保险公司内控自评报告

保险公司内控自评报告（共12篇）（共12篇）

1.保险公司内控自评报告 篇一

**劳务公司企业自评报告

2008年，面对“5.12”大地震和百年一遇的全球金融危机，**劳务有限公司（以下简称**劳务）在劳动局的正确领导下，在相关部门的大力支持下，**劳务领导班子审时度势、反应迅速、沉着应对，带领全体员工，以务实、开拓、创新的精神、脚踏实地的工作作风，坚定信心、迎难而上，全年工作取得了较好成绩。**劳务就公司做了实事求是的自我鉴定。

**劳务是经工商部门批准注册的独立法人企业，于2005年注册登记，以人力资源开发和利用为从业背景，集职业介绍、劳务派遣、劳务输出、信息咨询等于一体的人力资源专业服务公司。**劳务始终本着 “诚信、务实、创新、精业 ”的经营理念，以信誉求生存，靠务实求发展，为用人单位和求职者之间搭建人力资源平台，在当地及业界都拥有良好的口碑。

在县委、县政府的关怀重视和县商务主管部门的大力支持下，**劳务公司近年来在对外劳务工作中成绩突出，一直秉承合理合法的理念，严格按照相关法律操作。以《中华人民共和国劳动法》、《四川省劳动合同条例》等相关文件为依据，结合本地劳务派遣员工的实际，合理配置需求，做到劳动用工管理派遣制度化、规范化。

1、一、**劳务公司在劳务派遣工作中，坚持劳动合同签订制度。在按照用工方规定的招收范围、条件和人数负

责招收，经报名、政审和体检，符合录用条件的劳务派遣工方可签定相关法律认可的文书。即用工方、劳动保障代理机构或劳动部门认可的具有合法资质的劳务中介机构及劳务工本人建立规范的劳动关系，签订合法自愿的劳动合同，并经劳动部门签字，个人用工合同手续齐备…….（不知道你们签字合同指是不是这些）。现在派遣至华星公司的（）名员工均签定《》《》等合同或协议。

二、**劳务公司对于派遣到用工单位的劳务工纳入统一管理。劳务派遣工的保险费用、管理（服务）费及其它代扣费用（不知道是些什么费用，这些是我想的，你自己修订补充吧）由**劳务按国家规定及地方有关条例办理各项社保。2008年全年派遣至华星公司人员共90多人，全部依照相关规定购买了所有保险（其中养老、生育、工伤只购买了半年，现因社保中心系统升级养老各险延至2009年5月）。养老约缴费139681.17元；失业约缴费 17334.00元；医疗约缴费83220.00。

三、**劳务积极与当地政府与户籍管理部门取得联系，使辖区内拟参与劳务务工的人员了解内外信息，使农民工不跑冤枉路不花冤枉錢，由劳务服务中心人员人真做好务劳输出报名登记等工作，对于已外派人员也做好相应的资料收集工作。08年外派华星公司的所有员工都登记在册。附：花名册

四、**劳务公司在外派劳务方面。**劳务在总结先进经验的同时也进一步认识到，做为劳务派遣公司必须做好跟踪服务，消外派员工的后顾之忧，做好

用工单位的好后勤。**劳务公司工作人员不定期的与中介机构、用工单位、员工本人及家属进行交流沟通，及时化解矛盾，消除误会，确保用工单位用工放心，劳务员工打工开心。在认真处理遇到的各类问题的过程中，做到有据可查，劳信劳务派专人建立了外派劳务人员档案，并实行（具体措施有哪些？这个我还真不清楚，有啥档案，你们又不给人家发钱）

伴随着我国改革开放的逐步深入，**务务公司将进一步解放思想，更新观念，不断创新工作思路，为社会定义新农村做出贡献，努力将外派劳务这一富民强县产业做大做强，在种种有力措施的制定和落实方面下大功夫，使“**劳务”成为外派劳务的品牌。

安县**劳务有限公司

二〇〇九年三月十日

2.保险公司内控自评报告 篇二

2008年财政部、审计署、证监会、银监会、保监会联合发布我国第一部《企业内部控制基本规范》, 2010年五部联合发布企业内部控制配套指引, 标志着我国企业内部控制规范体系的基本建成。规范体系自2011年首先在境内外同时上市的公司施行, 2012年扩大到国有控股主板上市公司, 2013年进一步扩大到一定规模以上非国有控股主板上市公司。

通过归纳所有上市公司内部控制审计报告得到, 2011、2012、2013三年中披露内部控制审计报告的公司数目分别为230家、948家、1141家, 其中被出具非标准审计意见的分别有5家、22家、45家, 所占比例分别为2.17%、2.32%、3.94%, 2011、2012年被出具非标的公司中有16家做出明显改进。深入分析和研究被出具非标意见的上市公司, 能够对市场上的其他公司起到借鉴作用, 并判断鼓励上市公司披露内控审计报告对于金融市场秩序、投资者利益、财务报告有用性等是否有正面意义。

二、数据分析

(一) 上市公司内部控制自我评价报告披露情况

2011年起我国要求上市公司在披露年度财务报告的同时披露内部控制自我评价报告, 尤其对纳入强制范围的企业做出具体规定。3年以来, 披露比例从9.82%攀升至44.97%, 覆盖面积也越来越广:农林牧渔业、制造业、建筑业、批发零售业、交通运输业、住宿餐饮业、信息技术服务业、金融业、房地产业、公共设施管理业、教育、文化、体育和娱乐业等行业全部涉及, 强化了对内控信息的披露, 提高了自我评价报告的有效性。

(二) 内控报告披露与财务报告审计意见的关系

财务报告审计意见是衡量上市公司财报信息质量的重要指标, 也揭示被审计单位内部控制是否存在问题。我们观察财务报告审计意见这一指标与是否披露内控评价报告之间的关系。在颁布《企业内部控制基本规范》之前的2007年, 披露内控报告的144家公司中, 有4家被出具财报非标意见, 占2.78%, 而未披露内控报告的718家公司中, 有62家被出具财报非标意见, 占8.64%。也就是说愿意披露内控评价报告的公司出具的财务报告质量更高。而当年862家上市公司中共有68家被出具财报非标意见, 占7.66%。

对比现在内控披露要求普及的2013年, 表2显示同样的占比分别为3.42%、3.22%和4.76%。可以得到两个结论:其一, 强制披露内控的范围变广, 不再只是内控良好的自愿披露的企业披露了内控报告, 越来越多的企业都被强制纳入了范围;其二, 纳入范围扩大之后, 整体的财务报告质量有所提升, 被出具非标意见的比例降低。

(三) 内控评价审计意见与财务报告审计意见的关系

将披露内控评价报告的公司进一步分析可得, 其中内部控制审计报告为标准无保留意见的, 其财务报告被出具非标意见的比率仅为1.64%, 而内控审计被出具非标意见的, 其财报审计也被出具非标意见的比率是46.67%。高质量的内控信息披露对于财务报告的可用性起着重要的保障作用。

(四) 内控审计意见与证监会处罚的关系

有效的内部控制除了能够帮助企业规避财务报表舞弊、信息披露违规之外, 还应当能够帮助企业合法合规的进行经营、融资、投资活动。通过表4可以看出全年共有23家上市公司被证监会处罚, 披露内控评价报告的1141家公司中仅占其中4家, 而未披露内控评价报告的1396家公司中有19家受到处罚。未披露内控评价报告及其审计报告的公司更高比例受到处罚。上市公司出具内部控制自我评价报告帮助内控合规性目标的实现。

三、结论与启示

综合上述统计结论, 我们不难看出自施行《企业内部控制基本规范及配套指引》对于企业信息披露可靠性、生产经营合规性有着促进作用。

在监管层面, 政府可以进一步扩大内部控制规范体系的实施范围, 严格规范上市公司内控评价报告和审计报告的内容;在上市公司层面, 企业应高质量地开展内部控制评价, 健全以内控评级为核心的内部控制全面监督体系;而审计咨询机构层面, 内外部审计师应当提高专业服务水平, 强化独立性要求。我国当从多方面努力, 促进资本市场有序健康发展。

参考文献

[1]蔡丛光.2010.内部控制缺陷信息披露的影响因素分析.财务与金融, 4:33-38.

3.公司组织开展自查自评情况报告 篇三

按照市委保密委员会办公室、市国家保密局《关于组织开展“七五”保密法制宣传教育中期检查督导暨“保密法制宣传月”活动的通知》的通知要求，坚持求真务实的工作作风，切实把保密工作落到实处。现将公司保密工作自查情况汇报如下：

一、保密制度建设情况

调整了保密工作领导机构组成人员，进一步提高了保密管理水平，完善了保密委员会、保密办公室职责，重新修订公司保密管理制度，并根据制度开展相关检查，没有违法、违规、违纪现象。

二、保密文件管理

公司接收的保密文件主要是市里转发来的有关部门印发的保密文件。保密文件全部实现了专本登记，专人传阅，专人保管，专用密码文件柜存档。保密文件传阅全程在保密工作人员陪同下完成。

三、涉密计算机安全管理

公司没有涉密计算机，工作中严格遵循“涉密不上网，上网不涉密”原则，未发生计算机泄密情况。

四、涉密人员管理

北沥公司是纯民品企业，涉密人员仅包括公司领导和办公室相关工作人员，并且均为一般涉密管理人员。北沥公司高度重视保密工作，把保密工作作为内部工作的一项重点来抓，严格执行上级保密工作要求，切实加强自身保密工作建设，本着预防为主的原则，要求涉密人员认真学习并严格执行有关保密法规。公司涉密人员均能严格按照保密工作要求开展保密工作。

