C、机关型事业单位

93、矿产品、建材及化工产品批发行业，年销售收入为7000万元，人数15人，应划分为：

A、中型 B、小型 C、微型 D、大型

94、银行间债券市场包括（）等金融机构

A、商业银行；B、农村信用联社；C、保险公司；D、证券公司 E、以上均包括

96、中小企业票据业务支持性文件包含（）

A、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》； B、《招商银行信贷政策2013年版》； C、《同业银行产品手册》

97、中小企业集合票据，是指2个以上10个以下具有法人资格的中小企业，在银行间债券市场以（）共同发行的、约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

A、统一产品设计； B、统一券种冠名;C、统一信用增进； D、统一发行注册方式

E、以上均是

98、主承销商应协助企业做好集合票据（）的相关工作

A、信息披露；B、登记托管；C、交易流通；D、本息兑付 E、以上均是 99、集群客户整体风险需要评估的内容不包含： A)项目是否与本行风险偏好和资源支持相适配 B)

批量授信方案的合规性、有效性，C)客群共同的风险控制措施是否可以作为银行批量授信项下单个客户进行风险评价的重要因素

D)能否批量授信和标准化处理等 E)客户群的风险承担能力

100、小企业批量授信审查审批应重点关注不包含： A)集群客户整体风险

B)目标客户群的风险承担能力、其他补充担保方式 C)批量开发方案项下的单户准入标准是否准确、恰当.D)客户是否为我行战略核心客户

E)单笔业务尽职调查要求、过程控制措施和贷后管理要求是否适当、有效。

二、多项选择题

1、客户经理负责放款资料的收集、填制、面签及抵押登记手续。对审核无误的放款资料，在系统中完成（）

A、额度登记 B、额度提用申请 C、额度生效 D、合同登记操作

2、集中核保的业务范围包括以下（）A、新客户业务 C、异地授信或异地担保业务 B、老客户续贷 D、主要依赖流程控制风险业务

3、贷款采用受托支付方式的，《提款申请书》上的（）等要素须填写完整。A、收款人名称 C、币种及金额、B、款项用途 D、商务合同编号

4、福费廷业务的当事人包括以下哪些：

A、出口商 B、买入行 C、卖出行 D、参与行、担保行 E、保险人、包买商

5、福费廷业务面临的主要风险：

A、时间风险 B、政治风险 C、商业信用风险 D、利率风险 E、法律风险

6、我行的福费廷业务收入包括：

A、贴现率 B、承诺费 C、交易费 D、手续费

7、我行小企业融资产品供应链系列包括（）。

A、订单贷 B、应收账款质押 C、国内保理 D信保贷 E、动产质押

8、小企业营销计划包括哪些？（）

A、客户目标 B、重点渠道 C、开拓方法 D、特色产品

9、批量营销具有的特点哪些？（）

A、客户信息易核实 B、营销成本低 C、营销成功率高

10、易速贷系列产品包括（）

A、物业抵押贷 B、一般担保带 C、专业担保贷 D、联保带 E、组合贷

11、“private equity”，国内的翻译多种多样，可以翻译成()A.“私募股权投资” B.“私募股本投资” C.“私人股本投资” D.“未上市股权投资” E.“私有权益投资”

12、PE与传统金融业务的比较特征有：()A.高风险，高利润 B.长期 C.考核重点：未来 D.收益渠道：通过管理增值，赚取利润 E.低风险，安全保值

13、下列哪项属于“生意一卡通”的特色服务（）

A、循环周转、借还两易 B、网上电话、远程贷款 C、按天计息、汇款免费 D、增值服务、全面体验

14、下列哪项属于“生意一卡通”的便捷还款方式（）A、网上银行 B、POS刷卡 C、其他电子渠道 D、电话银行

15、对卖方企业来说，那些是国内保理业务的优势（）A、将未到期的应收账款立即转换为现金，改善财务结构 B、对买方提供更有竞争力的远期付款条件，拓展市场，增加销售 C、买方的信用风险转由应收账款受让银行承担，收款有保障

D、资信调查、账务管理和账款追收等由应收账款受让银行负责，节约管理成本

16、我行叙做国内保理业务的买方准入条件有哪些（）

A、经工商管理部门核准登记、具有法人资格的企业、事业单位，政府部门，及其他我行认可的合法机构

B、有较强的经济实力和偿债能力，经营情况及财务状况良好 C、主业突出，原则上从事该行业3年以上 D、应付账款较大，且账期较长，流动资金紧缺

17、应收账款转让的通知方式有哪些（）

A、通知并收取回执 B、发票背书 C、公证或律师送达 D、寄送

18、适合叙做国内保理业务的客户有哪些（）A、稳定成长，资金不足 B、客户要求一定的赊账期

C、销售对象较为集中，且常年持续供货 D、有改善财务报表需求

19、国内保理业务的带动效应有（）A、利差、手续费

B、票据承兑、贴现、保证金 C、周转快

D、对结算、存款网链式吸纳

20、批量授信方案要明确的授信要素包括：

A、批量授信项下授信业务品种 B、可采取的担保方式 C、批量授信总额度批量授信总额度期限 E、单户最高限额以及客户授信额度的核定方式

21、集群客户整体风险需要评估的内容有： A、项目是否与本行风险偏好和资源支持相适配 B、批量授信方案的合规性、有效性，、DC、客群共同的风险控制措施是否可以作为银行批量授信项下单个客户进行风险评价的重要因素

D、能否批量授信和标准化处理等 E、客户群的风险承担能力

22、小企业批量授信审查审批应重点关注： A、集群客户整体风险

B、目标客户群的风险承担能力、其他补充担保方式 C、批量开发方案项下的单户准入标准是否准确、恰当.D、客户是否为我行战略核心客户

E、单笔业务尽职调查要求、过程控制措施和贷后管理要求是否适当、有效。

23、保单除外责任涵盖（）A、汇率变更引起的损失

B、出口商或其代理人违约、欺诈以及其他违法行为所引起的损失，或出口商的代理人破产引起的损失

C、出口商知道或应当知道买方负面信息或本条款已经发生，或出口货物前出口商依照销售合同或相关法律的规定有权拒绝履行或中止履行出口货物义务，仍继续向买方出口货物所遭受的损失

