目前最好的养老保险

目前最好的养老保险（5篇）

1.目前最好的养老保险 篇一

01

小侄女喜欢吃马卡龙，和我在一起的时候经常嚷着我带她去买，于是我们成了离家不远的那家便利店的常客。

给小侄女买的次数多了，她就特别喜欢我，经常给我说“小姨，我太喜欢你了，你总是给我买世界上最好吃的马卡龙。”

有时候给小侄女买了之后自己也会吃，那个时候就认为马卡龙除了颜色不一样，其他也没啥区别。

刚毕业那年，一个朋友去了国外，他回来的时候给我带了一盒马卡龙回来。

吃了这么多年马卡龙，直到吃到朋友从国外带回来的马卡龙我才知道什么叫好吃，和自己之前在便利店十几块钱买的简直就不是一个档次。

在那之前，我以为我吃过的马卡龙就是最好吃的，吃了朋友带回的国外的马卡龙之后，我才知道，其实这只是因为我根本没有吃过更好的，所以就认为自己现在吃到的就是最好的。

《天堂电影院》里有句经典台词就是“如果你不走出去，你以为这就是世界。”

02

以前读高中的时候我们老师就教育我们说不要谈恋爱，因为以后读大学了会遇到来自全国各地的优秀的人。

上了大学了，我们才知道，这个世界上真的有很多既努力又优秀的人。

朋友兰芝和相恋三年的男友分手了，分手之后的她一直走不出来，我们都安慰她说她一定会找到一个更好的。

兰芝说，不会了，我不会再遇到比他更好的人了。

我们都知道她和男友相恋三年，男友对她百依百顺，对她千般好，但是他不求上进，每天就是在出租屋打游戏，兰芝的父母强烈反对，最后兰芝顶不住家里压力和男友分手了。

分手后的她难以忘记前男友的好，一直走不出来，其实我们都知道前男友对她好，但是他不能给她未来，兰芝值得遇见一个更好的人。

时间慢慢地过去，兰芝渐渐习惯了没有前男友的日子，开始锻炼减肥，看书旅行，在一个读书会上，兰芝认识了她现在的老公。

兰芝现在的老公自己创业公司，喜欢读书、健身和旅行，和兰芝有聊不完的话题，他对兰芝的好比前男友更胜一筹。

后来我遇见兰芝，她给我说“你说得很对，如果你都没有见过好的，你就以为眼前的就是最好的，其实我现在遇见的才是最好的。”

03

上次和朋友聊天的时候说到了一个现象就是现在的离婚率怎么这么高的问题。

其实在中国普遍存在的一个现象是：孩子读书的时候家长严格不准恋爱，刚刚毕业的时候就想要对方赶紧结婚好生一个孩子，趁着他们年轻好帮忙带。

读书的时候不准恋爱，导致了很多人根本就不了解异性，而刚出身社会就被要求结婚，刚刚认识一个人就觉得这个人还不错，那就结婚吧，等到真的结了婚，生活在一起了才发现，因为两个人之前的二十多年生活习惯不同，相处方式不同，两个人在一起发生很多的矛盾，最后不得不离婚。

所以我觉得无论是男生还是女生，都应该在结婚之前多谈几次恋爱，这样你才会知道什么样的人是更加适合自己的，慎重选择婚姻。

读书的时候很喜欢一个男生，那个时候就觉得他就是最好的，愿意为他披星戴月，愿意为他倾其所有，甚至在分开的时候痛不欲生。

随着时间的推移，伤口慢慢被治愈，后来遇见了很多人，见了很多事情，才知道其实当时所谓的好，也不过是自己视野不开阔的时候偏见认知罢了。

你是什么样的人，就会遇见什么样的人，所以当你变得足够好，你定会遇见更加优秀的人。

2.目前最好的养老保险 篇二

一、 新华人寿泰州事件背景介绍

2010年7月23日，有媒体曝出保监会通报新华人寿3.5亿元诈骗案，在业内激起轩然大波。这起被业界称为“中国保险行业最大的非法集资案”，将新华人寿推到了风口浪尖。据悉，新华人寿江苏泰州中心支公司副总经理王付荣利用职务之便，在6年多时间内，通过私自印制假保险凭证非法集资、截留挪用保费和退保资金等方式，诈骗、挪用和侵占保险资金约3.5亿元，涉及客户数千人，新华人寿总支公司共28位高管被问责。