五、今后的工作方向

4.保险公司内控自评报告 篇四

一、组织机构管理情况

由于城区参保人数较少，只配备了5名工作人员，实行出纳会计分离，且均为正式员工，各岗位职责明确;所辖乡镇均明确1名以上的工作人员，并对其进行定期培训，主要采取会议培训以及网络培训的方式。

二、业务经办管理情况

参保人员均按规定办理参保登记，个人账户信息修改均按规定办理，经办机构定期提醒参保人员按期缴费，并积极推行自主缴费，目前自主缴费率已经达到30%;经办机构按规定流程办理缴费调整，相关资料合规完整。严格按照内部控制等规定要求，建立组织机构、业务运行、财务管理、信息安全和风险管理制度。建立有效的内部考核制度，按规定设置岗位;按规定严格遵守不相容职务相互分离的原则：业务审核岗位和审批岗位分离、审批岗位与计发待遇岗位分离、审批岗位与数据录入岗位分离、会计岗位与出纳岗位分离;会计、出纳、会计主管人员均持有会计资格从业证;单位领导的直系亲属未担任本单位的会计部门负责人、会计主管人;会计部门负责人、会计主管人员的直系亲属未担任本单位的出纳工作;无违反业务规程、信息系统操作流程规定以及岗位职责、审批权限，办理社会保险业务、修改社会保险信息的现象;财务与业务按月对账，按规定与基金开户银行、财政部门和上下级经办机构等核对基金的收付情况;严格执行基金支付政策，按月编制基金支付计划，按月足额发放待遇;建立健全养老金领取资格认证和稽核制度;按规定为所有参保人建立个人账户，准确及时记录个人帐户信息;有完整数据维护记录，录入、修改、访问、使用社会保险数据资料按照管理制度和操作流程执行;按规定及时对账户进行计息;依法开展统计工作，统计报表数据与信息系统业务数据保持一致。

三、基金财务管理情况

我区城乡居民社会养老保险基金严格执行统一的会计制度和收支业务审批制度;社保基金按规定对基金分别建账、分账核算，基金收入户、支出户和财政专户按规定开设账户，严格实行收支两条线管理，收入户只收不支、支出户只支不收，财政专户实施监督控制，按照规定设立了7个代发子账户，包括独生子女父母奖励代发、乡村医生代发等;及时向财政专户请款，请款后财政专户及时划转支出户;中央和省级财政补助资金按时足额拨入财政专户，市、县两级各项补助资金也足额到位拨入财政专户，且各项财政补贴资金按资金性质和资金用途准确记载、核算;会计核算是以实际发生的经办业务为依据，按照规定的会计处理方法进行的;原始凭证真实、合法、有效，会计记账凭证、会计报表和其他会计资料等所提供的会计信息合法、真实、准确，会计凭证、会计报表和其他会计资料定期装订归档;基金票据和印章由专人管理，银行票据与银行预留印鉴分离，印鉴分人保管使用;按规定及时准确地进行基金预算、决算编制，不存在隐匿、转移、侵占、挪用基金的现象，基金专款专用，没有将基金用于平衡其他财政预算，或者用于兴建、改建办公场所和支付人员经费、运行费用、管理费用、或者违反法律、行政法规规定挪作其他用途等情况。

四、基金监督工作情况

城乡居民社会养老保险工作人员纪律规定对外张贴，工作人员都知晓;有专人负责基金监管软件，按时处理上级下发的疑点，自行通过系统查找核实疑点;按要求上报基金报告，无隐瞒社会保险违法违规重要情况或案件线索;按要求开展基金专项检查，如实报告检查情况，检查资料及时归档。

五、信息系统管理情况

业务信息系统参数设置依照文件设置，根据岗位职责赋予经办人员操作权限，不存在交叉使用，一人多账号情况。配备了专门的信息系统维护部门，并实行了内外网的隔离，有效防止黑客侵入和病毒入侵。

六、存在的问题及下一步打算

5.保险公司内控自评报告 篇五

第一部分的主要工作

在公司班子的大力支持下，我带领广大财务人员紧紧围绕财务工作思路，不断夯实财务基础工作，规范财务业务流程，创新财务管理方法，改革财务管理体制，着力强化平稳、受控运行，为全面完成公司的各项目标做出了应有的贡献。

一、圆满完成了国家审计署现场审计工作。

在国家审计署的审计过程中，我们全力以赴、自查自改、跟踪反馈、及时协调，保障了审计工作的顺利进行。一是公司各单位成立了以一把手为组长的组织机构，以财务为主协调办公室，建立了顺畅的沟通机制，及时化解现场审计阶段发现的问题10余项；二是根据公司审前工作会的部署，及时安排和要求三省公司和机关各处室对照内控制度严格自查，整改不合规范事项200余项；三是会同三省公司和相关处室联合审查、共同把关审前和审计过程中提报的各项资料；四是针对审计组反馈的32个审计记录，立即组织三省公司财务部门和相关部门认真核对、仔细研究，反复讨论、修改三省公司及各部门的答复，从法律和相关政策法规的角度做出了合理解释。

通过“严格、扎实、细致、周密”的工作，公司接受住了审计署的严格考验，得到了审计组的较高评价。

二、财务信息化建设取得新突破。

在核算体系改革方面，以“推进财务和资产7.0系统上线”为重点，组织本部及三省业务骨干，积极学习财务7.0系统的各项管理和操作程序，积极改变核算流程，30人历时一个月，完成了近10万条信息的设置和账务初始化工作，顺利实现了6.0和7.0系统的并行。并行后的财务核算工作量成本增加，在原本人员偏紧、工作量偏大的基础上，财务人员加班加点、任劳任怨、扎实工作，为进一步提高信息透明度、优化核算流程、提升对基层的监控力度打下了坚实的基础。

在零售费用定额管理方面，我们积极推导、演绎和引申建筑行业定额管理理念，在调研、总结和开发软件的三个阶段一直处于板块领先水平，得到了板块的认可，并委托我公司实施软件开发和系统推广工作。目前系统已经开发成功，预计一季度在销售系统全面上线，为销售公司全面贯彻低成本发展战略、创新成本控制手段、实现管理向基层延伸奠定了坚实的基础。

在资金管理系统建设方面，通过近一年的调研、开发和推广，基本实现了对库站资金的实时监控，实现了与业务系统、零售系统的信息共享和系统自动控制，实现了资金的自动汇划、收付凭证的自动生成、账户余额的实时监控。为进一步降低资金头寸、提高核算速度和质量、降低资金风险提供了方便、快捷的信息平台，是资金管理历程中的一次跨越式变革。

三、资金、资产管理能力稳步提升。

在资金管理方面，以“降低冗余资金、加强现场稽核”为重点，确保全年无重大资金安全事故。一是持续推进银行上门收款、pos机推广和银行账户管理，有效降低了在途资金，保障了资金安全，截止底实现上门收款的加油站座数达到1241座，同比增加147座，上门收款率达到87%，同比提高2个百分点，比提高73个百分点；pos机刷卡结算金额为8.9亿元，同比增长8.5倍；清理冗余账户、合并账户39个，账户数量维持在满足生产经营需要的最低限度内。二是积极贯彻落实资金安全稽查长效机制，各地市公司对加油站资金管理自查面达100%，由省公司组织的抽查和复查覆盖面平均达到60%，并根据板块《关于开展加油站资金专项检查的通知》要求和整体部署，成立了加油站资金专项检查领导小组和办公室，累计检查站库1500余座，检查覆盖面99%以上，发现和整改问题500余项，完成了板块下达的资金稽查任务，得到了西藏公司督察组的高度评价。

在资产管理方面，通过明确转资流程和表单、组织制订预转资单价标准，结合国家审计署的审计结果，督促三省公司进一步提高转资速度，截止底在建工程余额61596万元，与年初相比在建工程占资产总额的比重下降了0.67个百分点。同时，依托资产6.0系统，有效的解决了信息不对称的问题，全年共完成695万元固定资产的内部调拨，完成资产卡片的编制5万余张，充分发挥了存量资产的使用价值。并组织三省公司对各项资产进行了一次全面清查，对盘亏、毁损、报废资产的情况进行了一次细致的摸底统计，确定了符合报废条件的资产335项，为下一步优化资产结构、盘活低效或无效资产提供了数据支持。

四、注重过程、加强监控，预算管理水平稳步提升。

一是月度滚动预算和资金联动控制得到进一步加强，三省公司实现了从被动接受到主动执行的转变，有效保障了费用合理、均衡发生，全年费用指标均控制在板块下达指标范围内；二是通过收集整理第一手资料，深入贯彻上级单位管理意图，预算编制得到了板块领导的高度评价，预算汇报圆满成功。

五、法制意识逐步提升，税企环境进一步优化。通过加强协调、强化内部管理、提高税务人员业务素质，取得了较好地成绩。一是通过努力，实现了湖北地区增值税预征率的再次下降，年节约利税800余万元；二是通过大力协调，湖北省黄石等地区税务部门纠正了在零售环节按收入比例征收印花税的违规政策，年节约印花税200余万元，摆脱了企业被动纳税的局面，净化了纳税环境，提高了企业在税企分配格局中的话语权；三是实现了中石油冠名机打发票的使用，为进一步提高内部管理水平、提升企业形象提供了优越的平台，是税企关系的一次历史性突破；四是组织了一次财税大检查，查处整改问题20余项，并根据检查结果制定和下发了发票管理办法，规范了票据的使用，降低了税务风险。

六、充实力量、加强培训，队伍综合素质不断提高。

一是进一步充实各级管理机构财务力量。对机关财务处领导岗位进行了充实，同时在条件成熟的地市逐步配备总会计师6人，充实了两级机关财务部门骨干力量，地市营销中心财务队伍进一步发展，基层的财务管理能力不断提升；二是全年财务系统共参加内外部培训500人次以上，重点是放在资金、资产、税务和财务系统更替等应知应会技能，短期内迅速提高了各级财务人员的职业技能，丰富了财务系统的知识储备；三是学术理论和实践紧密结合，积极探讨财务管理的热点、难点问题，举办不同层次财务研讨会4次，在湖北财会周刊和中油内部刊物等省部级刊物上发表论文7篇，标志着财务队伍从技能操作型逐步向学术研究型团队转变。