D、信用证项下的单据在递送或电讯传递过程中迟延或遗失或残缺不全或误邮而引起的损失等

24、商业风险包括（）A、买方破产或无力偿付债务

B、买方拖欠货款，买方拒绝接受货物； C、开证行破产、停业或被接管

D、单证相符、单单相符时开证行拖欠或在远期信用项下拒绝承兑

25、政治风险有哪些（）

A、指买方或开证行所在国家、地区禁止或限制买方或开证行向被保险人支付货款或信用证款项

B、禁止买方购买的货物进口或撤销已颁布发给买方的进口许可证

C、发生战争、内战或者暴动，导致买方无法履行合同或开证行不能履行信用证项下的付款义务

D、买方或开证行付款须经过的第三国颁布延期付款令

26、申请人准入条件（）

A、出口商企业及其主要管理人员（在其他企业）以往未出现因违约、欺诈及其他违法、违约行为等中信保除外责任项下的风险

B、必须是在外管局贸易外汇收支企业名录之内的A类企业，分行应优先选择生产制造类企业为我行目标客户

C、企业上年度海关出口总额数据原则上应在300万美元以下

D、信用状况无不良记录，包括但不限于企业在人行的征信系统无欠息、欠费、逾期等不良记录，在外管局、海关、税务局无不良记录等

27、出口交易准入条件（）

A、贸易背景真实、合法，不存在中信保《短期出口信用保险中小企业综合保险单》(小微企业适用)保单中除外责任的风险

B、有关货物从中国出口，出口贸易合同真实有效。包括订立合同人、货物种类、价格、交货日期、付款条件等详细信息

C、应审核海关已加盖放行章的正本出口报关单，确保交易货物能顺利办理通关 D、出口商与进口商之间不存在关联交易关系

28、增值贷业务选择权模式特点（）

（A）手续简单；（B）不过户；（C）费用低;（D）企业毁约概率低。

29、增值贷业务股权先过户模式特点（）

（A）手续较简单；（B）出让股东可能要承担一定的费用；（C）企业毁约概率小；（D）手续较复杂；

30、增值贷业务浮动财务顾问费模式特点（）

（A）不涉及股权交易；（B）费用高；（C）招银国际不享有股东权利；（D）收益较确定

31、增值贷业务分期收费模式的优点：（），缺点（），解决途径（）。（A）企业付款压力小；（B）如果涉及跨年度，招银国际入账和审计的手续复杂；（C）争取收费不跨年；（D）分期付款条款另行签署协议。

32、总行对增值贷业务的倾斜政策：（A）增值贷户数3倍计入小企业考核户数（B）增值贷收益双算至分行中间业务收入（C）增值贷收益计入小企业经营净收入（战略绩效卡）（D）30亿元专项额度用于高收益项目（E）招银国际奖励政策

33、增值贷业务明确定位（）下列企业：

（A）高成长性；（B）自主创新型；（C）拟上市企业；（D）年销售大于5000万元&年增长率超过10% 的民营企业

1、在信托受益权受让业务中，我行对于交易对手（远期转入方、受益权转让方、信托公司等）须符合总行要求，其中，资产管理人原则上为我行分类评级为（A、D）信托公司。

A、A类B、A1类 C、B类D、B1类。

34、面签时必须由两名正式员工赴远期转入方营业场所核查。单笔金额在10亿元（含）以上的项目，必须由（）参与面签。

A、分行同业部总经理室成员B、一级支行行长室成员C、分行风险经理D、分行行长室成员。

35、在信托受益权受让业务中，资金提供方主要风险体现在（）方面。A、乙方履约信用风险B、丙方履约信用风险C、商业银行投资信托计划受益权的合规风险D、受让信托计划受益权的合规风险。

36、批量授信方案要明确的授信要素包括：

A)批量授信项下授信业务品种 B)可采取的担保方式 C)批量授信总额度 D)批量授信总额度期限 E)单户最高限额以及客户授信额度的核定方式

37、集群客户整体风险需要评估的内容有：

F)项目是否与本行风险偏好和资源支持相适配 G)

批量授信方案的合规性、有效性，H)客群共同的风险控制措施是否可以作为银行批量授信项下单个客户进行风险评价的重要因素

I)能否批量授信和标准化处理等 J)客户群的风险承担能力

38、小企业批量授信审查审批应重点关注： A)集群客户整体风险

B)目标客户群的风险承担能力、其他补充担保方式 C)批量开发方案项下的单户准入标准是否准确、恰当.D)客户是否为我行战略核心客户

E)单笔业务尽职调查要求、过程控制措施和贷后管理要求是否适当、有效。

39、按我行划型逻辑，我行小企业可分为：（）A、大型；B、中型；C、中小型；D、小型；E、微型

40、总行对小企业打标时采用 以 系统数据为准 A、年销售额数据； B、CRM； C、核心； D、授信敞口

41、小企业统计口径 和 两个口径进行统计。A、年销售额； B、授信敞口； C、国标； D、行标

42、单一客户额度按业务品种分可分为（）

A、贷款类； B、票据融资类； C、国际贸易融资类； D、担保与信贷承诺（国内）； E委托贷款内； F、其他类

43、私募债的特点有（）。A、注册额度突破净资产40%的限制； B、注册手续更简便； C、发行更灵活 D、用途更灵活

E、融资成本与银行贷款比具有较大优势。

44、私募债用途灵活体现在：（）A、不受“三个办法一个指引”的约束； B、可以直接归还债券； C、补充流动资金； D、偿还银行贷款； E、项目建设等。

45、私募债的目标客户为：()A、原有已成功发行过债券，受净资产40%限额已不能增发的客户； B、2A以上评级或规模较大未发行过债券的国有控股大型企业； C、有空余授信额度的大型企业；