知情人士透露，王付荣在泰州中支先后任团险业务部经理、副总经理，他利用职务之便，以“个单团做”的方式拼凑团体保单，向被保险人出具保险凭证收取保费，但并不入账，从而截留保费，直接打入其个人账户或其所控制企业账户。此外，王还冒充投保人身份申请退保金，挪作他用。

二、 由新华人寿泰州事件引发的我国保险公司内部控制存在问题的分析

（一）公司治理结构及组织结构不合理

健全有效的公司治理结构是保险公司内部控制有效性的重要保证。我国大部分保险公司包括新华人寿，都是按行政区域设置，形成金字塔型的组织结构，实行多级管理，对内部控制的敏感度较低，并且各职能部门存在职责交叉，分工不明确，以至于总公司对分支机构不能够有效的控制，内部控制也因此存在交叉重叠与盲点。并且我国保险公司还没有建立起符合当代保险业发展的合理有效的公司法人治理结构，与之相适应的自我约束和自我发展机制也需要进一步的完善。

（二）缺乏内部控制文化，内部控制意识薄弱

只有董事会、高级管理层和各级工作人员共同努力，才能切实有效地实行保险公司的内部控制。目前，我国保险公司还没有形成真正的内控文化，特别是分支机构的工作人员对内部控制和风险管理的具体内容和作用并不十分的了解。甚至有的分支机构负责人为了能够达成短期内的任务，重视业务发展，完全无视内部控制以及风险，甚至有时候把业务发展与内部控制对立起来，极其缺乏风险防范意识。新华泰州事件中，新华泰州中支的数名员工均参与了王付荣的非法集资和挪用保费活动，这其中既有内勤，也有外勤；既有财务部负责人，也有技术岗位员工，一个非法集资、挪用保费的组织已经形成。王付荣作为一个只有高中文化的地方高官，一手遮天，不仅自身缺乏内控敏感性，而且几乎影响了公司的各个要害部门对内控的无视，通过这个事件可以看出，新华人寿泰州中支的员工内部控制观念十分薄弱，人员素质较低，内部控制制度难以有效实施。

（三）没有充分发挥内部审计部门的再监督作用

作为保险公司的职能监督部门，内部审计部门由于权威性、独立性不足，受公司利益的影响和领导的制约，其查处的问题易“大事化小，小事化了”。做不到严厉惩处违反内控制度的行为，从而也使员工缺乏贯彻实施内部控制的压力和动力，经常发生违规违纪案件，造成了内控制度的失效。让我们来看一下新华人寿泰州事件中的涉案人员，包括泰州中支11人，新华人寿总公司7位管理层成员和2位部门经理，新华人寿江苏省分公司3位高管和4位部门总经理，并且此案件作案时间长达6年，在6年里，新华人寿的内部审计部门真的未能有任何察觉吗？还是早已察觉，但是迫于管理高层的压力未能有效遏制和披露呢？如果是第一个原因，那么新华人寿内部审计部门的职业胜任能力非常值得质疑；如果是第二个原因，那么内部审计部门的权威性和独立性又何在呢？

（四）对内部控制系统的监控力度还有待于进一步加强

保险公司内部审计不足，对内部控制的检查频率和深度不能与保险公司的风险程度相适应，在一定程度上影响了内部控制的效力。国有寿险公司的内部检查多为运动式的专项检查，“头痛医头、脚痛医脚”，带有浓厚的行政色彩，缺乏系统、动态、连续的内部监控，屡查屡犯的顽症无法根治。保监会在新华泰州事件中采取了公正严明的态度，及时地进行了披露，这种做法对其他保险公司从业人员敲响了警钟，但是由此也可以看出，我们国家的保险公司内部控制监管还停留在事后处理的阶段，不能够通过有效的监管将风险扼杀在摇篮里。

综上所述，我国保险公司的内部控制目前还很不完善，存在的问题也很多，随着保险业的飞速发展，内部控制的重要性将越发凸显，因此，提高对内部控制在保险风险防范及维护整个金融体系安全的重要性的认识，进而加速保险公司内部控制建设的进程是当前保险行业的当务之急。

3.目前最好的养老保险 篇三

2010秋 本科 公共事业管理 卢筱昀

【内容摘要】我国养老保险制度从建国到现在经历了三个阶段，很好地为经济稳定和社会发展做出了贡献，但随着我国老龄化社会的提早出现，及经济和社会环境的改变，我国现有的养老保险制度面临着严峻的考验，现存在不少的问题亟待解决，诸如资金缺口、空帐运行、养老金替代率高且不