七、强化执行、严格考核，内控体系持续有效运行。，公司内控工作以提升企业管理水平为宗旨，以加强风险管理为导向，以“零缺陷”做为内控工作奋斗目标，不断加大内控执行力度，不断丰富内控检查、测试手段。

一是发布版《内部控制管理手册》，修订和完善满足不同管理层次需求的3个层面96个末级流程。

二是强化宣贯，注重沟通，营造和谐内控环境。举办内控培训班59期，培训2362人次，筛选、整理出与库、站业务密切相关的流程13个并汇编成册。

三是反复测试，严格考核，保持内控体系持续有效运行。先后组织3次自我测试，覆盖面达到44个营销中心。顺利通过了3次管理层和外部审计测试。

在财务工作取得新进展的同时，我个人在政治理论学习和专业知识方面也有了长足的进步。我认真学习了公司的工作会议报告和各类书刊，学习了总书记同志在中纪委会议上和党的xx大会议上的讲话，学习了xxxx大政府工作报告和在中央经济会议上的讲话。通过不断的学习，增强了党性修养，丰富了知识储备，优化了知识结构。

第二部分一年来几点感想和认识

回顾一年来的财务工作，我对自身能力、财务面临的形势和财务工作的重点有以下几点认识。

一、本人的政策水平、专业水平和领导水平还有待进一步提高。

一是对财务专业的许多新事物、新知识和新形势关注不够、掌握得不够透彻，对国家和上级单位的相关政策法规理解还需要进一步加强。二是到基层去得还不够，对有些基层反映的问题解决不够迅速，抓工作没有一抓到底，布置工作多，监督检查工作少。在今后的工作实践中我将努力提高各方面综合素质，不辜负组织和公司员工对我的信任和期望。

二、财务管理体制需要进一步理顺，财务工作需要进一步深化。

一是成本费用控制的形势越来越严峻，压力层层传递的体制还没有形成。随着中石油a股回归上市，来自资本市场的监管和压力越来越大，同时国家所得税新条例的颁布，加大了对企业的费用开支的监管力度，而且，社会舆论对央企的监督越来越强势，集团公司党组、股份公司管理层已经将降本增效上升到战略高度，销售企业将成本费用控制列入的重点工作，我们在成本费用控制中受到的内外部监管力度越来越大。从目前情况看，我们的成本费用管理中还存在一些问题：一是投资管理方面，部分项目达不到可研要求，一些加油站长期处于亏损或关停状态；二是资产方面，资本性支出挤占费用，资产处置不规范，一次性盘亏数额较大；三是人工成本方面，各项补贴名目繁多、标准不统一、规定不明确，公司间相互攀比；四是非生产性支出方面，四项管理性费用控制不严，标准不一。五是成本费用的压力目前主要集中在机关本部，没有实现压力的逐级传递。

二是会计工作的内涵日趋复杂，会计基础工作还不适应会计体系发展的需要。会计准则和股份公司会计手册今年已经进行了调整，变化非常大，随着经济业务的日趋复杂，我们的监管手段、控制意识和管理环境短期内还难以适应新形势的需要，主要体现在对库存油品、销售价格、资产处置和账外资产的管理还不够重视、不够完善，对异地租赁、融资租赁、大额修理支出和非油业务等特殊事项的管理还缺乏完备的管理手段。

三是公司快速发展，财务管理面临的挑战越来越大。与公司成立之初相比，我们的管理幅度越来越大、价值链越来越长、风险点越来越多、监管面越来越广、资产规模越来越大、各方关注度越来越高，财务管理面临着诸多挑战，管理的难度越来越大，进入了一个风险聚集的时期，稍有放松，财务风险就会释放，进一步演变为事故。这一方面要求我们财务人员不断提高综合素质，另一方面必须紧缩地市营销中心的财权，适度下放相应的事权，各级机构要切实担负起确保财务安全的责任。

第三部分工作安排

6.保险公司内控自评报告 篇六

一、三家公司内控评价报告基本情况

三家公司均于年度报告披露之前, 对外公告了其内控评价报告, 并且经会计师事务所审计, 出具了“在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”的审计意见。

(一) 内控评价报告规范性分析

其内控评价报告的规范性体现在以下两方面:

1. 报告内容全面

三家公司均根据内控评价全面性、重要性、客观性三原则, 围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内控五要素, 结合业务特点, 建立了内控评价的核心指标体系, 对内控设计与运行情况进行了全面评价。

2. 评价程序规范

三家公司的内控自我评价工作均遵循《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及公司内控评价办法规定的程序执行。包括制定实施方案、成立工作组、确定检查评价范围和抽查重点、审计部门汇总评价结果、认定内部控制缺陷、编制内控自我评价报告、由董事会最终审定后对外披露。对于认定的内部控制缺陷, 审计部结合董事会和审计委员会要求提出整改建议, 要求责任单位及时整改, 并跟踪其整改落实情况。

(二) 内控评价报告个性比较

与企业层面控制的共性特征相比较, 对业务层面控制如控制活动的评价以及对内控缺陷的认定, 体现了各家公司评价报告的差异化个性。

在控制活动评价方面, A公司根据常见的控制措施设计评价指标, 并结合企业特点, 将风险控制、投资管理控制纳入评价体系;B公司对控制活动的评价指标设计与A公司类似, 其个性在于增设了具有外贸业务特点的货权控制、信用保险控制等指标;C公司根据《企业内部控制应用指引》中有关业务层面控制的指引, 分别不同的业务活动对内控加以评价。

在对内控缺陷的认定方面, A公司的内控缺陷主要来自内控设计方面;B公司的内控缺陷兼有设计缺陷与运行缺陷;C公司虽提及存在一般控制缺陷, 但未披露具体内容。

(三) 内控评价报告存在的不足

三家公司内控评价报告的不足主要有“三重三轻”:

1. 重设计评价轻运行评价

各家公司均能详尽地梳理已有的内控制度, 而在评价内控运行的有效性时则相对简略。

2. 重管理成果轻内控缺陷

报告对符合内控要求的管理体制进行重点描述, 而对于尚存差距的内控缺陷则相对淡化。

3. 重风险识别轻风险应对

从报告中可看出A公司与B公司已建立了风险评估机制, A公司对可能面临的风险做了具体分析, 然而对于风险应对策略与应对措施的描述则几乎没有。

二、国有外贸企业集团内控难点分析

内控评价报告存在的不足折射出内控水平的差距。与国际先进内控水平相比较, 我国的内控建设与评价才刚刚起步, 发现差距、加以改进是内控发展的必由之路。对于存在的差距, 首先要有清醒认识, 找准内控难点所在。

1.如何让内控工作深入人心

内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工共同实施、旨在实现控制目标的过程。目前, 企业中真正将内控工作纳入工作重点的, 除了董事会、内审部门和少数管理人员外, 大部分员工, 尤其是基层员工, 对内控工作的认识还停留在表面, 甚至有不少错误认识。

对内控认识的不足与偏差, 很大程度上来自经验与教训的缺乏。西方国家内控发展并非一蹴而就, 也经历了不断完善的过程。几百年市场经济的发展中, 由于内部控制失效导致的大幅亏损、企业破产等现象屡次出现, 企业股

东和管理层为减少经营风险、增加安全性和盈利性, 提高企业在市场经济中的竞争力, 高度重视内部控制的有效性并不断改进完善。政府监管机构方面, 由于出现了安然、世通等影响严重的财务欺诈、内控失效丑闻, 相关机构不断出台完善内控评价的法律法规, 强制企业经营者履行评价、完善内部控制的职责。

在国有外贸企业集团中, 由于内控失效而导致的风险事件并不鲜见, 然而如何从中汲取教训, 如何教育员工认清风险事件与内控重要性的关系, 是推动内控建设的难点之一。

2.如何完善内控工作约束激励机制

尽管内控基本规范和相关指引对企业开展内控工作提出了规范性要求, 然而实施内控工作的效果如何却较难评判。即使企业披露了内控评价报告, 其信息质量也难以保证。

我国的国有企业, 由国资委履行出资人职责。面对众多的企业, 国资委即使通过派驻监事、加强监管, 在面对内控评价这样一项主观性较强的工作时, 很难像财务监督那样, 从数据中发现问题, 分析趋势。因此比较可行的做法是通过完善内控约束激励机制, 激发企业自主完善内控工作。

然而, 国有外贸企业长期以来重视利润与规模增长, 忽视管理与内控水平提升的现状在短期内较难改变。加之这些企业已发展成为子公司众多、业务多元化的集团, 管理幅度大、链条长, 无疑给内控约束激励机制的建立增添了难度。

3.如何让内控工作促进业务发展

内控的终极目标是实现企业发展战略, 在这一过程中, 最终的受益者应该是企业员工。在外贸企业中, 业务人员是创造价值的主力军, 为了鼓励业务人员多创汇、多创利, 重经营轻管理的思想在很多外贸企业普遍存在。通过加强内控改变上述业务管理方式, 同时还要保护业务人员积极性, 是外贸企业面临的又一难点。然而很多企业的成功实践表明, 加强管理与促进业务发展完全可以通过合理有效的内控制度实现。