46、私募债与超短期融资券的共同点是：（）A、都不受净资产40%限制；

B、不受“兑付日前后20天不能发行”的限制； C、资金用途都一样； D、适用企业条件都一样； E、投资人都一样。

47、私募债除发行票面利率外需支付的其他费用有：（）A、主承销手续费；

B、若不是交易商协会会员，则需每年缴纳10万元； C、评级费用； D、律师事务所费用； E、会计师事务所费用； F、上海清算所登记托管费用。

48、私募债手续简便体现在：（）

A、交易商协会注册时间仅1个多月，大大缩短协会工作时间；

B、无需评级，节约评级费用和评级时间，直接使用公司现有的评级结果即可； C、注册材料更简便。

49、国内信用证议付的产品特点包括（）A、我行必须是受益人的开户行； B、不占受益人的授信额度;C、本行、他行证议付均占分行贷款规模； D、他行证议付占用分行同业授信额度。

50、国内信用证项下融资产品有（）A、国内信用证议付 B、国内信用证福费廷 C、国内信用证受益权转让理财 D、国内信用证开证

三、判断题

1、担保人为自然人时，有配偶的，只需提供夫妻双方签署的担保类合同即可。（）

2、审批意见中提出要求法人代表或实际控制人承担连带责任担保的，必须落实该自然人是否办理贷款卡。（）

3、合同、法人授权委托证明书、印模授权书等需要双人面签，对于借款人加盖公司公章但未经双人面签的，可以不到银行会计部门验印。（）

4、对于实行财务集中管理模式的集团客户，须将贷款资金划转至集团资金归集账户统一对外支付的，应在授信审批阶段中予以明确。（）

5、客户提交的董事会决议等文件可以不用原件寄交至总行离岸部市场室。

6、需分行存档保管的出口议付单据复印件包括发票、运输单据；全套信用证（信开或他行通知，需分行提供扫描或传真）；承兑函电。（）

7、《福费廷交易确认书》不需经有权签字人签署（）

8、承担我行福费廷业务对外询价功能的是总行离岸部。（）

9、客户需要提交资料包括福费廷业务审批表。（）

10、法人账户透支属于特色贷系列产品。（）

11、中长期产品系列包括法人房产按揭、经营性物业抵押、设备按揭贷、设备抵押贷（）

12、仓单质押属于供应链产品系列融资。（）

13、我行集团客户的审批权限为10000万元。（）

14、通过“生意一卡通”，小微企业的借款、还款、支付结算均不可通过电话、网上银行及pos刷卡等电子渠道办理。（）

15、“生意一卡通”可7X24小时即时办理快速到账，无须审批，不跑银行，方便快捷，大大提高小微企业业务办理效率。（）

16、“生意一卡通”授信期限最长可达10年，到期后可自动续期。（）

17、“生意一卡通”只是生意贷的升级产品，不享受一卡通的服务。（）

18、“生意一卡通”额度可循环使用。（）

19、“生意一卡通”相比“生意贷”大大降低了小微企业业务办理的效率（）20、对于银行来说国内保理业务可以改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道。（）

21、对于卖方企业来说国内保理业务对资信调查、账务管理和账款追收等由应收账款受让银行负责，节约管理成本。

22、国内保理业务的提前回购费计算公式为提前回购金额×融资费率×提前回购天数/360天×20%

23、国内保理业务只需与卖方签订《应收账款转让登记协议》。

24、国内保理业务的担保方式为应收账款质押。

25、批量授信审批通过后，放款操作人员/客户经理应在信用风险管理系统中建立相应的他项额度

26、批量授信方案项下单笔业务，经批量授信方案明确批准的，风险经理可不再参与协同作业，可不进行首贷面谈。

27、出口信用保险保障信用期限在一年以上的出口收汇风险。（）

28、信保易融资期限原则上不超过90天。

29、最高赔偿限额计算公式：

企业上年度海关数据出口总额×保费费率×60倍

30、信保易产品单笔融资金额采用赔付比例金额与单一买家最高赔偿中最高者。

四、简答题

1、小企业营销的途径包括哪些?

2、客户注册地在赤水市、兴义市的客户，在录入CVM系统时应怎样录入？

3、某上市公司季报披露的无限售条件流通股股东持股情况如下：

中海信托股份有限公司-浦江之星8号集合资金（中海信托股份有限公司）人民币普通股 38,000,000 新华人寿保险股份有限公司-018L-FH001深（新华人寿保险股份有限公司）人民币普通股 30,000,000 中海信托股份有限公司-海洋之星4号集合资金信托计划（中海信托股份有限公司）人民币普通股 25,000,000 李红 人民币普通股 25,000,000 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金（博时基金管理有限公司）人民币普通股 20,000,000 中国银行－易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基金（易方达基金管理有限公司）人民币普通股 10,000 在上报银监局的股东情况时应录入为：

4、“私募通”将私募债与理财产品对接，即分行上报备案时，同时提出对接理财产品需求。备案后金融市场部无须出具持券或发行前景研判意见。金融市场部根据是否对接理财产品决定组团流程。

5、国内信用证议付分为

6、国内信用证的客群主要有

7、国内信用证议付的产品有什么特点

8、国内信用证的客群主要有

9、案例： 甲公司向工行申请贷款2000万元，将评估价值为4000万元的土地使用权抵押给工行，并办理了抵押登记手续，第二年，甲公司又以该土地使用权上的办公楼向建设银行办理了抵押登记，并获得贷款3000万元。

问 ：哪个银行的抵押是有效的

10：银行间债券市场包括些什么金融机构？ 11：中小企业集合票据的产品优势有？ 12：对外担保当事人包括：

13：按开立方式划分，对外担保业务可分为？ 14：对外融资性担保指标使用原则是什么？ 15：申请对外担保需要提供哪些资料？ 16：按开立路径划分，对外担保业务可分为：