一、养老保险制度覆盖率低等。政府可从重新确立政府职能、解决空帐问题、建立多层次的养老保险体系、多渠道补充养老保险基金等方面入手，研究解决我国现有的养老保险制度存在的问题。总之，一个运行良好的养老保险制度关系到国家的稳定，是建立和谐社会的有力保障。

【关键词】养老保险制度；发展历程；社会统筹与个人账户；空帐运行；养老保险制度覆盖率；养老金替代率；退休年龄偏低

一、引言

为了解决我国人口增长过快的问题，我国从1978年开始实行计划生育政策，对人口出生率进行控制，有效的控制了人口的快速增长，为我国经济的腾飞发展和综合国力的增强提供了有力的支持。但在发展之余，计划生育也给我国社会带来了不小的负面影响。由于严格控制了人口增长，青年人数相对与老年人的比率越来越低，中国已经进入老龄化社会。在《退休行为与退休政策》一书中，明确指出21世纪的中国将进入一个不可逆转的老龄社会。现在中国老龄化呈现五个基本特征：老龄人口绝对数为世界之冠；人口老龄化发展速度快；未富先衰，经济压力很大；老年人口在区域分布上不均匀；老龄人口高龄化趋势十分明显。从现在到2020年，人口老龄化进程明显加快，年均增长速度将达到3.28%，大大超过总人口年均0.66%的增长速度。随着20世纪60~70年代中期的新中国成立后第二次生育高峰人群进入老年，2021~2050年是人口加速老龄化阶段。由于总人口逐渐实现零增长并开始负增长，人口老龄化将进一步加剧。到2023年，老年人口数量将增加到2.7亿人，与0~14岁少儿人口数量相等。到2050年，老年人口总量将超过4亿人，老龄化水平推进到30%以上。2051~2100年是稳定的人口重度老龄化阶段。2051年，中国老年人口规模将达到峰值4.37亿人，约为0～14岁少儿人口数量的两倍。中国人口老龄化的程度不断加剧，就意味着作为非劳动力的老龄人

/ 8 口比重将不断上升，劳动力比重下降。而据世界银行对中国人口的预测，到2020--2030年间，中国的劳动力人口将不再增长，2030年以后开始下降，同时65岁及65岁以上的人口将稳定而迅速增长，其结果是，人口依靠率或者说老龄人抚养率(65岁及以上人口数与15—64岁人口数的比例)从1990年8.7%增长到2050年的31.2%。二者近乎相同的数据都告诉我们养老将成为中国未来经济和社会发展的内在钳制力量，它日益成为中国走向和谐社会和共产主义社会的沉重负担，如果不能很好地解决养老问题，中国对共产主义社会的实现将难上加难。于此相对应，我国的养老保险制度面临考验也越来越严峻。、二、我国养老保险制度的发展

养老保险是一种社会保险，是国家根据人民的体质和劳动力资源情况，规定一个年龄界限，当劳动者达到这个年龄界限时作为年老丧失劳动能力，解除劳动义务，由国家和社会提供物质帮助，保障其晚年基本生活的一种社会保障制度。它是社会稳定的“安全网”。中国的社会养老保险制度已经经过了几十年的历程，经过这多年的摸索、探讨、研究、实践，逐步形成了一套有中国特色的养老保险制度。它基本由三个不同层次的养老保险组成，即基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄型保险，由此初步构建了我国现代养老保险体系的制度框架。我国的养老保险制度的发展历程大致经历了三个阶段。

（一）第一阶段：初步建立阶段——传统型养老保险制度的建立（1951-1978）

1951年2月，国家政务院颁布了全国统一的《中华人民共和国劳动保险条例》，1958年，国家对养老保险制度进行了修改，国务院发布了《关于工人、职员退休处理的暂行规定(草案)》。规定将企业和机关事业两个相对独立的养老保险办法进行了统一，养老保险制度基本在全国范围内建立起来了。1966-1977年间(十年**期间)，建国初期建立起来的养老保险制度处于停滞、倒退的阶段。1978年国家再次对养老保险制度进行了修改，国务院发布了《关于安置老弱病残干部的暂行规定》和《关于工人退休、退职的暂行办法》，退休制度得到了恢复。传统养老保险制度在当时保证了社会的安定，保障了人民的基本生活，但其特点也使其在从计划经济走向市场经济时面临巨大挑战。

（二）第二阶段：改革实践阶段——社会统筹阶段（1978-1991）

这个阶段，随着经济体制改革的深入，市场经济的快速发展使得传统计划经济体制下形成的单个企业内部自保的传统养老保险制度所隐含的企业间负担的不均衡以及退休人员保障与所在企业经营风险相关的弊端逐步显现出来，传统养老