4.如何将风险管理融入内控工作中

7.保险公司内控自评报告 篇七

第二阶段自评报告

按照集团公司《关于做好管理提升活动第二阶段工作评价和第三阶段工作安排有关事项的通知》要求，东北销售公司严格按照“四查四评”要求，全面总结，对管理提升活动第二阶段各项工作、各专项提升领域整改措施、重点突破工作计划逐一进行了自查评价。从总体来看，东北销售公司能够按照要求，做好管理提升活动第二阶段各项工作，并取得成效。

一、管理提升方案紧贴实际，提升措施有效落实。

（一）编制方案，细化措施，确保方案 “四定四落实”。管理提升进入第二阶段以后，东北销售公司组织各专业线主管部门及所属各单位进一步梳理管理短板和薄弱环节，并以此为基础，编制管理提升方案，细化提升措施，明确时间进度，落实责任部门，提出保障措施，努力确保方案的“四定四落实”。为了使工作思路清晰，东北销售公司统一制定了《东北销售公司管理提升明细表》，要求各专业线主管部门及所属各单位将方案的主要内容细化于表格之中，实现方案核心内容的统一表格化。编制完成的《东北销售公司管理提升方案》涵盖了24个管理类别，共58个工作项目，专项工 作提升计划涉及公司管理各个主要方面。

（二）加强管理，强化督查，确保落实过程紧贴管理实际。

为了全面加强对公司系统管理提升工作的管理与指导，有效推动管理提升活动的开展，自2012年11月2日起，东北销售公司先后召开7场管理提升活动工作专题汇报会。由总经理刘宪华主持，公司管理提升活动领导小组逐一详细听取公司机关各专业线主管部门的管理提升工作汇报，并结合汇报情况重点布置相关工作，力求切实解决管理上的突出问题，有效实现管理提升。

2013年初，东北销售公司对所属各单位自我诊断提出的问题和整改措施，按专业线进行梳理汇总，梳理出自查发现的问题及整改措施407项，形成《东北销售公司所属单位管理提升明细表》，并以此为基础，组织对所属各单位的整改工作进行检查指导。

在专项提升阶段，东北销售公司要求各专业线管理部门、所属各单位严格按照关键时间节点，抓好落实，并对提升工作进行认真总结。按照集团公司要求，东北销售公司及时采写第3、4环节工作简报、总结第二阶段工作，按时上报集团公司。与此同时，为了使整改工作紧贴管理实际，针对个别管理提升项目临时出现的变化，东北销售公司科学调整计划，确保提升质量。

二、重点领域提升工作有效落实，短板提升和瓶颈突破效果显著。

（一）集中力量，重点突破，确保管理提升工作取得成效。

在专项提升攻坚阶段，东北销售公司围绕自查诊断中发现的管理短板和瓶颈问题，明确问题解决的思路，集中力量进行整改。2013年，东北销售公司把“突出管理主题，推动管理水平再上新台阶”作为全年工作的重点，提出以管理提升和精细化管理为抓手，深入开展“管理年”活动。同时，组织各专业线管理部门明确2013年专业线重点提升项目37项，进一步助推重点项目提升。通过专项提升、有效整改，东北销售公司各专业线管理水平全面提升，制约和影响企业发展的瓶颈问题得到有效突破。

一是运行管理水平进一步提升。推行集体决策机制，构建“阳光调运”；完善一次物流系统建设，搭建东北销售公司业务系统信息平台；拓展市场信息搜集渠道，进一步强化商情信息管理；优化组织运行，努力提高油品运输能力及储运设施的利用率；实行产销运行情况通报制度，获得炼化企业和地区公司的一致认可。

二是储运设施管理水平进一步提升。统一自备车租赁管理模式，完善自备车管理制度；建立完善油库运行“日跟踪、周报告、月统计”工作制度；强化油库管理信息系统应用管理； 稳步提高资产型油库管理水平；抓好油库租赁管理，确立油库租赁管理“10步”流程；有效降低租赁费用，2013年续租油库全面取消油库租赁“超期仓储费用”。

三是财务资产管理水平进一步提升。全面强化降本增效，成本费用得到有效控制；进一步提高结算效率，减少资金占用；加强存续资产管理，开展资产清查工作；改进工作方式，有效提升清欠水平。

四是基础管理水平进一步提升。全面加强规章制度建设，推进制度与体系文件有效整合，建立制度管理平台，实现规章制度管理信息化；加大安全环保隐患治理力度，强化非常规作业管理，规范作业许可程序；完善计量管理制度，强化计量工作检查；开展质量管理体系提升（ISO 9004）项目，提升质量管理体系的层次；建立进库油品质量合格证传递审核机制，推行进库龙组“三对照”机制；加强售后服务工作管理力度；大力加强化验室建设，率先在销售系统独立通过实验室国家认可、以及开展实验室信息管理系统建设。

五是工程、投资、物资采购管理水平进一步提升。严格招标、工程造价等管理，有效节约成本、降低费用；完善投资管理制度，加大工程现场管理力度；加强物资采购管理，实现物资采购管理信息化。

六是信息化管理水平进一步提升。开发协同办公平台，有效提升日常办公效率，推动无纸化办公；加强信息化基础 管理，有效提升应用管理，完成三江口油库跨区域配送项目试点集成工作。

七是人力资源管理水平进一步提升。全面开展测时写实，进一步优化人力资源管理；完善业绩考核管理，强化了绩效导向作用；加强对分公司用工的控制，有效强化对分公司工资发放的管理；强化人事基础工作，进一步健全了人事管理制度。

八是行政、党建工作水平进一步提升。切实强化保密监管；进一步强化档案基础工作；全面加强党风廉政建设和反腐倡廉工作；强化 “三重一大”决策制度；深入开展效能监察、专项检查；全面加强工作作风建设；加强基层建设，切实强化工会工作；加强新闻宣传工作，成功创办了公司内刊《东北销售》，建立了基层宣传骨干轮训制度，有效提升基层通讯员业务素质。

（二）及时固化，加强督导，全面保障提升效果。在专项提升过程中，东北销售公司坚持边整改，边以制度形式加以固化，杜绝问题反复出现。

为促进所属各单位管理专项提升工作有效开展，东北销售公司全面加强督导工作，通过查看分公司总结材料，亲临基层现场等方式，全面了解所属各单位提升工作开展情况，并根据各所属各单位管理实际加以指导，确保所属各单位管理提升活动有效开展。与此同时，强化宣传，促进交流，切 实将东北销售公司管理提升活动专栏网页搭建成学习、交流的平台，截止6月底，已累计在专栏上发布工作动态等各类信息170余篇。

三、诊断基层工作有效落实，基层管理水平切实提升。按照集团公司开展管理诊断下基层的工作要求，东北销售公司结合本公司管理实际，制定了《东北销售公司管理诊断基层行工作方案》，成立了管理诊断下基层工作小组及管理诊断专家组，全面确保本次活动的有效开展。为了使本次管理诊断下基层活动能够以点带面，根据所属单位油库的特点、以及各项管理的基本状况，东北销售公司选取了葫芦岛、宁波两家具有代表性的基层单位，确保对基层管理共性问题的诊断、以及整改成功经验的推广。

经过广泛征求选取的2家基层单位的意见和建议，在对诊断项目进行认真筛选后，于6月下旬组织管理诊断专家组成员到葫芦岛、宁波分公司进行了现场管理诊断。本次管理诊断项目，葫芦岛分公司主要集中在结算管理、争取财税政策、自备车使用效率、调运组织管理、直发油品损耗控制五个方面；宁波分公司主要集中在库存商品管理、调运组织管理、公路运输管理、提升服务质量、海进海运行效率、成品油质量管理及化验室管理、水运油品入库损耗控制七个方面。诊断过程中，管理诊断专家组成员认真履行工作职责，选取单位积极配合，充分交流，现场指导，根据现场诊断出的管理症结，由管理诊断专家组与选取单位一道，全面梳理问题，分析产生原因，制订详实、具有可操作性的诊断整改方案，明确整改目标、时间节点、责任部门、以及整改措施。基层现场诊断后，经过梳理总结，形成《东北销售公司管理诊断下基层管理诊断报告》。在随后的整改过程中，东北销售公司加强对整改实施效果的跟踪，及时监督措施的落实，并下发通知，加快推进诊断发现问题的整改工作，确保各项整改工作收到实效。

通过管理诊断下基层，东北销售公司对基层管理工作中存在的共性问题进行了有效的诊断分析，采取措施，集中治理，切实帮助基层单位解决了管理工作中的实际问题，有效促进了基层管理水平的提升。此外，在诊断过程中，管理诊断专家组同时也发现了基层一些好的工作作法和经验，对今后东北销售公司基层管理经验的推广交流，起到了进一步的促进作用。

四、全面强化降本增效，成本费用得到有效控制。

通过全面强化降本增效，东北销售公司成本费用得到有效控制。在努力克服物流成本刚性上涨因素影响的同时，精雕细刻抓运行，积极探索实施库存优化运作、海进江、海进海二次中转送货、公路地付整体优化、降低各环节损耗等新措施、新方法，控本降费增效成效显著。牢固树立过紧日子思想，精益求精抓管理，深化全面预算管理机制，积极争取减债政策、优化结算流程、做好纳税筹划，严格控制各项成 本费用支出，营销成本总额始终控制在预算目标之内。同时，深入落实和积极推进销售公司各项营销政策和改革举措，实现了一次物流成本集约管理、集中控制、整体降低。