17：按基础合同是否具有融资性质划分，对外担保业务可以分为： 18：香港分行的优势有些什么？

19：“香江代付宝”的产品优势有些什么？ 20：“香江代付宝”产品流程有些什么？ 21：私募的原因有哪些？ 22：上市审核的标准有哪些？

23：网上票据业务采取什么相结合的原则？

24：在“票据池”容量范围内，母公司可通过集中操作池中的票据，选择的支付方式有些什么方式？

25：票据通产品特点包括以下哪些方面？ 26：单用途商业预付卡的作用和特点是什么？

27：我行在营销单用途商业预付卡资金存管业务时，对合伙企业的选择原则是什么？

28：关联关系是指什么？

29：评估客户的潜在价值。应考虑那些因素？ 30：增值贷业务选择权模式特点是什么？

2.银行内部考试试题 篇二

内部审计是一种独立、客观的保证和咨询活动。其目的在于为组织增加价值并提高它的运作效率。它采取系统化和规范化的方法来对风险管理、控制和治理程序进行评价, 提高组织的效率, 从而帮助组织实现其目标。

二、银行内部审计现状

为了加强金融监管, 中国银行业监督管理委员会印发了《银行业金融机构内部审计指引》。该指引的颁布对于规范和加强商业银行内部审计监督, 有效识别、揭示和管理风险具有十分重要的意义。随着金融体制的逐渐完善, 银行内部审计的独立性和权威性也得到不断加强, 但是银行内部审计在具体实践过程中, 仍存在以下不足:

(一) 内审理念滞后, 内部审计人员业务素质落后于银行业务发展的需要

传统的内部审计重点关注遵循性等较基础的审计目标, 审计方法经常采用“业务检查”的模式, 即采用查阅财务资料、信贷档案和现场检查等方式, 通过比照现行规章制度来发现问题。简单地用是否符合现行制度作为判断标准, 并要求被审计对象对照整改的模式, 无法提供有建设意义的审计信息及实质性的咨询服务信息。内审检查只停留于表面的“查错纠弊”, 有宽度无深度, 大部分精力用于“捡芝麻”, 从而忽视“西瓜”的存在, 内审理念与现代银行业发展步伐不一致。

(二) 内审人员培训和考核机制不健全, 阶段性培训重点与不断变化的银行业务品种未保持同步

目前部分金融机构对内审人员未建立正规的培训规划和培训体系, 更新银行业务品种及电子化操作流程的同时, 内审人员的培训未同步跟进, 出现滞后甚至培训缺失, 无严格和完善的考核机制, 无健全的鼓励机制。

(三) 银行内部审计技术和计量方法缺乏专业性, 缺少实施先进风险计量方法的必要支撑

随着科学技术的飞速发展, 银行内部审计数据的电子化程度越来越高, 受技术力量所限, 计算机审计软件的开发明显滞后于审计工作的发展需要。目前多数金融机构仍采用详细审计或依赖审计者个人经验判断的抽样审计方式, 审计过程中缺少先进的风险计量方法。所有这一切都将使商业银行内部审计难以满足不同层次的工作需要。

三、提高内审职能的几点建议

(一) 更新内审理念, 加强内审理念的宣传

内部审计除了要关注传统的内部控制之外, 更要关注有效的风险管理机制和健全的公司治理结构。内部审计的工作重点是分析、确认、揭示和防范关键性的经营风险。内部审计的目标应从传统的“查错纠弊”提升为“帮助组织增加价值”。

加强审计理念的宣传有助于促进内部审计工作的开展。积极宣传新的理念是基础, 并将内部审计归纳为“重监督也重服务;重结果也重过程;重事后更重事中、事前;重财务也重业务和管理;重合规更重3E (经济性、效率性、效果性) ;重审查也重建议;重当前也重战略性和长远性;重静态更重动态;重内部控制也重风险管理;重独立行为也重互动”, 在实际的审计工作中逐渐推行绩效审计和电子化审计的理念和方法等等, 这些理念值得我们内部审计人员认真掌握, 并将它进行有效运用。

(二) 注重以人为本, 不断提升银行内部审计人员的风险管理水平和综合素质

风险管理是一项复杂的系统工程, 内部审计人员不仅要懂得财务会计及相关法律法规, 熟练运用内部审计标准、程序和技术, 还必须具备相应的风险管理素质和技能。内部审计人员除了要具备扎实的专业技能外, 更应丰富专业风险管理的知识和技能, 精通风险管理技术、现代管理信息技术和先进的管理技术手段, 通过娴熟的专业胜任能力来协助组织预防和减少风险, 改进管理和提高效率。

银行应加大内部审计人员的培训力度。设定有计划的审计人员后续教育的机制, 为审计人员创造一个良好的职业发展空间, 不断提升他们的审计能力和创新能力。

(三) 为满足金融体系国际化的需要, 银行应采用先进的风险计量方法

内部审计对现代内部控制的焦点不仅在于识别和评估风险的充分性, 而且在于强调风险分析和计量, 新资本协议鼓励银行采用更为先进的风险计量方法, 如允许银行通过内部评级确定风险函数计量加权风险资产;运用基本指标法、标准法、高级计量法和风险模型计量操作风险等。内部审计可以借鉴新资本协议的方法, 对风险进行计量和解析。在风险难以量化、定量评价所需的数据难以获取时, 应采取定性评价。定性评价在很多情况下需要主观判断不同结果的可能性, 不同背景、不同经验、不同性格和不同职位的人对风险判断都可能不同。

银行应加强内部审计信息化网络化进程, 充分运用计算机审计手段, 研发和引入合适的审计软件, 现场审计和非现场审计高效结合, 降低审计成本的同时, 提高审计效率, 并将审计关口有效前移。

目前, 我国的金融业经历着体制的深化和金融业务的创新, 银行内部审计作为防范金融风险、促进我国金融业健康发展的重要环节, 也面临着适应环境变化的挑战。只有加强银行内部审计力量的建设, 通过健全而相对独立的银行内部审计机制来加强银行内部审计监督, 才能实现银行的良性发展。

摘要：现代企业制度的逐渐建立和审计的快速发展带动了内部审计的发展, 使内部审计成为企业进行内部有效控制和监督的重要形式, 商业银行作为特殊的货币经营企业, 风险聚集性较其他行业更强, 内部审计的作用也显得相对突出, 但是通过对银行内部审计工作实践的观察研究, 发现其在工作重点及审计深度及广度等方面, 并未发挥出应有作用, 因此如何提高银行内部审计业务质量, 充分发挥银行内审的作用, 是当前银行业迫切需要研究解决的重要课题.