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保险制度存在的严重缺陷。1986年7月，国务院发布了《国营企业实行劳动合同制暂行规定》，规定国家对劳动合同制工人退休养老实行社会统筹，企业和劳动合同制工人按规定的比例缴纳养老保险费，筹集养老保险基金。这个规定表明，在经济体制改革的新形势下，国家将放弃传统的养老保险制度，转而实行国家、企业和职工个人三方共同承担责任的社会化的现代养老保险制度，并由劳动合同制工人推广到全国所有国有企业职工。退休费社会化统筹机制开始在国有企业中试点实行。

（三）第三阶段：探索实践阶段——社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度探索实践阶段

20世纪80年代后，由于老企业的退休人员不断增加，老企业退休金发放的压力越来越大，新建立的企业却没有这块的压力，这必然造成新老企业在竞争中的起点不一样，老企业在竞争中频频失利，实在无力支付众多退休职工的退休金，个人劳保的工资无法给付。为此，1991年国务院颁布了《关于企业职工养老保险制度改革的决定》文件（国发【1991】33号），确立了实行社会基本养老保险、企业补充养老保险、个人储蓄养老保险相结合的多层次养老保险原则。又由于各地在养老保险的改革中出现混乱局面，国务院于1995年发布《关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》（国发【1995】6号），开始研究统一的基本养老保险制度，并与1997年7月颁布了《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发【1997】26号），明确了“社会统筹与个人账户相结合的模式”是中国城镇企业职工基本养老保险的统一模式，企业补充养老保险和个人储蓄养老保险为基本模式的补充。养老保险逐步社会化，由独立于企业和事业单位的社会保险经办机构管理社会保险事宜。管理基金由非官方机构负责投资运营，养老金不再有退休人单位发放，而是由银行发放，到2001年企业退休职工的养老金基本上全部由银行发放。

三、我国养老保险制度的问题

（一）机制转轨过程中存在着巨大的资金缺口。

要保障企业离退休人员按时足额发放退休金的关键在于要有可靠保证的资金来源。而我国现在一些地方的养老保险基金面临非常严峻的问题。社会养老保险基金从现收现付模式转向“社会统筹与个人帐户相结合”的部分积累模式，从财富流动的机制上来看，现有的在职在岗的劳动者除了要为自己缴费之外，还必须为退休的上一代再交一次费用。存在着一代人必须养活两代人的难题，即当代劳动者在为自己积累资金、充实自己的“个人帐户”之外，还必须缴纳足够的基金

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养活上一代人。在社会极度进步的时代，经济高速发展也带来了极不稳定的因素，随着我国老龄化社会的提前和企业破产导致下岗职工增多，社会养老保险基金的筹集更加困难。由于各种因素所致的经营不景气、频临倒闭或破产的企业很多，同时，下岗职工的人数也因此而增多。虽然企业破产了，职工下岗了，但时间不会停止，由此产生的养老保险基金还得继续交，但下岗的职工拿不出这部分资金，但退休的那部分职工的退休工资还得继续发放，必然造成退休金的大量增加，同时作为多层次保险的第二主力的企业年金由于企业方面缴费比例不高、工资基数不实等原因难以继续增长。在这种情况下，社会养老保险基金只出不进，社会统筹的入不敷出可想而知。更应该看到的是我国很大一部分行政、和事业单位还没参加基本养老保险，他们的养老金仍然是由国家全额给付。近年来我国很多地区已经出现了资金收不支的现象，资金缺口越来越大，养老保险制度面临着严重的债务危机。

（二）历史欠账严重，个人账户“空账”运行规模大。

个人账户空账运行，其形成原因主要是那些已经退休的企业事业老职工和新制度实施前参加工作的职工过去都没有个人账户的积累，以致造成了这部分个人账户的空账;同时目前我国用社会统筹部分资金也根本不能满足支付离退休职工的养老金要求，那么最好及最直接便利的办法就是挪用在职职工个人账户上积累的资金，这就是上文提到的现有的在职在岗的劳动者除了要为自己缴费之外，还必须为退休的上一代再交一次费用。这样就使使我国养老保险基金的债务不断增加，按规定已缴纳了基本养老保险费的所有在职职工的个人账户上的积累全部或部分变成了空账。据全国社会保障基金理事会副理事长解学智介绍：“目前中国每年的养老金压力主要发生在两方面，一是征缴的养老金收不抵支，每年大约在500亿--600亿元人民币，一直由中央财政在拨付；二是个人账户每年被挪用1000多亿元用于统筹，2004年个人账户缺口已经积累到7400多亿元人民币”。2005年4月20日，劳动和社会保障部副部长刘永富在“北大CCISSR（中国保险与社会保障研究中心）论坛”上也表示：“从1995年社保制度改革以来，截至2004年底，中国养老保险个人账户的空账规模累计己达7400亿元，而且每年还将以1000多亿元的速度增加。”