一是精细资金管理，降低资金成本。全面应用资金预算一体控制系统，提高了资金计划准确率，年节约财务费用1374万元；召开军用油料结算协调会，货款结算由每月一次调整为两次，减少了结算资金占用，年节约财务费用1567万元。二是加强自备车管理，降低租金支出。制定了自备车管理办法，实行管用分开，压缩社会车辆租赁规模，对社会自备车由趟租调整为年租，年节约租车费4700万元。三是规范油库租赁管理，取消超期仓储付费项目，年节约费用2400万元；坚决清退到期低效油库，2012年停止租赁上海洋山油库，年节约租赁费3840万元。四是积极争取减免政策，增加了公司效益。通过积极争取税收优惠政策，三年减免河道费5亿元；积极向财务部争取资金政策，2012年油库、管道铺底油减债24.78亿元，年减息1.31亿元。五是将综合计划与预算、资金管理有机结合，提升了精细化管理水平。实行综合计划管理模式，增强了企业运营计划性和整体性，加大了计划、预算、资金一体化管控力度。

8.保险公司内控自评报告 篇八

平安港口建设自评报告

建设集团工程公司党支部按照集团公司平安港口建设的要求，紧紧围绕“安全发展、预防为主”的活动主题，在全公司范围内认真开展各项安全工作，进一步深化平安港口建设，保障港口安全和社会形势稳定，多方式地精心组织各种安全活动，现将创建平安港口建设活动总结如下：

1、强化安全培训教育，党支部加强安全培训，增强安全意识，提高安全管理水平。全面加强员工的安全教育，将安全教育与日常管理结合起来，切实提高广大员工的安全意识和防范能力。加强对安全管理人员的安全法律法规知识培训，增强安全风险意识，掌握安全管理知识，提高安全监管技能。强化特殊工种作业人员的培训教育，危险货物作业人员必须先培训后上岗，持证上岗率达到100%，杜绝无证上岗。

2、强化安全文化建设。坚持“以人为本”，积极倡导安全发展理念，推进港口安全文化建设，切实提高广大员工的安全意识和安全文化素质，营造港口安全发展的良好氛围。强化安全责任意识，负有安全管理职能的部门要进一步增强主动意识，认真履行安全管理职责，其他部门要加强对安全工作的支持、配合，积极营造支持安全工作的良好氛围。组织开展宣传、教育活动，认真组织开展“安全生产”活动，加强安全知识宣传教育，通过举办安全知识、安全演讲、安全操作技能竞赛等方式，进一步强化安全生产法制观念，提高安全保护技能，调动广大职工的安全管理积极性，在思想和行动上形成安全生产的自我意识和安全环境氛围。召开安全生产座谈会，适时组织开展安全管理工作交流、研讨等活动，提高港口安全管理水平。为保障创建平安港口建设活动顺利进行，党支部成立工作领导小组，负责指导、督促、检查等各班组、项目部以及每位职工活动的执行和落实情况，具体组织推进平安港口建设。

3、强化隐患排查治理工作，做到隐患必除，除患务尽。领导小组开展深入细致的排查与治理工作，集中解决基础设施存在的安全缺陷，安全审查和安全管理存在的薄弱环节和安全管理不规范、不到位的问题。建立安全检查制度，每月开展一次由领导小组带队的安全检查活动，严格按安全规程操作，安全设施到位，安全监督到位。落实安全隐患整改，对排查出来的安全隐患实施登记管理，落实整改的内容、措施、时间和责任人，确保重大安全隐患整改到位，确保不发生重大事故，通过创建平安港口建设活动的开展，分公司安全工作取得了一定的成绩，但从日常检查等方面看，还主要存在一些不足：

1、部分职工存在侥幸心理，安全意识仍然薄弱，对安全的自我要求不足，对安全的态度不端正、不以为然。

2、现场安全作业环境不利因素、不定因素还很多、隐患整治力度还不足。

为确保2015年全年各项安全工作和生产目标顺利完成。今后主要工作打算：

1、开展好季节性施工的安全生产，紧紧抓住夏季“四防”、冬季“四防”等重点工作，确保各项安全生产工作平稳受控。

2、加强现场安全管理等工作，继续深入现场，加大检查和整治力度，提高监督和督察能力，促进安全状态平稳。

3、进一步做好现场安全作业环境隐患排查工作，提高协调效能和整治强度。

建设集团党委公司工程公司党支部

9.县级烟草公司内控体系的建立 篇九

一、财务管理环节内部控制

财务部门作为公司运行的一个重要部门, 其核心工作主要是会计核算及各项资金收付。以我所在公司为例, 县局公司财务部门人员设置四个工作岗位, 分别是财务科长、出纳员、核算员和预算管理员。财务科长主要负责财务科全面管理工作, 贯彻国家财务管理相关制度及公司相关规定, 负责指导财务预算编制等工作, 科室人员配置基本能满足日常账务的核算要求。

在资金内部控制方面, 实行钱账分离, 出纳负责保管现金及空白支票, 登记现金日记账及银行存款日记账;核算员负责编制会计凭证进行账务核算。核算员与出纳两个不相容职务进行分离, 保障了资金的运作安全。在实际操作过程中, 存在如下问题:出纳人员保管支票的所有印鉴, 出纳员可能使用所有印鉴私自开支票挪用公款, 资金安全得不到保障。为确保资金安全, 建议支票印章应分别由两人保管;或者实行关键岗位轮岗, 定期对出纳工作岗位开展检查, 降低资金风险。

二、基础设施建设资金拨付内部控制

近年来, 烟草行业投入大量资金搞烟叶基础设施建设, 主要涉及烟草援建水源工程、大型密集烤房群及专业化育苗工场修建等项目。基础设施建设工程工期长, 涉及资金数额巨大。审计部门对已完工的基础设施建设项目进行审计发现一些不合规现象, 存在资金拨付手续不完备, 超进度拨付工程款等现象。规范基础设施建设资金拨付过程, 实行全面内部控制对保障资金安全有重要意义。

为做好基础设施建设资金拨付内部控制工作, 需做好以下三个方面工作:

1. 基础建设资金应实行专户管理, 做到专款专用。

2. 资金拨付应严格按照合同签订条款, 根据工程形象进度支付。

施工方办理工程进度款拨付时资料应齐全, 现代烟草农业办公室对工程进度进行把关, 通过分步验收核实工程进度, 防止施工方通过编制虚假进度报表拨付工程款。

3. 工程完工后经内部审计部门及外部审计部门的共同审计后才能办理工程决算。

4. 在拨款审核方面建立三级审核机制, 由基础办主任、分管领导、财务科长进行三级审核, 无三方签字施工方无法拨付工程进度款。

三、卷烟货款内部控制

目前省会城市卷烟订货普遍实现了电子结算, 但在一些相对偏远的乡镇并没有实现100%电子结算, 针对这部分卷烟零售户采取到货付款方式, 卷烟送货员负责向卷烟零售户收取货款后存入公司账户。送货员有可能将货款占为己有或者拖延货款上交时间, 影响资金安全及资金回笼率。通过建立卷烟货款收回内部控制制度, 对送货员上缴货款时间做出明确规定, 减少货款在送货员手上截留带来的安全风险。

四、烟用物资管理内部控制

县级烟草公司取消法人资格后, 烟草站也相应取消了独立核算资格, 烟草站不再设置会计岗位, 设立报账员岗位, 由报账员负责全站日常费用支付及报账工作, 此外报账员还兼任物资保管员职务。报账员与物资保管员同为一人存在如下风险:物资管理员可以通过编制虚假花名册套取免费的烟用物资, 给企业造成损失。

解决办法:报账员与物资保管员由不同的人担任, 保管员负责物资收发, 等级库存商品明细账, 报账员负责将物资发放票据送到财务部门做账。通过职务上进行分离, 可以避免过去一人兼职导致国有资产流失现象发生。

五、烟叶收购环节内部控制

烟草站的工作主要是发展烤烟生产及烟叶收购。每年八、九、十月份是烟叶收购季节, 烟草站负责将烟农手上的烟叶按等级收购打包入库, 购进的烟叶实行“原收原调”, 实现“零库存”管理。在收购环节中, 收购组长可能收受烟农贿赂在烟叶收购时提级收购, 若交烟过程中烟叶被压级处理, 超过正常损益范围的亏损由收购组相关人员赔偿。烟草站通过设立举报箱公布举报电话, 纪检监察部门不定期对收购现场进行检查。

烟叶入库后, 收购人员可能对烟叶进行二次挑选, 将好的烟叶选出来倒卖谋取私利。实行“零库存制”后, 当天收购的烟叶必需当天成包, 允许少量不能打成标准包的散叶存在, 有效地避免了烟叶二次挑选过程。

2006年未实现烤烟资金电子结算之前, 收购点需指定一名付款员用现金支付烟款, 资金支付过程中出现现金短少由付款员自行承担责任。过去曾发生过付款员卷款逃走的事件, 资金安全性值得考虑。实行烤烟款电子结算后, 当天收购技术后收购数据及时上传到市局信息中心, 信息中心通过与银行对接, 核实账户无误后资金打入烟农账户。电子结算过程中数据的安全性显得尤为重要, 一旦数据在传输过程中被人为篡改, 实际支付的资金大于应付资金, 给烟草企业带来损失。微机管理员每天传输收购数据前, 要将报表数据与电脑中传输的数据进行仔细核对, 核对无误后再进行数据上传, 传输过程中信息通过加密处理, 防止数据被篡改, 确保数据传输过程的安全性。

实行电子结算也要对种植合同真实性进行核实, 防止部分人员通过签订虚假合同再烟叶收购期间与烟贩勾结买卖烟叶, 从中谋取利益。需要内部监督部门对每年的合同签订情况进行抽查, 超过100亩以上的种植合同必须重点抽查。

以上对烟草县级公司实施内部控制过程进行的分析由于受篇幅限制分析还不够深入, 不能涉及到烟草经济运行过程中的各个方面, 在今后的工作学习过程中对存在的问题及时进行收集, 提出合理的改进建议。

参考文献

[1]罗艳.小议烟草企业内部控制体系基本框架的构建[J].财经界:学术版, 2009, (4) :132-133.