关键词：内部审计,内涵,银行内审现状,建议

参考文献

3.重构商业银行内部机制 篇三

首先，要设立与之相适应的内部组织和协调机制。要按客户群而不是按银行业务设立机构。国外很多银行已采取这种方式进行机构设置。我国商业银行应参考国外银行，按照以客户为中心的原则，对原有部门的职能进行重新定位或合并组建，向客户提供一揽子、全方位的金融服务，最终形成“二线为一线服务、一线为客户经理服务、客户经理为客户服务”的组织机构体系。银行的市场拓展则要依赖三大机制：联动机制、组织机制和管理机制的建设。同时，还必须淡化行政区和行政级别的概念，按效率和合理的原则设置管理层次，使组织结构由等级制转向扁平化优化资源配置，提高经营效益。同时，银行系统内部应在业务发展战略和营销策略的制定、责任考核体系的建立和实施。信息的收集和资源的共享利用、市场营销和客户服务的协助、金融产品开发和推广的沟通协作等方面建立整体联动机制，发挥整体优势，提高综合效益。

其次，完善信息网络建设和管理机制的建设。随着信息经济与知识经济的到来，对信息和知识资源的开发与利用程度，将成为决定银行竞争力水平高低的关键因素。而我国商业银行对信息技术的开发与利用多限于自动化，尚处于初级阶段，对知识再造的认识与发达国家银行业相比也存在很大差距。客户经理为客户提供全方位的服务也离不开准确、及时、完备的信息支持。这可以通过建立一个市场反应敏捷的信息采集系统、提高银行对信息的处理能力、建立起网络信息共享系统，对银行内部信息流程进行整合。另外，还要创造性地运用信息技术，逐渐将业务系统向客户延伸，建立新型的银行分销网络。此外，还要在计算机信息系统开发中，加强经营管理部门与电脑科技部门的合作与协调，以提高服务方式和信息结构的合理性。

再次，我国商业银行在市场的研究上还基本处于跟随，模仿、一哄而上的阶段，金融创新尚处于低水平开发阶段，与国外商业银行较强的金融创新能力相差甚远。客户经理作为银行竞争战略的最终实现者，与商业银行系统内部的研究与开发工作息息相关，要最大程度发挥其效用，必须有一套高效、灵活的研究和开发机制。

为此，商业银行做好以下几方面工作：加强研发的战略规划研究，提高客户服务系统和客户经理行为的针对性，突出市场开拓重点，发挥整体优势，实现整体效益最大化；注重研发的组织管理研发，促进工作方法的更新和操作流程的简单，高效，从而确保客户的价值观念始终贯穿于银行的整个产品开发和服务体系中，以客户为中心开展工作：建立客户数据库，加大新产品的开发力度，以市场需求为导向，抢占市场先机，尽早摆脱规模竞争和价格竞争的“陷阱”，跨入高层次、高附加值的服务竞争行列；建立银行新产品研制开发，推广中心。

最后，客户经理制的成败还要靠有效的考核方式来推行。客户经理的考核主要包括素质评价和业绩考核两方面。素质评价多以定性方式进行，通过走访客户了解客户经理的职业道德、服务意识和政治思想等方面情况，素质评价多由人力资源管理部门负责。业绩考核多以定量方式进行，主要考核“三收”(收贷，收息，收存)、中间业务、发展优质客户等市场营销指标的完成情况，主要由客户经理管理部门负责。在严格客户经理准入条件并加强考核的同时，要建立完备的客户经理培训制度。客户经理更要在政策水平、服务意识、业务能力，市场分析、信息拥有量、公款能力和客户认识度以及对银行的亲和力等方面具有较高的素质，这必然要求制度化、经常化的系统培训作为保障。

4.银行内部考试试题 篇四

【章节考点】2018年银行从业资格考试法律法规：公司治理与内部控制

2018年银行从业考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行从业考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！

公司治理、内部控制与合规管理

第一节 公司治理

一、银行公司治理概述

商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。

良好银行公司治理应包括以下主要内容，即健全的组织架构、清晰的职责边界、科学的发展战略、良好的价值准则与社会责任、有效的风险管理与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。

第二节 内部控制

一、内部控制概述

l 内部控制，商业银行为实现经营目标，通过实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

l 内部控制目标：保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

内部控制原则：全面覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则和相匹配原则。

二、内部控制治理(了解)