（三）养老金替代率过高且不一，已不适应养老保险制度的发展。

养老金替代率是指劳动着退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。它是衡量劳动者退休前后保障水平差异的基本指标之一。养老金替代率越高，养老保险金的支出水平就越高。但是我国目前情况是养老金替代率的过

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高。虽然说实际上目前（2012）普通城镇的养老金替代率只有30%左右，但公务员和事业单位工作人员养老金替代率高达80%，若算上各种名目的补贴，部分机关、事业单位职工的退休金替代率可以高达90以上，二者均衡一下，这个水平远高于40%-60%的国际水平。因而，我国目前养老金支付压力大，不适合目前养老保险制度的发展。之所以造成目前这个过高且不一的原因，关键是现行制度下，机关事业单位人员退休养老金和企业人员退休养老金，实行两种截然不同的制度，也就是养老“双轨制”。机关或事业单位的职工养老金由国家全额拨款，而企业职工的养老保险是采用社会统筹和个人账户相结合的方式，由企业、职工共同负担。通常情况下，企业为了将利益最大化，总是想方设法压低职工的缴费基数。这样企业的压力自然就小了，职工的社会保障水平自然非常低。而机关、事业单位的职工，国家为其划拨养老金，不仅以员工的实际收入为基数，而且还随着其工资和工龄的增长而增加。这样，机关、事业单位的职工和企业的职工退休时待遇差别又怎能不大呢？差距过大也会造成社会养老保险基金统筹和调节的困难和压力。

（四）养老保险体系中的“所有者缺失”和越位。

当前，我国个人帐户中的养老基金实质上是缴费人的资本或劳动收入的一部分，所以，从经济学上产权明晰这一原则出发，理应成立一个代表缴费人利益的组织来对这部分基金进行管理。而我国目前的情况却是在基本养老保险制度不够完善的情况下，政府过度的干预到了补充养老保险金的管理中，政府成为养老基金的托管人。这极大地限制了商业养老保险的发展。另一方面，政府对农村养老保险制度和财政方面的支持力度不够，却对其经营表现出了极高的积极性。所以，我国目前的基本养老保险基金实际上就处于“所有者缺位”继而“所有权悬空”的状态，个人账务中的养老基金完全是由政府的社会保障管理部门控制着，政府部门既是账户的监管者，同时又是账户的直接管理者。在这种状态下，发生融资困难和基金被挪用的情况，也就不足为奇了。

（五）现行的退休制度不适合我国养老保险制度的发展。

我国从50年代初就确定男女性的退休年龄。男性60岁、女性55岁退休的规定一直延用至今。可以说就目前情况分析，退休年龄偏低，且男女性别在退休年龄上差距太大。当前，西方国家的退休年龄基本确定在男性65岁，女性60岁左右，有的国家甚至更高。退休年龄的高低决定着领取养老金时间的长短。而退休年龄越低，则意味着领取养老金的时间越长，即用于支付养老金的基金需求就会越多。加上生活和医疗水平的提高造成我国人口的老年抚养比不断攀升，有关专

/ 8 家预测我国到2060年养老抚养比为 60.3%。另一方面，由于女性的平均寿命明显要比男性高，而在我国，女性却要比男性早5年退休，这不仅加剧了我国养老金支付的负担，而且对保障妇女权利也是不利的。

（六）我国社会养老保险制度层次缺失，覆盖范围小。

我国社会养老保险制度层次缺失，覆盖范围小，不利我国养老保险制度的发展。我国养老金制度模式从1993年提出实施多层次养老保险模式。但作为养老保险体系重要组成部分的企业年金养老制度推进缓慢，覆盖率小，大部分城镇职工依然仅有基本养老保险。企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度，是多层次养老保险体系的组成部分，由国家宏观指导，企业内部决策执行。但我国政策又规定只有依法参加基本养老保险并履行缴费义务，具有相应的经济负担能力，已建立集体协商机制的企业才允许按政策设立企业年金。这样一来，只有少部分经济效益较好的能源、金融和通讯等国有企业设立了企业年金，而与此同时，国家又没有对非国有企业及其缴费相对应的养老金承诺做出制度化的、具有法律效力的保证。制度漏洞是造成覆盖率不足的一个重要原因。很多国有、集体企业使用农村、外来劳动力临时工，非公有制企业职工、城镇个体工商户及其雇工、城镇自由职业者、农民工，大部分没有纳入养老保险覆盖范围。我国社会养老保障的有效覆盖面到目前仍只有50%左右。