10.自评自查报告 篇十

自查自评报告

让每位学生都享有相对均衡的教育资源是学校的责任。为此我校在全面贯彻教育方针，规范办学行为；加强教师培训，提高教师的教学水平；实施素质教育，开足开齐课程；深化教育改革，走特色之路灯各方面做了大量工作。本着“自查促整改，整改促发展”的目的，认真进行了自查，现对自查自评情况作如下报告：

一、学校基本情况（本项赋分20 分，自评18 分）

白土店乡米围孜小学位于白土店乡最北方，是一所完全建制的小学。学校建于1951年，六十多年来，从无到有，现已具规模。校园总面积7200平方米，生均26.76平方米，校舍建筑面积1940平方米，生均7.21平方米。入学率、巩固率、完成率均达100%。现有6个教学班，在校学生269人，生源均来自本乡镇。在职教职工15人（其中专任教师14人），教学仪器达到一类标准，体音美器材也均达到一类标准。校园布局合理，功能区划清晰。

二、校园校舍建设（赋分 30 分，自评 28 分，达标）

1.生均教学及辅助用房面积：学校占地总面积约 7200平方米，生均 26.76平方米。我校现 有六个年级 6个班，教学及教学辅助用房建筑总面积 1940平方米，生均 7.21平方米。

2.体育运动场地面积：学校现有包括跑道、游戏场地、篮球场地、排球场地、器械场地 等体育运动场地共 13000平方米，评估指标要求 11138平方米，超过 指标要求标准。本项自评达标。

三、设备设施和场地（本项赋分30 分，自评22 分）

1、.信息技术装备（本项赋分 12 分，自评 12 分）现有计算机教室计算机总台数 31 台，生机比 8.6:1，全部计算 机宽带上网，整个校园实现网络化。

2、体育、卫生、音乐、美术器材 学校建有体育、卫生、音乐、美术器材室。现有各种体育运动器 材 10种、音乐器材一类标准；美术器材 一类标准。

3、图书配备 学校设有图书室和阅览室，现有藏书5700册，生均藏书 21.2 册。

四、师资与经费（本项赋分 10 分，自评10分）

1、教师队伍建设 教师编制 学校按编制数应配备教职工 15人，师生比1:17.9

2、教师学历结构 学校现有专任教师 15 人，均具有教师资格，其中本科学历 6 人，大专学历9人，中专学历 0 人； 学历达标率 100%（指标要求 95%以上），高于规定学历教师所占比例为的 40%

五、质量与管理（本项赋分 10 分，自评 10 分）

加强管理，着力提高教育教学质量。提倡 树立“大气、雅气、骨气”的精神，认真落实学校提出的的“十大新 举措”——“书香校园、实施高效课堂、学生自主管理、践行《弟子 规》活动、学生形象好建设、阳光体育运动、班班有歌声、天天诵美 文、周周练书画、班班有亮点”，全面贯彻党的教育方针，积极推进 素质教育，不断提升校园文化品位。2.以“青少年法制教育中心”为阵地，有效开展德育工作，促进 校园平安和谐。

六、存在的主要困难和问题

1.2.部分学科教学仪器及音美器材还缺少一些种类或件（套）。2.图书配备还存在一定差距，添加量少，旧书、复本较多。

七、今后的工作打算

1、加强学校常规管理和教师队伍建设，全面推进教学改革，继续 深化教育创新，推行素质教育综合评估制度，全面提高教育质量，增 强学校吸引力和生命力。

2、不断增设现代化教学设施，进一步改善办学条件。

11.自评报告最终 篇十一

沧州市人民医院始建于1961年，位于风景秀丽的渤海之滨，京杭大运河河畔，是一所集临床、科研、教学、预防、康复、急救为一体的大型三级甲等综合性医院，是沧州市唯一一家惠民医院。

医院走集团化发展道路。拥有院本部、颐和妇产院区、医专院区、医院东院区、康复中心、教学培训中心，辖有中捷院区；占地面积246亩(医院本部65亩、医专院区80亩、颐和院区83亩、东院区3.4亩、培训中心9.3亩、口腔分院6亩、康复中心)；建筑面积 24.1万㎡(医院本部6.4万㎡，颐和院区约4万㎡，医专院区12.1万 ㎡（在建），东院区2026㎡，培训中心3849㎡，口腔分院4700㎡，康复中心4600㎡)；年门诊量80余万人次，年急诊量34.3万人次，收住院病人7.5万余人次，手术例数近2万，年出院病人7.4万余人次。

二、医院获得荣誉

连续三年获得“国家、省、市医院管理年工作先进单位”，先后被评为“全国文化建设先进单位”、“河北省医保工作先进单位”、“河北省诚信医院”、“河北省百佳医院”、“河北省平安医院”、“河北省文明服务三星级医院”、“沧州市文明单位”、“沧州市消费者信得过单位”、“全省医药卫生系统先进集体”、“全国优质护理服务示范工程先进单位”等荣誉称号。多年来从未出现重大医疗事故。

三、医院技术力量

医院现有员工2327人，专业技术人员2130名，博士后、博士生、硕士研究生271名，具有南南方医科大学硕士生导师3名，兼职硕士生导师60名。高级专业技术人员235名，中级专业技术人员489名，河北省新世纪“三三三人才工程”10人，“省管优秀专家”1人，享受国务院政府特殊津贴1人，沧州市“市管专业技术拔尖人才”26人。

医院把学科建设作为核心竞争力。中西医结合临床快速康复外科为国家临床重点学科建设单位；神经内科、妇产科是河北省医学重点发展学科；神经外科、儿科危重症为河北省临床重点专科培育单位；神经外科、妇产科、心血管内科、口腔科为沧州市医学重点学科；微创外科、呼吸内科、儿科、乳腺（肿瘤）科、急诊科、皮肤科、影像中心为市级医学重点发展学科；皮肤科被评为沧州市重点中医专科；疼痛科被评为沧州市重点中医建设专科。沧州市影像中心、沧州市肾病治疗中心、沧州市紧急救援中心、市“120”急救中心均设在我院。为河北省首批全科医师培训基地和卫生部妇科腔镜诊疗技术培训基地。

医院现代化医疗设备5900台件，设备总资产约4亿元。其中拥有飞利浦 Philips BrightView SPECT/CT、飞利浦纳米64排高档螺旋CT、开放型核磁共振成像系统美国GE血管造影机、飞利浦多普勒高档彩超、调强直线加速器、大型全自动生化仪、DR、绿激光、钬激光、半导体激光、弹道碎石机等大型高档先进医疗设备413余台件。

医院把技术进步作为可持续发展的基本战略。能成熟开展各类心脏介入手术、脑血管介入手术、小脑萎缩带血管肌瓣移植术、骨移植及拇指再造手术；独立开展了气管镜、胸腔镜等内镜检查治疗技术，在全省较早开展了妇科、骨科、普外科、血管外科等多种疾病的微创治疗技术；与海医会合作开展了泌尿外科微创技术；为卫生部妇科内镜诊疗技术培训基地，几大优势学科正蓬勃发展，一些学科技术已达到国内领先水平。

四、教学成效

医院承担着南方医科大学研究生教学工作，承担着南方医科大学、河北医科大学、华北煤炭医学院、沧州医专、廊坊医专等院校的医疗、护理、放射、检验、影像及口腔等专业的本科、大专层次学生的临床教学任务，每年接收实习生达400余名。医院多年来积累了较为丰富的临床实践教学经验，随着医院规模的不断扩大和临床教学任务的逐步增加，医院在教学定位、师资队伍、教学条件及利用、课程建设与教学改革、教学管理、学风医德、教学效果等方面不断加强完善，具备了临床教学医院所应具备的所有条件。

根据《河北省高等院校专科层次附属医院临床教学基地评审标准》精神和在自评中发现的问题 1

和薄弱环节，我院积极落实各项整改措施，从硬件和软件两方面入手,加强各项教学工作的建设，取得了长足的发展。

1、办学指导思想

总结教学经验，结合沧州医专的人才培养目标，我院提出了明确的办学指导思想：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，落实科学发展观，坚持以学科建设为龙头，以加快发展为主题，以教学质量为生命，坚持医、教、研并重，突出专科层次人才教育的中心地位和主体定位，不断加强临床教学基地建设，不断提高师资队伍的素质，深化医学教育改革，适应医学科学的发展趋势与卫生服务的需求，努力培养医德高尚、基础扎实、具有创新精神和社会竞争力的合格医学人才,为把医院建成一流临床教学医院而努力。

院领导班子对教学工作高度重视，将教学管理工作列入医院党政工作的重要议事日程，凡涉及到重大教学任务和活动，医院领导班子全员参与，努力使医、教、研三者协调发展。科教科及其他职能部门积极配合，工作到位，建立了多种教学激励制约机制，并得到很好的落实。

2、师资队伍

临床教学工作需要良好的师资队伍，教师队伍的整体素质直接决定着教学效果，多年来我们十分重视对各级各类师资力量的培养，采取多种措施提高师资队伍的综合素质。

采取多种形式提高师资队伍专业素质。我院现有医师713人，专科及以上毕业医师682人，占全院医师总人数的96％。高级职称181人，占全院医师总数的25.2％。我们将教师队伍分为高年资、中年资、青年教师三个层次，并制定了相应的培养方案，从职业道德、专业技术水平，到综合素质的提高都提出了明确的要求。鼓励教师攻读学历学位提高知识层次，注重引进高学历人才，制定规范的人才引进计划。医院对各层次的师资人员定期进行专业基础理论、基本知识、基本技能等方面的培训和考核，有计划地选派优秀业务骨干到全国一流医院学习、进修、参加学术交流。我院自承担了沧州医专教学任务后，医专领导多次派教师对我院临床教师从理论授课、见习等方面进行培训，使他们受益匪浅，授课水平得到很大程度上的提高，学生平均成绩优良，对老师及其教学的评价优良。