良好的治理结构是内部控制得以有效实施的前提。

治理结构主要包括董事会、监事会、高级管理层、内控管理职能部门、内控审计部门、各业务部门等

三、内部控制措施

(一)内控制度

建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估。

(二)风险识别

应采用科学的风险管理技术和方法，充分识别和评估经营中面临的风险，对各类主要风险进行持续监控。

(三)信息系统

建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统自动控制。

(四)岗位设置

根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线。

第二节 内部控制

(五)员工管理

制定规范员工行为的相关制度，明确对员工的禁止性规定，加强对员工行为的监督和排查，建立员工异常行为举报、查处机制。

(六)授权管理

建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整。

(七)会计核算

严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息真实、可靠、完整。

(八)监控对账

建立有效的核对、监控制度，对各种账证、报表定期进行核对，对现金、有价证券等有形资产和重要凭证及时进行盘点。

(九)外包管理

建立健全外包管理制度，涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。

(十)投诉处理

建立健全客户投诉处理机制，制定投诉处理工作流程，定期汇总分析投诉反映事项，查找问题，有效改进服务和管理。

四、内部控制保障

(一)信息系统控制

建立贯穿各级机构、覆盖所有业务和全部流程的管理信息系统和业务操作系统

(二)报告机制

建立有效的信息沟通机制，确保董事会、监事会、高级管理层及时了解本行的经营和风险状况，确保相关部门和员工及时了解与其职责相关的制度和信息。

(三)业务连续性管理

建立与其战略目标相一致的业务连续性管理体系，明确组织结构和管理职能，制订业务连续性计划，组织开展演练和定期的业务连续性管理评估，有效应对运营中断事件，保证业务持续运营。

(四)人员管理

制定有利于可持续发展的人力资源政策，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，保证从业人员具备必要的专业资格和从业经验，加强员工培训。

(五)考评管理

建立科学的绩效考评体系、合理设定内部控制考评标准，对考评对象在特定期间的内部控制管理活动进行评价，并根据考评结果改进内部控制管理。

(六)内控文化

培育良好的企业内控文化，引导员工树立合规意识、风险意识，提高员工的职业道德水准，规范员工行为。

第三节 合规管理

一、合规管理相关概念

合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。

合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

合规管理，是指银行有效识别和监控合规风险，主动预防违规行为发生的动态过程。

合规管理目标：通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。

二、合规管理的重点内容

1.建设强有力的合规文化

2.建立有效的合规风险管理体系

3.建立有利于合规风险管理的基本制度

主要包括合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度

三、合规管理体系基本要素

基本要素包括：

(1)合规政策；

(2)合规管理部门的组织结构和资源；(3)合规风险管理计划；

(4)合规风险识别和管理流程；

5.银行内部主题演讲 篇五

大家上午好！我是来自*********，我今天演讲的题目是：

以合规之“墙”，御风险之“浪”

古人有句话：勿以善小而不为，勿以恶小而为之。为什么要提到这句话呢？在我看来，这句话不仅仅是做人的准则，更是做事的铁律。尤其对于我们这样作为农信社员工，我们身处高风险的金融行业工作者，“恶小”往往可能铸成“大错”。

小到个人，也许就仅仅由于离开时没有随手为电脑上锁，可能会导致数据丢失、财物被盗；大到公司，比如雷曼兄弟银行，就因为管理环节的疏漏，最终导致世界知名的金融帝国一朝崩塌。

对付风险的办法也许数不胜数，但最基本的却只有两个字——合规。

在制度方面，合规要求我们必须严格遵照相关的法律、规则和准则，与它们保持一致。在行为方面，合规要求我们必须严格按照岗位程序规范去操作，按部就班、一丝不苟。认真遵守规章制度，不擅自更改、简化操作程序及步骤。

面对办理业务的“长龙”，听着客户焦急的催促，以及不理解的情绪，我们不仅要让自己保持持续的工作热情、良好的工作态度，更要让自己临乱不乱、有条不紊、按部就班；当有两笔业务同时操作时，不因忙不迭而擅自修改或简化操作程序；有急事临时离桌时不忘随手锁上电脑„„

这些看似简单的“合规”操作，不是随便就可做到的事情，更不是一念之间就可以达到的境地，它需要长时间不断进行意识强化，需要无数次频繁地自我提醒与强迫症一般地反复练习，需要足够的责任感培养，以及对工作由衷的尊重和对顾客的真诚关怀。

这样的合规，不仅是一种意识，一个原则，一声口号，更是一个要求，一种最基本的职业素养。

合规最基础，合规更很重要。看看我们身边发生的多少悲剧，无不与违规有关：西安临潼联社发生的挪用资金案、商洛洛南联社发生的携库款潜逃案、汉中勉县联社发生的冒名贷款案，一次次给我们敲响警钟。

有人会说，这些大案要案毕竟是少数，只要我不违反大原则，“大事清醒，小事糊涂”，偶尔犯些小错误总不至于怎么样吧？而我要说，这种想法千万同样

要不得。“细节决定成败”，合规的要害正在于“细节”！

实践证明，绝大多数操作风险都是在无意间造成的，而这种无意识的违规，正是由于平时不注意细节的结果。合规绝不单单是职能部门或者监管人员的事情，它贯穿于农信社的每一笔业务、每一个流程、每一个环节、每一个方面。临柜人员在办理日常业务时，需要合规；信贷人员在发放贷款时，需要合规；保卫人员在押送款箱时，需要合规；审计人员在监督审计时，亦需要合规。

保持心中的明灯，深入强化合规意识，切实坚持合规原则和规范，真正做好 合规，以合规之“墙”，御风险之“浪”，就没有抵御不了的风险，也没有堵塞不了的漏洞。

作为******，我深知“合规”二字的含义，常常叮咛身边的同事时时牢记“合规”，处处恪守“合规”，以“合规”指导业务行为，对违规行为实行“零容忍”、“零放行”。也许有人会说，在市场竞争异常激烈的今天，如果墨守成规、不肯“越线”和“变通”，就有可能失去客户。但是实践证明，恰恰因为我们坚持合规操作，以真情感人、以服务助人、以合规信人，反而赢得了客户的信任和称赞，用他们的话说：“农信社不乱来，钱放在他们这儿放心。”正是这样，我用自己的一言一行，弘扬着农信社的合规文化，尤其对新员工，我更是反复讲合规的重要性，对他们影响颇深！在这几年间中，我们联社没有发生一起违规操作事件，这是我们共同的光荣。