四、我国养老保险制度的改革趋势

（一）建立多层次的养老保险体系，努力提高养老金保值增值能力。多渠道的补充养老保险基金。

国家应该加大基本养老保险的执行力度，努力将政策贯彻到底，通过制定政策鼓励扶持企业为员工建立企业年金制度，同时应该大力弘扬中华民族传统的家庭养老美德，这是供养和反哺的循环，也是社会构成的重要一面。

在提高养老金保值增值方面可以通过把部分资金投入运营的方式来增加基金的收入，利用社会保险基金进行投资，购买国债或者存入国有商业银行等。这样一来，国家长期建设需要的资金可以依赖于此而解决一点。国内资本市场的进一步规范，应积极开拓基本养老保险基金的投资市场，可以有选择地以一般投资人身份投资上市流通股，将养老保险基金的投资方向着眼于建设周期较长、有稳定回报的长期投资领域。，可以有选择地投资于优良的企业债券或基本建设债，以真正发挥长期资金的优势，创造最大的经济效益；而经济效益的提高不仅将直接对国民经济产生良好的影响，同时又间接实现了基金收入的稳步增加。

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（二）重新定位政府在养老体系中的职能，逐步解决个人账户的“空账”问题。

加强管理，建立账户分立制，实行个人账户专管体系和社会统筹专管体系，从而避免社会统筹向个人账户“借”的风险。国家应该通过法律手段来建立专门的机构部门来负责个人账户管理，而这个机构应该是专业化的，使其基金得到有效的管理和营运，确保其保值增值。政府的职能应限制在社会统筹这一块上，对基金管理机构进行监督，定期考核其绩效和风险管理水平。另外，国家还应明确责任，对退休早的“老人”的养老保险基金进行财政补贴，使养老保险金能够按时发放。

（三）解决养老金替代率的过高的问题。

结合实际情况逐步降低“老人”养老金替代率，适时上调“中人”“新人”中低收入者的养老金替代率。通过养老金替代率的调整，将使养老保险收支状况得以改善。还可以加强财政补助力度。由国家财政建立专门基金，进行转移支付，从而改善了养老金收支平衡。

（四）适度改革我国现行的退休制度。

鉴于目前的男性60岁，女性55岁的退休制度已经不适合中国的发展，给国家的造成了沉重的负担，应考虑逐步提高法定退休年龄。这一点可以向国外学习，美国的退休年龄已提高到65-67岁，德国的退休年龄是女性65岁，男性67岁，意大利男性退休年龄从今年起提高到65-66岁，女性退休年龄从2018年起提高到60-66岁，我国也应该适度提高退休年龄了。有研究表明，中国目前的退休年龄如果各提高5岁的话，当前退休人口会减少1000万，在支付水平不变的前提下，养老金的支出可以减少1/3。

另外，国家还可以建立弹性退休制度。允许劳动者在退休年龄、退休方式和退休收入方面具有某种弹性、较为灵活的退休制度。在知识经济领域工作的人，退休年龄可以适当延长一些；从事体力劳动的人，退休年龄则可以适当提前。弹性退休制度好就好在既有统一的尺度，又为每位劳动者根据自己的具体情况选择合适的退休年龄留出了充足的空间，从而具有最大限度的伸缩性和激励性，这是符合世界退休制度的发展潮流的。

（五）建立不同养老保险体系，逐步扩大养老保险制度的覆盖率，以适应我国不同的人口群体。

首先要完善城市养老保险体系，然后发展农村养老保险体系，使城市养老保险体系和农村养老保险体系协调共同发展，这样我国的养老保险制度就会覆盖全国，7 / 8

所有人都得到保障，我国养老保险制度得到完善和顺利发展。

五、结论

总之，养老保险制度关系到国家的稳定，是建立和谐社会的有力保障。可以说它是关乎国运，惠及子孙的系统工程，我们应该慎重对待，要根据我国的国情不断改进、完善我国的养老保险制度，更好地促进国家的发展。

六、参考文献

【1】 樊明等.《退休行为与退休政策》[M] 社会科学文献出版社 2008 【2】 彭浩然等.《我国养老保险个人账户“空账”规模变化趋势分析》[J]统计研究2008（6）