3、教学设施

为了便于临床教学，我院改造了培训中心，教学和生活设施设置齐全，极大的方便了学生的学习和生活。学生公寓楼有专门的保洁员负责卫生，由专职的宿舍管理员24小时轮流值班。医院高度重视学生的技能培训，重金投资补充了教学模具，以满足学生实践需要。医院内、外、妇、儿科还设有专用的示教室，其他科室也都设有示教室等教学场所。

我院图书室面现有教学参考书、医学期刊2万余种，能够满足教学需要。图书室免费向学生开放与在院职工享有同等待遇，周一至周五全天向学生开放，学生借阅记录齐全。

医院体育、文娱场所设施齐全，院内有演出舞台、乒乓球室1个、健身室设有体育锻炼器材，能够满足学生的体育锻炼文娱生活需要。

4、床位设置

医院现有编制床位2365余张，内、外、妇、儿主干课程科室设置合理，、内、外、妇、儿科床位总计1658张（内科644张，外科515张，妇产科299张，儿科200张），占全院床位总数70.2%。科教科按照学院教学实习大纲要求，合理安排学生实（见）习轮转。各病区均设置实（见）习教学床位，教学床位使用记录完整。床位数占全院床位的95％,生均实习床位大于7张。保证了教学需要的床位和病种，且有完整的床位使用记录。

6、教学实施

为增强老师的责任感和学生的归属感，开展了实习学生“一对一带教”导师制，并成立互助小组，休班的老师可将自己的学生托付给值班老师，这样学生有一对一的老师直接负责，有效杜绝了人人管教学，人人不负责的情况发生。

在教学实施过程中：

1、各教研室积极开展集体备课，讲课有讲稿，有评价，确保教学质量，各门专业课程均建立标准试题库。

2、完善教学病种收治制度，设置教学病床，能满足实际需要。日常教学示教、检查考核有记录,符合标准要求。

3、专业科室的实习，要求带教科室给每个学生分管4—6张病床，书写完整病历，参加三级医师查房和门诊工作；每天交班时汇报病历和病程记录。每科实习结束前，由带教老师根据学生的综合表现逐项打分，并记入实习鉴定表。

4、科室经常安排教学查房，每周进行一次小讲座，选派教学经验丰富的老师授课。

5、思想道德教育、思想政治教育, 做到上岗前有专题教育讲座，讲座有讲稿。

7、教学管理

为使临床教学工作有序而有效地进行，培养符合现代医学模式所要求的合格人才，必须实施规范化和科学化管理，明确教学目标，优化教学过程是保证和提高教学质量的重要环节。

为确保临床教学和带教工作的顺利开展，我院由1名业务院长专门负责教学工作，医院成立了教学管理委员会、教学办公室和各个临床教研室等组织机构，并制定了《教学管理委员会工作制度》、《教学管理委员会工作职责》等规定，科教科设专职人员负责教学和学生的管理工作，各教研室主任和指定的负责教学的兼职人员（教学秘书）具体安排临床教学和实习带教工作。根据三甲评审标准和学校有关规定，不断完善和修订了各项教学管理规章制度，此外还规范了临床技能培训示教室的管理，完善了示教室的设施和教学设备。

临床教学目标责任化，是保证教学质量的有效手段。我们针对各级教学组织和人员制定了详尽的教学工作职责，按实习大纲要求实习生应掌握的知识和技能作为教学重点，明确了各科室和教师的带教内容，排出带教任务表。

各级教学管理人员工作认真扎实,定期召开教学会议和师生座谈会，听取教学工作意见,改进工作。始终坚持“三严”作风，即严格执行教学大纲规定的教学内容与要求；严格执行规章制度和教学规程；充分调动教师和实习生两方面的积极性，严格教学质量。

八、学风医德教育

医院十分重视对学生的管理和思想道德教育。科教科严格学生的入院教育，在由科教科组织学生对各项规章制度进行认真学习、讨论的基础上，分管院长、各科室主任、有丰富带教经验和医德高尚的临床医师们分别向学生介绍学习中应注意的问题，工作体会以及临床经验教训等，受到同学们的一致欢迎。定期组织开展党团组织生活、体育竞赛、文艺演出，丰富了学生的业余文化生活，增强了团队协作精神。

九、存在的问题与整改措施

我院的教学工作虽然取得了阶段性的成果，但我们仍清醒的认识到存在的不足。

（1）临床教学意识尚需进一步强化，部分职工存在重视医疗和科研，轻视教学的倾向。采取的措施是：将评建过程中建立起来的制度和措施一直保持下去，使之成为长效机制。

（2）教学过程监控需进一步加强。教学过程监控力度需进一步加强，监控环节需进一步细致规范。引进先进的教学管理软件，实施教学过程监控，及时反馈教学信息。

（3）教学研究需进一步加强。深化教学改革，不断总结经验，争创重大教学成果，培养教学名师。

12.财务公司内控体系问题及对策研究 篇十二

关键词：财务公司,内控体系,风险防范

1 内部控制理论的发展过程

内部控制理论的表述最早于20世纪40年代出现, 是在“内部牵制”理论的基础上逐渐丰富和发展起来的。内部牵制的基本原理是任何一项经济活动必须由两个或两个以上的人员负责, 相互之间进行核对、制约, 防止出错及舞弊。随着社会经济的不断发展, 内部牵制的使用范围也超出了会计范畴, 逐步深入到社会生活的各个方面, 从而使得内部牵制逐步发展为内部控制制度。1949年美国会计师协会对内部控制首次做了权威的定义:“内部控制包括组织机构的设计和企业内部采取的所有相互协调的方法和措施。这些方法和措施都用于保护企业的财产, 检查会计信息的准确性, 提高经营效率, 推动企业坚持执行既定的管理政策。”内部控制结构从“控制环境、会计系统、控制程序”发展为“控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、监督控制”五个方面。

2 财务公司面临的主要风险

随着市场化改革的不断深入, 金融环境的改革也呈现了速度加快、力度加深的总体趋势, 财务公司正面临着越来越复杂多变的经营环境。经营风险、信用风险、操作风险等必将呈现出更加多变、更加复杂的新特征。

2.1 流动性风险

流动性风险是金融机构普遍面临的风险。但是财务公司与商业银行的区别在于, 财务公司的服务范围限定于集团内成员单位, 其资金来源于成员单位的存款和同业拆入, 且大部分为短期存款。而财务公司的资产是其为成员单位发放的贷款。财务公司存贷之间由于期限错配会在一定程度上引发流动性紧缺的问题, 面对成员单位大量出款时没有足够的流动资金来应对付款需求。商业银行是面向全社会的金融机构, 其资金的来源、存款的期限均较财务公司更加丰富, 在调整资产负债期限方面具有较大的空间。因此, 财务公司的流动性风险发生的概率要远大于商业银行, 但就其影响程度而言, 商业银行一旦发生流动性风险将会对整个社会的经营活动和人们的生产生活产生较为严重的影响, 而财务公司仅影响到该集团内部成员单位的经营活动。

由于财务公司依托于集团而成立, 这种体制上和管理上的依存关系将会使得双方的流动性风险相互影响, 继而产生一定的放大效应。如果集团的经营形势恶化, 资金周转困难, 还款压力加大, 势必会影响财务公司的资金来源, 放大财务公司流动性风险;而财务公司流动资金短缺时, 又会造成成员单位出款困难, 进一步影响成员单位的经营周转, 引发成员单位的流动性风险。

2.2 操作风险

操作风险也是一种发生概率较高的风险, 又被称为内控风险, 主要是针对企业内部由于经营管理不当、分工不明、职责不清等原因引发的误操作、流程缺失等问题。操作风险产生的原因可以归纳为三类:一是流程制度的缺失导致的监督不严;二是部门协调不力导致的流程断层;三是员工行为越权或错误导致的操作失误。

与商业银行相比, 财务公司建立的时间较短, 在流程、制度方面相对不完善。财务公司操作风险可以进一步细化为三种:一是集团公司对财务公司的定位不清晰, 没有充分履行内部资金融通平台的作用, 仅仅把财务公司作为利润平台, 使得财务公司在经营决策上缺乏自主性, 在信贷、资金等工作方面受制于集团公司的行政命令而忽视了风险防控;二是财务公司内部缺少风险稽核部门, 在风险防范和制度建设方面存在一定的缺失。或者是风险部门受制于领导的决策意图, 没有充分发挥风险防控的作用;三是缺少必要的专业性人才, 在知识结构、岗位设置等方面存在不足, 没有足够的技能发挥风险防控的作用。

2.3 信用风险

商业银行和财务公司都会面临信用风险, 表现为借款人不能按照合同约定按时偿还债务, 从而带来经营损失。信用风险是金融机构普遍面临的风险。相对于商业银行而言, 财务公司的服务对象局限在集团内, 客户比较集中。财务公司对客户的经营情况相对比较了解。一般来说, 财务公司面临的信用风险往往呈现集中化的特征, 且与整个集团的经营情况密切相关。商业银行由于客户分布范围广, 单一客户或单一企业集团出现信用风险一般不会对银行的经营活动产生较大的影响, 但是对财务公司而言, 集团经营情况良好的情况下, 财务公司面临的信用风险较小。一旦集团的经营形势恶化, 财务公司的信用风险将大大提升, 甚至会影响财务公司的生存和发展。

从财务公司面临的主要风险可以看出, 财务公司由于体制、股权结构、员工构成、服务范围等方面的特殊性, 在流动风险、操作风险、信用风险等方面均表现出了与商业银行不同的特点。财务公司在风险识别、风险防控等方面不能照搬商业银行的经验, 而是应该结合自身的经营特点查找不足, 弥补短板, 探索出一条符合财务公司持续发展的风险管理制度。