“千里之堤，溃于蚁穴”。要使农信社“万里长城永不倒”，没有别的捷径可走，第一是合规，第二是合规，第三还是合规！朋友们，面对金融市场高度发达的今天，让我们行动起来，大兴“合规”之风，系好“合规”这根“保险带”，去彰显农信社永不疲惫的生命力吧！让我们循规蹈矩、恪尽职守，用“合规”筑起抵御金融风险的铜墙铁壁，为农信社事业的巍巍大厦添砖加瓦，为了我们共同的事业理想而努力奋斗吧！

6.银行内部考试试题 篇六

课后测试

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测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！单选题

1.账务处理环节的管理包括（）√

A B C D 凭证制作

账账相符

账表相符

内外账相符

正确答案： A 多选题

2.以下属于基础头寸的是（）√

A

B C D 在中央银行的清算存款

库存现金

系统内往来资金

到期同业往来

正确答案： A B

3.加强资金头寸管理的意义，以下说法正确的是（）√

A

B

C D 增强商业银行资金的流动性

提高商业银行的效益

化解商业银行的风险

都不对

正确答案： A B C

4.银行网点加强库存的日常管理，可以采取以下哪些措施（）√

A 规范对公现金收支 B C D 执行现金管理规定

整合柜员操作规程

网点库存状况与经济利率挂钩

正确答案： A B C

5.以下关于改善账务检查薄弱环节的措施中，描述正确的是（）√ A B

C

D 检查人员往往把账务管理看作是网点自己的事

对部分有勾稽关系的账户通过系统实现自动核对

对内部户实施全覆盖的检查核对

对客户账强化银企对账，对大户、同业账户、上门收款户全部按月面对面对账

正确答案： B C D 判断题

6.商业银行网点，库存现金越多越好。√

正确 错误

7.推行内部银行加强财务核算管理 篇七

过去重庆日报报业集团的管理模式基本上是“集中型”或叫“集权型”。集团的人、财、物、产、供、销大权统统集中在集团综合管理部门, 片面强调集中统一, 即统一制定计划, 统一对外签定合同, 统一采购材料, 统一销售产品, 统一核算盈亏, 统收统支。

2001年集团按照各报、各公司及二级核算单位, 全面推行分级管理, 下放了人、财、物、产、供、销的权力, 同时实行各报、各公司及二级核算单位经济独立核算, 自负盈亏, 超计划利润分成奖励。集团内部的一切经济往来业务关系, 包括集团综合管理部门与各报、各公司之间, 各报与各报、各报与各公司、各公司与各公司之间, 都必须按照集团统一规定的计划价格进行内部结算, 实行“买卖制”。这样, 各报、各公司要按照自己的营业收入来补偿经营过程中的一切耗费, 并获得盈利。为了搞活经济, 各单位在完成集团下达的经营目标责任计划的前提下, 还有权开展业务, 同时还可自行采购生产中急需的材料和其他物资, 因此各报、各公司有对外的经济结算业务, 有货币收入和货币支出, 包括现金、银行存款。

面对这个形式, 集团计财处如何组织、管理好划小核算单位以后的内部与外部的货币结算工作, 对集团的全部流动资金又如何管理和控制?

为了适应集团的不断发展, 经过反复研究决定, 集团计财处也不得不调整财务核算与管理模式, 更好为集团的发展服务。在此期间, 集团计财处推行了内部银行核算管理方法, 以便更好地管理集团资金, 提高资金的使用效率。

这样, 集团的《內部银行》即应运而生。

一、《內部银行》的组织与管理

集团计财处在正式成立《內部银行》后, 它在组织机构和人员配备及会计核算上相对独立。《內部银行》代表集团在银行独立开户, 集团各报、各公司必须在《內部银行》开户, 也就是把集团的银行存款帐户独立化、职能化。集团和各报、各公司的一切货币开支, 都必须经过《內部银行》结算、记帐。同时, 《內部银行》有它自己的会计帐户。这样, 集团以《內部银行》为纽带把集团与各报、各单位联系在一起, 形成统一的、完整的会计核算网络。《內部银行》在银行开户, 只有它直接与银行发生经济业务关系。各报、各公司之间在《內部银行》开户, 只能直接与《內部银行》发生经济业务关系。各开户单位的一切货币收支都必须通过《內部银行》结算记帐。各开户单位之间的相互结算, 通过《內部银行》进行, 表现为收款单位与《內部银行》以及《內部银行》与付款单位之间的关系。

《內部银行》模拟银行管理办法, 统管全集团货币资金, 对各独立核算单位的流动资金实行预拨一定数额的启动资金, 各开户单位在生产经营过程中如发生资金困难, 可向《內部银行》申请贷款, 但必须经集团领导批准, 到期还贷。

集团各开户单位的对外结算业务可以使用银行规定的各种结算形式, 如现金支票、转帐支票、电汇、委托收款等。《內部银行》根据收付存根记帐, 各开户单位则根据《內部银行》的回单记帐。

各开户单位之间的结算采用集团内结算凭证, 通过《內部银行》办理转帐结算。

集团可通过《內部银行》向各报、各公司收取各项上交的费用。如折旧费用、工会经费、教育经费、垫支的养老保险费等。

二、《內部银行》的职能

《內部银行》把各个开户单位联结在一起, 是一个独立的核算单位, 统一管理全集团的货币资金, 有自己的帐户, 因此负有重大的责任。

它是集团的货币出纳中心, 现金和各种转帐结算均需通过它来办理。

它是集团的信贷中心, 必须平衡收支, 向银行办理贷款, 保证集团正常的资金供应, 同时根据生产发展需要, 定期核对各开户单位的货币资金, 为资金不足的开户单位办理贷款业务。

它是集团的结算中心, 《內部银行》和银行之间及内部开户单位之间的一切经济往来的结算工作, 均需由它来进行。

它是集团货币资金的控制和监督中心, 对各单位的现金管理, 银行存款的使用, 必须按制度执行。

三、《內部银行》的会计核算

《內部银行》与银行发生经济业务时, 使用“银行存款、短期借款、长期借款”会计科目, 《內部银行》向银行借入一年期借款时, 借:银行存款, 贷:短期借款;如是一年期以上借款, 借:银行存款, 贷:长期借款。《內部银行》支付利息时, 借:财务费用, 贷:银行存款—集团。收取利息时, 借:银行存款—集团, 贷:财务费用。