【3】 杨琳 王亚男.《全国社保基金：国资划转曙光初现——专访全国社会保障基金理事会副理事长解学智》[J] 《瞭望》2005年 第43期

【4】 朱青.《养老金制度的经济分析与运作分析》[M] 中国人民大学出版社，2002.【5】 钟添生．《中国养老保险制度的现状及其思考》[J]． 网络财富．2008年第09期 【6】 熊小燕．《浅析养老保险基金缺口成因与解决对策》[J]． 财政监督．2006年第17期

七、致谢

当我在键盘上敲下“致谢”这两个字时，这篇论文已撰写完毕。从选题开始，查找收集资料，到编写提纲、撰写论文、提交初稿，再到指导老师批阅，这期间差不多有三个月的时间。这三个月对我来说如白驹过隙，转瞬即逝，是紧张的，也是充实的，这期间与指导老师的交流是舒心的，是愉快的。在此我要特别感谢我的论文指导老师张振改老师，从选题到定稿，一直离不开的他悉心指导和热情的帮助，可以说没有张老师的教诲我的这篇论文就无法成型。另外我还有在此感谢那些热心帮助过我的老师和同学，谢谢你的关心和爱护。同时要感谢公司同事在我撰写论文过程中对我的支持和鼓励，感谢家人对我始终如一的关怀。

4.目前最好的养老保险 篇四

在英国脱欧后的，当天便有一部分购买保诚产品的客户打来电话，向我们咨询此次英国脱欧后，对他们购买的保单是否存在影响？对保诚公司的影响是否很大？随后，小编在微信公众平台上发表了一篇类似文章――《元芳，你怎么看？英国脱欧了 保诚公司会中枪吗？》。

今日，小编再次应广大客户的要求，提起笔杆再次讲述“英国脱欧”的话题，只是此次的对象主要是“英国脱欧后，对香港友邦及安盛保险公司的影响”。

今天一大早，小编翻开微博就发现了下面这两张图：

www.baole.me/

小编只能发表一句：“英国脱欧的影响绝对是广泛而立竿见影的”！

那么，英国脱欧后，会对香港友邦保险及安盛保险公司有所影响吗？

小编可以明确告知各位：英国脱欧对这两家保险公司没有任何影响，大家完全可以放心购买！

为何？

证明一：媒体报道称“友邦指美国议息及英国脱欧对香港业务影响不大”

。

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此报道说明了两点：一是美国在月底议息上说明了市场普遍认为息口会维持现有水平，不会因为英国脱欧而改变；二是香港友邦及澳门首席执行官陈荣声指，本港低息环境持续多年，公司业务不受议息结果影响。

这也足以告诉香港友邦各大客户们：“你们可以放心购买，香港友邦不会因为英国脱欧有任何业务上的影响！”

证明二：英国脱欧对美国影响可能为零。

在7月1日晚，圣路易斯联储行长詹姆斯-布拉德（James Bullard）周五表示，英国作出的脱离欧盟的决定，可能对美国经济影响很小甚至完全没有影响。

布拉德在接受彭博社采访时表示：“到目前为止，我的判断是，英国脱欧对美国的影响不大，有可能为零。”

布拉德表示，尽管“抢购美元”推动了美元汇率走高，但其影响受到了美国国债收益率下跌的抵消。

布拉德表示，美联储继续保持“观望”立场，但迄今为止英国脱欧公投的影响似乎并未在欧洲经济中继续蔓延。

想必购买了友邦保单的客户都应该知道友邦保险的全称是“美国友邦保险有限公司”，是美国国际集团的全资附属公司。对国家都没有多大影响，何况是一家公司呢？

可能还会有人这样认为：“友邦保险的总部毕竟是在中国嘛，难道就没有任何影响吗？”

www.baole.me/

小编非常能够理解这些客户，因为英国脱欧对中国的影响确实是有，但是也不大。

证明三：英国对中国的影响只是暂时的。

在英国脱欧后，便有很多国内经济专家对此发表了个人看法。

中国首席经济学家胡一帆博士表示：“英国脱欧对中国来说影响较为有限，从资本市场看，中国股票市场和全球的相关性比较低，并且我们又是资本管制，所以这次A股跌幅最小，当然H股影响大一点。对中国贸易和投资的影响也比较小，中国对英国贸易只占到中国的3%，英国的投资也远远低于其他发达国家，这两方面影响都比较小。汇率方面人民币有贬值压力，但央行完全有能力让人民币处于一个相对比较稳定的状况”。