3 财务公司风险管理的主要问题

3.1 缺乏自上而下的风险管控意识

财务公司由于自身功能定位的特殊性, 虽然承担着企业集团的资金管理和融通的重要职能, 单在体制上依附于企业集团, 在行政上又受制于集团的统一领导。加之股东来源于集团内部, 股权结构单一, 股东价值趋同。这就造成了财务公司重视集团命令而忽视了自身的金融属性, 财务公司的独立性无法得到有效的保证。造成了在财务公司内部, 上至领导者, 下到普通员工, 对风险意识都不强烈, 没能形成有效的风险管理文化。财务公司的风险防控更多的停留在制度建设、流程梳理等方面, 而没有结合自身的经营活动落到实处。财务公司领导追求完成经营目标, 忽视了对经营方面的防控, 尤其是在具体经营形势良好的前提下, 更加注重业绩的增长而放宽了对服务对象的审核。财务公司员工多以习惯为主, 忽视了其长期以来形成的工作方法是否符合风险防控的要求, 是否符合公司规章制度, 对风险控制的理解仅仅停留在职业道德的层面, 而未形成行为守则。大部分财务公司没有形成自上而下的风险防控文化, 或未将风险防控融入到企业文化中, 未能及时反思现有工作方式可能带来的隐患, 风险防控意识薄弱。

3.2 缺乏量化管理的手段和专业性人才

目前, 财务公司的风险管理仍然以事后管理为主, 风险管理部门充当救火队员的角色, 只有在风险事件发生后才意识到如何去挽救以减少损失, 缺少事前监督和过程防范措施。在财务公司日常工作中, 风险评估以指标评价为主, 注重从财务报表来评价企业的经营现状, 偏重财务指标的分析而缺乏对企业全面综合评估。并且在评估方法上以定性分析为主, 缺少对风险的量化评估手段。财务公司的风险评估技术需要结合国内外先进的经验以及本集团的实际情况来综合考虑, 不应简单地通过财务报表来评估, 也不宜复杂化, 而是应该找到一种能够有效计量、合理分类、科学计算的风险量化评估方法, 实现对风险的有效识别、科学量化, 建立一套事前评估、过程监督、事后管理的风险评估和管理体系。

从财务公司的人员构成上来看, 多来自集团及其成员单位的财务工作人员, 他们大多数没有专业的风险运作知识和经验, 缺少必要的技能和方法。这也造成了财务公司风险制度制定、实施方面的约束。因此, 要实现风险的控制, 推动财务公司的发展, 提高人员素质不容忽视。

3.3 风险管理的内容亟待丰富

目前财务公司风险管理的对象集中在业务办理的过程, 风险控制旨在规范业务操作, 防止流程上的疏漏、越权及人为差错等, 风险管理的对象较为单一, 风险评估方法偏重于保守。重点在于对业务活动的合规性检查以及对金融监管部门所规定的指标的管理。在应对信用风险、流动性风险等方面显得力量较为薄弱, 风险稽核注重于事后的监督和处理, 对市场环境变化的应对不足, 无法通过风险指标的调整来及时反映周边环境的变化。在风险识别、业务指导等方面存在一定的短板, 在金融环境日益复杂的今天, 财务公司现行的风险管理已经不能有效地维持稳健经营的目标。随着市场环境、金融环境的变化, 无论是集团还是财务公司所面对的风险都将是更加多元化的, 财务公司必须创建综合风险评估手段, 建立全面风险管理措施。

4 加强风险内部控制的对策建议

4.1 建立以内部控制系统为核心的风险防控体系

从过程论的角度来讲, 财务公司任何一项活动都可以视为一项独立的过程, 一个过程的结束即意味着另一项过程的开始, 过程之间存在着密切的联系。所有的过程联合起来构成了财务公司内部运作的有机整体, 形成了一个内部紧密联系的循环系统。财务公司需要对每一个过程进行梳理, 形成系统的内部控制体系, 建立针对内部系统的风险防控制度, 监督每一项过程的运行, 从整体上进行风险识别, 进行风险评估, 开展业务指导。通过对内部运作系统的控制实现对外部事项的风险控制, 从而达到对财务公司风险进行系统管理的目的。

4.2 以持续改进的思想不断完善风险控制体系

从质量管理的角度来讲, 坚持持续改进是实现质量不断提升, 从而改善企业经营管理的重要方法。财务公司在构建和完善风险控制体系的过程中也应该引进持续改进的思想, 确定风险管理的目标, 制定有效的识别和测量手段, 并在实践中不断总结经验、结合实际, 寻找创新和优化的路径, 通过持续性的优化实现对风险控制体系的改进。财务公司在面对各类风险时, 需要不断地进行评估、处理、改进并形成循环体系, 为风险控制系统的建立和完善提供内在动力。财务公司风险控制体系的建立不是一朝一夕能够完成的事情, 需要通过几代员工不懈的努力才能逐渐完善, 并且能够适应市场环境和内部经营需要的变化。缺少了持续改进, 风险控制体系将逐步失去业务指导的重要作用, 反而变成了财务公司发展的内在桎梏, 影响财务公司持续、稳健、健康发展。

4.3 建立自上而下的风险控制文化

财务公司开展风险管理离不开领导的支持和员工的参与, 缺乏内部参与的风险控制体系就没有了发展的基石。财务公司领导的重视与强有力的推动是风险控制体系稳步推进的关键所在, 这需要领导者对财务公司的风险具有全面的认识, 对风险控制体系的重要作用予以充分肯定, 要明确风险控制的目标以及推动落实的坚定决心。财务公司员工的参与是风险控制体系有效推行的土壤, 缺少了员工参与任何体系都将变成无源之水、无本之木。员工要充分理解推广风险控制体系的重要性, 理清风险防范与其业绩的相互关系, 从被动接受到主动落实, 从行为准则变为工作习惯。

4.4 建立以客户为中心的信息交流平台

财务公司是服务集团成员单位的金融机构, 因此需要充分的识别、挖掘额客户需求, 满足客户日益增长的金融服务需求。财务公司风险控制体系的建立正是以更好地开展客户服务为目标。因此, 财务公司构建风险控制体系不是闭门造车, 需要与成员单位建立有效的信息交流渠道, 构建真实、有效的客户信息沟通平台, 确保客户信息能够及时传递到财务公司, 为领导决策提供有价值的参考。财务公司的风险控制体系应当以开放的态度接收来自成员单位的信息, 以科学的方法进行信息梳理及风险识别, 构建以客户为中心的信息交流和鉴别平台, 为财务公司的经营发展提供良好的推动力。

5 财务公司内控体系建设保障措施

5.1 培育良好的企业文化

财务公司建立风险控制体系首先需要得到内部员工的理解和认同, 要充分调动全员参与的积极性。财务公司自上而下要形成风险管理意识, 培育风险管理文化。将员工的日常行为与公司的经营理念协同一致, 将员工的业务操作与风险管理的理念相统一, 建立和完善风险意识, 培养良好的职业习惯。优化内部环境, 通过培训、宣讲、竞赛等形式强化员工的风险意识, 通过制度学习、岗位设置、考核机制等推动风险管理文化的落地生根。

5.2 配备专业的管理人员

良好的风险管理制度需要专业的人员来制定和推动, 需要具有风险意识、具备风险管理技能的人员来不断优化和完善。财务公司在专业化人才方面存在一定的短板。随着产融结合、资本化运作的不断深化, 具备金融运作经验及风险管理能力的人才将成为财务公司风险管理有效推动的关键所在。财务公司应该吸纳和培养风险管理方面的专业性人才, 提升风险管理人员的专业技能。

5.3 明确财务公司发展目标

公司发展目标是风险管理活动的逻辑起点, 只有确定了财务公司的发展目标才能明确风险管理的对象和要素。良好的风险管理体系需要以公司发展目标为根本导向, 在发展目标的指引下进一步梳理实现该目标的途径, 识别风险因素, 并进一步对风险进行评估和量化, 最终实现对业务活动的有效控制。公司目标是否符合要求, 是否符合发展的需要是影响财务公司经营成果的重要因素, 同时也是风险控制体系能否发挥作用的重要前提。偏离了正确目标的风险控制体系, 将会导致财务公司经营活动走向歧途。

5.4 加强信息化建设

随着网络化和信息化的发展, 互联网金融已经成为一种越来越重要的金融形式。信息化已经成为金融机构实现战略目标、提升管理水平的重要手段。财务公司在发展过程中, 无论是在客户服务方面还是在内部管理方面, 信息化道路已经成为一种不可逆转的趋势。建立和完善信息系统, 对于收集客户信息, 打造信息交流平台至关重要。通过完善的数据系统可以有效地识别客户需求, 建立科学合理的风险量化指标, 有效的监督和指导经营活动。在内部活动来看, 通过建立信息化操作系统, 能够使得业务操作更加标准化、规范化, 建立有据可依的备案体系。从客户服务的角度来看, 完善的信息系统能够有效地提升服务效率, 降低服务成本, 减少操作失误。对于控制操作风险、加强信息监控具有重要的作用。

5.5 加强内部沟通交流

财务公司要加强与内部员工的沟通, 企业应当编制风险管理手册对企业风险管理的政策和程序!各部门和员工在风险管理中的职责做出明确的规定, 使员工能够清楚地了解自己的作用和职责。此外, 每位员工都能够通过相关的渠道向上级沟通有关风险信息。如, 财务公司可以在全系统内的网络上设立一些专业论坛或讨论版, 将一些有关改革的热点问题公布在网上, 员工可以自由表达意见, 也可以利用互联网通信技术, 适当增加一些网络形式的会议和座谈会, 并邀请员工旁听, 促进会议内容和精神的传递。