《內部银行》与各单位发生经济业务时, 可根据开户单位的多少设置相应的会计科目。如一公司向《內部银行》借款时, 借:银行存款—公司借款, 贷:银行存款—集团, 归还时则分录相反。其它开户单位类同。

各开户单位通过《內部银行》与银行发生经济业务关系时, 不论是现金收付还是转帐支付, 均使用银行存款会计科目, 按开户单位设置明细帐, 如一公司通过《內部银行》向银行提取现金时, 会计分录为:借:银行存款—公司, 贷:银行存款—集团 (公司则借:现金, 贷:银行存款—公司) , 转帐收付时分录相同。

《內部银行》根据业务填制收、付款记帐凭证、登记日记帐, 编制银行存款余额调解表。

8.论我国商业银行内部审计 篇八

摘 要：面临WTO，商业银行的竞争将日益激烈，其经营风险也会逐渐积聚，而商业银行内部审计作为银行内部控制的重要组成部分将是商业银行拓展业务和防范经营风险的最现实的保障并对增强银行实力、有效防范和化解银行经营风险有着重要的作用。本文论述商业银行内部审计的现状、内审的缺陷、组织机构的构建。

关键词：商业银行内部审计；内部控制制度；审计监督

1 商业银行的内部审计现状

商业银行是依照法律设立的从事吸收公众存款、发放贷款，办理结算业务的企业法人，其经营对象、交易特征、机构分布、社会影响等特征决定了他是风险聚集性很强的特殊企业。作为金融企业，银行通过吸收储户的存款，管理着巨额的资金，同时也面临着各种风险。随着国家对银行业监管力度的加大，银行业内部风险越来越引起社会的关注。近年来，银行内管理人员或一般员工职业犯法、挪用储户资金等现象造成银行巨大损失的报道频频见诸报端，并且我国银行业在逐步加大与国际接轨的进程中，最为关注的不良资产问题往往也与违规行为相关联。业内有关权威人士指出，内部审计力量薄弱，是屡屡出现以上问题的重要原因之一。因此，内部审计的重要性也尤为突出的摆在了我国银行界的议事日程之中。

商业银行内部审计是完善商业银行内部控制的要求，是金融监督管理体系在商业银行内部的延伸，由于历史的原因，商业银行内部审计工作得不到重视。随着市场经济的发展，商业银行业务的扩张及商业银行内部金融案件的逐年增加，商业银行内部审计机制的建立日益受到重视。

2 我国商业银行内部审计在模式上的缺陷

2.1 内部审计的方法手段落后

与国际大商业银行相比，我国商业银行内部审计的方法手段明显落后，主要运用原始的审计方法，即通过查凭证、翻账簿、看报表取得审计资料，上作效率低，发现问题滞后，对问题的定性主观性强，影响审计上作质量。在现场审计中，虽然也使用了计算机，但只是起到记录、制表和打印功能，计算机技术还没有运用到整个内审监督过程中，没有专门的处理审计事务的系统软件，无法与业务处理系统接口。

2.2 内部审计力量薄弱，监督能力有限

目前，国有商业银行机构众多和网点分散，相当一部分工作人员可以通过接触到现金和证券等，并有权限进入客户的账户，一项微小的控制薄弱环节可能导致出现大的问题，因此，内部控制和审计任务非常繁重。而商业银行普遍存在着内部审计力量薄弱的情况，导致审计监督不连续，审计面窄和间隔时问长，不能及时发现和揭露商业银行经营中的问题和风险隐患，弱化了审计监督的作用。

2.3 内部审计机构的设置不尽合理

在内部审计机构设置方面，虽然已初步建立了相对独立和垂直管理的组织体系，但仍存在一批尚未理顺的地方，主要表现在以下三方面:(1)总行设立的审计部只是一个职能部门，没有达到应有的地位；(2)一级分行总审计室受总行审计部和本级行的双重领导，不利于其对本级行实行有效监督；(3)一级分行总审计室所派驻的办事处，实质上是原来二级分行审计机构的简单组合，并未在真正意义上实行跨区域管理。

3 我国商业银行内部审计组织机构的构建

国有商业银行改革的目标是要营造自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的运行机制，建立完善的现代商业银行制度。按照有利于完善自我约束机制，有利于维护统一法人体制，有利于促进经营方式的根本性转变的原则，改革国有商业银行分级管理的内部审计体制，重构大一统的内部审计模式，是国有商业银行改革与发展的客观需要。

(1)建立“下管一人、统一领导、分级负责、双向服务”的大一统内部审计体制。(2)建立内部审计中心上作制度，实现内审上作的制度化、规范化。(3)建立经济处罚和责任处罚制度，提高内部审计效果。国有商业银行内部审计应当具有必要的制约手段。一方面，由于分支机构具有相对独立的自身利益，因此赋予内部审计一定的经济处罚权是必要的，也是可能的。另一方面，内部审计肩负着对管理活动进行监控的职责，也应当具有必要的责任处罚权。对未尽到职责的责任人按照责任制度进行处罚，是国有商业银行内部审计上作正常开展的必要手段。(4)推陈出新，探索科学实用的审计方法。运用风险控制模型，做好重点防范上作。加强非现场稽核，增强内部审计上作的风险预警能力。(5)建立专业化、高素质的内部审计队伍。高素质的人员是高质量工作的保证。

参考文献

［1］万静芳.论我国商业银行外部审计制度和模式的创新［J］.金融论坛,2004,(7):57-61.

［2］李维安，曹廷求.商业银行公司治理:理论模式与我国的选择［J］.南开学报（哲学社会科学版）,2003,(1)：42-49.