中国与世界经济研究中心主任李稻葵教授表示：“从短期来看，英国脱欧后，欧元和英镑都会出现巨幅的贬值，可能会引起暂时性的汇率市场波动。英镑贬值是因为英国的很多企业短期内希望有个调整的过程，英国的经济很可能会暂时步入衰退阶段。而对欧元而言，由于英国退出欧盟，将会导致贸易方面出现复杂的调整，整个欧元区的市场经济的竞争力会因此受到一定影响。如此，与欧元相关的美元就会上升，人民币也会受到牵连。然而，这些影响较为短暂，可能一两个交易日就会过去。因为人民币的主要市场是在中国境内，在国际市场上的参与度比较有限，且在境内交易方面政府干预的`能力也较强。”

从以上，我们便可以看到英国脱欧对中国来说确实是有一点影响，但是这都是暂时现象。

加之，我们购买的香港保单，虽然都是以“港币、美元、人民币”为主，但是多半人们赴港投保者都会以“美元”作为保单的货币，

而目前美元是处于上升趋势。

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证明四：友邦保险公司实力强大，不会因此被动摇。

1、看友邦保险历史回顾纪录片 了解友邦发展史 友邦保险历史回顾纪录片

友邦保险在中国大陆的发展始于1992年，并于同年在上海设立分公司，是当年第一家获许在中国大陆经营保险业务的外资保险公司。到，友邦保险在中国大陆的业务范围已经扩展到北京市、深圳市、广东省和江苏省。

作为第一家将保险营销员制度引进国内的保险公司，友邦保险建立了专业的保险营销员队伍，并通过多元化销售渠道，为客户提供一系列人寿保险、人身意外保险和医疗保险产品的咨询服务。

2、看友邦历年总保费 了解友邦如今成绩从何而来。

除此之外，友邦保险在《财富》上的排名也是非常靠前的。

3、查看《财富》友邦所处的位置 放心你购买！

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之前，小编在微信公众号中发表过类似文章――《看友邦保险历史回顾录 展友邦实力未来!!!》，大家可以查看，从这篇文章便可以查看友邦所有信息。

最后，小编要再次嗦一句，在这次英国脱欧中，不管对香港保险业有没有影响，首先大家要知道的是，有影响也是暂时的，且要相信政府会对其有应对措施。如果说英国脱欧对友邦保险公司最大的影响便是――此时购买美元保单，你会发现贵了！贵了！贵了！

但是，如今香港友邦却是这样一个场景：

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友邦爆了！！！虽然说此时购买确实比之前贵了，但是相对应的便是美元所获得利润也提高了，因此不用惧怕！

欲知“英国脱欧是否对安盛保险公司有所影响”，敬请关注资讯！

大家如果对“英国脱欧”话题感兴趣的话，可以查看微信平台上如下几篇文章：

《元芳，你怎么看？英国脱欧了 保诚公司会中枪吗？》 《英国都任性了! 退保可以任性吗？》

《英国脱欧! 英镑暴跌10%引美元狂飙 人民币跌破6.6》

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5.工作是最好的人寿保险 篇五

工作真有那么痛苦吗？这肯定是一个伪命题，工作、休息、生活是糅在一起掰不开的泥巴，你抽去其中任何一种都是不可能的。若不信，你可以去问问失业在家的人。

2010年的8月30日，是巴菲特的80岁生日。他对公众说，他不会退休，还说：“我打算工作到超过100岁。”巴菲特是一个工作狂，似乎他从来没有说过工作是痛苦的。一名记者跟随巴菲特参加2009年的伯克希尔股东大会，年轻记者为了采访，累得快趴下了。而巴菲特却在连续工作了12个小时后，在回答股东提问时，仍然精力充沛，思维清晰流畅。

这真是一件怪事。更怪的是，从来没有一个成功人士说过工作是痛苦的，他们往往喜欢呆在办公室里，不停地工作，并从中体会到了快乐。

浙江一家媒体跟踪了浙籍企业家国庆长假的过法。调查结果是这样的：丝绸之路集团董事长凌兰芳患上了重感冒，仍然在公司推行精细化管理，其一年中惟一的假期，是大年三十到大年初二的三天，惟一的娱乐是阅读；温州新澳啤酒有限公司董事长孙建新，飞去德国谈判合作业务，他还认为，在别人休息的时候，将企业长期累积的问题集中处理，赢得了7天时间，非常快乐。

有人说，这样高强度的工作对身体是一种伤害。这话如果被巴菲特听到，他肯定不乐意，他六七十年来就承受了这样的高强度工作，不见工作残害了他的身体。许多人总结巴菲特的养生之道，但又实在总结不出巴菲特有什么长寿秘方。